华谊兄弟:2015年第三季度报告全文

来源:深交所 2015-10-23 08:43:54
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华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

证券代码:300027 证券简称:华谊兄弟 公告编号:2015-115

华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度季度报告全文

第一节 重要提示

本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误

导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司 2015 年第三季度财务报告未经会计师事务所审计。

公司负责人王忠军、主管会计工作负责人丁琪及会计机构负责人(会计主管人员)丁琪声明:保证季度

报告中财务报告的真实、完整。

第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

2014 年初,财政部分别以财会[2014]6 号、7 号、8 号、10 号、11 号、14 号及 16 号发布了《企业会计

准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报(2014 年修订)》、《企业会计

准则第 9 号——职工薪酬(2014 年修订)》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表(2014 年修订)》、《企

业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 2 号——长期股权投资(2014 年修订)》及《企业会

计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》,要求自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企

业范围内施行,鼓励在境外上市的企业提前执行。同时,财政部以财会[2014]23 号发布了《企业会计准则

第 37 号——金融工具列报(2014 年修订)》(以下简称“金融工具列报准则”),要求在 2014 年年度及以后

期间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报。

经本公司董事会决议通过,本公司已于 2014 年 7 月 1 日开始执行前述除金融工具列报准则以外的 7

项新颁布或修订的企业会计准则,并在编制 2014 年年度财务报告时开始执行金融工具列报准则。在编制

2015 年第三季度财务报告时,公司根据各准则衔接要求对 2014 年第三季度财务报告进行了调整。

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公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

本报告期末比上

本报告期末 上年度末

年度末增减

总资产(元) 14,078,152,234.86 9,818,641,563.46 43.38%

归属于上市公司普通股股东的股东权益(元) 9,245,679,409.02 5,037,415,760.78 83.54%

归属于上市公司普通股股东的每股净资产(元/股) 6.66 4.06 64.04%

本报告期比上 年初至报告期末

本报告期 年同期增减 年初至报告期末 比上年同期增减

调整后 调整后

营业总收入(元) 699,961,193.84 47.67% 1,993,004,268.21 108.08%

归属于上市公司普通股股东的净利润(元) 110,186,056.86 193.61% 614,082,678.84 49.90%

经营活动产生的现金流量净额(元) --- --- -81,506,412.68 -118.98%

每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) --- --- -0.06 -100.00%

基本每股收益(元/股) 0.09 200.00% 0.49 44.12%

稀释每股收益(元/股) 0.09 200.00% 0.49 44.12%

上升 1.01 个 上升 0.29 个

加权平均净资产收益率 1.86% 10.71%

百分点 百分点

下降 1.52 个 上升 0.93 个

扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 -1.23% 2.24%

百分点 百分点

公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生

变化且影响所有者权益金额

□ 是 √ 否

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目 年初至报告期期末金额

非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 236,528,784.74

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府

74,607,486.13

补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债

产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产 190,091,064.63

取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,795,796.74

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其他符合非经常性损益定义的损益项目 172,564,123.70

减:所得税影响额 181,041,182.86

少数股东权益影响额(税后) 14,754,034.88

合计 485,792,038.20

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、

列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

单位:股

报告期末股东总数 87,076

前 10 名股东持股情况

持有有限售条件 质押或冻结情况

股东名称 股东性质 持股比例 持股数量

的股份数量 股份状态 数量

王忠军 境内自然人 20.82% 289,137,600 216,853,200 质押 207,200,000

深圳市腾讯计算机系统有

境内一般法人 8.06% 111,876,452 56,276,452

限公司

王忠磊 境内自然人 6.05% 84,000,000 66,000,000 质押 47,440,000

杭州阿里创业投资有限公

境内一般法人 4.47% 62,005,519 62,005,519

马云 境内自然人 3.59% 49,912,200

中国平安人寿保险股份有

限公司-传统-普通保险 其他 1.98% 27,496,967 27,496,967

产品

虞锋 境内自然人 1.15% 15,968,525 15,968,525

鲁伟鼎 境内自然人 1.01% 14,000,000

中国建设银行股份有限公

司-富国创业板指数分级 其他 0.56% 7,718,586

证券投资基金

刘长菊 境内自然人 0.55% 7,665,975 7,665,975

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

王忠军 72,284,400 人民币普通股 72,284,400

深圳市腾讯计算机系统有限公司 55,600,000 人民币普通股 55,600,000

马云 49,912,200 人民币普通股 49,912,200

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王忠磊 18,000,000 人民币普通股 18,000,000

鲁伟鼎 14,000,000 人民币普通股 14,000,000

中国建设银行股份有限公司-富国创业板指数

7,718,586 人民币普通股 7,718,586

分级证券投资基金

中国对外经济贸易信托有限公司-锐进 12 期

7,245,839 人民币普通股 7,245,839

鼎萨证券投资集合资金信托计划

中国工商银行-南方绩优成长股票型证券投资

7,031,521 人民币普通股 7,031,521

基金

中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个

6,575,254 人民币普通股 6,575,254

人分红

中国建设银行-银华核心价值优选股票型证券

6,454,836 人民币普通股 6,454,836

投资基金

王忠军、王忠磊为一致行动人。马云及其控股的杭州阿里创业投资

有限公司持有公司股份超过 5%,与公司构成关联关系。深圳市腾讯

上述股东关联关系或一致行动的说明 计算机系统有限公司持有公司的股份超过 5%,与公司构成关联关

系。其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动

信息披露管理办法》规定的一致行动人。

限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

期初限售股 本期解除限 本期增加限 期末限售股 拟解除限售

股东名称 限售原因 备注

数 售股数 售股数 数 日期

王忠军 216,853,200 216,853,200 高管锁定股 2015-12-31 按照高管锁定股份规定解限

王忠磊 66,000,000 66,000,000 高管锁定股 2015-12-31 按照高管锁定股份规定解限

首发后机构

杭州阿里创业投资有限公司 - 62,005,519 62,005,519 2018-8-25

类限售股

深圳市腾讯计算机系统有限 首发后机构

4,517,455 51,758,997 56,276,452 2018-8-25

公司 类限售股

中国平安人寿保险股份有限 首发后机构

27,496,967 27,496,967 2018-8-25

公司-传统-普通保险产品 类限售股

虞锋 16,313,700 345,175 15,968,525 高管锁定股 2016-1-1 按照高管锁定股份规定解限

首发后个人

刘长菊 7,665,975 7,665,975 2017-5-28

类限售股

锁定期限自 2013 年 12 月 6 日至

南京弘立星恒文化传播有限 首发后机构 2016 年 12 月 6 日。每年解除限

3,549,600 3,549,600 2015-12-6

公司 类限售股 售(即可以在二级市场上买卖)

的股份数量不超过其持有的该等

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有限售条件股份数总额的 1/3。

摩奇创意(北京)科技有限公 首发后机构

3,139,774 3,139,774 2017-5-28

司 类限售股

首发后机构

龙华启富投资有限责任公司 2,288,860 2,288,860 2018-8-25

类限售股

百年人寿保险股份有限公司 首发后机构

2,021,836 2,021,836 2018-8-25

-自有资金 类限售股

按照公司股权激励计划及高管锁

胡明 1,320,128 1 1,320,127 高管锁定股 2015-12-31

定股份规定解限

锁定期限自 2014 年 12 月 12 日至

2017 年 12 月 12 日。每年解除限

首发后个人

陈应魁 383,300 383,300 2015-12-12 售(即可以在二级市场上买卖)

类限售股

的股份数量不超过其持有的该等

有限售条件股份数总额的 1/3。

锁定期限自 2014 年 12 月 12 日至

2017 年 12 月 12 日。每年解除限

首发后个人

王星 243,200 243,200 2015-12-12 售(即可以在二级市场上买卖)

