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2015 年第三季度报告

公司代码：600870 公司简称：*ST 厦华

厦门华侨电子股份有限公司

2015 年第三季度报告

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2015 年第三季度报告

一、重要提示 ............................................... 3

二、公司主要财务数据和股东变化 ............................. 3

三、重要事项 ............................................... 5

四、附录 .................................................. 10

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2015 年第三季度报告

一、重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不

存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人王玲玲、主管会计工作负责人李强及会计机构负责人（会计主管人员）王燕萍保证季度

报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、公司主要财务数据和股东变化

2.1 主要财务数据

单位：元币种：人民币

本报告期末比上年

本报告期末上年度末

度末增减(%)

总资产 64,070,731.19 58,156,955.04 10.17

归属于上市公司股东的净资产 11,910,837.67 4,993,960.52 138.50

归属于上市公司股东的每股净资产 0.0228 0.0095 140.00

年初至报告期末上年初至上年报告期比上年同期增减

（1-9 月）末（1-9 月） (%)

经营活动产生的现金流量净额 32,968,855.35 -74,519,001.49 不适用

每股经营活动产生的现金流量金额 0.06 -0.14 不适用

年初至报告期末上年初至上年报告期比上年同期增减

（1-9 月）末（1-9 月）（%）

营业收入 30,221,905.97 224,157,273.59 -86.52

归属于上市公司股东的净利润 6,649,639.95 -226,995,987.29 不适用

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -2,818,249.32 -153,888,007.86 不适用

加权平均净资产收益率（%） 79.94 -292.77 增加 372.71 个百

分点

基本每股收益（元/股） 0.0127 -0.4339 不适用

稀释每股收益（元/股） 0.0127 -0.4339 不适用

扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.0054 -0.2941 不适用

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -33.88 -198.48 增加 164.60 个百

分点

非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期金额年初至报告期末说明

项目

（7－9 月）金额（1-9 月）

非流动资产处置损益 3,393,536.01

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 5,900,469.00 5,946,469.00

符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府

补助除外

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 150,000.00 127,884.26

少数股东权益影响额（税后）

合计 6,050,469.00 9,467,889.27

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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

股东总数（户） 28,327

前十名股东持股情况

股东名称期末持股数量比例(%) 持有有限售条质押或冻结情况股东性质

（全称）件股份数量股份状态数量

华映光电股份有限公司 79,365,079 15.17 79,365,079 质押 52,454,133 境内非国有法人

厦门建发集团有限公司 47,619,047 9.10 47,619,047 无国有法人

厦门鑫汇贸易有限公司 26,674,522 5.10 无境内非国有法人

德昌行（北京）投资有限公司 26,100,000 4.99 无境内非国有法人

鹰潭市华夏四通投资管理有限公司 23,162,204 4.43 无境内非国有法人

王玲玲 21,346,546 4.08 无境内自然人

福建华映显示科技有限公司 15,873,015 3.03 15,873,015 无境内非国有法人

华映视讯（吴江）有限公司 9,523,809 1.82 9,523,809 无境内非国有法人

华润深国投信托有限公司－皓熙轻盐 1 2,997,900 0.57 未知

未知

期集合资金信托计划

中信信托有限责任公司－融赢兴业 1 号 2,411,791 0.46 未知

未知

伞形结构化证券投资集合资金信托

前十名无限售条件股东持股情况

股东名称持有无限售条件流通股份种类及数量

股的数量种类数量

厦门鑫汇贸易有限公司 26,674,522 人民币普通股 26,674,522

德昌行（北京）投资有限公司 26,100,000 人民币普通股 26,100,000

鹰潭市华夏四通投资管理有限公司 23,162,204 人民币普通股 23,162,204

王玲玲 21,346,546 人民币普通股 21,346,546

华润深国投信托有限公司－皓熙轻盐 1 期集合资金信托计划 2,997,900 人民币普通股 2,997,900

中信信托有限责任公司－融赢兴业 1 号伞形结构化证券投资 2,411,791 2,411,791

人民币普通股

集合资金信托

中信证券股份有限公司 2,359,001 人民币普通股 2,359,001

南京鑫易投资顾问有限公司 2,010,000 人民币普通股 2,010,000

蔡碟 1,852,200 人民币普通股 1,852,200

黄建艺 1,849,901 人民币普通股 1,849,901

上述股东关联关系或一致行动的说明 1、华映光电股份有限公司与福建华映显示科技有限公司、华映视讯（吴

江）有限公司为一致行动关系。

2、厦门鑫汇贸易有限公司、德昌行（北京）投资有限公司与王玲玲为

一致行动关系。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明无

2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

□适用 √不适用

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三、重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

