山东得利斯食品股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2016]001766 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
山东得利斯食品股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止 2015 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 山东得利斯食品股份有限公司 2015 年度非经 1
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华特字[2016] 001766 号
山东得利斯食品股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了山东得
利斯食品股份有限公司（以下简称得利斯）2015 年度财务报表，包
括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权
益变动表以及财务报表附注，并于 2016 年 3 月 14 日签发了大华审字
[2016]002512 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发［2003］56 号)和深圳证券交易所《信息披露业
务备忘录第 21 号——定期报告披露相关事宜》的规定，就得利斯编
制的 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整
性是得利斯管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计得利斯
2015 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关
内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对得利斯实施
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大华特字[2016] 001766 号关联方资金占用情况的专项说明
2015 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，
我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解得利
斯 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表
应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：山东得利斯食品股份有限公司 2015 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：殷宪锋
中国北京 中国注册会计师：徐利君
二〇一六年三月十四日
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2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：元
2015 年度占用累 2015 年度占
非经营性 占用方与上市公司 上市公司核算 2015 年期初占用 2015 年度偿还累 2015 年期末占用资 占用形成原
资金占用方名称 计发生金额（不 用资金的利 占用性质
资金占用 的关联关系 的会计科目 资金余额 计发生金额 金余额 因
含利息） 息（如有）
山东得利斯畜牧科技 实 际 控 制 人 直 接 控 非经营性占
其他应收款 40,000,000.00 18,666.00 40,018,666.00 资金往来
有限公司 制的法人 用
现大股东
实际控制人直接控 非经营性占
及其附属 得利斯集团有限公司 应收票据 3,100,000.00 33,648.18 3,133,648.18 资金往来
制的法人 用
企业
山东得利斯农业科技 实 际 控 制 人 直 接 控 非经营性占
其他应收款 120,000,000.00 97,708.66 120,097,708.66 资金往来
股份有限公司 制的法人 用
总计 — — — 0.00 163,100,000.00 150,022.84 163,250,022.84 0.00 —
2015 年度往
2015 年度往来累
其他关联 往来方与上市公司 上市公司核算 2015 年期初往来 来资金的利 2015 年度偿还累 2015 年期末往来资 往来形成原
资金往来方名称 计发生金额（不 往来性质
资金往来 的关联关系 的会计科目 资金余额 息 计发生金额 金余额 因
含利息）
（如有）
大股东及
得利斯集团及附属公 实 际 控 制 人 直 接 控
其附属企 应收账款 -152,610.01 19,177,677.44 19,165,798.61 -140,731.18 销售产品 经营性往来
司 制的法人
业
诸城市同路热电有限 子 公 司 及 其 控 制 的 非经营性往
其他应收款 85,065,999.67 9,834,247.00 19,464,443.00 75,435,803.67 资金往来
公司 法人 来
上市公司 西安得利斯食品有限 子 公 司 及 其 控 制 的 非经营性往
其他应收款 -8,299,206.63 10,000.00 14,766,500.00 -23,055,706.63 资金往来
的子公司 公司 法人 来
及其附属 潍坊同路食品有限公 子 公 司 及 其 控 制 的 非经营性往
其他应收款 2,824,092.69 11,206,305.91 11,205,605.24 2,824,793.36 资金往来
企业 司 法人 来
北京得利斯食品有限 子 公 司 及 其 控 制 的 非经营性往
其他应收款 73,725,615.17 14,964,012.27 2,810.00 88,686,817.44 资金往来
公司 法人 来
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大华特字[2016] 001766 号关联方资金占用情况的专项说明
吉林得利斯食品有限 子 公 司 及 其 控 制 的 非经营性往
其他应收款 1,916,394.59 7,830,826.00 - 9,747,220.59 资金往来
公司 法人 来
山东得利斯彩印有限 子 公 司 及 其 控 制 的 非经营性往
其他应收款 17,783,428.61 3,726,573.05 4,477,884.66 17,032,117.00 资金往来
公司 法人 来
北京鹏达制衣有限公 子 公 司 及 其 控 制 的 非经营性往
其他应收款 35,125,628.34 - - 35,125,628.34 资金往来
司 法人 来
总计 — — — 207,989,342.43 66,749,641.67 0.00 69,083,041.51 205,655,942.59 —
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