北京腾信创新网络营销技术股份有限公司董事会关于内部控制有效性的评价报告
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司董事会
关于公司 2015 年度内部控制有效性的评价报告
一、 公司的基本情况
北京腾信创新网络营销技术股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”或“腾信创新”）是由
徐炜等 29 名自然人和 3 名法人共同发起设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注
册号为 110105003441756。2014 年 9 月 10 日在深圳证券交易所上市。所属行业为 互联网和
相关服务 类。
截止 2014 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 38,400 万股，注册资本为 38,400.00
万元，注册地：北京市朝阳区光华路 15#院 2#楼 601 室。总部地址： 北京市朝阳区光华路
15 号院 2 号楼铜牛国际大厦 6 层。本公司主要经营活动为：技术开发；技术转让；技术咨
询；技术推广；计算机网络技术培训；基础软件服务；应用软件服务；计算机系统服务；电
脑图文设计、制作；市场调查；设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示活动；组织文
化艺术交流活动（不含演出）；经济信息咨询。本公司的实际控制人为徐炜。
二、 公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则
(一) 公司内部控制制度的目标
1、建立和完善内部治理和组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，保证公司经营管
理目标的实现、经营活动的有序进行。
2、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。
3、建立良好的内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行
为，保护公司资产的安全、完整。
4、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。
(二) 公司建立内部控制制度遵循的基本原则
1、内部控制制度符合国家有关法律法规和公司的实际情况。
2、内部控制约束公司内部所有人员，任何个人都不得拥有超越内部控制的权力。
3、内部控制涵盖公司各项经济业务及相关岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落
实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
4、内部控制保证公司内部机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职
务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。
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5、内部控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。
6、内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完
善。
三、 公司的内部控制系统及内部控制执行情况
（一）内部控制环境
1、公司治理结构
本公司按照《公司法》、《证券法》、中国证券监督管理委员会有关规定以及国家的其他相
关法律法规，不断规范和改善公司治理结构，建立股东大会、董事会以及专门委员会、监事
会和总经理负责的管理层。这些机构协调运转，有效制衡，规范运作。本公司严格按照《公
司章程》、《股东大会议事规则》、《累积投票制实施细则》、《董事会议事规则》、《监
事会议事规则》及《信息披露制度》、《董事会战略委员会实施细则》、《董事会审计委员
会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、
《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作细则》、《总经理工作细则》等文件规范公司内
部管理运作，并向所有股东和监管部门提供及时、准确、完整、可靠的公司信息。
公司董事会由 9 名董事组成，其中独立董事 3 名。董事会成员中有熟悉本公司业务的财务专
家、法律专家及经营管理专家，他们勤勉地履行职责，对公司内部控制高度重视，有利于公
司规范运作、科学决策及各项内部控制制度的有效执行。
2、组织结构与权责分配
公司根据战略发展规划、经营运行环境建立了与公司业务规模相适应的组织机构，设立了行
政部、财务部、法务部、人力资源部、移动互联网事业部、运营中心、研发中心、产品技术
部、策略部、创意部、客户服务部、媒介中心、上海分公司、广州分公司，明确界定了各部
门的职责。
公司管理层领导成员责任、分工明确，并建立了职责替代关系，保证公司领导因出差或其他
原因无法履行职责时，公司各项业务活动的正常开展。
3、管理理念和经营风格
公司管理层根据公司内外部资源状况，充分酝酿讨论后，设置比较切合实际的经营目标；公
司对待高风险业务持较为保守、谨慎的态度；管理层注重发挥财务职能部门在各种经营活动