合并增减比例

项目期末余额年初余额（+ -%）说明

货币资金 21,554,528.65 39,817,937.42 -45.87 本期保证金 2568 万元到期，归还东亚银行借款

预付款项 18,375,014.41 100.00 公司新增业务预付供货商的货款

应收利息 1,730,725.00 -100.00 应收的东亚银行保证金利息收回

其他应收款 3,457,804.44 1,646,916.41 109.96 公司股权转让应收款及其他往来款项增加

存货 6,948,634.93 100.00 公司新增业务期末库存增加

可供出售金融资产 1,153,000.00 -100.00 深圳市中彩联科技有限公司股权转让

预收款项 23,976,862.17 2,771,032.17 765.27 公司新增业务预收客户的货款

应付职工薪酬 162,425.89 564,057.12 -71.20 计提的 2014 年员工薪酬在本期发放

应交税费 2,206,054.06 3,386,306.36 -34.85 本期上缴转让的固定资产和无形资产应交增值税

应付利息 1,058,994.95 -100.00 东亚银行借款的利息已支付

一年内到期的非流动负债 24,476,000.00 -100.00 归还东亚银行借款

合并增减比例

项目本期金额上期金额（+-%）说明

营业收入 30,221,905.97 224,157,273.59 -86.52 因公司主营转为小规模贸易方面的业务所致

营业成本 27,934,203.97 198,151,743.00 -85.90 因公司主营转为小规模贸易方面的业务所致

营业税金及附加 51,953.35 4,343,805.38 -98.80 因公司主营转为小规模贸易方面的业务所致

销售费用 - 15,583,676.20 -100.00 因公司业务转型

管理费用 5,084,479.51 61,812,481.69 -91.77 因公司业务转型，人员精简

因公司业务转型，贷款减少，应支付利息减

财务费用 -3,093,888.97 2,518,151.24 -222.86

少；本期因人民币贬值，产生汇兑收益

资产减值损失 3,063,407.43 95,555,947.95 -96.79 因公司业务转型，资产损失减少

投资收益 - 84,558,364.49 -100.00 本期处置投资公司无损益

营业外收入 9,554,789.27 40,445,527.03 -76.38 本期无债务转销利得收入

营业外支出 86,900.00 199,610,434.33 -99.96 本期无辞退福利支出

销售商品、提供劳务收到的现金 56,998,958.00 436,717,599.58 -86.95 因公司主营转为小规模贸易方面的业务所致

收到的税费返还 - 19,757,597.12 -100.00 本期无返还税费

收到其他与经营活动有关的现金 51,192,257.42 98,971,016.98 -48.28 因公司主营转为小规模贸易方面的业务所致

购买商品、接受劳务支付的现金 57,917,306.00 324,966,147.83 -82.18 因公司主营转为小规模贸易方面的业务所致

支付给职工以及为职工支付的现金 2,042,098.76 235,349,652.86 -99.13 人员精简，应付职工薪酬减少

支付的各项税费 1,638,111.03 11,941,053.55 -86.28 因公司主营转为小规模贸易方面的业务所致

支付其他与经营活动有关的现金 13,624,844.28 57,708,360.93 -76.39 因公司主营转为小规模贸易方面的业务所致

处置固定资产、无形资产和其他长期资

3,393,536.01 1,160,000.00 192.55 本期处置集美房产收到的资金

产收回的现金净额

购建固定资产、无形资产和其他长期资

2,080.00 183,808.34 -98.87 本期购置资产减少

产支付的现金

取得借款收到的现金 8,438,365.64 -100.00 本期无借款业务

收到其他与筹资活动有关的现金 200,000,000.00 -100.00 本期无与筹资活动相关的现金流入

偿还债务支付的现金 24,605,200.00 195,291,317.05 -87.40 归还银行的借款减少

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,194,669.62 8,028,309.64 -85.12 支付银行借款的利息减少

支付其他与筹资活动有关的现金 230,680.82 100.00 东亚银行借款产生的汇兑损失

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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

