山东丽鹏股份有限公司
2015 年度财务决算报告
一、2015 年度公司财务报表的审计情况
公司 2015 年财务报表已经山东和信会计师事务所审计，出具了标准无保留意见的审计报告。会
计师的审计意见是：丽鹏公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
丽鹏公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司的财务状况以及 2015 年度的合并及母公司的经营成果
和现金流量。
二、主要财务数据和指标
单位：元
本年比上年增
项目 2015 年 2014 年
减（％）
营业总收入（元） 1357490739.39 701,923,114.59 93.40
利润总额（元） 141,383,001.05 47,513,828.29 197.56
归属于上市公司股东的净利
121,304,672.40 31,350,531.97 286.93
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
111,819,367.01 24,731,771.25 352.13
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
-284,865,934.23 97,991,911.90 -390.70
额（元）
总资产（元） 3,797,287,764.74 2,891,280,592.30 31.34
归属于上市公司股东的所有
1,987,995,579.33 1,866,690,906.93 6.50
者权益（元）
股本（股） 329,653,221.00 329,653,221.00 0
三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产负债情况
单位：万元
项目 2015 年末 2014 年末 同比变
金额 占比（%） 金额 占比 动（%）
流动资产： （%）
货币资金 27188.77 7.16 18,386.57 6.36 47.87
应收票据 807.88 0.21 965.64 0.33 -16.34
应收账款 39785.68 10.48 41,552.10 14.3 -4.25
预付款项 1183.28 0.31 841.73 70.29 40.58
其他应收款 16649.17 4.38 7,136.81 2.47 133.29
存货 79726.92 21.00 74,498.53 25.7 7.02
流动资产合计 166567.90 43.86 146,337.3 750.6 13.82
非流动资产： 1 1
长期应收款 92649.63 24.40 29,048.04 10.0 218.95
固定资产 73743.67 19.42 75,072.43 525.9 -1.77
在建工程 541.16 0.14 1,304.54 0.45 -58.52
无形资产 10026.91 2.64 3,243.97 1.12 209.09
商誉 29627.86 7.80 29,627.86 10.2 0
递延所得税资 2442.18 0.64 1073.31 0.37 127.54
非流动资产合 213160.88 56.14 142,790.7 49.3 49.28
资产总计 100 289,128.0 9100. 31.34
报告期内： 379728.78 6 00
（1）货币资金：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加 47.87%，主要原因是本期短期借款融
资增加较多所致。
（2）预付款项：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加 40.58%，主要原因是本期预付材料采
购款较多所致。
（3）其他应收款：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加 133.29%，主要原因是支付履约保
证金较多所致。
（4）一年内到期的非流动资产：2015 年期末金额较 2014 年期末金额减少 82.96%，主要原因是
下年度摊销的长期待摊费用减少所致。
（5）其他流动资产：2015 年期末金额较 2014 年期末金额减少 69.78%，主要原因是期末待抵扣
增值税减少所致。
（6）长期应收款：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加 218.95%，主要原因是 BT 项目增加，
工程结算款增加较多所致。
（7）投资性房地产：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加较多，主要原因是房屋建筑物对
外出租所致。
（8）在建工程：2015 年期末金额较 2014 年期末金额减少 58.52%，主要原因是在建工程完工转
资所致。
（9）无形资产：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加 209.09%，主要原因是苗木生态园转
入无形资产所致。
（10）递延所得税资产：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加 127.54%，主要原因是亏损产
生的可抵扣差异较多所致。
（二）报告期内负债变动情况
单位：万元
2015 年末 2014 年末 同比变
项目
金额 占比 金额 占比（%） 动（%）
短期借款 75910.00 （%） 37,750. 37.84 101.09
应付票据 277,66.37 15.55 6,600.0 6.62 320.70
应付账款 561,88.17 31.47 38,815. 38.91 44.76
预收款项 10,61.78 0.59 80 0.90 18.47
应付职工薪 11,32.90 0.63 1,217.2 1.22 -6.93
酬 应交税费 68,90.33 3.86 5,195.1 5.21 32.63
其他应付款 853.42 0.48 3,115.5 3.12 -72.61
流动负债合 172199.67 96.44 94,607. 94.84 82.02
计 非流动负债 6363.60 3.56 5,145.5 5.16 23.67
合计 178563.28 100 99,752. 100 79.01
报告期内：88
（1）短期借款：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加 101.09%，主要原因是短期借款融资
增加较多所致。
（2）应付票据：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加 320.70%，主要原因是应付票据承兑
较多所致。
（3）应付账款：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加 44.76%，主要原因是应付采购款增加
较多所致。
（4）应交税费：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加 32.63%，主要原因是工程收入增加，
应交营业税增加较多所致。
（5）应付利息：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加 64.69%，主要原因是短期借款增加，
应付利息所致。
（6）其他应付款：2015 年期末金额较 2014 年期末金额减少 72.61%，主要原因是欠付收购重庆
华宇园林有限公司股权款项支付所致。
（7）一年内到期的非流动负债：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加 170.28%，主要原因
是一年内到期的未确认融资费用增加所致。
（8）长期借款：2015 年期末金额较 2014 年期末金额减少 83.38%，主要原因长期借款到期偿还
所致。
（三）股东权益情况
单位：万元
项目 2015 年度 2014 年 变动幅度（%）
股本 32965.32 32,965. 0
资本公积 135929.62 135,929 0
盈余公积 1522.06 1,465.5 3.86
未分配利润 28382.56 16,308. 74.03
归属上市公司股东的权益 198799.56 186,669 6.50
报告期内： .09
（1）未分配利润：2015 年期末金额较 2014 年期末金额增加 74.03%，主要原因是本期盈利较多
所致。
（四）利润表情况
单位：万元
项 目 2015 年度 2014 年 变
一、营业收入 70,192. 动幅度
二、营业成本 135,749.07 55,673. 4091.
