天津鹏翎胶管股份有限公司
内部控制鉴证报告及公司内部控制评价报告
（2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日止）
目录 页次
一、 内部控制鉴证报告 1-3
二、 内部控制评价报告 1-13
内部控制鉴证报告
信会师报字[2016]第 250034 号
天津鹏翎胶管股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了后附的天津鹏翎胶管股份有限公司(以下
简称“鹏翎股份”)管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关规
定对 2015 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的认
定。
一、重大固有限制的说明
内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且
未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不
恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果
推测未来内部控制有效性具有一定的风险。
二、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供鹏翎股份年度报告披露时使用，不得用作任何其
他目的。我们同意本鉴证报告作为鹏翎股份年度报告的必备文件，随
同其他文件一起报送并对外披露。
内部控制鉴证报告第 1 页
三、管理层的责任
鹏翎股份管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同
时按照财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》 财会【2008】
7 号）及相关规定对 2015 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制
有效性作出认定，并对上述认定负责。
四、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表
鉴证意见。
五、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历
史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上
述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在
重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试
和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的
其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
六、鉴证结论
我们认为，鹏翎股份按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制
内部控制鉴证报告第 2 页
基本规范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了
与财务报表相关的有效的内部控制。
本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国上海
中国注册会计师：
二 O 一六年三月十四日
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