证券代码：300174 证券简称：元力股份 公告编号：2016-016
福建元力活性炭股份有限公司
关于非公开发行股票申请文件反馈意见具体内容的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
近日，公司收到《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》
（160226号），公司非公开发行股票反馈意见的具体内容如下：
1、请会计师结合首发招股书披露的募集资金披露情况（超募资
金投资项目或收购项目，其预计效益需摘自首次披露的相关信息公
告、项目可行性报告等），说明实际效益相关数据的测算口径和方法，
对比说明前次募集资金使用情况鉴证报告的编制是否符合《关于前次
募集资金使用情况报告的规定》的相关规定。请保荐机构对比说明公
司本次证券发行是否符合《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》
第十一条第（一）项有关“前次募集资金基本使用完毕，且使用进度
和效果与披露情况基本一致”的规定。
同时，针对首发募集资金使用进度迟延的项目，请保荐机构说明
是否已经及时披露迟延的程度、造成迟延的原因，申请人是否及时履
行了决策程序和信息披露义务，是否积极采取措施加以补救；请保荐
机构量化分析说明未达到预计效益的原因，并结合公司上市前后的盈
利能力情况，分析说明募集资金对申请人净利润的影响。
2、申请文件显示，本次非公开发行股票募集资金总额不超过6
亿元，其中，拟使用1亿元偿还银行贷款及补充流动资金。
请申请人：（1）提供本次偿还银行贷款的明细（借款银行、借款
主体、金额、借款起止时间及用途等），如存在提前还款的，请说明
是否已取得银行提前还款的同意函；说明本次拟偿还银行贷款资金与
已投入募投项目金额是否存在重叠。（2）根据报告期营业收入增长情
况，经营性应收（应收账款、预付账款及应收票据）、应付（应付账
款、预收账款及应付票据）及存货科目对流动资金的占用情况，说明
本次补充流动资金的测算过程。请结合目前的资产负债率水平及银行
授信情况，说明通过股权融资补充流动资金的考虑及经济性。（3）本
次发行前后，对比分析申请人资产负债率与同行业上市公司的平均资
产负债率水平，列明同行业上市公司的选取标准（例如证监会行业分
类、WIND行业分类等），在选择同行业公司时是否进行剔除，如进行
剔除，应说明其合理性。（4）说明自本次非公开发行相关董事会决议
日前六个月起至今，公司实施或拟实施的重大投资或资产购买的交易
内容、交易金额、资金来源、交易完成情况或计划完成时间。同时，
请申请人说明有无未来三个月进行重大投资或资产购买的计划。请申
请人结合上述情况说明公司是否存在变相通过本次募集资金偿还银
行贷款以实施重大投资或资产购买的情形。上述重大投资或资产购买
的范围，参照证监会《上市公司信息披露管理办法》、证券交易所《股
票上市规则》的有关规定。
请保荐机构：（1）针对上述事项进行核查并发表明确意见。（2）
对比本次发行完成前后的资产负债率水平与同行业可比上市公司平
均水平，说明偿还银行贷款金额是否与实际需求相符，是否存在通过
偿还贷款变相用于其他用途的情形。（3）对上述事项进行核查，并就
申请人是否存在变相通过本次募集资金偿还银行贷款或补充流动资
金以实施重大投资或资产购买的情形发表意见。
3、根据律师工作报告，本次募投项目用地正在履行评审及招拍
挂程序。请申请人补充披露本次募投项目用地手续办理进展，并充分
披露取得土地的相关风险。
4、申请人产品部分用于食品添加剂、饮用水安全、药用辅料等
领域。请申请人说明是否具备生产经营及开展募投项目所必备的业务
资质（详细说明业务资质的名称、审核机构及有效期）。请保荐机构
和申请人律师对此进行核查并发表明确意见。
5、请申请人更新2015年年报数据，如尚未发布，请说明2015年
前三季度业绩和2015年全年业绩快报或业绩预告情况（如未发布请补
充），针对同比大幅下滑或亏损的情形（如涉及），请说明业绩下降原
因，分析是否影响本次发行，并充分揭示风险。请保荐机构结合发行
条件说明上述事项是否影响本次非公开发行。
6、请保荐机构对申请人《公司章程》与现金分红相关的条款、
最近三年现金分红政策实际执行情况是否符合证监会《关于进一步落
实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号-
上市公司现金分红》的规定发表核查意见。
7、请申请人按照《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期
回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31号）的规定履行审
议程序和信息披露义务。即期回报被摊薄的，填补回报措施与承诺的
内容应明确且具有可操作性。请保荐机构对申请人落实上述规定的情
况发表核查意见。
公司将与中介机构按照要求及时组织有关材料，在规定的期限内
报送中国证监会行政许可审查部门。
公司本次非公开发行股票事项尚需获得中国证监会的核准，该事
项能否获得中国证监会的核准尚存在不确定性。公司将根据中国证监
会对该事项的审批进展情况及时履行信息披露义务。敬请广大投资者
注意投资风险。
特此公告
福建元力活性炭股份有限公司董事会
二〇一六年三月十五日
首页
微信公众号
证券之星APP
