2015 年第三季度报告
公司代码：600744 公司简称：华银电力
大唐华银电力股份有限公司
2015 年第三季度报告
1 / 23
2015 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 12
2 / 23
2015 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人邹嘉华、主管会计工作负责人罗建军及会计机构负责人（会计主管人员）曹云保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末 上年度末 本报告期末比上
调整后 调整前 年度末增减(%)
总资产 20,870,266,690.27 22,068,259,569.51 15,391,213,450.25 -5.43
归属于上市公司
3,842,089,415.32 2,331,246,040.18 1,276,462,835.21 64.81
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） (%)
调整后 调整前
经营活动产生的
2,060,322,162.26 2,530,672,409.02 1,644,297,872.43 -18.59
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月）
（%）
调整后 调整前
3 / 23
2015 年第三季度报告
营业收入 5,452,169,741.97 5,218,565,522.06 4,166,394,633.21 4.48
归属于上市公司
336,306,233.13 -93,829,127.51 -212,467,203.30 不适用
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
286,619,953.12 -105,864,876.21 -224,502,952.00 不适用
常性损益的净利
润
加权平均净资产
13.46 -6.68 -15.86 不适用
收益率（%）
基本每股收益
0.21 -0.06 -0.30 不适用
（元/股）
稀释每股收益
0.21 -0.06 -0.30 不适用
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末 说明
项目
（7－9 月） 金额（1-9 月）
非流动资产处置损益 64,510.02
越权审批，或无正式批准文件，或偶发
性的税收返还、减免
主要为本期及以前年度收到
各项政府补助资金按会计政
策规定的处理方法计入本期
计入当期损益的政府补助，但与公司正 损益的金额，其中收到煤炭
常经营业务密切相关，符合国家政策规 调节基金 2804.32 万，长沙
36,707,976.88 40,860,579.65
定、按照一定标准定额或定量持续享受 市财政局合同能源管理项目
的政府补助除外 财政奖励基金 301.5 万，脱
硫脱硝项目环保专项资金
205.5 万，节能改造项目补助
57.5 万等。
计入当期损益的对非金融企业收取的
资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值产生
的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计
4 / 23
2015 年第三季度报告
提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整
合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过
公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期
初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项
产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准
备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投
资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对
当期损益进行一次性调整对当期损益
的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和 1,680,644.27 9,012,152.59
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项
目
所得税影响额 236,852.57 -81,416.81
少数股东权益影响额（税后） -88,964.34 -169,545.44
合计 38,536,509.38 49,686,280.01
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 121,585
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数量 比例 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质
（全称） (%) 件股份数量 股份状态 数量
中国大唐集团公司 608,793,971 34.18 608,793,971 无 国有法人
大唐耒阳发电厂 344,695,901 19.35 344,695,901 无 国有法人
5 / 23
2015 年第三季度报告
湖南湘投地方电力 208,983,008 11.73 208,983,008 国有法人
无
资产经营有限公司
王敏 29,141,104 1.64 29,141,104 境内自然
无
人
创金合信基金－招 15,337,423 0.86 15,337,423 未知
商银行－鹏德成长 1 无
号资产管理计划
创金合信基金－招 14,570,552 0.82 14,570,552 未知
商银行－湖南轻盐
无
创投定增资产管理
计划
招商财富－招商银 14,570,552 0.82 14,570,552 未知
行－弘唯基石 2 号 无
专项资产管理计划
财通基金－工商银 10,134,979 0.57 10,134,979 未知
行－富春定增添利 无
11 号资产管理计划
长沙宏达科技发展 10,000,000 0.56 0 未知
无
有限公司
湖南国际经济技术 8,947,927 0.50 0 未知
无
合作煤炭公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
长沙宏达科技发展有限公司 10,000,000 人民币普通股
湖南国际经济技术合作煤炭公司 8,947,927 人民币普通股
