江苏力星通用钢球股份有限公司
2015 年度财务决算报告
2015 年度，在公司董事会的领导下，通过管理层和全体员工的不断努力， 较
好地完成了公司的经营目标和计划，现根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）
出具的 《审计报告》（信会师报字[2016]第 510028 号），编制公司 2015 年度财
务决算， 具体情况报告如下：
一、 公司的财务状况
单位：人民币万元
项目 年末数 年初数 增减变动幅度（％）
货币资金 4,339.15 2,176.43 99.37%
应收票据 3,525.13 2,716.18 29.78%
应收账款 16,936.62 14,320.60 18.27%
预付款项 85.21 222.68 -61.73%
其他应收款 - 323.24 -100.00%
存货 11,505.11 11,651.06 -1.25%
其他流动资产 183.51 -
固定资产 26,786.68 26,968.96 -0.68%
在建工程 919.75 621.20 48.06%
无形资产 4,753.07 4,852.92 -2.06%
递延所得税资产 433.34 232.08 86.72%
其他非流动资产 119.34 291.29 -59.03%
资产总计 69,586.91 64,376.63 8.09%
应付账款 6,080.97 6,881.63 -11.63%
预收款项 11.94 13.40 -10.90%
应付职工薪酬 97.10 37.75 157.22%
应交税费 593.43 324.25 83.02%
其他应付款 170.78 37.66 353.48%
递延收益 2,640.78 1,779.22 48.42%
负债合计 11,597.66 32,212.26 -64.00%
注：以上财务数据均为合并报表数据
报告期内主要变动项目说明：
1、货币资金较年初增长 99.37%，主要是公开发行项目的募集资金到位所致。
2、预付账款较年初下降 61.73%，主要是预付材料款减少所致；
3、其他应收款较年初下降 100%，主要是去年余额包含中介机构发行费用；
4、在建工程较年初增加 48.06%，主要是新增“生产区域调整”工程所致；
5、递延所得税资产较年初增加 86.72%，主要是递延收益及抵销内部未实现
利润增加所致；
6、其他非流动资产较年初下降 59.03%，主要是预付设备款和工程款减少所
致；
7、应付职工薪酬较年初增加 157.22%，主要是 12 月份计提了工资补贴。
8、应交税费较年初增加 83.02%，主要是销售收入增加，计提应付未付的企
业所得税所致。
9、其他应付款较年初增加 353.48%，主要是计提 12 月份销售费用运费所致；
10、递延收益较年初增加 48.42%，主要是收到“产业振兴和技术改造”项
目和 “省级企业创新与成果转化” 财政补贴所致。
二、公司的经营成果
单位：人民币万元
项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度（％）
一、营业总收入 47,810.48 47,098.62 1.51%
二、营业总成本 42,084.58 41,455.05 1.52%
其中：营业成本 36,153.73 35,472.25 1.92%
营业税金及附加 341.53 288.37 18.43%
销售费用 1,722.25 1,357.02 26.91%
管理费用 3,472.89 3,065.49 13.29%
财务费用 249.18 1,242.66 -79.95%
资产减值损失 145.01 29.25 395.76%
三、营业利润 5,725.90 5,643.57 1.46%
项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度（％）
加：营业外收入 631.75 690.20 -8.47%
减：营业外支出 9.42 16.93 -44.36%
四、利润总额 6,348.23 6,316.84 0.50%
减：所得税费用 931.97 942.87 -1.16%
五、净利润 5,416.26 5,373.97 0.79%
注：以上财务数据均为合并报表数据
报告期内主要变动项目说明：
1、财务费用较上年减少 79.95%，主要是公开发行项目的募集资金到位置换
了自筹资金借款所致。
2、资产减值损失较上年增加 395.76%，主要是计提随收入增长而增加应收
账款坏帐所致；
3、营业外支出较上年下降 44.36%，主要是本报告期内没有核销应收账款所
致。
三、公司的现金流量
单位：人民币万元
项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度（％）
经营活动现金流入小计 37,166.10 52,445.51 -29.13%
经营活动现金流出小计 37,820.78 45,338.56 -16.58%
经营活动产生的现金流量净额 -654.68 7,106.95 -109.21%
投资活动现金流入小计 28.73 20.55 39.81%
投资活动现金流出小计 282.80 10,172.02 -97.22%
投资活动产生的现金流量净额 -254.07 -10,151.46 -97.50%
筹资活动现金流入小计 47,979.70 30,039.59 59.72%
筹资活动现金流出小计 45,193.14 26,559.01 70.16%
筹资活动产生的现金流量净额 2,786.56 3,480.58 -19.94%
现金及现金等价物净增加额 2,162.72 108.92 1885.60%
注：以上财务数据均为合并报表数据。2015 年度现金流量表中，不包括：销售商品、提供劳务收到的银行
承兑汇票 141,914,940.09 元；购买商品、接受劳务背书转出的银行承兑汇票 103,024,063.78 元；购建固
定资产、无形资产和其他长期资产背书转出的银行承兑汇票 31,677,112.39 元。
报告期内主要变动项目说明：
1、经营活动产生的现金流量净额较上期下降 109.21%，主要是本报告期内
出口退税减少，应收账款增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额较上期下降 97.50%，主要是本报告期内募
投项目已竣工所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额较上期下降 19.94%，主要是本报告期内公
开发行项目的募集资金到位置换了自筹资金借款所致。
四、主要指标：
项目 2015 年度 2014 年度 增减幅度
基本每股收益（元/股） 0.5046 0.6236 -19.08%
稀释每股收益（元/股） 0.5046 0.6236 -19.08%
加权平均净资产收益率 10.36% 15.53% -5.17%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 9.35% 13.84% -4.49%
归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股） 5.1776 3.8291 35.22%
资产负债率 16.67% 50.04% -33.37%
注：以上财务数据均为合并报表数据
报告期内主要变动项目说明：
1、归属于上市公司普通股股东的每股净资产较上期增加 35.22%，主要是公
司公开发行 2,800 万股份，股本和资本公积增加所致。
2、资产负债率较上期下降 33.37%，主要是公开发行项目的募集资金到位置
换了自筹资金借款所致。
江苏力星通用钢球股份有限公司董事会
2016 年 3 月 14 日
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