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长江通信：2015年半年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2015-08-31 00:00:00
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武汉长江通信产业集团股份有限公司

600345

2015 年半年度报告

1 / 106

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 公司负责人童国华、主管会计工作负责人赖智敏及会计机构负责人（会计主管人员）桂明晖

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

四、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

五、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请

投资者注意投资风险。

六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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目 录

第一节 释义.................................................................................................. 4

第二节 公司简介 ......................................................................................... 4

第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................. 5

第四节 董事会报告. .................................................................................... 7

第五节 重要事项 ....................................................................................... 14

第六节 股份变动及股东情况 ................................................................... 17

第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................... 19

第八节 财务报告 ....................................................................................... 20

第九节 备查文件目录 ............................................................................. 106

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第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司 指 武汉长江通信产业集团股份有限公司

武汉邮科院 指 武汉邮电科学研究院

烽火科技 指 武汉烽火科技集团有限公司

经发投集团 指 武汉经济发展投资（集团）有限公司

武汉高科 指 武汉高科国有控股集团有限公司

长光集团 指 武汉长江光通信产业有限公司

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 武汉长江通信产业集团股份有限公司

公司的中文简称 长江通信

公司的外文名称 WuHan Yangtze Communication Industry Group Co.,Ltd

公司的外文名称缩写 YCIG

公司的法定代表人 童国华

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 梅勇 谢萍

联系地址 武汉市东湖开发区关东工业园 武汉市东湖开发区关东工业园

文华路2号 文华路2号

电话 027-67840308 027-67840265

传真 027-67840308 027-67840274

电子信箱 sh600345@ycig.com sh600345@ycig.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 武汉市东湖开发区关东工业园文华路2号

公司注册地址的邮政编码 430074

公司办公地址 武汉市东湖开发区关东工业园文华路2号

公司办公地址的邮政编码 430074

公司网址 www.ycig.com

电子信箱 sh600345@ycig.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 《中国证劵报》、《上海证劵报》、《证劵时报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn

网址

公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书处

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五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证劵交易所 长江通信 600345

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本报告期比

本报告期

主要会计数据 上年同期 上年同期增

（1－6月）

减(%)

营业收入 287,094,341.93 477,464,755.92 -39.87

归属于上市公司股东的净利润 21,535,702.43 31,940,012.27 -32.57

归属于上市公司股东的扣除非经常性损 20,311,780.34 28,429,878.32 -28.55

益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -120,767,926.07 -48,135,567.76 -150.89

本报告期末

本报告期末 上年度末 比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 1,205,009,996.28 1,185,718,097.91 1.63

总资产 1,672,845,032.08 1,667,996,387.36 0.29

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年

主要财务指标 上年同期

（1－6月） 同期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.11 0.16 -31.25

稀释每股收益（元／股） 0.11 0.16 -31.25

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.10 0.14 -28.57

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 1.80 2.93 减少1.13 个百

分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 1.70 2.60 减少0.90 个百

产收益率（%） 分点

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

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(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额

非流动资产处置损益 -68,236.92

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 2,430,000.00

务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准

定额或定量持续享受的政府补助除外

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,332.34

少数股东权益影响额 -1,163,946.74

所得税影响额 773.41

合计 1,223,922.09

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第四节 董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

报告期内，国家大力推进“互联网+”等发展战略，移动互联网产业全面兴起，通

信行业市场需求逐步扩大，为公司提供了良好的发展机遇，公司充分利用现有产业和

技术基础，以发展为主线，稳中求进，依托无线移动物联网技术，努力发展主导产业，

积极整合资源，逐步解决同业竞争，取得了一定的成效，但由于产业结构的调整，公

司营业收入及净利润有所下降。报告期内，公司实现营业收入 2.87 亿元，较去年同

期下降 39.87%；实现归属于上市公司股东的净利润 2,154 万元，较去年同期下降

32.57%。

下半年面临着国家宏观经济持续下行，通信行业投资增速继续放缓的影响,市场

竞争将更加激烈，公司将按照年初制定的工作重点，通过加强风险管控和精细化管理

等各项措施，推进各项经营管理工作，确保完成全年经营计划。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 287,094,341.93 477,464,755.92 -39.87

营业成本 252,238,592.20 439,321,239.64 -42.58

销售费用 13,920,909.95 17,192,412.83 -19.03

管理费用 59,328,896.87 54,092,696.59 9.68

财务费用 1,111,057.28 5,129,611.40 -78.34

经营活动产生的现金流量净额 -120,767,926.07 -48,135,567.76 -150.89

投资活动产生的现金流量净额 -118,698,461.63 2,372,560.80 -5,102.97

筹资活动产生的现金流量净额 41,515,749.62 -47,451,333.93 187.49

研发支出 13,678,687.85 10,872,566.19 25.81

（1）营业收入变动原因说明:本报告期营业收入总额较上年同期减少 39.87%，主要是上年同期纳

入合并报表的子公司包括了原下属子公司深圳联亨技术有限公司，2014 年 8 月该公司退出合并报

表范围，使得本期销售收入较上年同期减少，剔除合并范围变更的影响，本报告期营业收入比上

年减少 21.63%，主要是通信器材产品的销售较少所致；

（2）营业成本变动原因说明:本报告期营业成本总额较上年同期减少 42.58%，主要是因为收入减

7 / 106

少所致；

（3）销售费用变动原因说明:本报告期销售费用总额较上年同期减少 19.03%，主要是原下属子公

司深圳联亨技术有限公司退出合并报表范围以及销售业务减少所致；

（4）财务费用变动原因说明:本报告期财务费用总额较上年同期减少 78.34%，主要是原下属子公

司深圳联亨技术有限公司退出合并报表范围所致；

（5）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年

同期减少 7,263 万元，主要原下属子公司深圳联亨技术有限公司退出合并报表范围及备货增加经

营付款增加所致；

（6）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期投资活动产生的现金流量净额较上年

同期减少 12,107 万元，主要因为本期开展银行理财投资业务所致；

（7）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期筹资活动产生的现金流量净额较上年

同期增加 8,897 万元，主要是本期银行借款增加及上年同期支付现金股利所致；

（8）研发支出变动原因说明:本报告期研发支出总额较上年同期增加 25.81%，主要是对信息电子

行业研发投入增加所致。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

通信行业 242,615,065.43 213,227,949.35 12.11 -47.01 -49.53 增加 4.40

个百分点

信息电子 44,479,276.50 39,010,642.85 12.29 126.54 131.97 减少 2.05

行业 个百分点

主营业务分产品情况

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

光通信产 129,369,489.06 102,588,090.10 20.70 14.53 27.02 减少 7.80

品 个百分点

通信器材 113,245,576.37 110,639,859.25 2.30 -67.16 -67.62 增加 1.39

产品 个百分点

信息电子 44,479,276.50 39,010,642.85 12.29 126.54 131.97 减少 2.05

产品 个百分点

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主营业务分行业和分产品情况的说明

（1）本报告期光通信产品营业收入较上年同期增加 14.53%，主要是光传输设备销售增加所致；

（2）本报告期信息电子产品营业收入较上年同期增加 126.54%，主要是信息电子类视频产品和软

件产品销售增加所致；

（3）本报告期通信器材产品营业收入较上年同期减少 67.16%，主要是深圳联亨技术有限公司退

出合并报表范围以及调整产品结构所致；

2、 主营业务分地区情况

公司本期全部营业收入均在国内取得。

(三) 核心竞争力分析

1、公司是国家光电子信息产业基地"武汉中国光谷"的骨干企业之一，具有多年

与全球优秀通信企业合作的成功经历和经验，目前在光通信领域、移动物联网领域、

半导体照明领域打造了发挥自身优势的研发平台，在光电子信息领域已形成完整的研

发布局和一定的研发能力。

2、公司近年来在移动物联网、半导体照明等信息电子产业领域努力拓展。公司

开发的北斗卫星定位产品在交通部率先通过入网测试，在以卫星定位为基础的行业应

用市场及个人应用市场形成了自有解决方案。公司开发的民爆行业北斗定位监控系统

解决方案获得中定协“北斗行业应用示范奖”。公司开发的“车联网综合信息服务平

台”正式通过交通运输部平台检测。公司拥有自主知识产权的 LED 集成光源技术，在

国内处于先进水平。2015 年上半年公司参与起草制定照明系统国家标准《节能量测量

和验证技术要求照明系统》（GB/T31348-2014），已正式由中国标准出版社出版发行。

3、公司在集团层面组建了技术中心，设立了国家级"企业博士后科研工作站"，

在各骨干企业重点投入，建设技术研发中心，为企业技术创新和产品开发提供了良好

平台。公司技术人员占人员总数的 60%。至报告期末公司累计获得知识产权正式授权

证书 177 项。

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(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

公司本报告期初长期股权投资账面价值为 68,051 万元，期末账面价值为 73,821

万元，增加 5,770 万元，主要是来自参股公司的投资收益增加所致。

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

单位：万元

证 报告期

期初持 期末持 会计

券 最初投 期末账面 报告期损 所有者 股份

证券代码 股比例 股比例 核算

简 资成本 值 益 权益变 来源

（%） （%） 科目

称 动

06869.HK 长 5,156 18.76 18.76 57,988.66 5,428.11 长期 投资

飞 股权

光 投资

纤

光

缆

600133 东 10,475 5.3 5.3 8,625.18 65.89 长期 购入

湖 股权

高 投资

新

000693 华 252 0.15 0.15 1,697.03 -299.97 可供 购入

泽 出售

钴 金融

镍 资产

合计 15,883 / / 68,310.87 5,494.00 -299.97 / /

(3) 持有金融企业股权情况

□适用 √不适用

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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

