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阳光股份：2015年年度报告

来源：深交所
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 2016-03-03 18:23:49
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阳光新业地产股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 03 月

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真

实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带

的法律责任。

公司负责人唐军、主管会计工作负责人李国平及会计机构负责人(会计主管

人员)迟超声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承

诺，敬请投资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

1

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 1

第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5

第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 9

第四节 管理层讨论与分析 ....................................................................................... 11

第五节 重要事项 ....................................................................................................... 30

第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 50

第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 55

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................................... 56

第九节 公司治理 ....................................................................................................... 60

第十节 财务报告 ....................................................................................................... 65

第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 198

2

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司 指 阳光新业地产股份有限公司

Reco Shine 指 Reco Shine Pte. Ltd.

Recosia China 指 Recosia China Pte. Ltd.

北京燕赵 指 北京燕赵房地产开发有限公司

首创置业 指 首创置业股份有限公司

天津德然 指 天津德然商贸有限公司

克瑞思公司 指 天津克瑞思森林开发有限公司

杨柳青公司 指 天津西青杨柳青森林绿野建筑工程有限公司

北京瑞丰 指 北京瑞丰投资有限公司

光明新丽 指 天津光明新丽商贸有限公司

友谊新资 指 天津友谊新资商贸有限公司

津汇远景 指 天津津汇远景贸易有限公司

北京瑞菱 指 北京瑞菱阳光商业管理有限公司

菱华天津 指 菱华天津开发有限公司

菱华阳光 指 菱华阳光（天津）房地产开发有限公司

阳菱光辉 指 阳菱光辉（天津）房地产开发有限公司

菱华阳光商业 指 菱华阳光(天津)商业管理有限公司

成都锦尚 指 成都锦尚置业有限公司

上海晟域 指 上海晟域资产管理有限公司

嘉源盛达 指 北京嘉源盛达投资管理有限公司

众元投资 指 北京众元投资管理有限公司

上海晟璞 指 上海晟璞投资管理有限公司

锦江酒店 指 上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司

华远置业 指 北京市华远置业有限公司

万众兴业 指 北京万众兴业科技有限公司

阳光丰成 指 阳光丰成控股有限公司

瑞景阳光、北京瑞景阳光 指 北京瑞景阳光物业管理有限公司

阳光新城市 指 天津阳光新城市商业投资有限公司

紫瑞新丽 指 成都紫瑞新丽商贸有限公司

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阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

北京道乐 指 北京道乐科技发展有限公司

瑞阳嘉和 指 北京瑞阳嘉和物业管理有限公司

瑞丰阳光、瑞丰投资 指 北京瑞丰阳光投资有限公司

北京瑞港 指 北京瑞港阳光投资有限公司

豪威投资 指 豪威投资有限公司

北京星泰 指 北京星泰房地产开发有限公司

新资 指 新资房地产开发(上海)有限公司

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阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 阳光股份 股票代码 000608

变更后的股票简称（如有） 无

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 阳光新业地产股份有限公司

公司的中文简称 阳光新业

公司的外文名称（如有） YANG GUANG CO.,LTD.

公司的外文名称缩写（如

YANG GUANG

有）

公司的法定代表人 唐军

注册地址 广西壮族自治区南宁市江南路 230 号南宁经济技术开发区

注册地址的邮政编码 530031

办公地址 北京市西城区西直门外大街 112 号阳光大厦 11 层

办公地址的邮政编码 100044

公司网址 http://www.yangguangxinye.com

电子信箱 yangguangxinye@yangguangxinye.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 赵博

北京市西城区西直门外大街 112 号阳光

联系地址

大厦 11 层

电话 （010）68361088

传真 （010）88365280

电子信箱 yangguangxinye@yangguangxinye.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 董事会办公室

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阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、注册变更情况

组织机构代码 20053835-8

公司上市以来主营业务的变化情况（如

1998 年 3 月，公司主营业务由水泥制造销售变为房地产开发销售。

有）

2004 年 12 月 22 日，首创置业将其持有本公司 45,266,200 股股份转让予北京燕

赵，占本公司总股本的 15.5％，北京燕赵成为本公司的第一大股东。2007 年 6

历次控股股东的变更情况（如有）

月 5 日，本公司向 Reco Shine 非公开发行 120,000,000 股股份，占本公司总股本

的 29.12%，Reco Shine 成为本公司第一大股东。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 中华人民共和国上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼

签字会计师姓名 陈静，王豆豆

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 647,600,000.00 1,358,598,000.00 -52.33% 689,851,000.00

归属于上市公司股东的净利润（元） 20,180,000.00 -585,172,000.00 103.45% 280,076,000.00

归属于上市公司股东的扣除非经常性

-124,566,000.00 -619,961,000.00 79.91% 255,037,000.00

损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） -15,631,000.00 -164,531,000.00 90.50% -447,792,000.00

基本每股收益（元/股） 0.03 -0.78 103.85% 0.37

稀释每股收益（元/股） 0.03 -0.78 103.85% 0.37

加权平均净资产收益率 0.61% -16.27% 16.88% 7.51%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 10,252,324,000.00 11,238,528,000.00 -8.78% 10,346,108,000.00

归属于上市公司股东的净资产（元） 3,314,631,000.00 3,294,179,000.00 0.62% 3,903,119,000.00

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阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 144,654,000.00 198,588,000.00 111,721,000.00 192,637,000.00

归属于上市公司股东的净利润 -52,204,000.00 35,570,000.00 34,727,000.00 2,087,000.00

归属于上市公司股东的扣除非经

-51,854,000.00 36,811,000.00 34,554,000.00 -144,077,000.00

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -85,629,000.00 38,795,000.00 49,348,000.00 -18,145,000.00

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-14,000.00 -90,000.00 -9,000.00

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,068,000.00 2,836,000.00 6,300,000.00

受的政府补助除外）

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单 55,938,000.00

位可辨认净资产公允价值产生的收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

14,405,000.00

回

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -897,000.00 -5,026,000.00 -325,000.00

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阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他符合非经常性损益定义的损益项目 9,125,000.00

违约赔偿金 -506,000.00 -24,750,000.00

处置合营企业产生的投资收益 105,920,000.00

处置子公司产生的投资收益 42,044,000.00

减：所得税影响额 6,903,000.00 -3,194,000.00 3,773,000.00

少数股东权益影响额（税后） -34,000.00 -2,687,000.00 684,000.00

合计 144,746,000.00 34,789,000.00 25,039,000.00 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把

《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项

目，应说明原因

√ 适用 □ 不适用

项目 涉及金额（元） 原因

本集团为了更加真实、公允地反映公司的投资性房地产的价值，

为投资者提供更相关的信息，自 2014 年 1 月 1 日起，对投资性

房地产后续计量由成本模式变更为公允价值模式计量。本集团管

理层认为，投资性房地产的运营管理是本集团的主营业务，本集

公允价值变动损益 153,498,000.00 团致力于投资性房地产的运营和管理，提升其价值，获取资本利

得。所持有投资性房地产的公允价值变动属于公司主营业务的经

营结果，体现了公司管理层的经营业绩，属于持续发生的事项，

因此，本集团将由此产生的公允价值变动损益作为经常性损益列

示，并将在以后年度一贯应用。

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阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

报告期内公司主营业务为投资性房产出租与资产管理服务，房地产开发与销售。

1、房地产开发与销售

报告期内，公司已将未来的发展方向聚焦在以持有型物业资产管理为核心的轻资产模式，公司加大了对房地产业务的

销售去化和转让剥离，及时收回了投资，并未新增纯住宅开发类土地储备。公司房地产业务主要为天津杨柳青项目开发销

售及北京阳光上东和成都锦尚项目部分库存销售，未来，公司将继续加快上述三个项目的去化和剥离。

2、投资性房产出租与资产管理服务

公司投资性房地产主要位于京津沪及部分二线城市。从业态上主要为集中商业和办公：其中集中商业部分从产品上主

要分为以“阳光新生活广场”为代表的社区商业；以“新业广场”为代表的区域购物中心；以及以“新业中心”为代表的

城市综合体。公司主要依靠租金收入、资产管理费用以及资产升值退出获取利润。

鉴于近年来商业项目的过量供应以及电商对传统商业项目的冲击，公司未来业务将主要聚焦在京津沪地区不良、低效

资产的收购、改造、提升和退出。在调整自身资产结构的同时，充分发挥公司对经营性物业的资产管理能力，通过轻资产

模式实现股东回报和公司价值。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

向嘉源盛达、众元投资出售控股子公司瑞景阳光 45%股权，股权转让对价共计

33,189 万元，交易完成后本公司将持有瑞景阳光 10%股权，嘉源盛达持有 28.8%股

权，众元投资持有 16.2%股权，君汇（香港）有限公司持有 45 %股权；向华远置

业出售全资子公司北京瑞菱持有的菱华阳光、阳菱光辉各 51%股权，股权转价款总

计人民币 50,241 万元，交易完成后华远置业持有菱华阳光、阳菱光辉 100%股权，

本公司及下属子公司不再持有菱华阳光、阳菱光辉股权；向万众兴业出售全资子

股权资产

公司北京瑞丰持有的北京瑞港 100%股权，股权转让对价为 1,300 万元，本次交易

完成后，万众兴业间接取得阳光丰成 100%股权，承接阳光丰成对豪威投资的出资

及股东贷款义务，本公司将不再承担作为北京瑞港股东而应承担的全部权利和义

务；同时，作为阳光丰成实际控制人而针对豪威投资所享有的股东的权利及义

务，一并相应转移至万众兴业。全资子公司上海晟璞受让锦江酒店持有的上海银

河宾馆有限公司 50%股权，交易价款为人民币 42,167.8 万元。

本期出售控股子公司瑞景阳光 45%股权，减少投资性房地产 100,200 万元，投资性

投资性房地产 房地产评估增值、改建成本投入等因素导致投资性房地产增加 29,418 万元，合计

减少 70,782 万元

存货 本期出售成都锦尚、北京星泰等项目的开发房产，存货减少 17,205 万元

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阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

1、经验丰富的管理团队

公司于2006年开始涉及商业地产，近10年来，在中国主要一二线城市完成了超过30个项目的招商及运营，形成了一支

超过300人的资产管理团队，核心团队成员行业经验均在10年以上，为公司主营业务的持续发展以及未来战略的实现奠定了

坚实的基础。

2、清晰的发展方向和匹配的组织架构

在房地产行业进入白银时代，各家地产公司纷纷寻求转型之际，公司及时引入麦肯锡咨询对公司业务和发展战略进行

梳理，制定了新的发展方向和轻资产业务模式，并形成了以对资产投资、改造、营运及退出为主线的全新组织架构。报告

期内，公司大力实践了轻资产模式，新的方向和管理机制已逐步成为公司持续发展的核心优势。

3、更具建设性的资本结构

报告期内，由Leading Big Limited（中文名称：领大有限公司）接替新加坡政府投资公司成为公司第一大股东，使得

公司发展与核心成员的利益捆绑在一起，将更具建设性的促进公司各项业务的快速发展，并为股东创造价值。

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阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

（一）报告期内经济与市场情况分析

2015年全球经济增长依然在艰难中行进。新兴市场国家受美元加息预期及自身内部政治经济问题，普遍承受了巨大的

压力，货币大幅贬值，有些国家甚至出现经济负增长。中国经济继续在去产能、调结构中奋力前进。宏观经济虽然面临三

期叠加的压力，但“一带一路”、供给侧改革、国企重组等国家战略及举措已逐渐拉开序幕。经济增长虽然放缓，但基本

面总体稳定。

房地产住宅市场在国家去库存基调下，不断从供需两端释放政策红利，使得全年商品房销售规模达12.85亿平米，同比

增长6.5%；销售金额达8.7万亿，同比增长14.4%。行业集中度继续加大，市场竞争依然非常激烈，行业平均利润率继续下

滑。全国住宅市场继续分化，三四线城市依然面临库存大、去化慢的问题，而北上广深等一线城市则出现量价齐升。一二

线城市的改善性需求比例显著提升。

商业地产方面，电商对实体店的冲击依然持续，但线上线下的融合也越来越紧密，消费者的消费需求承多元化呈现，

一些城市供应较大、竞争激烈，导致空置率提高、租金下滑；受经济增速放缓及产业结构调整影响，公司扩张及新设公司

有所减少，一些城市办公物业由供不应求到供略大于求，租金增长有所放缓，空置率有所提高。

（二）主要项目所处区域市场分析

（1）公司住宅项目主要位于天津、成都和北京3个城市。2015年公司住宅业务收入主要来源于上述3个城市的库存去

化。

北京市场：2015 年，受政策利好影响，北京房地产市场呈现量价齐升。全年成交量达 970 万平方米，同比增长 31.2

个百分点。供应方面，商品住宅月均新批上市 68 万平方米，与 2014 年均值相比下降幅度接近 30%，处于近七年来次低

位。供需对比，2015 年，北京商品住宅销供比上升至 1.1，平均出清周期为 10 个月，市场处于合理水平。2015 年，在

多项利好政策以及高端住宅、自住房大量入市的综合影响下，北京新建商品住宅（不含保障房）均价整体稳中有升，全年

均价为 27,006 元/平方米，较 2014 年上涨 7.65%。

鉴于北京市场稳中有升，公司对北京阳光上东项目部分存货以合理的价格进行了销售，销售收入6,305.4万元。

天津市场：2015年天津市场成交量价齐升，全年商品住宅成交面积约1,358万平米，为近6年来同期最高，同比涨幅约

42%；成交均价约11,548元/平方米，同比增长约9.4%；库存下降约21.7%，至约1,837.7万平米，出清周期在14个月以上；

公司杨柳青项目所在西青区成交面积约54万平米，占全市成交约4%，成交均价约12,000元/平米；

由于西青区域非天津市主要市场热度区域，表现略低于全市平均水平，因此公司项目去化面临较大的市场压力。2015

年公司杨柳青项目没有新增开工面积，已有库存销售收入金额3,199.2万元。

成都市场：2015年成都市场对政策刺激效果不显著，全年市场量价齐降，不同区域分化明显。主城区全年商品住宅成

交约891万平米，同比下降约4.7%；成交均价约9,819元/平米，同比下降约2.9%；主城区商品住宅库存面积约839万平米，

同期上涨约5.7%，出现周期约11个月。

公司项目位于主城区，鉴于成都市场2015年表现，公司项目销售及结转速度较上年有所放缓。

注：上述市场数据来源于CREIS中指数据。

11

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）公司投资性房地产出租项目主要在北京、天津、上海和成都。

2015年上述城市主要经济指标如下：

城镇人均 全社会

GDP

宏观经济数据 同比增长 可支配收入 同比增长 消费品零售额 同比增长

（亿元）

（元） （亿元）

全国 676,708 6.90% 31,195 6.60% 300,931 10.60%

北京 22,969 6.90% 52,859 7.00% 10,338 7.30%

上海 24,965 7.00% 52,962 8.40% 10,056 6.40%

天津 16,538 9.30% 34,101 8.20% 5,246 10.70%

成都 10,801 7.90% 33,476 8% 4,946 10.70%

注：数据来源于国家统计局

四季度平均租金 新增可租面积 可租面积

甲级写字楼 租金同比变化 空置率

（元/平方米日）* （万平方米） （万平方米）

12.1 4.10% 19.6 670.7 2.70%

北京 四季度首层平均租

新增可租面积 可租面积

商业 金 租金同比变化 空置率

（万平方米） （万平方米）

（元/平方米日）**

23.3 - 85 1032.7 5.40%

四季度平均租金 新增可租面积 可租面积

甲级写字楼 租金同比变化 空置率

（元/平方米日）* （万平方米） （万平方米）

8.7 8.70% 136.6 897 9.60%

上海 四季度首层平均租 新增可租面积

可租面积

商业 金 租金同比变化 （万平方米） 空置率

（万平方米）

（元/平方米日）** （估计）

34.4 - 85 1012 7.20%

写字楼 四季度平均租金 新增可租面积 可租面积

租金同比变化 空置率

（中心城区） （元/平方米日） （万平方米） （万平方米）

-3.1% 30.7（甲级

4.1（甲级4.9） 203（甲级60） 34.70%

（甲级-1.7%） 19.8）

首层平均租金 新增可租面积

天津 商业 可租面积

（元/平方米日） 租金同比变化 （万平方米） 空置率

（中心城区） （万平方米）

（购物中心） （估计）

342

11.4 -1.60% 44 （购物中心 17%

225.6）

平均租金 新增可租面积 可租面积

写字楼 租金同比变化 空置率

成都 （元/平方米日）* （万平方米） （万平方米）

2.3（甲级3.1） -4.9% 101.3（甲级 769.9 35.5%

12

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

（甲级-4.7%） 42.8） （其中甲级 （甲级

262.1） 38.7%）

首层平均租金

商业 新增可租面积 可租面积

（元/平方米日） 租金同比变化 空置率

（不含郊区） （万平方米） （万平方米）

（购物中心）**

12.6 -2.00% 48.45 565.8 10.80%

注释：*平均有效净租金 **首层净租金不含免租期

注：数据来源于仲量联行

从上述数据可看出，上述4个城市商业消费市场容量基础良好，增速同当地GDP增速同步；北京、上海在全国处于绝对领

先位置，而天津、成都增长较快。

全国甲级写字楼出租方面，北京以较低的空置率一枝独秀；而成都写字楼空置率最高，市场压力巨大；

商业方面，天津、成都市场供应较大，空置率较高，租金有所下降。

2015年公司商业及写字楼租金收入总体稳定，但成都九眼桥项目写字楼及商业出租遇到一定市场压力。

（三）公司主要经营情况

2015年是公司根据新的发展战略，变革重生、再创辉煌的重要一年。公司实现了扭亏为盈，为公司利用资本市场持续

发展奠定了基础。

2015年，公司大力践行轻资产战略。先后于一季度转让北京朝阳路商业45%股权；于二季度将上海银河宾馆裙楼收购股

比从90%降至50%；于三季度剥离天津辛庄项目51%股权；于四季度转让北京瑞港100%股权；减轻了公司资金压力，同时实现

了利润增厚。

2015年，公司上海银河宾馆主楼及北京阳光大厦顺利改造完成并已开始对外招租运营，这将使得公司2016年租金收入

更为稳定并有所提升。

2015年，公司对面临激烈市场竞争的上海淮海路商业及成都九眼桥商业项目加强了支持与管理，并同时结合信息技

术，对两个项目的线上线下融合进行了尝试，取得了一定效果。淮海路项目实现了顺利开业，九眼桥项目经营有所提升。

2015年，公司对北京北苑项目进行了整租，减低了公司改造投入的压力，同时提升了公司的租金收入。

2015年，公司积极利用资本市场的融资功能，提出了非公开发行股票购买资产的预案，通过增加公司在京津地区的业

务比重，进一步提升公司资产质量与业绩。

2015年，公司实现营业收入647,600千元，较去年减少52.33%。

2015年，公司营业成本244,336千元，较去年减少66.73%。

2015年，公司实现归属于母公司股东的净利润20,180千元，较去年增加103.45%。

2015年度房地产开发情况表： 单位：平方米

实际投资

计容 已完工 预计总投资

项目名称 业态 地区 在建/竣工 占地面积 金额（万

建筑面积 建筑面积 金额

元）

天津杨柳青鹭岭景园项

住宅 天津 未开工 122,544 124,640 - 尚不确定 75,474

目二期

天津杨柳青鹭岭广场项

住宅 天津 在建 200,000 83,000 - 尚不确定 115,658

目

13

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015年度房地产销售情况表 单位：平方米

项目名称 业态 地区 2015年期初可供出售面积 2015年度已出售面积 2015年度结算面积

商业 5,794.00

北京阳光上东项目 北京

住宅 12,957.00 1,515.66 1,255.43

办公 27,686.19 - -

成都锦尚中心项目 住宅 成都 61,034.82 21,136.52 20,878.62

商业 7,433.95 - -

天津杨柳青鹭岭景园

住宅 天津 47,940.22 4,444.66 3,295.81

项目一期

2015年度房地产出租情况表 单位：平方米

项目名称 业态 地区 权益比例 楼面面积 出租率

阳光大厦 办公 北京 65% 48,664 17%

阳光上东 商业 北京 100% 8,962 100%

北苑华堂 商业 北京 51% 34,741 100%

通州瑞都商业 商业 北京 51% 39,103 100%

成都A-Ztown 商业 成都 55% 74,612 100%

办公 27,686 22%

成都九眼桥 成都 71%

商业 72,335 91%

天津北辰 商业 天津 90% 27,471 47%

上海银河宾馆主楼 办公 上海 60% 45,865 4%

2015年度分地区的营业数据表 单位：元

分地区 营业收入 营业成本 毛利率

北京地区 299,076,000.00 75,865,000.00 74.63%

天津地区 37,209,000.00 31,227,000.00 16.08%

四川地区 310,239,000.00 137,244,000.00 55.76%

上海地区 1,076,000.00 0.00 100.00%

14

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015年度公司财务融资情况

类别 期末余额 本期融资成本区间 融资期限（年）

期末融资总额（万元） 442,908

其中：银行贷款（万元） 240,088 4.35%-7.53% 1-14年

基金融资（万元） 51,040 11.5% 1-5年

公司债券（万元） 0

信托融资（万元） 51,780 8.5%-11% 0.5-2年

委托贷款（万元） 100,000 10% 2年

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 647,600,000.00 100% 1,358,598,000.00 100% -52.33%

分行业

开发产品销售业务 341,096,000.00 52.67% 956,305,000.00 70.39% -64.33%

投资性房地产租赁业务 215,325,000.00 33.25% 306,606,000.00 22.57% -29.77%

经营租入项目租赁业务 21,132,000.00 3.26% 17,873,000.00 1.32% 18.23%

其他业务 70,047,000.00 10.82% 77,814,000.00 5.72% -9.98%

分产品

成都锦尚中心项目 241,215,000.00 37.25% 711,135,000.00 52.34% -66.08%

天津杨柳青鹭岭景园项目

31,992,000.00 4.94% 127,150,000.00 9.36% -74.84%

一期

北京阳光上东项目 63,054,000.00 9.74% 103,182,000.00 7.60% -38.89%

北京盛世嘉园项目 4,496,000.00 0.69% 0.00 0.00% 100.00%

北京阳光丽景项目 189,000.00 0.03% 13,168,000.00 0.97% -98.56%

其他开发项目 150,000.00 0.02% 1,670,000.00 0.12% -91.02%

商业出租 200,457,000.00 30.95% 294,155,000.00 21.65% -31.85%

15

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

写字楼出租 14,868,000.00 2.30% 12,451,000.00 0.92% 19.41%

北京 878 商务中心 21,132,000.00 3.26% 17,873,000.00 1.32% 18.23%

项目管理、资产交易、市

67,113,000.00 10.36% 74,769,000.00 5.50% -10.24%

场研究及策划顾问服务费

代理费及手续费收入 2,194,000.00 0.34% 2,398,000.00 0.18% -8.51%

商品零售 740,000.00 0.12% 647,000.00 0.04% 14.37%

分地区

北京地区 299,076,000.00 46.18% 478,496,000.00 35.22% -37.50%

天津地区 37,209,000.00 5.75% 127,380,000.00 9.38% -70.79%

四川地区 310,239,000.00 47.91% 752,722,000.00 55.40% -58.78%

上海地区 1,076,000.00 0.16% 0.00 0.00% 0.00%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比 营业成本比 毛利率比上年

营业收入 营业成本 毛利率

上年同期增减 上年同期增减 同期增减

分行业

开发产品销售业务 341,096,000.00 184,353,000.00 45.95% -64.33% -71.31% 13.14%

投资性房地产租赁业

215,325,000.00 0.00 100.00% -29.77%

务

其他业务 70,047,000.00 49,267,000.00 29.67% -9.98% -5.09% -3.62%

分产品

成都锦尚中心项目 241,215,000.00 137,244,000.00 43.10% -66.08% -64.71% -2.21%

北京阳光上东项目 63,054,000.00 15,081,000.00 76.08% -38.89% -85.14% 74.46%

商业出租 200,457,000.00 0.00 100.00% -31.85%

项目管理、资产交

易、市场研究及策划 67,113,000.00 47,265,000.00 29.57% -10.24% -8.13% -1.62%

顾问服务费

分地区

北京地区 299,076,000.00 75,865,000.00 74.63% -37.50% -59.27% 13.55%

四川地区 310,239,000.00 137,244,000.00 55.76% -58.78% -65.49% 8.60%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

16

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减

结算面积 平方米 25,430 67,998 -62.60%

房地产 开发产品销售收入 万元 34,109.6 95,630.5 -64.33%

存货 万元 304,473.6 321,478.9 -5.29%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

主要由于本期开发产品销售减少所致。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

开发产品销售业务 成本结转 184,353,000.00 75.45% 642,516,000.00 87.50% -71.31%

经营租入项目租赁业务 折旧摊销 10,716,000.00 4.39% 39,890,000.00 5.43% -73.14%

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类 项目 占营业成本比 同比增减

金额 金额 占营业成本比重

重

成都锦尚中心项目 成本结转 137,244,000.00 56.17% 388,926,000.00 52.96% -64.71%

天津杨柳青鹭岭景园项目一期 成本结转 31,227,000.00 12.78% 150,328,000.00 20.47% -79.23%

北京阳光上东项目 成本结转 15,081,000.00 6.17% 101,509,000.00 13.82% -85.14%

北京盛世嘉园项目 成本结转 801,000.00 0.33% 0.00 0.00% 100.00%

北京阳光丽景项目 成本结转 0.00 0.00% 1,753,000.00 0.24% -100.00%

北京 878 商务中心 折旧摊销 10,716,000.00 4.39% 10,716,000.00 1.46% 0.00%

上海松江路项目 成本结转及折旧摊销 0.00 0.00% 29,174,000.00 3.97% -100.00%

说明：不适用

17

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

1、向嘉源盛达、众元投资出售控股子公司瑞景阳光45%股权，交易完成后本公司由持有瑞景阳光55%股权变为持有瑞景阳

光10%股权，股权交割后，瑞景阳光不再列入合并报表范围。

2、向万众兴业出售全资子公司北京瑞丰持有的北京瑞港100%股权，股权交割后，北京瑞港不再列入合并报表范围。

3、本集团于2015年6月以现金1港元出资设立了全资子公司瑞嘉控股有限公司，列入本公司合并报表范围。

4、本集团于2015年6月分别认缴1美元出资设立了全资子公司阳光创投有限公司及阳光发展有限公司，列入本公司合并报表

范围。

5、本集团于2015年7月认缴1港元出资设立了全资子公司阳光博瑞有限公司，列入本公司合并报表范围。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 117,686,000.00

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 18.17%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 单位租户甲 33,529,000.00 5.18%

2 单位租户乙 25,533,000.00 3.94%

3 单位租户丙 21,614,000.00 3.34%

4 购房者丁 21,490,000.00 3.32%

5 购房者戊 15,520,000.00 2.40%

合计 -- 117,686,000.00 18.17%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 42,616,000.00

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 84.29%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 供应商一 21,600,000.00 42.72%

2 供应商二 7,600,000.00 15.03%

3 供应商三 7,550,000.00 14.93%

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阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

4 供应商四 3,466,000.00 6.86%

5 供应商五 2,400,000.00 4.75%

合计 -- 42,616,000.00 84.29%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

主要是由于本年广告营销费较上年

销售费用 75,108,000.00 173,543,000.00 -56.72%

减少所致

管理费用 156,772,000.00 181,655,000.00 -13.70% -

主要是由于本年资本化利息较上年

财务费用 301,099,000.00 176,667,000.00 70.43%

减少所致。

4、研发投入

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 607,487,000.00 1,114,532,000.00 -45.49%

经营活动现金流出小计 623,118,000.00 1,279,063,000.00 -51.28%

经营活动产生的现金流量净额 -15,631,000.00 -164,531,000.00 90.50%

投资活动现金流入小计 843,959,000.00 1,114,000.00 75,659.34%

投资活动现金流出小计 637,061,000.00 1,884,385,000.00 -66.19%

投资活动产生的现金流量净额 206,898,000.00 -1,883,271,000.00 110.99%

筹资活动现金流入小计 1,937,400,000.00 2,866,040,000.00 -32.40%

筹资活动现金流出小计 2,101,852,000.00 1,216,427,000.00 72.79%

筹资活动产生的现金流量净额 -164,452,000.00 1,649,613,000.00 -109.97%

现金及现金等价物净增加额 26,821,000.00 -398,194,000.00 106.74%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

投资活动产生的现金流入较上年增加75659.34%，主要原因为本期处置投资及处置子公司增加收到的现金所致。

投资活动产生的现金流出较上年减少66.19%，主要原因为上期支付上海银河项目和天津津北项目收购款，而本期无收购项

19

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

目所致。

筹资活动产生的现金流量净额较上年减少109.97%，主要原因为本期偿还借款较去年增加，及本期取得借款较去年减少所

致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

主要是由于本期处置子公司北京瑞景阳光45%股权，出售长期股权投资菱华阳光、阳菱光辉各51%股权，净利润增加，

而相应现金流计入投资活动产生的现金净流量，导致经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在差异。

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

主要是由于处置瑞景阳光物业 45%

股权取得投资收益约 0.4 亿元，因

股权处置导致投资性房地产累计公

投资收益 390,111,000.00 179.18% 允价值变动收益转至投资收益约 否

2.5 亿元；以及处置菱华阳光和阳

菱光辉各 51%股权取得投资收益约

1.0 亿元。

主要是由于本期投资性房地产公允

价值变动；以及处置瑞景阳光物

公允价值变动损益 -92,142,000.00 -42.32% 否

业，投资性房地产累计公允价值变

动收益转出所致。

主要是由于本期对杨柳青项目计提

资产减值 -4,822,000.00 -2.21% 减值所致（去年同期减值金额为 否

4.18 亿元）

营业外收入 不适用

营业外支出 不适用

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阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资 占总资 比重增减 重大变动说明

金额 金额

产比例 产比例

货币资金 540,911,000.00 5.28% 515,212,000.00 4.58% 0.70%

应收账款 49,933,000.00 0.49% 44,234,000.00 0.39% 0.10%

存货 3,046,544,000.00 29.72% 3,218,595,000.00 28.64% 1.08% 主要为销售结转存货所致

主要为处置子公司及公允价值变动

投资性房地产 4,984,180,000.00 48.62% 5,692,000,000.00 50.65% -2.03%

所致

主要为按照权益法确认合营及联营

长期股权投资 1,026,653,000.00 10.01% 931,402,000.00 8.29% 1.72%

公司投资收益所致

固定资产 30,285,000.00 0.30% 34,864,000.00 0.31% -0.01%

短期借款 417,400,000.00 4.07% 300,000.00 0.00% 4.07% 主要为新增短期借款所致

长期借款 2,803,886,000.00 27.35% 2,959,778,000.00 26.34% 1.01% 主要为偿还贷款所致

主要为预付的上海银河项目裙楼股

预付款项 107,480,000.00 1.05% 349,376,000.00 3.11% -2.06%

权款已结转所致

主要为经营租入项目发生装修改造

长期待摊费用 166,926,000.00 1.63% 103,294,000.00 0.92% 0.71%

成本所致

应付账款 520,262,000.00 5.07% 606,949,000.00 5.40% -0.33% 主要为本年工程付款所致

预收款项 97,603,000.00 0.95% 185,390,000.00 1.65% -0.70% 主要为本年结转销售收入所致

主要为本年冲回已计提土地增值税

应交税费 164,788,000.00 1.61% 343,567,000.00 3.06% -1.45%

所致

一年内到期的非

857,679,000.00 8.37% 1,497,922,000.00 13.33% -4.96% 主要为本期归还借款所致

流动负债

21

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入 本

权益 期

的累 计

本期公允价值变

项目 期初数 计公 提 本期购买金额 本期出售金额 期末数

动损益

允价 的

值变 减

动 值

金融资产

投资性房地产 5,692,000,000.00 153,498,000.00 140,682,000.00 1,002,000,000.00 4,984,180,000.00

上述合计 5,692,000,000.00 153,498,000.00 140,682,000.00 1,002,000,000.00 4,984,180,000.00

金融负债 0.00 0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

22

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、投资状况

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

421,678,000.00 1,463,619,000.00 -71.19%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

被投资公司名 主要业 投资 资金 投资 产品 截至资产负债表 本期投资 是否 披露日期 披露索引

投资金额 持股比例 合作方 预计收益

称 务 方式 来源 期限 类型 日的进展情况 盈亏 涉诉 （如有） （如有）

2015-L35

收购资产进

上海锦江国际 股权过户已经完 展公告

上海银河宾馆 房地产 自有 股权 2015 年 05

收购 421,678,000.00 50.00% 酒店（集团） 长期 成，交易款项已 40,000,000.00 898,000.00 否 巨潮资讯网

有限公司 租赁 资金 投资 月 30 日

股份有限公司 经付清 http://www.

cninfo.com.

