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山东沃华医药科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

山东沃华医药科技股份有限公司

Shandong Wohua Pharmaceutical Co.,Ltd.

2015 年第三季度报告

山东沃华医药科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

第一节重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚

假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人赵丙贤、主管会计工作负责人王炯及会计机构负责人(会计主管人员)王炯声明：保证季度

报告中财务报表的真实、准确、完整。

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第二节主要财务数据及股东变化

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

本报告期末比上年度

上年度末

本报告期末末增减

调整前调整后调整后

总资产（元） 652,513,136.45 668,638,484.35 858,975,901.86 -24.04%

归属于上市公司股东的净资产（元） 456,923,258.72 631,744,756.72 731,277,275.83 -37.52%

本报告期比上年同期年初至报告期末比上

本报告期年初至报告期末

增减年同期增减

营业收入（元） 112,223,910.77 2.05% 341,429,689.92 8.07%

归属于上市公司股东的净利润（元） 20,814,674.19 70.58% 61,389,782.86 252.10%

归属于上市公司股东的扣除非经常

19,568,710.03 85.33% 50,920,070.79 240.23%

性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 114,288,975.34 396.65%

基本每股收益（元/股） 0.06 100.00% 0.17 240.00%

稀释每股收益（元/股） 0.06 100.00% 0.17 240.00%

加权平均净资产收益率 3.31% 1.58% 8.78% 6.31%

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目年初至报告期期末金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,334.44

