成都华神集团股份有限公司
未来三年（2015 年-2017 年）股东分红回报规划
（本规划尚需经公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过）
成都华神集团股份有限公司
Chengdu huasun group Inc., LTD.
1
为完善和健全成都华神集团股份有限公司（以下简称“公司”）
科学、稳定、持续的分红机制，切实保护中小投资者的合法权益，根
据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、
《上市公司监管指引 3 号—上市公司现金分红》等文件精神及《公司
章程》的规定，公司制定了未来三年（2015 年-2017 年）股东分红规
划（以下简称“本规划”），具体内容如下：
一、制定本规划考虑的因素
公司制定本规划基于公司所处行业的特点及其发展趋势，公司自
身经营模式、盈利水平、发展规划、社会资金成本、外部融资环境等
重要因素，以及建立对投资者稳定、持续回报机制，平衡投资者短期
利益和长期回报，有效兼顾投资者的合理回报和公司的持续发展等重
要因素。
二、制定本规划的原则
公司制定本规划系在遵循《公司法》等法律、法规、规范性文件
和《公司章程》的规定下，本着兼顾投资者的合理投资回报及公司的
持续良好发展的原则，同时充分考虑、听取并采纳了公司独立董事、
监事和中小股东的意见、诉求。
三、股东分红规划的制定周期和调整机制
（一）公司至少每三年重新审视一次股东分红规划，根据公司状
况、股东特别是中小股东、独立董事和监事的意见，对公司正在实施
的利润分配政策作出适当且必要的调整，以确定该时段的股东分红计
划。
2
（二）公司因外部经营环境或公司自身经营需要，确有必要对公
司既定的股东分红规划进行调整的，将详细论证并说明调整原因，调
整后的股东分红规划将充分考虑股东特别是中小股东的利益，并符合
相关法律法规及《公司章程》的规定。
（三）公司董事会结合具体经营数据，充分考虑公司盈利规模、
现金流量状况、发展阶段及当期资金需求，并结合股东（特别是公众
投资者）、独立董事和监事的意见，制定年度或中期分红方案，并经
公司股东大会审议通过后实施。
四、未来三年（2015 年-2017 年）股东分红回报规划具体事项
（一）公司的利润分配应遵循重视投资者的合理投资回报和有利
于公司长远发展的原则，采用现金、股票、现金与股票相结合或者法
律、法规允许的其他方式分配利润。
（二）公司利润分配的形式及优先顺序：
公司采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配股利,并且
在公司具备现金分红条件的情况下，公司应优先采用现金分红进行利
润分配。公司在具备利润分配条件的情况下，公司董事会可以根据公
司盈利及资金需求情况提议公司进行中期现金分红。
（三）公司现金分红的具体条件和比例：在公司盈利的情况下，
采取现金方式分配利润，最近三年以现金方式累计分配的利润不少于
最近三年实现的年均可分配利润的 30%。确因特殊情况，现金利润分
配比例低于最近三年实现的年均可分配利润的 30%的，董事会应向股
东大会作特别说明。
3
公司实施现金利润分配时须同时满足下列条件：
1、公司累计可供股东分配的利润为正值，即公司弥补以前年度
亏损、提取公积金后所余的累计可供股东分配的利润为正值；
2、审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计
报告；
3、公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金
项目除外；“重大投资”、“重大现金支出”须由董事会向股东大会作
特别说明），且当年货币资金余额充裕。
（四）公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身
经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列
情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润
分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润
分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润
分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项
规定处理。
（五）在实施现金分红的同时，根据公司发展的需要，董事会也
可以提出股票股利分配预案，并经股东大会审议通过后执行。
公司发放股票股利的具体条件：公司在经营情况良好，预期有良
4
好增长，发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足
上述现金分红的条件下，提出股票股利分配预案。除上述原因外，公
司采用股票股利进行利润分配的，还应当具有公司成长性、每股净资
产的摊薄等真实合理因素。
五、本规划的决策、执行及调整机制
利润分配方案应经独立董事发表专门意见，董事会形成专项决议
后提交股东大会审议。
公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公
司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求
等事宜，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的
意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。股东大会对现金分红
具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小
股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中
小股东关心的问题。
公司因特殊情况而不进行现金分红时，董事会应就不进行现金分
红的具体原因、公司留存收益的确切用途及预计投资收益等事项进行
专项说明，经独立董事发表意见后提交股东大会审议，并在公司指定
媒体上进行披露。
公司调整或者变更利润分配政策应由董事会做出专题论述，详细
论证调整理由，形成书面论证报告并经独立董事审议后提交股东大会
特别决议通过。
公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东
5
大会召开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。
六、其他
本规划未尽事宜，依照相关法律、法规、规范性文件及《公司章
程》规定执行。本规划由公司董事会负责解释，自公司股东大会审议
通过之日起实施，修订调整亦同。
6
首页
微信公众号
证券之星APP