cn/

合计 -- -- 421,678,000.00 -- -- -- -- -- -- 40,000,000.00 898,000.00 -- -- --

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

23

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

24

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

是否按

计划如

期实

所涉

本期初起至 股权出售 施，如

及的

出售日该股 为上市公 未按计

是否为 股权

交易价格 权为上市公 司贡献的 股权出售 与交易对方的 划实

交易对方 被出售股权 出售日 出售对公司的影响 关联交 是否 披露日期 披露索引

（万元） 司贡献的净 净利润占 定价原则 关联关系 施，应

易 已全

利润（万 净利润总 当说明

部过

元） 额的比例 原因及

户

公司已

采取的

措施

2015-L12

关于子公司

股权转让的

公告、

有助于公司回笼资 以资产评估 2015-L15

金，增强公司的现 报告的评估 关于子公司

北京嘉源盛达投

北京瑞景阳光物 2015 年 金储备，有助于公 价值为定价 2015 年 股权转让的

资管理有限公

业管理有限公司 06 月 26 33,189 653 司把握新的商业地 54.48% 依据，经交 否 不适用 是 是 03 月 21 更正及补充

司、北京众元投

45%股权 日 产投资机会，有利 易双方友好 日 公告

资管理有限公司

于公司的长远发 协商确定交

巨潮资讯网

展。 易价格。

http://www

.cninfo.co

m.cn/

本公司董事长 2015-L95

菱华阳光（天 大大增强公司的现 以资产评估 出售股权暨

唐军先生在华

津）房地产开发 金储备，缓解公司 报告的评估 关联交易公

远地产股份有

有限公司 51%股 2015 年 现金流压力，有利 价值为定价 2015 年 告

北京市华远置业 限公司担任董

权、阳菱光辉 10 月 26 50,241 -402 于把握新的商业地 116.26% 依据，经交 是 是 是 09 月 23

有限公司 事职务，华远 巨潮资讯网

（天津）房地产 日 产的投资机会，有 易双方友好 日

置业系华远地 http://www

开发有限公司 利于公司长远、健 协商确定交

产的全资子公 .cninfo.co

51%股权 康发展。 易价格。

司 m.cn/

25

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

北京瑞港阳光投

资有限公司及子 2015-L113

参考资产评

公司瑞阳控股有 出售控股子

估报告的评

限公司、阳光环 2015 年 维护公司利益，避 2015 年 公司的公告

北京万众兴业科 估价值，经

球投资有限责任 12 月 25 1,300 -8 免出现公司经营风 7.05% 否 不适用 是 是 12 月 18 巨潮资讯网

技有限公司 交易双方友

公司、阳光中心 日 险 日 http://www

好协商确定

控股有限公司、 .cninfo.co

交易价格

阳光丰成控股有 m.cn/

限公司

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

北京首创风度房地产开发有限责

子公司 房地产开发 60,000,000.00 574,326,000.00 179,938,000.00 1,031,000.00 -231,000.00 -231,000.00

任公司

北京星泰房地产开发有限公司 子公司 房地产开发 55,180,000.00 2,417,703,000.00 838,233,000.00 81,713,000.00 114,061,000.00 75,758,000.00

北京阳光苑商业投资有限公司 子公司 房地产开发 72,190,000.00 1,332,948,000.00 517,634,000.00 19,543,000.00 88,287,000.00 59,334,000.00

成都紫瑞新丽商贸有限公司 子公司 销售日用百货 150,000,000.00 680,910,000.00 433,417,000.00 41,702,000.00 19,747,000.00 14,644,000.00

资产管理及投资 -

上海新尚东资产管理有限公司 子公司 30,000,000.00 200,733,000.00 14,238,000.00 0.00 -14,265,000.00

管理 14,263,000.00

北京瑞阳嘉和物业管理有限公司 子公司 物业管理 139,500,000.00 943,898,000.00 486,125,000.00 54,862,000.00 34,171,000.00 17,457,000.00

电子信息、机电

北京道乐科技发展有限公司 子公司 95,000,000.00 731,086,000.00 202,748,000.00 21,662,000.00 51,798,000.00 31,662,000.00

一体化

天津西青杨柳青森林绿野建设工

子公司 房地产开发 50,000,000.00 2,130,097,000.00 -261,704,000.00 54,492,000.00 -9,486,000.00 -9,472,000.00

程有限公司

-

成都锦尚置业有限公司 子公司 房地产开发 50,000,000.00 1,739,229,000.00 275,565,000.00 268,781,000.00 -11,070,000.00

22,283,000.00

上海锦赟资产管理有限公司 子公司 资产管理 80,000,000.00 1,318,609,000.00 1,222,498,000.00 1,076,000.00 8,659,000.00 1,547,000.00

北京高华瑞丰投资有限公司 子公司 投资管理 10,000,000.00 1,007,112,000.00 1,365,000.00 0.00 -8,617,000.00 -8,617,000.00

北京瑞菱阳光商业管理有限公司 子公司 投资管理 10,000,000.00 256,702,000.00 14,707,000.00 0.00 53,639,000.00 46,439,000.00

26

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

建筑装饰及施工 -

北京艺力设计工程有限公司 子公司 10,000,000.00 1,163,936,000.00 355,723,000.00 0.00 -18,243,000.00

总承包 17,352,000.00

北京上东房地产经纪有限公司 子公司 房地产经纪 1,000,000.00 59,639,000.00 2,010,000.00 21,132,000.00 4,580,000.00 5,101,000.00

资产管理及投资

上海尚东资产管理有限公司 子公司 5,000,000.00 5,264,000.00 -62,825,000.00 0.00 4,455,000.00 4,168,000.00

管理

北京瑞景阳光商业管理有限公司 子公司 企业管理服务 1,000,000.00 17,398,000.00 10,229,000.00 32,862,000.00 4,054,000.00 2,451,000.00

天津阳光滨海房地产开发有限公

子公司 房地产开发 50,000,000.00 53,231,000.00 30,577,000.00 11,788,000.00 -5,330,000.00 -5,779,000.00

司

27

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：元

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

瑞嘉控股有限公司 设立 本期亏损 34,000.00 元

阳光创投有限公司 设立 本期净利润为 0.00 元

阳光发展有限公司 设立 本期净利润为 0.00 元

阳光博瑞有限公司 设立 本期净利润为 0.00 元

北京瑞景阳光物业管理有限公司 出售 处置产生的投资收益 37,229,000.00 元

北京瑞港阳光投资有限公司及下属公司 出售 处置产生的投资收益 4,815,000.00 元

菱华阳光（天津）房地产开发有限公司 出售 处置产生的投资收益 77,748,000.00 元

阳菱光辉（天津）房地产开发有限公司 出售 处置产生的投资收益 28,172,000.00 元

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

√ 适用 □ 不适用

2014年2月28日，本集团完成了对上海锦赟100%股权收购的交易。本集团与中信信托合作，中信信托以其发行的信托计

划出资与本集团、本集团之一致行动人北京永盛智达投资管理有限公司合作成立有限合伙企业聚信新业，合伙期限为5年，

本集团将聚信新业作为特殊目的实体纳入本集团合并范围。

九、公司未来发展的展望

（一）行业竞争格局和发展趋势

近年来，中国房地产行业及市场发生了深刻和巨大的变化。传统住宅开发已进入竞争激烈、集中度高、利润下滑、库存

巨大的红海。中小房地产企业在住宅领域的生存机会越来越艰难。传统商业受电子商务及大量新项目入市竞争影响，也面临

较大的经营压力。公司认为，未来中国主要城市房地产将由增量市场进入存量市场，一线城市不良或低效资产的存量将显著

增加，对存量资产的改造提升将是一个重要的市场机会。在这一领域，公司目前国内的竞争者并不多见。

（二）公司发展战略

未来，公司将继续专注于商业资产领域，加速消化和剥离传统住宅开发业务，进一步提升资产管理能力，充分挖掘现有

物业潜质，同时在京津沪地区积极寻找不良资产的收购机会。进一步利用境内外资本市场，探索成熟资产的退出机制，实现

轻资产运营。

（三）经营计划

1、加快天津杨柳青项目的开发销售或寻求市场合作机会，加速该项目的资产周转和剥离。

2、加快改造物业的招租工作。北京阳光大厦原华堂商场部分及上海银河宾馆主楼部分已于2015年底改造完毕，2016年

将加快上述物业的招租工作。

3、积极调整业务布局及资产结构。目前公司物业进入城市较多，管理半径较大，2016年公司将进一步进行区域聚焦及

业务聚焦，继续调整资产结构，加大资产处置力度。

4、充分发挥资本市场融资功能，继续非公开发行股票购买资产及非公开发行公司债事宜，补充公司优质项目、现金流

及降低财务成本。

28

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

公司资产交易说明，商业运营模式和

2015 年 03 月 13 日 实地调研 机构

业务发展状况。

接待次数 1

接待机构数量 2

接待个人数量 0

接待其他对象数量 0

是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否

2、报告期末至披露日期间接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期期末至披露日期间未发生接待调研、沟通、采访等活动。

29

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

2014年3月13日公司第七届董事会第四次会议审议通过公司2013年度利润分配预案：以公司2013年12月31日总股本

749,913,309股为基数，向全体股东每10股派现金红利0.3元（含税）。本次分配不进行资本公积金转增股本。

本公司2014年度利润不分配，也不以公积金转增股本。

本公司2015年度利润不分配，也不以公积金转增资本。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表 占合并报表中归属

现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例

润 率

2015 年 0.00 20,180,000.00 0.00% 0.00 0.00%

2014 年 0.00 -585,172,000.00 0.00% 0.00 0.00%

2013 年 22,497,399.27 280,076,000.00 8.03% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

√ 适用 □ 不适用

报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提

公司未分配利润的用途和使用计划

出普通股现金红利分配预案的原因

根据《公司章程》中关于利润分配事项的规定：除特殊情况

外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取 公司 2015 年度归属于母公司净利润为 20,180 千元，截止到

现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于合并 2015 年 12 月 31 日，公司一年内到期的非流动负债（2016

报表当年实现的归属于上市公司股东的可分配利润的 10%。 年内到期因偿付的银行、信托等长期金融债务）为 857,679

公司经营活动现金流净额自 2014 年起已连续两年为负， 千元，因此为了保障公司日常经营的正常有序及公司业务转

2015 年度经营活动现金流净额为-15,631 千元。现提出以下 型的需要，经董事会研究决定：2015 年度拟不进行现金利润

利润分配预案：本公司 2015 年度利润不分配，也不以公积 分配。

金转增股本。

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

30

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

RECOSIA CHINA 与股权出售 向 Leading Big Limited 转让持有的 RECO SHINE100%的股份，在权益变动后未来 12 个

2016 年 02 月 03 日 12 个月 正在履行

PTE LTD 相关承诺 月内无增加或继续减持其在阳光股份中拥有权益股份的计划。

Leading Big 关于股份锁 Leading Big Limited 承诺自本次权益变动完成后，12 个月内不转让本次权益变动取得

2016 年 02 月 03 日 12 个月 正在履行

Limited 定的承诺 的上市公司股份。

1、Leading Big Limited 及 Leading Big Limited 控股、实际控制的其他企业将来不会

以任何形式直接或间接地从事与阳光股份在业务范围内构成实质性竞争的业务。 2、如

Leading Big Limited 及 Leading Big Limited 控股、实际控制的其他企业有任何商业

机会可从事、参与或入股可能与阳光股份经营业务构成竞争的业务，Leading Big 作为上市

关于避免同 Limited 将及时通知阳光股份，优先提供上述商业机会给阳光股份进行选择，并尽最大 公司主要

Leading Big

业竞争的承 努力促使该等业务机会具备转移给阳光股份的条件。 3、Leading Big Limited 将严格 2016 年 02 月 03 日 股东（持 正在履行

Limited

诺 遵守中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所有关规章及阳光股份《公司章程》等有 股 5%）期

关规定，与其他股东一样平等地行使股东权利、履行股东义务，不利用大股东的地位谋 间有效

取不当利益，不损害阳光股份和其他股东的合法权益。4、除非 Leading Big Limited

收购报告书或 间接持有的阳光股份 A 股股票低于 5%，本承诺将始终有效。若 Leading Big Limited 违

权益变动报告 反上述承诺而给阳光股份及其他股东造成的损失将由 Leading Big Limited 承担。

书中所作承诺

1、本次权益变动完成后，Leading Big Limited 承诺不利用自身对阳光股份的股东地位

及重大影响，谋求阳光股份及其下属子公司在业务合作等方面给予 Leading Big

Limited 及 Leading Big Limited 投资的其他企业优于市场第三方的权利；不利用自身

对阳光股份的重大影响，谋求与阳光股份及其下属子公司达成交易的优先权利。2、杜

绝 Leading Big Limited 及 Leading Big Limited 所投资的其他企业非法占用阳光股份

及其下属子公司资金、资产的行为，在任何情况下，不要求阳光股份及其下属子公司违

关于规范关 作为上市

Leading Big 规向 Leading Big Limited 及 Leading Big Limited 其所投资的其他企业提供任何形式

联交易的承 2016 年 02 月 03 日 公司股东 正在履行

Limited 的担保。3、本次权益变动完成后，Leading Big Limited 将诚信和善意履行作为阳光股

诺 期间有效

份股东的义务，尽量避免与阳光股份（包括其控制的企业）之间的关联交易；对于无法

避免或有合理理由存在的关联交易，将与阳光股份依法签订规范的关联交易协议，并按

照有关法律、法规、规章、其他规范性文件和阳光股份《公司章程》的规定履行批准程

序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，

保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规和阳光股份《公司章程》的规

定履行关联交易的信息披露义务；保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利

31

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

润，不利用关联交易损害上市公司及非关联股东的利益。4、本次权益变动完成后，

Leading Big Limited 承诺在阳光股份股东大会对涉及 Leading Big Limited 及

Leading Big Limited 控制的其他企业的有关关联交易事项进行表决时，履行回避表决

的义务。5、本次权益变动完成后，Leading Big Limited 保证将依照阳光股份《公司章

程》的规定参加股东大会，平等地行使股东权利并承担股东义务，不利用股东地位谋取

不正当利益，不损害阳光股份及其他股东的合法权益。 6、本次权益变动完成后，除非

Leading Big Limited 不再为阳光股份之股东，本承诺将始终有效。若 Leading Big

Limited 违反上述承诺给阳光股份及其他股东造成损失的，一切损失将由 Leading Big

Limited 承担。

（一）保持与上市公司之间的人员独立 1、上市公司的总经理、副总经理、财务负责

人、董事会秘书等高级管理人员在上市公司专职工作，不在领大公司兼任除董事、监事

以外的行政职务，继续保持上市公司人员的独立性。2、上市公司拥有完整独立的劳

动、人事及薪酬管理体系，该等体系和领大公司之间完全独立。（二）保持与上市公司

之间资产独立 1、上市公司具有独立完整的资产，其资产全部能处于上市公司的控制之

下，并为上市公司独立拥有和运营。2、领大公司当前没有、之后也不以任何方式违法

违规占用上市公司的资金、资产。3、领大公司不会以上市公司的资产为自身的债务提

供担保。（三）保持与上市公司之间财务独立 1、上市公司继续保持独立的财务部门和独

关于保持上 作为上市

Leading Big 立的财务核算体系。2、上市公司具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司

市公司独立 2016 年 02 月 03 日 公司股东 正在履行

Limited 的财务管理制度。3、上市公司独立在银行开户，不与领大公司共享一个银行账户。4、

性的承诺 期间有效

上市公司能够做出独立的财务决策，领大公司不通过违法违规的方式干预上市公司的资

金使用调度。5、上市公司的财务人员独立，不在领大公司兼职或领取报酬。6、上市公

司依法独立纳税。（四）保持与上市公司之间机构独立 1、上市公司继续保持健全的股份

公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。2、上市公司的股东大会、董事会、

独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。（五）保持与

上市公司之间业务独立 1、上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能

力，在采购、生产、销售、知识产权等方面保持独立，具备面向市场独立自主持续经营

的能力。2、领大公司除通过行使股东权利之外，不对上市公司的业务活动进行干预。

资产重组时所

作承诺

（1）新加坡政府产业投资有限公司（GIC Real Estate Pte. Ltd.）仅通过 Recosia

China 及 Recosia China 的子公司在中国国内进行房地产投资。（2）在 Reco Shine 作为

在 Reco

阳光股份的控股股东期间，Recosia China 及 Recosia China 全部控股子公司（包括

Shine 作

首次公开发行 Reco Shine 在内）将不控股中国国内其他任何主业为房地产业的 A 股上市公司。（3）在

Reco Shine 及 与股权收购 为阳光股

或再融资时所 Reco Shine 作为阳光股份的控股股东期间，如在中国国内任何阳光股份已有房地产投资 2007 年 06 月 07 日 履行完毕

Recosia China 相关承诺 份的控股

作承诺 项目的城市或地区中，Recosia China 或 Recosia China 的任何一家控股子公司（包括

股东期

Reco Shine 在内）寻找到任何由 Recosia China 或 Recosia China 的任何一家控股子公

间。

司（包括 Reco Shine 在内）拟控制且符合阳光股份整体业务发展规划的房地产投资项

目时，则 Recosia China 及 Recosia China 的全部控股子公司（包括 Reco Shine 在

32

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

内）将事先通知阳光股份，阳光股份则有权优先考虑与 Recosia China 及 Recosia

China 的全部控股子公司（包括 Reco Shine 在内）合作投资该等项目。在阳光股份书面

告知不与 Recosia China 及 Recosia China 的全部控股子公司（包括 Reco Shine 在

内）合作投资该等项目后，Recosia China 及 Recosia China 的全部控股子公司（包括

Reco Shine 在内）方可采取其他方式投资该等项目。（4）在 Reco Shine 作为阳光股份

的控股股东期间，如阳光股份表示有意向与 Recosia China 或 Recosia China 的任何一

家控股子公司（包括 Reco Shine 在内）共同投资某一房地产投资项目但亦有其他主体

有意向与 Recosia China 或 Recosia China 的任何一家控股子公司（包括 Reco Shine

在内）共同投资同一房地产投资项目时，则在同等条件下，Recosia China 及 Recosia

China 的全部控股子公司（包括 Reco Shine 在内）将优先选择与阳光股份共同投资，但

Recosia China 及 Recosia China 的全部控股子公司（包括 Reco Shine 在内）有权选择

不投资该项目。

股权激励承诺

根据市场情况，以自有资金通过证券公司、基金管理公司定向资产管理等方式购入公司

公司董事及核心

增持股份 股份，合计购入金额不低于 100 万元人民币，并承诺在本次增持后六个月内不转让所持 2015 年 07 月 11 日 6 个月 正在履行

其他对公司中 团队 有的公司股份。

小股东所作承

诺 根据市场情况，通过证券公司、基金管理公司定向资产管理等方式累计增持不低于 300

北京燕赵房地产

增持股份 万元人民币的公司股票，并承诺通过上述方式增持的股份在本次增持后六个月内不减 2015 年 07 月 11 日 6 个月 履行完毕

开发有限公司

持。

承诺是否按时

是

履行

如承诺超期未

履行完毕的，

应当详细说明

未完成履行的 不适用

具体原因及下

一步的工作计

划

33

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、向嘉源盛达、众元投资出售控股子公司瑞景阳光45%股权，交易完成后本公司由持有瑞景阳光55%股权变为持有瑞景阳光

10%股权，股权交割后，瑞景阳光不再列入合并报表范围。

2、向万众兴业出售全资子公司北京瑞丰持有的北京瑞港100%股权，股权交割后，北京瑞港不再列入合并报表范围。

3、本集团于2015年6月以现金1港元出资设立了全资子公司瑞嘉控股有限公司，列入本公司合并报表范围。

4、本集团于2015年6月分别认缴1美元出资设立了全资子公司阳光创投有限公司及阳光发展有限公司，列入本公司合并报表

范围。

5、本集团于2015年7月认缴1港元出资设立了全资子公司阳光博瑞有限公司，列入本公司合并报表范围。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 220

境内会计师事务所审计服务的连续年限 14

境内会计师事务所注册会计师姓名 陈静，王豆豆

境外会计师事务所名称（如有） 不适用

境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0

境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 不适用

境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 不适用

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

34

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

35

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

十二、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

是否

诉讼(仲裁)

涉案金额 形成

诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影响 判决 披露日期 披露索引

（万元） 预计

执行情况

负债

上海尚东与上瑞公司于

2015 年 1 月 13 日达成和

解协议，双方同意原签署

本公司全资子公司上海尚东资产管理有限公司（以下 的《房屋租赁合同》于

称为“上海尚东”）于 2013 年 3 月 1 日与出租方上海 2015 年 1 月 13 日解除；

截止目前，

上瑞实业有限公司（以下称为“上瑞公司”）就位于 并约定由上瑞公司支付分 和解协议经法院确认后于 2015 年 1 月 15 2015-L2 关于

双方已经完

上海市松江区文诚路 500 弄 1 号 1-3 层的建筑物，总 别于 2 月 28 日及 9 月 30 日出具了具有法律执行效力的《民事调 主要项目经营

成项目标的

计面积为 21810.11 平方米（以下称为“松江项目”） 日向上海尚东共计支付 解书》予以确认。根据上述和解协议， 状况及其他投

房屋钥匙的

签署了《房屋租赁合同》，租赁期为 20 年。房屋交付 600 万元的装修赔偿金， 该项目对本公司 2014 年度损益影响约为 2015 年 01 资者关注情况

4,000 是 交付工作，

上海尚东使用后，我公司对该物业进行装修改造和租 逾期未支付的承担日千分 4025 万元。其中上海尚东预计还需要向 月 10 日 说明的公告

上瑞公司已

金支出截止目前已投入约 2900 万元。由于松江项目的 之一违约金；同时上海尚 上海松江原租户返回并赔偿商户租金， 巨潮资讯网

经向我司支

项目交付前烟道存在重大缺陷，由此导致烟道改造引 东于 2 月 28 日前将租赁房 截至报告期末，预计产生负债 784 万 http://www.cn

付了 600 万

发周边居民投诉及项目环评报告难以通过等原因，以 屋全部或部分以现状（包 元。 info.com.cn

元补偿款。

致影响松江项目未能正常开业，为此上海尚东停付上 括可移动的和不可移动的

瑞公司相关租金等费用。 装饰、装修）返还给上瑞

公司，逾期未返还按照占

有面积 2 倍（一层为 3.2

倍）支付按月占用费。

双方于 2015 年 2 月 5 日达成《和解协

议》，且法院于 2015 年 2 月 9 日出具了

具有执行效力的《民事调解书》，确认西

2010 年，本公司与西安凯玄实业有限公司（以下简称 2015-L2 关于

安凯玄将其持有正常使用的西安凯玄 14

“西安凯玄”）签署项目合作意向书（以下简称“投 本公司已于 主要项目经营

套住宅、7 层整层写字楼以及 5 个使用权

资协议”）并支付项目投资保证金 3000 万元，后期双 2015 年 2 月 状况及其他投

车位冲抵欠付阳光新业的人民币 2500 万

方终止合作并达成《补充协议》，约定由西安凯玄在规 14 日与西安 2015 年 01 资者关注情况

2,500 否 已完结 元及利息，并同意最晚于 2020 年 12 月

定期限内将保证金归还给本公司，但经本公司多次催 凯玄完成房 月 10 日 说明的公告

31 日前为阳光新业办理相关房屋产权

告后西安凯玄仅在 2014 年初归还本公司 500 万元，为 屋的交付工 巨潮资讯网

证，否则将承担相关违约责任；西安凯

此本公司将西安凯玄诉至法院，要求其归还本金及利 作。 http://www.cn

玄应当于 2 月 13 日前将抵债房屋交付给

息。 info.com.cn

阳光新业。根据上述和解协议，该项目

对本公司 2014 年度损益影响约为 694 万

元。

36

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

十三、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引

公司 2007-2014 年

2015-L110 关于

年报中，“前十名

中国证监会广西监 深圳证券交易所

股东持股情况”均

管局决定对北京辰 监管关注函的回

北京辰元房地产 未说明股东北京辰

收购人 被有权机关调查 元房地产开发有限 2015 年 11 月 26 日 复及年报更正公

开发有限公司 元房地产开发有限

公司采取出具警示 告 巨潮资讯网

公司与北京燕赵房

函的监管措施。 http://www.cni

地产开发有限公司

nfo.com.cn

的一致行动关系

整改情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司于 2015 年 11 月 24日收到深圳证券交易所公司管理部《关于对阳光新业地产股份有限公司的关注函》（公司部

关注函【2015】第506号）（以下简称“关注函”）。现就关注函所提及问题做出书面说明并公告如下：

一、《关注函》的主要内容

关注函提到，“公司2007-2014年年报中，“前十名股东持股情况”均未说明股东北京辰元房地产开发有限公司与北京

燕赵房地产开发有限公司的一致行动关系”。

二、基于《关注函》要求，我公司说明如下 :

根据公司公开信息披露显示，北京辰元房地产开发有限公司（以下简称“北京辰元”） 于2007年末持有公司2.49%的

股份，2008年持有公司2.46%的股份，2009年和2010年持有公司2.37%的股份，2011年至2013年持有公司2.29%的股份，2014

年末持有公司0.49%的股份，截止目前，北京辰元已经不再直接持有公司股份。北京燕赵房地产开发有限公司（以下简称

“北京燕赵”）2007年末持有公司7.68%的股份，2008年至2013年持有公司7.56%的股份，2014年末持有公司6.54%的股份，

截止目前，北京燕赵持有公司6.61%的股份。

经公司核查确认，自2007年至今，公司未收到北京辰元任何书面通知，告知其与北京燕赵存在一致行动关系，因此，

公司也未在历年公司年度报告及其他相关信息披露文件中披露北京辰元与北京燕赵的一致行动关系。

根据公司于2015年11月25日收到的《中国证监会广西监管局行政监管措施决定书（2015年）7号》，北京辰元于2007年

9月成为北京燕赵的控股股东，但北京辰元并未将上述事项告知我公司，违反了《上市公司信息披露管理办法》第四十八条

的规定，因此，中国证监会广西监管局决定对北京辰元房地产开发有限公司采取出具警示函的监管措施。

三、年报更正事项

基于以上事实，我公司2007-2014年年报中，“前十名股东持股情况”均未说明股东北京辰元房地产开发有限公司与北

京燕赵房地产开发有限公司的一致行动关系。现将2012-2014年年度报告中前十名股东股东关联关系或一致行动的说明情况

进行相应更正。

本事项详细情况刊登于2015年11月26日的2015-L110号公告及同日2012-2014年年度报告更新版。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

37

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

√ 适用 □ 不适用

转让资产 转让资产 关联

转让价 交易损

关联交易 关联交易 关联交易定价 的账面价 的评估价 交易

关联方 关联关系 格（万 益（万 披露日期 披露索引

类型 内容 原则 值（万 值（万 结算

元） 元）

元） 元） 方式

以资产评估报 2015-L95 出

公司董事

告的评估价值

北京市华 长在交易 出售菱华 2015 年 售股权暨关

为定价依据， 分期

远置业有 对方母公 出售股权 阳光公司 49,453.56 62,102.45 31,705 7,774.8 09 月 23 联交易公告

经交易双方友 付款 巨潮资讯网

限公司 司担任董 51%股权 日

好协商确定交 http://www.cn

事

易价格。 info.com.cn

以资产评估报 2015-L95 出

公司董事

告的评估价值

北京市华 长在交易 出售阳菱 2015 年 售股权暨关

为定价依据， 分期

远置业有 对方母公 出售股权 光辉公司 30,753.32 35,236.9 18,536 2,817.2 09 月 23 联交易公告

经交易双方友 付款 巨潮资讯网

限公司 司担任董 51%股权 日

好协商确定交 http://www.cn

事

易价格。 info.com.cn

转让价格与账面价值或评估价值差异较

不适用

大的原因（如有）

1、2015 年，公司继续执行专注于商业资产领域，加速消化及剥离传统住宅开发业

务，加强资本运作，探索成熟资产的推出机制的发展战略。本次转让菱华阳光 51%

对公司经营成果与财务状况的影响情况 股权、阳菱光辉 51%股权，符合上述发展战略。2、本次股权交易一方面将大大增强

公司的现金储备，缓解公司现金流压力，另一方面将有利于把握新的商业地产的投

资机会，有利于公司长远、健康发展。

如相关交易涉及业绩约定的，报告期内

不适用

的业绩实现情况

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权

是否存在非

期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额

关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率

（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）

占用

关联债权对公司经营成

不适用

果及财务状况的影响

应付关联方债务

期初余额 本期新增金 本期归还金额 本期利息 期末余额

关联方 关联关系 形成原因 利率

（万元） 额（万元） （万元） （万元） （万元）

新资房地产开发

同一控制人 接受委托贷款 0 20,000 0 4.35% 0 20,000

(上海)有限公司

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阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

（1）申请贷款及关联交易事项

公司控股子公司北京瑞丰阳光投资有限公司拟与新资房地产开发(上海)有限公司(以下可简称：“SIRED”、“委托贷款

人”）、星展银行或委托贷款人指定的其他金融机构签署委托贷款协议，委托贷款人通过受托贷款人向北京瑞丰发放委托贷

款，贷款基本条件如下：借款贷款额度为人民币2亿元，借款期限为1年(若借款人要求且委托贷款人同意，可展期6个月)，

借款年利率为借款发放日中国人民银行同期贷款基准利率。同时，公司、北京瑞丰，本公司的控股子公司成都锦尚置业有限

公司拟与委托贷款人达成股权/商品房买入选择权协议，如借款人未按期还款，或本公司违反期权协议的约定，委托贷款人

有权按双方共同指定评估机构的评估结果行使期权。因Recosia China Pte. Ltd.的控股子公司Reco Ruby Pte Ltd为委托

贷款人的控股股东，Recosia China为本公司第一大股东RECO SHINE PRIVATE LIMITED的控股股东，因此本次交易构成本公

司的关联交易。该事项经由公司第七届董事会2015年第二次临时会议及2015年第一次临时股东大会审议通过。

经由公司第七届董事会2015年第十七次临时会议审议通过，对双方于2015年4月2日签署的《委托贷款主合同》（以下简

称：“原《委贷合同》”），就借款人提前还款等相关事宜，订立补充协议。各方一致同意，尽管委贷合同另有约定，在发

生以下任一事件之日起，北京瑞丰应善意并尽其最大努力在最短时间内筹措资金并自行或安排第三方代北京瑞丰偿还原《委

贷合同》项下全部贷款本金及其他应付款项（包括但不限于计至提前还款日当日累计未付的贷款利息、罚息等）：SIRED关

联方与任一第三方（包括但不限于北京瑞丰或北京瑞丰关联方）就SIRED关联方向前述任一第三方转让其持有的天津友谊新

资商贸有限公司90%股权事宜签订股权转让协议或类似性质协议，且前述股权转让事宜取得友谊新资主管商务机关批准或批

复之日；SIRED关联方与任一第三方（包括但不限于北京瑞丰或北京瑞丰关联方）就SIRED关联方向前述任一第三方转让其持

有的天津光明新丽商贸有限公司90%股权事宜签订股权转让协议或类似性质协议，且前述股权转让事宜取得光明新丽主管商

务机关批准或批复之日； 或SIRED关联方与任一第三方（包括但不限于北京瑞丰或北京瑞丰关联方）就SIRED关联方向前述

任一第三方转让其持有的天津津汇远景贸易有限公司90%股权事宜签订股权转让协议或类似性质协议，且前述股权转让事宜

取得津汇远景主管商务机关批准或批复之日。北京瑞丰应确保在本补充协议约定的上述任一事件发生之日起九十日或SIRED

另行书面同意的其他期限内，由北京瑞丰自行或安排第三方代北京瑞丰将全部委贷债务一次性足额汇入北京瑞丰在星展银

行开立的还本付息账户中。星展银行应在前述任何款项汇入北京瑞丰在星展银行开立的还本付息账户之日当日，将前述款项

一次性足额划入SIRED的贷款资金账户中，并配合SIRED按其要求将前述款项从贷款资金账户中提取完毕。

截至报告披露日，本公司已完成全部提款。

该事项已由公司2016年第一次临时股东大会审议通过。

详细情况刊登于2015年3月19日的2015-L9号公告、2015年3月24日的2015-L14号公告、2015年12月18日的2015-L114号公

告。

（2）非公开发行涉及关联交易事项

2015年5月25日公司发布《重大事项停牌公告》（公告编号：2015-L32号），停牌期间，公司于2015年5月29日、6月5日、

6月12日、6月19日、6月26日、7月3日、7月10日、7月17日、7月24日、7月31日、8月7日、8月14日发布了《重大事项继续停

牌公告》（公告编号：2015-L33、2015-L38、2015-L44、2015-L49、2015-L51、2015-L54、2015-L55、2015-L60、2015-L61、

2015-L62、2015-L63、2015-L66）。经由公司第七届董事会2015年第十次临时会议审议通过，本公司拟非公开发行不超过

23,886万股人民币普通股股票（A股）股票，募集资金总额不超过15亿元，其中拟以所募集资金中的79,000.00万元向瑞德公

司收购其持有的光明新丽90%的股权，7,000.00万元偿还光明新丽向瑞德公司及其关联方的借款，24,000.00万元对光明新丽

增资用于天津东丽住宅二期项目的开发建设。

本次非公开发行的发行对象不超过10名（含10名）特定投资者，包括符合法律法规规定条件的证券投资基金管理公司、

证券公司、保险机构投资者、信托投资公司、财务公司、合格境外机构投资者、其他境内法人投资者和自然人等合法投资者。

本公司第一大股东Reco Shine及本公司董事、监事、高级管理人员不参与认购本次非公开发行的股份。Leading Big Limited

也不参与本次认购。若公司股票在定价基准日至发行日期间发生派息、送股、转增股本、配股等除权、除息事项的，本次非

公开发行的股票数量将作相应调整。

本次发行的定价基准日为公司第七届董事会2015年第十次临时会议决议公告日。发行价格不低于定价基准日前20个交

易日公司股票交易均价的90%（定价基准日前20个交易日股票交易均价=定价基准日前20个交易日股票交易总额/定价基准日

前20个交易日股票交易总量），即不低于6.28元/股。在本次发行定价基准日至发行日期间，若公司股票发生派息、送股、

转增股本、配股等除权、除息事项，本次非公开发行股票的发行底价将作相应调整。

本次非公开发行完成后，投资者认购的股份自股份发行结束之日（即在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成登记

之日）起12个月内不得转让。限售期结束后，将按照中国证监会及深圳证券交易所的有关规定执行。

公司股票于2015年8月21日上午开市起复牌。

截至本报告披露日，上述非公开发行股票涉及关联交易相关事项涉及的标的资产审计评估工作尚在进行中，公司将另行

39

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

召开董事会对本次非公开发行进行审议。本次非公开发行还需经公司股东大会审议通过和中国证监会核准。

本事项详细情况刊登于2015年8月21日的2015-L69号公告及同日相关公告。

（3）放弃参股子公司优先购买权暨关联交易

经由公司第七届董事会2015年第十一次临时会议审议通过，公司放弃对参股子公司菱华阳光（天津）房地产开发有限

公司49%股权、阳菱光辉（天津）房地产开发有限公司49%股权的优先购买权。公司通过全资子公司北京瑞菱阳光商业管理

有限公司分别间接持有菱华阳光、阳菱光辉51%股权，菱华天津开发有限公司分别持有菱华阳光、阳菱光辉各49%股权。菱

华天津拟向北京市华远置业有限公司转让其持有的阳菱光辉49%股权，转让价款为18,171万元。菱华天津拟向华远置业转让

其持有的菱华阳光49%股权，转让价款为31,081万元。考虑到公司目前生产经营和财务状况，本公司放弃对上述目标股权的

优先购买权。本次交易完成后，公司所持菱华阳光、阳菱光辉股权不变，菱华阳光、阳菱光辉仍为本公司的参股子公司，

不纳入本公司合并报表范围。鉴于本公司董事长唐军先生在华远地产股份有限公司担任董事职务，华远置业系华远地产的

全资子公司，本公司放弃上述目标股权的优先购买权构成关联交易事项。

该事项已由公司2015年第五次临时股东大会审议通过。

详细情况刊登于2015年8月22日2015-L73号公告，2015年8月31日2015-L77号、2015-L78号公告。

（4）为参股子公司提供担保暨关联交易

经由公司第七届董事会2015年第十二次临时会议审议通过，公司对参股子公司天津阳光新城市商业投资有限公司提供

担保暨关联交易。阳光新城市公司拟向三井住友银行（中国）有限公司天津分行申请不超过人民币55,000万元的银行借款，

借款利率为同期人民银行基准利率，其中，A部分借款总额不超过人民币50,000万元，借款期限为自借款发放日起84个月；

B部分借款总额不超过人民币5000万元，借款期限为自借款发放日起6个月。阳光新城市公司将以其拥有的天津友谊路阳光新

城市广场物业的房地产为该笔借款提供抵押担保，友谊新资持有阳光新城市公司100%股权，将为阳光新城市公司该笔银行借

款提供全额连带保证担保。Home Alliance Pte. Ltd.持有友谊新资90%股权，Home Alliance Pte. Ltd.的控股股东为Recosia

China Pte. Ltd，Recosia China Pte. Ltd的控股股东为Recosia Pte. Ltd. 。Recosia Pte. Ltd.和本公司将按（90%：

10%）的比例，为友谊新资保证担保提供担保。

Recosia Pte. Ltd.的实际控制人新加坡政府产业投资有限公司（GIC RE）将为上述银行借款提供境外安慰函。

由于阳光新城市公司为天津友谊新资商贸有限公司的全资子公司，友谊新资为本公司第一大股东Reco Shine Pte. Ltd.