类限售股

的股份数量不超过其持有的该等

有限售条件股份数总额的 1/3。

按照公司股权激励计划及高管锁

丁琪 100,005 100,005 高管锁定股 2015-12-31

定股份规定解限

锁定期限自 2014 年 12 月 4 日至

2017 年 12 月 4 日。每年解除限

首发后个人

李国卿 32,000 32,000 2015-12-4 售(即可以在二级市场上买卖)

类限售股

的股份数量不超过其持有的该等

有限售条件股份数总额的 1/3。

锁定期限自 2014 年 12 月 4 日至

2017 年 12 月 4 日。每年解除限

首发后个人

徐秋彬 30,600 30,600 2015-12-4 售(即可以在二级市场上买卖)

类限售股

的股份数量不超过其持有的该等

有限售条件股份数总额的 1/3。

按照公司股权激励计划及高管锁

匡娜 21,750 8,250 30,000 高管锁定股 2015-12-31

定股份规定解限

马云 49,912,200 49,912,200 - 高管锁定股 2015-4-28

中国对外经济贸易信托有限 首发后机构

1,306,818 1,306,818 - 2015-5-28

公司 类限售股

中国太平洋人寿保险股份有

首发后机构

限公司-传统-普通保险产 437,500 437,500 - 2015-5-28

类限售股

中国太平洋人寿保险股份有 437,500 437,500 - 首发后机构 2015-5-28

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限公司-分红-个人分红 类限售股

首发后机构

北京华商盈通投资有限公司 135,569 135,569 - 2015-5-28

类限售股

首发后机构

亿群投资控股有限公司 1,306,818 1,306,818 - 2015-5-28

类限售股

中国太平洋财产保险-传统

首发后机构

-普通保险产品 437,500 437,500 - 2015-5-28

类限售股

-013C-CT001 深

首发后机构

四川欣闻投资有限责任公司 1,931,818 1,931,818 - 2015-5-28

类限售股

深圳市吉富启瑞投资合伙企 首发后机构

135,569 135,569 - 2015-5-28

业(有限合伙) 类限售股

华安基金公司-工行-外贸

首发后机构

信托-外贸信托恒盛定向增 2,272,726 2,272,726 - 2015-5-28

类限售股

发投资集合资金信托计划

华安基金-兴业银行-中国

对外经济贸易信托-瑞骏资 首发后机构

1,704,546 1,704,546 - 2015-5-28

本第 1 期(富嘉 1 期)结构化 类限售股

定向增发投资集合资金信托

东海基金-工商银行-东海

首发后机构

基金-工行-鑫龙 39 号资产 2,613,636 2,613,636 - 2015-5-28

类限售股

管理计划

合计 382,802,887 62,977,376 145,580,429 465,405,940 -- --

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第三节 管理层讨论与分析

一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

(一)利润表项目

(1)营业收入:报告期内,公司实现营业收入 199,300.43 万元,较上年同期相比增长 108.08%。营业

收入变化具体情况如下表所示:

金额单位:万元

2015 年 1-9 月 2014 年 1-9 月 变动

项目

金额 比例 金额 比例 金额 比例

主营业务收入 198,615.50 99.66% 94,459.97 98.62% 104,155.53 110.26%

其中:影视娱乐 130,839.32 65.65% 61,418.24 64.12% 69,421.08 113.03%

品牌授权及实景娱乐 4,071.70 2.04% 1,981.13 2.07% 2,090.57 105.52%

互联网娱乐 67,965.34 34.10% 32,299.55 33.72% 35,665.79 110.42%

合并抵消 -4,260.86 -2.14% -1,238.94 -1.30% -3,021.92 243.91%

其他业务收入 684.93 0.34% 1,321.95 1.38% -637.02 -48.19%

合计 199,300.43 100.00% 95,781.92 100.00% 103,518.51 108.08%

报告期内,公司营业总收入较上年同期相比增长 108.08%。①报告期内,影视娱乐板块业务取得较好

成绩。其中:报告期内上映的电影为《微爱之渐入佳境》、《功夫 3D》、《奔跑吧兄弟》、《天将雄狮》、《大

囍临门》、《失孤》、《贵族大盗》、《少年班》、《栀子花开》、《命中注定》、《三城记》等 14 部,取得较好的

票房成绩;形成收入的电视剧主要有《卧底》、《我的儿子是奇葩》、《双雄》、《警察老张》等;艺人

经纪及电影院收入较上年同期相比分别增长 61.05%及 22.39%,发展态势喜人;②报告期内,品牌授权及

实景娱乐板块业务项目稳定发展,收入较上年同期相比增长 105.52%,签约 2 个新项目,截至 2015 年第三

季度末,累计签约项目已达 13 个;③报告期内,互联网娱乐板块业务收入较上年同期相比增长 110.42%,

各项业务发展齐头并进,增加了对主营业务的利润贡献。

(2)营业成本:报告期内,公司营业成本为 94,810.92 万元,较上年同期相比增长 127.16%,主要是

因为销售收入增长使得成本相应增长所致。

(3)营业税金及附加:报告期内,公司营业税金及附加为 1,310.75 万元,较上年同期相比增长 88.69%,

主要是因为收入增长及合并范围变动所致。

(4)销售费用:报告期内,公司销售费用为 40,399.59 万元,较上年同期相比增长 90.12%,主要是因

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为对于广州银汉科技有限公司前三季度全部并表,广告费增加及合并范围增加所致。

(5)管理费用:报告期内,公司管理费用为 30,991.48 万元,较上年同期相比增长 107.00%,主要是

报告期合并范围增加所致。

(6)财务费用:报告期内,公司财务费用为 10,102.02 万元,较上年同期相比增长 40.08%,主要是因

为银行借款及短期融资券增加使得利息支出增长及合并范围增加所致。

(7)资产减值损失:报告期内,公司资产减值损失为-3,958.41 万元,较上年同期相比下降 1752.48%,

主要是因为报告期内公司收回部分应收账款,使得坏账准备减少所致。

(8)投资收益:报告期内,公司投资收益为 61,142.92 万元,较上年同期相比增长 41.73%,主要是因

为报告期内公司①出售所持北京掌趣科技股份有限公司部分股份;②超凡网络(控股)有限公司在香港联

合交易所上市;③出售所持江苏耀莱影城管理有限公司股份取得的投资收益。

(9)营业外支出:报告期内,公司营业外支出为 147.84 万元,较上年同期相比下降 68.68%,主要是

因为报告期内其他营业外支出减少所致。

(10)所得税费用:报告期内,公司所得税费用为 19,278.01 万元,较上年同期相比增长 58.12%,主

要是因为报告期内主营业务利润及投资收益增加所致。

(二)资产负债表项目

(1)货币资金:报告期末,公司货币资金为 467,149.09 万元,较报告期初增加 155.39%,主要是因为

报告期内公司收到的非公开发行募集资金所致。

(2)应收票据:报告期末,公司应收票据为 149.14 万元,较报告期初减少 74.94%,主要是因为公司

承兑到期银行承兑汇票所致。

(3)应收账款:报告期末,公司应收账款为 108,968.24 万元,较报告期初减少 32.41%,主要是因为

公司收到影视剧应收账款回款所致。

(4)预付款项:报告期末,公司预付款项为 162,836.69 万元,较报告期初增加 76.82%,主要是因为

预付股权转让款及预付影视剧制片款增加所致。

(5)存货:报告期末,公司存货为 108,985.34 万元,较报告期初增加 33.51%,主要是因为公司报告

期内影视剧投资增加所致。

(6)一年内到期的非流动资产:报告期末,公司一年内到期的非流动资产为 3,034.08 万元,较报告

期初增加 606.12%,主要是因为公司报告期内一年内到期融资租赁款增加所致。

(7)其他流动资产:报告期末,公司其他流动资产为 14,158.26 万元,较报告期初增加 1240.43%,主

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要是报告期内公司购买理财产品、预缴税费增加及根据合约确认游戏代言费增加所致。

