圣莱达：2015年度财务决算报告_股票频道

宁波圣莱达电器股份有限公司

2015 年度财务决算报告

2016 年 3 月

第一部分 2015 年主要财务指标 ..................................................... 4

一、收益 ........................................................................ 4

二、经营收入 ...................................................................... 4

三、经营毛利 ..................................................... 错误！未定义书签。

四、主要产品销售数量 .............................................................. 5

五、期间费用和资产减值 ............................................................ 5

六、资产及资产周转 ................................................................ 5

七、现金流量 ...................................................................... 6

第二部分 2015 主要财务情况说明和分析 ............................................. 6

一、重大财务变动 ................................................................ 6

（一）股权变动 .................................................................... 6

（三）重大资产购置 ................................................................ 7

（四）重大费用影响 ................................................................ 7

（五）重大政府补贴 ................................................................ 7

二、经营及收益指标的说明和分析 ................................................... 8

（一）净利润 ...................................................................... 8

（二）营业收入 .................................................................... 8

１、营业收入及变化分析 ............................................................ 8

2、客户资源对销量的影响 ........................................................... 9

3、销售区域对营业收入的影响 ....................................................... 9

4、季节性波动对营业收入的影响 .................................................... 10

（三）毛利率变动趋势及原因分析 ................................................... 10

1、综合毛利率变动情况 ............................................................ 10

2、销价下降影响毛利 .............................................................. 10

3、成本管控对毛利的影响公司 ...................................................... 11

（四）费用分析 ................................................................... 11

1、费用总况 ...................................................................... 11

（五）收益率指标分析 ............................................................. 12

（一）财务状况与构成 ............................................................. 12

（二）资产分析 ................................................................... 13

1、流动资产分析 ............................................................... 13

2、非流动资产分析 ................................................................ 16

3、资产减值准备提取情况 .......................................................... 17

（三）负债状况分析 ............................................................... 17