中国大唐集团财务有限公司 3,907,876 人民币普通股
孙华 3,603,900 人民币普通股
方文 3,052,222 人民币普通股
中国建设银行股份有限公司－易 2,117,257
方达并购重组指数分级证券投资 人民币普通股
基金
严书凤 2,100,000 人民币普通股
黎忠 1,749,900 人民币普通股
温中梅 1,380,000 人民币普通股
刘顺华 1,300,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的 控股股东与大唐耒阳发电厂、中国大唐集团财务有限公司是一致行
说明 动人，控股股东与其他股东之间不存在关联关系且不属于一致行动
人，公司未知除控股股东外，其他股东之间是否存在关联关系或是
否属于一致行动人。
6 / 23
2015 年第三季度报告
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、报告期经营情况的分析：
2015 年三季度，公司累计完成发电量 133.76 亿千瓦时，同比增长 3.78%；完成上网电量 124.88
亿千瓦时，同比增长 3.85%；实现营业收入 54.52 亿元，同比增加 4.46%；实现利润总额 3.66 亿
元，同比增利 4.77 亿元；归属于上市公司所有者的净利润为 3.36 亿元，同比增利 4.3 亿元。
2015 年三季度，公司实现电力销售收入 51.56 亿元，同比增加 0.84 亿元，增幅 1.66％。其
中：因上网电量同比增加 4.63 亿千瓦时，增加销售收入 1.95 亿元，上网电量增长的主要原因是
公司加强设备安全稳定运行抢发电量，同时来水较去年同期偏晚汛期持续时间要少于去年，省外
购电同比有所减少，形成公司机组利用小时增加。因销售电价同比减少，减少销售收入 1.11 亿元。
公司 2015 年度三季度发电装机容量为 554.57 万千瓦，同比持平。各电源种类上半年发电及
电价情况如下：
发电量（亿千瓦时） 上网电量（亿千瓦时） 上网电价（元/千瓦时，含税）
项目
2015 年三季度 上年同期 同比% 2015 年三季度 上年同期 同比% 2015 年三季度 上年同期 同比%
火电 126.68 122.22 3.65% 117.98 113.73 3.74% 484.05 495.95 -2.40%
水电 4.5 4.65 -3.23% 4.42 4.58 -3.49% 401.77 398.46 0.83%
新能源 2.58 2.02 27.72% 2.48 1.94 27.84% 581.05 571.54 1.66%
合计 133.76 128.89 3.78% 124.88 120.25 3.85% 483.06 493.46 -2.11%
2015 年三季度，公司实际发生电力销售成本 41.64 亿元，同比减少 3.08 亿元，降幅 6.88%。
其中燃料成本 22.91 亿元，同比减少 4.21 亿元。因燃料单位成本下降影响燃料费减少 5.26 亿元，
其中因入炉标煤单价同比下降 135.33 元/吨影响燃料费减少 5.18 亿元；因供电量增加影响燃料费
增加 1.05 亿元。
截至 2015 年 9 月底，公司拥有资产总额 208.7 亿元，负债总额 170.16 亿元，所有者权益总
额 38.54 亿元，其中：归属于上市公司所有者权益 38.42 亿元。资产负债率为 81.53%。
2、资产负债总额中变动幅度超过 30%的项目：
（1）公司应收票据期末比期初增加 0.88 亿元，增加的主要原因是：公司承兑汇票对外支付
减少。
（2）公司应收帐款期末比期初减少 7.66 亿元，减少的主要原因是：公司积极加强电费及其
他销售收入的回款。
7 / 23
2015 年第三季度报告
（3）公司长期股权投资期末比期初增加 1.23 亿元，增加的主要原因：公司增加对外投资 1.23
亿元。
（4）公司其他非流动资产期末比期初减少 1.37 亿元，减少的主要原因：公司所属子公司湘
潭发电有限责任公司预付土地变性费用本年度转无形资产。
（5）公司短期借款期末比期初减少 6.92 亿元，减少的主要原因是：公司本年度按期偿还借
款。
（6）公司应付票据期末比期初减少 6.32 亿元，减少的主要原因是：公司本年度按期偿还应
付票据。
（7）公司应付帐款期末比期初减少 5.51 亿元，减少的主要原因是：公司本年度对外欠付的
燃料款、工程款、设备款减少。
（8）公司应交税费期末比期初减少 0.73 亿元，减少的主要原因：公司增值税留抵比年初增
加。
（9）公司一年内到期的非流动负债期末比期初减少 13.58 亿元，减少的主要原因：公司按期
偿还贷款。
（10）公司长期应付款期末比期初增加 15.75 亿元，增加的主要原因：公司调整融资结构，
应付融资租赁款增加。
（11）公司递延收益期末比期初增加 3.57 亿元，增加的主要原因是：公司融资租赁资产未实
现售后租回损益。
（12）公司股本期末比期初增加 10.69 亿元，增加的主要原因是：公司本次资产重组发行股
份购买资产、募集资金而增加的股本。
（13）公司少数股东权益期末比期初减少 2.48 亿元，减少的主要原因是：公司本次重大资产
重组收购了所属子公司少数股权，所属子公司少数股权比例减少。
3、营业收入、成本费用变动情况原因说明：
营业收入变动情况说明：公司实现营业收入 54.52 亿元，同比增加 2.33 亿元，增幅 4.46%。
其中：（1）公司电力销售收入同比增加 0.84 亿元，增加的主要原因：因上网电量同比增加 4.63
亿千瓦时，增加销售收入 1.95 亿元。因销售电价同比减少，减少销售收入 1.11 亿元；（2）公司下
属子公司湖南大唐先一科技有限公司销售收入增加 0.5 亿元；（3）公司下属子大唐华银锡东能源
开发有限公司煤炭销售增加，增加销售收入 0.18 亿元。
营业成本变动情况说明：公司发生营业成本 44.61 亿元，同比减少 1.66 亿元，降幅为 3.59%，
其中，（1）电力销售成本减少 3.08 亿元，其中，因发电量增加而增加煤炭消耗量，增加营业成本
1.05 亿元；因煤价下降减少营业成本 5.26 亿元；（2）公司下属子公司湖南大唐先一科技有限公司
销售成本增加 0.44 亿元；（3）公司下属子公司大唐华银锡东能源开发有限公司煤炭销售增加，增
加销售成本 0.11 亿元。
销售费用变动原因说明:公司发生销售费用 803.39 万元，同比减少 231.23 万元，降幅 22.35%，
主要是公司加强费用管控，有效降低成本支出。
管理费用变动原因说明:公司发生管理费用 9321.42 万元，同比增加 381.28 万元，增幅 4.26%，
主要是公司本年度重大资产重组相关成本费用支出增加。
财务费用变动原因说明:公司发生财务费用 5.7 亿元，同比减少 0.86 亿元，降幅 13.24%，主
要是一至三季度央行两次降息，同时公司通过融资租赁、短贷换长贷及提前归还贷款等方式，优
化债务结构。加大往来清理及电费收入回笼，降低资金成本。
