安徽皖通科技股份有限公司
2015年度内部控制评价报告
安徽皖通科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部
控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合安徽皖通
科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，
在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2015年12月31
日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控
制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责
任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、
高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、
财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展
战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或
对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来
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内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评
价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为：公
司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面
保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评
价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未
发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事
项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：本公司及控股子
公司天津市金飞博光通讯技术有限公司、天津市天安怡和信息技术有
限公司、天津信息港甲子科技有限公司、烟台华东电子软件技术有限
公司、烟台华东数据科技有限公司、烟台华东电子科技有限公司、宁
波拖柜宝物流科技有限责任公司、安徽汉高信息科技有限公司、重庆
皖通科技有限责任公司、安徽皖通城市智能交通科技有限公司、安徽
行云天下科技有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务
报表资产总额的100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总
额的100%。
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纳入评价范围的主要业务和事项包括：
公司治理管控层面的内控流程包括：组织架构、发展战略、人力
资源、社会责任、企业文化。
公司业务控制层面的内控流程包括：财务报告、资金活动、资产
管理、采购与付款业务、销售与收款业务、研究与开发、工程项目、
合同管理、对外担保、内部信息传递、信息系统。
重点关注以下高风险领域：资金活动风险、资产管理风险、对外
投资风险，对外担保风险，采购管理风险、销售管理风险、会计信息
准确性与完整性等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公
司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
2015年，公司根据组织发展的变化，大力推进内控体系建设。进
一步明确了风险管理及内部控制工作的组织机构及其职责，完善内部
控制制度，涉及财务管理、募集项目管理、采购管理、销售管理、人
力资源管理、预算管理、合同管理、产品研发管理、社会责任管理、
企业文化管理等各个方面。
内控流程方面，公司坚持不断改进与优化，有效促进内控管理水
平提高。公司已建立决策、执行、监督、改进的管理模式和不相容岗
位分离的制约机制，逐步形成一套适合公司发展的内控体系，并对其
运行的有效性进行了持续监督。
（二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及配套指引等相关规定，结合公
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司内部控制制度组织开展内部控制评价工作。
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和
一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承
受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持
一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：
1、财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司财务报告内部控制缺陷评价的定量标准
财务报告内部控制缺陷的定量标准以财务报告营业收入、资产总
额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的错报项目与利润表
相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能
导致的财务报告错报金额小于营业收入的2%，则认定为一般缺陷；如
果超过营业收入的2%但小于3%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的
3%，则认定为重大缺陷。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产
总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告
错报金额小于资产总额的1%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额
的1%但小于2%认定为重要缺陷；如果超过资产总额2%，则认定为重大
缺陷。
（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准
A、可认定重大缺陷的迹象：
a.公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
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b.公司更正已公布的财务报告；
c.注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告
中的重大错报；
d.审计委员会和内部审计部门对公司的对外财务报告和财务报
告内部控制监督无效。
B、可认定重要缺陷的迹象：
a.未依照公认会计准则选择和应用会计政策；
b.未建立反舞弊程序和控制措施；
c.对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制
或没有实施且没有相应的补偿性控制；
d.对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合
理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。
除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷，可认定为一般
缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准
非财务报告内部控制缺陷的定量标准以财务报告营业收入、资产
总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润报表
相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能
导致的财务报告错报金额小于营业收入的 2%，则认定为一般缺陷；
如果超过营业收入的 2%但小于 3%认定为重要缺陷；如果超过营业收
入的 3%，则认定为重大缺陷。
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内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产
总额指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告
错报金额小于资总额的 1%，则认定为一般缺陷；如果超过资产总额
1%但小于 2%则认定为重要缺陷；如果超过资产总额 2%，则认定为重
大缺陷。
（2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准
非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、
发生的可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率
或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷；
如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加
大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；如果缺陷
发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不
确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
以上定量标准将随着公司经营规模的扩大而作适当调整。
根据上述认定标准，结合日常监督和专项监督检查，本次内部控
制评价过程中未发现报告期内存在重要缺陷和重大缺陷。
（三）内部控制缺陷认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存
在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现
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公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷。
四、其他内部控制相关重大事项说明
公司无其他内部控制相关重大事项说明。
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董事会
2016 年 3 月 21 日
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