证券代码：300038 证券简称：梅泰诺 公告编号：2015-095
北京梅泰诺通信技术股份有限公司
关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
报告书的修订说明
北京梅泰诺通信技术股份有限公司及董事会全体成员保证信息披露的内容
真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
本公司于 2015 年 5 月 27 日披露了《北京梅泰诺通信技术股份有限公司发行
股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）》等相关文件（全文披
露于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn）。根据中国证监会对本公司重组的补正、反
馈的要求，本公司对重组报告书进行了部分补充、修改与完善。重组报告书补充、
修改和完善的主要内容如下：
一、本次重组已经并购重组委审核通过并取得中国证监会的核准文件，重组
报告书已在“重大事项提示、二、本次交易构成重大资产重组”、“重大事项提示、
十一、本次交易的决策程序及报批程序”、“第一章、三、本次交易的决策过程和
批准情况”和“第一章、七、本次交易构成重大资产重组”等处增加了本次重组
取得上述批准、核准的说明；并在相关章节删除了与审核相关的风险提示。
二、补充披露了本次募集配套资金符合《创业板上市公司证券发行管理暂行
办法》第九条和第十一条的规定，请详见“第六章、三、（四）本次募集配套资
金方案符合相关规定”。
三、补充披露了本次交易完成后上市公司主营业务构成，请详见“第九章、
三、（四）本次交易对公司主营业务构成的影响”。
四、补充披露了本次交易完成后上市公司未来经营发展战略及业务管理模式，
本次交易在业务、资产、财务、人员、机构等方面的整合计划，整合风险以及相
应管理控制措施，请详见“第九章、三、（二）本次交易对公司未来发展前景影
响的分析”。
五、补充披露了日月同行与主要客户的合作协议、合作期限、客户粘性、新
客户拓展等情况，请详见“第四章、八、（六）日月同行发展可持续性分析”。
六、补充披露了日月同行的客户稳定性、客户集中度风险对未来生产经营的
影响，请详见“重大风险提示/第十二章、八、（六）客户稳定性风险”和“重大
风险提示/第十二章、八、（七）客户集中度风险”。
七、结合行业发展、经营模式及同行业情况，补充披露了日月同行报告期内
销售收入、毛利率、销售净利率变化较大的原因及合理性，请分别详见“第九章、
二、（四）、1、报告期内营业收入增长原因”、 “第九章、二、（四）、7、毛
利率”和“第九章、二、（四）、8、净利率”。
八、补充披露了日月同行所处行业发展趋势、市场需求、竞争优势、技术发
展水平、市场占有率、向移动端转型成功的可能性、采购成本控制措施、客户的
拓展能力、合同的签订及执行情况，请详见“第五章、一、（三）、3、（2）日
月同行所处行业发展趋势、市场需求、竞争优势、技术发展水平、市场占有率、
向移动端转型成功的可能性、采购成本控制措施、客户的拓展能力、合同的签订
及执行情况等情况说明”。
九、补充披露了 2015 年营业收入预测可实现性，以及 2016 年及以后年度
营业收入及毛利率的测算过程及合理性，请详见“第五章、一、（三）、3、（4）
营业收入和营业成本测算方法及依据”。
十、补充披露了本次交易收益法评估β 值测算过程中可比上市公司的选择依
据及其可比性，请详见“第五章、一、（三）、12、（1）权益资本成本 Ke 的
确定”。
十一、补充披露了日月同行高新技术企业所得税优惠的可持续性，相关假设
是否存在重大不确定性风险、是否存在法律障碍，请详见“第五章、一、（二）、
1、收益法采用的假设”；同时补充披露了日月同行税收优惠对本次交易估值的影
响，请详见“第五章、一、（三）、17、全部股东权益价值”。
十二、补充披露了本次发行股份购买资产的市场参考价的选择原因，请详见
“第六章、一、（四）、1、发行股份购买资产”。
十三、补充披露了孙鹏飞保留 5.2%股权是否涉及股份支付及其相关会计处
理，请详见“第四章、二、（四）、9、孙鹏飞保留 5.2%股权是否涉及股份支付”。
十四、补充披露了超额业绩奖励相关会计处理和业绩奖励安排对上市公司未
来财务状况可能产生的影响，请详见“第七章、一、（八）业绩奖励”。
十五、补充披露了日月同行可辨认净资产公允价值和商誉的确认依据及对上
市公司未来经营业绩的影响，请详见“第九章、三、（一）、5、本次交易日月
同行可辨认净资产公允价值和商誉的确认依据及对上市公司未来经营业绩的影
响”。
特此公告。
北京梅泰诺通信技术股份有限公司
2015 年 9 月 22 日
首页
微信公众号
证券之星APP
