关于安徽荃银高科种业股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
瑞华核字[2016]34010011 号
目 录
1、 鉴证报告 1
关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
2、 告 3
2、 附表
告
6
通讯地址:北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层
Postal Address:4th Floor of Tower 2,No.16 XisihuanzhongRoad,Haidian District, Beijing
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电话(Tel):+86(10)88219191
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关于安徽荃银高科种业股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
瑞华核字[2016]34010011 号
安徽荃银高科种业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,对后附的安徽荃银高科种业股份有限公司(以下简称“荃银
高科公司”)截至 2015 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实
际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44 号)和深圳证券交易所颁布的《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披
露公告格式第 21 号:上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》
等有关规定,编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》,
提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我
们认为必要的其他证据,是荃银高科公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴
证工作的基础上,对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》
发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作,该准则要求我们遵守中国
注册会计师职业道德守则,计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度
存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴
证工作的过程中,我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为
必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为,荃银高科公司截至 2015 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集
资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布
的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》证
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监会公告[2012]44 号)和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市
公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号:上
市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。
本鉴证报告仅供安徽荃银高科种业股份有限公司 2015 年年度报告披露之目
的使用,不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:何晖
中国北京 中国注册会计师:李敏
二〇一六年三月十三日
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安徽荃银高科种业股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44 号)和深圳证券交易所颁布的《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披
露公告格式第 21 号:上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》
等有关规定,安徽荃银高科种业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)
董事会编制了截至 2015 年 12 月 31 日止募集资金年度存放与实际使用情况的专
项报告。
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额及资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监发字[2010]550 号文核准,公司于 2010 年
5 月向社会公众发行人民币普通股 1,320.00 万股,每股面值 1.00 元,每股发行
价 35.60 元,共募集资金总额人民币 469,920,000.00 元,扣除承销费及其余发
行费用 43,080,587.00 元后,公司实际募集资金净额为人民币 426,839,413.00
元。该项募集资金已于 2010 年 5 月 18 日全部到位,已经国富浩华会计师事务
所有限公司审验,并出具浩华验字[2010]第 53 号验资报告。
根据《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工
作的通知》(财会[2010]25 号)的规定,公司将原计入其余发行费用的与首次公
开发行股票相关的广告费、路演费、上市酒会费等费用 5,172,193.30 元从资本
公积调整至当期损益,另根据 2011 年财政部驻安徽省财政监察专员办事处对公
司 2010 年度会计信息质量检查要求,将不属于上市费用的 71 万元从资本公积
调整至损益。调整后,承销费及其余发行费用为 37,198,393.70 元,实际募集资
金净额为人民币 432,721,606.30 元。
2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额 单位:万元
本年使用金额
累计利息
以前年度已投入 置换先期投 直接投入募 年末余额
其他 收入净额
入项目金额 集资金项目