一、关联交易情况

1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易

（1）采购货物情况

单位:元币种:人民币

关联交易关联交易定价方本期发生额

关联方

内容式及决策程序金额占同类交易金额的比例（%）

厦门建益达有限公司采购货物参照市价 0 0

合计 0 0

（续上表）

关联交易内关联交易定价方上期发生额

关联方

容式及决策程序金额占同类交易金额的比例（%）

厦门建益达有限公司采购货物参照市价 1,519,717.32 3.27

合计 1,519,717.32 3.27

（2）出售商品情况

单位:元币种:人民币

关联交易内关联交易定价方式本期发生额

关联方

容及决策程序金额占同类交易金额的比例（%）

大同股份有限公司销售货物参照市价 0 0

合计 0 0

（续上表）

关联交易关联交易定价方式及上期发生额

关联方

内容决策程序金额占同类交易金额的比例（%）

大同股份有限公司销售货物参照市价 7,704,199.05 3.89

合计 7,704,199.05 3.89

（3）接受劳务等其他关联交易

单位:元币种:人民币

关联交易本期发生额上期发生额

定价方式占同类交易占同类交

关联方关联交易内容

及决策程金额金额的比例金额易金额的

序（%）比例（%）

建发物流集团有限公司代开证资金参照市价 0 0 133,538,405.70 100.00

建发物流集团有限公司代理费用参照市价 0 0 1,757,227.84 100.00

建发物流集团有限公司代开利息参照市价 0 0 4,831,945.67 100.00

支付仓租、储

厦门建发运输有限公司参照市价 0 0 67,758.79 4.06

运费

厦门建发国际旅行社有限公司支付机票参照市价 0 0 212,901.00 100.00

联发集团有限公司代垫水电费参照市价 0 0 121,036.00 100.00

合计 0 140,529,275.00

2、关联方应收应付款项

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

预收款项 TATUNG COMPANY OF AMERICA 0.00 384,696.37

预收款项 TATUNG CO. OF CANADA INC. 225,322.05 225,322.05

其他应付款厦门鑫汇贸易有限公司 5,945,779.79 552,428.69

其他应付款厦门建发国际货运代理有限公司 8,987.94 8,987.94

二、其他披露事项

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鉴于在商务谈判过程中，与交易对方进行充分沟通后，就最终的估值作价，重组标的资产的具体选择