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统

2,964,786.94

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损

10,385,586.10

益

根据《企业会计准则》和公司相

关会计政策制度，按照依法合

规、规范操作、严格审批、账销

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,347,941.89

案存的原则，应对长期挂账的预

收账款、其他应付款、应付账款

进行处置。本次核销的挂账款项

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账龄较长均为 5 年以上、长期存

在且无交易。核销金额共

2,347,941.89 元，其中预收账款

741,233.37 元，其他应付款

1,124,738.23 元，应付账款

481,970.29 元。

少数股东权益影响额（税后） 5,226,268.42

合计 10,469,712.07 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数 42,527

前 10 名普通股股东持股情况

持有有限售条件质押或冻结情况

股东名称股东性质持股比例持股数量

的股份数量股份状态数量

北京中证万融投资

境内非国有法人 50.27% 181,341,477 181,341,477

集团有限公司

张戈境内自然人 1.80% 6,478,620 4,858,964

赵军境内自然人 1.47% 5,316,834 3,987,625

张法忠境内自然人 1.11% 3,994,309 2,995,731

田开吉境内自然人 0.85% 3,060,000 0 冻结 3,000,000

王驾宇境内自然人 0.74% 2,669,394 0

郭光文境内自然人 0.46% 1,653,200 0

中国农业银行股份

有限公司－国泰国

证医药卫生行业指境内非国有法人 0.39% 1,401,802 0

数分级证券投资基

金

谢玉玲境内自然人 0.37% 1,343,932 0

崔喻境内自然人 0.36% 1,295,450 0

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前 10 名无限售条件普通股股东持股情况

股份种类

股东名称持有无限售条件普通股股份数量

股份种类数量

田开吉 3,060,000 人民币普通股 3,060,000

王驾宇 2,669,394 人民币普通股 2,669,394

郭光文 1,653,200 人民币普通股 1,653,200

张戈 1,619,656 人民币普通股 1,619,656

中国农业银行股份有限公司－国泰

国证医药卫生行业指数分级证券投 1,401,802 人民币普通股 1,401,802

资基金

谢玉玲 1,343,932 人民币普通股 1,343,932

赵军 1,329,209 人民币普通股 1,329,209

崔喻 1,295,450 人民币普通股 1,295,450

李玉华 1,174,680 人民币普通股 1,174,680

彭喜庆 1,158,579 人民币普通股 1,158,579

1、公司前十名股东中，北京中证万融投资集团有限公司、赵军、张戈、张法忠、

田开吉（已离职）五名发起人股东之间，五名发起人股东与无限售条件股东之间不存

上述股东关联关系或一致行动的说在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行

明动上述股东关联关系或一致行动的说明人。

2、未知上述其他股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变

动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

前 10 名普通股股东参与融资融券业

无

务股东情况说明（如有）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

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第三节重要事项

一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

1、货币资金：本报告期末余额为189,388,129.35元，较年初降低46.33%，主要原因系支付济顺制药、康辰药业收购款导

致。

2、其他应收款：本报告期末余额为25,035,271.17元，较年初降低53.24%，主要原因系济顺制药收到关联方北京中证万

融医药投资集团有限公司还款导致。

3、其他应付款：本报告期末余额为78,631,776.36元，较年初增加389.90%，主要原因系收购济顺制药、康辰药业尚有部

分收购款未支付导致。

4、股本：本报告期末数360,756,000.00元，较年初增长120.00%，系由于本期资本公积金转增股本导致。

5、资本公积：本报告期末数为0.00元，较年初降低100.00%，主要原因一方面为本期资本公积金转增股本，另一方面为

本期收购济顺制药、康辰药业导致资本溢价减少。

6、盈余公积：本报告期末数为0.00元，较年初降低100.00%，主要原因为本期收购康辰药业导致。

7、财务费用：2015年1-9月发生额为420,781.59元，较上年同期增长115.68%，主要原因为本期定期存款的变化导致利息

收入减少。

8、营业利润：2015年1-9月发生额为63,022,543.25元，较上年同期增长208.89%，主要原因为本期公司营业收入持续增

长，同时加强销售费用使用效率与支出的管理，公司在保证销售规模的前提下，根据各地区不同的市场特点，充分调整销售

费用结构和投入模式，灵活分配资源，确保各项市场费用的合理使用，销售资源使用效率得到显著提高，促进营业利润持续

增长。公司收购济顺制药、康辰药业后，荷丹片、骨疏康胶囊、骨疏康颗粒与心可舒片在生产、研发和营销环节实现全方位

协同增效，成为公司新的利润增长点。

9、营业外收入：2015年1-9月发生额为6,489,245.18元，较上年同期增长586.42%，主要原因一方面为本期长期挂账核销

导致营业外收入增加；另一方面为本期确认的政府补助增加。

10、利润总额：2015年1-9月发生额为69,078,644.10元，较上年同期增长230.00%，主要原因一方面为营业利润的增长；

另一方面为营业外收入的增加导致。

11、净利润：2015年1-9月发生额为67,078,872.58元，较上年同期增长239.44%，主要原因为利润总额的增加导致。

12、收到其他与经营活动有关的现金：2015年1-9月较上年同期增加53,290,638.31 元，其主要原因为本期济顺制药收到

关联方北京中证万融医药投资集团有限公司还款3988万元导致。

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13、经营活动产生的现金流量净额：2015年1-9月较上年同期增加91,276,833.66 元，主要原因一方面为本期销售回款增

加6,410.28万元，另一方面为收到关联方北京中证万融医药投资集团有限公司还款导致。

14、投资活动产生的现金流量净额：2015年1-9月较上年同期减少236,682,984.01 元，其主要原因是本期支付收购济顺制

药、康辰药业股权款导致。

15、筹资活动产生的现金流量净额：2015年1-9月较上年同期减少28,599,699.49 元，其主要原因是本期支付股利导致。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