的控股股东Recosia China Pte. Ltd.间接控制的附属公司，因此上述担保构成关联交易。

截止报告披露日，子公司已完成提款50,356.8万元。

该事项已由公司2015年第六次临时股东大会审议通过。

详细情况请参见刊登于2015年9月1日的2015-L84号公告。

（5）放弃优先购买权暨关联交易

经由公司第七届董事会2015年第十五次临时会议审议通过，公司第一大股东RECO SHINE PTE LTD拟向其关联企业RECO

JIANSHE PRIVATE LIMITED转让其持有的成都紫瑞新丽商贸有限公司45%的股权，拟向其关联企业RECO BEIYUAN PRIVATE

LIMITED转让其持有的北京道乐科技发展有限公司48.547%的股权，拟向其关联企业RECO TONGZHOU PRIVATE LIMITED转让其

持有的北京瑞阳嘉和物业管理有限公司49%的股权。上述目标股权转让价格为不低于目标公司截至2015年9月30日资产负债

表中所有者权益数额对应的目标股权比例所确定的目标股权价值。

本公司拟放弃对上述目标股权的优先购买权。本次交易完成后，公司所持紫瑞新丽、北京道乐、瑞阳嘉和股权不变。

因RECO SHINE为本公司第一大股东，RECO JIANSHE、RECO BEIYUAN、RECO TONGZHOU与RECO SHINE同为RECOSIA CHINA

PTE. LTD. 的控股子公司，本公司放弃上述目标股权的优先购买权构成关联交易事项。

该事项已由公司2015年第九次临时股东大会审议通过。

详细情况请参见刊登于2015年10月17日2015-L102号公告，2015年11月5号2015-L107号公告

（6）修改参股公司合资合同及公司章程

公司全资子公司瑞丰阳光分别持有友谊新资及津汇远景10%的股权；Home Alliance Pte. Ltd.（以下简称：“Home

Alliance”）持有友谊新资90%的股权， Dawnview Pte. Ltd（以下简称：“Dawnview”）持有津汇远景90%的股权。经过友

好协商，瑞丰阳光及Home Alliance与Dawnview拟对友谊新资与津汇远景公司合资合同和公司章程进行修改，修改前后的内

容如下表：

修改事项 修改前 修改后

1 股权转让 股东可以转让其全部或部分股权。 合资公司的股东之间可以相互转让其全部或部分股权

股东如向股东以外的人转让其全部或部分股

权，须经其他股东同意，并经审批机构批准。

40

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

2 优先购买权 股东向股东以外的人转让股权时，同等条件 未经甲方（ Home Alliance、 Dawnview）书面同意并经审

下，其他股东有优先购买权。两个以上股东主 批机构批准，乙方（瑞丰阳光）不得向股东以外的单位或

张行使优先购买权的，协商确定各自的购买比 个人转让、质押或以其他方式处置其部分或全部合资公司

例；协商不成的，按照转让时各自的出资比例 股权。乙方向股东以外的人转让股权时，甲方有优先购买

行使优先购买权。 权。乙方向股东以外的人转让股权的条件，不得比向甲方

转让的条件优惠。

股东向股东以外的人转让股权的条件，不得比

向其他股东转让的条件优惠。 违反上述规定的，其转让无效。

违反上述规定的，其转让无效。

3 领售权 乙方（瑞丰阳光）同意，如甲方（ Home Alliance 、

Dawnview）将其持有的全部股权转让给股东以外的单位或

个人，在甲方认为有必要并向乙方发出书面通知的情况下，

乙方应根据甲方的要求将其持有的合资公司的全部股权按

照与甲方相同的出售条款及条件，同甲方拟转让的全部股

权一并转让给股东以外的单位或个人。但是，甲乙双方确

认，若根据相关法律法规或证券交易所相关规定，乙方届

时应甲方要求根据本款约定转让合资公司股权相关事宜须

经乙方控股股东阳光新业地产股份有限公司履行审议程序

并审议通过的，则应事先经过乙方控股股东阳光新业地产

股份有限公司履行上市公司相应审议程序并审议通过；如

上述议案未获得阳光新业地产股份有限公司相应权利机构

审议通过，则甲方不得根据本款约定行使领售权，乙方也

不存在任何违约责任。甲方和乙方各自为其拟转让的股权

合法性、真实性作出陈述保证。

由于Home Alliance Pte. Ltd.和Dawnview为本公司第一大股东Reco Shine Pte.Ltd.的控股股东Recosia China Pte.

Ltd.的全资附属公司，本次交易构成了本公司的关联交易。此次修改合同不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的

重大资产重组，也无需经过有关部门批准。该事项已由公司第七届董事会2015年第十七次临时会议及2016年第一次临时股东

大会审议通过。

详细情况请参见刊登于2015年12月18日2015-L112号公告。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称

2015-L9 申请贷款及关联交易公告 2015 年 03 月 19 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/

2015-L14 申请贷款及关联交易的补充公告 2015 年 03 月 24 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/

2015-L114 委托贷款暨关联交易进展公告 2015 年 12 月 18 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/

2015-L69 关于公司本次非公开发行涉及关联交易事项的公告 2015 年 08 月 21 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/

2015-L73 放弃参股子公司优先购买权暨关联交易的公告(已

2015 年 08 月 22 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/

取消)

2015-L77 放弃参股子公司优先购买权暨关联交易的补充公告 2015 年 08 月 31 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/

2015-L78 放弃参股子公司优先购买权暨关联交易的公告（更

2015 年 08 月 31 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/

新后）

2015-L84 关于为参股子公司提供担保暨关联交易公告 2015 年 09 月 01 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/

2015-L95 出售股权暨关联交易公告 2015 年 09 月 23 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/

2015-L102 放弃优先购买权暨关联交易的公告 2015 年 10 月 17 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/

2015-L107 放弃优先购买权暨关联交易的补充公告 2015 年 11 月 05 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/

2015-L112 关于拟修改参股公司合资合同及公司章程的公告 2015 年 12 月 18 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/

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阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

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（1） 担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度 实际发生日期

实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 担保类型 担保期

额 完毕 联方担保

披露日期 日）

天津友谊新资商贸有 2015 年 09 2015 年 09 月 连带责任保

5,500 5,035.68 84 个月 否 是

限公司 月 01 日 21 日 证

报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发

5,500 5,035.68

计（A1） 生额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余

57,500 54,735.68

合计（A3） 额合计（A4）

公司与子公司之间担保情况

担保额度 实际发生日期

实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 担保类型 担保期

额 完毕 联方担保

披露日期 日）

上海锦赟资产管理有 2014 年 06 2015 年 02 月 连带责任保 不超过 10

85,000 6,000 否 否

限公司 月 28 日 22 日 证 年

上海新赟资产管理有 2015 年 05 连带责任保 管理协议履

0 0 否 否

限公司 月 19 日 证 行期间

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实

0 6,000

合计（B1） 际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担

201,000 177,285

额度合计（B3） 保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度 实际发生日期

实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 担保类型 担保期

额 完毕 联方担保

披露日期 日）

北京艺力设计工程有 2015 年 07 2015 年 07 月

25,000 22,000 质押 6 个月 否 否

限公司 月 16 日 21 日

北京高华瑞丰投资有 2015 年 06 2015 年 06 月

25,000 25,000 质押 1年 是 否

限公司 月 16 日 25 日

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实

50,000 47,000

合计（C1） 际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担

25,000 22,000

额度合计（C3） 保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额

55,500 58,035.68

（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合

283,500 254,020.68

（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 76.64%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务

113,585

担保金额（E）

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担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 88,289

上述三项担保金额合计（D+E+F） 201,874

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清

不适用

偿责任的情况说明（如有）

违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司第一大股东发生股权变动及公司实际控制人发生变化

公司第一大股东RECO SHINE PRIVATE LIMITED的唯一股东RECOSIA CHINA PTE LTD于2015年8月7日与Leading Big

Limited（中文名称：领大有限公司）签署了《RECOSIA CHINA PTE LTD与LEADING BIG LIMITED关于RECO SHINE PRIVATE

LIMITED之收购协议》（以下简称“《收购协议》”）及相关交易文件。根据《收购协议》，RECOSIA CHINA PTE LTD拟将其

持有的RECO SHINE 100%股权（RECO SHINE持有21,840万股阳光股份的A股股票，占阳光股份总股本的比例为29.12%）以及

RECOSIA CHINA PTE LTD对RECO SHINE的股东贷款转让给Leading Big Limited。最终经双方协商，上述标的股份及股东贷款

的转让价格为人民币98,280万元的等额美元。目前，Leading Big Limited未直接或间接持有上市公司股份。本次权益变动

完成后，Leading Big Limited将通过RECO SHINE间接持有21,840万股阳光股份A股股票，占上市公司总股本的比例为29.12%。

本次权益变动完成后，新加坡政府产业投资有限公司将不再为本公司的实际控制人。本次权益变动完成后，本公司将无实际

控制人。

详细情况刊登于2015年8月8日的2015-L64号、2015-L65号公告，上述权益变动情况详见分别于8月12日、8月13日披露的

《简式权益变动报告书》、《详式权益变动报告书》、8月25日披露的 Leading Big Limited 关于《阳光新业地产股份有限

公司详式权益变动报告书》修订说明的公告。

2016 年 1 月 4 日，公司收到广西商务厅转来的商务部外国投资管理司《关于阳光新业地产股份有限公司变更战略投

资者有关意见的复函》，同意 Leading Big Limited 成为阳光新业地产股份有限公司战略投资人 Reco Shine Private

Limited 的最大投资人，

详细情况请参见刊登于2016年1月6日2016-L2号公告。

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2016 年 2 月 3 日，公司接到 Leading Big Limited 发送的《通知函》及相关交割证明文件，RECOSIA CHINA PTE

LTD 已经将其持有的 RECO SHINE 100%股权以及 RECOSIA CHINA PTE LTD 对 RECO SHINE 的股东贷款转让给 Leading Big

Limited，相关交割手续已经完成。

上述交割手续完成后， Leading Big Limited 通过 RECO SHINE 间接持有21,840 万股阳光股份 A 股股票，占上市公

司总股本的比例为 29.12%，新加坡政府产业投资有限公司（GIC REAL ESTATE PTE LTD）不再为本公司的实际控制人。本次

权益变动完成后，本公司无实际控制人。

详细情况请参见刊登于2016年2月5日2016-L10号公告。

2、修改公司章程事项

为规范公司现金分红制度，增强现金分红透明度，维护投资者合法权益以及明确现金分红的分配政策和决策程序，根据

《中华人民共和国公司法》、《中国证券监督管理委员会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》以及《上市公

司监管指引第3号——上市公司现金分红》的规定，公司拟对《公司章程》的部分条款进行修改。该事项已经第七届董事会

2015年第十次临时会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。

详细情况请参见刊登于2015年8月21日的2015-L70号公告。

3、公司董事、高级管理人员及核心团队成员增持股票

根据《关于积极响应中国上市公司协会倡议共同维护证券市场稳定的公告》（公告编号：2015-L56）：公司第二大股东

北京燕赵房地产开发有限公司将根据市场情况，通过证券公司、基金管理公司定向资产管理等方式累计增持不低于300万元

人民币的公司股票，并承诺通过上述方式增持的股份在本次增持后六个月内不减持。公司董事长唐军先生，董事兼总裁贺喜

先生，核心团队成员杨宁先生、沈葵女士、李国平先生、李睿先生、张翅先生、赵博先生，拟自公司股票复牌后，根据市场

情况，以自有资金通过证券公司、基金管理公司定向资产管理等方式购入公司股份，合计购入金额不低于100万元人民币，

并承诺在本次增持后六个月内不转让所持有的公司股份。

公司高级管理人员李国平先生，于2015年8月27日以自有资金通过深圳证券交易所证券交易系统集中竞价方式增持本公

司股份50,000股，合计占公司已发行股本0.007%，成交均价4.928元。本事项详细情况刊登于2015年8月28日的2015-L79号公

告。

公司董事长唐军先生、董事会秘书赵博先生，于2015年8月28日以自有资金通过深圳证券交易所证券交易系统集中竞价

方式增持本公司股份，唐军先生增持本公司股份 58,400股，合计占公司已发行股本0.008%，成交均价为5.127元。赵博先生

增持本公司股份20,000股，合计占公司已发行股本0.003%，成交均价为5.060元。本事项详细情况刊登于2015年8月29日的

2015-L81号公告。

公司董事、总裁贺喜先生、高级管理人员沈葵女士、核心团队成员张翅先生，于2015年8月31日以自有资金通过深圳证

券交易所证券交易系统集中竞价方式增持本公司股份，贺喜先生增持本公司股份30,000股，合计占公司已发行股本0.004%，

成交均价为4.915元，沈葵女士增持本公司股份20,200股，合计占公司已发行股本0.003%，成交均价为4.970元，张翅先生增

持本公司股份4,000股，合计占公司已发行股本0.0005%，成交均价为4.890元。本事项详细情况刊登于2015年9月1日的2015-

L86号公告。

核心团队成员张翅先生，于2015年9月2日以自有资金通过深圳证券交易所证券交易系统集中竞价方式增持本公司股份

18,200股，合计占公司已发行股本0.002%，成交均价4.4元。

截至本报告披露日，公司董事核心团队已累计增持本公司股份200,800股，合计994,500.8元人民币。

公司第二大股东北京燕赵房地产开发有限公司，于2015年11月18日以自有资金通过深圳证券交易所证券交易系统集中

竞价方式增持本公司股份316,000股，成交均价5.387元。11月20日增持本公司股份226,362股，成交均价5.72元。11月23日

增持本公司股份700股，成交均价5.91元, 合计占公司已发行股本比例为6.61%。本事项详细情况刊登于2015年11月20日的

2015-L108号公告，2015年11月24日的2015-L109号公告。

截止本报告披露日，北京燕赵累计增持本公司股份543,062股，合计3,000,360元人民币，已经履行上述承诺。

4、申请借款并提供担保

经由公司第七届董事会2015年第十三次临时会议审议通过，本公司与深圳平安大华汇通财富管理有限公司（以下简称

“委托人”）签署协议，委托人委托金融机构向本公司发放委托贷款，借款期限不超过2年，融资规模不超过10亿元，融资

成本不超过10.5%，其中3.2亿借款以控股子公司成都锦尚置业有限公司持有的成都阳光新业中心商业物业房产的第一顺位

抵押进行担保；6.8亿借款以全资子公司北京星泰房地产开发有限公司持有的北京阳光上东项目C9底商物业房产和北京阳光

上东C9五号楼房产作为第一顺位抵押担保，本公司控股子公司北京阳光苑商业投资有限公司持有的北京阳光大厦物业作为

第二顺位抵押担保。

截至本报告披露日，公司完成提款100,000万元。

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阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

详细情况请参见刊登于2015年9月12日的2015-L90号公告。

5、董事、总裁变动

公司董事会于2015年6月8日收到公司董事、总裁万林义提交的书面辞呈，万林义先生因个人原因，向公司申请辞去董事、

总裁职务。辞职后，万林义先生将不再在公司担任其他职务。万林义先生辞去总裁职务的申请将自辞呈送达董事会之日起生

效，辞去董事职务的申请将在新任董事候选人通过股东大会审议后生效。该事项详细情况请参见刊登于2015年6月10日2015-

L42号公告。

经董事会提名并经公司第七届董事会2015年第七次临时会议审议通过贺喜先生为公司第七届董事会董事候选人。该议

案已经2015年第四次临时股东大会审议过。详细情况请参见刊登于2015年6月10日2015-L41号公告，2015年6月30日2015-L52

号公告。

根据董事长唐军先生提名，经公司董事会提名与薪酬委员会审查通过，并经独立董事认可，董事会同意聘任贺喜先生担

任公司总裁职务，任期自第七届董事会第七次临时会议审议通过之日起至本届董事会届满。该事项经公司第七届董事会2015

年第七次临时会议审议通过。详细情况请参见刊登于2015年6月10日2015-L41号公告。

公司董事会于2015年12月16日收到公司董事、总裁贺喜先生提交的书面辞呈，贺喜先生因个人原因，向公司申请辞去董

事、总裁职务。辞职后，贺喜先生将不再在公司担任其他职务。贺喜先生辞去总裁职务的申请将自辞呈送达董事会之日起生

效，辞去董事职务的申请将在新任董事候选人通过股东大会审议后生效。该事项详细情况请参见刊登于2015年12月18日2015-

L115号公告。

经董事会提名并经公司第七届董事会2015年第十七次临时会议审议通过杨宁先生为公司第七届董事会董事候选人。该

议案已经2016年第一次临时股东大会审议过。详细情况请参见刊登于2015年12月18日2015-L111号公告，2016年1月5日2016-

L1号公告。

根据董事长唐军先生提名，经公司董事会提名与薪酬委员会审查通过，并经独立董事认可，董事会同意聘任杨宁先生担

任公司总裁职务，任期自第七届董事会第十七次临时会议审议通过之日起至本届董事会届满。该事项经公司第七届董事会

2015年第十七次临时会议审议通过。详细情况请参见刊登于2015年12月18日2015-L111号公告。

根据总裁杨宁先生提名，经公司董事会提名与薪酬委员会审查通过，并经独立董事认可，董事会同意聘请李国平先生担

任公司副总裁兼财务总监，任期自第七届董事会第十八次临时会议审议通过之日起至本届董事会届满。详细情况请参见刊登

于2015年12月26日2015-L117号公告。

6、向金融机构申请借款并提供抵押

经由公司第七届董事会2015年第十八次临时会议审议通过，本公司拟与金融机构签署借款合同，借款金额不超过1.8亿

元人民币，期限不超过3年,借款利率不超过9%/年。本公司将以全资子公司北京星泰房地产开发有限公司持有的阳光上东项

目不超过8,500平米的资产进行抵押，预计资产估值不超过3.5亿元。

截至本报告披露日，公司完成提款0万元。

详细情况请参见刊登于2015年12月26日2015-L118号公告。

7、关于非公开发行公司债券的公告

经由公司第七届董事会2016年第三次临时会议审议通过，拟发行不超过8亿元公司债券。

（1）阳光新业地产股份有限公司非公开发行公司债券方案 ：

（a）债券名称：阳光新业地产股份有限公司非公开发行公司债券。

（b）发行总额：不超过人民币 80,000 万元。

（c）发行方式：非公开发行。可以一次性发行，也可以分期发行。具体发行方式由股东大会授权董事会根据市场情况和公

司资金需求情况确定。

（d）债券期限：3 年期，附第 2 年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。

（e）债券利率及确定方式：本次发行公司债券的票面利率及其支付方式由公司和主承销商通过市场询价协商确定。

（f）募集资金用途：本期债券募集资金主要用于补充营运资金及偿还其他金融机构的借款。募集资金的具体用途由公司股

东大会授权董事会根据公司资金需求等实际情况确定。

（g）担保安排：本次发行公司债券是否采用担保及具体的担保方式提请股东大会授权董事会根据相关规定及市场情况确定。

（h）决议有效期：本次非公开发行公司债券决议的有效期为自股东大会审议通过之日起 24 个月。

本次公司债券经深圳证券交易所出具无异议函发行后向中国证券业协会备案。

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（2）授权阳光新业地产股份有限公司董事会全权办理非公开发行公司债券有关事宜

公司提请股东大会同意授权董事会办理一切与本次发行公司债券有关的事宜，包括但不限于：

（a）依据国家法律、法规及证券监管部门的有关规定和公司股东大会决定，根据公司和市场的实际情况，决定本次发行的

具体发行方案，以及修订、调整本次发行的发行条款，包括但不限于具体发行规模、债券期限、债券利率或其确定方式、发

行时机及多品种发行及各品种发行规模及期限的安排、是否设置回售或赎回条款、担保事项、还本付息的期限及方式、偿债

保障措施、募集资金使用的具体细节和债券申请转让等与发行方案相关的一切事宜；

（b）聘请中介机构及选择债券受托管理人，办理本次公司债券发行的相关事宜；

（c）负责具体实施和执行本次债券发行及挂牌转让事宜，包括但不限于根据有关监管部门的要求制作、修改、报送本次发

行、挂牌转让的申报材料，签署相关申报文件及其他法律文件；

（d）如国家法律法规或监管部门的相关政策或市场条件发生变化，除根据有关法律法规及公司章程规定必须由股东大会重

新决定的事项外，可依据有关法律法规和公司章程的规定、监管部门的意见对本次发行的具体方案等相关事项作适当调整或

根据实际情况决定是否继续开展本次发行的相关工作；

（e）全权负责办理与本次债券发行、挂牌转让有关的其他事项；

（f）本授权有效期自股东大会批准之日起至上述授权事项办理完毕之日止。

（3）阳光新业地产股份有限公司非公开发行公司债券偿债保障措施

当公司预计不能或者到期未能按期偿付本次发行的非公开发行公司债券本息时，可根据中国有关法律法规及监管部门等的

要求作出偿债保障措施决定，采取包括但不限于不向股东分配利润、暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施、

调减或停发公司董事和高级管理人员的工资和奖金、主要负责人不得调离等措施。

（4）本次发行履行的内部审批程序

本次发行非公开公司债券已经公司第七届董事会2016年第三次临时会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议批准。公

司将按照有关法律、法规的规定及时披露本次公司债发行的情况。

该事项已由公司2016年第三次临时股东大会审议通过。

详细情况请参见刊登于2016年2月6日2016-L12号公告

十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、全资子公司抵押贷款事项

经由公司第七届董事会2015年第一次临时会议审议通过，本公司全资子公司北京星泰房地产开发有限公司于2015年1月

26日与与平安银行股份有限公司深圳分行、深圳平安汇富资产管理有限公司签署委托贷款合同，委托人委托平安银行深圳

分行向星泰公司发放委托贷款，贷款额度人民币1亿元，额度期限14个月（单笔贷款不超过3个月，额度循环使用），贷款

利率为7.5%/年，星泰公司将以其持有的北京“阳光上东”未售的部分住宅、底商进行抵押。

截至报告披露日，本公司已完成提款,并已全部偿还。

本事项的详细情况刊登于2015年1月27日的2015-L6号公告。

2、收购天津德然100%股权事项

经由公司第六届董事会2012年第四次临时会议审议通过，公司全资控股子公司北京瑞金阳光投资有限公司（以下简称

“北京瑞金”）与杜然、杜厦签署《股权转让框架协议》，由本公司全资控股子公司天津瑞尚投资有限公司（以下简称

“天津瑞尚”）收购杜然持有的天津德然商贸有限公司（以下简称“天津德然”）100%股权，股权转让款总计人民币

163,364千元，从而间接取得天津德然持有的杨柳青公司70%的股权。此项交易详细内容请见公司2012年9月11日披露的

2012-L45号交易进展公告。

根据《框架协议》的约定，本公司最迟应在2013年12月31日之前（含）向杜然支付剩余股权转让价款及补偿金（如

有）及偿还其应收回债权及补偿金（如有）。截止至2013年12月31日，公司已付杜然股权转让款1,936万元人民币，未付股

权转让款10,017万元人民币；已付其应收回债权59,684万元人民币，未付其应收回债权24,755万元人民币。根据《框架协

议》的约定，如本公司在2013年12月31日前（含）未能向杜然支付剩余股权转让价款或未能偿还杜然、杜厦应收回的债权

的，则自2014年1月1日起（含），本公司应按日向杜然、杜厦支付未付款项的万分之五的违约金。上述款项已在2014年7月

31日之前支付完毕。

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阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

天津瑞尚已于2014年7月31日之前，取得天津德然100%的股权。2015年1月30日，本公司与杜然、杜厦签署《关于天津

德然商贸有限公司股权转让事宜股权转让框架协议之补充协议2》，就延迟支付上述款项所产生的补偿金事宜进行补充约

定。本公司同意在2015年1月31日前向杜然、杜厦或其指定第三方支付人民币3000万元。在本公司或本公司控股子公司按约

支付完毕人民币3000万元补偿款后，杜然、杜厦或其关联方不再就杜然、杜厦或其关联方收购天津德然股权事宜签署的协

议向本公司或本公司的关联方提出任何权利主张（包括但不限于违约、赔偿、补偿、利息等）上述款项已在2015年1月30日

之前支付完毕。

本事项的详细情况刊登于2015年1月31日的2015-L7号公告。

3、转让子公司瑞景阳光股权

经由公司第七届董事会2015年第三次临时会议审议通过，公司2015年3月18日与北京嘉源盛达投资管理有限公司（以下

简称“嘉源盛达”）、北京众元投资管理有限公司（以下简称“众元投资”）签署《股权转让协议书》，出售所持有的控

股子公司北京瑞景阳光物业管理有限公司（以下简称：“瑞景阳光”）45%股权，股权转让对价共计331,890,542元；其

中，嘉源盛达受让28.8%股权,股权转让对价为212,409,947元，众元投资受让16.2%股权,股权转让对价为119,480,595元。

交易完成后本公司将持有瑞景阳光10%股权，嘉源盛达持有28.8%股权，众元投资持有16.2%股权，君汇（香港）有限公司

（以下简称“君汇”）持有 45 %股权。截止目前，本公司仍受托管理瑞景阳光持有物业资产，本次股权出售完成后，本公

司将尽快和瑞景阳光签署资产管理协议，继续管理瑞景阳光持有的物业资产，并收取管理费用。

本次交易不构成关联交易，不构成公司重大资产重组。

截至报告披露日，本公司与嘉源盛达、众元投资通过补充约定，实际确认的股权转让款为331,477,729元。

本事项的详细情况刊登于2015年3月20日的2015-L12号公告。

4、为全资子公司提供担保公告

经由公司第七届董事会2015年第五次临时会议审议通过，本公司全资子公司上海新赟资产管理有限公司（以下简称

“上海新赟”）拟与本公司的控股子公司上海锦赟资产管理有限公司（以下简称“上海锦赟”）签署《项目管理协议》

（以下简称“管理协议”），上海新赟按照管理协议约定向上海锦赟提供资产管理服务。上海锦赟持有上海市中山西路888

号幢号1房屋商业项目（以下简称：“银河宾馆主楼项目”）。本公司将向上海锦赟以及持有上海锦赟100%权益的有限合伙

聚信新业（昆山）投资中心（有限合伙）的出资人中信信托有限责任公司（以下简称“中信信托”）出具担保函，承诺对

上海新赟履行项目管理协议的行为负有监督义务，并在管理协议履行期间就上海新赟在管理协议项下的全部义务提供连带

责任保证担保。本公司与中信信托合作情况可参见本公司于2014年2月7日、2014年2月12日发布并刊载于《上海证券报》、

《中国证券报》、《证券时报》2014-L12号、L15号公告。

担保函的主要内容：本公司承诺在在管理协议履行期间，除非中信信托、上海锦赟书面同意，不向非阳光新业直接或

间接控股的第三方转让北京新瑞及上海新赟股权；在管理协议签订前，阳光新业及阳光新业关联公司向上海锦赟提供的全

部服务（以下简称“前期服务”）均视为上海新赟对管理协议的履行，上海新赟根据管理协议约定收取相应的服务费用并

承担相应责任，阳光新业及阳光新业关联公司不就前期服务向上海锦赟主张任何费用或赔偿、补偿；阳光新业对上海新赟

履行管理协议的行为负有监督义务，并就上海新赟在管理协议项下的全部义务承担连带责任。担保的方式：连带责任保

证。

上述交易已经公司2015年第二次临时股东大会审议通过。

本事项的详细情况刊登于2015年5月19日的2015-L30号公告。

5、受让锦江酒店持有的上海银河50%股权

经由公司第七届董事会2014年第七次临时会议审议通过，本公司全资子公司上海晟璞投资管理有限公司（以下简称：

“上海晟璞”）于2014年5月9日与上海锦江国际酒店（集团）股份有限公司（以下简称：“锦江酒店”）签署《上海市产

权交易合同》（以下简称：“本合同”），上海晟璞拟受让锦江饭店所持有的上海银河90%股权，上述交易完成后，本公司

通过上海晟璞持有上海银河90%的股权，上海银河成为本公司的控股子公司，纳入本公司合并报表范围，锦江酒店仍持有上

海银河9%的股权，锦江酒店的关联方上海锦江饭店有限公司（以下简称“锦江饭店”）持有上海银河1%的股权。上海银河

90%股权转让款总计人民币75,902.040434万元，上海晟璞拟分期支付，本公司将为上海晟璞拟分期付款支付的股权交易价

款人民币53131.428304万元及相应利息提供担保。

上海晟璞于2015年5月16日收到上海仲裁委员会（以下简称“仲裁委”）通知，锦江酒店提请仲裁，要求上海晟璞履行

原《产交合同》，提供工商登记变更文件，办理上海银河90%股权的权属变更手续。在仲裁委主持下，上海晟璞与锦江酒店

于2015年5月29日达成《调解协议》，对原《产交合同》进行变更，交易事项由上海晟璞受让锦江酒店持有的上海银河90%

股权变更为上海晟璞受让锦江酒店持有的上海银河50%股权，交易价款由“人民币75,902.040434万元”变更为“人民币

42,167.800241万元”。即由“上海银河90%股权转让款总计人民币75,902.040434万元，由上海晟璞分期支付，本公司为上

海晟璞分期付款支付的股权交易价款人民币53,131.428304万元及相应利息提供担保”变更为“上海银河90%股权转让款总

48

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

计人民币42,167.800241万元，由上海晟璞分期支付，本公司为上海晟璞分期付款支付的股权交易价款人民53,131.428304

万元及相应利息提供担保”。

上述交易已经公司第七届董事会2015年第六次临时会议及2015年第三次临时股东大会审议通过。

2015年6月17日，上海晟璞收到仲裁委下达的《裁决书》[(2015)沪仲案字第0712号]，《裁决书》对上海晟璞与锦江酒

店达成的《调解协议》予以确认。该裁决为终局裁决，自作出之日起发生法律效力。

本事项详细情况分别刊登于2015年5月30日的2015-L34、L35号公告、2015年6月16日的2015-L45号公告、2015年6月19

日的2015-L48号公告。

截至本报告期末，公司获取上海银河50%的公司变更已经完成，公司按调解协议的约定，支付了交易价款42,167.8万元

及相应利息965.7万元,上述款项合计43,133.5万元。

6、高华瑞丰抵押贷款事项

经由公司第七届董事会2015年第八次临时会议审议通过，本公司全资子公司北京高华瑞丰投资有限公司拟向中信信托

有限责任公司申请贷款，贷款额度人民币2.5亿元，额度期限1年，贷款利率不超过10.5%/年。本公司将以全资子公司上海

坚峰投资发展有限公司的100%股权向中信信托提供质押担保。

截至本报告披露日，公司已全部提款，并已全部偿还。

本事项详细情况刊登于2015年6月16日的2015-L47号公告。

7、北京艺力抵押贷款事项

经由公司第七届董事会2015年第九次临时会议审议通过，本公司全资子公司北京艺力设计工程有限公司拟向中信信托

有限责任公司申请贷款，贷款额度人民币2.5亿元，额度期限6个月，贷款利率不超过8.5%/年。.本公司将以全资子公司北

京星泰房地产开发有限公司100%的股权、北京星汇资产管理有限公司100%的股权向中信信托提供质押担保。

截至本报告披露日，公司完成提款人民币2.2亿元，并已全部偿还。

本事项详细情况刊登于2015年7月16日的2015-L59号公告。

8、全资子公司质押贷款公告

经由第七届董事会2016年第一次临时会议审议通过本公司全资子公司北京艺力设计工程有限公司拟向中信信托申请贷

款，贷款额度人民币1.5 亿元，借款期限:6 个月，到期后可展期 3 个月，借款期内可提前还款，贷款利率不超过 7.7%/

年。公司将以阳光新业全资子北京星泰房地产开发有限公司100%的股权、北京星汇资产管理有限公司100%的股权向中信信

托提供质押。

本项交易不构成关联交易，须获得股东大会的批准。

该事项已由公司2016年第二次临时股东大会审议通过。

截至本报告披露日，公司完成提款人民币0亿元。

详细情况请参见刊登于2016年1月23日2016-L4、2016-L5号公告。

二十、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

49

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

发行 公积金

数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例

新股 转股

一、有限售条件股份 0 0.00% 133,950 133,950 133,950 0.02%

3、其他内资持股 0 0.00% 133,950 133,950 133,950 0.02%

其中：境内法人持股 0 0.00% 133,950 133,950 133,950 0.02%

二、无限售条件股份 749,913,309 100.00% -133,950 -133,950 749,779,359 99.98%

1、人民币普通股 749,913,309 100.00% -133,950 -133,950 749,779,359 99.98%

三、股份总数 749,913,309 100.00% 0 0 749,913,309 100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内，有限售条件股增加133,950股，无限售条件股减少133,950股，主要系：