以及未来公司董事会构成等因素存在分歧，无法最终达成一致，公司已于 2015 年 9 月 8 日终止了重大资

产重组项目。

同时，为顺利推进公司主营业务的转型，经公司与聘请的中介机构进行详细论证，公司拟筹划非公开

发行股票相关事项，并于 2015 年 9 月 5 日与北京隆和商贸有限公司（“北京隆和”）和上海爱屋投资管

理有限公司（“上海爱屋”）签订了“投资合作意向书”，拟通过非公开发行股份募集资金的方式，以现

金收购北京隆和及上海爱屋持有的北京苹果信息咨询有限公司（“目标公司”）的股权并对目标公司进行

增资。公司已于 2015 年 9 月 17 日召开第七届董事会第三十二次会议审议通过了本次非公开发行股票的相

关议案。

鉴于本次拟收购股权及增资的苹果信息的审计、评估工作尚未完成，本次非公开发行预案中涉及的相

关数据尚需经过具有证券期货业务资格的会计师事务所和资产评估机构的审计、评估。在相关的审计、评

估工作完成后，与本次非公开发行有关的审计评估数据将在预案修订稿中予以披露。公司将在相关的审计、

评估工作完成后，另行召开董事会会议，审议与本次发行的相关事项、编制和公告本次非公开发行的发行

预案修订稿、并提交股东大会审议。

截止财务报告报出日，本次非公开发行股票所涉及的审计、评估、尽职调查等各项工作正在积极有序

的推进中。

3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况

√适用 □不适用

如未能及如未能

是否

是否有时履行应及时履

承诺承诺时间及时

承诺背景承诺方承诺内容履行期说明未完行应说

类型及期限严格

限成履行的明下一

履行

具体原因步计划

其他收购人厦门厦门鑫汇贸易有限公司、德昌行（北京）投资有限公司和王玲玲作为承诺时是是

收购报告书或权鑫汇贸易有厦门华侨电子股份有限公司（下称“厦华电子”）部分股权的收购方，间：

益变动报告书中限公司及其本公司/本人承诺：本次股权收购完成后，本公司/本人保证厦华电子 2013-11-

所作承诺一致行动人在业务、资产、财务、人员、机构等方面的独立性，保证厦华电子独 6；期限：

立于本公司/本人及控制的其他企业。长期

解决收购人厦门厦门鑫汇贸易有限公司、德昌行（北京）投资有限公司和王玲玲作为承诺时是是

关联鑫汇贸易有厦门华侨电子股份有限公司（下称“厦华电子”部分股权的收购方，间：

交易限公司及其本公司/本人承诺：1、本公司/本人及其控制的其他公司将尽量避免或 2013-11-

收购报告书或权一致行动人减少与上市公司的关联交易。2、就本公司/本人及其控制的其他企业 6；期限：

益变动报告书中与上市公司之间将来可能发生的关联交易，将督促上市公司履行合法长期

所作承诺决策程序，按照相关上市规则和上市公司章程的相关要求及时详细进

行信息披露；对于正常商业项目合作均严格按照市场经济原则，采用

公开招标或者市场定价等方式，不通过关联交易损害上市公司的利益，

不损害上市公司中小股东的合法权益。

解决收购人厦门厦门鑫汇贸易有限公司、德昌行（北京）投资有限公司和王玲玲作为承诺时是是

同业鑫汇贸易有厦门华侨电子股份有限公司（下称“厦华电子”）部分股权的收购方，间：

收购报告书或权竞争限公司及其本公司/本人承诺：1、本公司/本人目前所从事的业务或控股、实际控 2013-11-

益变动报告书中一致行动人制的其他企业与厦华电子不存在同业竞争问题；2、本公司/本人及控 6；期限：

所作承诺股、实际控制的其他企业将来不会以任何形式直接或间接地从事与厦长期

华电子主营业务构成实质性竞争的业务。3、若本公司/本人违反上述

承诺而给厦华电子及其他股东造成的损失将由本公司/本人承担。

其他收购人厦门厦门鑫汇贸易有限公司、德昌行（北京）投资有限公司、王玲玲、白承诺时是是

鑫汇贸易有小琴、蔡凌芳、蔡清艺和苏世华承诺：最近 5 年不存在受过行政处罚间：

收购报告书或权限公司及其（与证券市场明显无关的除外）、刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有 2013-11-

益变动报告书中一致行动人关的重大民事诉讼或者仲裁的情形。 6；期限：

所作承诺及董事、监长期

事和高级管

理人员

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其他收购人厦门厦门鑫汇贸易有限公司、德昌行（北京）投资有限公司和王玲玲不存承诺时是是