（四）股东权益的构成情况 ......................................................... 19

（五）偿债能力分析 ............................................................... 19

（六）资产周转能力分析 ........................................................... 20

四、现金流量情况的说明和分析 ..................................................... 21

（一）现金流量总况 ............................................................... 21

（二）经营活动产生的现金流量分析 ................................................. 21

（四）筹资活动产生的现金流量分析 ................................................. 22

尊敬的董事长和各位董事：

2015 年，宁波圣莱达电器股份有限公司经历了重大重组等一系列工

作。公司的主营产品处于升级转型过程中，原有传统产品面临市场需求

减少，产品价格竞争激烈等不利因素，为使公司新产品胶囊式咖啡机、

极速开水机及其核心部件石英管加热器、高低压精密水泵等新产品也逐

步投入市场，与国内外大公司进行深入合作，2015 年公司销售收入继续

下滑，实现销售收入 1.05 亿元，较 2014 年度同比下降 30%，随着新股

东的进入及人事的调整。公司业绩扭亏为盈，实现归属于公司所有者的

净利潤 431.43 万元。

现受公司委托，向各位董事汇报 2015 年度的财务运行情况，请各位

董事给予审议。

第一部分 2015 年主要财务指标

一、收益

2014 年 2015 年

指标名称单位 2013 年

完成指标增长% 完成指标增长%

净利润万元 299 -1010 -438% 344 133%

归属于公司普通股

股东的净利润万元 259 -962 -471% 431 145

加权平均净资产收

益率 % 0.60% -2.38% -2.98% 0.90% 3.28%

基本每股收益元 0.02 -0.06 -400% 0.03 150%

二、经营收入

2015 年

2014 年

2013 年

完成指标增长%

指标名称单位完成指标增长%

营业收入万元 16613 15097 -9% 10523 -30%

其中:水杯万元 7354 6485 -12% 4219.69 -35%

温控万元 7152 6145 -14% 4906.81 -20%

极速开水机、咖啡

机万元 18 673 3639% 1389.5 106%

其他万元 2089 1794 -14% 7 -99%

三、经营毛利

指标名称单位 2013年 2014年 2015年

完成指标增长% 完成指标增长%

主营业务毛利万元 3,376.35 2,564.96 -24% 1567.00 -39%

四、主要产品销售数量

2014年 2015年

指标名称单位２０13年

完成指标增长% 完成指标增长%

水杯万只 195 179 -8% 95 -47%

温控万只 1,338 1,195 -11% 911 -24%

五、期间费用和资产减值

2014 年 2015 年

指标名称单位 2013 年

完成指标增长% 完成指标增长%

合计万元 3,404 3,525 4% 3,030 -14%

营业费用万元 421 504 20% 288 -43%

管理费用万元 3,047 3,207 5% 2,957 -8%

财务费用万元 -366 -381 -4% -215 -44%

资产减值损

万元 302 195 35% 299 153%

失

六、资产及资产周转率

2014 年 2015 年

指标名称单位 2013 年

完成指标增长% 完成指标增长%

总资产万元 46,571 44,314 -5% 47,478 8%

总负债万元 3,303 4,935 -49% 7,754 -57%

净资产万元 43,269 38,415 -11% 39,724 4%

资产负债率％ 7% 11% -59% 16% -45%

存货周转天

天 106 116 9% 137 18%

数

应收账款周

天 87 82 -6% 93 13%

转天数

七、现金流量

2014年 2015年

2013年

指标名称单位完成指标增加完成指标增长%

经营性现金流万元 892 -365 -141% -1,867 -412%

投资性现金流万元 -1,609 -233 -86% -2,140 -818%

筹资性现金流万元 -1,600 -1,694 6% 3,736 321%

第二部分 2015 主要财务情况说明和分析

一、重大财务变动

（一）股权变动

2014 年未 2015 年未

股东名称

股权股权比例股权股权比例

（万元）（%）（万元）（%）

合计 16,000 100% 16,000 100%

宁波金阳光电热科技有限公司 6120 38.25% 2900 18.13%

爱普尔（香港）电器有限公司 4000 25% 0 0%

深圳市洲际通商投资有限公司 0 0 2800 15.63%

上海银必信资产管理有限公司 0 0 1604.3294 10.03%

新时代信托股份有限公司 0 0 795.2 4.97%

天津鼎杰资产管理有限公司 0 0 780 4.88%

林生强 0 0 780 4.88%

杨宁恩 0 0 500 3.13%

叶激艇 0 0 220 1.38%

社会公众股 5880 36.75% 5920.4706 37.00%

其中：其他社会公众股 5880 36.75% 5920.4706 37.00%

（二）重大付款

1、公司支付华丰建设新厂房尾款 1050.71 万元;