2015年8月3日公司董事长唐军先生、高级管理人员李国平先生、沈葵女士，董事会秘书赵博先生分别买入公司股票

58,400股、50,000股、20,200股、20,000股，并按规定锁定75%，合计111,450股。

公司董事、总裁贺喜先生于2015年12月16日向公司董事会提交的书面辞呈，向公司申请辞去董事、总裁职务。贺喜先

生于2015年8月31日买入公司股票30,000股，按照规定锁定75%，即22,500股。贺喜先生辞去总裁职务的申请自2015年12月

16日生效，辞去董事职务的申请于2016年1月2日生效，按规定董监高离任6个月内不转让所持公司股票。

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

期初限售 本期解除限 本期增加限售 期末限售股

股东名称 限售原因 解除限售日期

股数 售股数 股数 数

唐军 0 0 43,800 43,800 高管锁定股 任职期内执行董监高限售规定

李国平 0 0 37,500 37,500 高管锁定股 任职期内执行董监高限售规定

自离职申报之日起六个月后解

贺喜 0 0 22,500 22,500 高管锁定股

除限售 100%

沈葵 0 0 15,150 15,150 高管锁定股 任职期内执行董监高限售规定

50

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

赵博 0 0 15,000 15,000 高管锁定股 任职期内执行董监高限售规定

合计 0 0 133,950 133,950 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露日前

报告期末表决权

年度报告披露日 上一月末表决权恢

报告期末普通 恢复的优先股股

47,995 前上一月末普通 45,577 0 复的优先股股东总 0

股股东总数 东总数（如有）

股股东总数 数（如有）（参见

（参见注 8）

注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

持有 质押或冻结情况

有限

持有无限售

报告期末持 报告期内增 售条

股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份

股数量 减变动情况 件的 股份状态 数量

数量

股份

数量

RECO SHINE PTE

境外法人 29.12% 218,400,000 0 0 218,400,000

LTD

北京燕赵房地产开

境内非国有法人 6.61% 49,593,062 543,062 0 49,593,062

发有限公司

北京国际信托有限

国有法人 4.89% 36,649,061 0 0 36,649,061

公司

徐颖 境内自然人 0.96% 7,207,657 7,207,657 0 7,207,657

陈峰 境内自然人 0.58% 4,330,000 4,330,000 0 4,330,000

孙绍军 境内自然人 0.54% 4,032,267 4,032,267 0 4,032,267

泰康人寿保险股份

有限公司－分红－

其他 0.52% 3,862,284 0 0 3,862,284

个人分红-019L-

FH002 深

谢闻九 境内自然人 0.48% 3,616,040 3,616,040 0 3,616,040

中国建设银行股份

其他 0.45% 3,360,400 3,360,400 0 3,360,400

有限公司－信达澳

51

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

银转型创新股票型

证券投资基金

尚飞 境内自然人 0.41% 3,067,760 3,067,760 0 3,067,760

上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名股东中是否存在关联关系。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

RECO SHINE PTE LTD 218,400,000 人民币普通股

北京燕赵房地产开发有限公司 49,593,062 人民币普通股

北京国际信托有限公司 36,649,061 人民币普通股

徐颖 7,207,657 人民币普通股

陈峰 4,330,000 人民币普通股

孙绍军 4,032,267 人民币普通股

泰康人寿保险股份有限公司－分红－

3,862,284 人民币普通股

个人分红-019L-FH002 深

谢闻九 3,616,040 人民币普通股

中国建设银行股份有限公司－信达澳

3,360,400 人民币普通股

银转型创新股票型证券投资基金

尚飞 3,067,760 人民币普通股

前 10 名无限售流通股股东之间，以及

前 10 名无限售流通股股东和前 10 名 公司未知前十名股东中是否存在关联关系。

股东之间关联关系或一致行动的说明

报告期末，公司股东陈峰通过普通证券账户持有 2330000 股，通过申万宏源证券

前 10 名普通股股东参与融资融券业务

有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2000000 股，实际合计持有 4,330,000

情况说明（如有）（参见注 4）

股，位列公司第五大流通股股东。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：外商控股

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负

控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

责人

专门为向本公司战略投资

RECO SHINE PTE LTD - 2006 年 03 月 28 日 - 事宜而设立的特殊目的公

司

控股股东报告期内控股和参

股的其他境内外上市公司的 -

股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

52

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：无实际控制人

实际控制人类型：不存在

公司不存在实际控制人情况的说明：

Leading Big Limited（中文名称：领大有限公司）已于2016年2月3日取得公司第一大股东RECO SHINE PRIVATE

LIMITED（简称“RECO SHINE”）100%股权，Leading Big Limited无实际控制人，本公司也无实际控制人，其理由如下：

（1）根据Leading Big Limited唯一股东競日有限合作伙伴的普通合伙人Greater Vision Limited和全体有限合伙人

于2015年7月28日所签署的《有限合伙协议》中的约定，普通合伙人Greater Vision Limited有权就影响競日有限合作伙伴

的业务的重大事项作出决定以及代表競日有限合作伙伴实施为达成合伙企业目的的所有法律行为。

Greater Vision Limited的唯一股东为尊天环球有限公司，其股权结构为：安富环球有限公司（其实际控制人为工银

国际控股有限公司，以下简称“工银国际”）持有40%的股权，皆科投资有限公司（其实际控制人为上市公司管理层）持有

40%的股权，信策有限公司（其实际控制人为冯云枫）持有20%的股权。根据尊天环球有限公司与其三位股东于2015年7月28

日所签署的《股东协议》中的约定，皆科投资有限公司有权提名2名董事，其中1名担任董事长（除了行使公司章程中规定

的行政性职责外，董事长不具有超过其他董事的投票权或否决权），安富环球有限公司有权提名2名董事，信策公司有限公

司有权提名1名董事，董事会按照一人一票的方式行使表决权，董事会的所有决议均须不少于出席会议的过半数（50%）董

事投赞成票或书面同意后方可生效，且特别事项须经不少于4个董事投赞成票或书面同意后方可生效。此外，尊天环球有限

公司股东会的所有决议（包括一般决议和特殊决议）均须经不低于累计持有代表公司届时已发行在外的股本的三分之二的

股东投赞成票或书面同意后方可生效。综上，尊天环球有限公司股东中的任何一方均不能单独控制尊天环球有限公司的股

东会或董事会，进而均不能单独控制Greater Vision Limited。

（2）根据Greater Vision Limited和全体有限合伙人于2015年7月28日所签署的《有限合伙协议》中的约定，競日有

限合作伙伴的日常经营和投资活动决策由投资委员会通过会议形式进行管理，投资委员会会议由普通合伙人召集。投资委

员会的成员由普通合伙人任命及撤换，投资委员会由5名委员组成，其中，皆科投资有限公司提名2名、安富环球有限公司

提名2名，信策有限公司提名1名。投资委员会所作出的决议均须由3名以上的投资委员会成员同意方能进行，个别重大事项

须由4名以上的投资委员会成员同意方能进行。

综上，尊天环球有限公司股东中的任何一方均不能单独控制競日有限合作伙伴的投资委员会，进而均不能单独控制競

日有限合作伙伴的日常经营和投资活动决策。

（3）Leading Big Limited的现任董事为：唐军、李国平、冯云枫、郭凯龙、徐青。其中，唐军、李国平为皆科投资

有限公司的代表（唐军现担任阳光股份的董事长，李国平现担任阳光股份的总裁助理兼财务负责人）。郭凯龙、徐青为安

富环球有限公司的代表，郭凯龙、徐青为工银国际控股有限公司投资管理部董事总经理。冯云枫为信策有限公司的代表，

曾任香港上市公司鹰君集团下属的鹰君项目发展及管理有限公司助理总经理。综上，没有任何一方能够单独控制信息披露

义务人的董事会。

（4）安富环球有限公司的实际控制人工银国际与皆科投资有限公司的股东珠海辰阳以及信策有限公司的实际控制人

冯云枫三方之间未签署一致行动协议，也不存在一致行动关系。

综上，工银国际、上市公司管理层、冯云枫三方中的任何一方均不能单独控制Leading Big Limited，进而也均不能单

独控制上市公司股东大会的决议。此外，工银国际、上市公司管理层、冯云枫三方中的任何一方也均不能够单独控制上市

公司的董事会。据此，上市公司无实际控制人。

上述内容详见刊载于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网

（http://www.cninfo.com.cn）上2016年2月5日2016-L10 号公告及Leading Big Limited于2015年8月13日的详式权益变动

报告书。

公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况

√ 是 □ 否

法人

最终控制层面持股情况

法定代表人/单位负

最终控制层面股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

责人

工银国际控股有限公司 徐青 1973 年 03 月 13 日 香港公司号码：32719 投资银行、投资管理

最终控制层面股东报告期内

控制的其他境内外上市公司 否

的股权情况

53

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

实际控制人报告期内变更

√ 适用 □ 不适用

新实际控制人名称 不适用

变更日期 2016 年 02 月 03 日

2016-L10 第一大股东股权变动完成过户暨实际控制人变更

指定网站查询索引

的提示性公告 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

指定网站披露日期 2016 年 02 月 05 日

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

54

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

55

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期减

期初持 本期增持 其他增

任职 持股份 期末持股数

姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股数 股份数量 减变动

状态 数量 （股）

（股） （股） （股）

（股）

唐军 董事长 现任 男 56 1997 年 10 月 28 日 2015 年 08 月 23 日 0 58,400 0 58,400

贺喜 董事 离任 男 42 2015 年 06 月 29 日 2016 年 01 月 04 日 0 30,000 0 30,000

副总裁兼财

李国平 现任 男 39 2015 年 12 月 25 日 0 50,000 0 50,000

务总监

沈葵 副总裁 现任 女 50 2010 年 04 月 28 日 0 20,200 0 20,200

赵博 董事会秘书 现任 男 34 2015 年 04 月 27 日 2015 年 08 月 23 日 0 20,000 0 20,000

合计 -- -- -- -- -- -- 0 178,600 0 178,600

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

赵博 董事会秘书 任免 2015 年 04 月 27 日 聘任

万林义 总裁 离任 2015 年 06 月 09 日 主动离职

贺喜 总裁 任免 2015 年 06 月 09 日 聘任

万林义 董事 离任 2015 年 06 月 29 日 主动离职

贺喜 董事 任免 2015 年 06 月 29 日 被选举

贺喜 总裁 离任 2015 年 12 月 17 日 主动离职

杨宁 总裁 任免 2015 年 12 月 17 日 聘任

李国平 副总裁、财务总监 任免 2015 年 12 月 25 日 聘任

贺喜 董事 离任 2016 年 01 月 04 日 主动离职

杨宁 董事 任免 2016 年 01 月 04 日 被选举

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

唐军先生，工商管理硕士，高级工程师。2004年至2014年，曾任北京首创阳光房地产开发有限责任公司董事长，2002

年至今，现任首创置业股份有限公司总裁。曾任本公司第二、三、四、五、六届董事会董事长，现任本公司第七届董事会

董事长。

孙建军先生，斯坦福大学，工商管理硕士。2004年至今，就职于新加坡政府产业投资有限公司，任高级副总裁。曾任

本公司第五、六届董事会董事，现任本公司第七届董事会董事。

李钰先生，博士学位。2007年至今就职于新加坡政府产业投资有限公司，现任高级副总裁。经2014年2月10日召开的

2014年第二次临时股东大会审议通过后，任本公司第七届董事会董事。

杨宁先生，学士学位，会计师。1998年加入本公司，先后担任本公司财务部经理、财务总监、董事会秘书、副总经

56

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

理、副总裁，现任本公司董事、总裁。

贺喜先生，硕士学位。1995-2004年就职于北京海开房地产集团公司，2004-2015年5月就职于首创置业股份有限公司，

先后担任首创置业天津公司总经理、首创置业副总裁，2015年6月加入本公司，曾任公司董事兼总裁，因个人原因于2016年

1月4日离职。

万林义先生，硕士学位。房地产经济师（中级）。2000年加入本公司，曾任本公司市场营销部经理、北京阳光上东项

目部经理、公司副总裁、常务副总裁、总裁，董事兼总裁。因个人原因已于2015年6月29日离职.

徐祥圣先生，工商管理硕士，研究员。2003-2011年，任国务院发展研究中心企业研究所斯坦福项目组研究员，2011年

至今，任国家发改委国际合作中心斯坦福项目组主任。曾任本公司第五、六届董事会独立董事，现任本公司第七届董事会

独立董事。

黄翼忠先生，香港注册会计师、澳大利亚注册会计师。2009年至今，任East Park Funds董事。曾任本公司第六届董事会

独立董事，现任本公司第七届董事会独立董事。

李鸣先生，法学博士学位。1983年至今，就职于北京大学法律系（现法学院）；现任北京大学法学院教授、博士生导

师，北京北大英华科技有限公司董事，本公司第七届董事会独立董事。

刘建图先生，经济学学士。工程师。2000年至今，就职于北京燕赵房地产开发有限公司，任董事长。曾任本公司第

五、六届监事会主席，现任本公司第七届监事会主席。

张馥香女士，学士学位，高级会计师。2002年至今，就职于首创置业股份有限公司，任副总裁。曾任本公司第三、

四、五、六届监事会股东派出的监事。现任本公司第七届监事会股东派出的监事。

吴卫光先生，经济学硕士。2001年加入本公司，曾任公司行政人力资源部经理、控股子公司北京电控副总经理、公司

总裁办公室总经理助理、控股子公司成都锦尚副总经理。现任本公司控股子公司北京阳光尚颂商业管理有限公司副总经

理。

沈葵女士，硕士学位，注册造价工程师。2005-2009年就职于佳兆业集团控股有限公司，任副总裁。2010年加入本公

司，现任本公司副总裁。

李国平先生，硕士学位，注册会计师、国际内部审计师、注册评估师。2003年-2009年，任首创置业股份有限公司财务

经理、财务管理部总经理助理、副总经理、财务管理部负责人；2009-2011年，就职于裕田中国发展有限公司，任财务总

监。2011年加入本公司，历任公司财务部副总经理、总经理，总裁助理兼财务负责人，现任公司副总裁兼财务总监。

赵博先生，硕士学位。2006-2008年就职于北京中实恒业房地产开发有限公司，任经营部副经理； 2008-2014年就职于

首创置业股份有限公司，任商业地产事业部投资总监； 2014年加入本公司，任资本市场部总经理，现任公司董事会秘书。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位

在股东单位担任

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬

的职务

津贴

唐军 首创置业股份有限公司 执行董事兼总裁 2002 年 12 月 05 日 2017 年 12 月 04 日 是

孙建军 新加坡政府产业投资有限公司 高级副总裁 1996 年 01 月 01 日 是

李钰 新加坡政府产业投资有限公司 高级副总裁 2012 年 04 月 01 日 是

刘建图 北京燕赵房地产开发有限公司 董事长、总经理 2000 年 01 月 01 日 是

张馥香 首创置业股份有限公司 副总裁 2002 年 01 月 01 日 是

在股东单位任

报告期内，公司共有 3 位非独立董事、2 名股东代表监事，在股东单位任职并领取报酬。

职情况的说明

57

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报

酬津贴

唐军 首创钜大有限公司 执行董事兼董事会主席 2013 年 12 月 21 日 2016 年 12 月 20 日 否

唐军 华远地产股份有限公司 董事 2008 年 10 月 09 日 2017 年 11 月 23 日 否

国家发改委国际合作中

徐祥圣 主任 2011 年 01 月 01 日 是

心斯坦福项目组

黄翼忠 East Park Funds 董事 2009 年 01 月 01 日 是

北京北大英华科技有限

李鸣 董事 1999 年 12 月 01 日 否

公司

杨宁 凤凰光学股份有限公司 独立董事 2015 年 08 月 25 日 否

在其他单位任

报告期内，公司三位独立董事均在其他单位任职。

职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司董事、监事报酬由公司股东大会决定；公司高级管理人员薪酬由公司董事会决定。公司提名与薪酬考核委员会具

体负责公司高管的考评和激励机制的建立和实施。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

唐 军 董事长 男 56 现任 120 是

孙建军 董事 男 47 现任 0 是

李钰 董事 男 39 现任 0 是

杨宁 董事兼总裁 男 45 现任 109.32 否

贺喜 董事兼总裁 男 42 离任 115.5 否

万林义 董事兼总裁 男 44 离任 59.2 否

徐祥圣 独立董事 男 54 现任 9 否

黄翼忠 独立董事 男 48 现任 9 否

李鸣 独立董事 男 58 现任 9 否

刘建图 监事会主席 男 60 现任 0 是

张馥香 监事 女 54 现任 0 是

吴卫光 职工代表监事 男 57 现任 42.4 否

沈 葵 副总裁 女 50 现任 105.37 否

副总裁兼财务总

李国平 男 39 现任 106.16 否

监

赵 博 董事会秘书 男 34 现任 74.05 否

合计 -- -- -- -- 759 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

58

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、公司员工情况

截至2015年12月31日，公司在职员工461人，公司离退休职工7名。

员工薪酬政策：公司为员工提供在行业和地区内具有一定竞争力的薪酬福利待遇，同时在公司内部实施具有公平性、激

励性、竞争性、规范化的薪酬管理制度，以实现公司与员工的共赢。

培训计划：公司逐步建立和实施基于人力效能提升为核心的人才梯队培养与发展体系。

专业构成：房地产、建筑等相关专业占24.89%；金融、经济及会计类18.98%；管理类17.96%；商业、销售管理及其他专

业38.17%。

教育程度：65.64％以上员工具有大学本科及以上学历，其中硕士以上学历占员工总数的9.61％。

企业薪酬成本情况

本期

当期领取薪酬员工总人数（人） 461

当期总体薪酬发生额（万元） 12,335.1

总体薪酬占当期营业收入比例 19.05%

高管人均薪酬金额（万元/人） 102.98

所有员工人均薪酬金额（万元/人） 26.76

59

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司已于2013年制定了公司《阳光新业地产股份有限公司内部问责制度（试行）》，报告期内，公司严格遵守《公司法》、

《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》及其

他相关的法律、法规和规范性文件，严格遵守《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事

规则》、《信息披露事务管理办法》、《接待和推广工作制度》、《对外担保管理办法》、《内部审计制度》、《内幕信息

知情人登记管理制度》等一系列公司内部管理制度，不断完善公司的治理结构、规范公司管理，公司治理的实际状况基本符

合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，与上述文件的要求不存在差异。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

不适用

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参

会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引

与比例

2015-L28

2014 年年度股东大会 年度股东大会 0.06% 2015 年 05 月 18 日 2015 年 05 月 19 日 2014 年年度股东大会决议公告

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2015-L17

2015 年第一次临时股东大会 临时股东大会 0.03% 2015 年 04 月 03 日 2015 年 04 月 04 日 2015 年第一次临时股东大会决议公告

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2015-L39

2015 年第二次临时股东大会 临时股东大会 0.03% 2015 年 06 月 05 日 2015 年 06 月 06 日 2015 年第二次临时股东大会决议公告

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2015-L45

2015 年第三次临时股东大会 临时股东大会 0.01% 2015 年 06 月 15 日 2015 年 06 月 16 日 2015 年第三次临时股东大会决议公告

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2015-L52

2015 年第四次临时股东大会 临时股东大会 0.01% 2015 年 06 月 29 日 2015 年 06 月 30 日 2015 年第四次临时股东大会决议公告

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60

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015-L87

2015 年第五次临时股东大会 临时股东大会 0.01% 2015 年 09 月 07 日 2015 年 09 月 08 日 2015 年第五次临时股东大会决议公告

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2015-L92

2015 年第六次临时股东大会 临时股东大会 0.01% 2015 年 09 月 17 日 2015 年 09 月 18 日 2015 年第六次临时股东大会决议公告

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2015-L98

2015 年第七次临时股东大会 临时股东大会 0.01% 2015 年 09 月 28 日 2015 年 09 月 29 日 2015 年第七次临时股东大会决议公告

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2015-L99

2015 年第八次临时股东大会 临时股东大会 0.01% 2015 年 10 月 08 日 2015 年 10 月 09 日 2015 年第八次临时股东大会决议公告

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2015-L105

2015 年第九次临时股东大会 临时股东大会 0.01% 2015 年 11 月 02 日 2015 年 11 月 03 日 2015 年第九次临时股东大会决议公告

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机构投资者情况

机构投资者名称 出任董事人数 股东大会参与次数

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

徐祥圣 20 20 0 0 0否

黄翼忠 20 19 0 0 1否

李鸣 20 20 0 0 0否

独立董事列席股东大会次数 10

连续两次未亲自出席董事会的说明

无

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，三位独立董事从专业角度出发，对公司提出了建设性建议并被采纳，包括：

对公司2015年非公开发行人民币普通股股票并以非公开发行股票所募集的部分资金向Ray Development Private

61

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

Limited收购其持有的天津光明新丽商贸有限公司（以下简称“光明新丽”）90%的股权并对光明新丽增资所涉及的关联交

易；

对放弃菱华阳光49%股权、阳菱光辉49%股权的优先购买权的关联交易；

对参股子公司天津阳光新城市商业投资有限公司提供担保的关联交易；

对放弃紫瑞新丽45%的股权的优先购买权的关联交易、放弃道乐科技48.547%的股权的优先购买权的关联交易、放弃瑞阳

嘉和49%的股权的优先购买权的关联交易提出建议。

对北京瑞丰与新资房地产开发(上海)有限公司、星展银行或委托贷款人指定的其他金融机构签署委托贷款协议，委托贷

款人通过受托贷款人向北京瑞丰发放委托贷款的议案；

对公司2014年度控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况、对公司内部控制评价报告、董事会未提出现

金利润分配预案、公司续聘普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2015年年度审计机构的议案；

对提名贺喜先生为公司第七届董事会董事候选人及董事长提名公司高级管理人员，聘任贺喜先生担任公司总裁职务；

对公司2015年半年度控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况；

对瑞菱阳光与华远置业签署《股权转让协议》，出售其持有的菱华阳光、阳菱光辉各51%股权；

对拟修改天津友谊新资商贸有限公司、天津津汇远景贸易有限公司的合资合同和公司章程的议案；

对提名杨宁先生为公司第七届董事会董事候选人及董事长提名公司高级管理人员；

对聘任杨宁先生担任公司总裁职务；

对聘请李国平先生担任公司副总裁兼财务总监发表独立意见。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、董事会审计委员会的履职情况

2015年，公司审计委员会根据中国证监会的有关规定、公司章程、《董事会审计委员会实施细则》以及《审计委员会

年度审计工作规程》，对公司年度审计工作的履行监督职能。

报告期内，审计委员会共召开五次会议，具体情况如下：

（1）2015年3月3日第七届董事会审计委员会第十二次会议，审议通过2014年年度审计工作计划。

（2）2015年4月24日第七届董事会审计委员会第十三次会议，审议通过2014年年度财务报告初稿。

（3）2015年4月25日第七届董事会审计委员会第十四次会议，审议通过2015年第一季度财务报告初稿。

（4）2015年8月4日第七届董事会审计委员会第十五次会议，审议通过2015年半年度财务报告初稿。

（5）2015年10月29日第七届董事会审计委员会第十六次会议，审议通过2015年第三季度财务报告初稿。

2、董事会提名与薪酬考核委员会的履职情况

报告期内，提名与薪酬考核委员会共召开六次会议，具体情况如下：

（1）2015年3月3日，第七届董事会提名与薪酬考核委员会第六次会议，审议通过对公司高级管理人员2014年工作情况的考

核结果。

（2）2015年4月17日，第七届董事会提名与薪酬考核委员会第七次会议，审议通过委员会对公司2014年度报告所披露的公

司董事、监事和高级管理人员薪酬的审核意见，认为上述披露信息真实、准确、完整。

（3）2015年4月24日，第七届董事会提名与薪酬考核委员会第八次会议，审议通过聘请赵博先生担任公司新一任董事会秘

书。

（4）2015年6月8日，第七届董事会提名与薪酬考核委员会第九次会议，审议通过聘请贺喜先生担任公司新一任总裁。

（5）2015年12月16日，第七届董事会提名与薪酬考核委员会第十次会议，审议通过聘请杨宁先生担任公司新一任总裁。

（6）2015年12月25日，第七届董事会提名与薪酬考核委员会第十一次会议，审议通过聘请李国平先生担任公司副总裁兼财

务总监。

3、董事会战略委员会的履职情况

2015年3月3日第七届董事会战略委员会第三次会议，审议通过公司2015年经营计划与预算。

62

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司提名与薪酬考核委员会具体负责公司高管的考评和激励机制的建立和实施。本年度结束后，提名与薪酬考核委员

会依据年初制定的经营计划对公司高管人员进行绩效评价，将高管人员的个人绩效评价结果与公司的年度绩效相挂钩，最

终确定了高管人员薪酬年度报酬数额。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文

2016 年 03 月 03 日

披露日期

内部控制评价报告全文

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披露索引

纳入评价范围单位资产

总额占公司合并财务报 61.00%

表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业

收入占公司合并财务报 88.00%

表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

a) 非财务报告内部控制重大缺陷的迹象包括：缺乏民主

a) 财务报告内部控制重大缺陷的迹象包括：公司高级

决策程序，如缺乏重大问题决策、重要干部任免、重大

管理人员舞弊；公司更正已公布的财务报告；注册会

项目投资决策、大额资金使用（三重一大）决策程序；

计师发现当期财务报告存在重大错报，而内部控制在

决策程序不科学，如重大决策失误，给公司造成重大财

运行过程中未能发现该错报；审计委员会和审计部门

产损失；严重违反国家法律、法规；关键管理人员或重

对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无

要人才大量流失；媒体负面新闻频现；内部控制评价的

效。b) 财务报告内部控制重要缺陷的迹象包括：未

重大缺陷未得到整改；重要业务缺乏制度控制或制度系

定性标准 依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞

统失效，给公司造成按上述定量标准认定的重大财产损

弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处

失。b) 非财务报告内部控制重要缺陷的迹象包括：公司

理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的

因管理失误致使发生依据上述定量标准认定的重要财产

补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项

损失，控制活动未能防范该失误；财产损失虽然未达到

或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真

和超过该重要性水平，但从性质上看，仍应引起董事会

实、准确的目标。c) 财务报告内部控制一般缺陷是指

和管理层重视。c) 非财务报告内部控制一般缺陷是指除

除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

定量标准以集团合并营业收入总额为主要衡量指标，

定量标准以集团合并营业收入总额为主要衡量指标，如

如该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错

该缺陷单独或连同其他缺陷导致的直接财产损失金额高

报金额高于集团合并营业收入总额的 1%，则认定为

定量标准 于集团合并营业收入总额的 1%，则认定为重大缺陷；如

重大缺陷：如错报金额高于集团合并营业收入总额的

财产损失金额高于集团合并营业收入总额的 0.5%，但小

0.5%,但小于 1%，则认定为重要缺陷：其余则认定为

于 1%，则认定为重要缺陷；其余则认定为一般缺陷

一般缺陷。

63

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

财务报告重大缺陷数量

0

（个）

非财务报告重大缺陷数

0

量（个）

财务报告重要缺陷数量

0

（个）

非财务报告重要缺陷数

0

量（个）

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，阳光新业于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务

报告内部控制。

内控审计报告披露情况 披露

内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 03 月 03 日

内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/

内控审计报告意见类型 标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

64

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 03 月 02 日

审计机构名称 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 普华永道中天审字(2016)第 10037 号

注册会计师姓名 陈静，王豆豆

审计报告

普华永道中天审字(2016)第 10037 号

(第一页，共二页)

阳光新业地产股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的阳光新业地产股份有限公司(以下称“阳光新业”)的财务报表，包

括 2015 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2015 年度的合并及公司利润表、合

并及公司股东权益变动表和合并及公司现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是阳光新业管理层的责任。这种责任包括：

(1)、按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；

(2)、设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的

重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册

会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国

注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获

取合理保证。

65

阳光新业地产股份有限公司 2015 年年度报告全文

普华永道中天审字(2016)第 10037 号

(第二页，共二页)

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审

计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风

险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内

部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性

和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，上述阳光新业的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，

公允反映了阳光新业2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及

公司经营成果和现金流量。

普华永道中天 注册会计师

会计师事务所(特殊普通合伙) —————————

陈 静

中国上海市

2016 年 3 月 2 日 注册会计师

—————————

王 豆 豆

66

阳光新业地产股份有限公司

2015 年 12 月 31 日合并资产负债表

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

资 产 附注 2015年12月31日 2014年12月31日

流动资产

货币资金 四(1) 540,911 515,212

应收账款 四(2) 49,933 44,234

预付款项 四(3) 107,480 349,376

其他应收款 四(4) 76,663 128,940

存货 四(5) 3,046,544 3,218,595

流动资产合计 3,821,531 4,256,357

非流动资产

可供出售金融资产 四(6) 110,707 113,804

长期应收款 四(7) 35,130 35,130

长期股权投资 四(8) 1,026,653 931,402

投资性房地产 四(9) 4,984,180 5,692,000

固定资产 四(10) 30,285 34,864

无形资产 四(11) 50,857 52,218

商誉 四(12) - -

长期待摊费用 四(13) 166,926 103,294

递延所得税资产 四(14) 26,055 19,459

非流动资产合计 6,430,793 6,982,171

资产总计 10,252,324 11,238,528

67

阳光新业地产股份有限公司

2015 年 12 月 31 日合并资产负债表(续)

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

负债及股东权益 附注 2015年12月31日 2014年12月31日

流动负债

短期借款 四(16) 417,400 300

应付账款 四(17) 520,262 606,949

预收款项 四(18) 97,603 185,390

应付职工薪酬 四(19) 10,158 20,450

应交税费 四(20) 164,788 343,567

应付利息 四(21) 26,662 24,122

应付股利 四(22) 7,442 11,600

其他应付款 四(23) 314,061 372,117

一年内到期的非流

动负债 四(24) 857,679 1,497,922

流动负债合计 2,416,055 3,062,417

非流动负债

长期借款 四(25) 2,803,886 2,959,778

长期应付款 四(26) 423,737 415,259

预计负债 四(27) 7,840 14,000

递延所得税负债 四(14) 469,831 430,453

非流动负债合计 3,705,294 3,819,490

负债合计 6,121,349 6,881,907

股东权益

股本 四(28) 749,913 749,913

资本公积 四(29) 511,152 511,152

其他综合收益 四(30) 185,446 185,174

盈余公积 四(31) 98,941 95,588

未分配利润 四(32) 1,769,179 1,752,352

归属于母公司股东权

益合计 3,314,631 3,294,179

少数股东权益 816,344 1,062,442

股东权益合计 4,130,975 4,356,621

负债及股东权益总计 10,252,324 11,238,528

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业负责人：唐军 主管会计工作的负责人： 李国平 会计机构负责人：迟超