营业税金及附加 106,583.31 88 44699
销售费用 2656.45 2,575.1 .803.1
管理费用 9314.07 5,702.5 663.
财务费用 -557.79 1,593.5 33-13
4 5.00
资产减值损失 2060.93 368.42 459
投资收益（损失以“-”号填列） 676.47 12.71 .40522
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 13676.2 3,949.4 2.34246
加：营业外收入 597.56 970.25 .28-38
减：营业外支出 135.47 168.33 .41-19
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 14138.3 4,751.3 .52197
减：所得税费用 1797.05 1,243.1 .5644.
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 12341.25 3,508.2 55251
归属于母公司股东的净利润 12130.47 3,135.0 .78286
少数股东损益 210.78 373.16 .93-43
六、每股收益： .51
（一）基本每股收益 0.37 0.16 131
（二）稀释每股收益 0.37 0.16 .25131
报告期内： .25
（1）营业收入：2015 年发生金额较 2014 年发生金额增加 93.40%，主要原因是重庆华宇园林上
期仅合并一个月，本期合并整个会计年度所致。
（2）营业成本：2015 年发生金额较 2014 年发生金额增加 91.44%，主要原因是重庆华宇园林上
期仅合并一个月，本期合并整个会计年度所致。
（3）营业税金及附加：2015 年发生金额较 2014 年发生金额增加较多，主要原因是重庆华宇园
林上期仅合并一个月，本期合并整个会计年度所致。
（4）管理费用：2015 年发生金额较 2014 年发生金额增加 63.33%，主要原因是重庆华宇园林上
期仅合并一个月，本期合并整个会计年度所致。
（5）财务费用：2015 年发生金额较 2014 年发生金额减少 135.00%，主要原因是重庆华宇园林
长期应收款利息收入增加较多所致。
（6）资产减值损失：2015 年发生金额较 2014 年发生金额增加较多，主要原因是应收工程款增
加，计提坏账准备增加较多所致。
（7）投资收益：2015 年发生金额较 2014 年发生金额增加较多，主要原因是处置子公司股权所
致。
（8）营业外收入：2015 年发生金额较 2014 年发生金额减少 38.41%，主要原因是收到的补贴款
减少所致。
（9）所得税费用：2015 年发生金额较 2014 年发生金额增加 44.55%，主要原因是本期盈利，当
期所得税增加较多所致。
（五）报告期内现金流量情况
单位：万元
项目 2015 年 2014 年 本年比上年增长
经营活动产生的现金流量净额 -28486.59 9,799.19 （%）
投资活动产生的现金流量净额 -8013.06 -32,323.7 75.21
筹资活动产生的现金流量净额 35393.93 19,981.61 77.13
现金及现金等价物净增加额 -759.38 -2,490.79 69.51
报告期内：
（1）经营活动产生的现金流量净额较去年减少 390.7%，主要原因是公司园林业务支付的进度
款和保证金较多所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额与比去年增加 75.21%，主要原因是去年公司收购重庆华宇
园林支付股权转让款较多所致。
（3）筹资活动产生的现金流量净额较去年增加 77.13%，主要原因是公司为生产经营需要短期
银行借款增加较多所致。
（4）现金及现金等价物净增加额较去年增加 69.51%，主要原因是公司银行借款增加较多所致。
（六）公司偿债能力分析
项目 2015 年 2014 年 本年比上年 2013 年
资产负债率（母公司） 35.52 21.22 增长-12.94 34.16
流动比率 0.97 1.55 0.24 1.31
速动比率 0.50 0.76 -0.10 0.86
利息保障倍数 4.84 3.36 -0.54 3.90
报告期内，公司流动比率和速动比率的总体水平较去年呈下降趋势，而资产负债率（母公司）
和利息保障倍数呈现出上升趋势，主要原因是公司双主业运营后，短期负债有所增加同时盈利能力
大幅提高，目前公司的财务状况稳健，财务风险低，总体偿债能力强。
（七）公司营运能力分析
本年比上年增
项目 2015 年 2014 年 2013 年
长
应收账款周转率 3.08 2.50 -3.75 6.25
存货周转率 1.38 1.19 -1.76 2.95
报告期内，公司应收账款周转率和存货周转率较去年同期有所上升，主要原因是公司双主
业运营后营收规模和盈利能力提高所致。公司资产经营管理能力较强，整体资产运营效率较高。
山东丽鹏股份有限公司
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2016 年 3 月 16 日
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