(8)可供出售金额资产:报告期末,公司可供出售金额资产为 229,489.58 万元,较报告期初增加

35.42%,主要是报告期内对外投资增加及超凡网络(控股)有限公司在香港联合交易所上市计入可供出售

金融资产所致。

(9)长期应收款:报告期末,公司长期应收款为 12,831.35 万元,较报告期初增加 91.24%,主要是因

为应收融资租赁款增加所致。

(10)预收款项:报告期末,公司预收款项为 40,025.22 万元,较报告期初增加 31.17%,主要是因为

预收影视剧制片款增加所致。

(11)应交税费:报告期末,公司应交税费为 11,918.57 万元,较报告期初减少 71.98%,主要是因为

公司于报告期缴纳应交企业所得税所致。

(12)其他应付款:报告期末,公司其他应付款为 41,941.06 万元,较报告期初增加 38.58%,主要是

因为应付未付对外投资款增加所致。

(13)资本公积:报告期末,公司资本公积为 422,739.83 万元,较报告期初增加 409.14%,主要为收

到非公开发行募集资金形成股本溢价。

(三)现金流量表项目

(1)经营活动产生的现金流量净额:报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为-8,150.64 万元,

较上年同期相比减少 118.98%。较上年同期相比现金流入增加 51.34%,主要是因为收到的影视剧应收账款

及合并范围变更所致;较上年同期相比现金流出增加 52.64%,主要是因为①支付的企业所得税增加;②支

付影视剧投资款增加;③合并范围变更所致。

(2)投资活动产生的现金流量净额:报告期内,公司投资活动产生的现金流量净额为-26,229.60 万元,

较上年同期相比减少 149.77%。较上年同期相比现金流出增加,主要是因为报告期内公司对外投资增加所

致。

(3)筹资活动产生的现金流量净额:报告期内,公司筹资活动产生的现金流量净额为 335,300.73 万

元,较上年同期相比增加 960.78%。较上年同期相比现金流入增加 132.25%,主要是收到非公开发行募集

资金所致。

(四)主要财务指标

(1)基本每股收益:报告期末,公司基本每股收益为 0.49 元/股,较上年同期相比增长 44.12%,主要

是因为报告期内归属于上市公司普通股股东的净利润增长所致。

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华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

(2)加权平均净资产收益率:报告期末,公司加权平均净资产收益率为 10.71%,较上年同期相比上

升 0.29 个百分点,基本保持稳定。

(3)扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率:报告期末,公司扣除非经常性损益后的加权平

均净资产收益率为 2.24%,较上年同期相比上升 0.93 个百分点,主要是因为报告期公司扣除非经常性损益

后的归属于上市公司股东净利润增加所致。

(4)每股经营活动产生的现金流量净额:报告期末,公司每股经营活动产生的现金流量净额-0.06 元/

股,较上年同期相比下降 100.00%,主要是因为较上年同期相比现金流出增加 52.64%,现金流出增加的主

要原因为:①支付的企业所得税增加;②支付影视剧投资款增加;③合并范围变更。

二、业务回顾和展望

(一)公司报告期内总体经营情况回顾

报告期内,公司经营情况良好,围绕 2015 年的年度经营计划有序开展工作,公司利用各种优势,完

善公司产业链,加深业务领域的扩展,持续巩固并提升公司核心竞争力,加大市场拓展力度,主营业务呈

现稳健发展的态势。

报告期内,公司实现营业收入 199,300.43 万元,比上年同期相比增长 108.08%;归属于公司普通股股

东的净利润为 61,408.27 万元,比上年同期相比增长 49.90%;扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东

的净利润为 12,829.06 万元,比上年同期相比增长 148.68%。

报告期内,业绩增长的主要原因是三大业务板块稳健发展,影视娱乐板块创造的IP价值不断提升;品

牌授权及实景娱乐板块发展稳定,经营模式持续创新和完善;互联网娱乐板块通过强强联合,在娱乐元素

与用户之间进行了有效链接,业务发展态势良好,公司控股子公司北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公

司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司《关于同意北京华谊兄弟创星娱乐科技股份有限公司股票

在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》(股转系统函【2015】5556号)。经全国中小企业股份转让系统有

限责任公司审查,同意华谊创星股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。

报告期内,公司及公司经营管理人员、作品新增荣誉如下:

公司荣获2014年度最受投资者尊重的百强上市公司

公司荣获东阳市巨人企业、纳税超亿元企业(十强)

公司子公司浙江华谊兄弟影业投资有限公司、浙江常升影视制作有限公司荣获东阳市纳税超千万

元企业(百强)

公司电影《白日焰火》获得2014中国电影导演协会奖年度影片、年度编剧、年度男演员奖项

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华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

公司电视剧《我的儿子是奇葩》获得北京卫视收视金奖

公司电视剧《秀秀的男人》获得东方卫视制播年会提升贡献奖

公司艺人廖凡荣获第九届亚洲电影大奖最佳男主角

公司艺人姚晨荣获新浪微博“微博年度绝对影响力”、人民网“风尚领秀人物”、《时代周刊》世

界30位最具网络影响力的名人

公司艺人郑恺荣获“微博年度男神”奖

公司游戏《时空猎人》获得2015百度移动游戏颁奖盛典最具生命力手游奖、第十届移动游戏“金

苹果奖”2014最具人气游戏、UC九游金九奖年度畅销游戏

公司游戏《神魔》获得第4届“金鹏奖”Android手机游戏评选大赛评选最佳动作网络游戏

公司游戏《游龙英雄》获得游戏多第三届金娱奖十大动作手机游戏

“银汉游戏”荣获2014年首届中国移动游戏年度评选金狗奖最具实力手机游戏研发企业、第十届

移动游戏“金苹果奖”2014年度最佳游戏研发商

广州银汉科技有限公司在第4届“金鹏奖”Android手机游戏评选大赛评选中,荣获“十佳原创厂

商”称号

公司游戏《时空猎人》获得GAMELOOK AWARDS 2014年度移动游戏最佳运营奖北京华谊兄弟

新媒体技术有限公司荣获2014年度中国移动和视界“优秀品牌栏目伙伴合作奖”及“首发杰出贡

献奖”

华谊兄弟上海影院被评为“本年度影院放映质量优良单位”,同时被授予“2015-2016年度央广视

讯爱心公益战略合作伙伴”

华谊兄弟沈阳影院被沈阳市铁西区笃工街道总工会评为“2014年度工会工作优秀单位” 、被沈

阳市铁西区工商行政管理局和沈阳市铁西区私营企业协会评为“2014年度优秀私营企业”、被新

浪辽宁评为“2014年度网友最喜爱的影院”

华谊兄弟光谷影院荣获由湖北省新闻出版广电局授予的“2013-2014年度青年文明号”称号

华谊兄弟深圳影院被招商银行深圳地区百万持卡人联合推荐为“2014年度招牌影院”

华谊兄弟百联影院荣获国家电影事业发展专项资金重庆市管理委员会颁发的“2014年电影专资工

作一等奖”、被重庆市南岸区文化委员评为“南岸区重点文化娱乐企业”

(二)展望

1、年度经营计划的执行情况:

公司将贯彻 2015 年度经营计划,加深业务领域的扩展,持续巩固并提升公司核心竞争力。具体举措

11

华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

如下:

