四川 天 一 科 技 股 份 有 限公 司
内部 控 制 审 计 报 告
天 职 业 字 [2016]5586号
目 录
内部控 制 审计 报 告
内部控制 审计报告
天职业字 [2016]5586号
四川天 一 科技股份有 限公司全体股 东 :
按照 《企业 内部控制审计指 引》及 中国注册会计师执业准则 的相关要求 ,我 们 审计 了四
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川天 一 科技股份有 限公 司 (以 下简称 天科股份公司 )2015年 12月 31日 的财务报 告 内部控制
的有效性 。
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一 、企 业 对 内 部 控 制 的 责 任
按照 《企业 内部控 制基本规范 》、 《企业 内部控制应用指 引》 、 《企业 内部控制评价指
引》的规 定 ,建 立 健全和有效实施 内部控制 ,并 评价其有效性是天科股份公司董事会 的责任 。
二 、注 册 会 计 师 的 责 任
我们的责任是在实施审计工作的基础上 ,对 财务报告内部控制的有效性发表审计意见 ,
并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露 。
三 、内 部 控 制 的 固 有 局 限性
内部控制具有固有局限性 ,存 在不能防止和发现错报的可能性。此外 ,由 于情况的变化
可能导致 内部控制变得不恰当,或 对控制政策和程序遵循的程度 降低 ,根 据内部控制审计结
果推测未来内部控制的有效性具有一定风险 。
四 、 财 务报 告 内 部 控 制 审 计 意 见
我们认为 ,天 科股份公司于⒛ 15年 12月 31日 按照 《企业 内部控制基本规范》和相关规定
在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制 。
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[此 页无 正文]
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