中信证券股份有限公司关于浙江迪安诊断技术股份有限公司
2015 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
中信证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为浙江迪安诊断技术股
份有限公司（简称“迪安诊断”、“公司”）持续督导工作的保荐机构，根据《证
券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等文件的要求，对迪安诊断
2015 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，并发表如下核查意见：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1034 号文核准，浙江迪安诊断技
术股份有限公司（以下简称“公司”或“迪安诊断”）首次公开发行人民币普通
股 1,280 万股，发行价格每股 23.50 元，募集资金总额为 300,800,000.00 元，扣
除各项发行费用 30,522,736.25 元，实际募集资金净额为 270,277,263.75 元，其中
股本 12,800,000.00 元，资本公积（资本溢价）257,477,263.75 元。以上募集资金
业经立信会计师事务所有限公司（现更名为立信会计师事务所（特殊普通合伙））
审验，并于 2011 年 7 月 14 日出具信会师报字【2011】第 13069 号《验资报告》。
（二）2015 年度募集资金使用情况及结余情况
截至 2015 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额为 20,111,026.91 元。
时间 金额（元人民币）
2014 年 12 月 31 募集资金余额 116,642,293.37
减：2015 年度已使用 82,679,228.65
永久补充流动资金 14,650,000.00
加：2015 年度利息收入减除手续费 797,962.19
2015 年 12 月 31 日募集资金专户余额 20,111,026.91
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范公司募集资金的管理, 提高募集资金使用效率，根据《深圳证券交
易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
和《创业板信息披露业务备忘录第 1 号——超募资金及闲置募集资金使用》的规
定，公司制定了《募集资金管理制度》，对募集资金专户存储、募集资金使用、
募集资金投资项目变更、募集资金管理与监督以及信息披露等事项进行了详细严
格的规定。
为规范公司募集资金管理，保护投资者的权益，根据《深圳证券交易所创业
板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》相关规定，
公司、保荐机构分别与杭州联合农村商业银行股份有限公司三墩支行、中国银行
股份有限公司杭州市高新技术开发区支行、杭州银行股份有限公司保俶支行、中
国建设银行天津空港物流加工区支行、中国建设银行云南昆明城西支行签订了
《募集资金三方监管协议》，履行对募集资金的存放、使用、管理等职责。三方
监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的
履行不存在问题。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
存储
银行名称 账户名称 银行账号 余额 期限
形式
浙江迪安诊断技术股份
77508100429953 1,625,841.80 活期
有限公司
浙江迪安诊断技术股份
杭州银行股 77508100433508 60,340.62 活期
有限公司
份有限公司
浙江迪安诊断技术股份 定期
保俶支行 77508100376428 3,080,000.00 3 个月
有限公司 存单
浙江迪安诊断技术股份 通知 七天通
77508100294694 1,000,000.00
有限公司 存款 知存款
小计 5,766,182.42
杭州迪安医学检验中心 20100010415357
171,335.76 活期
杭州联合农 有限公司 5
村商业银行 杭州迪安医学检验中心 20300002777660 定期
10,162,946.24 3 个月
股份有限公 有限公司 9 存单
司三墩支行 杭州迪安医学检验中心 20700001048616 通知 七天通
4,000,000.00
有限公司 6 存款 知存款
小计 14,334,282.00
中国建设银 云南昊邦迪安医学检验 53001895336051 10,562.49 活期
行云南昆明 中心有限公司 011686
城西支行
小计 10,562.49
合计 20,111,026.91
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
单位：元
本年度投入
募集资金总额 270,277,263.75 募集资金总 97,329,228.65
额
报告期内变更用途的募集资金总额 25,667,000.00 已累计投入
268,604,637.17
累计变更用途的募集资金总额 103,741,059.89 募集资金总
累计变更用途的募集资金总额比例 38.38% 额
是否已 截至期末投 项目可行
是否达
承诺投资项目和 变更项 募集资金承 调整后投 截至期末累计投 入 项目达到预定可 本年度实 性是否发
本年度投入金额 到预计
超募资金投向 目（含部 诺投资总额 资总额(1) 入金额(2) 进度（%） 使用状态日期 现的效益 生重大变
效益
分变更） (3)＝(2)/(1) 化
承诺投资项目
2016 年 12 月 31
总部中心实验室迁建项目 否 74,250,000.00 48,583,000.00 20,143,621.34 37,110,798.94 76.39 不适用 否
日
28,000,000. 2014 年 12 月 31
信息化管理平台改进项目 否 28,000,000.00 14,690,470.35 27,694,471.81 98.91 不适用 否
00 日
南京迪安医学诊断实验室迁 50,000,000.