公司于2015年5月20日召开的第四届董事会第十七次会议审议通过《关于变更部分募集资金投资项目实施方式收购相关

资产暨关联交易的议案》，同意公司将“滴丸 GMP 车间建设项目、丹参 GAP 基地建设项目、滴丸研发项目” 募投项目资

金 12,081.69 万元中的 11,985.00 万元用于收购南昌济顺制药有限公司（以下简称“济顺制药”）51%股权，剩余募集资金 96.69

万元用于补充公司本次收购项目配套流动资金。该议案已经公司2015年第一次临时股东大会审议通过。具体内容详见2015

年5月21日刊登在中国证券报、证券时报及巨潮资讯网上的《关于变更部分募集资金投资项目暨关联交易的公告》（公告编

号：2015-025）。济顺制药已完成了工商变更登记，济顺制药完成工商变更后，公司持有其 51%股权，济顺制药成为公司

控股子公司。济顺制药主导品种荷丹片与公司主导品种心可舒片在疾病预防和按病症联合治疗领域可以形成协同与互补，在

生产、研发和营销环节可以实现全方位协同增效，为更多医患带来更卓越的健康价值，促进公司健康有序发展。

公司于2015年7月15日召开的第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施方式并使用

部分自有资金收购相关资产暨关联交易的议案》，同意公司终止2008年非公开发行募投项目中的口服液 GMP 车间建设项目、

胶囊剂 GMP 车间项目、颗粒剂 GMP 车间项目、膏剂 GMP 车间项目以及首次公开发行募投项目中的营销网络建设项目，

并将上述非公开发行中终止项目募集资金12,574.54万元、首次公开发行中终止项目募集资金2,900.00万元、以及自有资金

2,671.26万元共计 18,145.80 万元用于收购辽宁康辰药业有限公司（以下简称“康辰药业”）51%股权。该议案已经公司2015

年第二次临时股东大会审议通过。具体内容详见2015年7月16日刊登在中国证券报、证券时报及巨潮资讯网上的《关于变更

部分募集资金投资项目实施方式并使用部分自有资金收购相关资产暨关联交易的公告》（公告编号：2015-044）。康辰药业

已完成了工商变更登记，康辰药业完成工商变更后，公司持有其 51%股权，康辰药业成为公司控股子公司。收购康辰药业

51%股权的交易是实现公司持续快速发展而进行的一项战略性投资。通过整合两公司的资源优势，实现良好的协同效应，能

够进一步扩展并完善沃华医药产品结构，提高公司市场竞争力和抗风险能力，实现沃华医药整体业绩的进一步提升，加快推

进公司进入新的、更高的发展台阶。

重要事项概述披露日期临时报告披露网站查询索引

《关于变更部分募集资金投资项目暨关 2015 年 05 月 21 日 http://www.cninfo.com.cn

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联交易的公告》

《关于变更部分募集资金投资项目实施

方式并使用部分自有资金收购相关资产 2015 年 07 月 16 日 http://www.cninfo.com.cn

暨关联交易的公告》

三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。

四、对 2015 年度经营业绩的预计

2015 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅

50% 至 100%

度

2015 年度归属于上市公司股东的净利润变动区

6,461.69 至 8,615.58

间（万元）

2014 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 4,307.79

公司主导产品心可舒片的销售市场渐趋成熟，促进收入持续增长。公

司将继续根据各地区不同的市场特点，充分调整销售费用结构和投入模

式，灵活分配资源，确保各项市场费用的合理使用，销售资源使用效率得

业绩变动的原因说明到显著提高，促进净利润持续增长。

公司收购济顺制药、康辰药业后，荷丹片、骨疏康胶囊、骨疏康颗粒

与心可舒片在疾病预防和按病症联合治疗领域形成协同与互补，在生产、

研发和营销环节实现全方位协同增效，成为公司新的利润增长点。

五、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

六、持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

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第四节财务报表

一、财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：山东沃华医药科技股份有限公司

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 189,388,129.35 352,876,975.52

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 25,046,483.87 33,575,724.62

应收账款 46,910,213.94 39,470,880.68

预付款项 2,519,360.04 1,838,748.39

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 25,035,271.17 53,543,642.62

买入返售金融资产

存货 52,590,973.83 53,442,415.68

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 269,503.04

流动资产合计 341,490,432.20 535,017,890.55

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

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持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 214,331,876.82 221,254,265.70

在建工程 250,059.09 243,860.66

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 60,723,878.29 66,737,786.81

开发支出

商誉 35,554,504.54 35,554,504.54

长期待摊费用

递延所得税资产 162,385.51 167,593.60

其他非流动资产

非流动资产合计 311,022,704.25 323,958,011.31

资产总计 652,513,136.45 858,975,901.86

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 20,930,815.79 18,312,476.91