委托理 委托理 是否经 计提减 资金来源并

合作方 委托理 委托理财 报酬确 预计收 实际收回 实际获 是否关联

财产品 财起始 过法定 值准备 是否涉诉 说明是否为

名称 财金额 终止日期 定方式 益 本金金额 得收益 交易

类型 日期 程序 金额 募集资金

广发基 广发货 6,300.0 2015-1 2015-6-3 赎回确 72.37 6,300.00 72.37 是 否 否 否

金 币B 0 -27 0 认

民生银 银行理 7,000.0 2015-5 2015-9-2 到期支 100.00 1,100.00 44.68 是 否 否 否

行 财 0 -1 2 付

招商银 银行理 3,000.0 2015-5 2015-12- 到期支 60.00 3,000.00 28.75 是 否 否 否

行 财E+ 0 -1 31 付

长江证 收益性 3,600.0 2015-6 2015-8-2 到期支 13.77 0.00 0.00 是 否 否 否

券 凭证 0 -3 付

合计 19,900. 246.14 10,400.0 145.80 0

/ / / / / / / /

00 0

(2) 委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

资金来

抵押物 源并说

借款方 贷款期 贷款利 借款用 是否逾 是否关 是否展 是否涉

委托贷款金额 或担保 明是否 预期收益 投资盈亏

名称 限 率 途 期 联交易 期 诉

人 为募集

资金

11 / 106

湖北吉 15,000,000.00 1年 16 流动资 同盈典 否 否 否 否 否 2400000 1113333.33

亿电器 金 当 90%股

有限公 权，门面

司 一套等

委托贷款情况说明

本报告期投资盈利为 1，113，333.33 元。

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

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3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用 √不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

(4) 其他

4、 主要子公司、参股公司分析

（1）武汉日电光通信工业有限公司，本公司持股 51%，主要从事通信设备的生产及销售，注册资

本美元 1,402 万元，总资产 19,959 万元，净资产 15,114 万元，营业收入 5,064 万元，净利润 198

万元。

（2）武汉长江光网通信有限公司，本公司持股 100%，主要从事通信设备的生产及销售，注册资

本 6,076 万元，总资产 9,322 万元，净资产 6,098 万元，营业收入 2,686 万元，净利润-181 万元。

（3）武汉长光科技有限公司，本公司持股 54.98%，主要从事光纤接入网设备的生产及销售，注

册资本 15,460 万元，总资产 20,948 万元，净资产 15,338 万元，营业收入 3,674 万元，净利润

238 万元。

（4）武汉长江半导体照明科技股份有限公司，本公司持股 52.38%，主要从事半导体照明产品的

生产销售及贸易业务，注册资本 10,500 万元，总资产 7,951 万元，净资产 7,515 万元，营业收入

297 万元，净利润-420 万元。本期亏损主要是由于市场竞争激烈，未实现规模销售。

（5）武汉长盈科技投资发展有限公司，本公司持股 99.63%，主要从事通信设备配件、材料的销

售，注册资本 8,000 万元，总资产 23,994 万元，净资产 10,478 万元，营业收入 14,039 万元，净

利润-73 万元。

（6）武汉长江通信智联技术有限公司，本公司持股 65%，系 2014 年公司原无线通信事业部改制

设立，主要从事移动物联技术等产品的研究、开发、生产、销售及技术服务，注册资本 2,800 万

元，总资产 6,809 万元，净资产 2,226 万元，营业收入 4,151 万元，净利润-273 万元。

（7）长飞光纤光缆股份有限公司，本公司持股 18.76%，注册资本 63,946 万元，总资产 689,960

万元，净资产 341,553 万元，营业收入 304,958 万元，净利润 30,036 万元

（8）武汉东湖高新集团股份有限公司，本公司持股 5.30%，主要从事科技园区、工程建设、环保

科技项目的投资、开发建设、运营维护。注册资本 49,607 万元，总资产 1,478,048 万元，净资产

152,836 万元，营业收入 213,351 万元，净利润 1,590 万元。

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二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

经 2015 年 4 月 28 日召开的公司第六届董事会第二十一次会会议及 2015 年 5 月 29 日召开的

公司 2014 年度股东大会审议通过了《公司 2014 年度利润分配预案》。本次利润分配以公司总股

本 198,000,000 股为基数，向截至 2015 年 7 月 24 日收市后在册的股东派发现金股利,每股派发

现金红利人民币 0.1 元（含税），共计分配现金股利 19,800,000.00 元；公司累积未分配利润

320,706,988.87 元结转以后年度分配。本次利润分配已于 2015 年 7 月 27 日实施完毕（分配公告

详见 2015 年 7 月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站）。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

三、资产交易、企业合并事项

√适用□不适用

(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的

事项概述及类型 查询索引

公司 2014 年年度股东大会审议通过了《关于挂牌转让 详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、

子公司武汉长光科技有限公司股权的议案》。本次转让 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时

的股权为公司所持有的武汉长光科技有限公司（以下简 报》 披露的公司公告。公告编号：2015-010

称“长光科技”）人民币 6,500 万元的出资额，出资额

比例为 42.04%。本次股权转让完成后，本公司将继续持

有长光科技人民币 2,000 万元出资额，出资额比例降低

为 12.94%，长光科技将不再纳入本公司合并报表，长光

14 / 106

科技与本公司大股东烽火科技集团的同业竞争问题将

得到解决。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况

□适用 √不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

结合公司生产经营的需要，经公司 2015 年 4 月 28 日召开的第六届董事会第二十一次会议及

2015 年 5 月 29 日召开的公司 2014 年年度股东大会审议通过了《关于公司日常关联交易的议案》，

预计 2015 年公司与关联方之间发生的日常关联交易总额为 6929 万元（详见 2015 年 4 月 30 日刊

登于中国证券报、上海证券报、证券时报及上交所网站 www.sse.com.cn 公告《长江通信关于 2015

年度预计日常关联交易的公告》，编号 2015-007）。报告期内，公司与关联方的日常关联交易严

格按照《上交所股票上市规则》、《上交所上市公司关联交易实施指引》、《公司章程》等相关

规定执行，截止至报告期末公司日常关联交易完成 820 万元，完成比例为 11.83%。

六、重大合同及其履行情况

1 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 1,173

报告期末对子公司担保余额合计（B） 862

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 862

担保总额占公司净资产的比例(%) 0.62%

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

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(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺

事项

承诺背 是否有履 是否及时

承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限

景 行期限 严格履行

解决同业 武汉邮科 在收购完成后三年 2014 年 2 月完成 是 是

竞争 院 内根据承诺的方案 收购，承诺收购完

彻底解决同业竞争 成后三年内完成

问题（详见公司公 承诺

告）

收购报 解决同业 烽火科技 同上 同上 是 是

告书或 竞争

权益变

动报告

书中所 解决关联 烽火科技 在收购完成后将尽 同上 是 是

作承诺 交易 量规避关联交易；

在进行确有必要且

无法规避的关联交

易时，依法履行相

关审批及披露程序

（详见公司公告）

八、聘任、解聘会计师事务所情况

√适用 □不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

经公司 2015 年 4 月 28 日召开的第六届董事会第二十一次会议及 2015 年 5 月 29 日召开的公

司 2014 年年度股东大会审议，通过了《关于聘用 2015 年度财务审计机构、内控审计机构的议案》，

公司续聘众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司财务审计机构和内控审计机构。

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交

易所上市规则》等法律法规以及《公司章程》的要求，加强公司规范运作，不断完善公司法人治

16 / 106

理结构，建立健全公司制度体系，依法履行信息披露义务，加强投资者关系管理，推进公司内部

控制规范建设与实施，提升公司治理水平。公司治理实际情况与中国证监会发布的有关上市公司

治理的规范性文件不存在差异，公司未收到被监管部门采取行政措施的有关文件，也不存在被监

管部门要求限期整改的情况。

十二、其他重大事项的说明

(一) 其他

无其他重大事项。

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 16,264

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结情

持有有限

股东名称 报告期内 况

期末持股数量 比例(%) 售条件股 股东性质

（全称） 增减 股份状 数量

份数量

态

武汉烽火科 56,682,297 28.63 0 0 国有法人

技集团有限 无

公司

武汉经济发 -199,962 20,821,218 10.52 0 0 国有法人

展投资(集

无

团)有限公

司

武汉高科国 -500,000 11,768,423 5.94 0 0 国有法人

有控股集团 无

有限公司

17 / 106

海通证券股 0 1,981,000 1.00 0 0 其他

份有限公司

约定购回式 无

证券交易专

用证券账户

武汉长江经 0 1,519,800 0.77 0 0 国有法人

济联合发展

无

股份有限公

司

武汉新能实 -272,500 1,326,700 0.67 0 0 国有法人

业发展有限 无

公司

葛品利 38,000 1,158,000 0.58 0 无 0 境内自然人

交通银行股 1,042,723 1,042,723 0.53 0 0 未知

份有限公司

－工银瑞信

无

国企改革主

题股票型证

券投资基金

张锋 1,038,161 1,038,161 0.53 0 无 0 境内自然人

北京基典兴 -170,325 829,675 0.42 0 0 未知

业科技发展 无

有限公司

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称 持有无限售条件流通股的数量

种类 数量

武汉烽火科技集团有限 56,682,297 人民币普 56,682,297

公司 通股

武汉经济发展投资(集 20,821,218 人民币普 20,821,218

团)有限公司 通股

武汉高科国有控股集团 11,768,423 人民币普 11,768,423

有限公司 通股

海通证券股份有限公司 1,981,000 1,981,000

人民币普

约定购回式证券交易专

通股

用证券账户

武汉长江经济联合发展 1,519,800 人民币普 1,519,800

股份有限公司 通股

武汉新能实业发展有限 1,326,700 人民币普 1,326,700

公司 通股

葛品利 1,158,000 人民币普 1,158,000

通股

交通银行股份有限公司 1,042,723 1,042,723

人民币普

－工银瑞信国企改革主

通股

题股票型证券投资基金

张锋 1,038,161 人民币普 1,038,161

通股

北京基典兴业科技发展 829,675 人民币普 829,675

有限公司 通股

18 / 106

上述股东关联关系或一 公司前十名股东中的武汉经济发展投资(集团)有限公司是武汉新能实

致行动的说明 业 发展有限公司和武汉长江经济联合发展股份有限公司的控股股东。

公司未知其它股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持 股

变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

任伟林 副董事长 选举 工作原因

李荣华 董事 选举 工作原因

王仁祥 独立董事 选举 工作原因

汤湘希 独立董事 选举 工作原因

曾令良 独立董事 选举 工作原因

李醒群 副总裁 聘任 工作原因

赖智敏 副总裁、财务总监 聘任 工作原因

梅勇 副总裁、董秘 聘任 工作原因

冯鹏熙 副董事长 离任 工作原因

罗飞 独立董事 离任 工作原因

王爱民 独立董事 离任 工作原因

金乃辉 独立董事 离任 工作原因

杨战兵 副总裁 离任 工作原因

19 / 106

第八节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 武汉长江通信产业集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 七、1 186,664,570.00 384,615,334.22