4、同一控制下企业合并追溯调整情况：
8 / 23
2015 年第三季度报告
公司本月重大资产重组工作完成，大唐湘潭发电有限责任公司、大唐华银张家界水电有限公
司成为公司的全资子公司，大唐耒阳发电厂成为公司分公司，纳入公司合并报表范围。
由于上一年度公司及新纳入合并范围的大唐湘潭发电有限责任公司、大唐华银张家界水电有
限公司、大唐耒阳发电厂均由中国大唐集团公司实际控制,因此,公司需按照同一控制下企业合并
的相关规定,对 2014 年度期初数及上年同期相关财务报表数据进行追溯调整。追溯调整后有关主
要资产、负债、权益及损益追溯调整情况见下表:（单位：元）
项目 2014 年期末余额调整前 2014 年期末余额调整后 调整数
货币资金 445,492,484.36 674,441,553.66 228,949,069.30
应收票据 97,506,848.78 157,188,421.93 59,681,573.15
应收账款 1,245,231,002.70 1,935,898,872.01 690,667,869.31
预付款项 60,510,409.56 63,306,979.79 2,796,570.23
其他应收款 1,993,837,120.26 2,008,788,280.78 14,951,160.52
存货 832,911,490.41 1,191,571,173.48 358,659,683.07
其他流动资产 27,136,762.62 37,951,431.23 10,814,668.61
流动资产合计 4,702,626,118.69 6,069,146,712.88 1,366,520,594.19
可供出售金融资产 383,981,341.67 383,981,341.67 -
长期股权投资 230,039,961.73 230,039,961.73 -
投资性房地产 9,481,827.40 9,481,827.40 -
固定资产 8,419,658,034.74 13,121,140,689.15 4,701,482,654.41
在建工程 511,437,593.29 647,023,971.67 135,586,378.38
工程物资 137,304.07 137,304.07 -
无形资产 916,736,164.84 1,208,454,011.13 291,717,846.29
开发支出 5,117,892.94 5,117,892.94 -
商誉 1,921,210.39 1,921,210.39 -
长期待摊费用 10,740,221.61 10,740,221.61 -
递延所得税资产 27,633,968.41 80,501,842.40 52,867,873.99
其他非流动资产 171,701,810.47 300,572,582.47 128,870,772.00
非流动资产合计 10,688,587,331.56 15,999,112,856.63 5,310,525,525.07
资 产 总 计 15,391,213,450.25 22,068,259,569.51 6,677,046,119.26
（单位：元）
2014 年期末余额调整 2014 年期末余额调
项 目 调整数
前 整后
短期借款 1,440,000,000.00 1,790,000,000.00 350,000,000.00
应付票据 883,500,000.00 1,092,500,000.00 209,000,000.00
应付账款 1,062,062,022.83 1,512,646,335.70 450,584,312.87
预收款项 152,227,686.53 61,032,211.80 -91,195,474.73
应付职工薪酬 42,887,753.16 62,151,418.66 19,263,665.50
应交税费 -6,884,327.34 34,661,016.58 41,545,343.92
应付利息 8,593,389.22 8,593,389.22
应付股利 19,439,538.66 19,439,538.66 -
其他应付款 704,443,070.84 900,487,501.15 196,044,430.31
9 / 23
2015 年第三季度报告
一年内到期的非流动负债 1,210,200,296.33 1,628,900,296.33 418,700,000.00
流动负债合计 5,507,876,041.01 7,110,411,708.10 1,602,535,667.09
长期借款 7,319,951,168.25 11,130,158,500.84 3,810,207,332.59
长期应付款 972,478,031.11 972,478,031.11 -
长期应付职工薪酬 6,199,509.12 6,199,509.12
递延收益 92,395,681.57 167,347,322.60 74,951,641.03
递延所得税负债 90,635,253.19 90,635,253.19 -
非流动负债合计 8,475,460,134.12 12,366,818,616.86 3,891,358,482.74
负 债 合 计 13,983,336,175.13 19,477,230,324.96 5,493,894,149.83
股本 711,648,000.00 711,648,000.00 -
资本公积 1,759,605,270.29 4,615,614,980.06 2,856,009,709.77
盈余公积 138,167,133.91 138,167,133.91 -
未分配利润 -1,332,957,568.99 -3,134,184,073.79 -1,801,226,504.80
归属于母公司所有者权益合计 1,276,462,835.21 2,331,246,040.18 1,054,783,204.97
少数股东权益 131,414,439.91 259,783,204.37 128,368,764.46
所有者权益合计 1,407,877,275.12 2,591,029,244.55 1,183,151,969.43
负债及所有者权益合计 15,391,213,450.25 22,068,259,569.51 6,677,046,119.26
（单位：元）
项 目 2014 年 1-9 月调整前 2014 年 1-9 月调整后 调整数
一、营业总收入 4,166,394,633.21 5,218,565,522.06 1,052,170,888.85
其中: 营业收入 4,166,394,633.21 5,218,565,522.06 1,052,170,888.85
二、营业总成本 4,400,179,736.69 5,384,029,767.97 983,850,031.28
其中:营业成本 3,823,986,450.79 4,582,439,556.55 758,453,105.76
