金城医药：2015年度财务决算报告

山东金城医药化工股份有限公司

2015年度财务决算报告

公司 2015 年财务报表已经大信会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计

报告。我们对公司 2015 年 12 月 31 日的财务状况、2015 年度的经营成果、现金流量以

及公司实际情况进行了认真的研究分析，现将公司财务决算情况汇报如下：

一、基本情况

2015 年公司实现营业收入 117,856.03 万元，较上年同期增长 12.16%；实现营业利

润 16,506.5 万元，利润总额 17,311.01 万元，分别较上年同期增长 29.09%和 40.37%；

归属于公司普通股股东的净利润 17,097.73 万元，较上年同期增长 57.29%。2015 年末

资产总计为 199,629.22 万元，其中流动资产 99,035.17 万元，非流动资产 100,594.05

万元；负债合计为 68,594.57 万元；所有者权益 131,034.65 万元，其中归属于母公司

的所有者权益 129,251.89 万元。

二、合并范围

1、通过设立或投资等方式取得的子公司

期末实际

业务 经营 持股比

子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本（万元） 出资额

性质 范围 例(%)

（万元）

医药中间

山东汇海医药化工 有限责任 东营市 医药

8,000.00 体生产、销 8,000.00 100.00

有限公司 公司 河口区 化工

售

生物医药

山东金城生物药业 有限责任 淄川开

制药 10,000.00 的研发、生 10,000.00 100.00

有限公司 公司 发区

产与销售

药品生产、

中山市金城道勃法制 中山市小 药品经营 、

有限责任公司 制药 4,000.00 2, 040.00 51%

药有限公司 榄镇 医药技术开

发、咨询

2、同一控制下企业合并取得的子公司

期末实际 持股

业务 经营

子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本（万元） 出资额（万 比例

性质 范围

元） (%)

山东金城柯瑞化学 淄博市张 医药 医药中间体

有限责任公司 6,100.00 6,100.00 100.00

有限公司 店区 化工 生产、销售

3、非同一控制下企业合并取得的子公司

1

期末实际 持股

业务 经营

子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本（万元） 出资额（万 比例

性质 范围

元） (%)