是 不适用 不适用 是
址扩建项目 00
沈阳迪安医学检验所建设项 20,000,000. 1,289,551.0
否 13,798,527.25 13,798,527.25 100.00 2011 年 5 月 31 日 否 否
目 00 7
新建迪安医学检验所建设项 17,600,000.
是 不适用 不适用 是
目 00
天津迪安医学检验所建设项 17,000,000. 2014 年 12 月 31 -1,924,250.
是 12,750,000.00 691,549.97 12,750,000.00 100.00 不适用 否
目 00 日 05
武汉兰青迪安医学检验所建
是 6,224,059.89 6,224,059.89 100.00 2012 年 7 月 17 日 816,869.54 否 否
设项目
2015 年 12 月 31
迪安诊断产业基地建设项目 是 75,667,000.00 46,636,167.17 80,900,213.20 106.92 不适用 否
日
云南昊邦迪安医学检验所建 -4,804,829.8
是 10,200,000.00 323,694.90 10,200,625.97 100.01 2014 年 12 月 9 日 不适用 否
设项目 8
206,850,000. 195,222,587.1 -4,622,659.3
承诺投资项目小计 82,485,503.73 188,678,697.06 96.65
00 4 2
超募资金投向
其它与主营业务相关的营运资 63,427,263.
是 64,468.43 不适用 不适用 否
金项目 75
武汉兰青迪安医学检验所建
是 11,275,940.11 11,275,940.11 100.00 2012 年 7 月 17 日 注 否 否
设项目
重庆迪安圣莱宝医学检验中
是 15,000,000.00 193,724.92 15,000,000.00 100.00 2012 年 12 月 14 日 1,891,053.99 否 否
心有限公司项目
永久补充流动资金 53,650,000.00 14,650,000.00 53,650,000.00 100.00 不适用 不适用 不适用
63,427,263.
超募资金投向小计 79,990,408.54 14,843,724.92 79,925,940.11 99.92
75
270,277,263. 275,212,995.6 -2,731,605.
合计 97,329,228.65 268,604,637.17 97.60
75 8 33
1、"总部中心实验室迁建项目"和"信息化管理平台改进项目"未达到计划进度的原因系：“总部中心实验室迁建项目”计划完成时间由 2013 年 12 月变更至 2016
年 12 月，“信息化管理平台改进项目”计划完成时间由 2012 年 12 月变更至 2014 年 12 月，实施地点由租赁场地过渡为自建产业基地实施，因产业基地建设
需一定的周期，所以实施进度有些调整。本报告期已分别累计投入 2,016.34 万元和 1,469.05 万元。"信息化管理平台改进项目"尚有部分尾款在 2016 年支付。
2、"沈阳迪安医学检验所建设项目"未达到预计收益的原因系：沈阳地区诊断外包市场培育低于预期，目标市场竞争加剧所致，未来随着医改的纵深推进及
国家对大健康产业的扶持，沈阳迪安诊断外包服务业务受益于利好政策，以新项目新技术为抓手拓展业务渠道，已积累了一定量的有效客户资源，本报告
未达到计划进度或预计收益
期市场拓展已收到一定成效；报告期营业收入较上年同期增长 52.21%，实现盈利 128.96 万元。
的情况和原因（分具体项目）
3、“武汉兰青迪安医学检验所建设项目”未达到预期收益的原因系：经过前期的并购整合、市场的开拓以及品牌影响力的提升，业务规模快速上量，并于报
告期实现盈利 81.69 万元；随业务规模扩大后，盈利能力将进一步提升。
4、“重庆迪安圣莱宝医学检验中心有限公司项目”未达到预计收益的原因系重庆地区市场竞争加剧，收费单价低于早期规划所致。随着并购项目的投后管理
日臻完善，导入期坚持文化与核心价值观的宣贯，加大渠道建设、人才引进与标准操作规范导入力度等，新经营策略效益逐渐显现；本报告期营业收入较
上年同期增长 29.77%，并实现盈利 189.11 万元。
1、“南京迁建项目”原计划以在南京购置物业的方式实施迁建，因公司已在杭州通过购置土地及自建的方式实施“产业基地建设项目”，基于公司轻资产的商
项目可行性发生重大变化的情 业模式，以及避免不动产占公司资产比例过重，公司计划将南京迪安的扩建，变更为租赁不动产方式解决，并以自筹资金形式满足扩建需求。公司将“南京
况说明 迁建项目”的全部募集资金共计 5,000 万元变更投向，用于公司“产业基地建设项目”。
2、“新建建设项目”自 2012 年起，已启动前期渠道建设与资源积累，但目前仍处于市场培育期。为提升募集资金使用效率与募投项目实施质量，公司决定
暂缓对江西市场进行直接投资建设实验室，待合适时机选择进入或采用更有效的投资合作方式进入，以有效缩短培育期，同时终止“新建建设项目”，变更
该项目募集资金投向。其中 1,020 万元投入“云南迪安建设项目”;剩余募集资金 740 万元转入超募资金进行管理。
超募资金的金额、用途及使用 使用超募资金人民币 14,650,000.00 元永久性补充流动资金，以满足公司日常经营的需要。永久性补充流动资金已于 2015 年 2 月和 10 月从募集资金专户转
进展情况 出。详见本报告三、（七）。
2015 年 1 月 19 日召开了第二届董事会第十九次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目资金投向的议案》，同意将总部迁建项目中部分募集资金共计
募集资金投资项目实施地点变
2,566.70 万元变更投向，用以替换产业基地建设项目中相应数额的自筹资金。议案已经 2015 年 1 月 30 日的 2015 年第一次临时股东大会审议通过。变更
更情况