营业税金及附加 21,833,801.43 39,663,866.22 17,830,064.79
销售费用 10,345,742.31 10,345,742.31
管理费用 89,401,437.31 89,401,437.31
财务费用 446,465,330.65 654,032,191.38 207,566,860.73
资产减值损失 8,146,974.20 8,146,974.20
投资收益 22,748,271.11 22,748,271.11
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -211,036,832.37 -145,355,047.72 65,681,784.65
加: 营业外收入 14,534,028.72 35,825,839.75 21,291,811.03
减：营业外支出 1,009,507.98 1,049,507.98 40,000.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -197,512,311.63 -110,578,715.95 86,933,595.68
减：所得税费用 10,207,114.74 -58,686,210.36 -68,893,325.10
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -207,719,426.37 -51,892,505.59 155,826,920.78
归属于母公司所有者的净利润 -212,467,203.30 -93,829,127.51 118,638,075.79
少数股东损益 4,747,776.93 41,936,621.92 37,188,844.99
七、综合收益总额 -207,719,426.37 -51,892,505.59 155,826,920.78
归属于母公司所有者的综合收益总额 -212,467,203.30 -93,829,127.51 118,638,075.79
10 / 23
2015 年第三季度报告
归属于少数股东的综合收益总额 4,747,776.93 41,936,621.92 37,188,844.99
(一) 基本每股收益 -0.30 -0.06 0.24
(二) 稀释每股收益 -0.30 -0.06 0.24
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
见2015.9.30上交所网站www.sse.com.cn、中证报和上证报的《公司发行股份购买资产并募集
配套资金暨关联交易之实施情况报告书》。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
2014 年公司控股股东中国大唐集团公司（以下简称“大唐集团”）规范股权分置改革承诺事
项：
1.不迟于 3 年内将湖南地区的优质电力资产在盈利能力改善并且符合相关条件时注入华银电
力。
2.大唐集团拟注入资产需同时满足以下条件：
（1）拟注入资产不出现公司预测的盈利能力下滑等不利变动趋势；
（2）资产注入后，须有利于提高上市公司资产质量、增强公司持续盈利能力及改善公司的财
务状况，其中上市公司的每股收益或净资产收益率须呈增厚趋势；
（3）拟注入的资产必须符合上市条件，其中包括权属清晰、审批手续完善等。
履约方式及时间
公司向大唐集团非公开定向增发股票购买大唐集团在湖南地区的优质电力资产；在 2017 年 6
月 30 日前完成。
为兑现承诺，公司董事会召开 2014 年第 8 次会议，审议通过了《关于公司发行股份购买资产
并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等九项事关重组资产的议案，启动资产整合工作。2015
年 6 月 26 日公司获得证监会《关于核准大唐华银电力股份有限公司向中国大唐集团公司等发行股
份购买资产并募集配套资金的批复》》（证监许可[2015]1421 号），目前重组事项已完成（详见
2015 年 9 月 30 日中证报、上证报《详见公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易之实
施情况报告书》）。
现大唐集团在湖南地区电力资产尚有：1.大唐石门发电有限责任公司，装机容量 600MW。大
唐集团参股 49%。2. 大唐衡阳发电股份有限公司,装机容量 21.9 MW。大唐集团控股 66.23%。
由于大唐石门发电有限责任公司目前经营业绩不佳，不能保证持续盈利能力，大唐衡阳发电
股份有限公司资产规模很小，且存在股东人数分散难以确权的问题，因此上述两个资产不能满足
资产注入的需要。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
11 / 23
2015 年第三季度报告
大唐华银电力股份有限公
公司名称
司
法定代表人 邹嘉华
日期 2015-10-30
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2015 年 9 月 30 日
编制单位:大唐华银电力股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 797,627,859.07 674,441,553.66
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 245,357,058.82 157,188,421.93
应收账款 1,169,738,490.72 1,935,898,872.01
预付款项 76,453,197.47 63,306,979.79
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,494,903,918.47 2,008,788,280.78
买入返售金融资产
存货 1,147,739,029.74 1,191,571,173.48
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 25,174,870.69 37,951,431.23
流动资产合计 4,956,994,424.98 6,069,146,712.88
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 395,981,341.67 383,981,341.67
12 / 23
2015 年第三季度报告
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 353,039,961.73 230,039,961.73
投资性房地产 9,213,513.10 9,481,827.40
