洽洽食品股份有限公司
2015 年 度 内 部 控 制 自 我 评 价 报 告
洽洽食品股份有限公司全体股东：
结合《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控
制评价指引》及《深圳证券交易所股票上市规则》（2014 年修订）《中小企业板
上市公司运作规范指引》（2015 年修订）规定，洽洽食品股份有限公司（以下简
称“公司”）董事会及审计委员会对公司 2015 年 12 月 31 日（内部控制评价报告
基准日）内部控制的运行情况及有效性进行了检查，现将有关内部控制情况报告
如下：
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价
其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会
建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚
假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告
及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制
存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内
部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、公司对内部控制的评价结论及意见
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基
准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控
制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基
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准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至
内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
自内部控制评价报告基准日至报告发出日之间，未发生影响内部控制有效
性评价结论的因素。
公司董事会认为公司内部控制制度的建立和执行符合有关法律法规和证券
管理部门对上市公司内部控制制度管理的规范要求，控制制度在所有重大方面是
有效的。
三、公司的内部控制评级工作情况
（一）内部控制评价范围
1、公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及
高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：公司及下属子公司，纳入评价范围
单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并
财务报表营业收入总额的 100%；
2、纳入评价范围的主要业务和事项包括:治理结构、组织机构、人力资源、
企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、担保业务、投资管理、
预算管理、财务管理、合同管理、子公司管理、信息披露、内部审计等所有重点
业务流程。内部重点控制制度主要包括：募集资金、财务管理、销售收款及采购
付款、对外担保、关联交易、产品质量安全、子公司管理、信息披露、研发控制
活动、人力资源管理控制、信息的沟通管理等。
3、公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层在预算、利润和
其他财务和经营业绩都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录和沟
通，并且积极地对其加以监控。
4、 重点关注的高风险领域主要包括资金活动风险、原料采购风险、销售
管理风险、资产管理风险、会计信息风险、投资风险等。上述纳入评价范围的单
位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗
漏。
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（二）内部控制缺陷的认定
内部控制缺陷的认定，以日常监督、专项监督为基础，结合年度评价工作，
根据现场测试获得的证据，按影响程度和风险发生概率的大小对内部控制缺陷进
行认定，由大到小依次为：重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。除此之外，按照缺
陷的成因，即是否具备实现控制目标所必须的控制活动，以及科学、合理的控制
活动是否未得到恰当执行，分为设计缺陷与执行缺陷。
公司董事会结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，研
究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持了一致。
（三）对内部控制的监督
公司定期对各项内部控制进行评价，同时一方面建立各种机制使相关人员
在履行正常岗位职责时，能够在相当程度上获得内部控制有效运行的证据；另一
方面通过外部沟通来证实内部产生的信息或者指出存在的问题。公司管理层高度
重视内部控制的各职能部门和监管机构的报告及建议，通过确定公司经营的各监
控指标并采用经济活动分析会、预算审核会等形式对内部控制的实施进行监督，
对出现的偏差和问题采取各种措施及时纠正。
公司董事会下设审计委员会，审阅公司的财务报表，检查内部审计、风险
管理制度及内部控制制度；与管理层讨论内部控制系统，确保管理层已履行职责
建立有效的内部控制系统；主动或应董事会的委派，就有关内部控制事宜的重要
调查结果及管理层的回应进行研究。
公司设立有内审部，并配备了多名具备专业胜任能力的专职审计人员。内
审部门直接归董事会审计委员会领导，负责检查评价公司内部控制系统的适当性、
有效性以及经营活动、财务收支的真实性、合法性和效益性，工作上对审计委员
会负责，在公司内部审计方面具有充分的独立性。公司制定了《内部审计制度》，
为内部审计活动的顺利开展提供了完善的制度保障。为了加强内部审计管理工作，
我们根据上市公司对内审工作的要求，加强了内部的审计工作的监督。公司内审
部门每年年初均独立编制年度内部审计计划，审计内容涵盖公司财务、销售、生
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产、采购、设备、技术等所有公司业务活动。审计计划经审计委员会审批后，内
审部门严格按年度审计计划开展日常审计工作。
三、公司内部控制缺陷认定及改进和完善内部控制制度的有关措施
（一）财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告内
部控制重大缺陷、重要缺陷。
（二）非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
根据非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务报
告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
（三）改进及完善措施
根据财政部会同证监会、审计署、银监会、保监会制定的《企业内部控制
基本规范》和《企业内部控制配套指引》，公司将进一步完善包含内部环境、目
标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等
八要素，并涵盖全部经营活动的内部控制制度体系。具体包括：
1、公司将进一步加强规章制度的培训力度，使公司职员对相应的规章制度
能够更进一步了解、掌握。
2、公司将根据内外部环境和业务的变化及时修订和完善相应的内控制度。
3、公司将进一步加强内控制度执行情况的检查和考核，不断提高公司内控
制度的执行情况。
四、其他内部控制相关重大事项说明
报告期内，公司无其他内部控制相关重大事项说明。
洽洽食品股份有限公司
董事会
二0一六年三月八日
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