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 七、2 34,116,413.91 21,497,235.00

应收账款 七、3 254,066,581.65 247,466,155.87

预付款项 七、4 41,808,636.16 45,056,843.86

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 七、5 27,684,020.81 22,074,224.37

买入返售金融资产

存货 七、6 115,990,457.26 99,252,987.08

划分为持有待售的资产 七、7 1,216,835.19 1,216,835.19

一年内到期的非流动资产 0.00 417,452.04

其他流动资产 七、8 117,330,000.00

流动资产合计 778,877,514.98 821,597,067.63

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 七、9 19,970,250.00 22,973,250.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 七、10 738,212,862.82 680,509,378.58

投资性房地产

固定资产 七、11 54,019,379.23 56,788,554.09

在建工程 七、12 399,586.59

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

20 / 106

无形资产 七、13 70,454,051.95 76,241,020.61

开发支出 七、14 1,857,193.75 242,476.53

商誉 七、15 467,953.54 467,953.54

长期待摊费用 七、16 917,009.44 708,283.42

递延所得税资产 七、17 8,068,816.37 8,068,816.37

其他非流动资产

非流动资产合计 893,967,517.10 846,399,319.73

资产总计 1,672,845,032.08 1,667,996,387.36

流动负债：

短期借款 七、18 107,000,000.00 60,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 七、19 29,048,248.99 49,028,378.22

应付账款 七、20 20,971,105.48 37,692,413.87

预收款项 七、21 27,608,297.24 51,713,099.25

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 七、22 47,945,023.56 42,612,910.20

应交税费 七、23 4,046,969.17 14,821,967.97

应付利息

应付股利 七、24 245,151.00 245,151.00

其他应付款 七、25 17,820,984.11 12,071,844.68

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 七、26 8,665,220.02 9,529,070.24

流动负债合计 263,350,999.57 277,714,835.43

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款 七、27 3,076,920.00

预计负债

递延收益 七、28 6,376,413.33 5,687,943.26

递延所得税负债 七、17 9,791,007.49 10,541,757.49

其他非流动负债

非流动负债合计 19,244,340.82 16,229,700.75

负债合计 282,595,340.39 293,944,536.18

21 / 106

所有者权益

股本 七、29 198,000,000.00 198,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 七、30 377,331,652.23 377,331,652.23

减：库存股

其他综合收益 七、31 34,224,521.81 36,468,325.87

专项储备

盈余公积 七、32 254,946,833.37 254,946,833.37

一般风险准备

未分配利润 七、33 340,506,988.87 318,971,286.44

归属于母公司所有者权益合计 1,205,009,996.28 1,185,718,097.91

少数股东权益 185,239,695.41 188,333,753.27

所有者权益合计 1,390,249,691.69 1,374,051,851.18

负债和所有者权益总计 1,672,845,032.08 1,667,996,387.36

法定代表人：童国华 主管会计工作负责人：赖智敏会计机构负责人：桂明晖

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:武汉长江通信产业集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 30,193,269.96 81,014,317.78

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 十四、1 6,468,787.22 9,736,258.58

预付款项 0.00 1,512,757.99

应收利息

应收股利

其他应收款 十四、2 170,083,278.72 93,602,854.31

存货

划分为持有待售的资产 1,217,116.70 1,217,116.70

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 207,962,452.60 187,083,305.36

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 十四、3 1,117,707,106.09 1,063,236,736.48

投资性房地产

固定资产 38,304,350.09 39,998,550.21

22 / 106

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 22,808,905.95 23,094,194.79

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 1,178,820,362.13 1,126,329,481.48

资产总计 1,386,782,814.73 1,313,412,786.84

流动负债：

短期借款 107,000,000.00 60,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 9,704,057.79

应付账款 2,572,562.48 2,625,690.48

预收款项

应付职工薪酬 19,347,096.78 6,514,601.20

应交税费 5,240,613.34 8,421,633.40

应付利息

应付股利

其他应付款 16,474,764.45 19,255,443.24

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 150,635,037.05 106,521,426.11

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 2,250,000.00 1,650,000.00

递延所得税负债 6,178,444.99 6,178,444.99

其他非流动负债

非流动负债合计 8,428,444.99 7,828,444.99

负债合计 159,063,482.04 114,349,871.10

所有者权益：

股本 198,000,000.00 198,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

23 / 106

永续债

资本公积 377,448,525.49 377,448,525.49

减：库存股

其他综合收益 23,494,721.23 23,494,721.23

专项储备

盈余公积 254,946,833.37 254,946,833.37

未分配利润 373,829,252.60 345,172,835.65

所有者权益合计 1,227,719,332.69 1,199,062,915.74

负债和所有者权益总计 1,386,782,814.73 1,313,412,786.84

法定代表人：童国华 主管会计工作负责人：赖智敏会计机构负责人：桂明晖

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 287,094,341.93 477,464,755.92

其中：营业收入 七、34 287,094,341.93 477,464,755.92

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 327,893,474.62 521,836,355.81

其中：营业成本 七、34 252,238,592.20 439,321,239.64

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 七、35 477,120.29 881,923.25

销售费用 七、36 13,920,909.95 17,192,412.83

管理费用 七、37 59,328,896.87 54,092,696.59

财务费用 七、38 1,111,057.28 5,129,611.40

资产减值损失 七、39 816,898.03 5,218,472.10

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 七、40 59,161,532.62 64,724,594.64

其中：对联营企业和合营企业的投资 57,703,484.24 62,843,679.11

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18,362,399.93 20,352,994.75

加：营业外收入 七、41 3,758,242.18 6,616,076.74

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 七、42 130,795.27 407,413.80

其中：非流动资产处置损失 316,685.68

24 / 106

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 21,989,846.84 26,561,657.69

减：所得税费用 七、43 143,639.62 834,673.37

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 21,846,207.22 25,726,984.32

归属于母公司所有者的净利润 21,535,702.43 31,940,012.27

少数股东损益 310,504.79 -6,213,027.95

六、其他综合收益的税后净额 -2,252,250.00

归属母公司所有者的其他综合收益的税 -2,243,804.06

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 -2,243,804.06

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重 -2,243,804.06

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后 -8,445.94

净额

七、综合收益总额 19,593,957.22 25,726,984.32

归属于母公司所有者的综合收益总额 19,291,898.37 31,940,012.27

归属于少数股东的综合收益总额 302,058.85 -6,213,027.95

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.11 0.16

（二）稀释每股收益(元/股) 0.11 0.16

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方

实现的净利润为： 元。

法定代表人：童国华 主管会计工作负责人：赖智敏会计机构负责人：桂明晖

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 十四、4 10,177,201.56

减：营业成本 7,710,347.49

营业税金及附加

销售费用 2,029,660.39 1,581,249.62

管理费用 28,249,245.30 21,662,172.47

财务费用 -315,083.95 489,984.54

25 / 106

资产减值损失 480,308.18 -243,073.44

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 十四、5 59,048,058.31 65,977,844.30

其中：对联营企业和合营企业的投资 54,470,369.61 63,776,886.58

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,603,928.39 44,954,365.18

加：营业外收入 62,423.42 109,923.14

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 9,934.86 15,000.00

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 28,656,416.95 45,049,288.32

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,656,416.95 45,049,288.32

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 28,656,416.95 45,049,288.32

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.14 0.23

（二）稀释每股收益(元/股) 0.14 0.23

法定代表人：童国华 主管会计工作负责人：赖智敏会计机构负责人：桂明晖

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 271,524,004.29 548,431,236.14

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

26 / 106

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 1,258,693.20 5,042,385.66

收到其他与经营活动有关的现金 七、73 14,719,253.68 13,150,884.28

经营活动现金流入小计 287,501,951.17 566,624,506.08

购买商品、接受劳务支付的现金 318,900,354.39 513,306,458.50

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 35,923,800.28 56,557,975.33

支付的各项税费 19,664,564.32 23,466,832.22

支付其他与经营活动有关的现金 七、73 33,781,158.25 21,428,807.79

经营活动现金流出小计 408,269,877.24 614,760,073.84

经营活动产生的现金流量净额 -120,767,926.07 -48,135,567.76

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 1,280,246.53 29,503,113.99

处置固定资产、无形资产和其他长 820.00 41,680.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1,281,066.53 29,544,793.99

购建固定资产、无形资产和其他长 1,165,773.94 3,172,233.19

期资产支付的现金

投资支付的现金 0.00 24,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 七、73 118,813,754.22

