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2015 年度内部控制自我评价报告
董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏。
公司董事会根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配
套指引》等相关法律、法规的要求,结合自身经营管理的特点,本年度持续建设和完善了公司内
部控制体系。通过有效的内部控制,保障了公司经营合规与资产安全,保证了财务报告及信息披
露质量,促进了公司发展。
现将公司 2015 年 12 月 31 日与公司财务报告相关的内部控制的有效性自我评价如下:
一、董事会声明
建立健全并有效实施内部控制是公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是:合
理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,持续提高经营效率和
效果,促进企业持续健康快速发展。由于内部控制存在固有局限性,故仅能对上述目标提供合理
保证。此外,由于经营情况的改变也可能导致原有内部控制变得不再恰当,根据现有内控有效性
结论来推断未来控制的有效性具有一定风险。
本公司建立与实施内部控制坚持“全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则和成
本效益原则”,并考虑了以下基本要素:内部环境、风险与评估、控制活动、信息与沟通、内部
监督。
二、内部控制系统建设工作的总体情况
公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施,其中审计委员会负责统筹指导内部控制建
设与实施工作,监督内部控制的有效实施,进行内控体系自我评价等;公司监事会对董事会建立
与实施内部控制进行监督;内部审计部协助管理层对内部控制的有效性实施评价并出具内部控制
自我评价报告,对评价中发现的内部控制缺陷督促整改。
三、公司内部控制系统及内部控制的执行情况
(一)内部环境
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1.公司治理结构
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等有关
法律法规及《公司章程》的规定,分级设置股东大会、董事会、监事会和经理层,建立了较为完
善的公司法人治理结构,维护了上市公司及股东利益,确保了公司持续、健康、稳定的发展。
股东大会是公司的权力机构,公司既定的《股东大会议事规则》对“股东大会的性质和职权、
股东大会的召集与通知、提案、股东大会的召开、表决、决议及决议的执行等工作程序”做出了
明确规定,能够确保所有股东,特别是中小股东享有同等地位,确保所有股东能够充分行使自己
的权利。
董事会是公司的常设决策机构,对股东大会负责,对公司经营活动中的重大事项进行审议并
做出决定,并视具体事项提交股东大会审议。公司的董事会中董事专业分布合理,董事会专门委
员会及其独立董事的设立及有效运作,各位董事的勤勉尽责、诚信自律,均有力保证了公司重大
决策、战略规划以及内部控制等事项沟通充分、统筹得当、实施高效。公司既定的《董事会议事
规则》和《独立董事工作制度》,对“董事会的组成、职权及审批权限、董事长的职权、董事会
的召集与通知、董事会的议事和表决程序、董事会决议和会议记录等”做出了明确规定,规范了
董事会内部机构的设置及议事程序,明确了董事会的职责权限,提高了董事会决策行为的民主化、
科学化水平,使公司的经营、管理工作更符合现代企业制度的要求。
监事会是公司的监督机构,对公司财务报告、董事、高级管理人员履职情况进行监督,向股
东大会负责。公司监事会由股东代表(2 名)和职工代表(1 名)组成。公司既定的《监事会议
事规则》,对“监事会的组成、职权,监事会的召集与主持,会议通知与提案,会议召开,会议
决议与记录等”做出了明确规定,保证了监事会职权的依法独立行使,强化了监事会的监督职能。
公司总经理及其经营层在董事会的领导下,负责实施董事会决议。公司既定的《总经理工作
制度》,严格规范了经营层执行董事会决议的职权职责,能有效防范越权、内部人控制等情况,
确保经营层忠实诚信履行职务。
2.组织架构