68

阳光新业地产股份有限公司

2015 年 12 月 31 日公司资产负债表

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

资 产 附注 2015年12月31日 2014年12月31日

流动资产

货币资金 310,661 123,356

预付款项 4,069 4,069

应收股利 720,323 720,323

其他应收款 十五(1) 5,050,473 4,947,750

存货 18,064 -

流动资产合计 6,103,590 5,795,498

非流动资产

长期股权投资 十五(2) 709,910 846,216

固定资产 235 248

非流动资产合计 710,145 846,464

资产总计 6,813,735 6,641,962

69

阳光新业地产股份有限公司

2015 年 12 月 31 日公司资产负债表(续)

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

负债及股东权益 附注 2015年12月31日 2014年12月31日

流动负债

应付职工薪酬 1 1

应交税费 27 52

应付利息 3,890 2,530

应付股利 7,442 11,600

其他应付款 3,671,509 3,877,181

一年内到期的非流

动负债 300,000 680,000

流动负债合计 3,982,869 4,571,364

非流动负债

长期借款 1,000,000 300,000

非流动负债合计 1,000,000 300,000

负债合计 4,982,869 4,871,364

股东权益

股本 749,913 749,913

资本公积 609,753 609,753

盈余公积 98,941 95,588

未分配利润 372,259 315,344

股东权益合计 1,830,866 1,770,598

负债及股东权益总计 6,813,735 6,641,962

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业负责人： 唐军 主管会计工作的负责人： 李国平 会计机构负责人：迟超

70

阳光新业地产股份有限公司

2015 年度合并及公司利润表

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

2014年度 2015年度

项 目 附注

2015年度合并 合并 公司 2014年度公司

一、营业收入 四(33) 647,600 1,358,598 - -

减：营业成本 四(33) (244,336) (734,316) - -

营业税金及附加 四(34) 50,635 (167,916) - -

销售费用 四(35) (75,108) (173,543) (1) (35)

管理费用 四(36) (156,772) (181,655) (22,150) (16,568)

财务费用-净额 四(37) (301,099) (176,667) (112,753) (90,901)

资产减值损失 四(39) (4,822) (418,128) - (6,928)

加：公允价值变动收益 四(40) (92,142) 7,526 - -

投资收益/(损失) 四(41),十五(3) 390,111 6,386 168,437 (908)

其中：对联营企业和合营企业的投资收益/(损

失) (5,248) 5,557 7,959 (905)

二、营业(亏损)/利润 214,067 (479,715) 33,533 (115,340)

加：营业外收入 四(42) 6,790 59,869 - 1

其中：非流动资产处置利得 32 51 - -

减：营业外支出 四(43) (3,139) (30,961) - (7)

其中：非流动资产处置损失 (46) (141) - -

三、(亏损)/利润总额 217,718 (450,807) 33,533 (115,346)

减：所得税费用 四(44) (149,387) (71,248) - (152)

四、净(亏损)/利润 68,331 (522,055) 33,533 (115,498)

归属于母公司股东的净(亏损)/利润 20,180 (585,172) 33,533 (115,498)

少数股东损益 48,151 63,117 - -

五、其他综合(亏损)/收益的税后净额 四(30) 272 (96) - -

归属于母公司股东的其他综合收益的税后净

额 272 (96) - -

以后将重分类进损益的其他综合(亏损)/收

益 272 (96) - -

权益法下在被投资单位以后将

重分类进损益的其他综合收

益中享有的份额 303 - - -

外币财务报表折算差额 (31) (96) - -

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - -

六、综合(亏损)/收益总额 68,603 (522,151) 33,533 (115,498)

归属于母公司股东的综合(亏损)/收益总额 20,452 (585,268) 33,533 (115,498)

归属于少数股东的综合收益总额 48,151 63,117 - -

七、每股收益

基本每股(损失)/收益(人民币元) 四(45) 0.03 (0.78) - -

稀释每股(损失)/收益(人民币元) 四(45) 0.03 (0.78) - -

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

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阳光新业地产股份有限公司

2015 年度合并及公司现金流量表

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

2015年度 2014年度 2015年度 2014年度

项 目 附注

合并 合并 公司 公司

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金 520,557 830,525 - -

收到其他与经营活动有关的现金 四(46)(a) 86,930 284,007 33,278 36,490

经营活动现金流入小计 607,487 1,114,532 33,278 36,490

购买商品、接受劳务支付的现金 (104,898) (493,718) - -

支付给职工以及为职工支付的现金 (133,643) (161,612) - -

支付的各项税费 (160,405) (340,432) - (7,501)

支付其他与经营活动有关的现金 四(46)(b) (224,172) (283,301) (19,140) (11,305)

经营活动现金流出小计 (623,118) (1,279,063) (19,140) (18,806)

经营活动使用的现金流量净额 四(47)(a) (15,631) (164,531) 14,138 17,684

二、投资活动产生的现金流量

处置投资收到的现金 495,410 673 - 926

取得投资收益所收到的现金 2,850 - - -

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 385 441 - -

处置子公司收到的现金净额 四(47)(b) 225,314 - 222,616 -

从关联方收回资金 八(4)(c) 120,000 - 269,780 408,753

投资活动现金流入小计 843,959 1,114 492,396 409,679

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 (174,430) (80,266) - -

投资支付的现金 (212,631) (119,207) - -

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - (1,209,651) - -

提供给关联方的资金 八(4)(c) (220,000) - (413,577) (1,561,585)

支付其他与投资活动有关的现金 四(46)(c) (30,000) (475,261) - -

投资活动现金流出小计 (637,061) (1,884,385) (413,577) (1,561,585)

投资活动使用的现金流量净额 206,898 (1,883,271) 78,819 (1,151,906)

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资收到的现金 - 1,600 - -

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 1,600 - -

取得借款收到的现金 1,777,400 2,357,300 1,000,000 530,000

从关联方取得资金 - - 20,640 744,990

收到其他与筹资活动有关的现金 四(46)(d) 160,000 507,140 - -

筹资活动现金流入小计 1,937,400 2,866,040 1,020,640 1,274,990

偿还债务支付的现金 (1,646,300) (788,500) (680,000) -

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (294,423) (330,849) (115,707) (89,164)

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - -

归还关联方资金 - - (130,585) (250,550)

支付的其他与筹资活动有关的现金 四(46)(e) (161,129) (97,078) - -

筹资活动现金流出小计 (2,101,852) (1,216,427) (926,292) (339,714)

筹资活动产生的现金流量净额 (164,452) 1,649,613 94,348 935,276

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 6 (5) - -

五、现金及现金等价物净(减少)/增加额 26,821 (398,194) 187,305 (198,946)

加：年初现金及现金等价物余额 501,686 899,880 123,356 322,302

六、年末现金及现金等价物余额 四(47)(c) 528,507 501,686 310,661 123,356

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业负责人：唐军 主管会计工作的负责人：李国平 会计机构负责人：迟超

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阳光新业地产股份有限公司

2015 年度合并股东权益变动表

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

归属于母公司股东权益

少数股东 股东权益

项目 附注 其他综合

股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 权益 合计

收益

2014年1月1日年初余额 749,913 512,327 185,270 95,588 2,360,021 990,550 4,893,669

2014年度增减变动额

综合收益总额

净利润 - - - - (585,172) 63,117 (522,055)

其他综合收益 四(30) - - (96) - - - (96)

综合收益总额合计 - - (96) - (585,172) 63,117 (522,151)

股东投入和减少资本

非同一控制下企业合并 - - - - - 8,000 8,000

股东投入资本 - - - - - 1,600 1,600

其他 - (1,175) - - - (825) (2,000)

利润分配

对股东的分配 四(32) - - - - (22,497) - (22,497)

2014 年 12 月 31 日年末余额 749,913 511,152 185,174 95,588 1,752,352 1,062,442 4,356,621

2015年1月1日年初余额 749,913 511,152 185,174 95,588 1,752,352 1,062,442 4,356,621

2015年度增减变动额

综合收益总额

净利润 - - - - 20,180 48,151 68,331

其他综合收益 四(30) - - 272 - - - 272

综合收益总额合计 - - 272 - 20,180 48,151 68,603

股东投入和减少资本

出售子公司 - - - - - (294,249) (294,249)

利润分配

提取盈余公积 四(31) - - - 3,353 (3,353) - -

2015 年 12 月 31 日年末余额 749,913 511,152 185,446 98,941 1,769,179 816,344 4,130,975

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业负责人：唐军 主管会计工作的负责人：李国平 会计机构负责人：迟超

73

阳光新业地产股份有限公司

2015 年度公司股东权益变动表

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

项目 附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计

2014年1月1日年初余额 749,913 609,753 95,588 453,339 1,908,593

2014年度增减变动额

综合收益总额

净利润 - - - (115,498) (115,498)

综合收益总额合计 - - - (115,498) (115,498)

利润分配

对股东的分配 四(32) - - - (22,497) (22,497)

2014年12月31日年末余额 749,913 609,753 95,588 315,344 1,770,598

2014年1月1日年初余额 749,913 609,753 95,588 315,344 1,770,598

2015年度增减变动额

成本法转权益法 - - - 26,735 26,735

综合收益总额

净利润 - - - 33,533 33,533

综合收益总额合计 - - - 33,533 33,533

利润分配

提取盈余公积 四(31) - - 3,353 (3,353) -

2015年12月31日年末余额 749,913 609,753 98,941 372,259 1,830,866

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业负责人：唐军 主管会计工作的负责人：李国平 会计机构负责人：迟超

74

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

一 公司基本情况

阳光新业地产股份有限公司(以下称“本公司”)的前身是广西虎威股份有限公

司(以下称“广西虎威”)，经中国证券监督管理委员会批准，广西虎威于 1996

年 9 月 5 日通过深圳证券交易所(以下称“深交所”)向社会公开发行人民币

普通股，并于 1996 年 9 月 19 日在深交所上市并交易(股票代码 000608)。

1998 年 9 月，广西虎威更名为“广西阳光股份有限公司”；2008 年 5 月，再

更名为“阳光新业地产股份有限公司”，即现用名。于 2015 年 12 月 31 日，

本公司的总股本为 749,913 千元，每股面值 1 元。本公司的注册地址为广西

壮族自治区南宁市江南路 230 号南宁经济技术开发区；管理总部位于北京市。

本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要在北京、天津、上海、四川等地区

从事房地产开发、商业地产运营以及相关的咨询服务等。

本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注六，本年度新纳入合并范围的子

公司详见附注五(2)，本年度不再纳入合并范围的子公司详见附注五(1)。

本财务报表由本公司董事会于 2016 年 3 月 2 日批准报出。

二 主要会计政策和会计估计

本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在存货成

本及跌价准备的计量(附注二(11))、长期股权投资的计量(附注二(12))、投资性

房地产的计量模式(附注二(13))、借款费用的计量(附注二(16))、收入的确认时

点(附注二(23))、递延所得税资产和递延所得税负债(附注二(25))等。

本集团在运用重要的会计政策时所采用重要会计估计和关键判断详见附注二

(30)。

(1) 财务报表的编制基础

本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准

则—基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、

以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15

号—财务报告的一般规定》的披露规定编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。

75

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

二 主要会计政策和会计估计(续)

(2) 遵循企业会计准则的声明

本集团 2015 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本

集团 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公

司经营成果和现金流量等有关信息。

(3) 会计年度

会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

(4) 记账本位币

记账本位币为人民币。

(5) 企业合并

(a) 同一控制下的企业合并

合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净

资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；

资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直

接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性

证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

(b) 非同一控制下的企业合并

购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值

计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值

份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资

产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费

用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交

易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被

购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与

其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉

及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。

商誉为之前持有的被购买方股权的公允价值与购买日支付对价的公允价值之

和，与取得的子公司可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。

76

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

二 主要会计政策和会计估计(续)

(6) 合并财务报表的编制方法

编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。

从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失

实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公

司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其

在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致

的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值

为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵

销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部

分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额

在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司

向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股

东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本

公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之

间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公

司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益

之间分配抵销。

如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定

不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。

77

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

二 主要会计政策和会计估计(续)

(7) 现金及现金等价物

现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限

短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(8) 外币折算

(a) 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民

币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇

兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益。以历

史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇

率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。

(b) 外币报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率

折算，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折

算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折

算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。境

外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对

现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

78

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

二 主要会计政策和会计估计(续)

(9) 金融工具

(a) 金融资产

(i) 金融资产分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类

取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。于本会计年度，本集团的

金融资产包括应收款项、可供出售金融资产等。

应收款项

应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融

资产。

可供出售金融资产

可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及

未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出

售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。

(ii) 确认和计量

金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内

确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相

关交易费用计入当期损益；其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照

公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计

量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际

利率法，以摊余成本计量。

除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公

允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益

的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按

实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具

投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。

79

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

二 主要会计政策和会计估计(续)

(9) 金融工具(续)

(a) 金融资产(续)

(iii) 金融资产减值

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债

表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发

生减值的，计提减值准备。

表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、

对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且本集团能够对该影响进行可靠

计量的事项。

表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价

值发生严重或非暂时性下跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工

具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其

初始投资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年

(含一年)的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价

值低于其初始投资成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的，本集团会综合

考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。

本集团以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发

生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证

据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，

原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

80

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二 主要会计政策和会计估计(续)

(9) 金融工具(续)

(a) 金融资产(续)

(iii) 金融资产减值(续)

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因

公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失

的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失

后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确

认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。

以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融

资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减

值损失，计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不再转回。

(iv) 金融资产的终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)、收取该金融资产现金流

量的合同权利终止；(2)、该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上

几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)、该金融资产已转移，虽然本

集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是

放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的

公允价值变动累计额之和的差额，计入当期损益。

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二 主要会计政策和会计估计(续)

(9) 金融工具(续)

(b) 金融负债

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

负债和其他金融负债。本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款

项、借款等。

应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用

实际利率法按摊余成本进行后续计量。

借款按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法

按摊余成本进行后续计量。

其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上

但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负

债；其余列示为非流动负债。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务

已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当

期损益。

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二 主要会计政策和会计估计(续)

(9) 金融工具(续)

(c) 金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃

市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当

前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市

场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入

值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取

得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

(10) 应收款项

应收款项包括应收账款、其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成

的应收账款，按从购货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作

为初始确认金额。

(a) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集

团将无法按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。

单项金额重大的判断标准为：应收款项各类别中，余额前五名并且单项金额超

过 2,500 千元的应收第三方款项。

单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来

现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。

(b) 按组合计提坏账准备的应收款项

对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按

信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的

应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。

确定组合的依据如下：

关联方组合 对本集团关联方的应收款项

单独进行减值测试无减值迹象的 单独进行减值测试无减值迹象的应收第

第三方组合 三方款项

其他第三方组合 应收第三方款项(不包括单独进行减值测

试无减值迹象的应收第三方款项)

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二 主要会计政策和会计估计(续)

(10) 应收款项(续)

(b) 按组合计提坏账准备的应收款项(续)

按组合计提坏账准备的计提方法如下：

关联方组合 历史损失率法

单独进行减值测试无减值迹象的

第三方组合 历史损失率法

其他第三方组合 余额百分比法

按组合计提坏账准备的计提比例列示如下：

应收账款计提比例 其他应收款计提比例

关联方组合 - -

单独进行减值测试无减值迹象的

第三方组合 - -

其他第三方组合 0.3% 0.3%

(c) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的

原有条款收回款项。

坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面

价值的差额进行计提。

(11) 存货

(a) 分类

存货主要包括开发成本、开发产品等，按成本与可变现净值孰低计量。

(b) 存货的计价方法

存货于取得时按成本入账。开发成本和开发产品的成本包括与房地产开发相

关的土地成本、建筑成本、资本化的利息、其他直接和间接开发费用；开发成

本于完工后按实际成本结转为开发产品；开发产品结转成本时按实际成本核

算。

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二 主要会计政策和会计估计(续)

(11) 存货(续)

(b) 存货的计价方法(续)

建筑成本中包含的公共配套设施指政府有关部门批准的公共配套项目，如道

路等所发生的支出，列入开发成本，按成本核算对象和成本项目进行明细核

算；开发用土地所发生的支出亦列入开发成本核算。

(c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常

活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售

费用以及相关税费后的金额确定。

(d) 本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。

(12) 长期股权投资

长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对合营企业和

联营企业的长期股权投资。

子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过

单独主体达成，能够与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及

其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够

对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。

对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合

并财务报表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权

益法核算。

(a) 投资成本确定

对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投

资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；

非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投

资的投资成本。

对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期

股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取

得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

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二 主要会计政策和会计估计(续)

(12) 长期股权投资(续)

(b) 后续计量及损益确认方法

采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告

分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；

初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，

其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。

采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的

净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权

投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至

零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计

负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净

损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权

投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告

分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集

团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团

的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的

内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。

(c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据

控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有

可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。

共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活

动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。

重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能

够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(d) 长期股权投资减值

对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账

面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(19))。

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二 主要会计政策和会计估计(续)

(13) 投资性房地产

投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建

造或开发过程中将来用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房

地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可

靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本集团对所有投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不计提折旧或

进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价

值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换

为固定资产或无形资产，基于转换当日投资性房地产的公允价值确定固定资

产和无形资产的账面价值，公允价值与投资性房地产原账面价值的差额计入

当期损益。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，

将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，以转换当日的公允价值作为投

资性房地产的账面价值，转换当日的公允价值小于固定资产和无形资产原账

面价值的，差额计入当期损益，转换当日的公允价值大于固定资产和无形资

产原账面价值的，差额计入其他综合收益。

对于在建投资性房地产(包括本集团首次取得的在建投资性房地产)，如果其公

允价值无法可靠确定但预期该房地产完工后的公允价值能够持续可靠取得

的，以成本计量该在建投资性房地产，其公允价值能够可靠计量时或完工后

(两者孰早)，再以公允价值计量。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济

利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损

的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

当投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，账面价值减记至可收回金额

(附注二(19))。

(14) 固定资产

(a) 固定资产确认及初始计量

固定资产包括房屋及建筑物、运输工具以及办公设备等。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量

时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。

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二 主要会计政策和会计估计(续)

(14) 固定资产(续)

(a) 固定资产确认及初始计量(续)

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其

成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其

账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(b) 固定资产的折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用

寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备

后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：

预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率

房屋及建筑物 10－40 年 3%－5% 2.4%－9.7%

运输工具 5－9 年 3%－5% 10.6%－19.4%

办公设备 5－9 年 5% 10.6%－19.0%

对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复

核并作适当调整。

(c) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附

注二(19))。

(d) 固定资产的处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确

认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价

值和相关税费后的金额计入当期损益。

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二 主要会计政策和会计估计(续)

(15) 在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合

资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的

必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开

始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至

可收回金额(附注二(19))。

(16) 借款费用

发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状

态之固定资产、投资性房地产以及房地产开发项目的购建的借款费用，在资

产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活

动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的固定资产、投资

性房地产达到预定可使用状态，房地产开发项目达到预定可销售状态后停止

资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正

常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产

的购建活动重新开始。

对于为购建符合资本化条件的固定资产、投资性房地产以及房地产开发项目

而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借

款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额

确定专门借款借款费用的资本化金额。

对于为购建符合资本化条件的固定资产、投资性房地产以及房地产开发项目

而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平

均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的

资本化金额。实际利率是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来

现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。

(17) 无形资产

无形资产包括本集团自用的土地使用权、软件等，以成本计量。

(a) 土地使用权

土地使用权按实际使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地

使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。

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二 主要会计政策和会计估计(续)

(17) 无形资产(续)

(b) 软件

软件按预计使用寿命 10 年平均摊销。

(c) 定期复核使用寿命和摊销方法

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行

复核并作适当调整。

(d) 无形资产减值

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附

注二(19))。

(18) 长期待摊费用

长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后

各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊

销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

(19) 长期资产减值

固定资产、投资性房地产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、

合营企业、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，

进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，

至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价

值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价

值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高

者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可

收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资

产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值

测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受

益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组

组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额

先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资

产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其

他各项资产的账面价值。

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二 主要会计政策和会计估计(续)

(19) 长期资产减值(续)

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

(20) 职工薪酬

职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式

的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利等。

(a) 短期薪酬

短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险

费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在

职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期

损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(b) 离职后福利

本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计

划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职

后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报

告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，

均属于设定提存计划。

基本养老保险

本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保

险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社

会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保

障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的

会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期

损益或相关资产成本。

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二 主要会计政策和会计估计(续)

(20) 职工薪酬(续)

(c) 辞退福利

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自

愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或

裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早

日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损

益。

预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。

(21) 股利分配

现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。

(22) 预计负债

因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经

济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综

合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间

价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因

随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确

认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当

前的最佳估计数。

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(23) 收入确认

收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应

收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额

列示。

与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下

列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入：

(a) 销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，并且既没有保留通常

与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，相关

的已发生或将发生的成本能够可靠计量时，确认销售收入的实现。

出售开发产品的收入在同时满足以下条件时确认收入：

开发产品完工并验收合格；

签订具有法律约束力的销售合同，履行了销售合同规定的主要义务；

价款已全部取得或虽部分取得，但其余应收款项确信能够收回；

已按合同约定的交付期限通知买方并在规定时间内办理完商品房实物移

交手续，若买方未在规定的时间内办理完成商品房实物移交手续且无正当

理由的，在通知所规定的时限结束后的次日，按合同约定视同已将商品所

有权上的主要风险和报酬转移给购买方。

(b) 提供劳务

收入在劳务已提供，并且与收入有关的成本能够可靠地计量时予以确认。

(c) 让渡资产使用权

利息收入按照其他方使用本集团货币资金的时间，采用实际利率计算确定。

经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。

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二 主要会计政策和会计估计(续)

(24) 政府补助

政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费

返还、财政补贴等。

政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府

补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资

产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期

资产的政府补助。与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外

的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分

配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递

延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关

费用或损失的，直接计入当期损益。

(25) 递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值

的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税

所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产

生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也

不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负

债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得

税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收

回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏

损和税款抵减的应纳税所得额为限。

对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延

所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异

在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相

关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来

很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税

资产。

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财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

二 主要会计政策和会计估计(续)

(25) 递延所得税资产和递延所得税负债(续)

同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列

示：

递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一

纳税主体征收的所得税相关；

本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债

的法定权利。

(26) 维修基金和质量保证金

维修基金按照相关当地的规定，按房价总额的一定比例或者按照多层及高层

每建筑平方米的既定收取标准确定，部分为代房地产管理部门向购房者收取，

部分为房地产开发公司承担，在办理房产证时上交房地产管理部门。

质量保证金一般按施工单位工程款的一定比例预留，在开发产品办理竣工验

收后并在约定的质量保证期内无质量问题时，再行支付给施工单位。

(27) 租赁

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁；其他

的租赁为经营租赁。本集团无融资租赁，经营租赁的租金支出在租赁期内按

照直线法计入相关资产成本或当期损益。

95

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2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

二 主要会计政策和会计估计(续)

(28) 持有待售及终止经营

同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：(1)、该非流动资

产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可

立即出售；(2)、本集团已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得

适当批准；(3)、本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；(4)、该项

转让将在一年内完成。

符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产、以公允价值计量的投资性

房地产以及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金

额计量，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损

失。

被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产

和流动负债，并在资产负债表中单独列示。

终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上

和编制财务报表时能够在本集团内单独区分的组成部分：(1)、该组成部分代

表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；(2)、该组成部分是拟对一项独

立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；(3)、该组成部分

是仅仅为了再出售而取得的子公司。

(29) 分部信息

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以

经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)、该组成部分能够

在日常活动中产生收入、发生费用；(2)、本集团管理层能够定期评价该组成

部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)、本集团能够取得

该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个

经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营

分部。

96

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2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

二 主要会计政策和会计估计(续)

(30) 重要会计估计和判断

本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重

要会计估计和关键判断进行持续的评价。

(a) 重要会计估计及其关键假设

下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价

值出现重大调整的重要风险：

(i) 房地产开发产品成本

本集团确认开发产品成本时需要按照开发项目的预算成本和开发进度作出重

要估计和判断。本集团定期复核项目的预算成本和开发进度并作出适当调整，

当房地产开发项目的实际成本和预算成本不一致时，其差额将影响相应的开发

产品成本及当期的营业成本。

(ii) 税项

本集团房地产开发业务需要缴纳多种税项。在正常的经营活动中，部分交易和

事项的最终税务处理存在不确定性。在计提土地增值税和企业所得税等税金

时，本集团需要作出重要估计和判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最

初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间计提的税金金额产

生影响。

97

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2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

二 主要会计政策和会计估计(续)

(30) 重要会计估计和判断(续)

(a) 重要会计估计及其关键假设(续)

(iii) 投资性房地产公允价值计量

本集团采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量，本集团每年从独立第

三方专业评估师处取得公司独立估值，公允价值金额将按照以下方法进行确

定：

参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格(市场公开报价)；

无法取得同类或类似房地产现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地

产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素；

基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值计量。

(iv) 存货跌价准备

本集团于资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值的

计算需要利用假设和估计。如果管理层对估计售价及至完工时将要发生的成本

及费用等进行重新修订，将影响存货的可变现净值的估计，该差异将对计提的

存货跌价准备产生影响。

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2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

二 主要会计政策和会计估计(续)

(30) 重要会计估计和判断(续)

(b) 采用会计政策的关键判断—收入确认

在正常的商业环境下，本集团与购房客户签订房屋销售合同。如果购房客户需

要从银行获取按揭贷款以支付房款，本集团将与购房客户和银行达成三方按揭

担保贷款协议。在该协定下，购房客户需支付至少购房款总额的 30%至 50%

作为首付款，而本集团将为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性连带责

任保证担保，担保时限一般为 6 个月至 2 年不等。该项阶段性连带责任保证担

保责任在购房客户办理完毕房屋所有权证并办妥房产抵押登记手续后解除。

在三方按揭贷款担保协议下，本集团仅在担保时限内需要对购房客户尚未偿还

的按揭贷款部分向银行提供担保。银行仅会在购房者违约不偿还按揭贷款的情

况下向本集团追索。

根据本集团销售类似开发产品的历史经验，本集团相信，在阶段性连带责任保

证担保期间内，因购房客户无法偿还抵押贷款而导致本集团向银行承担担保责

任的比率较低且本集团可以通过向购房客户追索因承担阶段性连带责任担保

责任而支付的代垫款项，在购房客户不予偿还的情况下，本集团一般情况下可

以根据相关购房合同的约定通过优先处置相关房产的方式避免发生损失。因

此，本集团认为该财务担保对开发产品的销售收入确认没有重大影响。

三 税项

本集团适用的主要税种及其税率列示如下：

税种 计税依据 税率

土地增值税 转让房地产所取得的应纳税增值额 30%－50%

企业所得税 应纳税所得额 25%、20%

营业税 应纳税营业额 5%、3%

房产税 租金收入或房屋及土地使用权计税余值 12%或 1.2%

增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售 17%、3%

额乘以适用税率扣除当期允许抵扣

的进项税后的余额计算)

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2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注

(1) 货币资金

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

库存现金 52 92

银行存款 540,854 515,120

其他货币资金 5 -

合计 540,911 515,212

其中：存放在境外的款项 78 649

于 2015 年 12 月 31 日，银行存款中 0 千元(2014 年 12 月 31 日：360 千元)质

押给银行作为短期借款的担保(附注四(16))。

于 2015 年 12 月 31 日，银行存款中包括 12,404 千元(2014 年 12 月 31 日：

13,166 千元)的保证金，主要为按揭贷款保证金。

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2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(2) 应收账款

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

应收账款 50,440 45,133

减：坏账准备 (507) (899)

净额 49,933 44,234

(a) 应收账款账龄分析如下：

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

一年以内 38,879 31,615

一到二年 183 8,082

二到三年 5,944 -

三年以上 5,434 5,436

合计 50,440 45,133

于 2015 年 12 月 31 日，本集团无逾期但未减值的应收账款 (2014 年 12 月

31 日﹕无) 。

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财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(2) 应收账款(续)

(b) 应收账款按类别分析如下：

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

金额 占总额 金额 计提 金额 占总额 金额 计提

比例 比例 比例 比例

按组合计提坏账准备

－单独进行减值测

试无减值迹象的

第三方组合 27,045 54% - - 29,844 66% - -

－其他第三方组合 22,957 45% (69) 0.3% 14,433 32% (43) 0.3%

单项金额虽不重大但

单独计提坏账准备 438 1% (438) 100% 856 2% (856) 100%

合计 50,440 100% (507) 1% 45,133 100% (899) 2%

(c) 按组合计提的坏账准备的应收账款中，采用余额百分比法的组合分析如下：

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

金额 金额 计提比例 金额 金额 计提比例

其他第三方组合 22,957 (69) 0.3% 14,433 (43) 0.3%

(d) 本年度计提的坏账准备金额为 26 千元，无收回或转回的坏账准备金额。

(e) 于 2015 年度，本集团核销的应收账款为 418 千元(2014 年度：无)。

(f) 于 2015 年 12 月 31 日，本集团无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份

的股东单位的应收账款(2014 年 12 月 31 日：无)。

(g) 于 2015 年 12 月 31 日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：

余额 坏账准备金额 占应收账款余

额总额比例

余额前五名的应收账款总额 30,732 (8) 61%

(h) 2015 年度，本集团无因金融资产转移而终止确认的应收账款(2014 年度：无)。

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2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(2) 应收账款(续)

(i) 2015 年度，本集团未向金融机构以不附追索权的方式转让应收账款(2014 年

度：无)。

(3) 预付款项

(a) 预付款项账龄分析如下：

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

金额 占总额比例 金额 占总额比例

一年以内 25,561 24% 261,899 75%

一到二年 10,536 10% 2,599 1%

二到三年 1,347 1% 38,097 11%

三年以上 70,036 65% 46,781 13%

合计 107,480 100% 349,376 100%

于 2015 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预付款项为 81,919 千元(2014 年 12

月 31 日：87,477 千元)，主要为预付项目款，由于相关项目进度尚未达到结

转节点，或者合作方案尚未最终确定，该款项尚未结转。

(b) 于 2015 年 12 月 31 日，按欠款方归集的余额前五名的预付款项汇总分析如

下：

金额 占预付账款总额比例

余额前五名的预付款项总额 70,730 66%

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2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(4) 其他应收款

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

应收其他单位往来款项 16,927 46,395

应收投标保证金、诚意保证金

及押金 11,653 37,198

应收其他代垫款项 12,588 12,393

应收项目管理、商业策划及资

产交易服务款项 18,006 20,383

应收待退回拆迁款 6,789 6,789

应收待退回土地出让金 9,936 9,936

应收代垫购房者契税、公共维

修基金等款项 5,556 5,577

其他 3,116 5,144

合计 84,571 143,815

减：坏账准备 (7,908) (14,875)

净额 76,663 128,940

(a) 其他应收款账龄分析如下：

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

一年以内 20,374 26,660

一至二年 6,578 57,106

二至三年 22,702 4,793

三年以上 34,917 55,256

合计 84,571 143,815

于 2015 年 12 月 31 日，本集团无已逾期但未减值的其他应收款(2014 年 12

月 31 日﹕无)。

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2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(4) 其他应收款(续)

(b) 其他应收款按类别分析如下：

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

金额 占总额 金额 计提 金额 占总额 金额 计提

比例 比例 比例 比例

单项金额重大并单独

计提坏账准备 - - - - 25,000 17% (6,936) 28%

按组合计提坏账准备

－单独进行减值

测试无减值迹象

的第三方组合 35,569 42% - - 56,161 39% - -

－关联方组合 17,266 20% - - 20,383 14% - -

－其他第三方组合 23,900 28% (72) 0.3% 34,435 24% (103) 0.3%

单项金额虽不重大但

单独提坏账准备 7,836 10% (7,836) 100% 7,836 6% (7,836) 100%

合计 84,571 100% (7,908) 9.4% 143,815 100% (14,875) 10.3%

(c) 按组合计提坏账准备的其他应收款中，采用余额百分比法的组合分析如下：

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

金额 金额 计提比例 金额 金额 计提比例

其他第三方组合 23,900 (72) 0.3% 34,435 (103) 0.3%

(d) 本年度未计提坏账准备，收回或转回的坏账准备金额为 31 千元，无重要的收

回或转回金额。

(e) 2015 年度，本集团实际核销其他应收款 6,936 千元(2014 年度：无)(附注四

(5)(e)(i))。

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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(4) 其他应收款(续)

(f) 于 2015 年 12 月 31 日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：

占其他应收款 坏账 计提

性质 余额 账龄 余额总额比例 准备 比例

北京市华远置业有限公司(以

下称“华远置业”) 股权转让款 12,000 一年以内 14% - -

北京市国土资源局 土地出让金 9,936 三年以上 12% - -

天津市西青区建设工程质量 二年至

安全监督管理支队 保证金 6,000 三年以上 7% - -

四川博海建设工程有限公司 拆迁款 4,383 三年以上 5% - -

成都市城乡建设委员会 保证金 3,250 二年至三年 4% - -

合计 35,569 42% - -

(g) 于 2015 年 12 月 31 日，本集团无应收政府补助(2014 年 12 月 31 日：无)。

(5) 存货

(a) 存货分类如下：

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

账面 存货跌价 账面 账面 存货跌价 账面

余额 准备 价值 余额 准备 价值

开发成本 1,911,323 (201,918) 1,709,405 1,906,589 (201,918) 1,704,671

开发产品 1,533,057 (197,726) 1,335,331 1,719,168 (209,050) 1,510,118

其他 1,808 - 1,808 3,806 - 3,806

合计 3,446,188 (399,644) 3,046,544 3,629,563 (410,968) 3,218,595

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2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(5) 存货(续)