固定资产 12,651,759,631.36 13,121,140,689.15
在建工程 836,555,012.12 647,023,971.67
工程物资 137,304.07 137,304.07
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,398,680,372.21 1,208,454,011.13
开发支出 11,539,825.45 5,117,892.94
商誉 1,921,210.39 1,921,210.39
长期待摊费用 9,844,717.17 10,740,221.61
递延所得税资产 80,743,685.91 80,501,842.40
其他非流动资产 163,855,690.11 300,572,582.47
非流动资产合计 15,913,272,265.29 15,999,112,856.63
资产总计 20,870,266,690.27 22,068,259,569.51
流动负债：
短期借款 1,098,221,400 1,790,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 460,900,000 1,092,500,000.00
应付账款 961,194,817.11 1,512,646,335.70
预收款项 45,871,069.16 61,032,211.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 126,797,323.09 62,151,418.66
应交税费 -38,824,634.8 34,661,016.58
应付利息 6,870,487.90 8,593,389.22
应付股利 19,439,538.66 19,439,538.66
其他应付款 850,386,486.12 900,487,501.15
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 271,124,558.98 1,628,900,296.33
13 / 23
2015 年第三季度报告
其他流动负债
流动负债合计 3,801,981,046.22 7,110,411,708.10
非流动负债：
长期借款 10,049,377,888.01 11,130,158,500.84
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 2,547,376,988.21 972,478,031.11
长期应付职工薪酬 6,199,509.12 6,199,509.12
专项应付款
预计负债
递延收益 524,004,682.55 167,347,322.60
递延所得税负债 87,521,828.47 90,635,253.19
其他非流动负债
非流动负债合计 13,214,480,896.36 12,366,818,616.86
负债合计 17,016,461,942.58 19,477,230,324.96
所有者权益
股本 1,781,124,274 711,648,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,720,327,493.11 4,615,614,980.06
减：库存股
其他综合收益
专项储备 348,354.96
盈余公积 138,167,133.91 138,167,133.91
一般风险准备
未分配利润 -2,797,877,840.66 -3,134,184,073.79
归属于母公司所有者权益合计 3,842,089,415.32 2,331,246,040.18
少数股东权益 11,715,332.37 259,783,204.37
所有者权益合计 3,853,804,747.69 2,591,029,244.55
负债和所有者权益总计 20,870,266,690.27 22,068,259,569.51
法定代表人：邹嘉华 主管会计工作负责人：罗建军 会计机构负责人：曹云
母公司资产负债表
2015 年 9 月 30 日
编制单位:大唐华银电力股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
14 / 23
2015 年第三季度报告
货币资金 435,552,532.50 154,880,457.76
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 69,561,890.99 40,425,511.41
应收账款 1,051,405,221.34 1,062,381,524.76
预付款项 66,555,562.01 1,204,378.85
应收利息
应收股利 82,822,396.01 82,822,396.01
其他应收款 6,896,357,348.13 7,082,342,116.47
存货 409,164,926.10 220,565,866.83
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 21,177,496.54 23,423,954.07
流动资产合计 9,032,597,373.62 8,668,046,206.16
非流动资产：
可供出售金融资产 389,981,341.67 383,981,341.67
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,218,538,185.39 1,796,356,560.68
投资性房地产
固定资产 5,775,516,045.98 4,459,914,593.74
在建工程 266,660,215.62 120,752,160.46
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 484,684,213.34 361,552,017.34
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 21,011,811.09 20,865,368.59
其他非流动资产 163,855,690.11 171,701,810.47
非流动资产合计 10,320,247,503.20 7,315,123,852.95
资产总计 19,352,844,876.82 15,983,170,059.11
流动负债：
短期借款 1,062,380,000.00 1,440,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 500,000,000.00 905,000,000.00
应付账款 239,066,955.05 470,081,964.33
预收款项 1,559,996.28
15 / 23
2015 年第三季度报告