根据业务规模及经营管理需要,公司按职责分工设立了销售部、生产部、采购部、技术开发
部、综合事务部、办公室、证券事务部、财务部、人力资源部和内部审计部等职能部门,贯彻不
相容职务相分离的原则,科学地划分了每个组织内部的职责权限,形成相互制衡机制,确保控制
措施的有效执行。
公司不断健全制度建设,持续提高经营管理水平。目前,公司已建立了较为完善的制度体系,
制订出台的规章制度覆盖了公司主要业务经营管理领域,保证了公司各项决策的执行和各项业务
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活动的开展,为公司实现经营管理目标、建立符合现代管理要求的内部组织结构提供了坚实的基
础。
3.战略体系
公司董事会战略委员会依照《董事会战略委员会工作制度》履行其职责。公司战略委员会提
出公司中、长期战略规划与业务计划草案,进行评审后提交董事会审批;公司各板块对公司审议
通过的战略规划进行分解,拟定年度工作计划和考核目标,使各级员工的行为围绕公司战略目标
进行统一。
4.内部审计
公司既定的《内部审计工作制度》,对“内部审计的机构、人员、职责权限、范围、方式和
工作程序等”做出了明确规定,力求内审工作规范化。
公司董事会下设审计委员会,根据《董事会审计委员会工作制度》开展工作,负责公司内、
外部审计的沟通、监督和核查工作。审计委员会由 3 名董事组成,独立董事 2 名,其中有 1 名
独立董事为会计专业人士,且担任委员会召集人。审计委员会下设内部审计部,设经理 1 名,具
备独立审计工作专业能力。内部审计部结合内部审计监督,对内部控制的有效性进行监督检查;
对监督检查中发现的内部控制缺陷,按照企业内部审计工作程序进行报告;对监督检查中发现的
内部控制重大缺陷,有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。
5.人力资源政策
公司重视对人力资源的经营,制定了一系列人力资源管理的相关政策,明确规定了招聘、晋
升、考核、奖惩、淘汰等办法规程,建立了考核激励机制、竞聘上岗机制、员工培训发展机制以
及高级人才引进机制,确保经理层和全体员工具备相应的胜任能力,并有效地履行职责。
公司注重培养和激发员工主人翁意识,通过营造构建公平而又具活力的人才竞争氛围,引导
和培养员工主动参与管理的积极性,不断激发员工的潜能,挖掘和开发员工潜力。
6.企业文化与经营理念
公司在发展中不断完善和丰富自身独特的企业文化,始终持续坚持“优质、求精、务实、诚
信”的经营宗旨,“以人为本、以质取胜、服务至上、满意顾客”的经营理念。
公司在丰富企业文化的过程中,高度重视各级人员法律观念、意识的培养和提高,确保公司
经营合法规范;强化规章制度的执行力建设,推动公司各项控制制度深化落实,确保公司高效运
转。
公司注重把控风险,在战略决策、战术制定、执行反馈的环节中,公司特别注重战略决策的
源头风险可控性,贯彻“决策科学、合规务实、全程受控”的理念。
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公司坚持持续创新,在总结公司过去十年的发展历程和竞争对手变化的过程中,公司深切体
会到持续创新的重要性,公司在创新机制构建上不断下工夫,保证了公司产品在国际市场上的稳
定竞争力。
公司追求稳健发展,围绕成为“全球领先的遮阳节能产品全能提供商”这一目标,通过不断深
化公司的“技术优势、产品优势、服务优势、客户优势”,稳中求进、持续发展。
公司崇尚诚信和道德的价值观念,近些年来,国际主流客户通过对公司的验厂调查向公司完
整传达了诚信道德的价值观念,通过不断的强化,该价值观也已深入人心,公司也从中得到了切实
的好处和收益。
(二)风险与评估
公司将风险管理纳入常态管理范畴之中,建立了有效的风险发现与评估体系。公司寻求在建
立和实施内部控制时,全面、系统、持续地收集相关信息,及时识别和充分评估在经营活动中所
面临的各种风险,并考虑可以承受的风险水平,确定风险应对策略,综合运用风险规避、风险降
低、风险分担和风险承受等风险应对策略,将风险控制在可承受的范围内。
公司识别内部风险,主要关注:董事、监事、总经理及其他高级管理人员的职业操守、员工
专业胜任能力等人力资源因素;组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素;研究开