(1)公司将进一步完善以影视为主的原创 IP 驱动全娱乐的产业链,充分发挥影视娱乐、品牌授权及

实景娱乐、互联网娱乐三大业务板块之间的协同效应,以资本运作为支撑,加快向多层次、跨平台、跨地

区方向的扩张。

(2)公司将主要通过提高优秀影视剧作品产量和增加知名签约艺人数量来巩固和提升公司在影视娱

乐板块的优势。同时,还凭借公司雄厚的内容优势、品牌优势、管理优势和资源整合能力,积极延伸产业

链和价值链,拓展包括品牌授权业务、文化旅游业务、游戏业务、粉丝社区业务、在线发行业务等 IP 授权

和互联网娱乐相关业务。

(3)公司将全力构建综合性娱乐媒体集团的全新形象和综合实力,努力实现成为“中国首屈一指的影

视娱乐传媒集团”的总体发展目标。

(4)电影业务,2015 年已上映及计划上映的电影如下:

公映电影名称(暂定) 公映档期

功夫 3D 2015.1

奔跑吧兄弟 2015.1

天将雄师 2015.2

大囍临门 2015.3

失孤 2015.3

白幽灵传奇之绝命逃亡 2015.4

贵族大盗 2015.4

少年班 2015.6

栀子花开 2015.7

命中注定 2015.7

太平轮彼岸 2015.7

三城记 2015.8

别有动机 2015.9

坏蛋必须死 2015.11

前任 2:备胎反击战 2015.11

寻龙诀 2015.12

老炮儿 2015.12

目前有个别影片尚在审批及洽谈中,总经理将根据市场与审批情况进行调整。

12

华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

(5)电视剧业务 2015 年拍摄及发行计划如下:

项目名称 开机日期 发行档期

还是夫妻 2014.04 2015 年度下半年或公司根据实际情况另行调整

五鼠闹东京 2014.07 2015 年度下半年或公司根据实际情况另行调整

小爸妈 2014.08 2015 年 7 月

卧底 2014.11 2015 年 8 月

三个奶爸 2015.02 2015 年度下半年或公司根据实际情况另行调整

幻城 2015.08 2016 年度上半年或公司根据实际情况另行调整

咱们穿越吧(综艺真人秀节目) 2015 年 7 月

制片人及公司总经理可能根据项目的市场反馈、剧本开发进展、演职人员档期等因素对项目进行增加、

减少、替换和调整。以前年度制作完成的电视剧还将形成部分版权收入。

2、对公司未来经营产生不利影响的重要风险元素及应对措施:

(1)产业政策风险

国家对电影、电视剧行业实行严格的行业准入和监管政策,一方面给新进入广播电影电视行业的国内

企业和外资企业设立了较高的政策壁垒,保护了公司的现有业务和行业地位;另一方面,随着国家产业政

策将来的进一步放宽,公司目前在广播电影电视行业的竞争优势和行业地位将面临新的挑战,甚至整个行

业都会受到外资企业及进口电影、电视剧的强力冲击。另外,电影、电视剧进品专营等限制性规定也在一

定程度上制约和影响了公司部分业务拓展。

(2)税收优惠及政府补助政策风险

公司报告期内依据国家相关政策享受了营业税减免和政府补助。尽管随着公司经营业绩的提升,税收

优惠和政府补助对当期净利润的影响程度逐年下降,公司的经营业绩不依赖于税收优惠和政府补助政策,

但税收优惠和政府补助仍然对公司的经营业绩构成一定影响,公司仍存在因税收优惠和政府补助收入减少

而影响公司利润水平的风险。

(3)盗版风险

盗版现象给电影、电视剧的制作发行单位带来了极大的经济损失,造成了我国影视行业持续发展动力

不足、原创缺乏等一系列问题。政府有关部门近年来通过逐步完善知识产权保护体系、加强打击盗版执法

力度、降低电影票价等措施,在保护知识产权方面取得了明显的成效。同时,公司也结合自身实际情况在

保护自有版权上采取了许多措施,包括签订严密的版权合同,明确责任,预防版权侵权风险;采取反盗版

13

华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

技术、组织专门队伍打击盗版活动等。通过上述措施,在一定程度上减少了针对公司版权的盗版行为。

(4)募集资金投资项目实施的风险

公司虽然在对募集资金项目的市场前景进行分析时已经考虑到了未来的市场状况,做好了应对规模扩

大后市场压力的准备,有能力在规模扩大的同时,实现快速拓展市场的目标,但也不能排除因市场开拓未

能达到预期,以致规模扩张不能实现预期投资收益的风险。

(5)人才管理的风险

虽然公司目前已经拥有了业内领先的管理团队和人才储备库,并且通过各种行之有效的人才管理措施

来稳定和壮大优秀人才队伍,但与公司发展战略和发展目标的要求相比目前人才储备规模仍有待进一步加

强,如果公司人才储备不能随业务增长而同步提升,将可能对公司的正常经营产生不利影响。由于业务规

模有限,少数签约制片人及导演对公司业绩的贡献占比相对较高,公司将积极采取多种人才管理措施,加

强公司人才储备及业务规模的持续扩大,减少核心专业人才变动给公司经营业务带来的负面影响。

(6)公司商业大片拍摄量及收入波动的风险

由于商业大片的投资回报高、市场影响大、运作模式成熟,在国内市场上成功率高,因此成为了公司

电影业务的首选。公司成立以来出品的《天下无贼》、《宝贝计划》、《集结号》、《非诚勿扰》系列、《唐山

大地震》、《狄仁杰之通天帝国》、《画皮 2》、《一九四二》、《十二生肖》、《西游降魔篇》、《狄仁杰之神都龙

王》、《私人订制》等影片均为商业大片,赢得票房的同时还赢得了口碑,对公司的电影业务收入做出了巨

大贡献。但是,商业大片需要大额资金的投入,受制于资金的限制,产量一直无法迅速提高,妨碍了公司

电影业务收入的稳步提升。如果投资的少数商业大片票房表现不好或因公映档期等原因不能在该年度确认

主要收入,则可能引起公司电影业务收入增长的波动。

(7)作品审查风险

根据相关法律法规的规定,公司筹拍的电影、电视剧,如果最终未获备案通过,将作剧本报废处理;