预收款项 1,654,622.33 2,678,611.57

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 3,835,895.32 4,899,598.00

应交税费 10,250,835.85 9,220,665.45

应付利息

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应付股利

其他应付款 78,631,776.36 16,050,478.95

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 7,914,643.95 9,605,390.19

流动负债合计 123,218,589.60 60,767,221.07

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 766,557.33 885,763.88

专项应付款

预计负债

递延收益 4,446,568.27 4,576,568.27

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 5,213,125.60 5,462,332.15

负债合计 128,431,715.20 66,229,553.22

所有者权益：

股本 360,756,000.00 163,980,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 412,249,863.19

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 29,078,539.78

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一般风险准备

未分配利润 96,167,258.72 125,968,872.86

归属于母公司所有者权益合计 456,923,258.72 731,277,275.83

少数股东权益 67,158,162.53 61,469,072.81

所有者权益合计 524,081,421.25 792,746,348.64

负债和所有者权益总计 652,513,136.45 858,975,901.86

法定代表人：赵丙贤主管会计工作负责人：王炯会计机构负责人：王炯

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 157,262,768.93 325,402,319.06

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 22,182,456.27 28,691,679.62

应收账款 28,958,735.38 27,207,276.30

预付款项 902,846.00 750,000.00

应收利息

应收股利

其他应收款 50,499,602.28 58,637,303.28

存货 22,102,248.89 24,837,481.58

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 281,908,657.75 465,526,059.84

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 159,579,168.02 54,750,000.00

投资性房地产

固定资产 173,683,645.10 179,563,352.87

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在建工程 250,059.09

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 49,650,113.79 52,934,089.93

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 383,162,986.00 287,247,442.80

资产总计 665,071,643.75 752,773,502.64

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 8,389,625.43 8,250,330.06

预收款项 526,311.49 1,120,380.86

应付职工薪酬 3,574,440.62 4,604,245.52

应交税费 6,702,784.22 6,089,270.75

应付利息

应付股利

其他应付款 139,740,175.65 41,603,691.68

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 6,886,949.29 6,190,472.06

流动负债合计 165,820,286.70 67,858,390.93

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

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永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 766,557.33 885,763.88

专项应付款

预计负债

递延收益 3,216,568.27 3,216,568.27

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 3,983,125.60 4,102,332.15

负债合计 169,803,412.30 71,960,723.08

所有者权益：

股本 360,756,000.00 163,980,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 330,507,573.30

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 26,752,121.83

未分配利润 134,512,231.45 159,573,084.43

所有者权益合计 495,268,231.45 680,812,779.56

负债和所有者权益总计 665,071,643.75 752,773,502.64

3、合并本报告期利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 112,223,910.77 109,974,704.60

其中：营业收入 112,223,910.77 109,974,704.60

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 89,349,422.76 95,482,877.13

其中：营业成本 31,526,145.67 35,757,473.80

山东沃华医药科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 1,986,231.22 1,986,563.72

销售费用 44,842,051.31 52,037,413.85

管理费用 10,545,651.95 7,798,304.36

财务费用 271,823.26 -2,533,750.59

资产减值损失 177,519.35 436,871.99

加：公允价值变动收益（损失以“－”

号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的

投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,874,488.01 14,491,827.47

加：营业外收入 330,640.61 280,395.81

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 310,525.79 311,363.32

其中：非流动资产处置损失 11,363.32

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,894,602.83 14,460,859.96

减：所得税费用 420,004.52 679,932.54

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,474,598.31 13,780,927.42

归属于母公司所有者的净利润 20,814,674.19 12,202,227.71

少数股东损益 1,659,924.12 1,578,699.71

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的

税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划净负

债或净资产的变动

山东沃华医药科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

2.权益法下在被投资单位不能

重分类进损益的其他综合收益中享有的

份额

（二）以后将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下在被投资单位以后

将重分类进损益的其他综合收益中享有

的份额

2.可供出售金融资产公允价值

变动损益

3.持有至到期投资重分类为可

供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部

分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税

后净额

七、综合收益总额 22,474,598.31 13,780,927.42

归属于母公司所有者的综合收益总

20,814,674.19 12,202,227.71

额

归属于少数股东的综合收益总额 1,659,924.12 1,578,699.71

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.06 0.03

（二）稀释每股收益 0.06 0.03

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：2,162,799.17 元，上期被合并方实现的净利润为：