42,851.26 551.01 1,821.04 1,690.93
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用,本公司根据《深圳证券交易所创业板股票上
市交易规则》、关于发布《深圳证券交易所创业板上市公司募集资金管理办法》
的通知等的规定和要求,结合本公司实际情况,制定了《募集资金专项存储制度》,
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并经 2010 年第二次临时股东大会审议通过。根据《募集资金专项存储制度》,
本公司对募集资金实行专户存储,并对募集资金的使用实行严格的审批程序,以
保证专款专用。
根据《募集资金管理制度》,本公司对募集资金实行专户存储,在徽商银行
合 肥 花 园 街 支 行 、 交 通 银 行 合 肥 三 里 庵 支 行 分 别 设 立 了
1020301021000080263、341316000018170073726 等募集资金专用账户,对
募集资金的使用实行严格的审批程序,以保证专款专用。本公司于 2010 年 6 月
11 日与开户银行、保荐机构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述监
管协议主要条款与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》
不存在重大差异。同时本公司的子公司湖北荃银高科种业有限公司根据三方监管
协议,于 2011 年 7 月 14 日在银行设立了募集资金专用账户。
2012 年 4 月 24 日,经公司第二届董事会第十七次会议决议通过,公司将
“高产、优质、广适型杂交水稻育繁推产业化”项目的募集资金账户由交通银行
合肥三里庵支行变更为中国民生银行合肥分行。至此,公司的募集资金存储专户
为徽商银行合肥花园街支行、民生银行合肥分行营业部。其中徽商银行花园街支
行存款账号为:1020301021000080263;民生银行合肥分行营业部存款账号为:
3401014210009409.截至 2015 年 12 月 31 日止,《募集资金专用账户三方监管
协议》均得到了切实有效的履行。
截止2015年12月31日,募集资金专户存储情况如下: 单位:万元
初始存放 利息收入 已使用金 存储余
公司名称 专户银行名称 银行账号
金额 净额 额 额
徽商银行合肥花园街支行 1020301021000080263 33,912.02 1,560.63 33,781.79 1,690.86
荃银高科种业 交通银行合肥三里庵支行 341316000018170073726 10,030.46 146.63 10,177.09
民生银行合肥分行营业部 3401014210009409 4,769.60 109.44 4,878.97 0.07
小计 48,712.08 1,816.70 48,837.85 1,690.93
中国农业银行股份有限公
湖北荃银高科 17-260601040004152 1,129.80 4.34 1,134.14
司荆州五星支行
合计 49,841.88 1,821.04 49,971.99 1,690.93
说明 1:初始存放金额中,民生银行合肥分行营业部、中国农业银行股份有
限公司荆州五星支行中的 5,899.40 万元是后续从交通银行合肥三里庵支行转入
的款项;除此外,与募集资金净额 43,272.16 万元,差异 670.32 万元,主要是
支付的上市费用等。
说明 2:已使用金额详细情况见如下明细:
发行 项目 银行内
公司名称 专户银行名称 银行账号 合计
费用 投入 部转出
荃银高科 徽商银行合肥花园街支行 1020301021000080263 741.32 33,040.47 33,781.79
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种业 交通银行合肥三里庵支行 341316000018170073726 -71 4,348.69 5,899.40 10,177.09
民生银行合肥分行营业部 3401014210009409 4,878.97 4,878.97
湖北荃银 中国农业银行股份有限公司
17-260601040004152 1,134.14 1,134.14
高科 荆州五星支行
合计 670.32 43,402.27 5,899.40 49,971.99
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”(附表 1)。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本期不存在变更募集资金投资项目情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
1、本公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完
整披露的情况。
2、本公司的募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
安徽荃银高科种业股份有限公司董事会
二〇一六年三月十三日
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附表 1: 募集资金使用情况对照表
2015 年度
编制单位:安徽荃银高科种业股份有限公司 金额单位:人民币万元
募集资金总额 43,272.16 本年度投入募集资金总额 551.01
报告期内变更用途的募集资金总额 无
累计变更用途的募集资金总额 无 已累计投入募集资金总额 43,402.27
累计变更用途的募集资金总额比例 无
截至期末投
承诺投资项目和超募资金投 是否已变更项目(含 募集资金承诺 调整后投资总额 本年度投入 截至期末累计投 资进度(%) 项目达到预定可 本年度实现 是否达到预计 项目可行性是否发生重
向 部分变更) 投资总额 (1) 金额 入金额(2) (3)= 使用状态日期 的效益 效益 大变化
(2)/(1)
承诺投资项目
1、高产、优质、广适型杂交 2013 年 11 月
否 10,030.46 10,030.46 10,361.23 1.03 533.36 否 否
水稻育繁推产业化项目 /2014 年 12 月
承诺投资项目小计 10,030.46 10,030.46 10,361.23 1.03 533.36
超募资金投向
1、收购四川竹丰种业有限公
否 994.20 1,006.20 1,006.20 100.00 2010 年 10 月 365.99 不适用 否
司 51%股权(已处置)
2、投资设立安徽荃银欣隆种
业有限公司(公司持股比例 否 1,530.00 1,530.00 1,530.00 100.00 2010 年 11 月 44.43 否 否
51%)
3、投资陕西荃银登峰种业有
限公司(已处置并收回部分 否 1,120.00 620.00 620.00 不适用 不适用 不适用 不适用
投资)
4、投资安徽华安种业有限公
否 3,339.04 3,334.04 3,334.04 100.00 2011 年 5 月 443.38 是 否
司
5、收购安徽皖农种业有限公