鑫汇贸易有在上市公司收购管理办法（2012 年 2 月 14 日修订）（下称“《收购办间：

限公司及其法》”）第六条规定的情形，即：（一）收购人负有数额较大债务， 2013-11-

收购报告书或权

一致行动人到期未清偿，且处于持续状态；（二）收购人最近 3 年有重大违法 6；期限：

益变动报告书中

行为或者涉嫌有重大违法行为；（三）收购人最近 3 年有严重的证券长期

所作承诺

市场失信行为；（四）收购人为自然人的，存在《公司法》第一百四

十七条规定情形；（五）法律、行政法规规定以及中国证监会认定

的不得收购上市公司的其他情形。

其他上市公司股 2013 年 11 月 6 日，公司股东华映科技（集团）股份有限公司（“华映承诺时是是

东科技”）、华映视讯（吴江）有限公司（“华映吴江”）（共同作为间：

甲方）与厦门鑫汇贸易有限公司（“厦门鑫汇”）、德昌行（北京） 2013-11-

投资有限公司（“北京德昌行”）、王玲玲（共同作为乙方）、厦门 6；期限：

建发集团有限公司（“建发集团”）（作为丙方）以及中华映管(百慕 2014 年

大)股份有限公司（“华映（百慕大）”）（作为丁方）签订了《关于 12 月 31

厦门华侨电子股份有限公司框架协议之补充协议》（“《框架协议之日

补充协议》”）。《框架协议之补充协议》约定：（1）协助义务①华

映科技及华映吴江、建发集团、华映（百慕大）承诺：在不违反厦华

电子有关重大资产重组承诺的前提下，于 2014 年 6 月 30 日前尽力促

使上市公司完成资产、负债、人员清理工作，并尽力达成至前述时点

上市公司负债归零且净资产不为负值且现有员工协商解除劳动合同的

效果，债务清理方式包括但不限于：在会计准则允许范围内计提减值、

债务转让或者法律/法规/规范性文件允许的其他债务置换/重组的方

式，债务、人员具体清理方式、程序按上市公司章程和内部规章制度

办理。②各方进一步确认，上市公司资产、负债、人员清理产生的收

益（如出售资产所得或资产负债打包处置所得）将专款专用，专项用

于支付相关清理费用。各方将促使上市公司先行以该等收益支付相关

清理费用，该等收益不足以抵扣清理费用的，由华映科技及华映吴江、

建发集团、华映（百慕大）按《框架协议之补充协议》相关约定予以

补偿。各方并将促使上市公司开立专项账户（“专项账户”），将前

述资产、负债、人员清理产生的收益存放于上市公司专项账户中。（2）

先行支付补偿的义务①如截至 2014 年 6 月 30 日上市公司负债和/或人

员仍未清理完毕，未清理完毕的负债以及按法律法规仍需支付的人员

清理费用（上市公司应先行以资产、负债、人员清理产生的收益抵扣

收购报告书或权相关清理费用）对应的款项由华映科技及华映吴江、建发集团以共管

益变动报告书中账户的共管资金先行补偿给厦华电子。②如截至 2014 年 6 月 30 日厦

所作承诺华电子负债和/或人员仍未清理完毕，需由华映科技及华映吴江、建发

集团向厦华电子进行补偿的，华映科技（或华映吴江）、建发集团应

于相关清理费用确定后 3 个工作日内将相关补偿款项分别从各自共管

账户支付至厦华电子设立的专项账户、专项用于支付清理费用，华映

科技及华映吴江、建发集团分别自共管账户提取资金比例按 64%：36%

确定。（3）补偿款的后续处置①如截至 2014 年 12 月 31 日，上市公

司债务、人员已清理完毕，则上市公司专项账户资金余额（如有）将

分别返还与华映科技及华映吴江、建发集团，返还资金的上限为华映

科技及华映吴江、建发集团先行支付的补偿款金额，向华映科技及华

映吴江、建发集团各自返还资金比例 64%：36%确定。各方将共同配合，

严格依据《公司法》、《上市公司治理准则》等中国法律法规和上市

公司章程的有关规定，依法行使股东权利和承担股东义务，促使上市

公司将相关资金返还与华映科技及华映吴江、建发集团。②如截至 2014

年 12 月 31 日，厦华电子债务、人员仍未清理完毕的，华映科技及华

映吴江、建发集团先行转入厦华电子专项账户的资金将全部归厦华电

子所有，由厦华电子负责处理未清理完毕的债务和人员。（4）华映（百

慕大）的补充责任即使在 2014 年 12 月 31 日以后，如果共管账户资

金仍不足以清偿上市公司债务、人员清理费用的，由华映（百慕大）、

建发集团按 64%：36%的比例继续进行补偿。（5）上市公司资产处置及

剩余资产的归属①各方确认，厦华电子应优先采用资产出售或资产配

合负债进行债务重组的方式处置资产，并优先以相关处置收益支付债

务、人员清理费用。②如果相关资产无法以前项方式处置的，则依据

企业会计准则规定计提减值准备。③按前述两种方式处置后，如截至

2014 年 6 月 30 日厦华电子仍有剩余资产的，该等资产将首先用于抵偿

华映科技及华映吴江、建发集团代为支付的清理费用，华映科技及华

映吴江、建发集团各自获得的抵偿比例为 64%：36%；华映科技及华映

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吴江代为支付的全部清理费用获得抵偿后如上市公司资产有剩余的，