发、技术投入、信息技术运用等自主创新因素;财务状况、经营成果、现金流量等财务因素;产
品质量、生产安全、员工健康、环境保护等安全环保因素。公司识别外部风险,主要关注:经济
形势、产业政策、融资环境、市场竞争、资源供给等经济因素;法律法规、监管要求等法律因素。
同时,公司通过“三标一体化”建设来防范日常活动的风险,制定了各类风险识别、报告、处
理预案等流程,加强了培训、演习、检查,实现对危机事件的快速反应和妥善处置,力求将损失
减少到最低程度。
(三)主要控制活动
为合理保证各项目标的实现,公司建立了相关的控制政策和程序,主要包括:交易授权控制、
不相容职务相互分离控制、凭证与记录控制、财产保全控制、独立稽查控制、风险控制等。
1.采购付款业务
公司合理地规划和设立采购与付款业务的机构、岗位,并确定了相应的职责。存货的请购、
采购、验收与付款分离;存货的保管与清查分离;存货业务的审批、执行与相关会计记录分离;
公司内不得由同一部门或个人办理采购的全过程业务。
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公司不断完善物流管理信息系统,请购、入库环节实现信息化处理;供应商选择方面,建立
了供应商库,实施采购比价,深化了战略供应商关系;坚决执行合同付款约定,由采购部门、财
务部门依据公司的采购和付款流程,按照不同的授权范围,经过必要的审核流程来操作和执行;
同时,制定了《反舞弊与举报制度》,由内部审计部来开展专项审计工作,开展查处和责成相关
部门予以补救。
2.销售与回款
为防范销售过程中的差错和舞弊;降低坏账风险;降低销售费用,提高销售效益,公司建立
了相对完善的销售流程控制。流程中实现了销售部门的销售业务与发货业务分离,销售、发货与
会计业务分离,发运员与仓库保管员分离,销售政策和信用政策的制定人员与执行人员分离,信
用管理岗位与销售收款岗位分离;公司不由同一部门或个人办理销售与收款业务的全过程。
销售业务部门主要负责处理订单、签定合同、执行销售政策和信用政策、催收货款;发货业
务部门主要负责审核发货单据是否齐全并办理发货的具体事宜;财务部门主要负责销售款项的结
算和记录、监督管理货款回收;销售收据和发票由财务部门指定专人负责开具;严禁未经授权的
部门和人员经办销售业务。
3.重大投资
公司重大投资的内部控制遵循合法、审慎、安全、有效的原则,控制投资风险、注重投资效
益。公司在《公司章程》中明确了股东大会、董事会关于投资事项的权限范围。
公司制定了《对外投资管理办法》,要求保证对外投资遵守国家法律、法规,符合国家产业
政策;有清晰的目的,应当突出主业,谨慎从事股票投资或衍生金融产品等高风险投资;动用代
价最小的方法实现预期目标;公司所有的对外投资项目必须按照公司内部规定的审批权限得到批
准,并有批准文件;公司的对外投资方案经公司董事会讨论通过后方可执行;对外投资必须以公
司名义投资,不相容岗位分离等。
公司在提交投资决策给董事会审批前,管理层会责成相关部门进行投资论证和风险评估,经
讨论后向董事会提交建议报告。执行前,公司会针对投资项目拟定实施计划,并成立专门项目小
组予以落实。执行过程中,公司董事会审计委员会会责成内部审计部对投资项目履行审计监督职
能。
报告期内,公司对外投资的内部控制严格有效,未有违反相关法律法规及规范性文件的情形
发生。
4.募集资金使用
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公司根据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及中国证券监
督管理委员会颁布的相关规定和《公司章程》等法律、法规和规范性文件的规定,制定了《募集
资金管理办法》,对募集资金存储、审批、使用、变更、监督等进行明确规定。
公司证券事务部负责与募集资金管理、使用及变更有关的信息披露;公司财务部门负责募集
资金的日常管理,包括专用账户的开立及管理、募集资金的存放、使用和台帐管理;公司内部审
计部负责定期对募集资金的使用情况进行检查,并及时向董事会审计委员会和监事会汇报检查结
果。
5.资产管理
公司制定了一系列制度和控制流程,对货币资金、存货、应收款项、固定资产、无形资产等
进行管理和控制。公司制定了较为完善的凭证与记录的控制程序,制作了统一的单据格式,对所有
经济业务往来和操作过程需留下可验证的记录。公司在保护资产安全上采用了实物防护措施,建