的募集资金已于 2015 年 2 月 12 日从“总部中心实验室迁建项目”募集资金专户转入“迪安诊断产业基地建设项目”募集资金专户。
募集资金投资项目实施方式调
本年度无此情况。
整情况
募集资金投资项目先期投入
本年度无此情况。
及置换情况
用闲置募集资金暂时补充流
本年度无此情况。
动资金情况
项目实施出现募集资金结余
本年度无此情况。
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及
公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。
去向
募集资金使用及披露中存在
不存在违规使用募集资金的情形。
的问题或其他情况
（二）募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
公司无募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
（三）募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况
公司与 2015 年 1 月 19 日召开第二届董事会第十九次会议，审议通过了《关
于变更部分募投项目资金投向的议案》，并递交股东大会审议。公司于 2015 年 1
月 30 日召开 2015 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项
目资金投向的议案》，同意将总部迁建项目中计划投入“装修工程”、“租赁费”、
“公用工程”等方面的部分募集资金共计 25,667,000.00 元变更投向，用以替换
产业基地建设项目中相应数额的自筹资金，总部迁建项目 25,667,000.00 元资金
空缺由公司以自筹方式解决。变更的募集资金已于 2015 年 2 月 12 日从“总部中
心实验室迁建项目”募集资金专户转入“迪安诊断产业基地建设项目”募集资金
专户。
（四）募投项目先期投入及置换情况
本年度无此情况。
（五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本年度无此情况。
（六）节余募集资金使用情况
本年度无此情况。
（七）超募资金使用情况
公司于 2015 年 1 月 19 日召开第二届董事会第十九次会议，审议通过了《关
于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，经全体董事表决，一致同意
使用超募资金人民币 7,500,000.00 元永久性补充流动资金，以满足公司日常经验
的需要。永久性补充流动资金已于 2015 年 2 月 2 日从募集资金专户转出。
公司于 2014 年 10 月 22 日召开第二届董事会第十四次会议，审议通过了《关
于注销部分募集专户》的议案，经全体董事表决，一致同意将已按计划支出完毕
的四个募集资金专户予以注销，将专户内余额 4,854,279.90 元（均为利息）全部
转入超募资金账户进行管理。公司于 2015 年 5 月账户注销完毕，余额已经全部
转入超募资金专户。
公司于 2015 年 10 月 8 日召开第二届董事会第三十八次会议，审议通过了《关
于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，经全体董事表决，一致同意
使用超募资金人民币 7,150,000.00 元永久性补充流动资金，以满足公司日常经验
的需要。永久性补充流动资金已于 2015 年 11 月 4 日从募集资金专户转出。
公司于 2015 年 11 月 27 日公司召开第二届董事会第四十三次会议，审议通
过了《关于注销部分募集专户》的议案，经全体董事表决，一致同意将已按计划
支出完毕的两个募集资金专户予以注销，将专户内余额 49,329.20 元（均为利息）
全部转入超募资金账户进行管理。截至 2015 年 12 月 31 日，建行天津空港物流
加工区支行专户已注销完毕，余额已经全部转入超募资金专户，建行云南昆明城
西支行专户尚未完成注销手续。
公司于 2015 年 12 月 28 日公司召开第二届董事会第四十四次会议，审议通
过了《关于注销部分募集专户》的议案，经全体董事表决，一致同意将已按计划
支出完毕的两个募集资金专户予以注销，将专户内余额 20,073.63 元（均为利息）
全部转入超募资金账户进行管理。截至 2015 年 12 月 31 日，上述账户余额已经
全部转入超募资金专户。
截至 2015 年 12 月 31 日止，公司超募资金总额增加至 79,990,408.54 元，其
中已使用 79,925,940.11 元，剩余 64,468.43 元。剩余超募资金全部存放于杭州银
行保俶支行募集资金监管户内。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更募集资金投资项目情况表如下：
单位：元
是否 变更后的项目可
变更后项目拟 截至期末实际 截至期末投资进 项目达到预定
对应的原承诺项 本年度实际 本年度实 达到 行性
变更后的项目 投入募集资金 累计投入金额 度（%） 可使用状态日
目 投入金额 现的效益 预计 是否发生重大变
总额（1） (2) (3)=(2)/(1) 期
效益 化
武汉兰青迪安医学检验所 沈阳迪安医学检 2012 年 7 月 17
6,224,059.89 6,224,059.89 100.00 816,869.54 否 否
建设项目 验所建设项目 日
南京迪安医学诊
断实验室迁址扩 50,000,000.00
迪安诊断产业基地建设项 2016 年 12 月 不适
建项目 46,636,167.17 80,900,213.20 106.92 否
目 31 日 用
总部中心实验室
25,667,000.00
迁建项目
云南昊邦迪安医学检验所 新建迪安医学检 2014 年 12 月 9 不适
10,200,000.00 323,694.90 10,200,625.97 100.01 -4,804,829.88 否
建设项目 验所建设项目 日 用
天津迪安医学检验所建设 天津迪安医学检 2014 年 12 月 不适