应付职工薪酬 66,522,503.13 20,829,722.19
应交税费 -30,939,082.23 14,881,854.69
应付利息 1,450,462.90
应付股利 12,739,132.77 12,739,132.77
其他应付款 3,292,006,534.78 2,443,615,955.66
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 223,877,079.02 1,085,244,828.17
其他流动负债
流动负债合计 5,368,663,581.70 6,392,393,457.81
非流动负债：
长期借款 7,663,977,888.01 7,189,951,168.25
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 1,231,119,552.12 531,119,552.12
长期应付职工薪酬 3,308,396.80
专项应付款
预计负债
递延收益 411,802,474.78 43,731,388.88
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 9,310,208,311.71 7,764,802,109.25
负债合计 14,678,871,893.41 14,157,195,567.06
所有者权益：
股本 1,781,124,274.00 711,648,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,508,442,277.29 1,720,978,773.13
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 111,303,656.17 111,303,656.17
未分配利润 -726,897,224.05 -717,955,937.25
所有者权益合计 4,673,972,983.41 1,825,974,492.05
负债和所有者权益总计 19,352,844,876.82 15,983,170,059.11
法定代表人：邹嘉华 主管会计工作负责人：罗建军 会计机构负责人：曹云
合并利润表
2015 年 1—9 月
编制单位：大唐华银电力股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
16 / 23
2015 年第三季度报告
本期金额 上期金额 年初至报告期 上年年初至报告期
项目
（7-9 月） （7-9 月） 期末金额 （1-9 月） 期末金额（1-9 月）
一、营业总收入 1,495,758,106.40 1,623,354,921.19 5,452,169,741.97 5,218,565,522.06
其中：营业收入 1,495,758,106.40 1,623,354,921.19 5,452,169,741.97 5,218,565,522.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,452,623,227.83 1,642,996,850.09 5,139,496,696.54 5,384,029,767.97
其中：营业成本 1,242,808,818.08 1,394,117,819.30 4,409,009,801.19 4,582,439,556.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,453,935.68 8,810,883.58 57,984,923.12 39,663,866.22
销售费用 2,449,989.30 3,031,011.36 8,033,879.83 10,345,742.31
管理费用 27,094,111.73 20,991,001.64 93,214,191.87 89,401,437.31
财务费用 169,816,373.04 207,980,145.15 561,759,151.10 654,032,191.38
资产减值损失 8,065,989.06 9,494,749.43 8,146,974.20
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－” 12,162,887.07 21,746,855.00 12,162,887.07 22,748,271.11
号填列）
其中：对联营企业和 1,496,325.81
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－” -8,517,973.66 -2,639,072.92 -8,517,973.66 -2,639,072.92
号填列）
三、营业利润（亏损以“－” 46,779,791.98 -534,146.82 316,317,958.84 -145,355,047.72
号填列）
加：营业外收入 4,833,851.51 17,904,027.18 51,062,547.95 35,825,839.75
其中：非流动资产处 -33,800.80 249,271.69 32,359.22 249,271.69
置利得
减：营业外支出 15,157.01 -1,883,435.45 1,125,305.69 1,049,507.98
其中：非流动资产处
置损失
四、利润总额（亏损总额以 51,598,486.48 19,253,315.81 366,255,201.10 -110,578,715.95
“－”号填列）
减：所得税费用 6,869,565.30 16,098,355.32 39,792,857.24 -58,686,210.36
五、净利润（净亏损以“－” 44,728,921.18 3,154,960.49 326,462,343.86 -51,892,505.59
17 / 23
2015 年第三季度报告
号填列）
归属于母公司所有者的净 48,273,128.00 4,147,120.98 336,306,233.13 -93,829,127.51
利润
少数股东损益 -3,544,206.82 -992,160.49 -9,843,889.27 41,936,621.92
六、其他综合收益的税后净
额
归属母公司所有者的其他
综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类
进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进
损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资
单位以后将重分类进损益的
其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损