(b) 存货跌价准备分析如下：

2014 年 本年增加 本年减少 2015 年

12 月 31 日 计提 其他 转回或转销 其他 12 月 31 日

开发成本

天津杨柳青鹭岭景园项目二期 27,156 - - - - 27,156

天津杨柳青鹭岭广场项目 174,762 - - - - 174,762

开发产品

天津杨柳青鹭岭景园项目一期 209,050 4,827 - (16,151) - 197,726

合计 410,968 4,827 - (16,151) - 399,644

(c) 存货跌价准备情况如下：

确定可变现净值的 本年转回或转销存货

具体依据 跌价准备的原因

开发成本 存货的估计售价与至完工时估计将要发生的成本、 不适用

估计的销售费用以及相关税费间的差额

开发产品 存货的估计售价与估计的销售费用以及相关税费间 存货结转

的差额

(d) 开发成本

开工 竣工/预计 预计 2015 年 2014 年

项目名称 时间 竣工时间 总投资 12 月 31 日 12 月 31 日

天津杨柳青鹭岭景园项目二期 2012 年 尚未确定 尚未确定 754,742 747,415

天津杨柳青鹭岭广场项目 2012 年 尚未确定 尚未确定 1,156,581 1,159,174

合计 1,911,323 1,906,589

于 2015 年 12 月 31 日，天津杨柳青鹭岭景园项目二期开发成本中无资本化利息金

额 (2014 年 12 月 31 日：无)。2015 年度该项目暂时处于规划调整阶段，无新增资

本化利息金额。

于 2015 年 12 月 31 日，天津杨柳青鹭岭广场项目开发成本中包含的资本化利息金

额为 34,134 千元(2014 年 12 月 31 日：34,134 千元)。2015 年度该项目暂时处于规

划调整阶段，无新增资本化利息金额。

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2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(5) 存货(续)

(e) 开发产品

2014 年 2015 年

项目名称 竣工时间 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日

北京盛世嘉园项目 2000 年 4,913 - (801) 4,112

北京阳春光华项目 2001 年 6,117 - - 6,117

北京阳光丽景项目 2004 年 6,116 - - 6,116

北京阳光上东项目 2004 年至

2014 年 304,961 - (15,081) 289,880

成都锦尚中心项目 2014 年 666,137 - (137,244) 528,893

天津杨柳青鹭岭景园项

目一期 2014 年 730,924 (3,671) (47,378) 679,875

西安凯玄大厦(i) 不适用 - 18,064 - 18,064

合计 1,719,168 14,393 (200,504) 1,533,057

(i) 2015 年 2 月，本集团与西安凯玄实业有限公司(以下称“西安凯玄”)达成了

项目中止和解协议，西安凯玄以西安凯玄大厦的房产折抵其 应付本集团的

25,000 千元项目开发保证金。本集团聘请第三方机构对该房产进行了评估，房

屋评估价值为 18,064 千元，本集团将其计入存货核算。同时，本集团对 2014 年

度计提的上述应收款项坏账准备 6,936 千元进行了核销(附注四(4)(e))。于 2015

年 12 月 31 日，西安凯玄大厦的房产证尚未办理。

2015 年度，本集团无由出售改为出租的开发产品(2014 年度：无)。

2015 年度，本集团无由出售改为自用的开发产品(2014 年度：无)。

(f) 于 2015 年 12 月 31 日，账面价值为 2,409,708 千元的存货(2014 年 12 月 31

日：2,727,937 千元)作为一年内到期的非流动负债及长期借款(附注四(25)(a))的

抵押物。

于 2015 年 12 月 31 日，账面价值为 268,410 千元的存货(2014 年 12 月 31 日：

无)为短期借款(附注四(16)(b))提供担保。

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财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(6) 可供出售金融资产

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

以成本计量

—可供出售权益工具 108,900 113,900

以公允价值计量

—其他(c) 21,807 19,904

减：减值准备 (20,000) (20,000)

净额 110,707 113,804

(a) 可供出售金融资产相关信息分析如下：

以成本法计量的可供出售金融资产：

2015 年

2014 年 本年 本年 12 月 31 在被投资单 本年现

12 月 31 日 增加 减少 日 位持股比例 金分红

可供出售权益工具—成本

—山东傲锐置业有限公司(以下称

“山东傲锐”) 88,890 - - 88,890 10.00% -

—新疆远镜合志股权投资合伙企

业(有限合伙)(以下称“新疆远

镜合志”)(i) 5,000 - (5,000) - - -

—广西北宝高等级公路股份有限

公司(以下称“广西北宝”) 20,000 - - 20,000 18.93% -

—北京阳光优食餐饮有限公司 10 - - 10 10.00% -

可供出售权益工具—减值准备

—广西北宝 (20,000) - - (20,000) - -

合计 93,900 - (5,000) 88,900 - -

(i) 于 2015 年 1 月 28 日，本集团将其在新疆远镜合志 5.47%的出资份额转让，

收回投资款 5,000 千元。

以公允价值计量的可供出售金融资产：

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

其他

—公允价值 21,807 19,904

—成本 21,807 19,904

—累计计入其他综合收益 - -

—累计计提减值 - -

109

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财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(6) 可供出售金融资产(续)

(b) 可供出售金融资产减值准备相关信息分析如下：

可供出售权益工具 其他 合计

2014 年 12 月 31 日 (20,000) - (20,000)

本年计提 - - -

本年减少 - - -

2015 年 12 月 31 日 (20,000) - (20,000)

(c) 其他可供出售金融资产为本集团购买的中信信托有限责任公司(以下称“中信信

托”)发起设立的信托计划中的 19,040,000 份 B 类信托计划份额，金额为 19,040

千元。该信托计划作为聚信新业(昆山)投资中心(有限合伙)(以下称“聚信新业”)

的 A 类及 B 类优先级合伙人出资，为本集团未纳入合并范围的结构化主体，其

总发行规模为 410,000,000 份，总金额为 410,000 千元。本集团在该信托计划

的最大风险敞口为本集团所购份额在资产负债表日的账面价值 21,807 千元。本

集团不存在向该信托计划提供财务支持的义务和意图。

(d) 以成本计量的可供出售权益工具主要为本集团持有的非上市股权投资，这些投资

没有活跃市场报价，其公允价值合理估计数的变动区间较大，且各种用于确定公

允价值估计数的概率不能合理地确定，因此其公允价值不能可靠计量。本集团尚

无处置这些投资的计划。

(7) 长期应收款

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

应收租赁押金 35,130 35,130

于 2015 年 12 月 31 日，长期应收款为本集团支付的为租入淮海路项目的租赁

履约保证金及押金。

110

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财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(8) 长期股权投资

2015 年 12 月 31 2014 年 12 月 31 日

日

合营企业(a) 466,591 412,095

联营企业(b) 560,062 519,307

1,026,653 931,402

减：长期股权投资减值准备 - -

净额 1,026,653 931,402

除因附注四(16)(b)所述事项外，本集团不存在其他长期股权投资变现的重大限

制。

111

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财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(8) 长期股权投资(续)

(a) 合营企业

本年增减变动

2014 年 按权益法调 其他综合 其他权益 宣告发放现金 计提减值 2015 年 减值准备

12 月 31 日 追加投 减少投资 整的净损益 收益调整 变动 股利或利润 准备 其他 12 月 31 日 年末余额

资

北京汉博阳光商业管理有限公司(以下称

“汉博阳光”) 4,289 - - (399) - - (2,850) - - 1,040 -

菱华阳光(天津)房地产开发有限公司(以下

称“菱华阳光”)(i) 250,577 - (239,302) (5,263) - (6,012) - - - - -

阳菱光辉(天津)房地产开发有限公司(以下

称“阳菱光辉”)(i) 157,172 - (157,188) 16 - - - - - - -

南京智尚汇东资产管理有限公司(以下称

“南京智尚”) 57 102 - - - - - - (159) - -

上海银河宾馆有限公司(以下称“上海银河

宾馆”)(ii) - 431,335 - 898 - - - - - 432,233 -

菱华阳光(天津)商业管理有限公司(以下称

“菱华阳光商业”)(iii) - - - (211) - - - - 33,529 33,318 -

合计 412,095 431,437 (396,490) (4,959) - (6,012) (2,850) - 33,370 466,591 -

在合营企业中的权益相关信息见附注六(2)。

112

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财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(8) 长期股权投资(续)

(a) 合营企业(续)

(i) 于 2015 年 10 月 1 日，本集团将其持有的菱华阳光和阳菱光辉全部 51%的股权转让予华远置业，转让价格分别为 317,050 千元

及 185,360 千元，相应投资收益分别为 77,748 千元及 28,172 千元(附注四(41))。

(ii) 本集团于 2014 年 5 月 9 日与上海锦江国际酒店(集团)股份有限公司(以下称“锦江酒店”)签署《上海市产权交易合同》，拟受让

锦江酒店所持有的上海银河宾馆 90%股权，股权交易价格为 759,020 千元。于 2015 年 5 月 29 日，本集团与锦江酒店对原产权

交易合同进行变更，将受让上海银河宾馆 90%的股权变更为 50%的股权，交易价款相应调整为 431,335 千元，并于 2015 年 6 月

25 日，完成了工商登记变更。上海银河宾馆作为合营公司进行核算。

(iii) 菱华阳光商业原为本集团的联营公司，于 2015 年 11 月 25 日，本集团向菱华阳光商业增资 8,900 千元，增资后本集团的持股比

例由 45%增加至 55%。根据菱华阳光商业章程修正案的规定，公司相关活动的决策由董事会作出，董事会成员共 4 名，本集团有

权派出 2 名，董事会决议需由三分之二以上表决权通过方可执行，本集团无法单独控制该公司，因此作为合营公司核算。

113

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财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(8) 长期股权投资(续)

(b) 联营企业

本年增减变动

2014 年 按权益法调整 其他综合 其他权益 宣告发放现金 计提减 2015 年 减值准备

12 月 31 日 追加投 减少投资 的净损益 收益调整 变动 股利或利润 值准备 其他 12 月 31 日 年末减值

资

沈阳世达物流有限责任公司(以下称“沈

阳世达”) 77,787 - - 2,692 - - - - - 80,479 -

天津友谊新资商贸有限公司(以下称“友

谊新资”)(i)(iv) 96,015 - - (3,448) - - - - - 92,567 -

天津光明新丽商贸有限公司(以下称“光

明新丽”)(i)(iv) 106,682 - - 214 - - - - - 106,896 -

天津津汇远景贸易有限公司(以下称“津

汇远景”)(i)(iv) 71,485 - - (96) - - - - - 71,389 -

天津建设新汇商贸有限公司(以下称“建

设新汇”)(i) 61,236 - - (3,775) 303 - - - - 57,764 -

天津紫金新嘉商贸有限公司(以下称“紫

金新嘉”)(i) 79,133 - - 1,832 - - - - - 80,965 -

菱华阳光商业(注释四(8)(a)(iii)) 26,950 8,900 - (2,321) - - - - (33,529) - -

豪威投资有限公司(以下称“豪威投资”)(ii) 19 - (19) - - - - - - - -

北京瑞景阳光物业管理有限公司(以下称

“北京瑞景阳光”)(iii) - - - 4,613 - - - - 65,389 70,002 -

合计 519,307 8,900 (19) (289) 303 - - - 31,860 560,062 -

在联营企业中的权益相关信息见附注六(2)。

114

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财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(8) 长期股权投资(续)

(b) 联营企业(续)

(i) 友谊新资、光明新丽、津汇远景、建设新汇和紫金新嘉系由家世界连锁商业集团

有限公司(后更名为“天津家世界商业有限公司”，以下称“家世界集团”或“存

续公司”)以存续分立的方式于 2007 年 11 月新设成立。根据公司法及其他相关

法律法规的规定，原家世界集团分立前的债务应由分立后的公司承担连带责任，

负有连带义务的每个公司都负有清偿全部债务的义务，履行了义务的公司，有

权要求其他负有连带义务的公司偿付其应当承担的份额。原家世界集团存在若

干尚无法确定最终结果的重大或有事项主要包括但不限于税务风险以及为员工

缴纳的社会保险费用可能存在不符合当地政府相关政策的风险等。

于 2009 年 7 月 31 日，友谊新资、光明新丽、津汇远景、建设新汇和紫金新嘉

分别与存续公司和存续公司股东杜厦签署了《协议书》，根据该等协议书，存续

公司确认原家世界集团及子公司在 2007 年 12 月 1 日前不存在违反劳动法律法

规有关规定的行为，已根据法律及税务机关的要求及时、足额缴纳税款，未有任

何拖欠税款的行为或责任，存续公司承担在分立前发生的以原家世界集团或其

子公司为被诉一方的仲裁、诉讼案件的全部责任和后果。杜厦承诺对前述存续

公司的承诺与保证承担连带责任。

于 2015 年 12 月 31 日，紫金新嘉拥有的公允价值为 64,200 千元(2014 年 12

月 31 日：83,000 千元)的投资性房地产尚未取得房屋所有权证，其建筑物虽已

取得建设工程规划许可证，但由于该物业所占土地性质为集体土地，由于目前

法律对此种情况尚无明确规定，该物业上的租赁合同的法律效力存在一定的不

确定性。

115

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财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(8) 长期股权投资(续)

(b) 联营企业(续)

(ii) 于2015年12月25日，本集团处置了全资子公司北京瑞港阳光投资有限公司(以下

称“北京瑞港”)的全部股权(附注五(1))。北京瑞港间接持有的豪威投资30%股

权随之转让。截至处置时点，本集团未按约定向豪威投资提供股东借款，经豪威

投资董事会决议，豪威投资的利润全部由另一股东恒信发展有限公司享有，本

集团不享有，也不对收益进行主张。由此根据豪威投资原章程的约定，本集团承

诺向豪威投资提供的53,689千美元的股东借款亦无需承担。

(iii) 于 2015 年 6 月 26 日，本集团处置了北京瑞景阳光 45%股权(附注五(1))，处置

完成后本集团仅持有其 10%股权，不再纳入合并范围，本集团向北京瑞景阳光

派驻 1 名董事，表决权比例为 33%，对该公司有重大影响，因此将其作为联营

企业核算。

(iv) 于 2015 年 12 月 31 日，本集团以持有的友谊新资、光明新丽、津汇远景各 10%

的股权作为短期借款(附注四(16)(b))的担保。

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2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(9) 投资性房地产

建筑物及土地使用权

2014 年 12 月 31 日 5,692,000

处置子公司 (1,002,000)

本年购建 140,682

公允价值变动(附注四(40)) 153,498

2015 年 12 月 31 日 4,984,180

2015 年度，资本化计入投资性房地产的借款费用为 54,280 千元(2014 年度：

53,487 千元)。用于确定资本化金额的资本化率为年利率 8.85%(2014 年度：

9.07%)。

2015 年度，投资性房地产公允价值变动对本集团当期损益的影响金额 为

153,498 千元(2014 年度：7,526 千元)。

于 2015 年 12 月 31 日，账面价值约为 4,689,700 千元的房屋及土地使用权

(2014 年 12 月 31 日：5,435,000 千元)作为一年内到期的非流动负债及长期借

款(附注四(25)(a))的抵押物。

117

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2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(10) 固定资产

房屋、建筑物 运输工具 办公设备 合计

原价

2014 年 12 月 31 日 30,603 13,077 23,851 67,531

本年增加 - 399 264 663

购置 - 399 264 663

本年减少 - (296) (722) (1,018)

处置及报废 - (296) (722) (1,018)

2015 年 12 月 31 日 30,603 13,180 23,393 67,176

累计折旧

2014 年 12 月 31 日 (8,402) (9,118) (15,147) (32,667)

本年增加 (1,361) (1,471) (1,929) (4,761)

计提 (1,361) (1,471) (1,929) (4,761)

本年减少 - 143 394 537

处置及报废 - 143 394 537

2015 年 12 月 31 日 (9,763) (10,446) (16,682) (36,891)

减值准备

2014 年 12 月 31 日 - - - -

本年增加 - - - -

本年减少 - - - -

2015 年 12 月 31 日 - - - -

账面价值

2015 年 12 月 31 日 20,840 2,734 6,711 30,285

2014 年 12 月 31 日 22,201 3,959 8,704 34,864

于 2015 年 12 月 31 日，账面价值为 11,876 千元(原价 19,656 千元)的房屋建

筑物(2014 年 12 月 31 日：账面价值 12,415 千元，原价 19,656 千元)作为一

年内到期的非流动负债和长期借款(附注四(25)(a))的抵押物。

2015 年度，固定资产计提的折旧金额为 4,761 千元(2014 年度：6,024 千元)，

其中计入开发成本、销售费用及管理费用的折旧费用分别为 0 千元、351 千元

及 4,410 千元(2014 年度：1,092 千元、516 千元及 4,416 千元)。

118

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2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(11) 无形资产

土地使用权 软件 其他 合计

原价

2014 年 12 月 31 日 55,172 3,171 878 59,221

本年增加 - 282 - 282

购置 - 282 - 282

本年减少 - - - -

处置 - - - -

2015 年 12 月 31 日 55,172 3,453 878 59,503

累计摊销

2014 年 12 月 31 日 (6,514) (342) (147) (7,003)

本年增加 (1,221) (334) (88) (1,643)

计提 (1,221) (334) (88) (1,643)

本年减少 - - - -

处置 - - - -

2015 年 12 月 31 日 (7,735) (676) (235) (8,646)

减值准备

2014 年 12 月 31 日 - - - -

本年增加 - - - -

本年减少 - - - -

2015 年 12 月 31 日 - - - -

账面价值

2015 年 12 月 31 日 47,437 2,777 643 50,857

2014 年 12 月 31 日 48,658 2,829 731 52,218

2015 年度，无形资产的摊销金额为 1,643 千元(2014 年度：1,677 千元)。

于 2015 年 12 月 31 日，账面价值约为 19,719 千元(原价 26,034 千元)的土地

使用权(2014 年 12 月 31 日：账面价值 20,332 千元，原价 26,034 千元)作为

一年内到期的非流动负债及长期借款(附注四(25)(a))的抵押物。

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2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(12) 商誉

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

北京瑞阳嘉和物业管理有限公

司(以下称“瑞阳嘉和”) 13,954 13,954

北京上东房地产经纪有限公司

(以下称“上东经纪”) 395 395

14,349 14,349

减：减值准备

—瑞阳嘉和 (13,954) (13,954)

—上东经纪 (395) (395)

净额 - -

(13) 长期待摊费用

2014 年 本年增加 本年摊销 其他减少 2015 年

12 月 31 日 12 月 31 日

办公室及写字楼装修 9,950 665 (2,970) - 7,645

经营租入物业改造 82,301 73,987 (293) - 155,995

办公楼租赁 69 - (69) - -

售楼部建造 7,435 - (5,932) - 1,503

资金托管费(附注四(37)) 1,201 - (1,201) - -

其他 2,338 - (555) - 1,783

合计 103,294 74,652 (11,020) - 166,926

120

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2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(14) 递延所得税资产和递延所得税负债

(a) 未经抵销的递延所得税资产

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税资

差异及可抵 资产 差异及可抵扣 产

扣亏损 亏损

预提费用及税金 102,788 25,697 250,948 62,737

可抵扣亏损 - - 5,708 1,427

其中：当期亏损 - - - -

抵销内部未实现利润 89,864 22,466 95,888 23,972

其他 2,788 697 3,464 866

合计 195,440 48,860 356,008 89,002

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

其中：

预计于 1 年内(含 1 年)转回的金额 10,272 68,824

预计于 1 年后转回的金额 38,588 20,178

合计 48,860 89,002

121

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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(14) 递延所得税资产和递延所得税负债(续)

(b) 未经抵销的递延所得税负债

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税

异 负债 异 负债

非同一控制下企业合

并 88,636 22,159 88,636 22,159

借款相关交易费用摊

销余额 38,712 9,678 33,956 8,489

资本化利息 106,768 26,692 53,488 13,372

投资性房地产公允价

值计量的会计基础

与计税基础差异 1,713,356 428,339 1,822,442 455,611

直线法确认收入 21,612 5,403 - -

其他 1,459 365 1,460 365

合计 1,970,543 492,636 1,999,982 499,996

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

其中：

预计于 1 年内(含 1 年)转回的金额 111,108 166,096

预计于 1 年后转回的金额 381,528 333,900

合计 492,636 499,996

(c) 本集团未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损分析如下：

2015 年 2014 年

12 月 31 日 12 月 31 日

可抵扣暂时性差异 35,449 54,265

可抵扣亏损 900,124 679,487

合计 935,573 733,752

122

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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(14) 递延所得税资产和递延所得税负债(续)

(d) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

2015年 - 1,288

2016年 13,713 14,354

2017年 15,685 19,593

2018年 60,322 68,280

2019年 549,569 575,972

2020年 260,835 -

合计 900,124 679,487

(e) 抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下：

2015年12月31日 2014年12月31日

互抵金额 抵销后余额 互抵金额 抵销后余额

递延所得税资产 22,805 26,055 69,543 19,459

递延所得税负债 22,805 469,831 69,543 430,453

(15) 资产减值准备

2014 年 本年 本年减少 2015 年

12 月 31 日 增加 转回 转销 12 月 31 日

坏账准备 15,774 26 (31) (7,354) 8,415

其中：应收账款坏账准备 899 26 - (418) 507

其他应收款坏账准备 14,875 - (31) (6,936) 7,908

存货跌价准备 410,968 4,827 - (16,151) 399,644

可供出售金融资产减值准备 20,000 - - - 20,000

商誉减值准备 14,349 - - - 14,349

合计 461,091 4,853 (31) (23,505) 442,408

123

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2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(16) 短期借款

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

质押借款(a) 217,800 300

其他(b) 199,600 -

合计 417,400 300

(a) 于 2015 年 12 月 31 日，银行质押借款 217,800 千元(2014 年 12 月 31 日：

无)系由本集团对北京星泰房地产开发有限公司(以下称“北京星泰”)和北京

星汇资产管理有限公司(以下称“星汇公司”)的全部股权作为质押(附注六

(1)(a)(i)、(v))。

于 2015 年 12 月 31 日，银行质押借款 0 千元(2014 年 12 月 31 日：300 千

元)系由部分银行存款作为质押物(附注四(1))。

(b) 于 2015 年 4 月 3 日，新资房地产开发(上海)有限公司(以下称“新资”)向本

集团提供委托贷款 200,000 千元，本金及利息应于 2016 年 4 月 2 日偿还。

基于该笔贷款，本集团与新资签署《股权和商品房购买选择权协议》，协议约

定如本集团未按约定偿还贷款本金及利息，则新资有权以本集团未偿还的应

付款项为限，对本集团持有的友谊新资、光明新丽及津汇远景各 10%的股权

(附注四(8)(b)(iv))、瑞阳嘉和 51%的股权(附注六(1)(a)(iv))，成都锦尚中心项

目的写字楼(附注四(5)(f))中的一项或多项按照经评估的公允价值行使购买选

择权。与该笔委托贷款有关的融资顾问费共计 1,200 千元，于 2015 年 12 月

31 日，该笔贷款的摊余成本余额为 199,600 千元。

(c) 于 2015 年 12 月 31 日，短期借款的利率区间为 4.98%至 8.50% (2014 年 12

月 31 日：5.60%)。

124

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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(17) 应付账款

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

应付工程款 486,267 578,959

应付经营租入项目租金 31,878 23,777

其他 2,117 4,213

合计 520,262 606,949

于 2015 年 12 月 31 日，账龄超过一年的应付账款为 410,994 千元(2014 年 12 月 31

日：82,273 千元)，主要为尚未进行结算的应付工程款。

(18) 预收款项

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

开发项目预收款项(a) 55,308 150,310

投资物业预收租金 42,295 35,080

合计 97,603 185,390

(a) 预收款项中包含的开发项目预收款项分析如下：

2015 年 2014 年 竣工 于 2015 年 12 月

项目名称 12 月 31 日 12 月 31 日 时间 31 日预售比例

北京阳春光华项目 1,492 1,492 2001 年 不适用

北京阳光丽景项目 295 295 2004 年 不适用

2004 年至

北京阳光上东项目 25,847 30,427 2014 年 不适用

成都锦尚中心项目 15,267 102,379 2014 年 不适用

天津杨柳青鹭岭景园项

目一期 12,407 15,717 2014 年 不适用

合计 55,308 150,310

(b) 于 2015 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预收款项为 12,694 千元(2014 年 12 月 31 日：

12,731 千元)，主要为开发项目销售预收款项，由于未达到结转条件，此款项尚未结转。

125

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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

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(19) 应付职工薪酬

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

应付短期薪酬(a) 10,026 20,186

应付设定提存计划(b) 132 264

应付辞退福利(c) - -

合计 10,158 20,450

(a) 短期薪酬

2014 年 2015 年

12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日

工资、奖金、津贴和补

贴 19,920 99,373 (109,570) 9,723

职工福利费 - 195 (195) -

社会保险费 64 6,098 (6,096) 66

其中：医疗保险费 56 5,339 (5,338) 57

工伤保险费 3 344 (344) 3

生育保险费 5 415 (414) 6

住房公积金 (21) 6,528 (6,521) (14)

工会经费和职工教育

经费 222 265 (237) 250

其他短期薪酬 1 684 (684) 1

合计 20,186 113,143 (123,303) 10,026

(b) 设定提存计划

2014 年 2015 年

12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日

基本养老保险 255 10,750 (10,883) 122

失业保险费 9 586 (585) 10

合计 264 11,336 (11,468) 132

(c) 应付辞退福利

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

其他辞退福利(i) - -

(i) 2015 年度，本集团因解除劳动关系所提供及支付的其他辞退福利费用为

633 千元(2014 年度：6,825 千元)。

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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

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(20) 应交税费

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

应交土地增值税 103,348 249,556

应交企业所得税 46,805 82,437

应交营业税 11,592 9,181

其他 3,043 2,393

合计 164,788 343,567

(21) 应付利息

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

分期付息到期还本的长期

借款利息 24,595 9,526

应付 A 类有限合伙人利息

(附注四(26)(b)) 2,067 14,596

合计 26,662 24,122

(22) 应付股利

2015 年 12 月 31 2014 年 12 月 31 日

日

应付 Reco(附注八(5)(c)) 5,897 6,552

应付首创置业股份有限公司

(以下称“首创置业”)(附

注八(5)(c)) - 579

应付北京燕赵房地产开发有

限公司(以下称“北京燕

赵”)(附注八(5)(c)) - 1,701

其他 1,545 2,768

合计 7,442 11,600

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(23) 其他应付款

2015 年 2014 年

12 月 31 日 12 月 31 日

应付北京瑞景阳光往来款(附注八(5)(b)) 56,928 -

应付收购成都锦尚置业有限公司(以下称“成都锦尚”

和上海坚峰投资发展有限公司(以下称“上海坚

峰”)承继的往来款及暂收款 16,747 16,747

应付东光兴业往来款 864 864

应付投资性房地产购买及建设工程款 3,923 20,470

与北京知普博时(北京)投资有限公司(以下称“知普

博时”)项目合作款(a) 108,130 175,000

应付租赁保证金和租户押金(a) 61,359 56,754

应付上海岛福投资管理有限公司(以下称“上海岛

福”)借款利息 3,562 3,562

代收业主装修款 1,155 7,477

应付已代收契税、公共维修基金、产权代办费等款

项 10,704 22,754

应付航港金控投资有限公司股权转让款 7,862 7,862

应付麦肯锡(上海)咨询有限公司商业服务费 5,300 4,500

应付收购天津德然商贸有限公司(以下称“德然商

贸”)股权受让款及承继的往来款 - 30,000

应付违约赔偿金 - 1,702

其他 37,527 24,425

合计 314,061 372,117

(a) 于 2015 年 12 月 31 日，账龄超过一年的其他应付款为 196,232 千元(2014 年

12 月 31 日：134,077 千元)，主要为租赁保证金和租户押金以及与知普博时项

目合作款。其中，租赁保证金和租户押金因为合同尚未到期，该款项尚未结清；

与知普博时项目合作款，因未与对方单位结算，该款项尚未结清。

(24) 一年内到期的非流动负债

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

一年内到期的长期借款

(附注四(25)) 697,394 1,340,917

一年内到期的长期应付款

(附注四(26)) 160,285 157,005

合计 857,679 1,497,922

128

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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

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(25) 长期借款

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

抵押借款(a) 3,501,280 4,300,695

减：一年内到期的长期借款

抵押借款(附注四

(24)) (697,394) (1,340,917)

净额 2,803,886 2,959,778

(a) 于 2015 年 12 月 31 日，长期抵押借款 3,501,280 千元(2014 年 12 月 31 日：

4,300,695 千元)系由本集团存货(附注四(5)(f))、投资性房地产(附注四(9))、固

定资产(附注四(10))及无形资产(附注四(11))作为抵押。利息每季度或每月支

付一次，本金应于 2016 年 1 月 10 日至 2027 年 10 月 1 日偿还。

(b) 于 2015 年 12 月 31 日，本公司无对子公司提供保证的长期银行借款(2014

年 12 月 31 日：无)。

(c) 于 2015 年 12 月 31 日，长期借款的利率区间为 4.9%至 11%(2014 年 12 月

31 日：6.15%至 11%)。

(26) 长期应付款

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

应付有限合伙债权人本金(a) 510,400 507,140

应付有限合伙债权人收益(b) 19,977 11,214

应付少数股东固定利润(c) 53,645 53,910

合计 584,022 572,264

减：一年内到期的长期应付款

(附注四(24)) (160,285) (157,005)

净额 423,737 415,259

129

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(26) 长期应付款(续)

(a) 本集团于 2014 年 2 月为上海锦赟资产管理有限公司(以下称“上海锦

赟”)100%股权收购的资金募集，与中信信托合作，中信信托以其发行的信托

计划出资，与本集团、本集团之一致行动人北京永盛智达投资管理有限公司

合作成立有限合伙企业聚信新业，合伙期限为 5 年，本集团将聚信新业作为

结构化主体纳入本集团合并范围。该基金由 A、B、C 三类合伙人出资设立，

其中中信信托作为 A 类优先级有限合伙人的出资份额采取滚动发行模式，每

年中止一次并重新发行。于 2015 年 12 月 31 日，该基金的募集规模为

661,000,000 份(2014 年 12 月 31 日：657,740,000 份)，总金额为 661,000

千元(2014 年 12 月 31 日：657,740 千元)，其中本集团作为 C 类次级优先级

合伙人持有其中 150,600 千元份额，其余共计 510,400 千元(2014 年 12 月

31 日：507,140 千元)确认为长期应付款。其中一年内到期的部分为 A 类优

先级有限合伙人出资额共计 160,000 千元(2014 年度：156,740 千元)。

(b) 根据有限合伙人收益分配的约定，截止 2015 年 12 月 31 日，本集团累计确

认的应付有限合伙人收益余额共计 22,044 千元(2014 年 12 月 31 日：25,810

千元)，其中应付 A 类有限合伙人利息为 2,067 千元(2014 年 12 月 31 日：

14,596 千元)已计入应付利息(附注四(21))。

(c) 天津市宏鹏实业有限公司(以下称“天津宏鹏实业”)为持有本集团之子公司天

津津北阳光新生活购物广场(以下称“津北阳光”)10%股权的少数股东，每年

自津北阳光取得固定利润分成，天津宏鹏实业不参与津北阳光经营管理，也

不承担因津北阳光管理不善所产生的损失。于 2015 年 12 月 31 日，经折现

后的少数股东利润分成 53,645 千元(2014 年 12 月 31 日：53,910)确认为长

期应付款，其中一年内到期部分为 285 千元(2014 年 12 月 31 日：265 千

元)。

(27) 预计负债

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

租户赔偿款 7,840 14,000

130

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2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(28) 股本

本年增减变动

2014 年 发行新股 送股 公积金 其他 小计 2015 年

12 月 31 日 转股 12 月 31 日

人民币普通股 749,913 - - - - - 749,913

本年增减变动

2013 年 发行新股 送股 公积金 其他 小计 2014 年

12 月 31 日 转股 12 月 31 日

人民币普通股 749,913 - - - - - 749,913

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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(29) 资本公积

2014 年 2015 年

12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日

股本溢价 498,120 - - 498,120

其他资本公积-其他 13,032 - - 13,032

合计 511,152 - - 511,152

2013 年 2014 年

12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日

股本溢价 499,295 - (1,175) 498,120

其他资本公积-其他 13,032 - - 13,032

合计 512,327 - (1,175) 511,152

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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

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(30) 其他综合收益

资产负债表中其他综合收益 2015年度利润表中其他综合收益

2014年 税后归属于 2015年 本年所得税 减：前期计入其他 减：所得税 税后归属于 税后归属

12月31日 母公司 12月31日 前发生额 综合收益本年转出 费用 母公司 于少数股

东

以后将重分类进损益的其他综合收益

因存货或自用房产转入投资性房地产

公允价值的增加 185,147 - 185,147 - - - - -

权益法下在被投资单位以后将重分类

进损益的其他综合收益中享有的份

额 - 303 303 303 - - 303 -

外币报表折算差额 27 (31) (4) (31) - - (31) -

合计 185,174 272 185,446 272 - - 272 -

133

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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(30) 其他综合收益(续)

