北新集团建材股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2016]7645-3 号
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2016]7645-3 号
北新集团建材股份有限公司董事会：
我们审计了北新集团建材股份有限公司（以下简称“北新建材”）财务报表，包括2015年
12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2015年度的利润表和合并利润表、现金流量表
和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，并于2016年3
月17日签署了天职业字[2016]7645号标准无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求规定，北新建材编制了后附的2015年度非
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是北新建材管理层的责任。
我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。经复核，我们认为，北新建材
汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除复核外，我们并未对汇总表所载信
息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解北新建材2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与
已审计财务报表一并阅读。
中国注册会计师：
中国北京
二○一六年三月十七日
中国注册会计师：
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2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
表一 与现大股东、前大股东及其附属企业非经常性资金占用
编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元
上市公司核 2015 年度占用累计
非经营性资 占用方与上市公司的关联关 2015 年期初占用资 2015 年度占用资 2015 年度偿还累计 2015 年期末占用资 占用形成
资金占用方名称 算的会计 发生金额（不含利 占用性质
金占用 系 金余额 金的利息 发生金额 金余额 原因
科目 息）
现大股东及
其附属企业
小计
前大股东及
其附属企业
小计
总计
法定代表人：王兵 主管会计工作的负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉
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2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续表）
表二 与大股东及其附属企业资金往来
编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元
2015 年度占用累计
其它关联 上市公司核算 2015 年期初占用 2015 年度占 2015 年度偿还累计 2015 年期末占用
资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 发生金额（不含利 往来形成原因 往来性质
资金往来 的会计科目 资金余额 用资金的利息 发生金额 资金余额
息）
北新建材集团有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 3,525,723.70 977,706.14 1,078,318.42 3,425,111.42 货款 经营性
宣城南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 应收账款 200,696.99 534,087.90 400,000.00 334,784.89 货款 经营性
郎溪县苏特水泥有限公司 本公司母公司之子公司 应收账款 124,010.35 515,948.79 100,000.00 539,959.14 货款 经营性
广德新杭南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 应收账款 59,914.20 540,357.50 485,458.00 114,813.70 货款 经营性
长兴南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 应收账款 47,048.79 1,763,949.15 1,450,000.00 360,997.94 货款 经营性
大股东及 江苏溧阳南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 应收账款 422,737.60 787,731.30 100,000.00 1,110,468.90 货款 经营性
其附属 中联装备集团北新机械有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 100,000.00 100,000.00 货款 经营性
企业 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 762,600.00 762,600.00 设计费 经营性
中复连众（酒泉）复合材料有限公司 本公司母公司之子公司 应收账款 210,000.00 210,000.00 货款 经营性
中复连众（沈阳）复合材料有限公司 本公司母公司之子公司 应收账款 211,640.01 211,640.01 货款 经营性
连云港中复连众复合材料集团有限公司 本公司母公司之子公司 应收账款 300,150.00 300,150.00 货款 经营性
湖州煤山南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 应收账款 10,330.20 10,330.20 货款 经营性
黄山南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 应收账款 45,957.60 45,957.60 货款 经营性
大股东及 中国建筑材料科学研究总院 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 48,558.80 48,558.80 货款 经营性
其附属 北京北新家园物业管理有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 286,144.00 1,040,111.00 1,120,435.00 205,820.00 电费 经营性
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表二 与大股东及其附属企业资金往来
编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元
2015 年度占用累计
其它关联 上市公司核算 2015 年期初占用 2015 年度占 2015 年度偿还累计 2015 年期末占用
资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 发生金额（不含利 往来形成原因 往来性质
资金往来 的会计科目 资金余额 用资金的利息 发生金额 资金余额
息）
企业 北新集成房屋（北京）有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 60,249.57 219,452.08 109,525.04 170,176.61 货款 经营性
北新集成房屋（连云港）有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 3,543.11 15,547.80 13,270.80 5,820.11 货款 经营性
货款、房租、