益
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
归属于少数股东的其他综
合收益的税后净额
七、综合收益总额 44,728,921.18 3,154,960.49 326,462,343.86 -51,892,505.59
归属于母公司所有者的综 48,273,128.00 4,147,120.98 336,306,233.13 -93,829,127.51
合收益总额
归属于少数股东的综合收 -3,544,206.82 -992,160.49 -9,843,889.27 41,936,621.92
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.05 -0.03 0.21 -0.06
（二）稀释每股收益(元/股) 0.05 -0.03 0.21 -0.06
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：296,418,120.81 元, 上期
被合并方实现的净利润为： 77,974,731.34 元。
18 / 23
2015 年第三季度报告
法定代表人：邹嘉华 主管会计工作负责人：罗建军 会计机构负责人：曹云
母公司利润表
2015 年 1—9 月
编制单位：大唐华银电力股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 495,988,060.76 561,426,647.91 1,604,708,036.94 1,525,122,983.38
减：营业成本 399,140,126.40 452,771,236.23 1,305,549,217.72 1,357,232,560.56
营业税金及附加 4,960,045.95 5,905,599.40 15,343,383.12 11,001,360.33
销售费用
管理费用 15,031,319.58 9,948,914.23 51,687,460.57 44,501,257.56
财务费用 78,539,414.36 90,266,998.91 254,849,704.27 287,662,565.58
资产减值损失 7,837,534.35 153,827.95
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以 12,162,887.07 41,746,855.00 12,162,887.07 82,220,667.12
“－”号填列）
其中：对联营企业 1,496,325.81
和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以 10,480,041.54 44,280,754.14 -18,396,376.02 -93,207,921.48
“－”号填列）
加：营业外收入 3,238,700.00 4,335,633.05 9,457,159.22 7,572,428.14
其中：非流动资产 32,359.22
处置利得
减：营业外支出 60,264.46 2,070.00 60,264.46
其中：非流动资产
处置损失
三、利润总额（亏损总额 13,718,741.54 48,556,122.73 -8,941,286.80 -85,695,757.80
以“－”号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以 13,718,741.54 48,556,122.73 -8,941,286.80 -85,695,757.80
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后
净额
（一）以后不能重分类
进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受
益计划净负债或净资产
19 / 23
2015 年第三季度报告
的变动
2.权益法下在被投资
单位不能重分类进损益的
其他综合收益中享有的份
额
（二）以后将重分类进
损益的其他综合收益
1.权益法下在被投
资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资
产公允价值变动损益
3.持有至到期投资
重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损
益的有效部分
5.外币财务报表折
算差额
6.其他
六、综合收益总额 13,718,741.54 48,556,122.73 -8,941,286.80 -85,695,757.80
七、每股收益：
（一）基本每股收益
(元/股)
（二）稀释每股收益
(元/股)
法定代表人：邹嘉华 主管会计工作负责人：罗建军 会计机构负责人：曹云
合并现金流量表
2015 年 1—9 月
编制单位：大唐华银电力股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末 上年年初至报告期期
金额（1-9月） 末金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,653,882,403.08 6,955,607,591.74
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
20 / 23
2015 年第三季度报告
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 611,863,047.70 89,691,731.42
经营活动现金流入小计 7,265,745,450.78 7,045,299,323.16
购买商品、接受劳务支付的现金 3,865,014,952.67 3,277,381,792.67
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 556,710,111.92 495,779,451.30
支付的各项税费 629,289,407.81 393,341,364.25
支付其他与经营活动有关的现金 154,408,816.12 348,124,305.92
经营活动现金流出小计 5,205,423,288.52 4,514,626,914.14
经营活动产生的现金流量净额 2,060,322,162.26 2,530,672,409.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 248,800,000.00
取得投资收益收到的现金 12,162,887.07 2,497,741.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 285,403.00 286,298.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,330,997.20