12,750,000.00 691,549.97 12,750,000.00 100.00 -1,924,250.05 否
项目 验所建设项目 31 日 用
合计 104,841,059.89 47,651,412.04 110,074,899.06 -5,912,210.39
1、公司的募投项目“沈阳迪安医学检验所建设项目”在 2011 年 12 月 31 日前资金已投入 1,379.85 万元，项目
投资已完成，节余资金 620.15 万元。公司第一届董事会第十六次会议审议通过了《关于收购武汉迪安兰青医学检
验所有限公司 100%股权的议案》并经公司 2011 年度股东大会决议通过，同意公司使用募投项目”沈阳迪安医学
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
检验所建设项目”节余募集资金 622.41 万元(含 2.26 万元利息)变更投资项目为武汉迪安医学检验所有限公司股权
收购项目。
2、公司于 2013 年 12 月 9 日召开第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更南京迪安医学诊断实验室迁址扩建
项目募集资金投向的议案》，同意将原“南京迁建项目”的全部募集资金共计 5,000 万元变更投向，用于公司“产
业基地建设项目”。
3、公司于 2013 年 12 月 9 日召开第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募投项目资金投向的议案》，
同意将“新建建设项目”募集资金 1,760 万元中的 1,020 万元投入“云南迪安建设项目”,剩余募集资金 740 万元
转入超募资金进行管理。
4、公司于 2014 年 3 月 24 日召开第二届董事会第四次会议，审议通过了《关于部分募投项目变更实施主体、实施
方式并调整实施进度、投资总额的公告》，并递交股东大会审议。公司于 2014 年 4 月 8 日召开 2014 年第一次临
时股东大会，审议通过了《关于部分募投项目变更实施主体、实施方式并调整实施进度、投资总额的公告》，同
意将原天津建设项目募集资金共计人民币 1700 万元中的 1275 万元投入“天津迪安执信医学检验所建设项目”;剩
余的募集资金 425 万元转入超募资金进行管理。
5、2015 年 1 月 19 日召开了第二届董事会第十九次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目资金投向的议案》，
同意将总部迁建项目中部分募集资金共计 2,566.70 万元变更投向，用以替换产业基地建设项目中相应数额的自筹
资金。议案已经 2015 年 1 月 30 日的 2015 年第一次临时股东大会审议通过。变更的募集资金已于 2015 年 2 月
12 日从“总部中心实验室迁建项目”募集资金专户转入“迪安诊断产业基地建设项目”募集资金专户。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2015 年度公司严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳
证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《创业板信息披露业务备忘录第 1
号——超募资金及闲置募集资金使用》和公司《募集资金管理制度》规定使用募
集资金，并及时、真实、准确、完整地进行相关信息的披露工作，不存在违规使
用募集资金的情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
立信会计师事务所（特殊普通合伙）对迪安诊断 2015 年度《关于公司募集
资金存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了《募集资金年度存
放与使用情况鉴证报告》。报告认为，迪安诊断董事会编制的 2015 年度《关于
公司募集资金存放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公
司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募集资金 2015 年
度实际存放与使用情况。
七、保荐机构主要核查工作
报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对
迪安诊断募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要
核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金台账、募集资金
使用原始凭证等资料，并与公司相关人员进行沟通交流等。
八、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为，迪安诊断严格执行募集资金专户存储制度，有效执
行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情
形；截至 2015 年 12 月 31 日，迪安诊断不存在违规变更募集资金用途、置换预
先投入、改变实施地点等情形；募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发
现募集资金使用违反相关法律法规的情形。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于浙江迪安诊断技术股份有限公司
2015 年度募集资金存放和使用情况的核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：___________________ ___________________
方良润 陈淑绵
中信证券股份有限公司
2016 年 3 月 15 日
首页
微信公众号
证券之星APP