投资活动现金流出小计 119,979,528.16 27,172,233.19

投资活动产生的现金流量净额 -118,698,461.63 2,372,560.80

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 856,400.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 120,000,000.00 180,958,580.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

27 / 106

筹资活动现金流入小计 120,856,400.00 180,958,580.00

偿还债务支付的现金 73,000,000.00 208,073,654.57

分配股利、利润或偿付利息支付的 6,340,650.38 20,336,259.36

现金

其中：子公司支付给少数股东的股 4,295,336.71

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 79,340,650.38 228,409,913.93

筹资活动产生的现金流量净额 41,515,749.62 -47,451,333.93

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -126.14 -163,000.13

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -197,950,764.22 -93,377,341.02

加：期初现金及现金等价物余额 384,615,334.22 381,224,896.40

六、期末现金及现金等价物余额 186,664,570.00 287,847,555.38

法定代表人：童国华 主管会计工作负责人：赖智敏会计机构负责人：桂明晖

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 3,425,809.61 13,079,402.93

收到的税费返还 18,138.32 9,923.14

收到其他与经营活动有关的现金 7,197,874.49 16,921,401.24

经营活动现金流入小计 10,641,822.42 30,010,727.31

购买商品、接受劳务支付的现金 3,672,747.30 9,355,499.20

支付给职工以及为职工支付的现金 6,933,119.03 9,552,746.92

支付的各项税费 4,095,115.53 4,725,986.51

支付其他与经营活动有关的现金 96,025,796.61 44,880,065.47

经营活动现金流出小计 110,726,778.47 68,514,298.10

经营活动产生的现金流量净额 -100,084,956.05 -38,503,570.79

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 4,482,789.91 27,065,102.72

处置固定资产、无形资产和其他长 31,680.00

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 4,482,789.91 27,096,782.72

购建固定资产、无形资产和其他长 219,081.89

期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

28 / 106

投资活动现金流出小计 0.00 219,081.89

投资活动产生的现金流量净额 4,482,789.91 26,877,700.83

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 120,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 120,000,000.00 0.00

偿还债务支付的现金 73,000,000.00 15,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 2,218,878.88 14,097,466.65

现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 75,218,878.88 29,097,466.65

筹资活动产生的现金流量净额 44,781,121.12 -29,097,466.65

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -2.80 156.83

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -50,821,047.82 -40,723,179.78

加：期初现金及现金等价物余额 81,014,317.78 67,534,279.03

六、期末现金及现金等价物余额 30,193,269.96 26,811,099.25

法定代表人：童国华 主管会计工作负责人：赖智敏会计机构负责人：桂明晖

29 / 106

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 198,000 377,331 36,468, 254,946 318,971 188,333,7 1,374,051

,000.00 ,652.23 325.87 ,833.37 ,286.44 53.27 ,851.18

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 198,000 377,331 36,468, 254,946 318,971 188,333,7 1,374,051

,000.00 ,652.23 325.87 ,833.37 ,286.44 53.27 ,851.18

三、本期增减变动金额（减 -2,243, 21,535, -3,094,05 16,197,84

少以“－”号填列） 804.06 702.43 7.86 0.51

（一）综合收益总额 -2,243, 21,535, 302,058.8 19,593,95

804.06 702.43 5 7.22

（二）所有者投入和减少资 899,220.0 899,220.0

本 0 0

1．股东投入的普通股 899,220.0 899,220.0

0 0

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -4,295,33 -4,295,33

6.71 6.71

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

30 / 106

3．对所有者（或股东）的 -4,295,33 -4,295,33

分配 6.71 6.71

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 198,000 377,331 34,224, 254,946 340,506 185,239,6 1,390,249

,000.00 ,652.23 521.81 ,833.37 ,988.87 95.41 ,691.69

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 198,000 329,126 18,782, 252,626 277,216 183,023,9 1,258,776

,000.00 ,332.16 337.35 ,763.91 ,670.94 00.11 ,004.47

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 198,000 329,126 18,782, 252,626 277,216 183,023,9 1,258,776

,000.00 ,332.16 337.35 ,763.91 ,670.94 00.11 ,004.47

三、本期增减变动金额（减 48,205, 17,685, 2,320,0 41,754, 5,309,853 115,275,8

少以“－”号填列） 320.07 988.52 69.46 615.50 .16 46.71

（一）综合收益总额 17,685, 44,074, -4,329,15 57,431,51

31 / 106

988.52 684.96 4.26 9.22

（二）所有者投入和减少 486,111.9 486,111.9

资本 5 5

1．股东投入的普通股 4,200,000 4,200,000

.00 .00

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 -3,713,88 -3,713,88

8.05 8.05

（三）利润分配 2,320,0 -2,320, -2,114,64 -2,114,64

69.46 069.46 5.66 5.66

1．提取盈余公积 2,320,0 -2,320,

69.46 069.46

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -2,114,64 -2,114,64

分配 5.66 5.66

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 48,205, 11,267,54 59,472,86

320.07 1.13 1.20

四、本期期末余额 198,000 377,331 36,468, 254,946 318,971 188,333,7 1,374,051

,000.00 ,652.23 325.87 ,833.37 ,286.44 53.27 ,851.18

32 / 106

法定代表人：童国华 主管会计工作负责人：赖智敏会计机构负责人：桂明晖

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 198,000,0 377,448,5 23,494,7 254,946, 345,172, 1,199,062

00.00 25.49 21.23 833.37 835.65 ,915.74

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 198,000,0 377,448,5 23,494,7 254,946, 345,172, 1,199,062

00.00 25.49 21.23 833.37 835.65 ,915.74

三、本期增减变动金额（减 28,656,4 28,656,41

少以“－”号填列） 16.95 6.95

（一）综合收益总额 28,656,4 28,656,41

16.95 6.95

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

33 / 106

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 198,000,0 377,448,5 23,494,7 254,946, 373,829, 1,227,719

00.00 25.49 21.23 833.37 252.60 ,332.69

上期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 198,000,0 324,957,8 18,782,3 252,626, 335,892, 1,130,259

00.00 35.85 37.35 763.91 557.79 ,494.90

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 198,000,0 324,957,8 18,782,3 252,626, 335,892, 1,130,259

00.00 35.85 37.35 763.91 557.79 ,494.90

三、本期增减变动金额（减 52,490,68 4,712,38 2,320,06 9,280,27 68,803,42

少以“－”号填列） 9.64 3.88 9.46 7.86 0.84

（一）综合收益总额 4,712,38 11,600,3 16,312,73

3.88 47.32 1.20

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

34 / 106

的金额

4．其他

（三）利润分配 2,320,06 -2,320,0

9.46 69.46

1．提取盈余公积 2,320,06 -2,320,0

9.46 69.46

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 52,490,68 52,490,68

9.64 9.64

四、本期期末余额 198,000,0 377,448,5 23,494,7 254,946, 345,172, 1,199,062

00.00 25.49 21.23 833.37 835.65 ,915.74

法定代表人：童国华 主管会计工作负责人：赖智敏会计机构负责人：桂明晖

35 / 106

三、公司基本情况

1. 公司概况

武汉长江通信产业集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 是1995年12月11

日经湖北省经济体制改革委员会鄂体改1995[108]号文批准，由原长江光通信产业集团（现更名为

武汉长江光通信产业有限公司）、武汉市信托投资公司、武汉东湖高新技术发展股份有限公司（现

更名为武汉东湖高新集团股份有限公司）、长江经济联合发展（集团）股份有限公司武汉公司、

华中科技实业总公司共同发起设立的集团公司。公司于1996年1月2日正式成立，领取了湖北省工

商行政管理局4200001000753号企业法人营业执照。

公司成立时总股本1.20亿股，折合人民币1.20亿元。

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]160号文批准，公司于2000年12月6日在上海证

券交易所上网定价发行人民币普通股4500万股，每股发行价8.18元。2000年12月22日，公司股票

在上海证券交易所正式挂牌交易，上市后公司总股本为1.65亿股，折合人民币1.65亿元。

2002年4月22日经公司股东大会决议通过2001年度利润分配方案，以未分配利润向全体股东每

10股送红股2股。实施送股后，公司总股本为1.98亿股，折合人民币为1.98亿元。

2006 年 7 月 25 日，公司股改方案经湖北省人民政府国有资产监督管理委员会《鄂国资产权

[2006]206 号》文批复同意，2006 年 8 月 8 日，根据股权登记日登记在册的流通 A 股股东每持有

10 股流通股获得 4 股股份，公司全体非流通股股东已向流通股股东执行 21,600,000 股股份的对

价总额。

2012 年 12 月 27 日，武汉经济发展投资（集团）有限公司（以下简称“经发投”）、武汉

高科国有控股集团有限公司（以下简称“武汉高科”）与武汉烽火科技有限公司（后更名为武汉

烽火科技集团有限公司，以下简称“烽火科技”）签订协议，约定经发投、武汉高科分别以持有

的本公司 18.08%和 10.55%股权增资至烽火科技，增资完成后，烽火科技将持有本公司 28.63%股

权。2013 年 9 月 9 日，国务院国有资产监督管理委员《关于武汉长江通信产业集团股份有限公司

实际控制人变更有关问题的批复》（国资产权[2013]368 号）批准了上述股份转让及增资事项。

2014 年 2 月 28 日，上述股份转让的过户登记手续已经全部完成，公司实际控制人变更为武汉邮

电科学研究院。

截至 2014 年 12 月 31 日，本公司注册资本为人民币 1.98 亿元，实收资本为人民币 1.98 亿元，

股本情况详见附注（七）30。

公司注册地址：武汉市东湖开发区关东工业园文华路 2 号。

36 / 106

公司经营范围包括：通信、半导体照明和显示、电子、计算机技术及产品的开发、研制、生

产、技术服务及销售；通信工程的设计、施工（须持有效资质经营）；通信信息咨询服务；经营

本企业和成员企业自产产品及技术的出口业务、经营本企业和成员企业科研生产所需的原辅材料、

仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及

技术除外）；对外投资；项目投资。

本公司母公司为武汉烽火科技集团有限公司，截至 2014 年 12 月 31 日，武汉烽火科技集团有

限公司对本公司的持股比例为 28.63%，武汉烽火科技集团有限公司的最终控制人为武汉邮电科学

研究院。

本财务报表于2015年8月27日经公司第七届董事会第二次会议批准报出。

2. 合并财务报表范围

截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计九家，详见本附注九、1，本报告期合并

财务报表范围变化情况详见本附注八、1。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——

基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团

正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资

产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。

37 / 106

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在

企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值

计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，

调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相

关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当

期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他

债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券

溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，编制合并财务

报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间应

不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。

（2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列

情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的

控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交

易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务

报表进行相关会计处理：

A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，

作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其

他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处

理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规

定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允

价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买

方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当

期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、

按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时

计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债

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务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，