再按 64%：36%比例抵偿华映（百慕大）、建发集团代为支付的其他清

理费用。④按前述三项处理方式后厦华电子净资产仍为正的，则该等

净资产归上市公司所有。（6）其他债务、人员费用的承担

除基准日已明确的债务、人员清理费用以及延续现有业务而新增的

负债、人员清理费用外，如因华映科技及华映吴江或建发集团原因导

致厦华电子公司产生其他债务的，由华映科技及华映吴江、建发集团

各自承担责任并对厦华电子予以补偿。（7）华映科技及华映吴江责任

上限华映科技（或华映吴江）在《框架协议》及《框架协议之补充协

议》下协助厦华电子进行负债、人员清理的责任以及根据《框架协议

之补充协议》对厦华电子进行其他补偿的责任（如有）以华映科技（或

华映吴江）存入共管账户的 3.2 亿元为限，超出部分将由华映（百慕

大）负责。

其他上市公司股 2013 年 11 月 6 日，公司股东华映视讯（吴江）有限公司（“华映吴江”）、承诺时是是

东华映光电股份有限公司（“华映光电”）和福建华映显示科技有限公间：

司（“华映显示”）（共同作为甲方）与厦门鑫汇贸易有限公司（“厦 2013-11-

门鑫汇”）（作为乙方）签订了《合作协议书》，对乙方配合上市公 6；期限：

司进行业务资产整合、引进优质资产协助上市公司改善营利能力，提至 2015

收购报告书或权高上市公司价值（“市值管理服务”）的有关事项进行了约定。在《合年 12 月

益变动报告书中作协议书》中，甲方特别承诺，待目标股份限售期届满（甲方合计持 31 日

所作承诺有的上市公司限售股 104,761,903 股股份、持股比例为 20.02%，解除

限售日期为 2015 年 11 月 28 日），且下列条件均得以满足的前提条件

下，甲方方能出售目标股份：（1）出售时间：不早于 2015 年 12 月 1

日（2）出售数量：在 2015 年 12 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日期间，

不低于 41,977,943 股且不超过 52,454,133 股（3）出售价格：在 2015

年 12 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日期间，不低于 3.66 元/股

股份控股股东及为维护资本市场稳定，保护广大投资者权益，促进公司持续、稳定、承诺时是是

限售其一致行动健康发展，公司控股股东厦门鑫汇贸易有限公司及其一致行动人德昌间：

人行（北京）投资有限公司、王玲玲承诺：2015 年 7 月 8 日起六个月内 2015-7-8

其他承诺不通过二级市场减持本公司股份；同时，基于对公司未来持续稳定发；期限：

展的信心，拟择机通过证券公司、基金管理公司定向资产管理等方式至 2016

或其他方式增持厦华电子股票。年1月7

日

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原

因说明

□适用 √不适用

公司名称厦门华侨电子股份有限公司

法定代表人王玲玲

日期 2015 年 10 月 29 日

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2015 年第三季度报告

四附录

4.1 财务报表

合并资产负债表

2015 年 9 月 30 日

编制单位:厦门华侨电子股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

项目期末余额年初余额

流动资产：

货币资金 21,554,528.65 39,817,937.42

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 1,872,082.32 1,940,389.49

预付款项 18,375,014.41

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 1,730,725.00

应收股利

其他应收款 3,457,804.44 1,646,916.41

买入返售金融资产

存货 6,948,634.93

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 497,994.70 497,994.70

流动资产合计 52,706,059.45 45,633,963.02

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 1,153,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 43,916.98 49,237.26

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 11,320,754.76 11,320,754.76

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 11,364,671.74 12,522,992.02

资产总计 64,070,731.19 58,156,955.04

法定代表人：王玲玲主管会计工作负责人：李强会计机构负责人：王燕萍

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2015 年第三季度报告

续上表：

合并资产负债表

2015 年 9 月 30 日

编制单位:厦门华侨电子股份有限公司

单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

项目期末余额年初余额

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 864,383.70 864,383.70

预收款项 23,976,862.17 2,771,032.17

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 162,425.89 564,057.12

应交税费 2,206,054.06 3,386,306.36

应付利息 1,058,994.95

应付股利

其他应付款 24,950,167.70 20,042,220.22

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 24,476,000.00

其他流动负债

流动负债合计 52,159,893.52 53,162,994.52

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 52,159,893.52 53,162,994.52

所有者权益

股本 523,199,665.00 523,199,665.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 2,284,112,122.15 2,284,112,122.15

减：库存股

其他综合收益 17,421,571.48 17,154,334.28

专项储备

盈余公积 55,004,947.70 55,004,947.70

一般风险准备

未分配利润 -2,867,827,468.66 -2,874,477,108.61

归属于母公司所有者权益合计 11,910,837.67 4,993,960.52

少数股东权益

所有者权益合计 11,910,837.67 4,993,960.52

负债和所有者权益总计 64,070,731.19 58,156,955.04

法定代表人：王玲玲主管会计工作负责人：李强会计机构负责人：王燕萍

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2015 年第三季度报告

母公司资产负债表

2015 年 9 月 30 日

编制单位:厦门华侨电子股份有限公司

单位:元币种:人民币审计类型：未经审计

项目期末余额年初余额

流动资产：

货币资金 21,437,445.52 36,446,896.76

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 1,872,082.32 1,940,389.49

预付款项 18,375,014.41

应收利息 1,730,725.00

应收股利

其他应收款 3,479,463.70 1,646,916.41

存货 6,948,634.93

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 497,994.70 497,994.70

流动资产合计 52,610,635.58 42,262,922.36

非流动资产：

可供出售金融资产 1,153,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 7,141,846.55 7,141,846.55

投资性房地产

固定资产 43,916.98 49,237.26

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 11,320,754.76 11,320,754.76

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 18,506,518.29 19,664,838.57

资产总计 71,117,153.87 61,927,760.93

法定代表人：王玲玲主管会计工作负责人：李强会计机构负责人：王燕萍

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2015 年第三季度报告

续上表：

母公司资产负债表

2015 年 9 月 30 日

编制单位:厦门华侨电子股份有限公司

单位:元币种:人民币审计类型：未经审计

项目期末余额年初余额

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 1,272,119.12 1,272,119.12

预收款项 23,976,862.17 2,771,032.17

应付职工薪酬 162,425.89 564,057.12

应交税费 2,206,054.06 3,386,306.36

应付利息 1,058,994.95

应付股利

其他应付款 31,840,345.80 23,425,988.76

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 24,476,000.00

其他流动负债

流动负债合计 59,457,807.04 56,954,498.48

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 59,457,807.04 56,954,498.48

