股票代码：000828 股票简称：东莞控股 公告编号：2015－092
债券代码：112043 债券简称：11 东控 02
东莞发展控股股份有限公司
关于 2015 年度非公开发行摊薄即期回报对公司
主要财务指标的影响及公司采取的措施
的风险提示公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完
整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
东莞发展控股股份有限公司（下称，公司、本公司）2015 年度
非公开发行股票事项经公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过。
目前公司本次非公开发行股票的申请正处于中国证券监督管理委员
会（下称，中国证监会）审核阶段。为进一步落实《国务院办公厅关
于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办
发 2013]110 号），维护中小投资者利益，公司就本次非公开发行股票
摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响及公司采取的措施作如下
风险提示：
一、本次非公开发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）财务指标计算主要假设和前提条件
1、考虑本次非公开发行的审核和发行需要一定时间，假设公司
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2015 年 12 月完成本次非公开发行。该完成时间仅为公司估计，最终
以经中国证监会核准后实际发行完成时间为准；
2、假设宏观经济环境、公司经营环境没有发生重大不利变化；
3、本次发行前公司总股本为 1,039,516,992 股，本次非公开发行
股份数量不超过 198,019,801 股（为根据 2014 年度利润分配事项进行
调整后的发行数量上限，最终发行的股份数量以经中国证监会核准发
行的股份数量为准），假设本次发行 198,019,801 股，发行完成后公司
总股本将增至 1,237,536,793 股；
4、假设本次发行募集资金净额为 140,000.00 万元，暂不考虑发
行费用；
5、在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金和净利润、
现金分红之外的其他因素对净资产的影响；
6、2014 年度，公司合并报表归属于母公司所有者的净利润
59,033.33 万元，2015 年净利润在此预测基础上按照 0%、10%、20%
的业绩增幅分别测算；
（1）公司 2015 年度归属于母公司的净利润较 2014 年度经审计
的数据增长 0%，即 59,033.33 万元；
（2）公司 2015 年度归属于母公司的净利润较 2014 年度经审计
的数据上升 10%，即 64,936.66 万元；
（3）公司 2015 年度归属于母公司的净利润较 2014 年度经审计
的数据上升 20%，即 70,840.00 万元；
上述假设仅为测算本次非公开发行摊薄即期回报对公司主要财
务指标的影响，不代表公司对 2015 年盈利情况的承诺，亦不代表公
司 2015 年经营情况及趋势的判断。
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（二）对公司主要指标的影响
基于上述假设和说明，公司测算了本次非公开发行对公司的每股
收益和净资产收益率等主要财务指标的影响，具体如下：
2015 年
项目 2014 年
本次发行前 本次发行后
期末总股数（万股） 103,951.70 103,951.70 123,753.68
期初归属于母公司所有者权益（万元） 361,554.79 402,099.14 402,099.14
2014 年度现金分红（万元） 25,987.92
2014 年度股票股利（万股） 0
本次募集资金总额（万元） 140,000.00
本次非公开发行股份数（万股） 19,801.98
公司 2015 年度归属于母公司的净利润较 2014
假设一：
年度经审计的数据上升 0%，即 59,033.33 万元
期末归属于母公司所有者权益（万元） 402,099.14 435,144.55 575,144.55
归属于普通股股东每股净资产（元/股） 3.87 4.19 4.65
基本每股收益（元/股） 0.5679 0.5679 0.5679
加权平均净资产收益率（%） 15.47% 14.10% 14.10%