购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并

成本。

本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公

允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负

债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确

认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取

得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复

核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨

认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可

辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本集团制定的

“合并财务报表”会计政策执行。

6. 合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2014年12月

31日止的年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部

分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与

被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

（2）合并财务报表编制方法

本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确

认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司

的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子

公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

（3）少数股东权益和损益的列报

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子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者

权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东

损益”项目列示。

（4）超额亏损的处理

在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者

权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

（5）当期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产

负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合

并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负

债表的年初余额。

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期

末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合

并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、

费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在

报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公

司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，

按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，

减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计

入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转

为当期投资收益。

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资

产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置

价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本

公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项

处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置

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投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控

制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权

时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时

的会计政策实施会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表

明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情

况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少

一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

（1）合营安排的分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团将合营安排分为共

同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安

排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务

架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成

的合营安排，通常划分为合营企业，但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规

规定的合营安排应当划分为共同经营：合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产

和负债分别享有权利和承担义务；合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负

债分别享有权利和承担义务；其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分

别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清

偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担保即将其视为合营方承担该

安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的，不视为合营方承担该安排相关负债。

相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，本集团对合

营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议，本集

团分别确定各项合营安排的分类。

确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注（五）13。

（2）共同经营的会计处理方法

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本集团确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行

会计处理：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，

以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份

额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营

发生的费用。

本集团向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出

售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售

的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团全额确认

该损失。本集团自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方

之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企

业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团按其承担的份额确认该部分损

失。

本集团属于对共同经营不享有共同控制的参与方的，如果享有该共同经营相关资产且承担该

共同经营相关负债的，按照上述原则进行会计处理；否则，按照本集团制定的金融工具或长期股

权投资计量的会计政策进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

（1）汇兑差额的处理

在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币

性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负

债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，

仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性

项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差

额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本

金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。

（2）外币财务报表的折算

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本集团对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，

采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发

生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述

折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处

理。

10. 金融工具

（1）金融工具的确认

本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。

（2）金融资产的分类和计量

①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出

售金融资产。

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内

出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期

获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于

财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资

挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期

损益的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或

损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具

组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的

混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不

应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独

计量的嵌入衍生工具的混合工具。

在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产。

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B、持有至到期投资

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持

有至到期的非衍生金融资产。

C、贷款和应收款项

贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

D、可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融

资产类别以外的金融资产。

本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产。

②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确

认金额。

③金融资产的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价

值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销

形成的利得或损失，计入当期损益。

C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销

形成的利得或损失，计入当期损益。

D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该

可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现

的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工

具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

④金融资产的减值准备

A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面

价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：

a）发行方或债务人发生严重财务困难；

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b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进

行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该

组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在

地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人

可能无法收回投资成本；

h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。

C、金融资产减值损失的计量

a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量

持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金

融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。

本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独

或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资

产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测

试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减

值测试。

本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价

值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期

损益。

b）可供出售金融资产

本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资

产的公允价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的

30%，或者持续下跌时间达6个月以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价

值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进

行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。

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可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接

计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工

具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本集团将该权益工具投资或衍

生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之

间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且

客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价

且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的

衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。

（3）金融负债的分类和计量

①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金

融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内

回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期

获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于

财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资

挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期

损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或

损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具

组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的

混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不

应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独

计量的嵌入衍生工具的混合工具。

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本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价

值变动形成的利得或损失，计入当期损益。

B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

（4） 金融资产转移确认依据和计量

本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产

的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：

①所转移金融资产的账面价值；

②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资

产为可供出售金融资产的情形）之和。

本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终

止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差

额计入当期损益：

①终止确认部分的账面价值；

②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止

确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确

认为一项金融资产。

对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关

金融资产和金融负债，以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。

（5）金融负债的终止确认

本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集

团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融

负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

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金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现

金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

（6）金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相

互抵销后的净额在资产负债表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利

是当前可执行的；本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终

止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额为前五名的或其他不属于前 5 名，但

期末单项金额占应收款项 10%（含 10%）以上的

款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值

测试，有客观证据表明其发生了减值的，确认

减值损失，计提坏账准备；单独测试未发生减

值的，仍将包括在具有类似信用风险特征的应

收款项中再进行减值测试

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

组合 1 已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款

外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、

按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收

款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况

分析法确定坏账准备计提的比例。

组合 2 除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收

款外，公司以是否获得收款保证为类似信用风

险特征，如果已获得收款保证，将不计提坏准

备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 1% 1%

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 3% 3%

2－3 年 5% 5%

3 年以上

3－4 年 20% 20%

4－5 年 50% 50%

5 年以上 100% 100%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

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□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生

了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。

坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

12. 存货

（1） 存货分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过

程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、在产品、

自制半成品、委托加工物资、库存商品、周转材料等。

（2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认：

①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；

②该存货的成本能够可靠地计量。

（3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均

法确定发出存货的实际成本。

（4） 低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一

次摊销法进行摊销。

（5） 期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于

其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

①可变现净值的确定方法：

确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表

日后事项的影响等因素。

为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本

计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。

为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。

持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为

基础计算。

②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。

对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他

项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

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（6） 存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。

13. 划分为持有待售资产

（1）持有待售的确认标准

本集团对同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：

①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

②本集团相关权力机构已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经

取得股东大会或相应权力机构的批准；

③本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

④该项转让将在一年内完成。

（2）持有待售的会计处理方法

持有待售的企业组成部分包括单项非流动资产和处置组，处置组是指一项交易中作为整体通

过出售或其他方式一并处置的一组资产组，一个资产组或某个资产组中的一部分。如果处置组是

一个资产组，并且按照《企业会计准则第8号――资产减值》的规定将企业合并中取得的商誉分摊

至该资产组，或者该处置组是这种资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中取得的商誉。

本集团对于被分类为持有待售的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用

后的净额孰低进行初始计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额作为资

产减值损失计入当期损益；如果持有待售的是处置组，则将资产减值损失首先分配至商誉，然后

按比例分摊至属于持有待售资产范围内的其他非流动资产计入当期损益。递延所得税资产、《企

业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产

和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售的计量

方法，而是根据相关准则或本集团制定的相应会计政策进行个别计量或是作为某一处置组的一部

分进行计量。

某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的确认条件，本集团停止将

其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售

之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进

行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的再收回金额。

14. 长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

（1） 初始计量

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本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：

①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并

对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为

长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以

及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进

行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律

服务费用等，于发生时计入当期损益。

合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方

合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额

作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本

公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益

性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

B、非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本：

a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的

资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；

b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价

值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；

c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生

时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或

债务性证券的初始确认金额；

d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事

项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定

其初始投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资

成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成

本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益

工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。

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C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-

非货币性资产交换》确定。

D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重

组》确定。

③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投

资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投

资的初始投资成本。

（2） 后续计量

能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资

单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投

资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净

资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于

投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股

权投资的成本。

取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份

额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣

告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单

位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价

值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨

认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政

策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进

行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投

资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承

担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥补未确认的亏

损分担额后，恢复确认收益分享额。

计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现

内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。

本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。

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③本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益

法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分

享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者

与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”会计政

策执行。

15. 固定资产

(1).确认条件

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会

计年度的有形资产。

（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）固定资产折旧

与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规

定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。

本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。

各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下：

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5-10 3-4.75

运输设备 年限平均法 5-8 5-10 11.25-19

电子设备 年限平均法 5 5-10 18-19

其他设备 年限平均法 5-10 5-10 9-19

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本集团在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使

用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异

的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折

旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的

租赁为融资租赁。

融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两

者中较低者确定。

融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满

时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能

够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

16. 在建工程

（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的

借款费用和汇兑损益。

（2）本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到

预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；

待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

（3）在建工程的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。

17. 借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足

下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：

① 资产支出已经发生；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。

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符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月

的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产

的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可

使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本

化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可

销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息

费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后

的金额确定。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借

款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的

利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当

期损益。

18. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

（1）无形资产的确认

本集团在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：

①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；

②该无形资产的成本能够可靠地计量。

（2）无形资产的计量

①本集团无形资产按照成本进行初始计量。

②无形资产的后续计量

A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直

线法，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。

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期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计

估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该

无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形

资产的摊销政策进行摊销。

B、无形资产的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。

(2). 内部研究开发支出会计政策

本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解

新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研

究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品

等。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支

出计入当期损益：

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

售该无形资产；

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

19. 长期资产减值

当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。

（2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生

重大变化，从而对本集团产生不利影响。

（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未

来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

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（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