立了实物资产管理的岗位责任制度,对实物资产的验收入库、领用、发出、盘点、保管及处置等
关键环节进行控制,防止各种实物资产被盗、毁损和流失。除专人分工管理各项资产外,公司还
定期组织人员进行资产的盘点,并按盘点结果调整账面记录,保证账账、账实、账表相符。
6.子公司管理
公司制定了《下属子公司管理办法》和《控股子公司财务管理制度》,对子公司管理层聘任
及考核、经营决策权限、财务管理、内部审计监控等予以了明确规定。
截止本报告期末,公司共拥有四家全资子公司、二家控股子公司(一家境外)。
对全资子公司,实施了董事、监事由公司委派的管理办法,子公司经理、副经理及其他高级
管理人员则由各子公司董事长或经理提名报公司同意后按程序聘任,其他中层管理人员报公司人
事部备案,在核定的编制内,子公司可自主招聘员工。所有员工均须按《劳动法》签订劳动合同。
主管会计以上的财务人员由公司直接委派与调配,对其工作调动必须经公司批准,公司定期或不
定期实施对子公司的审计监督。
对控股子公司,则主要实施了推荐及聘任董事、提名关键经理人员等高管人员选聘举措;同
时,对控股子公司的政策予以了统一,建立了重大信息报送制度;公司也将定期或不定期实施对
控股子公司的审计监督。
7.关联交易
公司高度重视关联交易的内控管理,建立了较完善的防范经营风险和防止利益输送的长效机
制。为保证关联交易的公允性,公司根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》、
《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等有关制度,对关联人和关联交易事项进行了明确
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的界定,对关联交易的决策程序、决策权限、回避表决、信息披露等问题进行了明确规定。为维
护股东尤其是中小股东的合法权益,公司严格、谨慎的处理关联交易,适时聘请独立财务顾问或
专业评估机构发表意见和报告。
本年度,公司没有发生重大关联交易事项,没有出现控股股东及其它关联方非经营性占用公
司资金的情况。
8.对外担保
公司按照《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《深圳证券交易所创业板股票上市规
则》等相关规定制定了《对外担保管理办法》,明确规定担保的程序、风险管理、信息披露等环
节的控制要求,严格限定董事会审批程序和金额要求,原则上规定仅对控股子公司提供担保。
本年度,公司及所属子公司未发生对外担保事项。公司的全资子公司为公司向银行申请借款
提供了连带责任担保,上述资金使用情况良好,财务风险处于可控的范围内。
9.研究与开发
公司建立了以技术开发部为主体的技术创新系统,公司按立项评估、开发实施、工艺实验、
质量检测、档案信息管理进行了明确的职责分工。
项目立项环节采用了“跟踪和超越”的立项思路,通过对国际先进技术的跟踪和超越性开发,
既避免了市场风险又确保了技术领先;开发实施环节采取了“借用外脑、协作开发”的路子,既利
用了科研院所的人才优势又保证了开发成功率和产业化可行性;工艺实验环节,坚持了实验室工
艺与生产线工艺的双重检验,确保工艺路线适合大规模应用;质量检测环节,采用公司质量保证
部门和外部检验机构双重检测的方法,确保检测结果可靠;档案信息管理环节采用工艺资料分割
保管、申请专利保护、非专利核心技术机密化保护等措施,防范泄密风险。
10.财务报告
为了确保财务报告合法合规、真实完整,公司严格遵照《企业会计准则》及相关会计法律法
规,制定了适用于公司业务的会计核算制度,对会计人员的岗位职责、会计要素的确认和计量、
会计核算的相关事宜进行了指导和规范。公司内部审计部每年按计划对各子公司进行内部审计,
检查会计政策的执行情况;对公司定期财务报告、业绩预告、业绩快报进行审计复核。同时,公
司通过执行《董事会审计委员会工作制度》和《年报信息披露重大差错责任追究制度》对财务报
告审议工作的要求,切实保证了财务信息的准确、可靠和完整。
11.信息披露
公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》等有关规章制订了《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》、
