印纪娱乐传媒股份有限公司
2015 年度内部控制自我评价报告
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管
要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合印纪娱乐传媒股份有限公司（以
下简称“本公司”或“公司”）内部控制制度和评价方法，我们在内部控制日常
监督和专项监督的基础上，对公司2015年12月31日（内部控制评价报告基准日）
的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建
立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公
司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存
在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部
控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。
纳入评价范围的主要单位包括：公司及控股子公司。纳入评价范围单位资产
总额占公司合并财务报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营
业收入总额的100%。
纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、组织架构、发展战略、人
力资源、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、工程项目、内
外部信息与沟通、内部审计、关联交易、募集资金、对外担保、对外投资、信息
披露等。
重点关注的高风险领域主要包括：采购业务、销售业务、合同管理、对外担
保、重大投资、子公司管理等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关规定，结合公司相
关制度、流程等文件规定，组织开展内部评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，内部控制缺陷可能导致或导致的损失
与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该项缺陷单独或连同其他缺陷可能
导致财务错报金额超过营业收入的1%则认定为重大错报；如果超过营业收入0.5%
但小于1%，则认定为重要错报，其余为一般错报。
考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，内部控制缺陷可能导致或导致的损失
与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。如果该项缺陷单独或连同其他缺陷可
能导致财务错报金额超过资产总额的1%则认定为重大错报；如果超过资产总额
0.5%但小于1%，则认定为重要错报；其余为一般错报。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
公司财务报告重大缺陷的迹象包括： 董事、监事和高级管理人员的任何舞
弊；公司更正已公布的财务报告；注册会计师发现而公司内部控制运行过程中并
未发现的当期财务报告存在重大错报；审计委员会和内部审计机构对公司对外财
务报告和财务报告内部控制的监督无效。
财务报告重要缺陷的迹象包括：未依照公认的会计准则选择和应用会计政策；
未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应
的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制
存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
财务报告一般缺陷是指未构成上述重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制
缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价
的定量标准执行。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
公司非财务报告缺陷认定主要依据缺陷涉及业务性质的严重程度、直接或潜
在负面影响的性质、影响的范围等因素来确定。
非财务报告重大缺陷的存在的迹象包括：违犯国家法律法规或规范性文件；
重大决策程序不科学；制度缺失可能导致系统性失效；重大或重要缺陷不能得到
整改；其他对公司负面影响重大的情形。
其他情形按影响程度分别确定为重要缺陷或一般缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务
报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
三、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。根据公司非财务报告内部控制重大
缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重
大缺陷。
公司董事会认为，公司现行内部控制制度是按照《公司法》、《证券法》、《企
业内部控制基本规范》和深圳证券交易所《股票上市规则》、《中小企业板上市公
司规范运作指引》等相关法律、法规的要求，并结合公司所处行业特点制定的。
公司内部控制制度较为完整、合理及有效，并在企业管理的各个关键环节、重大
投资等方面发挥了较好的控制与防范作用，有效控制了公司经营风险和财务风险，
保证了公司资产的安全完整， 财务数据的真实、完整、准确。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。
四、公司内部控制持续改进计划
随着国家法律法规的出台、修订和公司不断发展，企业经营环境的变化需要，
公司将通过不断完善内部控制制度，强化规范运作意识，加强内部监督机制，促
进公司健康、稳定、快速地发展，公司的内部控制制度将进一步健全和完善，并
将在实际中更加有效的执行和实施。随着公司的不断发展、经营模式的不断变化，
公司计划从以下几个方面进一步健全、完善内部控制制度：
1、继续加强对《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《深圳证券
交易所中小企业板上市公司规范运作指引》以及与公司经营相关的法律法规、内
部控制指引及上市公司相关规则的宣传和学习。
2、大力加强员工培训工作，保证内部控制有效运行。通过组织员工学习相
关法律法规、内控制度基本规范和公司各项制度，不断提高公司员工对内控工作
的认知度和适应性， 并通过建立良好的人力资源政策来培养公司的员工，提高
员工的素质，促进其主动参与内控制度的宣传和实施。
3、进一步加强内部审计工作，特别是加强各子公司的内部审计及控制，并
通过将内部审计制度化、日常化，真正发挥内部审计机构的作用，为公司守法、
公平、正直的内部环境提供重要保证，使公司的内部制度得以有效实施，降低管
理风险。
五、其他内部控制相关重大事项说明
公司无其他内部控制相关重大事项说明。
印纪娱乐传媒股份有限公司董事会
2016年3月23日
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