（6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的

净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用

寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减

值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的

净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，

将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计

提相应的资产减值准备。

有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当

难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金

额。

资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资

产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是

否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，

每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

20. 长期待摊费用

本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租

入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。

21. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损

益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

(2)、离职后福利的会计处理方法

本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集

团与职工就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。

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其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离

职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

A、设定提存计划

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，

并计入当期损益或相关资产成本。

B、设定受益计划

本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。

(3)、辞退福利的会计处理方法

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计

入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集

团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划

的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工

福利净负债或净资产。

22. 预计负债

（1）预计负债的确认标准

本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：

①该义务是企业承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连

续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在

其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。

货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

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本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能

够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真

实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

23. 股份支付

本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权

益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（1）以权益工具结算的股份支付

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后

立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相

关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职

工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的

最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资

本公积。

权益工具的公允价值的确定：

①对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依

据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。

②对于授予职工的股票期权，如果不存在条款和条件相似的交易期权，通过期权定价模型来

估计所授予的期权的公允价值。

本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场

条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行

权条件中的非市场条件（如服务期限等），本公司确认已得到服务相对应的成本费用。

（2）以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的

公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允

价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的

换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最

佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的

负债。

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（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新

取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出

可行权权益工具的最佳估计。

（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地

确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公

允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公

司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为

基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工

具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方

式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行

权条件而被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确

认的金额。

24. 收入

本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入。

（1）销售商品收入

本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联

系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的

成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。

（2）提供劳务收入

①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能

够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定提供劳务交易完工进度的方法：按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。

②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收

入，并按相同金额结转劳务成本。

B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确

认提供劳务收入。

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（3）让渡资产使用权收入

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。

本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使

用权收入。

25. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产

使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报

废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，

在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当

期损益。

26. 递延所得税资产/递延所得税负债

本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

（1）递延所得税资产

①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的

用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用

税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣

暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足

够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能

获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

（2）递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿

该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

61 / 106

27. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成

本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。

本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；

对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，

计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他

经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

本集团作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值

两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额

作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、

律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个

期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。

在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为

折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合

同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。

本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满

时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取

得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

本集团作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为

应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保

余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行

分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。

28. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 扣除进项税后的余额缴纳 0、6%、17%

营业税 营业收入 5%

62 / 106

城市维护建设税 应纳流转税额 7%

企业所得税 应纳税所得额 15%、25%

教育费附加 应纳税所得额 3%

城市堤防费 应纳税所得额 2%

地方教育附加 应纳税所得额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

武汉日电光通信工业有限公司 15%

武汉长光科技有限公司 15%

2. 税收优惠

（1）根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国

发[2011]4 号），子公司日电公司、长光公司自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，

对增值税实际税负超过 3%的部分享受即征即退优惠政策。

（2）根据《财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税

政策的通知》（财税[2012]27 号），子公司长光公司 2009 年 8 月被认定为软件企业，享受自获

利年度起第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所

得税的优惠；同时按规定取得的即征即退增值税款，可以作为不征税收入，在计算应纳税所得额

时从收入总额中减除。

（3）根据武地税函（2014）79 号文件的规定，公司自 2014 年 6 月 1 日至 2015 年 12 月 31

日期间堤防维护费享受税收优惠政策，即 2014 年 6-12 月减半征收， 2015 年全免。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 43,906.72 106,494.70

银行存款 146,032,582.89 360,262,075.63

其他货币资金 40,588,080.39 24,246,763.89

合计 186,664,570.00 384,615,334.22

其中：存放在境外的款

项总额

2、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 33,816,413.91 5,497,235.00

63 / 106

商业承兑票据 300,000.00 16,000,000.00

合计 34,116,413.91 21,497,235.00

(2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 5,000,000.00

商业承兑票据

合计 5,000,000.00

3、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大 17,852 0.07 8,926, 50 8,926, 17,852 6.67 8,926, 50 8,926,

并单独计提坏 ,617.8 308.94 308.94 ,617.8 308.94 308.94

账准备的应收 8 8

账款

按信用风险特 255,50 0.93 10,363 4.06 245,13 249,53 93.23 11,001 4.41 238,53

征组合计提坏 0,325. ,953.8 6,371. 9,211. ,962.9 7,248.

账准备的应收 31 9 42 64 0 74

账款

单项金额不重 390,12 0.00 386,22 99.00 3,901. 259,81 0.10 257,22 99 2,598.

大但单独计提 9.45 8.16 29 9.07 0.88 19

坏账准备的应

收账款

273,74 / 19,676 / 254,06 267,65 / 20,185 / 247,46

合计 3,072. ,490.9 6,581. 1,648. ,492.7 6,155.

64 9 65 59 2 87

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 期末余额

（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

深圳凌豪实业发展 17,852,617.88 8,926,308.94 50 按预计可收回

有限公司 额计提

合计 17,852,617.88 8,926,308.94 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

64 / 106

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 195,566,285.91 1,955,662.86 1%

1 年以内小计 195,566,285.91 1,955,662.86 1%

1至2年 34,732,241.95 1,041,978.25 3%

2至3年 13,678,966.18 683,948.31 5%

3至4年 5,366,989.38 1,073,397.88 20%

4至5年 1,093,750.59 546,875.30 50%

5 年以上 5,062,091.30 5,062,091.30 100%

合计 255,500,325.31 10,363,953.90 4.06%

(2). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

截止期末按客户归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 78,164,168.80 元，占应收账款期

末余额合计的比例为 28.55%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 9,529,424.45 元。

4、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 41,347,296.73 98.90 43,267,719.16 96.03

1至2年 148,801.89 0.36 786,539.20 1.74

2至3年 145.00 323,442.69 0.72

3 年以上 312,392.54 0.75 679,142.81 1.51

合计 41,808,636.16 100.00 45,056,843.86 100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 33,334,252.58 元，占预付款

项期末余额合计数的比例为 79.73%。

5、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 比 计提 账面 比 计提 账面

金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值

(%) (%) (%) (%)

单项金额 35,361,167 0.5 35,361,1 100 35,361,1 58. 35,361,1 100

重大并单 .34 3 67.34 67.34 08 67.34

独计提坏

账准备的

其他应收

款

65 / 106

按信用风 30,835,148 0.4 3,151,12 10 27,684, 25,489,9 41. 3,415,74 13.4 22,074,2

险特征组 .21 7 7.40 020.81 71.54 87 7.17 0 24.37

合计提坏

账准备的

其他应收

款

单项金额 33,172.08 0.0 33,172.0 100 33,172.0 0.0 33,172.0 100

不重大但 0 8 8 5 8

单独计提

坏账准备

的其他应

收款

66,229,487 / 38,545,4 / 27,684, 60,884,3 / 38,810,0 / 22,074,2

合计

.63 66.82 020.81 10.96 86.59 24.37

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

（按单位）

深圳市联亨技术有 35,361,167.34 35,361,167.34 100 预计难以收回

限公司

合计 35,361,167.34 35,361,167.34 / /

(2). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 4,694,295.52 2,820,698.05

备用金借支 1,141,054.33 2,223,767.34

对合营企业、联营企业的应收款项 0.00 42,705.00

对其他关联方的应收款项 5,000.00 55,000.00

对非关联方的应收款项 60,389,137.78 55,742,140.57

合计 66,229,487.63 60,884,310.96

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

深圳联亨技术 往来款 35,361,167.34 2-4 年 53.39 35,361,167.34

有限公司

武汉光谷机电 往来款 11,044,933.71 1 年以内 16.68 110,449.34

科技有限公司

武汉金健通物 往来款 5,094,405.76 1 年以内 7.69 50,944.06

资有限公司

东湖开发区管 往来款 2,190,000.00 5 年以上 3.31 2,190,000.00

委会

66 / 106

四川省有限广 保证金 2,090,732.00 1 年及 2 年以 3.16 68,907.32

播电视网络股 上

份有限公司

合计 / 55,781,238.81 / 84.23 37,781,468.06

6、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 32,176,540.18 5,624,553. 26,551,986. 23,497,626.7 4,901,366.91 18,596,259

58 60 6 .85

在产品 3,109,258.39 3,109,258.3 1,711,669.55 1,711,669.

9 55

库存商 89,799,341.96 7,610,694. 82,188,646. 84,653,272.6 7,610,694.99 77,042,577

品 99 97 5 .66

周转材 4,850.80 4,850.80

料

自制半 5,123,910.83 1,634,114. 3,489,796.6 3,491,370.59 1,634,114.17 1,857,256.