公司 2015 年度归属于母公司的净利润较 2014
假设二：
年度经审计的数据上升 10%，即 64,936.66 万元
期末归属于母公司所有者权益（万元） 402,099.14 441,047.88 581,047.88
归属于普通股股东每股净资产（元/股） 3.87 4.24 4.70
基本每股收益（元/股） 0.5679 0.6247 0.6247
加权平均净资产收益率（%） 15.47% 15.40% 15.40%
公司 2015 年度归属于母公司的净利润较 2014
假设三：
年度经审计的数据上升 20%，即 70,840.00 万元
期末归属于母公司所有者权益（万元） 402,099.14 446,951.22 586,951.22
归属于普通股股东每股净资产（元/股） 3.87 4.30 4.74
基本每股收益（元/股） 0.5679 0.6815 0.6815
加权平均净资产收益率（%） 15.47% 16.69% 16.69%
注：1、本次发行前基本每股收益=当期归属于母公司股东的净利润÷期初股本总额；
2、本次发行后基本每股收益=当期归属于母公司股东的净利润÷期初股本总额；
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3、每股净资产=期末归属于母公司股东的所有者权益÷期末总股本；
4、本次发行前加权平均净资产收益率=当期归属于母公司股东的净利润÷［期初归属
于母公司股东的净资产+当期归属于母公司股东的净利润÷2－本期现金分红×分红月份次
月至年末的月份数÷12）］；
5、本次发行后加权平均净资产收益率=当期归属于母公司股东的净利润÷［（期初归属
于母公司股东的净资产+当期归属于母公司股东的净利润÷2－本期现金分红×分红月份次
月至年末的月份数÷12+本次发行募集资金总额×发行月份次月至年末的月份数÷12）］。
二、本次非公开发行股票摊薄即期回报的特别风险提示
本次募集资金到位后，公司的总股本和净资产将有所增加。由于
募集资金用于融资租赁业务产生效益需要一定时间，相关收入、利润
在短期内难以全部释放，公司利润实现和股东回报仍主要依赖公司现
有业务。在公司总股本和净资产均增加的情况下，未来每股收益和加
权平均净资产收益率等财务指标在短期内可能出现一定幅度的下降，
特此提醒投资者关注本次非公开发行可能摊薄即期股东收益的风险。
特此提醒投资者关注本次非公开发行股票可能摊薄即期回报的风险。
三、公司应对本次非公开发行股票摊薄即期回报采取的措施
为降低本次非公开发行摊薄公司即期回报的风险，保证此次募集
资金有效使用，保护投资者利益，公司将采取多种措施保证本次非公
开发行募集资金有效使用、有效防范即期回报被摊薄的风险、提高未
来的回报能力，具体如下：
（一）加快本次募集资金的融资租赁行业运用。通过借助政府助
力发展融资租赁行业的机会，大力拓展东莞市及珠三角等地区的融资
租赁市场，提高公司融资租赁业务的收入规模及盈利能力。本次发行
的募集资金到位后，公司将加快募投项目的实施进度，使募集资金尽
快产生效益回报股东。
（二）强化募集资金管理。为加强募集资金的管理，规范募集资
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金的使用，维护投资者的权益，公司已按相关法律法规的要求制定了
《募集资金管理制度》，本次非公开发行募集资金到位后，公司将与
保荐机构、募集资金专户开户行签署三方监管协议，充分听取外部独
立董事的意见，持续加强公司对募集资金进行专项存储的监督。同时，
在本次非公开发行募集资金到位后，公司将努力提高资金的使用效
率，完善并强化投资决策程序，合理运用各种融资工具和渠道，加强
成本控制，全面有效地控制融资租赁业务经营和管控风险，从而增加
融资租赁业务规模和公司业绩。
（三）不断完善利润分配政策，强化投资者回报机制。公司募集
资金到位后会加强公司的资金实力，为公司深入实施“产融双驱”的
有限多元化战略奠定坚实基础。同时，公司将更加重视对投资者的合
理回报，根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事
项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等
相关规定的要求，公司已经按照相关法律法规的规定修订《公司章
程》，并制定了《未来三年（2015-2017 年）股东回报规划》。公司将
严格执行相关规定，切实维护投资者合法权益，强化中小投资者权益
保障机制。
特此公告
东莞发展控股股份有限公司董事会
2015 年 12 月 30 日
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