已经摄制完成,经审查、修改、审查后最终未获通过的,须将该影视作品作报废处理;如果取得《电影片

公映许可证》或《电视剧发行许可证》后被禁止发行或放(播)映,该作品将作报废处理,同时公司还可

能将遭受行政处罚。虽然公司筹拍和出品前的内部审查杜绝了作品中禁止性内容的出现,保证了备案和审

查的顺利通过,公司成立以来也从未发生过电影、电视剧未获备案、审查通过的情形,但公司不能保证此

后该类情形永远不会发生。一旦出现类似情形,将对公司的经营业绩造成不利影响。因此,公司面临着作

品审查的风险。

(8)经济周期影响的风险

公司所处的电影行业主要为消费者提供电影这一偏中高端的文化消费品。作为非日常必需品,电影的

14

华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

主要消费群体以中高收入消费者为主,正向的需求收入弹性较高。在经济增长时,居民的收入水平提高,

用于文化方面的支出相应增加,电影市场繁荣;而在经济衰退时,居民的收入水平虽有所下降,但受消费

习惯的影响,电影消费群体用于电影方面的支出并未同步减少,电影市场并不会必然同时陷入低谷甚至还

可能出现增长。

虽然我国经济近年来持续快速增长,居民的生活水平迅速上升,已经进入全面建设小康社会时期,文

化消费成为新的消费热点,影视市场加速繁荣,但经济周期性波动放缓、波动幅度减弱等经济发展新特征

仍无法改变经济周期性波动的内在规律,经济的周期性波动势必会在一定程度上影响到公司的电影、电视

剧及艺人经纪服务市场的持续发展。

(9)市场竞争加剧的风险

在电影类别方面,国产商业大片的数量和质量均实现了突破性飞跃。但是,中国的电影市场能否继续

容纳更多的电影产量仍然有待验证。如果更多的影片竞争相同的档期,将不可避免地出现上映日期难以协

调、观影人群分流的竞争新局面。电视剧方面,经过多年的迅猛发展,电视剧行业的市场化程度已经很高。

精品电视剧的细分市场依然呈现供不应求的状况,但仍然无法完全避免整个行业竞争加剧所可能产生的系

统性风险。

(10)影视作品销售的风险

电影、电视剧等文化产品的消费是一种文化体验,很大程度上具有一次性特征,客观上需要影视企业

不断创作和发行新的影视作品。对于影视企业来说,始终处在新产品的生产与销售之中,是否为市场和广

大观众所需要及喜爱,是否能够畅销并取得良好票房或收视率、能否取得丰厚投资回报均存在一定的不确

定性。尽管公司有着丰富的剧本来源(包括但不限于外部购买剧本、委托编剧创作等),公司的影视作品

立项及内容审查委员会及主要创作人员会仔细评审剧本初稿和导演班底、演员阵容,充分考虑其中的商业

元素,从思想性、艺术性、娱乐性、观赏性相结合的角度,通过集体决策制度,利用主要经营管理、创作

人员多年成功制作发行的经验,能够在一定程度上保证新影视作品的适销对路,但仍然无法完全避免作为

新产品所可能存在的定位不准确、不被市场接受和认可而导致的销售风险。

(11)影视剧拍摄计划执行的风险

公司每年年初制定电影、电视剧的生产计划,尽管公司在制定生产计划时,已经将该过程考虑其中,

但如果在预计时间内无法完成项目的立项,则项目的生产计划将被拖延。另外,在拍摄、制作过程中,也

存在着很多不可控因素会影响到生产计划的正常执行,如外景拍摄的天气条件、主创人员的身体状况甚至

地震、洪水等不可抗力等等。

(12)联合摄制的控制风险

15

华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

公司在电视剧联合摄制中,一般作为执行制片方;在电影联合摄制中,有时根据需要由对方作为执行

制片方。在合作对方为执行制片方时,尽管联合摄制各方有着共同的利益基础,执行制片方多为经验丰富

的制片企业,公司可以根据合同约定充分行使联合摄制方的权利,但具体制作仍然掌握在对方手中,其工

作的好坏维系着公司投资的成败,公司存在着联合摄制的控制风险。

(13)安全生产的风险

在多数故事片题材的拍摄中,都不会存在安全事故的风险。但在战争等题材的影视剧拍摄中,安全事

故很难完全避免。安全事故的发生不仅会影响公司的正常生产经营,造成停工;还会带来人员伤亡等,并

引发相应的支付赔偿。尽管公司制定了严格的《安全生产管理办法》、在安全摄制方面有着丰富的经验并

能够提前采取预防措施,但这只能降低事故发生的概率或减少事故带来的损失,并不能完全排除类似事故

的发生。

另外,在影视产品的摄制过程中,胶片、拷贝等一般素材弥足珍贵。如果在生产过程中发生物料、素

材的毁损、丢失,对公司一方面是一种财物损失,另一方面还会影响到摄制的正常进行或造成返工。

(14)知识产权纠纷的风险

公司影视作品的核心是知识产权,无论是与公司联合摄制的制作单位,还是向公司提供素材的相关方

以及公司聘用的编剧、导演、摄影、作词、作曲等人员,都与公司存在主张知识产权权利的问题。对此,

公司与上述单位或人员均签订了完整合约,对知识产权事宜进行具体约定,若发生纠纷,将按照有关合约

的条款处理。

另外,对于公司影视作品中使用的题材、剧本、音乐等,还存在侵犯第三方知识产权的潜在风险。作

为防范措施,公司在使用之初即先行全面核查题材、剧本、音乐的知识产权状况,避免直接侵犯属第三方

拥有的知识产权。

(15)应收账款余额较大的风险

公司期末应收账款欠款客户主要为各大电视台,尽管各大电视台资金实力雄厚,信用记录良好,应收

账款的坏账风险较低,但仍不能完全排除坏账损失风险。

(16)存货金额较大的风险

公司存货占总资产比例较高的原因系公司为影视制作、发行企业,自有固定资产较少,企业资金主要

用于摄制电影、电视剧,资金一经投入生产即形成存货——影视作品。在公司连续的扩大生产过程中,存

货必然成为公司资产的主要构成因素。

另外,公司的存货构成中,在产品占比较高。主要是因为在产品反映的是制作中的影视剧成本,该类

16

华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

存货只有在拍摄完成并取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》后才转入库存商品,而库存商

品则可以根据电视剧的预售、销售情况、电影的随后公映情况较快结转成本。因此,存货的主要构成为在

产品。

尽管公司有着严格的生产计划和质量控制体系,能够确保在产品按时按质完成。但影视产品制作完成

后,依然面临着前述的作品审查风险和市场风险。公司存货特别是在产品金额较大,一定程度上放大了作

品审查风险和市场风险对公司的影响程度。

(17)经营活动净现金流量阶段性不稳定的风险

鉴于公司“轻资产”的影视作品生产模式及产品制作周期长的特点,公司在扩大生产经营的过程中将仍

可能面临着某一时段内经营活动现金流量为负、需要筹资活动提供资金的情形,虽然公司在现有经营规模

下仍可以比较顺利地通过吸收投资、取得借款等筹资活动补充公司经营活动的现金缺口,但如果资金不能

顺利筹集到位或需要支付高额融资成本,则公司的生产计划或盈利能力将受影响,更遑论进一步扩大经营

规模和提高盈利水平。因此,是否能够有效地建设包括股权融资在内的长效稳定的融资渠道,已成为影响

公司进一步提升核心竞争力的瓶颈。

(18)实际控制人股权稀释的风险

王忠军、王忠磊兄弟作为本公司的实际控制人,截至报告期末,王忠军、王忠磊兄弟持有公司的股权

比例为 26.87%。尽管王忠军、王忠磊兄弟 26.87%的持股比例仍高于其他股东的持股比例,既避免了“一股

独大”,又处于相对控股,持股比例比较合理,但是由于王忠军作为公司董事长、王忠磊作为公司总经理

在本公司业务开展中扮演着重要角色,公司以往出品的众多重要作品,均由王忠军、王忠磊担任出品人或

制片人等,因此如果由于股权稀释,引发核心管理人员的变动,将会对公司业绩的稳定性产生影响。

(19)艺人经纪的合同风险

尽管公司拥有国内最好的艺人经纪服务平台之一,能够为艺人提供更多电视剧、电影的演艺机会,艺人能

够在这里得到全方位的服务,但是仍然可能有少部分艺人会因为个人原因选择解约合同。虽然按照合同条

款,公司可以要求支付大额赔偿金,但从调解或起诉到达成协议或判决、执行,需要一个漫长的过程,赔

偿金的具体金额也很难确定,同时也不能排除出现艺人以消极怠工对抗合同的“双输”情形,给合同双方带

来经济损失。

17

华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

第四节 重要事项

一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

承诺人直接或间接控制的任何公司均

未从事与公司及其子公司相同、近似

或相关业务,与公司及其子公司之间

不存在同业竞争;不存在影响公司上

报告期内,

控股股东、实际控制 市的因素;承诺人承诺其控制的公司 自承诺函签

长期 承诺人均履

人王忠军、王忠磊 将不直接或间接从事与公司相同、近 署之日起

行了承诺

似或相关的可能构成竞争的业务,也

不直接或间接参与投资任何与公司及

其子公司从事的业务可能构成同业竞

争的经营项目。

因公司及其子公司设立时未依法办理

社会保险登记,其社会保险由关联公

首次公开发行或再融资 司华谊广告、影业投资及时代经纪等

时所作承诺 代为缴纳员工社会保险可能面临的行

报告期内,

控股股东、实际控制 政处罚法律责任;因公司及其子公司 自承诺函签

长期 承诺人均履

人王忠军、王忠磊 未依法办理房屋租赁登记备案可能面 署之日起

行了承诺

临的行政处罚法律责任;对于上述可

能面临的行政处罚,承诺人将以除公

司股份外的其他个人财产,缴纳该等

行政处罚的罚金。

报告期内,

深圳市腾讯计算机系 所持非公开发行股份自上市之日起 36 2015 年 8 月

36 个月 承诺人均履

统有限公司 个月内不得转让。 25 日

行了承诺

报告期内,

杭州阿里创业投资有 所持非公开发行股份自上市之日起 36 2015 年 8 月

36 个月 承诺人均履

限公司 个月内不得转让。 25 日

行了承诺

本人在任职期间内每年转让的公司股

报告期内,

其他对公司中小股东所 公司董事、监事和高 份不超过本人所持有公司股份总数的

自任职起 长期 承诺人均履

作承诺 级管理人员 25%;本人离职后半年内,不转让本

行了承诺

人所持有的公司股份。

承诺是否及时履行 是

未完成履行的具体原因

不适用

及下一步计划(如有)

18

华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

二、募集资金使用情况对照表

