股票代码：000936 股票简称：华西股份 公告编号：2016-003
中信建投证券股份有限公司关于
江苏华西村股份有限公司
2015 年持续督导现场检查报告
保荐机构名称：中信建投证券股份有限 被保荐公司简称：江苏华西村股份有
公司 限公司（以下称“华西股份”）
保荐代表人姓名：赵军 联系电话：021-68801564
保荐代表人姓名：付彪 联系电话：0755-25919053
现场检查人员姓名：赵军、史云鹏
现场检查对应期间：2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
现场检查时间：2016 年 2 月 1 日至 2016 年 2 月 2 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：检查人员对华西股份董事
会秘书、证券事务代表和财务总监进行访谈；查看上市公司的主要生产、经营、
管理场所；同时就三会运作情况进行访谈；对三会会议记录和三会会议决议、
信息披露文件进行查阅、复制、记录；就华西股份的独立性情况与董事会秘书、
证券事务代表和财务总监进行访谈；就上市公司与华西集团是否存在同业竞争
情况进行访谈。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及
√
会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √
5.公司董、监、高是否按照有关法律、行政法规、部
√
门规章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董、监、高如发生重大变化，是否履行了相应
√
程序和信息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履
√
行了相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独
√
立
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √
（二）内部控制
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：检查人员对华西股份董事
会秘书、证券事务代表和财务总监、内部审计负责人进行访谈；对内部审计部
门的相关报告和决议进行查阅、复制、记录。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审
√
计部门（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设
√
立内部审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规
√
（如适用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内
√
部审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部
√
审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一
次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作 √
中发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与
√
使用情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内
向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适 √
用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内
√
向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一
√
次内部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是
√
否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：检查人员对华西股份已披
露的公告进行查阅和复制，并就已披露公告和实际情况的一致性与董事会秘
书、证券事务代表进行访谈；就已披露事项的进展进行了解；查阅华西股份信
息披露制度并就信息披露制度的实施情况进行访谈。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2.公司已披露的内容是否完整 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要
√
进展
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合 √
公司信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站
√
刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行
情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：检查人员就华西股份的独
立性情况、同业竞争情况以及对外担保事项与董事会秘书、证券事务代表和财
务总监进行访谈。检查人员查阅了华西股份与关联交易相关的公告文件，并与
董事会秘书和财务总监就关联交易的公允性和必要性进行了访谈。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人
直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制 √
度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接
√
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息
√
披露义务
4.关联交易价格是否公允 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披
√
露义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被
√
担保债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行
√
了相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：检查人员审阅了华西股份
的募集资金三方监管协议，并就三方监管协议的执行情况与董事会秘书、财务
总监进行了访谈；检查人员对募集资金到位以来募集资金专户每月对账单进行
查阅；检查人员现场查看了募集资金投资项目的建设进度，并就募集资金投资
项目的效益实现情况与董事会秘书和财务总监进行了访谈。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形 √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用
途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地 √
点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金
√
投向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金
补充流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承
诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、
√
投资效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √
（六）业绩情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：检查人员认真审阅了公司
的定期财务报告，就公司业绩情况对公司财务总监与董事会秘书、证券事务代
表进行访谈；同时查阅了同行业可比上市公司的定期财务报告，就公司业绩变
动趋势与行业是否一致进行比较。
1.业绩是否存在大幅波动的情况 √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显
√
异常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：关注公司定期报告关于公
司及股东承诺履行情况的披露；对公司董事会秘书、证券事务代表及财务总监
进行访谈，详细了解公司及公司股东的履行承诺情况。
1.公司是否完全履行了相关承诺 √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √
（八）其他重要事项
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：检查人员就现金分红制度、
公司经营环境、大额资金往来情况、是否对外提供财务资助、重大合同履行情
况对华西股份董事会秘书、证券事务代表和财务总监进行访谈；查阅了公司的
现金分红制度及重大合同文件，查阅了与重大投资、大额资金往来等相关的内
部程序文件及对应的资金凭证。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大
√
变化或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否
√
已按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无
注：针对每个问题逐项说明公司存在的问题、已采取的持续督导措施及效果和
进一步的整改计划。
（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于江苏华西村股份有限公司
2015 年持续督导现场检查报告》之签字盖章页）
保荐代表人签名：
赵 军 付 彪
中信建投证券股份有限公司
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