否 2,397.70 2,393.70 2,393.70 100.00 2011 年 7 月 461.27 否 否
司(54%股权)并增资
6、收购辽宁铁研种业科技有
否 3,016.28 3,011.68 3,011.68 100.00 2011 年 10 月 287.78 否 否
限公司并增资
7、“潭两优 143”号独占使
否 80.00 80.00 80.00 100.00 2013 年 7 月 56.95 不适用 否
用权
8、增资安徽荃银种业科技有
否 900.00 900.00 900.00 100.00 2013 年 12 月 787.81 是 否
限公司(60%股权)
9、收购“五山丝苗”独占使
否 280.00 280.00 280.00 100.00 2013 年 2 月 243.36 不适用 否
用权
10、购买“高玉 2067”生产
否 300.00 300.00 300.00 100.00 2013 年 3 月 115.7 不适用 否
经营权
11、购买“阳光 98”独占生
否 499.00 499.00 499.00 100.00 2012 年 4 月 144.09 不适用 否
产经营权
12、新增玉米/小麦种子产业
否 5,500.00 7,996.48 691.35 7,996.50 100.00 2014 年 2 月 不适用 否
配套设施项目
13、购买小麦品种“南农
否 147.28 140.00 140.00 100.00 2013 年 12 月 57.68 不适用 否
0686”
14、购买玉米品种“德利农
否 480.00 480.00 480.00 100.00 2013 年 10 月 42.85 否 否
10 号” 独占生产经营权
15、使用部分超募资金在安
徽省阜阳市建设玉米、小麦
否 1,000.00 9.00 -111 9.00 11.72 -9 不适用 是
种子加工仓储中心项目。(终
止实施)
16、使用超募资金投资成立
安徽荃超种业,公司持有 53% 否 795.00 795.00 795.00 100.00 2013 年 6 月 435.80 是 否
的股权。
17、使用超募资金合资设立
广西荃鸿种业发展有限公
否 510.00 510.00 510.00 100.00 2013 年 8 月 116.29 否 否
司,公司持有合资公司 51%
股权。
18、使用超募资金合资设立
安徽全丰种业有限公司,公 否 1,365.26 1,365.26 1,365.26 100.00 2013 年 6 月 635.42 是 否
司持有合资公司 80%股权。
19、使用超募资金参与组建
杂交水稻分子育种平台(华
否 900.00 900.00 900.00 50.00 2013 年 8 月 2.18 不适用 否
智水稻生物技术有限公司 3%
股权)
20、使用超募资金成立注册
资本全资子公司安徽荃优种 否 500.00 500.00 500.00 100.00 2014 年 1 月 -0.63 不适用 否
业开发有限公司
21、使用超募资金合资设立
安徽荃银高科瓜菜种子有公 否 120.00 90.66 -29.34 90.66 100.00 2014 年 1 月 106.08 否 否
司,荃银高科持有 60%股权
22、使用超募资金参与组建
种子电子商务平台,公司占 否 100.00 100.00 100.00 100.00 -13.59 不适用 否
比 2.51%
6
23、永久补充流动资金 - 6,200.00 6,200.00 6,200.00 100.00 2011.01/2011.07 不适用 否
超募资金投向小计 32,073.76 33,041.02 551.01 33,041.04 4,323.84
合计 42,104.22 43,071.48 551.01 43,402.27 4,857.20
1、“高产、优质、广适型杂交水稻育繁推产业化项目 未达到预计效益,主要系预测销售未达预期所致,同时,由于
公司种子经营范围和规模都发生较大变化,预测口径的效益难以统计;
2、“投资设立安徽荃银欣隆种业有限公司(公司持股比例 51%)”未达预计收益,主要系市场上同质化品种增多、竞
争加剧,该公司主营品种销售未达预期、利润率下降所致;
3、“收购安徽省皖农种业有限公司 54%股权并对其增资”未达预计效益,主要系该公司经营未达预期,且其控股子公
司安徽省东昌农业科技有限公司成立时间较短、经营亏损所致;
4、“收购辽宁铁研种业科技有限公司并增资” 未达预计收益,主要系该公司销售未达预期所致;
5、”购买玉米品种‘德利农 10 号’ 独占生产经营权项目”未达预计效益,主要系该品种的市场推广未达预期;
6、“使用超募资金合资设立广西荃鸿种业发展有限公司”未达预计效益,主要系该公司品种销售未达预期;
7、“设立安徽荃银高科瓜菜种子有公司”未达预计效益,主要系该公司销售未达预期;
2013 年 1 月,公司第二届董事会第二十六次会议同意使用超募资金 1,000 万元在阜阳市建设玉米、小麦种子加工仓储
中心项目。但由于近几年国内玉米种子市场呈现供大于求情况,行业库存压力突出,市场竞争激烈,公司玉米种子业
务市场拓展情况、业务规模及盈利水平均未达到预期。根据公司玉米、小麦种子业务当前规模,公司现行的仓储加工
项目可行性发生重大变化的情况说明 设施尚能满足当前玉米、小麦种子业务的产能需求,因此,本着谨慎原则,公司决定终止实施“阜阳玉米、小麦加工
仓储中心项目”。
该事项已经公司 2015 年 6 月 30 日召开的第三届董事会第二十次会议及 2015 年 12 月 25 日召开的 2015 年第二次临时
股东大会审议通过。
超募资金总额 33,241.70 万元,本报告期投入 691.35 万元,收回 140.34 万元,共计净投入 551.01 万元。具体情况如
下:
1、使用 691.35 万元投入“玉米/小麦种子产业配套设施项目”,截至报告期末该项目完成投入。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 2、“设立安徽荃银高科瓜菜种子有限公司项目”因本报告期公司根据《安徽荃银高科瓜菜种子有限公司股权转让
协议》约定,将所持瓜菜公司 9%股权转让给该公司的核心经营管理人员,收回投资款 29.34 万元。
3、“在阜阳市建设玉米、小麦种子加工仓储中心项目”终止实施,收回投资款 111 万元。
募集资金投资项目实施地点变更情况 无。
募集资金投资项目实施方式调整情况 无。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无。
截至 2015 年 12 月 31 日,公司募集资金账户结余资金 0.07 元;超募资金账户结余资金 1,690.86 万元。结余的原因:
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
募集资金利息收入;超募资金尚未使用完毕。
尚未使用的募集资金用途及去向 公司招股说明书承诺的募集资金投资项目已全部完成;剩余的超募资金将根据今后的经营与发展需要使用。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无。
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