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

募集资金总额 357,297.52

本季度投入募集资金总额 88,127.36

报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额

已累计投入募集资金总额 88,127.36

累计变更用途的募集资金总额比例

截止报 项目可

是否已 截至期末

截至期末 项目达到预 本报告 告期末 是否达 行性是

变更项 募集资金承 调整后投资 本报告期 投资进度

承诺投资项目 累计投入 定可使用状 期实现 累计实 到预计 否发生

目(含部 诺投资总额 总额(1) 投入金额 (3)=

金额(2) 态日期 的效益 现的效 效益 重大变

分变更) (2)/(1)

益 化

承诺投资项目

电影制作 否 259,147.52 259,147.52 29,502.36 29,502.36 11.38% --- --- --- 不适用 否

电视剧制作 否 48,150.00 48,150.00 8,625.00 8,625.00 17.91% --- --- --- 不适用 否

偿还银行贷款 否 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 100.00% --- --- --- 不适用 否

承诺投资项目合计 -- 357,297.52 357,297.52 88,127.36 88,127.36 -- -- --- --- -- --

未达到计划进度或预

计收益的情况和原因 无

(分具体项目)

项目可行性发生重大

不适用

变化的情况说明

募集资金投资项目实

不适用

施地点变更情况

募集资金投资项目实

不适用

施方式调整情况

2015 年 8 月 25 日,公司第三届董事会第 21 次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金

募集资金投资项目先

的议案》,同意使用募集资金 874,413,583.40 元,置换在募集资金到位前公司以自筹资金预先已经支付的部分影视剧

期投入及置换情况

项目投资款及偿还的银行贷款。

用闲置募集资金暂时

补充流动资金情况

项目实施出现募集资

不适用

金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金

尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户。

用途及去向

募集资金使用及披露

中存在的问题或其他

19

华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

情况

三、其他重大事项进展情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内现金分红政策的执行情况

报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是

分红标准和比例是否明确和清晰: 是

相关的决策程序和机制是否完备: 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是

否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透

明:

报告期内,根据公司 2014 年度股东大会审议通过的《2014 年度利润分配预案》,2014 年度实现归属

于母公司股东的净利润 896,662,321.62 元,根据公司章程的规定,提取 10%的法定盈余公积金 90,248,949.80

元,加上年初未分配利润 1,150,673,275.71 元,减去 2013 年利润分配 120,960,000.00 元,截止 2014 年

12 月 31 日可供股东分配的利润为 1,836,126,647.53 元。公司年末资本公积金余额 830,306,372.68 元。

公司 2014 年度利润分配预案为:以 2014 年 12 月 31 日总股本 1,242,196,297.00 股为基数,按每 10

股派发现金股利人民币 1.00 元(含税),共计派发现金 124,219,629.70 元。由于公司股权激励行权原因,

截至 2015 年 4 月 22 日公司总股本由 2014 年 12 月 31 日的 1,242,196,297 股增至 1,242,548,634 股。根据《深

圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》及股权激励相关业务的有关规定,按照“现

金分红总额、送红股总额、转增股本总额固定不变”的原则,公司按最新股本计算的 2014 年年度权益分

派方案为:以公司现有总股本 1,242,548,634 股为基数,向全体股东每 10 股派 0.999716 元人民币现金(含

税;扣税后,QFII、RQFII 以及持有股改限售股、首发限售股的个人和证券投资基金每 10 股派 0.899744

元;持有非股改、非首发限售股及无限售流通股的个人、证券投资基金股息红利税实行差别化税率征收,

先按每 10 股派 0.949730 元,权益登记日后根据投资者减持股票情况,再按实际持股期限补缴税款;对于

QFII、RQFII 外的其他非居民企业,本公司未代扣代缴所得税,由纳税人在所得发生地缴纳。)。

公司于 2015 年 4 月 23 日在中国证监会指定信息披露网站刊登了《2014 年度权益分配实施公告》,并

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华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

于 2015 年 4 月 29 日实施完毕权益分派。

五、公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况

√ 适用 □ 不适用

公司董事长王忠军先生、副董事长兼总经理王忠磊先生计划在 2015 年 7 月 3 日至 2016 年 7 月 2 日期

间,根据中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的规定,拟通过深圳证券交易所交易系统增持公司股

份,合计拟增持公司股份 10,000,000 股,占截至 2014 年 12 月 31 日公司总股本的 0.8050%。

21

华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

第五节 财务报表

一、财务报表

1、合并资产负债表

编制单位:华谊兄弟传媒股份有限公司 单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 4,671,490,928.97 1,829,139,779.65

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

应收票据 1,491,358.31 5,950,940.80

应收账款 1,089,682,430.98 1,612,272,623.95

预付款项 1,628,366,903.01 920,933,693.18

应收利息

应收股利

其他应收款 58,757,644.06 50,135,569.06

存货 1,089,853,386.17 816,278,580.05

一年内到期的非流动资产 30,340,770.47 4,296,853.59

其他流动资产 141,582,567.51 10,562,453.22

流动资产合计 8,711,565,989.48 5,249,570,493.50

非流动资产:

可供出售金融资产 2,294,895,806.99 1,694,698,114.33

持有至到期投资

长期应收款 128,313,472.79 67,097,244.71

长期股权投资 692,946,688.17 784,173,203.84

投资性房地产

固定资产 350,747,873.49 354,438,522.50

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

22

华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

无形资产 68,787,623.92 74,112,107.84

开发支出

商誉 1,726,063,579.84 1,486,062,784.84

长期待摊费用 19,513,559.88 19,986,590.05

递延所得税资产 85,317,640.30 88,502,501.85

其他非流动资产

非流动资产合计 5,366,586,245.38 4,569,071,069.96

资产总计 14,078,152,234.86 9,818,641,563.46

流动负债:

短期借款 784,457,473.79 784,884,351.75

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

应付票据

应付账款 368,263,067.90 310,770,430.13

预收款项 400,252,194.58 305,145,070.78

应付职工薪酬 30,042,151.52 24,141,077.68

应交税费 119,185,747.59 425,335,471.14

应付利息 14,750,222.83 17,956,869.55

应付股利

其他应付款 419,410,562.05 302,655,951.99

一年内到期的非流动负债 175,034,840.53 142,173,786.55

其他流动负债 600,000,000.00 600,004,912.77

流动负债合计 2,911,396,260.79 2,913,067,922.34

非流动负债:

长期借款 782,677,488.31 848,778,257.04

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款 324,941.57 460,619.96

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 12,436,829.13 12,571,078.64