所有者权益：

股本 523,199,665.00 523,199,665.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 2,284,053,897.50 2,284,053,897.50

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 55,004,947.70 55,004,947.70

未分配利润 -2,850,599,163.37 -2,857,285,247.75

所有者权益合计 11,659,346.83 4,973,262.45

负债和所有者权益总计 71,117,153.87 61,927,760.93

法定代表人：王玲玲主管会计工作负责人：李强会计机构负责人：王燕萍

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2015 年第三季度报告

合并利润表

2015 年 1—9 月

编制单位：厦门华侨电子股份有限公司单位：元币种:人民币审计类型：未经审计

年初至报告上年年初至报

本期金额上期金额

项目期期末金额告期期末金额

（7-9 月）（7-9 月）

（1-9 月）（1-9 月）

一、营业总收入 30,221,905.97 14,276,704.00 30,221,905.97 224,157,273.59

其中：营业收入 30,221,905.97 14,276,704.00 30,221,905.97 224,157,273.59

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 31,019,450.27 15,813,367.12 33,040,155.29 377,965,805.46

其中：营业成本 27,934,203.97 13,822,810.44 27,934,203.97 198,151,743.00

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 47,984.03 4,719.41 51,953.35 4,343,805.38

销售费用 -2,568,550.31 - 15,583,676.20

管理费用 3,092,885.12 7,322,926.61 5,084,479.51 61,812,481.69

财务费用 -3,304,432.02 145,383.69 -3,093,888.97 2,518,151.24

资产减值损失 3,248,809.17 -2,913,922.72 3,063,407.43 95,555,947.95

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 33.23 - 84,558,364.49

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 33.23 -43,723.16

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -797,544.30 -1,536,629.89 -2,818,249.32 -69,250,167.38

加：营业外收入 6,050,469.00 3,898,237.58 9,554,789.27 40,445,527.03

其中：非流动资产处置利得 3,393,536.01 410,573.79

减：营业外支出 652,696.42 86,900.00 199,610,434.33

其中：非流动资产处置损失 197,763.02

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,252,924.70 1,708,911.27 6,649,639.95 -228,415,074.68

减：所得税费用 -0.45 - 191,717.62

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,252,924.70 1,708,911.72 6,649,639.95 -228,606,792.30

归属于母公司所有者的净利润 5,252,924.70 1,708,911.72 6,649,639.95 -226,995,987.29

少数股东损益 - -1,610,805.01

六、其他综合收益的税后净额 266,139.01 -10,744.11 267,237.20 -1,548,599.42

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 266,139.01 -10,744.11 267,237.20 -1,548,599.42

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综

合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 266,139.01 -10,744.11 267,237.20 -1,548,599.42

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他

综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 266,139.01 -10,744.11 267,237.20 -1,548,599.42

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 5,519,063.71 1,698,167.61 6,916,877.15 -230,155,391.72

归属于母公司所有者的综合收益总额 5,519,063.71 1,698,167.61 6,916,877.15 -228,544,586.71

归属于少数股东的综合收益总额 - -1,610,805.01

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.0100 0.0033 0.0127 -0.4339

（二）稀释每股收益(元/股) 0.0100 0.0033 0.0127 -0.4339

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元, 上期被合并方实现的净利润为：0 元。

法定代表人：王玲玲主管会计工作负责人：李强会计机构负责人：王燕萍

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2015 年第三季度报告

母公司利润表

2015 年 1—9 月

编制单位：厦门华侨电子股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

年初至报告期上年年初至报告

本期金额上期金额

项目期末金额期期末金额

（7-9 月）（7-9 月）

（1-9 月）（1-9 月）

一、营业收入 30,221,905.97 14,276,704.00 30,221,905.97 140,174,597.18

减：营业成本 27,934,203.97 13,822,810.44 27,934,203.97 122,895,369.10

营业税金及附加 47,984.03 4,719.41 51,953.35 4,128,558.82

销售费用 -2,969,206.60 - 6,706,119.35

管理费用 3,088,412.57 7,096,355.27 5,049,045.99 56,391,093.61

财务费用 -3,304,855.61 144,094.27 -3,094,899.88 260,421.23

资产减值损失 3,248,809.17 -3,010,922.72 3,063,407.43 45,141,514.89

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） - 6,204,645.57

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -792,648.16 -811,146.07 -2,781,804.89 -89,143,834.25