北新塑管有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 1,120,812.62 4,290,868.28 11,000.00 5,400,680.90 经营性
物业费及电费
保定筑根新材公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 461,316.96 461,316.96 货款 经营性
北京百安居装饰建材有限公司 本公司母公司之子公司之参股公司 应收账款 255,429.91 255,429.91 货款 经营性
北新建材集团有限公司济南分公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 547,156.53 547,156.53 货款 经营性
北新建材集团有限公司石家庄分公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 200,608.17 200,608.17 货款 经营性
北新建材集团有限公司郑州分公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 2,229,565.09 2,229,565.09 货款 经营性
北新建材集团有限公司厦门销售中心 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 11,971.80 11,971.80 货款 经营性
北新科技发展有限公司 本公司母公司之参股公司之子公司 应收账款 2,244,210.97 1,885,438.84 4,129,649.81 货款 经营性
天津市世纪北新建材销售公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 2,382,488.30 2,382,488.30 货款 经营性
北新房屋有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 2,831,757.75 2,577,640.45 254,117.30 货款 经营性
大股东及 北新轻钢房屋（北京）有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 应收账款 1,296,792.98 1,295,249.30 1,543.68 货款 经营性
其附属 北新建材集团有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 预付款项 66,951.77 66,951.77 材料款 经营性
企业 北新塑管有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 预付款项 44,060.07 42,950.00 1,110.07 材料款 经营性
中联装备集团北新机械有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 预付款项 549,350.00 500,060.00 705,450.00 343,960.00 材料款 经营性
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表二 与大股东及其附属企业资金往来
编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元
2015 年度占用累计
其它关联 上市公司核算 2015 年期初占用 2015 年度占 2015 年度偿还累计 2015 年期末占用
资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 发生金额（不含利 往来形成原因 往来性质
资金往来 的会计科目 资金余额 用资金的利息 发生金额 资金余额
息）
中国建材检验认证集团股份有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 预付款项 63,370.00 338,000.00 401,370.00 检测费 经营性
北新国际木业有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 预付款项 18,595.94 19,255.81 37,851.75 材料款 经营性
宣城南方水泥有限公司 本公司母公司之子公司 预付款项 218,593.80 216,593.80 2,000.00 材料款 经营性
中国建材股份有限公司 本公司之母公司 预付款项 25,642,931.16 25,642,931.16 租金 经营性
北新房屋有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 预付款项 134,000.00 134,000.00 材料款 经营性
中国建筑材料科学研究总院 本公司母公司之最终控制方之子公司 预付账款 2,000.00 2,000.00 检测费 经营性
中国建材检验认证集团浙江有限公司 本公司母公司之最终控制方之子公司 预付账款 27,220.00 27,220.00 检测费 经营性
合计 16,510,346.45 43,686,656.88 15,638,530.74 44,558,472.59
法定代表人：王兵 主管会计工作的负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉
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2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续表）
表三 与上市公司的子公司及其附属公司资金往来
编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元
其它关联 往来方与上市公司的关联 上市公司核算 2015 年期初占用资 2015 年度占用累计发生 2015 年度占用 2015 年度偿还累计发 2015 年期末占用资金余
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
资金往来 关系 的会计科目 金余额 金额（不含利息） 资金的利息 生金额 额
北新建塑有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 28,651,013.66 1,000,000.00 27,651,013.66 借款、代垫费用 非经营性
代支工程款及土
北新住宅产业有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 223,564,984.55 251,784,000.90 243,834,083.96 231,514,901.49 非经营性
地款、代垫费用
故城北新建材有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 78,460,861.12 99,196,499.28 99,196,499.28 78,460,861.12 借款 非经营性
募集资金项目拨
广安北新建材有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 83,775,577.89 166,307,783.28 166,157,783.28 83,925,577.89 非经营性
款、借款
募集资金项目拨
湖北北新建材有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 117,464,810.70 178,335,510.88 178,185,510.88 117,614,810.70 非经营性
大股东及 款、借款
其附属 宁波北新建材有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 74,483,352.63 105,073,281.59 105,073,281.59 74,483,352.63 借款 非经营性
企业
北新绿色住宅有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 91,721,516.20 106,343,275.41 98,281,695.47 99,783,096.14 借款 非经营性
