关于中原内配集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字[2016]62020005 号
目 录
1、 专项审核报 1
告
2、 附
3
表
1
通讯地址：北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层
Postal Address：4th Floor of Tower 2,No.16 Xisihuanzhong Road, Haidian District, Beijing
邮政编码（Post Code）：100039
电话（Tel）：+86(10)88219191
传真（Fax）：+86(10)88210558
关于中原内配集团股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字[2016]62020005 号
中原内配集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了中原内配集团股份有限公司（以下简称“中原内配”）
2015 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2015 年度合并及公司的利润表、
合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的
基础上，对后附的《上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委
员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金
往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制
和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是中原内配管理层的责任，我
们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计中原内配 2015 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不
一致。
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为了更好地理解中原内配 2015 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇
总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供中原内配集团股份有限公司 2015 年度年报披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘志文
中国北京 中国注册会计师：潘存君
二○一六年三月九日
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附表
上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：中原内配集团股份有限公司 金额单位：人民币万元
非经营性资金占 占用方与上市公司 上市公司核算 2015 年初占 2015 年度占用累计发 2015 年度占用资金 2015 年度偿还 2015 年末占 占用形 占用性
资金占用方名称
用 的关联关系 的会计科目 用资金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生额 用资金余额 成原因 质
现大股东及其附
属企业
小 计 —— —— —— —— ——
前大股东及其附 - - - - -
属企业
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
- - - - -
其它关联资金往 往来方与上市公司 上市公司核算 2015 年初往 2015 年度往来累计发 2015 年度往来资金 2015 年度偿还 2015 年末往 往来形 往来
资金往来方名称
来 的关联关系 的会计科目 来资金余额 生金额（不含利息） 的利息（如有） 累计发生额 来资金余额 成原因 性质
大股东及其附属
企业
上市公司的子公
司及其附属企业
关联自然人及其
控制的法人
孟州中原活塞环 销售 经营
参股企业 应收账款 10.42 10.42
有限公司 货物 性往来
其他关联方及其
河南中原吉凯恩 销售 经营
附属企业 参股企业 应收账款 64.03 64.03
气缸套有限公司 货物 性往来
总 计 —— —— —— 10.42 64.03 - - 74.45 —— ——
法定代表人： 薛德龙 主管会计工作的负责人： 党增军 会计机构负责人： 黄全富
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