递延所得税负债 456,778,294.27 363,643,147.61

23

华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

其他非流动负债

非流动负债合计 1,252,217,553.28 1,225,453,103.25

负债合计 4,163,613,814.07 4,138,521,025.59

所有者权益:

股本 1,388,551,583.00 1,242,196,297.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 4,227,398,302.75 830,306,372.68

减:库存股

其他综合收益 1,056,291,580.29 881,338,245.86

专项储备

盈余公积 247,448,197.71 247,448,197.71

一般风险准备

未分配利润 2,325,989,745.27 1,836,126,647.53

归属于母公司所有者权益合计 9,245,679,409.02 5,037,415,760.78

少数股东权益 668,859,011.77 642,704,777.09

所有者权益合计 9,914,538,420.79 5,680,120,537.87

负债和所有者权益总计 14,078,152,234.86 9,818,641,563.46

法定代表人: 王忠军 主管会计工作负责人:丁琪 会计机构负责人:丁琪

2、母公司资产负债表

编制单位:华谊兄弟传媒股份有限公司 单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 3,506,601,159.78 656,469,781.88

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

应收票据

应收账款 350,056,315.70 555,274,533.85

预付款项 536,990,588.93 408,983,379.89

应收利息

应收股利

其他应收款 1,911,339,588.96 1,420,669,662.73

24

华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

存货 331,059,373.40 190,934,677.49

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 956,467.49 886,064.14

流动资产合计 6,637,003,494.26 3,233,218,099.98

非流动资产:

可供出售金融资产 1,968,901,560.74 1,572,603,969.68

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 2,795,781,879.47 2,344,975,770.93

投资性房地产

固定资产 22,250,756.97 22,881,835.88

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用 14,375,721.49 15,138,301.45

递延所得税资产 25,983,971.33 26,567,845.25

其他非流动资产

非流动资产合计 4,827,293,890.00 3,982,167,723.19

资产总计 11,464,297,384.26 7,215,385,823.17

流动负债:

短期借款 627,163,345.77 436,009,081.75

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

应付票据

应付账款 294,522,753.03 224,378,448.17

预收款项 71,230,104.35 18,566,406.24

应付职工薪酬 988,417.05 652,320.73

应交税费 4,202,376.45 285,172,308.56

25

华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

应付利息 11,263,142.09 16,070,640.15

应付股利

其他应付款 250,769,036.85 170,085,194.25

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 78,193,318.00 100,000,000.00

其他流动负债 600,000,000.00 600,000,000.00

流动负债合计 1,938,332,493.59 1,850,934,399.85

非流动负债:

长期借款 318,418,346.54 274,378,416.86

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 444,892,644.56 363,643,147.61

其他非流动负债

非流动负债合计 763,310,991.10 638,021,564.47

负债合计 2,701,643,484.69 2,488,955,964.32

所有者权益:

股本 1,388,551,583.00 1,242,196,297.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 4,035,072,681.38 601,301,370.61

减:库存股

其他综合收益 1,142,195,193.40 880,535,316.95

专项储备

盈余公积 247,541,384.80 247,541,384.80

未分配利润 1,949,293,056.99 1,754,855,489.49

所有者权益合计 8,762,653,899.57 4,726,429,858.85

负债和所有者权益总计 11,464,297,384.26 7,215,385,823.17

26

华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

法定代表人: 王忠军 主管会计工作负责人:丁琪 会计机构负责人:丁琪

3、合并本报告期利润表

编制单位:华谊兄弟传媒股份有限公司 单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 699,961,193.84 474,007,558.63

其中:营业收入 699,961,193.84 474,007,558.63

二、营业总成本 757,111,342.84 402,391,812.24

其中:营业成本 415,558,811.08 196,427,173.15

营业税金及附加 4,373,330.99 806,576.67

销售费用 167,014,129.64 94,609,941.64

管理费用 110,309,032.77 80,784,858.42

财务费用 34,713,649.32 24,900,518.72

资产减值损失 25,142,389.04 4,862,743.64

加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

234,328,422.82 -3,521,908.59

列)

其中:对联营企业和合营企业

-1,629,652.68 7,044,826.39

的投资收益

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 177,178,273.82 68,093,837.80

加:营业外收入 42,037,589.96 31,005,452.60

其中:非流动资产处置利得 -106,156.16 -5.00

减:营业外支出 261,679.51 3,562,535.90

其中:非流动资产处置损失 386,119.30 148,143.55

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 218,954,184.27 95,536,754.50

减:所得税费用 62,468,784.58 13,454,033.94

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 156,485,399.69 82,082,720.56

归属于母公司所有者的净利润 110,186,056.86 37,528,223.99

少数股东损益 46,299,342.83 44,554,496.57

六、其他综合收益的税后净额 -377,370,343.71 -148,436,198.40

归属母公司所有者的其他综合收益

-379,022,250.50 -148,436,198.40

的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其

他综合收益

27

华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他

-379,022,250.50 -148,436,198.40

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

-384,925,391.06 -148,436,198.40

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 5,903,140.56

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

1,651,906.79

税后净额

七、综合收益总额 -220,884,944.02 -66,353,477.84

归属于母公司所有者的综合收益

-268,836,193.64 -110,907,974.41

总额

归属于少数股东的综合收益总额 47,951,249.62 44,554,496.57

八、每股收益:

(一)基本每股收益 0.09 0.03

(二)稀释每股收益 0.09 0.03

法定代表人: 王忠军 主管会计工作负责人:丁琪 会计机构负责人:丁琪

4、母公司本报告期利润表

编制单位:华谊兄弟传媒股份有限公司 单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 17,173,851.45 2,497,605.70

减:营业成本 40,900,065.13 -895,379.46

营业税金及附加 82,386.23 -102,122.90

销售费用 72,292,591.02 9,335,890.16

28

华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

管理费用 22,079,096.67 36,967,086.88

财务费用 24,402,633.70 21,704,381.61

资产减值损失 -265,201.69 -4,761,932.73

加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

5,875,498.72 354,607,084.38

列)

其中:对联营企业和合营企

617,801.14 -152,915.62

业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) -136,442,220.89 294,856,766.52

加:营业外收入 26,005,690.63 18,049,577.66

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 949.08

其中:非流动资产处置损失

三、利润总额(亏损总额以“-”号填

-110,437,479.34 312,906,344.18

列)

减:所得税费用 -28,036,556.88 78,264,814.94

四、净利润(净亏损以“-”号填列) -82,400,922.46 234,641,529.24

五、其他综合收益的税后净额 -326,654,535.20 -148,436,198.40

(一)以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其

-326,654,535.20 -148,436,198.40

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

-326,654,535.20 -148,436,198.40

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

29

华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -409,055,457.66 86,205,330.84

法定代表人: 王忠军 主管会计工作负责人:丁琪 会计机构负责人:丁琪

5、合并年初到报告期末利润表

编制单位:华谊兄弟传媒股份有限公司 单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 1,993,004,268.21 957,819,182.91

其中:营业收入 1,993,004,268.21 957,819,182.91

二、营业总成本 1,736,563,568.80 861,049,362.91

其中:营业成本 948,109,240.75 417,373,601.27

营业税金及附加 13,107,452.85 6,946,419.17

销售费用 403,995,903.71 212,498,588.15

管理费用 309,914,830.74 149,717,054.78

财务费用 101,020,204.25 72,118,272.32

资产减值损失 -39,584,063.50 2,395,427.22

加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

611,429,168.84 431,407,863.23

列)

其中:对联营企业和合营企业

10,484,174.88 23,177,476.55

的投资收益

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 867,869,868.25 528,177,683.23