（三）重大资产购置

1、公司 2015 年度未发生重大资产购置事项；

（四）重大费用影响

本年度公司新厂房折旧费用增加，因重大重组事项使得审计及资

产评估费用增加；

（五）重大政府补贴

1、公司获得的宁波江北区慈城镇政府补助 1000 万元主要是极速咖

啡机研发项目财政综合补助。本公司自 2010 年开始对极速咖啡机项目进

行研发，累计投入研发设备、模具、研发用材料和研发人员等支出，该

项目于 2015 年达成量产并出口。对于该综合性政府补助，本公司视历年

实际投入的资产已发生的折旧及摊销和直接的费用支出情况，于实际收

到该项政府补助的时候确认为当期收益

二、经营及收益指标的说明和分析

本年度公司营业收入 10523 万元，减少 30%；净利润 344 万元，增

加 133%；每股收益 0.03 元，增加 150%；

营业利润减少的主要原因是产品销量下降，售价降低，产品综合成

本上升.产品毛利率出现下降，营业外收入的大幅提高（收到财政补貼及

新设子公司的收入）。

经营及收益指标如下：单位：万元

2013 年 2014 年 2015 年

项目

金额增长率金额增长率金额增长率

营业收入 16,613 -19% 15,097 -19% 10,523 -30%

净利润 299 -86% -1010 -86% 344 133%

基本每股收益 0.02 -85% -0.06 -85% 0.03 150%

（一）净利润

本年度净利润 344 万元，较上年增加 1354 万元，增加 133％，其中，

毛利因素下降 993 万元，费用因素与其他因素减少 235 万元，营业外收

入因素增加 2119 万元，所得税费用因素增加 7 万。

（二）营业收入

１、营业收入及变化分析

本年度营业收入减少 9%，其中，主营业务收入较上年减少 8%

单位：万元

项目 2013 年 2014 年 2015 年

营业收入 16613 15097 10523

主营业务收入 14524 13302 9013

主营业务收入占比 87.43% 88.11% 85.65%

整个小家电行业不景气，及本公司上半年一直处于重组等因素，造

成本年度销量下降及单位产品平均售价降低对营业收入产生较大的影

响；

2、客户资源对销量的影响

温控的销售额 50 万以上客户为 27 家，较 2014 年同期减少 2 家。

电热水壶销售额 50 万以上客户为 26 家，较 2013 年同期减少 4 家。

3、销售区域对营业收入的影响

从下表可以看出，公司内外销结构相对稳定，未发生大的变化。

销售区域分部分布见下表：单位：万元

2014 年 2015 年

金额结构金额结构增长

国内 8219.93 54% 6124 53.70% -26%

国外 6876.86 46% 4399 46.30% -36%

合计 15096.79 100% 10523 100% -30%

4、季节性波动对营业收入的影响

公司的销售市场需求受生活消费习惯影响，一直以来存在季节性特

征。但今年各季度销售基本持平。有利于公司生产管理。成本平衡。

营业收入季节性波动情况如下表：

2013 年 2014 年 2015 年

季别

金额比例增长金额比例增长金额比例增长

一季度 3735 22% -15% 3644 24% -2% 2185.4 21% -40%

二季度 4123 25% 3% 3871 26% 6% 2540.9 24% -34%

三季度 4168 25% -24% 3882 26% -7% 2306.8 22% -41%

四季度 4587 28% -31% 3700 25% -19% 3489.9 33% -6%

合计 16613 100% -19% 15097 100% -9% 10523 100% -30%

（三）毛利率变动趋势及原因分析

1、综合毛利率变动情况

2015 年本公司综合毛利率为 14.9%，比 2014 年的 17%下降 2.1 个百

分点。主要是销售量及售价大幅下降，制造成本下降幅度不大等原因引

起。

2、销价下降影响毛利

销价影响毛利，其中，水杯平均售价较 2014 年降低 1.48 元/台，温

控器平均售价较 2014 年降低 0.25 元/台。

3、成本管控对毛利的影响公司

本年度成本增加减少毛利。其中，主要原材料与 2014 年同期相比

材料采购价格下降了 4.2%左右，但由于生产规模较 2014 年同期下降 25%

左右，固定成本导致公司产品成本上升，另外公司新产品咖啡机售价也

很低。

（四）费用分析

1、费用总况

２０13 ２０14 ２０15

项目增减额增长增减额增长增减额增长

年年年

合计 3,468 185 14% 3,711 243 7% 3,245 -466 -13%

管理费

3047 265 10% 3207 160 5% 2957 -250 -8%

用

销售费

421 -80 -16% 504 83 20% 288 -216 -43%

用

销售费用在销量下降的情况下降 13%，其主要原因为公司为开拓新产品

市场参加国内外展会费用增加，同时业务相关费用也有所增加；

管理费用在销量下降的情况下降 8%，主要是公司在 2015 年进行重组及