中的管控作用，选择恰当的会计政策，要求谨慎核算，真实、客观地编制财务报告。
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4、人力资源政策与措施
公司建立了聘用、培训、考核、晋升和员工薪酬的政策及程序，制定了岗位职位说明书，明
确各岗位所需要的知识和技能，让公司员工充分了解其职责和公司的期望，并通过培训、考
核等方式不断提高员工的能力和水平。同时，对违背人力资源相关政策和流程的行为，有适
当的措施予以惩罚。
（二）风险评估
公司根据业务现状及发展需要，确立了整体发展目标及发展思路，梳理现有业务，继续关注
主营业务发展方向，收集公司内外风险信息和案例，对重要经营活动，事前进行分析与评
估，做到风险可控。
（三）控制活动
公司根据《公司法》、《会计法》、《会计基础工作规范》、《内部会计控制规范》、现行
会计制度及财政部、中国证监会等颁布的有关法律法规和本公司章程，结合本公司的实际情
况，制定了相关内部控制政策和程序，形成了一套比较完整的内部控制制度体系。
1、营销与采购
公司制定了《营销制度》《项目管理制度及流程规范》、《媒体采购制度》，对媒体采购、
营销业务的订单处理、合同签订、信用管理、收款、开具发票、订单改期、采购申请、签订
媒体合同、办理付款等业务环节均作了明确规定。
2、固定资产管理
公司制定了《固定资产及物资管理制度》，明确了从采购、验收、日常管理及报废的全部环
节的职责分工，对固定资产采购、保管、处置、账务处理等业务环节作了明确规定。
3、货币资金管理
公司制定了《货币资金管理制度》明确了货币资金管理职责分工，对银行账户管理、现金管
理、票据及印鉴保管、收付款程序等业务环节作了明确规定。
公司制定了《费用报销管理制度》等对费用预算、审批权限、借支及报销程序、差旅费开支
标准等作了明确规定。
4、关联交易管理
公司制定了《关联交易管理制度》对关联方、关联方关系及交易的确认，关联方交易的决策
程序、关联方交易的披露等业务环节作了明确规定。
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5、担保与融资
公司制定了《对外担保管理制度》对提供对外担保的决策权限，对外担保申请的受理及审核
程序，对外担保的日常管理及持续风险控制的管理、对外担保的披露等业务环节作了明确规
定。
公司制定了《募集资金管理制度》，对于募集资金的存储制度，使用权限、决策与办理程
序、募集资金项目的变更、募集资金的管理与监督理等业务环节作了明确规定。
6、投资管理
公司通过了《对外投资管理办法》，对于子公司的组织结构、干部人事、工资、资产管理、
营销管理、资源共享的方面作出了详细的管理，督促子公司建立健全各项经营活动的政策与
程序，贯彻公司的经营方针和政策。
7、人事管理
公司制定了《招聘与劳动合同管理制度》、《薪资与福利制度》、《加班管理制度》、《考
勤管理制度》、《培训管理制度》、《劳动纪律管理制度》等相关管理制度，对员工招聘、
录用、培训、考核、奖惩等业务环节作了明确规定。
8、其他基本管理制度
公司制定了《部门职能》、《经营管理层职位说明书》、《总经理工作细则》 、《公司印
章使用管理制度》、《应收账款管理制度》、《绩效考核制度》、《用车管理规定》、《计
算机网络管理制度》等。
（四）信息与沟通
公司一贯重视内外部信息的收集与沟通，公司建立了经济运行分析例会机制、预算执行反馈
机制、总经理办公会制度、重大信息内部报告制度等多渠道的信息沟通机制，确保各类信息
在公司内有效传递。
（五）监督评估
公司董事会设立审计委员会负责内部控制与内部审计工作，制定了《内部审计工作制度》，
定期或不定期安排专门人员对公司进行内部审计与内控检查评价工作，为本公司加强经营管
理，健全内部控制制度，防范经营风险、提高经济效益，起到了应有的作用。
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四、 公司内部控制存在的不足及整改计划
由于内部控制的固有局限性，随着公司的不断发展，公司所处环境的不断变化，可能导致原
有控制活动不适用或者出现偏差。为此，公司将及时进行内部控制体系的补充和完善，为财
务报告的真实性、完整性，以及公司战略、经营目标的实现提供合理保障。
公司将继续强化内部控制，进一步健全和完善内控体系，使内控检查监督方法、评价标准更
加科学，并不断强化制度的执行力，严格按照证券监管部门的要求，认真履行内部控制职
责，不断提高内部控制的有效性，促进公司平稳健康发展，并继续加强信息披露管理，接受
监管部门的监督检查，切实保障投资者的合法权益。
五、 内部控制总体评价
综上所述，本公司自成立以来就制定了较为完整的内部控制制度，并不断加以补充和完善。
通过全面的检查与评估，公司董事会认为：公司的内部控制环境有利于建立良好的内部控制
制度，公司已建立的各项内部控制制度符合我国有关法律法规和证券监管管理部门的要求，
已构建的内部控制结构和设立的内部控制政策与程序是有效的，保证了公司经营管理的正常
进行，对经营风险可以起到有效的控制作用，也能够保证财务报告的可靠性。
随着公司业务的发展，公司还将进一步加强内控体系建设工作，梳理业务流程，完善内部控
制政策与程序，使公司所有单位和经济活动在公司内部控制框架内健康运行，以保障公司经
营效益水平的不断提升和战略目标的实现。
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2016 年 3 月 24 日
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