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《内幕信息知情人登记制度》、《对外信息报送管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究
制度》、《投资者关系管理制度》等系列制度,对信息披露的内容、程序、权限、保密工作,检
查与监督等均制定了明确规范。
公司信息披露事务由董事会统一领导和管理,公司证券事务部作为信息披露事务的管理部
门,具体负责信息披露及投资者关系管理工作。公司对外披露的所有信息均经董事会批准,确保
信息披露内容没有虚假、严重误导性陈述或重大遗漏,保证所有信息使用者可同时获悉同样的信
息,确保披露的公平性,维护了投资者利益。
报告期内,公司真实、准确、及时、完整地履行了信息披露义务,未发生信息泄露事件。
(四)信息与沟通
公司建立了较为完善的信息与沟通机制,强化了信息系统在沟通过程中的应用,明确内部控
制相关信息的收集、处理与传递程序,确保信息及时沟通,促进内部控制有效运行。
在内部信息沟通方面,公司建设了大蚂蚁 BigAnt 即时通讯平台,向公司各级管理者和员工
发布通知文件、工作交流、信息快报、信息专刊、制度法规等相关信息;同时,公司信息部门还
根据需要自主开发了多项信息发布的不同入口平台,使公司各层级、各单位、各岗位都能方便地
获取最新信息与工作安排,促进其及时、正确处理相关工作。
公司始终坚持各级例会制度,通过例会促进信息在层级之间的横向流动,提高沟通效率,降
低沟通成本。公司通过工会系统与党支部系统广泛收集员工的意见和建议,充分发扬民主管理。
公司还通过实施合理化建议奖励制度、开设总经理信箱等措施,鼓励员工积极参与企业管理,营
造民主和谐的团队氛围。
在外部信息沟通方面,公司指定证券事务部作为公司信息披露的负责部门,通过多种形式,
加强与监管部门、交易所、股东的沟通和联系。公司投资者热线,由专人解答投资者提出的相关
问题;通过设立和更新公司官方网站,及时回复投资者互动易平台问题,来全面介绍公司的基本
情况和新闻动态,强化与投资者的即时交流。公司同时通过《先锋之声》刊物等载体,合法规范
地进行信息传播,从内容和形式上丰富对外宣传窗口。
(五)内部监督
公司坚持日常监督与专项监督相结合,对内部控制实施情况进行持续监督。
公司日常监督主要包括:公司董事会审计委员会通过对公司内部控制制度的执行情况进行监
督和检查,切实保障公司规章制度的贯彻执行;董事会薪酬与考核委员会组织对高管、子公司、
本报告书共 9 页第8页
各部门等的履职情况进行考核;公司独立董事根据法律、法规赋予的职责,积极参加董事会和股
东大会,深入了解公司发展及经营状况,对公司的生产经营和依法运作进行监督,对公司重大事
项发表独立意见;公司监事会负责对公司运营、董事及其他高管人员的履职情况、财务工作等进
行监督检查,并对公司经营状况发表独立意见;公司经理层定期和不定期召开总经理办公会和专
题会,收集、汇总公司内外的经营信息,监督各单位、各部门的工作进展、风险评估和控制情况;
公司各单位、各部门通过例会对职权范围内的工作进行自我监督;公司内部审计部对日常经营活
动实施审计检查,主要包括内控制定执行审计和反舞弊审计等。
公司专项监督主要由内部审计部负责实施,并及时向审计委员会报告。专项监督的内容主要
包括财务报告审计、重大事项审计、募集资金专项审计等。
四、内部控制有效性的结论
本公司董事会对本年度上述方面的内部控制进行了自我评估,认为:2015 年 12 月 31 日,
公司已建立了较为合理、健全的内部控制制度,基本涵盖了公司经营管理活动的关键环节,各项
内部控制制度均得到了有效执行,与财务报告相关的内部控制有效。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对评价结论产生实质性
影响的内部控制的重大变化。
我们注意到,由于内部控制固有的局限性,内部控制应当根据公司经营规模、业务范围、竞
争状况和风险水平等的变化而不断调整、适应;随着公司新业务的发展和外部环境的变化,公司
将继续完善内部控制制度,规范内部控制制度执行,强化内部控制监督检查,促进公司健康、可
持续发展。
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二〇一六年三月三日
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