人事的变动，造成管理费用下降幅度不大。

财务费用的减少主要因为美元汇率波动，以及公司募集资金存放银行利

率大幅度下降等原因、公司出现汇兑收益所致。

２０13 ２０14 增减２０15

项目增减额增长增长增减额增长

年年额年

财务费

-366 114 -24% -381 -15 4% -215 -166 -44%

用

（五）收益率指标分析

三、财务状况的说明和分析

2013 年 2014 年 2015 年

扣除非扣除非

扣除非经

项目经常性经常性

净资产常性收益净资产净资产

收益的收益的

收益率的净资产收益率收益率

净资产净资产

收益率

收益率收益率

指标 0.60% 0.19% -2.38% -2.59% 0.90% -4.65%

（一）财务状况与构成

单位：万元

2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

项目资产资产资产

金额负债增长金额负债增长金额负债增长

率率率

总资产 46571.19 -7% 44,313.56 -5% 47,477.10 7.14%

其中：

流动资 25404.73 -13% 23,706.18 -7% 27,703.38 16.86%

产

总负债 3302.66 7.09% -41% 4,934.58 11.14% -49% 7,753.86 16.33% 57.13%

其中：

流动负 3254.5 -42% 4,892.44 -50% %

债

所有者

43268.53 -3% 39,378.97 -9% 39,723.24 0.87%

权益

其中：

母公司

42799.92 -3% 38,958.29 -9% 39,389.73 1.11%

股东权

益

少数股

468.61 9% 420.68 10% 335.11 -20.35%

东权益

（二）资产分析

2015 年末总资产 47477.10 万元，比 2014 年末总资产 44313.56 万

元增加 3163.54 万元，增加幅度为 7.14%。

1、流动资产分析

2015 年末流动资产 27703.38 万元，比 2014 年末流动资产

23706.18 万元，增加 3997.2 万元，增长幅度 16.86%，原因主要是其他

应收款大幅增加 3800 万元，。

流动资产分项情况：

单位：万元

2015 年

项目 2013 年 2014 年金额比例增加增长

货币资金 16210 13,934.00 49.55% -208 -1%

13,726.11

应收票据 1135 931 2.68% -188 -20%

742.66

应收账款 3524 3,225.00 9.63% -557 -17%

2,667.55

应收利息 75 63 0.09% -38 -61%

24.62

预付账款 379 385 6.42% 1,394 362%

1,778.73

其他应收

134 168 16.92% 4,520 2691%

款 4,688.05

存货 3,686 3908 14.51% 110 3%

4,018.48

其它流动

0.21% 57

资产 57.17

流动资产

29,229 25405 100.00% 2,298 9%

合计 27,703.37

（1)货币资金

货币资金同比减少 208 万元，减少比例为 1%。主要原因是 2014 股

利分红支出所导致 2014 年年未货币资金增加。

期末货币资金中无用于担保的资产。

无所有权受到限制的货币资金。

2)应收票据

应收票据期末数比期初数减少 188 万元，减少比例为 20％，减少原

因是以收到银行承兑汇票减少。

3)应收账款

应收账款同比减少 557 万元，减少比例为 17%。公司应收账款下降

比率与销售收入下降比例基本保持一致。

应收账款中一年内账龄的为 69.07％，账款期限较短，发生坏账的

可能性较小。

应收账款前五位客户明细：

占应收账款总

单位名称与本公司关系金额坏账准备

额比例（%）

宁波强仁电器有限公司非关联方 2,600,000.0 - 7.47

余姚市富达电子有限公司非关联方 2,477,471.6 - 7.12

宁波科程电器制造有限公司非关联方 1,437,808.4 - 4.13

佛山市顺德区飞歌小家电有限非关联方

1,288,765.8 - 3.70

公司

新东海（佛山）五金电器制品非关联方

1,257,209.9 - 3.61

有限公司

合计 9,061,255.8 - 26.05

应收账款的集中度不高，前五名客户余额占应收账款总额

26.05%，较上年同期 26.85%基本持平。

4)存货

存货的期末比期初数增加 173 万元，增加比例为 4.43%：

2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

项目

金额结构金额结构增减金额结构增减增长

原材料 1687 43.17% 1,540 37.74% -147 1,753 41.44% 213 14%

库存商品 1969 50.38% 2,039 49.96% 70 1,949 46.08% -90 -4%