加：营业外收入 6,050,469.00 3,901,859.25 9,554,789.27 39,874,786.12

其中：非流动资产处置利得 3,393,536.01 410,573.79

减：营业外支出 645,162.74 86,900.00 184,124,417.53

其中：非流动资产处置损失 195,275.85

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,257,820.84 2,445,550.44 6,686,084.38 -233,393,465.66

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,257,820.84 2,445,550.44 6,686,084.38 -233,393,465.66

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变

动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其

他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益

的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产

损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 5,257,820.84 2,445,550.44 6,686,084.38 -233,393,465.66

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：王玲玲主管会计工作负责人：李强会计机构负责人：王燕萍

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2015 年第三季度报告

合并现金流量表

2015 年 1—9 月

编制单位：厦门华侨电子股份有限公司单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目年初至报告期期末上年年初至报告期期末

金额（1-9月）金额（1-9 月）

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 56,998,958.00 436,717,599.58

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 - 19,757,597.12

收到其他与经营活动有关的现金 51,192,257.42 98,971,016.98

经营活动现金流入小计 108,191,215.42 555,446,213.68

购买商品、接受劳务支付的现金 57,917,306.00 324,966,147.83

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 2,042,098.76 235,349,652.86

支付的各项税费 1,638,111.03 11,941,053.55

支付其他与经营活动有关的现金 13,624,844.28 57,708,360.93

经营活动现金流出小计 75,222,360.07 629,965,215.17

经营活动产生的现金流量净额 32,968,855.35 -74,519,001.49

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 330,000.00

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,393,536.01 1,160,000.00

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 15,851,181.16

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 3,393,536.01 17,341,181.16

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,080.00 183,808.34

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 2,080.00 183,808.34

投资活动产生的现金流量净额 3,391,456.01 17,157,372.82

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 8,438,365.64

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 200,000,000.00

筹资活动现金流入小计 - 208,438,365.64

偿还债务支付的现金 24,605,200.00 195,291,317.05

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,194,669.62 8,028,309.64

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,339,333.50

支付其他与筹资活动有关的现金 230,680.82

筹资活动现金流出小计 26,030,550.44 203,319,626.69

筹资活动产生的现金流量净额 -26,030,550.44 5,118,738.95

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 86,830.31 -6,505,447.15

五、现金及现金等价物净增加额 10,416,591.23 -58,748,336.87

加：期初现金及现金等价物余额 11,137,937.42 68,538,194.53

六、期末现金及现金等价物余额 21,554,528.65 9,789,857.66

法定代表人：王玲玲主管会计工作负责人：李强会计机构负责人：王燕萍

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2015 年第三季度报告

母公司现金流量表

2015 年 1—9 月

编制单位：厦门华侨电子股份有限公司

单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

项目年初至报告期期末金上年年初至报告期期

额（1-9月）末金额（1-9 月）

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 56,998,958.00 365,082,659.78

收到的税费返还 19,757,597.12

收到其他与经营活动有关的现金 54,388,651.03 126,341,009.52

经营活动现金流入小计 111,387,609.03 511,181,266.42

购买商品、接受劳务支付的现金 57,917,306.00 289,422,327.63

支付给职工以及为职工支付的现金 2,042,098.76 229,917,043.27

支付的各项税费 1,638,111.03 9,242,605.11

支付其他与经营活动有关的现金 13,561,614.85 53,260,828.72

经营活动现金流出小计 75,159,130.64 581,842,804.73

经营活动产生的现金流量净额 36,228,478.39 -70,661,538.31

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 24,575,618.25

取得投资收益收到的现金 318,287.43

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,393,536.01 -

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 -

投资活动现金流入小计 3,393,536.01 24,893,905.68

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,080.00 182,762.35

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 2,080.00 182,762.35

投资活动产生的现金流量净额 3,391,456.01 24,711,143.33

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 200,000,000.00

筹资活动现金流入小计 - 200,000,000.00

偿还债务支付的现金 24,605,200.00 172,656,975.76

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,194,669.62 5,665,604.61

支付其他与筹资活动有关的现金 230,680.82

筹资活动现金流出小计 26,030,550.44 178,322,580.37

筹资活动产生的现金流量净额 -26,030,550.44 21,677,419.63

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 81,164.80 -4,672,027.00

五、现金及现金等价物净增加额 13,670,548.76 -28,945,002.35

加：期初现金及现金等价物余额 7,766,896.76 34,834,245.47

六、期末现金及现金等价物余额 21,437,445.52 5,889,243.12

法定代表人：王玲玲主管会计工作负责人：李强会计机构负责人：王燕萍

4.2 审计报告

□适用 √不适用

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