投资活动现金流入小计 12,448,290.07 253,915,037.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 490,964,174.72 666,015,261.97
现金
投资支付的现金 123,000,000.00 31,307,700.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,812,000.00
投资活动现金流出小计 615,776,174.72 697,322,961.97
投资活动产生的现金流量净额 -603,327,884.65 -443,407,924.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 917,270,078.94
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,898,221,400.00 2,101,000,000.00
发行债券收到的现金
21 / 23
2015 年第三季度报告
收到其他与筹资活动有关的现金 1,526,015,152.85 497,525,247.15
筹资活动现金流入小计 5,341,506,631.79 2,598,525,247.15
偿还债务支付的现金 5,737,898,586.49 3,921,624,196.37
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 570,403,397.76 751,346,602.42
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 357,480,421.91 372,320,657.94
筹资活动现金流出小计 6,665,782,406.16 5,045,291,456.73
筹资活动产生的现金流量净额 -1,324,275,774.37 -2,446,766,209.58
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 132,718,503.24 -359,501,725.41
加：期初现金及现金等价物余额 563,628,776.81 904,403,285.37
六、期末现金及现金等价物余额 696,347,280.05 544,901,559.96
法定代表人：邹嘉华 主管会计工作负责人：罗建军 会计机构负责人：曹云
母公司现金流量表
2015 年 1—9 月
编制单位：大唐华银电力股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金 上年年初至报告期期
额（1-9月） 末金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,569,241,086.82 2,017,575,074.61
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,349,188,903.31 521,687,193.86
经营活动现金流入小计 2,918,429,990.13 2,539,262,268.47
购买商品、接受劳务支付的现金 1,442,512,420.05 567,697,267.72
支付给职工以及为职工支付的现金 155,973,286.47 145,297,388.18
支付的各项税费 150,140,455.92 77,890,949.62
支付其他与经营活动有关的现金 135,911,293.46 108,550,532.34
经营活动现金流出小计 1,884,537,455.90 899,436,137.86
经营活动产生的现金流量净额 1,033,892,534.23 1,639,826,130.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 248,800,000.00
取得投资收益收到的现金 12,162,887.07 2,497,741.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 12,162,887.07 251,297,741.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 71,588,292.15 228,770,415.57
现金
22 / 23
2015 年第三季度报告
投资支付的现金 123,000,000.00 36,307,700.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,812,000.00
投资活动现金流出小计 196,400,292.15 265,078,115.57
投资活动产生的现金流量净额 -184,237,405.08 -13,780,373.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 917,270,078.94
取得借款收到的现金 2,862,380,000.00 1,827,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 670,000,000.00 255,000,000.00
筹资活动现金流入小计 4,449,650,078.94 2,082,000,000.00
偿还债务支付的现金 4,339,200,000.00 2,972,959,043.10
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 384,613,553.17 477,613,572.03
支付其他与筹资活动有关的现金 289,319,580.18 262,360,994.15
筹资活动现金流出小计 5,013,133,133.35 3,712,933,609.28
筹资活动产生的现金流量净额 -563,483,054.41 -1,630,933,609.28
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 286,172,074.74 -4,887,852.32
加：期初现金及现金等价物余额 49,380,457.76 166,383,691.41
六、期末现金及现金等价物余额 335,552,532.50 161,495,839.09
法定代表人：邹嘉华 主管会计工作负责人：罗建军 会计机构负责人：曹云
4.2 审计报告
□适用 √不适用
23 / 23
首页
微信公众号
证券之星APP