在制品 252 6.45% 502 12.30% 250 528 12.48% 26 5%

存货总

3908 100.00% 4,081 100.00% 173 4,230 100.00% 149 4%

额

2015 年末存货结构与 2014 年比，原材料占比有一定幅度的增加，

在制品占比小幅增加。

5)预付账款

预付账款期末比期初数增加 1161.70 万元，增加比例为 188.28%，

主要是预付供应商的款增加。

6)应收利息

应收利息年末比年初数减少 38.7 万元，减少比例为 61.43％，减少

的原因是年未定期存款计提的利息减少。

7)其他应收款

其他应收款期末比期初数增加 3833 万元，增加比例为 449%，增加

原因主要是宁波圣莱达文化投资有限公司应收华视友邦关于影片预付款

及赔偿款 4000 万元。

2、非流动资产分析

非流动资产主要由固定资产与无形资产项目构成,本年度非流动资

产减少 558 万元，减少 2.64%。。

2014 年 2015 年

项目金额比例增加增长金额比例增加增长

投资性房地

产 2,159.78 11% 2,159.78 -

固定资产 13,781 66.87% -45 -0.33% 10,642.86 54% -3,138.14 -22.77%

在建工程 0 0.00% -468 -100.00% - 0% - -

无形资产 4,939 23.97% -127 -2.51% 4,812.38 24% -126.62 -2.56%

长期待摊 1,648 8.00% 70 4.44% 1,690.66 9% 42.66 2.59%

递延所得税 2400 1.16% 11 4.80% 468.04 2% -1,931.96 -80.50%

非流动资产

20,608 100% -558 -2.64% 19,773.72 100% -834.28 -4.05%

合计

1)投资性资产

由于将宁波江北区康庄南路厂房出租而将固定资产转入投资性房地

产 2159.78 万元

2)固定资产

本年末固定资产余额 10642.86 万元较上年减少 3138.14 万元，较上

年减少幅度为 22.77%，主要为本年折旧影响及将宁波江北区康庄南路厂

房出租而将固定资产转入投资性房地产 2159.78 万元。

年末固定资产分类情况：

2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

项目金额比率金额比率金额比率

机器设备 2,212 16.00% 1,932 14.02% 14.54%

1,548.00

运输工具 183 1.32% 161 1.17% 1.20%

127.57

办公设备 178 1.29% 99 0.72% 1.31%

139.57

房屋建筑 11,253 81.39% 11,589 84.09% 82.95%

物 8,827.73

合计 13,826 100.00% 13,781 100.00% 100.00%

10,642.87

3)无形资产

本年末无形资产余额 4812 万元较上年减少 127 万元，减少幅度为 2.51%，

项目 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

同比增同比增

金额结构加金额结构加

土地使

用权 4896 99% -112 4784.41 99% -111.59

专利 2 0% -1 0.38 0% -1.62

软件 41 1% -14 27.59 1% -13.41

合计 4939 100% -127 4812.38 100% -126.62

3、资产减值准备提取情况

公司计提的减值准备，其中 79%为坏账准备。坏账准备增加 155.6

万元，主要是重组费用计提 150 万元坏账准备。

单位：万元

项目 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

坏账准

79%

备 549.69 655.6 811.2

存货跌

21%

价准备 128.21 216.82 210.53

合计 677.9 872.42 1021.73 100%

（三）负债状况分析

公司负债中流动负债占 99.15%。年末负债总额较上期末增加

2825.73 万元，增长比例为 57.76%。主要原因是向银行短期借款 5000

万元，应付账款及应付股利的减少，导致流动负债增加；

单位：万元

2013 年 12 月 31

项目日 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

金额结构金额增加结构金额增加结构

短期借

0 0 5000 5000 64%

款

应付票

0 0 0 0 0%

据

应付账

2318 71% 2794 476 57% 1783.1 -1010.9 23%

款

预收账

218 7% 223 5 5% 172.74 -50.26 2%

款

应付员

430 13% 437 7 9% 310.22 -126.78 4%

工薪酬

应付税

35 1% 59 24 1% 329.49 270.49 4%

费

应付利