苏州北新矿棉板有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 41,411,120.00 41,411,120.00 41,411,120.00 41,411,120.00 借款 非经营性
募集资金项目拨
太仓北新建材有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 169,275,291.84 218,575,759.86 218,265,551.13 169,585,500.57 非经营性
款、借款
募集资金项目拨
新乡北新建材有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 105,809,795.78 137,096,689.47 136,613,103.01 106,293,382.24 非经营性
款、借款
募集资金项目拨
淮南北新建材有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 133,055,486.78 159,411,230.34 153,858,072.01 138,608,645.11 非经营性
款、借款
大股东及 募集资金项目拨
肇庆北新建材有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 140,714,220.27 221,841,204.59 221,691,204.59 140,864,220.27 非经营性
其附属 款、借款
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表三 与上市公司的子公司及其附属公司资金往来
编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元
其它关联 往来方与上市公司的关联 上市公司核算 2015 年期初占用资 2015 年度占用累计发生 2015 年度占用 2015 年度偿还累计发 2015 年期末占用资金余
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
资金往来 关系 的会计科目 金余额 金额（不含利息） 资金的利息 生金额 额
企业 募集资金项目拨
镇江北新建材有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 80,852,868.64 122,210,374.68 121,106,044.84 81,957,198.48 非经营性
款、借款
代支工程款、代
平邑北新建材有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 45,244,793.19 45,217,793.19 45,244,793.19 45,217,793.19 非经营性
垫费用
中建材创新科技研究院有限 募集资金项目拨
本公司之二级子公司 其他应收款 293,492,617.48 399,375,237.18 343,577,301.88 349,290,552.78 非经营性
公司 款、借款
募集资金项目拨
北新建材（天津）有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 113,635,231.32 137,725,566.18 124,197,680.32 127,163,117.18 非经营性
款、借款
募集资金项目拨
北新建材（嘉兴）有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 822,164.62 168,806,741.63 125,860,300.29 43,768,605.96 非经营性
款
募集资金项目拨
北新建材（昆明）有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 3,753,350.21 5,363,118.95 4,516,967.15 4,599,502.01 非经营性
款、借款
北新建材（陕西）有限公司 本公司之二级子公司 其他应收款 1,100.00 6,034,906.52 3,740,957.87 2,295,048.65 借款 非经营性
北京天地人居文化发展有限
本公司之三级子公司 其他应收款 13,982.35 297,203.53 311,185.88 借款、代垫费用 非经营性
公司
新乡北新建材有限公司 本公司之二级子公司 应收利息 18,949.98 5,440,347.90 5,444,769.56 14,528.32 利息费用 非经营性
淮南北新建材有限公司 本公司之二级子公司 应收利息 74,163.94 7,035,140.32 7,052,445.24 56,859.02 利息费用 非经营性
北新绿色住宅有限公司 本公司之二级子公司 应收利息 359,816.77 3,799,723.16 3,856,419.28 303,120.65 利息费用 非经营性
大股东及
北新建材（天津）有限公司 本公司之二级子公司 应收利息 492,992.78 5,307,835.47 5,384,141.31 416,686.94 利息费用 非经营性
其附属
企业 中建材创新科技研究院有限
本公司之二级子公司 应收利息 1,017,568.72 10,593,138.80 10,796,963.19 813,744.33 利息费用 非经营性
公司
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表三 与上市公司的子公司及其附属公司资金往来
编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元
其它关联 往来方与上市公司的关联 上市公司核算 2015 年期初占用资 2015 年度占用累计发生 2015 年度占用 2015 年度偿还累计发 2015 年期末占用资金余
资金往来方名称 往来形成原因 往来性质
资金往来 关系 的会计科目 金余额 金额（不含利息） 资金的利息 生金额 额
北新建塑有限公司 本公司之二级子公司 应收利息 1,505,100.00 1,565,082.52 3,070,182.52 利息费用 非经营性
北新建材（昆明）有限公司 本公司之二级子公司 应收利息 8,208.40 92,924.42 93,511.38 7,621.44 利息费用 非经营性
北京天地人居文化发展有限
本公司之三级子公司 应收利息 2,076.34 2,076.34 利息费用 非经营性
公司
北新建材（陕西）有限公司 本公司之二级子公司 应收利息 11,195.02 4,262.07 6,932.95 利息费用 非经营性
故城北新建材有限公司 本公司之二级子公司 应收利息 4,031,079.31 4,031,079.31 利息费用 非经营性
宁波北新建材有限公司 本公司之二级子公司 应收利息 3,826,727.05 3,826,727.05 利息费用 非经营性
肇庆北新建材有限公司 本公司之二级子公司 应收利息 7,209,063.12 7,209,063.12 利息费用 非经营性
广安北新建材有限公司 本公司之二级子公司 应收利息 4,304,133.21 4,304,133.21 利息费用 非经营性
太仓北新建材有限公司 本公司之二级子公司 应收利息 8,701,299.56 8,701,299.56 利息费用 非经营性
湖北北新建材有限公司 本公司之二级子公司 应收利息 6,034,983.06 6,034,983.06 利息费用 非经营性
镇江北新建材有限公司 本公司之二级子公司 应收利息 - 4,177,926.35 4,177,926.35 - 利息费用 非经营性
关联自然
人及其控
制的法人
其他关联
方及其附
属企业
合计 1,829,680,939.82 2,570,407,297.46 72,132,675.61 2,502,729,674.43 1,969,491,238.46
法定代表人：王兵 主管会计工作的负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉
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