3,221,836.14 元。

法定代表人：赵丙贤主管会计工作负责人：王炯会计机构负责人：王炯

4、母公司本报告期利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 73,840,122.44 72,524,313.00

减：营业成本 16,571,556.39 21,629,815.80

营业税金及附加 1,467,931.21 1,457,263.73

销售费用 33,228,782.09 37,447,289.78

山东沃华医药科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

管理费用 6,298,475.89 4,376,958.08

财务费用 212,031.87 -2,559,184.24

资产减值损失 -240,313.15 -18,914.54

加：公允价值变动收益（损失以“－”

号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的

投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,301,658.14 10,191,084.39

加：营业外收入

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 16,301,658.14 10,191,084.39

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,301,658.14 10,191,084.39

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划净负

债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能

重分类进损益的其他综合收益中享有的

份额

（二）以后将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下在被投资单位以后

将重分类进损益的其他综合收益中享有

的份额

2.可供出售金融资产公允价值

变动损益

3.持有至到期投资重分类为可

供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部

分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

山东沃华医药科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

六、综合收益总额 16,301,658.14 10,191,084.39

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.05 0.03

（二）稀释每股收益 0.05 0.03

5、合并年初到报告期末利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 341,429,689.92 315,919,385.59

其中：营业收入 341,429,689.92 315,919,385.59

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 278,407,146.67 295,516,414.60

其中：营业成本 97,651,943.13 104,063,787.67

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 5,897,580.47 5,584,143.90

销售费用 142,525,811.87 157,817,524.18

管理费用 30,946,948.64 28,985,211.66

财务费用 420,781.59 -2,682,977.33

资产减值损失 964,080.97 1,748,724.52

加：公允价值变动收益（损失以“－”

号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的

投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 63,022,543.25 20,402,970.99

山东沃华医药科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

加：营业外收入 6,489,245.18 945,371.44

其中：非流动资产处置利得 5,008.40

减：营业外支出 433,144.33 415,535.19

其中：非流动资产处置损失 42,618.54 35,115.19

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 69,078,644.10 20,932,807.24

减：所得税费用 1,999,771.52 1,170,959.26

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 67,078,872.58 19,761,847.98

归属于母公司所有者的净利润 61,389,782.86 17,435,505.99

少数股东损益 5,689,089.72 2,326,341.99

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的

税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划净负

债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能

重分类进损益的其他综合收益中享有的

份额

（二）以后将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下在被投资单位以后

将重分类进损益的其他综合收益中享有

的份额

2.可供出售金融资产公允价值

变动损益

3.持有至到期投资重分类为可

供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部

分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税

后净额

七、综合收益总额 67,078,872.58 19,761,847.98

归属于母公司所有者的综合收益总

61,389,782.86 17,435,505.99

额

山东沃华医药科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

归属于少数股东的综合收益总额 5,689,089.72 2,326,341.99

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.17 0.05

（二）稀释每股收益 0.17 0.05

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：10,385,586.10 元，上期被合并方实现的净利润为：

4,747,636.72 元。

6、母公司年初到报告期末利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 224,403,000.99 214,509,903.82

减：营业成本 51,210,636.84 65,312,777.67

营业税金及附加 4,391,310.65 4,249,737.70

销售费用 109,434,305.35 114,430,438.10

管理费用 18,885,169.40 18,065,687.91

财务费用 516,699.50 -2,420,898.08

资产减值损失 -375,078.01 1,123,704.50

加：公允价值变动收益（损失以“－”