成品 17 6 42

委托加 650,768.64 0.00 650,768.64 40,372.80 40,372.80

工物资

合计 130,859,820.00 14,869,362 115,990,457 113,399,163. 14,146,176.0 99,252,987

.74 .26 15 7 .08

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 转回或转 期末余额

计提 其他 其他

销

原材料 4,901,366 723,186.6 5,624,553

.91 7 .58

在产品

库存商品 7,610,694 7,610,694

.99 .99

周转材料

自制半成品 1,634,114 1,634,114

.17 .17

合计 14,146,17 723,186.6 14,869,36

6.07 7 2.74

7、 划分为持有待售的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

持有待售的非流动资 1,216,835.19 1,224,300.00 2015 年

产

67 / 106

合计 1,216,835.19 1,224,300.00 /

其他说明：

2013年10月29日，本集团第六届董事会第十三次会议作出决议，拟处置持有的武汉同盈典当

有限责任公司（以下简称“同盈典当”）10%的股权；本集团认为，持有的同盈典当10%的股权在当

前状况下仅根据与其相关的通用和惯用条款即可立即出售，且已与夏晓明签订了不可撤销的股权

转让协议，至本报告期末股权转让款已全部收取。因此，持有的同盈典当10%的股权合并财务报

表上被划分为持有待售的资产。

8、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行理财 102,330,000.00

委托贷款 15,000,000.00

合计 117,330,000.00

9、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具：

可供出售权益工具：

按公允价值计量 16,970,250. 16,970,250 19,973,250. 19,973,25

的 00 .00 00 0.00

按成本计量的 16,638,354. 13,638,354 3,000,000. 16,638,354. 13,638,354 3,000,000

61 .61 00 61 .61 .00

33,608,604. 13,638,354 19,970,250 36,611,604. 13,638,354 22,973,25

合计

61 .61 .00 61 .61 0.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

权益工具的成本/债务工具

2,520,000.00 2,520,000.00

的摊余成本

公允价值 16,970,250.00 16,970,250.00

累计计入其他综合收益的

14,450,250.00 14,450,250.00

公允价值变动金额

已计提减值金额

68 / 106

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

在

账面余额 减值准备 被

投

本

资

期

单

被投资 本 本 本 本 现

位

单位 期 期 期 期 金

期初 期末 期初 期末 持

增 减 增 减 红

股

加 少 加 少 利

比

例

(%)

湖北东湖 13,638,354.6 13,638,3 13,638, 13,638, 19

光盘技术 1 54.61 354.61 354.61

有限责任

公司

大连尚能 3,000,000.00 3,000,00 0 1.8

科技发展 0.00 9

有限公司

16,638,354.6 16,638,3 13,638, 13,638, /

合计

1 54.61 354.61 354.61

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售权益 可供出售债务

可供出售金融资产分类 合计

工具 工具

期初已计提减值余额 13,638,354.61 13,638,354.61

本期计提

其中：从其他综合收益转

入

本期减少

其中：期后公允价值回升 /

转回

期末已计提减值金余额 13,638,354.61 13,638,354.61

10、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

权益 宣告 减值

被投 其他

期初 法下 其他 发放 计提 期末 准备

资单 追加 减少 综合

余额 确认 权益 现金 减值 其他 余额 期末

位 投资 投资 收益

的投 变动 股利 准备 余额

调整

资损 或利

69 / 106

益 润

一、合

营企

业

小计

二、联

营企

业

长飞 525,6 54,28 579,8

光纤 05,46 1,100 86,56

光缆 1.80 .00 1.80

股份

有限

公司

武汉 85,59 658,8 86,25

东湖 2,885 95.86 1,780

高新 .04 .90

集团

股份

有限

公司

长飞 16,46 -82,8 16,38

（武 7,544 93.50 4,650

汉）光 .37 .87

系统

股份

有限

公司

武汉 19,20 -267, 18,93

安凯 1,108 213.9 3,894

电缆 .07 4 .13

有限

公司

深圳

市长

江力

伟股

份有

限公

司

杭州 18,48 3,316 21,80

晨晓 8,234 ,008. 4,242

科技 .46 13 .59

有限

公司

武汉 15,15 -202, 14,95

长江 4,144 412.3 1,732

通讯 .84 1 .53

房地

产有

70 / 106

限公

司

小计 680,5 57,70 738,2

09,37 3,484 12,86

8.58 .24 2.82

680,5 57,70 738,2

合计 09,37 3,484 12,86

8.58 .24 2.82

11、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 电子设备 运输工具 其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 70,924,546.99 26,019,035.57 7,896,058.07 49,584,382.38 154,424,023.01

2.本期增加金

915,538.50 286,484.36 1,202,022.86

额

（1）购置 915,538.50 286,484.36 1,202,022.86

（2）在建工

程转入

3.本期减少

167,961.28 866,528.00 408,384.48 1,442,873.76

金额

（1）处置或

167,961.28 866,528.00 408,384.48 1,442,873.76

报废

4.期末余额 70,924,546.99 26,766,612.79 7,029,530.07 49,462,482.26 154,183,172.11

二、累计折旧

1.期初余额 33,569,337.08 19,788,235.61 5,081,619.36 35,849,052.60 94,288,244.65

2.本期增加金

1,383,439.68 1,001,144.98 355,852.62 939,468.92 3,679,906.20

额

（1）计提 1,383,439.68 1,001,144.98 355,852.62 939,468.92 3,679,906.20

3.本期减少金

158,560.03 703,339.85 289,682.36 1,151,582.24

额

（1）处置或

158,560.03 703,339.85 289,682.36 1,151,582.24

报废

4.期末余额 34,952,776.76 20,630,820.56 4,734,132.13 36,498,839.16 96,816,568.61

三、减值准备

1.期初余额 287,465.50 3,059,758.77 3,347,224.27

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置或

报废

4.期末余额 287,465.50 3,059,758.77 3,347,224.27

四、账面价值

1.期末账面价 35,971,770.23 5,848,326.73 2,295,397.94 9,903,884.33 54,019,379.23

71 / 106

值

2.期初账面价

37,355,209.91 5,943,334.46 2,814,438.71 10,675,571.01 56,788,554.09

值

12、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

待安装设备 399,586.59 399,586.59

合计 399,586.59 399,586.59

13、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原

值

1.期 47,429,419.64 5,000,000.00 56,555,889.39 3,396,748.80 112,382,057.83

初余额

2.本 680,239.31 680,239.31

期增加金

额

(1) 680,239.31 680,239.31

购置

3.本

期减少金

额

(1)

处置

4.期末 47,429,419.64 5,000,000.00 56,555,889.39 4,076,988.11 113,062,297.14

余额

二、累计摊

销

1.期 2,171,629.76 2,916,666.90 28,786,037.33 2,266,703.23 36,141,037.22

初余额

2.本 596,998.98 250,000.02 5,237,812.50 382,396.47 6,467,207.97

期增加金

额

（1 596,998.98 250,000.02 5,237,812.50 382,396.47 6,467,207.97

）计提

3.本

期减少金

额

(1)处置

72 / 106

4.期 2,768,628.74 3,166,666.92 34,023,849.83 2,649,099.70 42,608,245.19

末余额

三、减值准

备

1.期

初余额

2.本

期增加金

额

（1

）计提

3.本

期减少金

额

(1)

处置

4.期

末余额

四、账面价

值

1.期 44,660,790.90 1,833,333.08 22,532,039.56 1,427,888.41 70,454,051.95

末账面价

值

2.期 45,257,789.88 2,083,333.10 27,769,852.06 1,130,045.57 76,241,020.61

初账面价

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 52.28%

14、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

期初 期末

项目 确认为无形资

余额 内部开发支出 转入当期损益 余额

产

M8-4011 242,476.53 1,495.73 243,972.26

DC-6000 442,330.23 442,330.23

C1600 662,644.59 662,644.59

M5-0404E-C 508,246.67 508,246.67

合计 242,476.53 1,614,717.22 1,857,193.75

15、 商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：元 币种：人民币

本期增加 本期减少

被投资单位名称或形成

期初余额 企业合并形 期末余额

商誉的事项 处置

成的

73 / 106

武汉长江半导体照明科 467,953.54 467,953.54

技股份有限公司

合计 467,953.54 467,953.54

16、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

办公室装修 1,074,634.77 202,593.96 872,040.81

费

通信费 51,100.69 6,132.06 44,968.63

减：一年内到 -417,452.04 -417,452.04

期的长期待

摊费用

合计 708,283.42 208,726.02 -417,452.04 917,009.44

17、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 22,678,200.99 4,136,578.15 21,955,014.32 4,136,578.15

内部交易未实现利润 470,794.05 117,698.51 470,794.05 117,698.51

固定资产 68,846.09 8,605.76 68,846.09 8,605.76

无形资产 14,392,485.15 1,799,060.64 14,392,485.15 1,799,060.64

预计成本 10,172,453.81 1,465,765.15 10,172,453.81 1,465,765.15

递延政府补助 4,037,943.26 541,108.16 4,037,943.26 541,108.16

合计 51,820,723.35 8,068,816.37 51,097,536.68 8,068,816.37

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

非同一控制企业合并资

产评估增值

可供出售金融资产公允 14,450,250.00 3,612,562.50 17,453,250.00 4,363,312.50

价值变动

未实现长期股权投资处 24,713,779.96 6,178,444.99 24,713,779.96 6,178,444.99

置损益

合计 39,164,029.96 9,791,007.49 42,167,029.96 10,541,757.49

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

74 / 106

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损 256,522,522.41 256,522,522.41

资产减值准备 67,884,854.44 67,884,854.44

递延政府补助 1,650,000.00 1,650,000.00

合计 326,057,376.85 326,057,376.85

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2014 年 12,647,043.52 12,647,043.52

2015 年 12,602,382.73 12,602,382.73

2016 年 21,412,766.34 21,412,766.34

2017 年 14,970,707.46 14,970,707.46

2018 年 37,561,243.26 37,561,243.26

2019 年 157,328,379.10 157,328,379.10

合计 256,522,522.41 256,522,522.41 /

18、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

信用借款 107,000,000.00 60,000,000.00

合计 107,000,000.00 60,000,000.00

19、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 29,048,248.99 49,028,378.22

合计 29,048,248.99 49,028,378.22

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

20、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 18,518,761.49 32,148,888.05

1至2年 36,251.68 328,452.86

2至3年 30,093.76 147,183.59

75 / 106

3 年以上 2,385,998.55 5,067,889.37

合计 20,971,105.48 37,692,413.87

21、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 24,717,839.72 48,445,754.38

1至2年 143,379.55 2,782,503.88

2至3年 2,621,089.99 331,911.00

3 年以上 125,987.98 152,929.99

合计 27,608,297.24 51,713,099.25

22、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 42,429,161.42 43,724,535.73 38,760,956.96 47,392,740.19

二、离职后福利-设定提存 183,748.78 3,204,234.97 2,835,700.38 552,283.37

计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福

利

合计 42,612,910.20 46,928,770.70 41,596,657.34 47,945,023.56

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 16,240,272.55 39,329,751.52 34,574,957.00 20,995,067.07