片剂（含头

孢菌素类）

上海金城药业有限 上海市金 胶囊剂（含

有限责任公司 制药 5,030.00 5,030.00 100.00

公司 山工业区 头孢菌素

类）、颗粒剂

生产、

三、财务状况

2015 年末公司主要资产、负债构成情况分析

单位：元

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

资产 同比变动

金额 占总资产比重 金额 占总资产比重

货币资金 404,969,571.65 20.29% 388,441,188.74 21.76% 4.26%

应收票据 66,792,483.75 3.35% 33,466,841.43 1.87% 99.58%

应收账款 334,641,166.66 16.76% 265,081,108.40 14.85% 26.24%

预付款项 22,219,011.13 1.11% 14,192,170.75 0.79% 56.56%

应收利息 65,898.85 0.00% 198,224.91 0.01% -66.76%

其他应收款 4,954,678.29 0.25% 1,161,500.07 0.07% 326.58%

存货 147,129,696.47 7.37% 139,582,532.10 7.82% 5.41%

9,579,224.88 0.48%

其他流动资产

可供出售金融资产 7,300,000.00 0.37% 4,800,000.00 0.27% 52.08%

固定资产 709,454,225.65 35.54% 713,297,416.08 39.95% -0.54%

在建工程 65,160,483.76 3.26% 52,727,029.77 2.95% 23.58%

无形资产 160,289,993.54 8.03% 98,274,491.92 5.50% 63.10%

开发支出 100,000.00 0.01% 100,000.00 0.01% 0.00%

商誉 8,702,946.56 0.44% 8,702,946.56 0.49% 0.00%

3,185,647.72 0.16%

长期待摊费用

递延所得税资产 18,029,018.45 0.90% 6,323,130.43 0.35% 185.13%

其他非流动资产 33,718,159.62 1.68% 58,930,283.14 3.31% -42.78%

合计 1,996,292,206.98 100.00% 1,785,278,864.30 100.00% 11.82%

2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

负债 同比变动

金额 占总负债比重 金额 占总负债比重

短期借款 255,000,000.00 37.17% 254,300,000.00 38.03% 0.28%

应付票据 2,000,000.00 0.29% 20,070,000.00 3.00% -90.03%

应付账款 213,018,850.37 31.05% 190,080,958.05 28.43% 12.07%

预收款项 11,485,600.75 1.67% 2,664,831.42 0.40% 331.01%

应付职工薪酬 55,797,806.46 8.13% 42,070,264.06 6.29% 32.63%

应交税费 9,170,161.86 1.34% 10,889,458.95 1.63% -15.79%

77,195,828.19 11.55% -4.50%

其他应付款 73,724,472.95 10.75%

一年内到期的非流

动负债

13,860,000.00 2.02% 15,070,000.00 2.25% -8.03%

长期借款 14,400,000.00 2.10% 33,160,000.00 4.96% -56.57%

2

递延所得税负债 3,870,942.67 0.57% 4,375,539.61 0.66% -11.53%

递延收益 33,617,826.99 4.91% 18,728,983.89 2.80% 79.50%

负债合计 685,945,662.05 100.00% 668,605,864.17 100.00% 2.59%

1、应收票据比期初增长 99.58%，主要系公司报告期销售回款收到的银行承兑汇票

增加所致。

2、应收账款比期初增长 26.24%，主要系公司报告期销售收入增长所致。

3、预付账款比期初增长56.56%，主要系公司报告期交纳的投标保证金增加所致。

4、应收利息比期初下降66.76%，主要系公司报告期定期存款额度下降所致。

5、其他应收款比期初增长 326.58%，主要系公司报告期子公司上海金城药业交纳

土地保证金所致。

6、可供出售金融资产比期初增加 52.08%，主要系报告期子公司汇海公司投资东营

北港环保科技有限公司所致。

7、在建工程比期初增长 23.58%，主要系公司报告期工程项目投入增加所致。

8、无形资产比期初增长63.10%，主要系报告期子公司购买的土地使用权和非专

利技术增加所致。

9、递延所得税资产比期初增长185.13%，主要系公司报告期股权激励解禁确认递

延所得税资产增加所致。

10、其他非流动资产比期初减少42.78%，主要系期末公司预付工程、设备款等减

少所致。

11、应付票据比期初减少90.03%，主要系公司报告期内办理银行承兑汇票减少所

致。

12、预收款项比期初增加 331.01%，主要系报告期子公司中山道勃法公司预收账款

的增加所致。

13、应付职工薪酬比期初增长32.63%，主要系公司报告期人工工资的增长所致。

14、长期借款比期初减少56.57%，主要系公司报告期内归还长期借款所致。

15、递延收益比期初增长79.5%，主要系公司报告期收到的与资产相关政府补助

增加所致。

资产项目中的其它项目变动金额不大，均属于合理范围内的正常波动。

四、经营成果

2015年 度 公 司 各 项 经 营 成 果 指 标 如 下 ：

项 目 本期金额 上期金额 增减幅度

3

一、营业总收入 1,178,560,300.47 1,050,829,973.76 12.16%

其中：营业收入 1,178,560,300.47 1,050,829,973.76 12.16%

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,013,495,270.29 922,960,223.65 9.81%

其中：营业成本 762,933,853.17 681,281,635.34 11.99%

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 12,181,527.12 7,206,063.42 69.05%

销售费用 19,760,085.44 17,283,713.36 14.33%

管理费用 202,010,282.81 204,533,193.87 -1.23%

财务费用 -3,987,326.63 11,726,864.81 -134.00%

资产减值损失 20,596,848.38 928,752.85 2117.69%

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 165,065,030.18 127,869,750.11 29.09%

加：营业外收入 11,412,176.70 6,105,554.81 86.91%

减：营业外支出 3,367,112.88 10,651,315.92 -68.39%

其中：非流动资产处置净损失 3,054,274.87 9,871,553.19 -69.06%

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 173,110,094.00 123,323,989.00 40.37%

减：所得税费用 3,905,149.67 14,623,272.22 -73.29%

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 169,204,944.33 108,700,716.78 55.66%

其中：归属于母公司所有者的净利润 170,977,251.01 108,700,716.78 57.29%

报告期内公司实现营业收入 117,856.03 万元，同比增长 12.16%；实现营业利润

16,506.50 万元，同比增长 29.09%；实现利润总额 17,311.01 万元，同比增长 40.37%；

实现归属于上市公司普通股股东的净利润 17,097.73 万元，同比增长 57.29%。

报告期内公司业绩增长的主要原因：报告期内头孢类医药中间体产品市场稳定，

主要产品销量和价格均有所增长；生物制药领域保持稳定发展态势，公司谷胱甘肽产

品在国内外市场竞争加剧的情况下，依然取得了较好的销售业绩。另外报告期内收到

的政府补助增加营业外收入同比增长了 86.91%；非流动资产处置损失减少营业外支出

同比下降了 68.39%；报告期内解禁的股权激励股份抵减了 2015 度应纳税所得额，所

得税费用同比下降 73.29%。

4

五、现金流量构成情况分析

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

一、经营活动产生的现金流量净额 219,455,483.56 -5.26%

207,917,945.46

经营活动现金流入小计 1,205,435,559.63 1.51%

1,223,683,136.95

经营活动现金流出小计 985,980,076.07 3.02%

1,015,765,191.49

二、投资活动产生的现金流量净额 -195,200,440.92 25.49%

-145,436,144.72

投资活动现金流入小计 16,915,923.16 11,673,701.63 44.91%

投资活动现金流出小计 162,352,067.88 206,874,142.55 -21.52%

三、筹资活动产生的现金流量净额 15,483,737.01 -396.79%

-45,953,417.83

筹资活动现金流入小计 280,399,120.00 345,119,200.00 -18.75%

筹资活动现金流出小计 326,352,537.83 329,635,462.99 -1.00%

四、现金及现金等价物净增加额 16,528,382.91 39,738,779.65 -58.41%

1、报告期内，经营活动现金流量净额同比减少 5.26%，主要系公司报告期内支付给职

工以及为职工支付的现金和支付的各项税费增加所致。

2、报告期内，投资活动现金流量净额同比增加 25.49%，主要系公司报告期内取得子

公司及其他营业单位支付的现金减少所致。

3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比减少 396.79%，主要系报告期内公司

实施股权激励吸收投资收到的现金减少所致。

山东金城医药化工股份有限公司

二〇一六年二月二十四日

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