资产负债表中其他综合收益 2014年度利润表中其他综合收益

2013年 税后归属于母 2014年 本年所得税 减：前期计入其他 减：所得税 税后归属于 税后归属于少数股

12月31日 公司 12月31日 前发生额 综合收益本年转出 费用 母公司 东

以后将重分类进损益的其他综合收益

因存货或自用房产转入投资性房地产公允价值的

增加 185,147 - 185,147 - - - - -

外币报表折算差额 123 (96) 27 (96) - - (96) -

合计 185,270 (96) 185,174 (96) - - (96) -

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四 合并财务报表项目附注(续)

(31) 盈余公积

2014 年 本年 本年 2015 年

12 月 31 日 提取 减少 12 月 31 日

法定盈余公积金 95,588 3,353 - 98,941

2013 年 本年 本年 2014 年

12 月 31 日 提取 减少 12 月 31 日

法定盈余公积金 95,588 - - 95,588

根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的 10%

提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的 50%以上时，

可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。本公

司 2015 年度盈利，计提法定盈余公积 3,353 千元(2014 年度：无)。

(32) 未分配利润

2015 年度 2014 年度

年初未分配利润 1,752,352 2,360,021

加：本年归属于母公司股

东的净利润/(亏损) 20,180 (585,172)

减：提取法定盈余公积 (3,353) -

向股东的分配 - (22,497)

年末未分配利润 1,769,179 1,752,352

根据 2014 年 4 月 10 日股东大会决议，本公司向全体股东派发现金股利，每

股 0.03 元，按照已发行股份 749,913 千股计算，共计 22,497 千元。

根据 2015 年 4 月 24 日董事会决议，本公司拟不进行股利分配。

根据 2016 年 3 月 2 日董事会决议，本公司拟不进行股利分配。

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(33) 营业收入和营业成本

2015 年度 2014 年度

主营业务收入(a) 577,553 1,280,784

其他业务收入(b) 70,047 77,814

合计 647,600 1,358,598

2015 年度 2014 年度

主营业务成本(a) 195,069 682,406

其他业务成本(b) 49,267 51,910

合计 244,336 734,316

(a) 主营业务收入和主营业务成本

2015 年度 2014 年度

主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

开发产品销售业务(i) 341,096 184,353 956,305 642,516

投资性房地产租赁业务

(ii) 208,869 - 305,864 -

经营租入项目租赁业务

(iii) 21,132 10,716 17,873 39,890

其他租赁业务 6,456 - 742 -

合计 577,553 195,069 1,280,784 682,406

(i) 开发产品销售业务收入及成本

2015 年度 2014 年度

主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

成都锦尚中心项目 241,215 137,244 711,135 388,926

天津杨柳青鹭岭景园项

目一期 31,992 31,227 127,150 150,328

北京阳光上东项目 63,054 15,081 103,182 101,509

北京盛世嘉园项目 4,496 801 - -

北京阳光丽景项目 189 - 13,168 1,753

其他项目 150 - 1,670 -

合计 341,096 184,353 956,305 642,516

136

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四 合并财务报表项目附注(续)

(33) 营业收入和营业成本(续)

(a) 主营业务收入和主营业务成本(续)

(ii) 投资性房地产租赁业务收入及成本：

2015 年度 2014 年度

主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

商业出租 194,001 - 293,413 -

写字楼出租 14,868 - 12,451 -

合计 208,869 - 305,864 -

(iii) 经营租入项目租赁业务收入及成本：

2015 年度 2014 年度

主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

北京 878 商务中心 21,132 10,716 17,873 10,716

上海松江路项目 - - - 29,174

合计 21,132 10,716 17,873 39,890

本集团已于 2014 年退出上海松江路项目。

(b) 其他业务收入和其他业务成本

2015 年度 2014 年度

其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本

项目管理、资产交易、市场

研究及策划顾问服务费 67,113 47,265 74,769 51,449

代理费及手续费收入 2,194 - 2,398 -

商品零售 740 2,002 647 461

合计 70,047 49,267 77,814 51,910

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财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(34) 营业税金及附加

2015 年度 2014 年度 计缴标准

土地增值税(a) (111,492) 56,199 附注三

营业税 35,584 77,998 附注三

房产税 20,266 22,960 附注三

其他 5,007 10,759

合计 (50,635) 167,916

(a) 2015 年，本集团之子公司北京星泰根据向当地税务局提交的《阳光上东项目

已售底商土地增值税清缴》文件，完成了其已售底商税款的缴纳并取得了税

务局出具的《土地增值税涉税证明》，根据实际缴纳的结果，公司冲回了账面

已计提但无需缴纳的土地增值税 131,136 千元。

(35) 销售费用

2015 年度 2014 年度

广告营销费 24,288 115,485

物业管理及维修费 20,615 20,622

资产折旧及摊销 7,869 10,493

职工薪酬 10,419 3,068

销售代理费 5,720 6,427

运营管理费 - 7,214

办公及差旅费 5,198 8,769

其他 999 1,465

合计 75,108 173,543

(36) 管理费用

2015 年度 2014 年度

职工薪酬 74,359 83,630

办公及差旅费 30,190 55,086

中介机构服务费 40,723 26,877

资产折旧及摊销 7,767 10,096

税费 3,058 2,931

其他 675 3,035

合计 156,772 181,655

138

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(37) 财务费用-净额

2015 年度 2014 年度

利息支出 355,392 342,270

减：资本化利息 (54,280) (171,964)

合计 301,112 170,306

减：利息收入 (1,524) (3,158)

汇兑(收益)/损失 (6) 5

资金托管费(附注四(13)) 1,201 7,272

手续费 316 2,242

净额 301,099 176,667

(38) 费用按性质分类

利润表中的营业成本、销售费用和管理费用按照性质分类，列示如下：

2015 年度 2014 年度

开发产品销售成本 184,353 642,516

广告营销费 24,288 115,485

职工薪酬 123,351 138,147

办公及差旅费 41,232 63,855

租金 10,129 39,303

中介机构服务费 40,723 26,877

资产折旧及摊销 16,223 20,589

物业管理及维修费 20,615 20,622

运营管理费 - 7,214

销售代理费 5,720 6,427

税费 3,058 2,931

商品零售成本 2,002 461

其他 4,522 5,087

合计 476,216 1,089,514

139

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(39) 资产减值损失

2015 年度 2014 年度

坏账(转回)/损失(附注四(2)、(4)) (5) 7,160

存货跌价损失(附注四(5)) 4,827 410,968

合计 4,822 418,128

(40) 公允价值变动(损失)/收益

2015 年度 2014 年度

以公允价值计量的投资性房地产

(附注四(9)) 153,498 7,526

以前年度公允价值变动损益因处

置子公司转出(附注四(41)) (245,640) -

合计 (92,142) 7,526

(41) 投资收益

2015 年度 2014 年度

权益法核算的长期股权投资(损失)

/收益 (5,248) 5,557

处 置 合 营 企 业 产 生 的 投 资 收 益 /( 损

失)(附注四(8)(a)(i)) 105,920 (35)

处置子公司产生的投资收益(附注

五(1)) 42,044 -

因处置子公司转出投资性房地产公

允价值变动损益(附注四(40)) 245,640 -

可供出售金融资产在持有期间取得

的投资收益 1,903 864

其他 (148) -

合计 390,111 6,386

本集团不存在投资收益汇回的重大限制。

140

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财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(42) 营业外收入

计入 2015 年度

2015 年度 2014 年度 非经常性损益的金额

非流动资产处置利得 32 51 32

其中：固定资产处置利得 32 51 32

政府补助(a) 5,068 2,836 5,068

罚款和补偿款项(附注四(46)(a)) 1,329 1,034 1,329

合并成本小于合并中取得的被购买方

可辨认净资产公允价值份额的差额 - 55,938 -

其他 361 10 361

合计 6,790 59,869 6,790

(a) 政府补助明细(附注四(46)(a))

2015 年度 2014 年度 与资产相关/

与收益相关

企业发展资金 5,068 1,916 与收益相关

政府奖励款 - 920 与收益相关

合计 5,068 2,836

(43) 营业外支出

计入 2015 年度

2015 年度 2014 年度 非经常性损益的金额

非流动资产处置损失 46 141 46

其中：固定资产处置损失 46 52 46

无形资产处置损失 - 89 -

违约赔偿金 506 24,750 506

罚款及滞纳金 1,428 1,616 1,428

捐赠支出 - 20 -

其他 1,159 4,434 1,159

合计 3,139 30,961 3,139

141

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财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(44) 所得税费用

2015 年度 2014 年度

当期所得税 27,815 82,900

递延所得税 121,572 (11,652)

合计 149,387 71,248

将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：

2015 年度 2014 年度

利润/(亏损)总额 217,718 (450,807)

按适用税率 25%计算的所得税 54,430 (112,702)

非应纳税收入 (5,163) (15,374)

使用以前年度未确认递延所得税资产的可

抵扣亏损 (9,643) (2,091)

当年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时

性差异 1,196 11,285

当年未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 65,504 143,839

转回以前年度未确认递延所得税资产的可

抵扣暂时性差异 (5,900) (910)

当年转回以前年度确认递延所得税资产的

可抵扣暂时性差异 - 213

当年转回以前年度确认递延所得税资产的

可抵扣亏损 512 12,766

不得扣除的成本、费用和损失等 34,798 24,942

被投资单位税率差异 13,653 9,280

所得税费用 149,387 71,248

142

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财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(45) 每股收益

(a) 基本每股收益

基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外

普通股的加权平均数计算：

2015 年度 2014 年度

归属于母公司普通股股东的合并

净利润/(亏损) 20,180 (585,172)

本公司发行在外普通股的加权平均数 749,913 749,913

基本每股收益/(损失)(人民币元) 0.03 (0.78)

其中：

－持续经营基本每股收益/(损失) 0.03 (0.78)

－终止经营基本每股收益 - -

(b) 稀释每股收益

稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的

合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于 2015

年度，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股(2014 年度：无)，因此，稀释

每股收益等于基本每股收益。

143

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财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(46) 现金流量表项目注释

(a) 收到的其他与经营活动有关的现金

2015 年度 2014 年度

收到山东傲锐经营往来款 35,637 -

收到的租赁押金 10,561 538

收回预付的项目开发款 10,549 -

收到上海上瑞实业有限公司租金补偿款 6,000 -

收到其他代垫款项 5,097 23,600

收到政府补助款(附注四(42)) 5,068 2,836

利息收入(附注四(37)) 1,524 3,158

收到的违约补偿款(附注四(42)) 1,329 1,034

受限资金减少 1,122 219

收到知普博时项目往来款 - 175,000

收到返还的投标保证金及履约保证金 - 61,769

收到待退回的拆迁款 - 3,266

其他 10,043 12,587

合计 86,930 284,007

(b) 支付的其他与经营活动有关的现金

2015 年度 2014 年度

支付的项目管理及营销费用 51,623 166,688

支付的办公及中介机构服务费 76,955 95,084

偿还知普博时往来款 66,870 -

支付违约赔偿金 6,666 10,664

支付其他单位暂付款项 18,943 6,302

其他 3,115 4,563

合计 224,172 283,301

144

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财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(46) 现金流量表项目注释(续)

(c) 支付的其他与投资活动有关的现金

2015 年度 2014 年度

支付收购德然商贸承继的往来款 30,000 247,555

支付收购上海银河宾馆裙楼预付款 - 227,706

合计 30,000 475,261

(d) 收到的其他与筹资活动有关的现金

2015 年度 2014 年度

收到有限合伙人投资款(附注四

(26)(a)) 160,000 507,140

(e) 支付的其他与筹资活动有关的现金

2015 年度 2014 年度

偿还的 A 类有限合伙人投资款 156,740 -

偿付少数股东保底分成利润 4,389 3,292

偿还上海岛福借款 - 90,000

偿付收购成都锦尚和上海坚峰承继

的往来款 - 3,426

取得借款质押的银行定期存款 - 360

合计 161,129 97,078

145

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财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(47) 现金流量表补充资料

(a) 将净利润调节为经营活动现金流量

2015 年度 2014 年度

净利润/(亏损) 68,331 (522,055)

加：资产减值准备(附注四(39)) 4,822 418,128

固定资产折旧(附注四(10)) 4,761 6,024

无形资产摊销(附注四(11)) 1,643 1,677

长期待摊费用摊销(附注四(13)) 11,020 21,252

处置固定资产及无形资产损失 14 90

财务费用 301,106 170,311

投资收益(附注四(41)) (390,111) (6,386)

递延所得税资产的 (增加)/ 减少 (7,512) 13,070

递延所得税负债的增加/(减少) 129,084 (24,722)

存货的减少/(增加) 167,224 (50,025)

投资性房地产公允价值变动损益(附注

四(40)) 92,142 (7,526)

受限制的现金的减少 1,122 219

合并成本小于合并中取得的被购买方

可辨认净资产公允价值份额的差额

(附注四(42)) - (55,938)

经营性应收项目的(增加)/ 减少 (3,534) 129,687

经营性应付项目的减少 (395,743) (258,337)

经营活动使用的现金流量净额 (15,631) (164,531)

2015 年度 2014 年度

现金的年末余额 528,507 501,686

减：现金的年初余额 (501,686) (899,880)

现金及现金等价物净增加/(减少)额 26,821 (398,194)

146

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财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(47) 现金流量表补充资料(续)

(b) 取得或处置子公司

(i) 2015 年度本集团无以企业合并的方式取得的子公司。

(ii) 处置子公司

2015 年度 2014 年度

本年处置子公司于本年收到的现金

和现金等价物 235,616 -

其中：北京瑞景阳光 222,616 -

北京瑞港 13,000 -

减：丧失控制权日子公司持有的现金

和现金等价物 (10,302) -

其中：北京瑞景阳光 (1,862) -

北京瑞港 (8,440) -

处置子公司收到的现金净额 225,314 -

2015 年度处置子公司的价格

北京瑞景阳光 331,478

其中：债权款冲抵股权转让款 108,862

实际收到的股权转让款 222,616

北京瑞港 13,000

合计 344,478

147

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财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

四 合并财务报表项目附注(续)

(47) 现金流量表补充资料(续)

(b) 取得或处置子公司(续)

(ii) 处置子公司(续)

处置子公司的净资产

2015 年度

流动资产 293,096

非流动资产 1,003,017

流动负债 (39,424)

非流动负债 (594,706)

合计 661,983

(c) 现金及现金等价物

2015 年 2014 年

12 月 31 日 12 月 31 日

货币资金(附注四(1)) 540,911 515,212

减：受到限制的存款 (12,404) (13,526)

年末现金及现金等价物余额 528,507 501,686

(48) 外币货币性项目

2015年12月31日

外币余额 折算汇率 人民币余额

货币资金—

美元 703 6.4936 4,565

欧元 11 7.0952 78

合计 4,643

148

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财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

五 合并范围的变更

(1) 处置子公司

(a) 本年度处置子公司的相关信息汇总如下：

子公司名称 处置价款 处置比例 处置方式 丧失控制 丧失控制 处置价款与处 丧失控 丧失控 丧失控 按照公允 丧失控制 与原子公司 与原子公司

权时点 权时点的 置投资对应的 制权之 制权之 制权之 价值重新 权之日剩 股权投资相 股权投资相

判断依据 合并财务报表 日剩余 日剩余 日剩余 计量剩余 余股权公 关的其他综 关的公允价

层面享有该子 股权比 股权账 股权公 股权产生 允价值的 合收益转入 值变动损益

公司净资产份 例 面价值 允价值 的利得或 确定方法 投资损益的 转入投资损

额的差额 损失 金额 益的金额

北京瑞景阳光

( 附 注 四 2015 年 6

(8)(b)(iii)) 331,478 45% 股权转让 月 26 日 工商变更 37,229 10% 65,389 65,389 - 收益法 - 245,640

北京瑞港(附注 2015 年 12

四(8)(b)(ii)) 13,000 100% 股权转让 月 25 日 工商变更 4,904 - - - - 不适用 (89) -

149

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2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

五 合并范围的变更(续)

(1) 处置子公司(续)

(b) 处置损益以及相关现金流量信息如下：

(i) 北京瑞景阳光

处置损益计算如下：

金额

处置价格 331,478

减：合并财务报表层面享有的北京瑞景阳光净资产份额 (294,249)

处置股权收益 37,229

加：公允价值变动损益转入投资收益 245,640

处置产生的投资收益 282,869

(ii) 北京瑞港

处置损益计算如下：

金额

处置价格 13,000

减：合并财务报表层面享有的北京瑞港净资产份额 (8,096)

处置股权收益 4,904

加：其他综合收益转入当期损益 (89)

处置产生的投资收益 4,815

(2) 其他原因的合并范围变动

本集团于 2015 年 6 月以现金 1 港元出资设立了全资子公司瑞嘉控股有限公

司。

本集团于 2015 年 6 月分别认缴 1 美元出资设立了全资子公司阳光创投有限

公司及阳光发展有限公司。

本集团于 2015 年 7 月认缴 1 港元出资设立了全资子公司阳光博瑞有限公司。

150

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财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

六 在其他主体中的权益

(1) 在子公司中的权益

(a) 企业集团的构成

主要子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式

直接 间接

北京星泰(i) 北京市 北京市 房地产开发 56.24% 43.76% 设立或投资

北京艺力设计工程有限公司 北京市 北京市 建筑装饰工程设计 90% 10% 非同一控制下企业合并

(以下称“艺力设计”)

北京首创风度房地产开发有限责任公司 北京市 北京市 房地产开发 91.67% 8.33% 设立或投资

(以下称“首创风度”)

上东经纪 北京市 北京市 物业管理 85% 15% 非同一控制下企业合并

天津西青杨柳青森林绿野建筑工程有限公司 天津市 天津市 商业房地产开发 - 100% 非同一控制下企业合并

天津阳光滨海房地产开发有限公司 天津市 天津市 房地产开发 90% 10% 设立或投资

(以下称“天津阳光滨海”)

成都锦尚(ii) 成都市 成都市 商业房地产开发 - 71% 购买

天津阳光瑞景商业管理有限公司 天津市 天津市 商业管理咨询 - 100% 设立或投资

北京瑞景阳光商业管理有限公司 北京市 北京市 企业管理服务 - 100% 设立或投资

青岛阳光瑞景商业管理有限公司 青岛市 青岛市 商业管理信息咨询 - 100% 设立或投资

西安光华瑞景投资管理有限公司 西安市 西安市 企业投资管理 - 100% 设立或投资

郑州阳光瑞景商业管理有限公司 郑州市 郑州市 企业管理咨询 - 100% 设立或投资

沈阳阳光瑞景商业管理有限公司 沈阳市 沈阳市 商业管理咨询 - 100% 设立或投资

151

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财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

六 在其他主体中的权益(续)

(1) 在子公司中的权益(续)

(a) 企业集团的构成(续)

主要子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式

直接 间接

石家庄阳光瑞景商业管理有限公司 石家庄市 石家庄市 商业管理咨询 - 100% 设立或投资

北京阳光苑商业投资有限公司 北京市 北京市 房地产开发 65% - 设立或投资

(以下称“阳光苑”)

北京道乐科技发展有限公司 北京市 北京市 电子信息、机电一体化 51.03% - 非同一控制下企业合并

(以下称“道乐科技”)

成都紫瑞新丽商贸有限公司(iii) 成都市 成都市 销售日用百货 - 55% 设立或投资

(以下称“成都紫瑞”)

北京新业阳光商业管理有限公司 北京市 北京市 房地产经纪业务 100% - 设立或投资

(以下称“新业商业”)

瑞阳嘉和(iv) 北京市 北京市 物业管理 51% - 非同一控制下企业合并

津北阳光(附注四(26)(c)) 天津市 天津市 商品销售，室内设计， - 90% 非同一控制下企业合并

仓储，自有房屋租赁

上海锦赟 上海市 上海市 资产管理，投资管理 - 不适用 资产收购

聚信阳光(昆山)投资管理有限公司 苏州市 苏州市 投资管理，投资咨询 - 60% 设立或投资

152

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

六 在其他主体中的权益(续)

(1) 在子公司中的权益(续)

(a) 企业集团的构成(续)

主要子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式

直接 间接

聚信新业 苏州市 苏州市 实业投资，投资管理及信 - 不适用 设立或投资

息咨询，资产管理，企业

咨询管理

上海新尚东资产管理有限公司 上海市 上海市 资产管理，投资管理， - 100% 设立或投资

物业管理

星汇公司(v) 北京市 北京市 资产管理，投资管理， - 100% 设立或投资

物业管理

153

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

六 在其他主体中的权益(续)

(1) 在子公司中的权益(续)

(a) 企业集团的构成(续)

(i) 于 2015 年 12 月 31 日，本集团以持有的北京星泰全部股权作为短期借款(附注四(16)(a))的质押物。

(ii) 本集团对成都锦尚的持股比例为 71%，成都锦尚相关活动的决策由董事会作出，董事会决议至少应经由出席董事会会议的五

分之三的董事同意才能通过，成都锦尚董事会成员共 5 名，本集团有权派出 3 名董事，故本集团拥有的表决权比例为 60%。

(iii) 本集团对成都紫瑞的持股比例为 55%，成都紫瑞相关活动的决策由董事会作出，董事会决议至少应经由出席董事会会议的五

分之三的董事同意才能通过，成都紫瑞董事会成员共 5 名，本集团有权派出 3 名董事，故本集团拥有的表决权比例为 60%。

(iv) 本公司对瑞阳嘉和的持股比例为 51%，瑞阳嘉和相关活动的决策由董事会作出，董事会决议至少应经由出席董事会会议的五

分之三的董事同意才能通过，瑞阳嘉和董事会成员共 5 名，本公司有权派出 3 名董事，故本公司拥有的表决权比例为 60%。

于 2015 年 12 月 31 日，本集团以持有的瑞阳嘉和 51%股权作为短期借款(附注四(16)(b))的担保。

(v) 于 2015 年 12 月 31 日，本集团以持有的星汇公司全部股权作为短期借款(附注四(16)(a))的质押物，星汇公司通过上海银河

宾馆间接持有上海银河宾馆裙楼项目。

154

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财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

六 在其他主体中的权益(续)

(1) 在子公司中的权益(续)

(b) 存在重要少数股东权益的子公司

子公司名称 2015 年度向 2015 年 12 月

少数股东的 2015 年度归属于 少数股东分派 31 日少数股东

持股比例 少数股东的损益 股利 权益

成都锦尚 29% (6,462) - 79,914

阳光苑 35% 20,767 - 181,172

道乐科技 48.97% 15,505 - 99,286

瑞阳嘉和 49% 8,554 - 238,201

成都紫瑞 45% 6,590 - 195,038

155

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

六 在其他主体中的权益(续)

(1) 在子公司中的权益(续)

(b) 存在重要少数股东权益的子公司(续)

上述重要非全资子公司的主要财务信息列示如下：

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

成都锦尚 1,112,473 626,756 1,739,229 1,463,664 - 1,463,664 1,343,387 652,710 1,996,097 1,111,556 586,693 1,698,249

阳光苑 378,650 954,298 1,332,948 114,236 701,078 815,314 403,467 794,298 1,197,765 45,094 694,371 739,465

道乐科技 320,527 410,559 731,086 271,801 256,537 528,338 246,669 360,010 606,679 181,741 253,852 435,593

瑞阳嘉和 338,618 605,280 943,898 75,351 382,422 457,773 421,355 591,479 1,012,834 396,715 147,451 544,166

成都紫瑞 104,882 576,028 680,910 15,959 231,534 247,493 97,042 576,039 673,081 24,977 229,331 254,308

2015 年度 2014 年度

营业收入 净(亏损)/利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

成都锦尚 268,781 (22,283) (22,283) (18,707) 710,604 13,692 13,692 93,969

阳光苑 19,543 59,334 59,334 35,601 80,131 32,714 32,714 36,907

道乐科技 21,662 31,662 31,662 5,192 45,590 17,655 17,655 32,685

瑞阳嘉和 54,862 17,457 17,457 35,838 55,042 41,535 41,535 35,352

成都紫瑞 41,702 14,644 14,644 29,999 41,589 19,927 19,927 29,192

156

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

六 在其他主体中的权益(续)

(2) 在合营企业和联营企业中的权益

(a) 重要合营企业和联营企业的基础信息

主要经营地 注册地 业务性质 持股比例

对集团活动是

否具有战略性 直接 间接

合营企业–

上海银河宾馆 上海市 上海市 住宿、宾馆、商场 是 - 50%

本集团对上述股权投资采用权益法核算。

157

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

六 在其他主体中的权益(续)

(2) 在合营企业和联营企业中的权益(续)

(b) 重要合营企业的主要财务信息

2015 年 12 月 31 日

上海银河宾馆

流动资产 26,401

其中：现金 69

非流动资产 840,891

资产合计 867,292

流动负债 40,108

非流动负债 199,354

负债合计 239,462

净资产 627,830

本集团持股比例 50%

按持股比例计算的净资产份

额(i) 313,915

调整事项

-商誉 118,318

对合营企业权益投资的账面

价值 432,233

2015 年 6 月 25 日至 2015

年 12 月 31 日期间

上海银河宾馆

营业收入 1,883

净利润 1,795

其他综合收益 -

综合收益总额 1,795

(i) 本集团以合营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资

产份额。合营企业合并财务报表中的金额考虑了取得投资时合营企业可辨认资产和

负债的公允价值以及统一会计政策的影响。

158

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

六 在其他主体中的权益(续)

(2) 在合营企业和联营企业中的权益(续)

(c) 不重要合营企业和联营企业的汇总信息

2015 年度 2014 年度

合营企业：

投资账面价值合计 34,358 161,518

下列各项按持股比例计算的合计数

净(亏损)/利润(i) (5,857) 2,511

其他综合收益(i) - -

综合收益总额 (5,857) 2,511

联营企业：

投资账面价值合计 560,062 519,307

下列各项按持股比例计算的合计数

净(亏损)/利润(i) (289) 10,690

其他综合收益(i) 303 -

综合收益总额 14 10,690

(i) 净利润和其他综合收益均已考虑取得投资时可辨认资产和负债的公允价值以

及统一会计政策的调整影响。

159

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

七 分部信息

本集团的报告分部是提供不同产品或服务、或在不同地区经营的业务单元。

为满足各种业务或地区不同的技术及市场战略需求，本集团对分部中的产品

项目进行组合管理，以决定向其配置资源并评价其业绩。

于 2015 年度，本集团有 4 个报告分部，分别为：

- 开发产品销售北京分部，负责在北京地区销售开发产品；

- 开发产品销售天津分部，负责在天津地区销售开发产品；

- 开发产品销售成都分部，负责在成都地区销售开发产品；

- 投资性房地产出租分部，负责经营商业和写字楼租赁。

分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。

资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进

行分配，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。

160

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

七 分部信息(续)

(a) 2015 年度及 2015 年 12 月 31 日分部信息列示如下：

开发产品销售 投资性房地 其他 未分配的金额 分部间抵销 合计

产出租

北京 天津 成都

对外交易收入 69,716 31,992 245,844 208,869 91,179 - - 647,600

分部间交易收入 4,200 22,500 - - - - (26,700) -

主营业务成本 15,922 31,227 137,244 - 10,716 - (40) 195,069

利息收入 96 176 145 303 637 167 - 1,524

利息费用 17,349 18,770 19,547 55,691 76,846 112,909 - 301,112

对合营企业和联营企业的投资(损失)/收益 - - - - (12,553) 7,305 - (5,248)

资产减值(损失)/转回 - (4,795) - 5 (32) - - (4,822)

折旧费和摊销费 (1,805) (6,111) (2,658) (2,755) (4,082) (13) - (17,424)

利润/(亏损)总额 98,648 (16,817) 15,664 239,612 (29,017) (90,372) - 217,718

所得税费用 (42,506) - (8,464) (84,713) (13,704) - - (149,387)

净利润/(亏损) 56,142 (16,817) 7,200 154,899 (42,721) (90,372) - 68,331

资产总额 3,147,746 2,263,382 2,314,294 6,277,974 11,296,236 6,825,789 (21,873,097) 10,252,324

负债总额 1,827,214 2,405,172 2,025,147 3,192,698 11,010,725 4,982,868 (19,322,475) 6,121,349

对合营企业和联营企业的长期股权投资 - - - - 876,172 150,481 - 1,026,653

长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 507 - 665 141,110 73,997 - - 216,279

161

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

七 分部信息(续)

(b) 2014 年度及 2014 年 12 月 31 日分部信息列示如下：

开发产品销售 投资性房地 其他 未分配的金额 分部间抵销 合计

产出租

北京 天津 成都

对外交易收入 117,790 127,380 711,135 306,606 95,687 - - 1,358,598

分部间交易收入 - 29,957 - - 5,570 - (35,527) -

主营业务成本 103,262 165,243 388,926 - 39,890 - (14,915) 682,406

利息收入 276 199 402 431 725 1,125 - 3,158

利息费用 56 1,697 26,507 57,699 61,400 22,947 - 170,306

对合营企业和联营企业的投资收益/(损失) - - - - 6,462 (905) - 5,557

资产减值转回/(损失) 12 (410,991) - (417) 155 (6,887) - (418,128)

折旧费和摊销费 (1,869) (11,015) (8,487) (4,699) (2,883) - - (28,953)

(亏损)/利润总额 (126,500) (436,839) 63,215 226,775 (62,154) (115,304) - (450,807)

所得税费用 (54,898) 72,491 (22,163) (58,632) (7,894) (152) - (71,248)

净(亏损)/利润 (181,398) (364,348) 41,051 168,143 (70,047) (115,456) - (522,055)

资产总额 3,700,960 2,377,755 2,518,127 6,563,699 10,050,786 6,768,996 (20,741,795) 11,238,528

负债总额 2,616,474 2,486,342 2,255,760 2,894,972 9,000,878 4,871,364 (17,243,883) 6,881,907

对合营企业和联营企业的长期股权投资 - - - - 853,615 77,787 - 931,402

长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 2,163 170 91,967 156,022 1,346,535 - - 1,596,857

162

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

七 分部信息(续)

2015 年度，本集团无来自其他国家和地区的对外交易收入，以及位于其他国家和地区的除金融资产及递延所得税资产之外的非

流动资产(2014 年度：无)。

本集团来自于被划分至投资性房地产出租分部的一个客户取得的营业收入为 33,529 千元，占本集团营业收入的 5%(2014 年度：

营业收入为 101,601 千元，占本集团营业收入的 7%)；本集团来自于被划分至开发产品销售北京分部的一个客户取得的营业收入

为 21,490 千元，占本集团营业收入的 3%(2014 年度：营业收入为 34,524 千元，占本集团营业收入的 3%)。

163

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

八 关联方关系及其交易

(1) 子公司情况

子公司的基本情况及相关信息见附注六。

(2) 合营企业和联营企业情况

与本集团发生关联交易或有关联方应收应付款项余额的合营企业和联营企业的

情况如下：

主要 注册地 业务性质 对集团活 持股比例

经营地 动是否具 直接 间接

有战略性

合营企业-

汉博阳光 北京市 北京市 企业管理、市场调查等 否 - 50%

菱华阳光(i) 天津市 天津市 房地产开发 否 不适用 不适用

菱华阳光商业 天津市 天津市 商业管理、仓储服务；商铺 否 - 55%

租赁、商业设备租赁

联营企业-

沈阳世达 沈阳市 沈阳市 仓储服务、 否 44% -

自有产权房屋出租等

友谊新资 天津市 天津市 自有房屋租赁等 否 - 10%

光明新丽 天津市 天津市 自有房屋租赁、 否 - 10%

房地产开发及销售

津汇远景 天津市 天津市 自有房屋租赁等 否 - 10%

建设新汇 天津市 天津市 自有房屋租赁等 否 - 10%

紫金新嘉 天津市 天津市 自有房屋租赁等 否 - 10%

豪威投资(ii) 北京市、天 英属维尔 投资管理 否 不适用 不适用

津市等 京群岛

北京瑞景阳光 北京市 北京市 自有房产出租、出售、物业 否 - 10%

管理；经济信息咨询

(i) 于 2015 年 10 月 1 日，本集团将持有的菱华阳光 51%股权出售(附注四(8)(a)(i))。

(ii) 于 2015 年 12 月 25 日，本集团将间接持有的豪威投资 30%股权出售(附注四

(8)(b)(ii))。

164

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

八 关联方关系及其交易(续)

(3) 其他关联方情况

与本集团的关系

Reco 本公司之第一大股东，对本公司有重大影响

北京燕赵 持有本公司股权比例超过 5%的股东

首创置业 与本公司同受同一关键管理人员重大影响

新资 与 Reco 同受 Recosia China Pte. Ltd.(以下

称“Recosia China”)控制

(4) 关联交易

(a) 提供劳务

关联方 关联交易内容 关联交易定价政策 2015 年度 2014 年度

友谊新资 注(i) 12,489 11,868

光明新丽 注(i) 7,981 7,769

津汇远景 注(i) 10,714 10,295

提供项目管理、

建设新汇 商业策划及 注(i) 9,217 9,570

紫金新嘉 资产交易服 注(i) 5,155 7,683

务(i)

菱华阳光 注(i) 12,588 10,781

沈阳世达 注(i) 792 773

菱华阳光商业 注(i) - 319

合计 58,936 59,058

(i) 根据本集团已与友谊新资、光明新丽、津汇远景、建设新汇、紫金新嘉、菱华

阳光及沈阳世达(以下合称“委托方”)签署的相关协议，委托方委托本公司就

标的物业向业主提供资产交易服务、资产管理服务、商业运营管理服务、项目

工程建设管理服务及商业策划服务等(以上合称“项目管理、商业策划及资产

交易服务”)。

本集团向关联交易对方提供劳务均以服务项目的市价定价标准为参考，友好协

商确定交易价格。

165

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

八 关联方关系及其交易(续)