- 0% - 0 - 0 0%

息

应付股

0 0% 1186 1186 24% 0 -1186 0%

利

其他应

254 8% 193 -61 4% 122.18 -70.82 2%

付款

流动负

3255 100% 4892 1637 100% 7717.73 2825.73 100%

债合计

其他非

流动负 48 100% 42 -6 100% 36.12 -5.88 0%

债

非流动

负债合 48 100% 42 -6 100% 36.12 -5.88 0%

计

应付账款期末数比期初数减少 1010.9 万元，减少比例为 36.18%。

主要原因是公司业务量下降导致采购量下降，造成应付账款的减少。

1）其他应付款比去年减少 70.82 万元，减少比例为 36.69%，主要是本

年计提的预提费用减少。

2）预收账款、应付职工薪酬与 2014 年基本保持平稳。

（四）股东权益的构成情况

2015 年末股东的权益为 39723.24 万元，比上年末 39378.97 万元增

加 344 万元。

单位：万元

项目 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日增加额

股本 16,000.00 16,000 16,000 0

资本公

22,195.43 22,195 22,195 0

积

盈余公

1,125.16 1,125 1,125 0

积

未分配

3,479.33 -362 69.14 431

利润

归属于

母公司

所有者 42,799.92 38,958 39,390 432

权益合

计

少数股

468.61 421 333.51 -87

东权益

所有者

43,268.53 39,379 39,723 344

权益

（五）偿债能力分析

2015 年末的偿债能力指标仍体出公司稳健的资产负债结构，同时

显示公司具有非常强的财务杠杆空间。

偿债能力指标如下：

项目 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日

流动比率 7.81 4.85 3.59

速动比率 6.61 3.89 3.07

资产负债率 7.09% 11.14% 16.33%

产权比率 7.63% 12.53% 19.52%

一般来说速动比率与流动比率的比值在 1 比 1 左右最为合适，本公

司的偿债能力非常强。

资产负债率是考核的是企业资金偿还能力的指标，本公司 16.33%。

本公司太低的资产负债率不利于获得额外的利润。公司在未来的发展中

可考虑充分利用财务杠杆效应，为股东创造更高的利润回报。

产权比率低，是低风险、低报酬的财务结构。印证了公司稳健的负

债结构。

（六）资产周转能力分析

2013 年主要资产周转能力指标较 201２年出现一定程度的下降。

本年度存货周转增加１7 天，主要原因是公司原材料增加。

应收账款周转增加了 10 天，主要原因是市场需求疲软，销量下降，

客户资金链相对紧张，回款周期适当延长。

主要财务指标 2013 年 2014 年 2015 年

应收账款周转率

（次） 4.19 4.47 3.57

存货周转率（次） 3.43 3.14 2.6

固定资产周转率

（次） 1.23 1.09 0.79

应收账款周转天数

（天） 87 82 102

存货周转天数（天） 106 116 140

四、现金流量情况的说明和分析

（一）现金流量总况

单位：万元

主要财务指标

2013 年度 2014 年度 2015 年度同比增减

经营活动产生的现金

流量 892 -366 -1867 -1501

投资活动产生的现金

流量 -1609 -233 -2140 -1907

筹资活动产生的现金

流量 -1600 -1694 3736 5430

汇率变动对现金及现

金等价物的影响 -76 16 64 48

现金及现金等价物净

增加额 -2394 -2277 -207 2070

（二）经营活动产生的现金流量分析

2015 年经营活动产生的现金流量净额为-1867 万元，较 2014 年

同比减少 1501 万元。减少的原因主要公司主营业务收入大幅下降，同时

收到的现金减少。

（三）投资活动产生的现金流量分析

投资性现金净流出 2140 万元，情况如下

项目单位数额

投资性现金流量万元 -2140

土地款押金万元 0

园区建设、扩产设备等万元 2140

其他万元 0

（四）筹资活动产生的现金流量分析

筹资性现金净流入 3736 万元，情况如下

单位金额

项目

万元 3736

筹资性现金流量

万元 7000

取得借款收到的现金

万元 2000

偿还债务支付的现金

分配股利、利潤或偿付利息支付

万元 -1264

的现金

各位董事：2016 年，圣莱达公司将在新的领导班子下根据董事会

目标的指引、团结合作，努力尽责，完成公司交予的各项任务和目标！

以上为 2015 年度公司财务决算报告请各位董事审议。

宁波圣莱达电器股份有限公司

2016-03-09

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