加:营业外收入 83,600,966.53 70,635,246.14

其中:非流动资产处置利得 209,596.99 16,910.44

减:营业外支出 1,478,431.00 4,720,017.45

其中:非流动资产处置损失 793,020.83 308,063.59

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 949,992,403.78 594,092,911.92

减:所得税费用 192,780,059.51 121,920,001.05

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 757,212,344.27 472,172,910.87

归属于母公司所有者的净利润 614,082,678.84 409,649,873.43

少数股东损益 143,129,665.43 62,523,037.44

六、其他综合收益的税后净额 176,986,888.21 -414,443,081.60

30

华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

归属母公司所有者的其他综合收益

174,953,334.43 -414,443,081.60

的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他

174,953,334.43 -414,443,081.60

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

167,788,227.65 -414,443,081.60

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 7,165,106.78

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

2,033,553.78

税后净额

七、综合收益总额 934,199,232.48 57,729,829.27

归属于母公司所有者的综合收益

789,036,013.27 -4,793,208.17

总额

归属于少数股东的综合收益总额 145,163,219.21 62,523,037.44

八、每股收益:

(一)基本每股收益 0.49 0.34

(二)稀释每股收益 0.49 0.34

法定代表人: 王忠军 主管会计工作负责人:丁琪 会计机构负责人:丁琪

31

华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

6、母公司年初到报告期末利润表

编制单位:华谊兄弟传媒股份有限公司 单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 218,662,082.97 114,695,573.19

减:营业成本 100,244,011.40 44,810,992.71

营业税金及附加 333,143.09 -639,613.14

销售费用 132,618,250.08 50,884,546.82

管理费用 59,862,365.06 67,685,416.41

财务费用 75,008,673.94 55,630,975.24

资产减值损失 -2,335,495.62 -2,127,972.32

加:公允价值变动收益(损失以

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

392,912,931.23 872,685,423.40

列)

其中:对联营企业和合营企

1,464,617.96 315,514.22

业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 245,844,066.25 771,136,650.87

加:营业外收入 62,352,025.42 43,948,229.25

其中:非流动资产处置利得

减:营业外支出 18,919.61 47,066.00

其中:非流动资产处置损失 11,544.24 45,003.74

三、利润总额(亏损总额以“-”号填

308,177,172.06 815,037,814.12

列)

减:所得税费用 -10,479,976.54 171,170,549.98

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 318,657,148.60 643,867,264.14

五、其他综合收益的税后净额 261,659,876.45 -414,443,081.60

(一)以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其

261,659,876.45 -414,443,081.60

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

32

华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

261,659,876.45 -414,443,081.60

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 580,317,025.05 229,424,182.54

法定代表人: 王忠军 主管会计工作负责人:丁琪 会计机构负责人:丁琪

7、合并年初到报告期末现金流量表

编制单位:华谊兄弟传媒股份有限公司 单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 2,690,831,826.44 1,731,538,433.39

收到的税费返还 288,556.50 1,380,233.34

收到其他与经营活动有关的现金 202,569,560.20 179,071,437.19

经营活动现金流入小计 2,893,689,943.14 1,911,990,103.92

购买商品、接受劳务支付的现金 1,531,048,048.58 988,202,752.41

支付给职工以及为职工支付的现

290,612,162.99 111,240,217.74

支付的各项税费 486,483,120.11 375,561,257.83

支付其他与经营活动有关的现金 667,053,024.14 474,207,296.69

经营活动现金流出小计 2,975,196,355.82 1,949,211,524.67

经营活动产生的现金流量净额 -81,506,412.68 -37,221,420.75

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 736,946,034.76 702,548,339.00

取得投资收益收到的现金 329,708,006.02 368,624,949.01

处置固定资产、无形资产和其他

232,872.89 242,963.34

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

33

华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

收到其他与投资活动有关的现金 250,000,000.00 100,000,000.00

投资活动现金流入小计 1,316,886,913.67 1,171,416,251.35

购建固定资产、无形资产和其他

57,153,412.96 27,691,662.89

长期资产支付的现金

投资支付的现金 1,025,988,051.21 336,634,292.00

取得子公司及其他营业单位支付

125,000,000.00 180,063,805.92

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 371,041,494.68 100,000,000.00

投资活动现金流出小计 1,579,182,958.85 644,389,760.81

投资活动产生的现金流量净额 -262,296,045.18 527,026,490.54

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 3,580,634,435.42 253,872,000.00

其中:子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 777,328,106.65 1,489,676,793.86

发行债券收到的现金 600,000,000.00 600,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 485,000,000.00

筹资活动现金流入小计 5,442,962,542.07 2,343,548,793.86

偿还债务支付的现金 1,439,115,664.89 1,815,274,252.05

分配股利、利润或偿付利息支付

344,938,336.89 210,334,549.36

的现金

其中:子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 305,901,280.55 1,851,767.70

筹资活动现金流出小计 2,089,955,282.33 2,027,460,569.11

筹资活动产生的现金流量净额 3,353,007,259.74 316,088,224.75

四、汇率变动对现金及现金等价物的

669,348.87

影响

五、现金及现金等价物净增加额 3,009,874,150.75 805,893,294.54

加:期初现金及现金等价物余额 1,331,162,925.25 1,137,400,910.54

六、期末现金及现金等价物余额 4,341,037,076.00 1,943,294,205.08

法定代表人: 王忠军 主管会计工作负责人:丁琪 会计机构负责人:丁琪

34

华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

8、母公司年初到报告期末现金流量表

编制单位:华谊兄弟传媒股份有限公司 单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 516,727,780.56 613,882,894.02

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 1,348,218,300.56 939,540,695.08

经营活动现金流入小计 1,864,946,081.12 1,553,423,589.10

购买商品、接受劳务支付的现金 329,038,902.83 506,704,191.97

支付给职工以及为职工支付的现

28,358,493.37 22,250,392.07

支付的各项税费 240,187,105.72 207,755,289.81

支付其他与经营活动有关的现金 1,937,551,302.94 1,360,899,243.68

经营活动现金流出小计 2,535,135,804.86 2,097,609,117.53

经营活动产生的现金流量净额 -670,189,723.74 -544,185,528.43

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 233,583,308.80 692,548,339.00

取得投资收益收到的现金 203,202,894.90 458,194,903.52

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 436,786,203.70 1,150,743,242.52

购建固定资产、无形资产和其他

8,378,056.00 1,084,281.02

长期资产支付的现金

投资支付的现金 370,151,501.21 453,408,559.83

取得子公司及其他营业单位支付

125,683,793.00 313,420,793.86

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 -

投资活动现金流出小计 504,213,350.21 767,913,634.71

投资活动产生的现金流量净额 -67,427,146.51 382,829,607.81

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 3,580,634,435.42 213,872,000.00

取得借款收到的现金 768,315,862.70 1,274,676,793.86

35

华谊兄弟传媒股份有限公司 2015 年第三季度报告

发行债券收到的现金 600,000,000.00 600,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 485,000,000.00

筹资活动现金流入小计 5,433,950,298.12 2,088,548,793.86

偿还债务支付的现金 1,157,897,746.00 1,580,274,252.05

分配股利、利润或偿付利息支付

202,035,978.97 197,899,459.92

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 162,868,325.00 1,851,767.70

筹资活动现金流出小计 1,522,802,049.97 1,780,025,479.67

筹资活动产生的现金流量净额 3,911,148,248.15 308,523,314.19

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 3,173,531,377.90 147,167,393.57

加:期初现金及现金等价物余额 326,469,781.88 686,541,453.07

六、期末现金及现金等价物余额 3,500,001,159.78 833,708,846.64

法定代表人: 王忠军 主管会计工作负责人:丁琪 会计机构负责人:丁琪

二、审计报告

公司第三季度报告未经审计。

三、其他报送数据

违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

36

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