号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的

投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,339,957.26 13,748,456.02

加：营业外收入 5,032,461.02 54,000.00

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 2,334.44 4,117.96

其中：非流动资产处置损失 2,334.44 4,117.96

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 45,370,083.84 13,798,338.06

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,370,083.84 13,798,338.06

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划净负

债或净资产的变动

山东沃华医药科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

2.权益法下在被投资单位不能

重分类进损益的其他综合收益中享有的

份额

（二）以后将重分类进损益的其他综

合收益

1.权益法下在被投资单位以后

将重分类进损益的其他综合收益中享有

的份额

2.可供出售金融资产公允价值

变动损益

3.持有至到期投资重分类为可

供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部

分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 45,370,083.84 13,798,338.06

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.13 0.04

（二）稀释每股收益 0.13 0.04

7、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 418,000,990.24 353,898,217.61

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

山东沃华医药科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 75,836,702.99 22,546,064.68

经营活动现金流入小计 493,837,693.23 376,444,282.29

购买商品、接受劳务支付的现金 82,198,085.05 80,954,369.20

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 46,572,761.73 46,095,863.45

支付的各项税费 56,357,196.58 50,443,800.66

支付其他与经营活动有关的现金 194,420,674.53 175,938,107.30

经营活动现金流出小计 379,548,717.89 353,432,140.61

经营活动产生的现金流量净额 114,288,975.34 23,012,141.68

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期

15,426.00 560.00

资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 15,426.00 560.00

购建固定资产、无形资产和其他长期

5,785,676.20 10,797,486.19

资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 241,709,660.00 0.00

投资活动现金流出小计 247,495,336.20 10,797,486.19

投资活动产生的现金流量净额 -247,479,910.20 -10,796,926.19

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

山东沃华医药科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

其中：子公司吸收少数股东投资收到

的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 4,284,336.97 8,155,267.38

筹资活动现金流入小计 4,284,336.97 8,155,267.38

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现

34,435,799.97 9,853,479.37

金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 146,448.48

筹资活动现金流出小计 34,582,248.45 9,853,479.37

筹资活动产生的现金流量净额 -30,297,911.48 -1,698,211.99

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.17 -1.45

五、现金及现金等价物净增加额 -163,488,846.17 10,517,002.05

加：期初现金及现金等价物余额 352,876,975.52 327,890,858.88

六、期末现金及现金等价物余额 189,388,129.35 338,407,860.93

8、母公司年初到报告期末现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 282,120,494.06 246,984,457.83

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 64,345,563.26 5,068,309.30

经营活动现金流入小计 346,466,057.32 252,052,767.13

购买商品、接受劳务支付的现金 31,385,979.17 44,561,429.99

支付给职工以及为职工支付的现金 33,307,427.98 34,162,584.70

支付的各项税费 39,458,558.01 37,517,804.22

支付其他与经营活动有关的现金 136,326,551.31 130,931,132.92

经营活动现金流出小计 240,478,516.47 247,172,951.83

经营活动产生的现金流量净额 105,987,540.85 4,879,815.30

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

山东沃华医药科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期

资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期

2,119,519.50 1,765,502.26

资产支付的现金

投资支付的现金 241,709,660.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 243,829,179.50 1,765,502.26

投资活动产生的现金流量净额 -243,829,179.50 -1,765,502.26

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 4,284,336.97 8,162,918.52

筹资活动现金流入小计 4,284,336.97 8,162,918.52

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现

34,435,799.97 9,615,955.68

金

支付其他与筹资活动有关的现金 146,448.48 3,055,551.57

筹资活动现金流出小计 34,582,248.45 12,671,507.25

筹资活动产生的现金流量净额 -30,297,911.48 -4,508,588.73

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -168,139,550.13 -1,394,275.69

加：期初现金及现金等价物余额 325,402,319.06 313,340,773.24

六、期末现金及现金等价物余额 157,262,768.93 311,946,497.55

山东沃华医药科技股份有限公司 2015 年第三季度报告全文

二、审计报告

第三季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司第三季度报告未经审计。

董事长：赵丙贤

山东沃华医药科技股份有限公司

二○一五年十月八日

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