(4) 关联交易(续)

(b) 接受劳务

关联方 关联交易内容 关联交易定价政策 2015 年度 2014 年度

汉博阳光 项目策划费及 本集团向关联交易对方提

咨询顾问费 供劳务均以服务项目的

市价定价标准为参考，友

好协商确定交易价格 - 11,292

(c) 关联方资金往来

从关联方收回资金

2015 年度 2014 年度

建设新汇 120,000 -

提供给关联方资金

2015 年度 2014 年度

建设新汇 220,000 -

上述款项为无担保免息款项。

(d) 为联营企业借款提供担保余额(附注八(6))

2015 年度 2014 年度

友谊新资 50,357 52,190

光明新丽 26,880 26,980

合计 77,237 79,170

166

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

八 关联方关系及其交易(续)

(4) 关联交易(续)

(e) 关联方提供贷款余额(附注四(16)(b))

2015 年度 2014 年度

新资 199,600 -

(f) 支付股利

2015 年度 2014 年度

北京燕赵 1,701 -

首创置业 579 -

Reco 655 -

合计 2,935 -

(g) 关键管理人员薪酬

2015 年度 2014 年度

关键管理人员薪酬 7,590 8,620

167

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

八 关联方关系及其交易(续)

(5) 关联方应收、应付款项余额

(a) 其他应收款

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

友谊新资 6,892 - 7,006 -

光明新丽 4,895 - 8,030 -

津汇远景 3,630 - 3,382 -

建设新汇 1,180 - 800 -

紫金新嘉 480 - 630 -

沈阳世达 188 - 168 -

菱华阳光 - - 367 -

合计 17,265 - 20,383 -

上述款项均为无担保免息款项。

(b) 其他应付款

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

汉博阳光 - 3,850

豪威投资 - 19

北京瑞景阳光(附注四(23)) 56,928 -

合计 56,928 3,869

上述款项均为无担保免息款项。

(c) 应付股利(附注四(22))

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

Reco 5,897 6,552

首创置业 - 579

北京燕赵 - 1,701

合计 5,897 8,832

168

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

八 关联方关系及其交易(续)

(6) 关联方承诺

以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关

联方有关的承诺事项：

对联营企业借款提供担保及承诺：

根据本公司于 2015 年 8 月 31 日公告的第七届董事会 2015 年第十二次临时

会议决议，本集团将与友谊新资控股股东按照在友谊新资的股东权益比例

10%向友谊新资拟申请不超过 550,000 千元银行借款提供连带保证担保，本

集团将承担的连带保证责任担保的金额为 55,000 千元。截止 2015 年 12 月

31 日，友谊新资已提取 503,568 千元借款，还款 0 千元，本集团为友谊新资

提供的担保余额为 50,357 千元(附注八(4)(d))。友谊新资尚余 46,432 千元借

款未提取(附注十(3))。

根据本公司于 2013 年 5 月 30 日公告的 2013 年第四次临时股东大会决议，

本集团于 2013 年 9 月 27 日向光明新丽 520,000 千元银行借款的贷款人出具

《承诺函》，承诺在光明新丽发生违约时，按本公司的股东权益比例 10%向光

明新丽或其下属的项目公司提供进一步资金支持，方式为增加投资总额、注

册资本或提供股东贷款，本集团承诺的保证金额为 52,000 千元。截至 2015

年 12 月 31 日，光明新丽已提取 270,000 千元借款，已偿还 1,200 千元，本

集团为光明新丽提供的担保余额为 26,880 千元(附注八(4)(d))。光明新丽尚余

250,000 千元借款未提取(附注十(3))。

九 或有事项

(1) 借款担保及承诺

2015 年 12 月 31 日，本集团为联营企业友谊新资提供财务担保的金额为

50,357 千元(2014 年 12 月 31 日：52,190 千元)，将在七年内到期。上述金

额代表联营企业违约将给本集团造成的最大损失。友谊新资预期不存在重大

债务违约风险，本集团未确认与财务担保相关的预计负债。

2015 年 12 月 31 日，本集团为联营企业光明新丽提供承诺保证的金额为

26,880 千元(2014 年 12 月 31 日：26,980 千元)，将在三年内到期。上述金

额代表联营企业违约将给本集团造成的最大损失。光明新丽预期不存在重大

债务违约风险，本集团未确认与财务担保相关的预计负债。

169

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

九 或有事项(续)

(2) 按揭贷款担保

本集团的客户采取银行按揭抵押贷款方式购买本集团开发的商品房时，根据

银行发放个人购房抵押贷款的要求，本集团分别为银行向购房客户发放的抵

押贷款提供阶段性担保。该项担保责任在购房客户办理完毕房屋所有权证并

办妥房产抵押登记手续后解除。

于2015年12月31日，本集团为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性担

保如下：

项目名称 按揭贷款担保余额

北京阳光上东项目 41,575

北京盛世嘉园项目 443

成都锦尚中心项目 96,900

合计 138,918

本集团认为上述担保不会对本集团的财务状况产生重大影响。

(3) 本集团之联营公司可能承担的原股东分立前形成的债务

本集团之联营公司友谊新资、光明新丽、津汇远景、建设新汇和紫金新嘉可能

承担分立前原股东经营期间形成的债务，见附注四(8)(b)(i)。

170

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

十 承诺事项

(1) 开发项目承诺事项

以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的承诺：

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

房地产开发项目 221,111 291,595

经营租入项目装修改造 - 29,112

投资性房地产开发项目 - 34,238

合计 221,111 354,945

(2) 经营租赁承诺事项

根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总

如下：

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

一年以内 53,943 58,762

一到二年 50,992 61,055

二到三年 51,089 61,618

三年以上 576,458 775,044

合计 732,482 956,479

于 2015 年 12 月 31 日，本集团的经营租赁项目包括上海淮海路项目及北京

878 商务中心项目。上海淮海路项目租赁期为 2013 年 11 月 1 日至 2028 年

10 月 31 日；北京 878 商务中心项目租赁期为 2012 年 7 月 1 日至 2029 年

6 月 30 日。

171

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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

十 承诺事项(续)

(3) 担保承诺事项

本集团承诺为友谊新资尚未提取的 46,432 千元借款按照在友谊新资的股权

比例 10%提供共同保证(附注八(6))。

本集团承诺为光明新丽尚未提取的 250,000 千元借款按照在光明新丽的股权

比例 10%提供共同保证(附注八(6))。

(4) 前期承诺履行情况

本集团 2014 年12 月31 日之开发项目承诺、对外投资承诺及经营租赁承诺

已按照之前承诺履行、根据更新的情况履行或无需再履行。

十一 资产负债表日后事项

(1) 第一大股东 Reco 之股东变更

于 2015 年 8 月 7 日，Leading Big Limited(以下称“Leading Big”)与 Recosia

China 签署了《收购协议》，Recosia China 将其持有的 Reco 100%股权以

982,800 千元的交易价格转让给 Leading Big。于 2016 年 1 月 4 日，本公司

收到商务部外国投资管理司关于本公司变更战略投资者有关意见的复函，同

意 Leading Big 成为本公司第一大股东 Reco 的投资人。于 2016 年 2 月 3

日，上述股权变更交割手续已完成。

Leading Big 于 2015 年 5 月 29 日注册于英属维尔京群岛，此次交易完成后

Leading Big 通过 Reco 间接持有本公司 218,400 千股股票，占本公司总股本

的比例为 29.12%。

172

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2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

十二 金融风险

本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险主要为利率风险、信用风

险和流动性风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，

力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。

(1) 市场风险

(a) 外汇风险

本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。本集团的外币资

产仅为少量外币存款，因此本年并无重大外汇风险。

于 2015 年 12 月 31 日及 2014 年 12 月 31 日，本集团持有的外币金融资产

折算成人民币的金额列示如下：

2015 年 12 月 31 日

美元项目 欧元项目 港币项目 合计

外币金融资产

-货币资金 4,565 78 - 4,643

2014 年 12 月 31 日

美元项目 欧元项目 港币项目 合计

外币金融资产

-货币资金 4,513 649 2 5,164

173

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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

十二 金融风险(续)

(1) 市场风险(续)

(b) 利率风险

本集团的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金

融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临

公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率

合同的相对比例。于 2015 年 12 月 31 日，本集团长期带息债务主要包括：

(i)、以人民币计价的浮动利率长期借款 1,803,886 千元及一年内到期的长期

借款 397,394 千元(2014 年 12 月 31 日：长期借款 2,659,778 千元及一年内

到期的长期借款 410,917 千元)；(ii)、以人民币计价的固定利率长期借款

1,000,000 千元及一年内到期的长期借款 300,000 千元(2014 年 12 月 31 日：

长期借款 300,000 千元及一年内到期的长期借款 930,000 千元)(附注四(25))。

本集团总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务

的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对

本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时

做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。于 2015 年

度及 2014 年度本集团并无利率互换安排。

于 2015 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个

基点，而其它因素保持不变，本集团的借款利息会增加或减少约 11,006 千元

(2014 年 12 月 31 日：15,353 千元)。

于 2015 年 12 月 31 日，本集团以人民币计价的固定利率长期借款 1,000,000

千元及一年内到期的长期借款 300,000 千元分别于 2017 年和 2016 年到期，

由于期限不长，因此本集团本年并无重大公允价值利率风险。

(2) 信用风险

本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应

收账款和其他应收款等。

本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本集团认为其

不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

174

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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

十二 金融风险(续)

(2) 信用风险(续)

此外，对于应收账款和其他应收款，本集团设定相关政策以控制信用风险敞

口。本集团基于对债务人的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记

录及其他因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应信用

期。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，

本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的

整体信用风险在可控的范围内。

(3) 流动性风险

本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公

司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以

确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要

金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列

示如下：

2015 年 12 月 31 日

一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计

短期借款 435,834 - - - 435,834

应付账款 520,262 - - - 520,262

应付利息 26,662 - - - 26,662

应付股利 7,442 - - - 7,442

其他应付款 314,061 - - - 314,061

长期借款 951,186 1,315,825 980,101 1,240,601 4,487,713

长期应付款 170,237 4,598 466,231 107,008 748,074

合计 2,425,684 1,320,423 1,446,332 1,347,609 6,540,048

175

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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

十二 金融风险(续)

(3) 流动性风险(续)

2014 年 12 月 31 日

一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计

短期借款 317 - - - 317

应付账款 606,949 - - - 606,949

应付利息 24,122 - - - 24,122

应付股利 11,600 - - - 11,600

其他应付款 372,117 - - - 372,117

长期借款 1,654,274 892,556 960,668 2,082,780 5,590,278

长期应付款 162,310 4,389 483,467 111,606 761,772

合计 2,831,689 896,945 1,444,135 2,194,386 7,367,155

176

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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

十三 公允价值估计

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入

值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(1) 持续的以公允价值计量的资产

于 2015 年 12 月 31 日，持续的以公允价值计量的金融资产按上述三个层次列示

如下：

第一层次 第二层次 第三层次 合计

金融资产

可供出售金融资产—

其他 - - 21,807 21,807

非金融资产

投资性房地产—

北京地区物业 - - 2,265,320 2,265,320

成都地区物业 - - 1,161,090 1,161,090

上海地区物业 - - 1,395,500 1,395,500

天津地区物业 - - 162,270 162,270

非金融资产合计 - - 4,984,180 4,984,180

资产合计 - - 5,005,987 5,005,987

177

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2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

十三 公允价值估计(续)

(1) 持续的以公允价值计量的资产(续)

于 2014 年 12 月 31 日，持续的以公允价值计量的金融资产按上述三个层级列示

如下：

第一层次 第二层次 第三层次 合计

金融资产

可供出售金融资产—

其他 - - 19,904 19,904

非金融资产

投资性房地产—

北京地区物业 - - 3,032,000 3,032,000

成都地区物业 - - 1,208,000 1,208,000

上海地区物业 - - 1,290,000 1,290,000

天津地区物业 - - 162,000 162,000

非金融资产合计 - - 5,692,000 5,692,000

资产合计 - - 5,711,904 5,711,904

本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。本年

度无第一层次与第二层次间的转换。

对于投资性房地产，本集团委托外部评估机构深圳市戴德梁行土地房地产评估有

限公司(以下称“戴德梁行”)对其公允价值进行评估。所采用的方法主要包括市

场比较法、直接资本化法和现金流折现法，所使用的输入值主要包括可比案例价

格、租金水平和资本化率等。

178

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2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

十三 公允价值估计(续)

(1) 持续的以公允价值计量的资产(续)

上述第三层次资产变动如下：

可供出售金融资产 投资性房地产 合计

北京地区 成都地区 上海地区 天津地区

其他 物业 物业 物业 物业

2015 年 1 月 1 日 19,904 3,032,000 1,208,000 1,290,000 162,000 5,711,904

处置子公司减少 - (1,002,000) - - - (1,002,000)

本年增加 - 45,863 - 94,819 - 140,682

计入损益的利得/(损失) 1,903 189,457 (46,910) 10,681 270 155,401

计入其他综合收益的利得 - - - - - -

2015 年 12 月 31 日 21,807 2,265,320 1,161,090 1,395,500 162,270 5,005,987

2015 年 12 月 31 日仍持有

的资产计入 2015 年度损益

的未实现利得或损失的变动

—公允价值变动收益/(亏损) - 189,457 (46,910) 10,681 270 153,498

计入损益的利得或损失计入利润表中的投资收益及公允价值变动收益项目。

179

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2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

十三 公允价值估计(续)

(1) 持续的以公允价值计量的资产(续)

上述第三层次资产变动如下(续)：

可供出售金融资产 投资性房地产 合计

北京地区 成都地区 上海地区 天津地区

其他 物业 物业 物业 物业

2014 年 1 月 1 日 - 2,975,000 1,180,957 - - 4,155,957

本年增加 19,040 - 87,043 1,285,474 - 1,391,557

非同一控制下企业合并 - - - - 156,000 156,000

计入损益的利得/(损失) 864 57,000 (60,000) 4,526 6,000 8,390

计入其他综合收益的利得 - - - - - -

2014 年 12 月 31 日 19,904 3,032,000 1,208,000 1,290,000 162,000 5,711,904

2014 年 12 月 31 日仍持有

的资产计入 2014 年度损益

的未实现利得或损失的变动

—公允价值变动收益/(亏损) - 57,000 (60,000) 4,526 6,000 7,526

计入损益的利得或损失计入利润表中的投资收益及公允价值变动收益项目。

本集团委托外部独立评估机构戴德梁行对本集团投资性房地产的公允价值进行

评估。上述估值结果由本集团财务部门进行独立验证及账务处理，并基于经验证

的估值结果编制与公允价值有关的披露信息。

180

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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

十三 公允价值估计(续)

(1) 持续的以公允价值计量的资产(续)

第三层次公允价值计量的相关信息如下：

(a) 可供出售金融资产

输入值

2015 年 12 月 31 日 估值技术

公允价值 名称 加权平均值 与公允价值之间的关系 可观察/不可观察

可供出售金融资产—

其他 21,807 现金流折现法 市场利率 10% 市场利率越高，公允价值越低 不可观察

输入值

2014 年 12 月 31 日 估值技术

公允价值 名称 加权平均值 与公允价值之间的关系 可观察/不可观察

可供出售金融资产—

其他 19,904 现金流折现法 市场利率 10% 市场利率越高，公允价值越低 不可观察

181

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2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

十三 公允价值估计(续)

(1) 持续的以公允价值计量的资产(续)

第三层次公允价值计量的相关信息如下(续)：

(b) 投资性房地产

输入值

项目名称 2015 年 12 月 主 要 物 地区 建筑面积 报告期租 估值技术 可观察/

31 日公允价值 业类型 (m 金收入 名称 范围 与公允价值之间的关系 不可观察

阳光上东及橡树 349,640 商业 北京 28,606 13,323 市场比较法 可比案例价格 23,224-58,156 元/平米 可比案例价格越高，公允价值越高 不可观察

园出租部分 修正系数 0.56-1.37 修正系数越高，公允价值越高 不可观察

直接资本化法 租金水平 26-66 元/平米/月 租金水平越高，公允价值越高 不可观察

资本化率 6.00% 资本化率越高，公允价值越低 不可观察

阳光大厦 900,120 商业、 北京 48,664 15,047 直接资本化法 租金水平 68-266 元/平米/月 租金水平越高，公允价值越高 不可观察

写字楼 资本化率 6.50%-7.50% 资本化率越高，公允价值越低 不可观察

北苑新业广场 410,550 商业 北京 34,741 21,662 直接资本化法 租金水平 89 元/平米/月 租金水平越高，公允价值越高 不可观察

资本化率 7.00%-7.25% 资本化率越高，公允价值越低 不可观察

182

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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

十三 公允价值估计(续)

(1) 持续的以公允价值计量的资产(续)

第三层次公允价值计量的相关信息如下(续)：

(b) 投资性房地产(续)：

输入值

项目名称 2015 年 12 月 主要物 地区 建筑面积 报告期租 估值技术 可观察/

31 日公允价值 业类型 (m 金收入 名称 范围 与公允价值之间的关系 不可观察

通州阳光新生 605,010 商业 北京 39,103 53,519 直接资本化法 租金水平 62-447 元/平米/月 租金水平越高，公允价值越高 不可观察

活广场 资本化率 6.50%-7.50% 资本化率越高，公允价值越低 不可观察

现金流折现法 租金水平 62-447 元/平米/月 租金水平越高，公允价值越高 不可观察

租金上涨幅度 1%-3% 租金上涨幅度越高，公允价值越高 不可观察

出租率 95% 出租率越高，公允价值越高 不可观察

经营成本 年收入 20% 经营成本越高，公允价值越低 不可观察

贴现率 9.25%-9.50% 贴现率越高，公允价值越低 不可观察

建设路阳光新 576,000 商业 成都 74,612 41,702 直接资本化法 租金水平 66-294 元/平米/月 租金水平越高，公允价值越高 不可观察

生活广场 资本化率 6.75%-7.75% 资本化率越高，公允价值越低 不可观察

成都阳光新业 585,090 商业 成都 72,478 22,693 市场比较法 可比案例价格 58,000-62,016 元/平米 可比案例价格越高，公允价值越高 不可观察

中心 修正系数 0.84 修正系数越高，公允价值越高 不可观察

直接资本化法 租金水平 32-326 元/平米/月 租金水平越高，公允价值越高 不可观察

资本化率 6.75%-7.75% 资本化率越高，公允价值越低 不可观察

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(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

十三 公允价值估计(续)

(1) 持续的以公允价值计量的资产(续)

第三层次公允价值计量的相关信息如下(续)：

(b) 投资性房地产(续)：

输入值

项目名称 2015 年 12 月 主要物 地区 建筑面积 报告期租 估值技术 可观察/

31 日公允价值 业类型 (m 金收入 名称 范围 与公允价值之间的关系 不可观察

上海新业中心 1,395,500 写字楼 上海 45,860 1,076 市场比较法 可比案例价格 35,201-46,781 元/平米 可比案例价格越高，公允价值越高 不可观察

主楼 修正系数 0.74-0.90 修正系数越高，公允价值越高 不可观察

直接资本化法 租金水平 94-187 元/平米/月 租金水平越高，公允价值越高 不可观察

资本化率 5.50%-6.00% 资本化率越高，公允价值越低 不可观察

北辰阳光新 162,270 商业 天津 27,471 5,217 市场比较法 可比案例价格 9,209-11,444 元/平米 可比案例价格越高，公允价值越高 不可观察

生活 修正系数 0.55-0.71 修正系数越高，公允价值越高 不可观察

直接资本化法 租金水平 34-47 元/平米/月 租金水平越高，公允价值越高 不可观察

资本化率 6.75%-7.25% 资本化率越高，公允价值越低 不可观察

现金流折现法 租金水平 34-47 元/平米/月 租金水平越高，公允价值越高 不可观察

出租率 90%-100% 出租率率越高，公允价值越高 不可观察

租金上涨幅度 2% 租金上涨幅度越高，公允价值越高 不可观察

经营成本 年收入 23% 经营成本越高，公允价值越低 不可观察

贴现率 9.25% 贴现率越高，公允价值越低 不可观察

184

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2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

十三 公允价值估计(续)

(1) 持续的以公允价值计量的资产(续)

第三层次公允价值计量的相关信息如下(续)：

(b) 投资性房地产(续)：

输入值

项目名称 2014 年 12 月 主要物 地区 建筑面积 报告期租 估值技术 可观察/

31 日公允价值 业类型 (m 金收入 名称 范围 与公允价值之间的关系 不可观察

阳光上东及橡树 342,000 商业 北京 28,472 10,974 市场比较法 可比案例价格 39,500-55,000 元/平米 可比案例价格越高，公允价值越高 不可观察

园出租部分 修正系数 0.52-0.95 修正系数越高，公允价值越高 不可观察

直接资本化法 租金水平 17-66 元/平米/月 租金水平越高，公允价值越高 不可观察

资本化率 6.00% 资本化率越高，公允价值越低 不可观察

阳光大厦 737,000 商业、 北京 48,664 80,131 直接资本化法 租金水平 115-188 元/平米/月 租金水平越高，公允价值越高 不可观察

写字楼 资本化率 6.50%-7.50% 资本化率越高，公允价值越低 不可观察

朝阳新业广场 1,002,000 商业 北京 67,523 70,660 直接资本化法 租金水平 76-518 元/平米/月 租金水平越高，公允价值越高 不可观察

资本化率 6.50%-7.50% 资本化率越高，公允价值越低 不可观察

北苑新业广场 360,000 商业 北京 34,741 45,590 直接资本化法 租金水平 78 元/平米/月 租金水平越高，公允价值越高 不可观察

资本化率 7.25% 资本化率越高，公允价值越低 不可观察

185

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2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

十三 公允价值估计(续)

(1) 持续的以公允价值计量的资产(续)

第三层次公允价值计量的相关信息如下(续)：

(b) 投资性房地产(续)：

输入值

项目名称 2014 年 12 月 主要物 地区 建筑面积 报告期租 估值技术 可观察/

31 日公允价值 业类型 (m 金收入 名称 范围 与公允价值之间的关系 不可观察

通州阳光新 591,000 商业 北京 39,103 53,551 直接资本化法 租金水平 61-377 元/平米/月 租金水平越高，公允价值越高 不可观察

生活广场 资本化率 6.50%-7.50% 资本化率越高，公允价值越低 不可观察

现金流折现法 租金水平 61-377 元/平米/月 租金水平越高，公允价值越高 不可观察

租金上涨幅度 1%-3% 租金上涨幅度越高，公允价值越高 不可观察

出租率 95%-100% 出租率越高，公允价值越高 不可观察

经营成本 年收入 19% 经营成本越高，公允价值越低 不可观察

贴现率 9.25%-9.50% 贴现率越高，公允价值越低 不可观察

建设路阳光新 576,000 商业 成都 74,612 41,589 直接资本化法 租金水平 66-293 元/平米/月 租金水平越高，公允价值越高 不可观察

生活广场 资本化率 6.75%-7.75% 资本化率越高，公允价值越低 不可观察

成都阳光新 632,000 商业 成都 72,335 (562) 市场比较法 可比案例价格 43,000-55,000 元/平米 可比案例价格越高，公允价值越高 不可观察

业中心 修正系数 0.95-1.01 修正系数越高，公允价值越高 不可观察

直接资本化法 租金水平 58-302 元/平米/月 租金水平越高，公允价值越高 不可观察

资本化率 6.75%-7.75% 资本化率越高，公允价值越低 不可观察

186

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

十三 公允价值估计(续)

(1) 持续的以公允价值计量的资产(续)

第三层次公允价值计量的相关信息如下(续)：

(b) 投资性房地产(续)：

输入值

项目名称 2014 年 12 月 主要物 地区 建筑面积 报告期租 估值技术 可观察/

31 日公允价值 业类型 (m 金收入 名称 范围 与公允价值之间的关系 不可观察

上海新业中心 1,290,000 写字楼 上海 45,865 - 市场比较法 可比案例价格 27,199-35,504 元/平米 可比案例价格越高，公允价值越高 不可观察

主楼 修正系数 0.86-1.23 修正系数越高，公允价值越高 不可观察

直接资本化法 租金水平 115-191 元/平米/月 租金水平越高，公允价值越高 不可观察

资本化率 5.50%-6.00% 资本化率越高，公允价值越低 不可观察

北辰阳光新 162,000 商业 天津 27,471 3,931 市场比较法 可比案例价格 8,000-12,000 元/平米 可比案例价格越高，公允价值越高 不可观察

生活 修正系数 0.58-0.80 修正系数越高，公允价值越高 不可观察

直接资本化法 租金水平 34-46 元/平米/月 租金水平越高，公允价值越高 不可观察

资本化率 6.75%-7.25% 资本化率越高，公允价值越低 不可观察

现金流折现法 租金水平 34-46 元/平米/月 租金水平越高，公允价值越高 不可观察

出租率 90%-100% 出租率越高，公允价值越高 不可观察

租金上涨幅度 1% 租金上涨幅度越高，公允价值越高 不可观察

经营成本 年收入 24% 经营成本越高，公允价值越低 不可观察

贴现率 9.25% 贴现率越高，公允价值越低 不可观察

187

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

十三 公允价值估计(续)

(2) 非持续的以公允价值计量的资产

本集团无非持续的公允价值计量的资产。

(3) 不以公允价值计量但披露其公允价值的资产和负债

本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、短期借款、

应付款项、长期借款、一年内到期的非流动负债和长期应付款等。

于 2015 年 12 月 31 日，本集团不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账

面价值与公允价值差异不大。

十四 资本管理

本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供

回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东

返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。

本集团的总资本为合并资产负债表中所列示的股东权益。本集团不受制于外部

强制性资本要求，利用资产负债率监控资本。

于2015年12月31日及2014年12月31日，本集团的资产负债率列示如下﹕

2015 年 2014 年

12 月 31 日 12 月 31 日

资产负债率 60% 61%

188

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

十五 公司财务报表附注

(1) 其他应收款

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

应收子公司及关联方往来款 5,049,975 4,896,077

应收其他单位往来款项 5,053 63,164

合计 5,055,028 4,959,241

减：坏账准备 (4,555) (11,491)

净额 5,050,473 4,947,750

(a) 其他应收款账龄分析如下：

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

一年以内 682,818 1,928,110

一至二年 1,886,841 1,701,234

二至三年 1,362,982 881,134

三年以上 1,122,387 448,763

合计 5,055,028 4,959,241

于 2015 年 12 月 31 日，本公司无已逾期但未减值的其他应收款(2014 年 12

月 31 日﹕无)。

189

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

十五 公司财务报表附注(续)

(1) 其他应收款(续)

(b) 其他应收款按类别分析如下：

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

金额 占总额 金额 计提 金额 占总额 金额 计提

比例 比例 比例 比例

单项金额重大并单独

计提坏账准备 - - - - 25,000 0% (6,936) 28%

按组合计提坏账准备

－单独进行减值测

试无减值迹象的

第三方组合 - - - - 33,111 1% - -

－关联方组合 5,049,975 100% - - 4,896,077 99% - -

－其他第三方组合 500 0% (2) 0.4% 500 0% (2) 0.4%

单项金额虽不重大但

单独计提坏账准备 4,553 0% (4,553) 100% 4,553 0% (4,553) 100%

合计 5,055,028 100% (4,555) 0.1% 4,959,241 100% (11,491) 0.2%

(c) 按组合计提坏账准备的其他应收款中，采用余额百分比法的组合分析如下：

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

金额 金额 计提 金额 金额 计提

比例 比例

其他第三方组合 500 (2) 0.4% 500 (2) 0.4%

190

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

十五 公司财务报表附注(续)

(1) 其他应收款(续)

(d) 本年度本公司未计提坏账准备，无收回或转回的坏账准备金额。

(e) 2015 年度，本公司实际核销其他应收款 6,936 千元(2014 年度：无)(附注四

(5)(e)(i))。

(f) 于 2015 年 12 月 31 日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：

占其他应收款

性质 余额 账龄 余额总额比例

北京瑞丰阳光投资有限

公司(以下称“瑞丰投

资”) 应收子公司款 2,297,098 一年以内至三年以上 45%

北京瑞金阳光投资有限

公司(以下称“瑞金投

资”) 应收子公司款 1,454,413 一年至三年以上 29%

成都阳光上东置业有限

公司 应收子公司款 523,088 两年至三年以上 10%

北京瑞菱阳光商业管理

有限公司 应收子公司款 229,523 一年至三年 5%

天津瑞升阳光投资有限

公司 应收子公司款 141,300 一年至两年 3%

合计 4,645,422 92%

(g) 于 2015 年 12 月 31 日，本公司无按照应收金额确认的政府补助(2014 年 12 月

31 日：无)。

191

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

十五 公司财务报表附注(续)

(2) 长期股权投资

2014 年 12 月 31

2015 年 12 月 31 日 日

子公司(a) 560,279 769,279

联营企业(b) 150,481 77,787

合计 710,760 847,066

减：长期股权投资减值准备(c) (850) (850)

净额 709,910 846,216

除因附注四(16)(a)、(b)所述事项外，本公司不存在其他长期股权投资变现的

重大限制。

192

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

十五 公司财务报表附注(续)

(2) 长期股权投资(续)

(a) 子公司

本年增减变动

减值准备

2014 年 12 月 31 日 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 2015 年 12 月 31 日 年末余额 本年宣告分派的现金股利

1 首创风度 55,000 - - - - 55,000 - -

2 北京星泰 31,036 - - - - 31,036 - -

3 阳光苑 46,920 - - - - 46,920 - -

4 天津瑞尚投资有限公司 5,100 - - - - 5,100 - -

5 瑞阳嘉和 88,661 - - - - 88,661 - -

6 道乐科技 48,480 - - - - 48,480 - -

7 北京宏诚展业房地产开发有限公司 8,000 - - - - 8,000 - -

8 艺力设计 2,232 - - - - 2,232 - -

9 新业商业 2,000 - - - - 2,000 - -

10 天津阳光滨海 45,000 - - - - 45,000 - -

11 北京瑞景阳光 209,000 - (209,000) - - - - -

12 上东经纪 850 - - - - 850 (850) -

13 北京新瑞阳光房地产开发有限公司 207,000 - - - - 207,000 - -

14 瑞金投资 10,000 - - - - 10,000 - -

15 瑞丰投资 10,000 - - - - 10,000 - -

合计 769,279 - (209,000) - - 560,279 (850) -

193

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

十五 公司财务报表项目附注(续)

(2) 长期股权投资(续)

(b) 联营企业

本年增减变动

2014 年 按权益法调整 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减值 2015 年 减值准备

12 月 31 日 追加投资 减少投资 的净损益 收益调整 益变动 股利或利润 准备 其他 12 月 31 日 年末余额

沈阳世达 77,787 - - 2,692 - - - - - 80,479 -

北京瑞景阳光 - - - 5,267 - - - - 64,735 70,002 -

合计 77,787 - - 7,959 - - - - 64,735 150,481 -

(c) 由于上东经纪经营及财务状况不佳，本公司对其计提全额减值准备。

194

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

十五 公司财务报表附注(续)

(3) 投资收益/(损失)

2015 年度 2014 年度

权益法核算的长期股权投资收益/(损失) 7,959 (905)

处置长期股权投资产生的投资收益/(损失) 160,478 (3)

合计 168,437 (908)

本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

195

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

一 非经常性损益明细表

2015 年度 2014 年度

处置合营企业产生的投资收益 105,920 -

处置子公司产生的投资收益 42,044 -

非同一控制下企业合并中合并成本小于合并中

取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额

的差额 - 55,938

固定资产及无形资产处置损失 (14) (90)

计入当期损益的政府补助 5,068 2,836

违约赔偿金 (506) (24,750)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (897) (5,026)

合计 151,615 28,908

所得税影响额 (6,903) 3,194

少数股东权益影响额(税后) 34 2,687

非经常性收益净额 144,746 34,789

非经常性损益明细表编制基础

根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1

号—非经常性损益【2008】》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务

无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响

报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生

的损益。

(i) 本集团采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的

损益 153,498 千元(2014 年：7,526 千元)(附注四(40))，未作为非经常性损益

列示。

本集团管理层认为，投资性房地产的运营管理是本集团的主营业务，本集团致

力于投资性房地产的运营和管理，提升其价值，获取资本利得。所持有投资性

房地产的公允价值变动属于公司主营业务的经营结果，体现了公司管理层的经

营业绩，属于持续发生的事项，因此，本集团将由此产生的公允价值变动损益

作为经常性损益列示，并将在以后年度一贯应用。

196

阳光新业地产股份有限公司

财务报表附注

2015 年度

(除特别注明外，金额单位为人民币千元)

二 净资产收益率及每股收益

加权平均 每股收益/(亏损)

净资产收益率(%) 基本每股收益/(亏损) 稀释每股收益/(亏损)

2015 年度 2014 年度 2015 年度 2014 年度 2015 年度 2014 年度

归属于公司普通股股东的

净利润/(亏损) 0.61 (16.27) 0.03 (0.78) 0.03 (0.78)

扣除非经常性损益后归属

于公司普通股股东的净

亏损 (3.85) (17.32) (0.17) (0.83) (0.17) (0.83)

197

阳光新业地股份有限公司产 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

三、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》上披露的所有公司文件的正本及公告原

稿。

阳光新业地产股份有限公司

董事长：唐军

2016年3月2日

198

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