补贴

二、职工福利费 21,243,266.36 724,470.83 472,714.41 21,495,022.78

三、社会保险费 1,180,001.73 1,078,246.60 101,755.13

其中：医疗保险费 1,104,386.01 1,004,166.82 100,219.19

工伤保险费 34,160.29 33,520.33 639.96

生育保险费 41,455.43 40,559.45 895.98

四、住房公积金 277,005.96 2,456,195.75 2,595,822.05 137,379.66

五、工会经费和职工教育 4,436,725.30 27,365.90 39,216.90 4,424,874.30

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划 231,891.25 6,750.00 238,641.25

合计 42,429,161.42 43,724,535.73 38,760,956.96 47,392,740.19

76 / 106

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 40,748.78 2,868,351.92 2,529,224.73 379,875.97

2、失业保险费 335,883.05 217,692.72 118,190.33

3、企业年金缴费 143,000.00 88,782.93 54,217.07

合计 183,748.78 3,204,234.97 2,835,700.38 552,283.37

23、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 3,260,198.76 10,128,992.31

营业税 97,086.59 293,039.01

企业所得税 -1,916,476.75 -93,666.57

个人所得税 1,666,942.43 1,715,119.61

城市维护建设税 382,487.57 939,123.66

教育费附加 105,205.82 343,764.14

房产税 162,915.82

土地使用税 31,012.85 260,574.42

堤防维护费 109,609.39 251,436.96

地方教育附加 301,822.31 460,861.21

印花税 9,080.20 359,807.40

合计 4,046,969.17 14,821,967.97

24、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 245,151.00 245,151.00

划分为权益工具的优先股\永

续债股利

合计 245,151.00 245,151.00

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

期末应付股利为子公司武汉长江光网通信有限责任公司原少数股东股利，账龄已超过 1 年，系少

数股东尚未领取。

25、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

保证金押金 255,728.69 22,500.00

个人往来 455,743.29 267,526.34

代扣款项 306,238.90 291,011.00

预收股权转让款 1,806,417.35 1,224,300.00

对联营企业款项 2,499,500.18 2,499,500.18

77 / 106

对非关联公司款项 12,497,355.70 7,767,007.16

合计 17,820,984.11 12,071,844.68

26、 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预提售后服务费等 6,175,313.72 5,098,937.41

预提 NEC 费用 397,453.15 376,363.50

预提租金、成本等 2,092,453.15 4,053,769.33

合计 8,665,220.02 9,529,070.24

27、 专项应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

863 计划科学 3,076,920.00 3,076,920.00

技术部资源配

置与管理

合计 3,076,920.00 3,076,920.00 /

28、 递延收益

√适用 □不适用

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 5,687,943.26 2,143,080.00 1,454,609.929 6,376,413.33 政府补贴

合计 5,687,943.26 2,143,080.00 1,454,609.929 6,376,413.33 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/

金额 外收入金额 与收益相关

基于物联 1,500,000.00 1,500,000.00 与收益相关

网的路政

执法信息

服务系统

的研发

远程家庭 150,000.00 150,000.00 与收益相关

智能监护

系统研制

及应用示

范

下一代智 400,000.00 400,000.00 与收益相关

能电网信

息采集通

讯设备

基于 IPv6 2,183,333.33 2,183,333.33 与收益相关

的电力信

78 / 106

息采集接

入终端研

发及产业

化

研发经费 133,333.33 133,333.33 与收益相关

工业转型 1,021,276.60 1,021,276.60 与收益相关

升级资金

工业企业 300,000.00 300,000.00 与收益相关

自主创新

及信息化

专项资金

863 计划科 1,543,080.00 1,543,080.00 与收益相关

学技术部

资源配置

与管理司

拨款

基于北斗 600,000.00 600,000.00 与收益相关

技术面向

大众的 LBS

服务

合计 5,687,943.26 2,143,080.00 1,454,609.93 6,376,413.33 /

29、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 198,000,000 198,000,000

其他说明：

30、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 303,956,288.05 303,956,288.05

价）

其他资本公积 73,375,364.18 73,375,364.18

合计 377,331,652.23 377,331,652.23

31、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

减：前

期初 本期所得 期计入 期末

项目 减：所得 税后归属 税后归属于

余额 税前发生 其他综 余额

税费用 于母公司 少数股东

额 合收益

当期转

79 / 106

入损益

一、以后不能

重分类进损

益的其他综

合收益

其中：重新计

算设定受益

计划净负债

和净资产的

变动

权益法下

在被投资单

位不能重分

类进损益的

其他综合收

益中享有的

份额

二、以后将重 36,468, -2,252,25 -2,243,8 -8,445.94 34,224,

分类进损益 325.87 0.00 04.06 521.81

的其他综合

收益

其中：权益法 36,468, -2,252,25 -2,243,8 -8,445.94 34,224,

下在被投资 325.87 0.00 04.06 521.81

单位以后将

重分类进损

益的其他综

合收益中享

有的份额

可供出售

金融资产公

允价值变动

损益

持有至到

期投资重分

类为可供出

售金融资产

损益

现金流量

套期损益的

有效部分

外币财务

报表折算差

额

其他综合收 36,468, -2,252,25 -2,243,8 -8,445.94 34,224,

益合计 325.87 0.00 04.06 521.81

32、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

80 / 106

法定盈余公积 155,982,482.72 155,982,482.72

任意盈余公积 98,964,350.65 98,964,350.65

储备基金

企业发展基金

其他

合计 254,946,833.37 254,946,833.37

33、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 318,971,286.44 277,216,670.94

调整期初未分配利润合计数（调增+，调

减－）

调整后期初未分配利润 318,971,286.44 277,216,670.94

加：本期归属于母公司所有者的净利润 21,535,702.43 31,940,012.27

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 340,506,988.87 309,156,683.21

34、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 287,094,341.93 252,238,592.20 477,464,755.92 439,321,239.64

其他业务

合计 287,094,341.93 252,238,592.20 477,464,755.92 439,321,239.64

35、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 64,000.00 110,833.34

城市维护建设税 232,095.19 440,830.09

教育费附加 98,535.29 186,333.19

地方教育附加 65,690.19 108,482.62

提放维护费 16,799.62 35,444.01

合计 477,120.29 881,923.25

36、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 6,468,251.56 6,977,750.05

81 / 106

运输费 442,533.26 1,987,458.53

差旅费 1,672,533.91 1,793,370.93

包装费 41,025.64 0.00

业务招待费 895,820.79 1,066,751.02

营销费用 460,314.02 668,245.76

折旧费 78,248.37 151,755.77

房租及物业费 501,805.11 209,186.99

其他费用 3,360,377.29 4,337,893.78

合计 13,920,909.95 17,192,412.83

37、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 32,412,718.15 21,291,349.37

技术开发费 8,208,718.65 8,347,418.66

租金水电物业费 1,259,786.06 3,993,241.10

折旧摊销费 8,806,442.09 7,506,161.41

办公费 207,479.33 574,392.25

董事会经费 335,639.72 293,526.88

业务招待费 179,603.44 472,844.66

车辆费用 287,226.02 806,683.20

劳动保护费 43,292.94 276,999.45

差旅费 511,776.00 538,343.04

税金 443,611.46 1,407,667.07

通信费 313,567.25 355,995.17

修理费 214,208.84 384,096.74

其他 6,104,826.92 7,843,977.59

合计 59,328,896.87 54,092,696.59

38、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 2,360,829.40 6,714,455.90

利息收入 -1,500,555.14 -2,373,720.27

汇兑损失 159,936.22 496,774.04

汇兑收益 -287,270.61

其他 90,846.57 579,372.34

合 计 1,111,057.28 5,129,611.40

39、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 93,711.36 -64,223.69

82 / 106

二、存货跌价损失 723,186.67 2,069,356.04

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失 3,213,339.75

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 816,898.03 5,218,472.10

40、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 57,703,484.24 62,843,679.11

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资

收益

可供出售金融资产等取得的投资收

益

处置可供出售金融资产取得的投资

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价

值重新计量产生的利得

其他 1,458,048.38 1,880,915.53

合计 59,161,532.62 64,724,594.64

41、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 35,570.28 727,715.30 35,570.28

合计

其中：固定资产处置 35,570.28 727,715.30 35,570.28

利得

无形资产处置

83 / 106

利得

债务重组利得

非货币性资产交换利

得

接受捐赠

政府补助 3,670,351.49 5,875,618.92 2,430,000.00

其他利得 52,320.41 12,742.52 52,320.41

合计 3,758,242.18 6,616,076.74 2,517,890.69

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

自主创新及工业信息 300,000.00 与收益相关

化专项资金补贴收入

PTN 政府补贴收入 2,100,000.00 与收益相关

增值税即征即退收入 1,240,351.49 4,575,618.92 与收益相关

2013 开发区专项补助 1,000,000.00 与收益相关

其他小额补贴 30,000.00 300,000.00 与收益相关

合计 3,670,351.49 5,875,618.92 /

42、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 103,807.20 316,685.68 103,807.20

失合计

其中：固定资产处置 103,807.20 316,685.68 103,807.20

损失

无形资产处

置损失

债务重组损失

非货币性资产交换

损失

对外捐赠 15,000.00

其他支出 26,988.07 75,728.12 26,988.07

合计 130,795.27 407,413.80 130,795.27

43、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 143,639.62 1,114,368.75

递延所得税费用 -279,695.38

合计 143,639.62 834,673.37

84 / 106

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

项目 本期发生额

利润总额 21,989,846.84

按法定/适用税率计算的所得税费用 5,497,461.71

子公司适用不同税率的影响 -645,908.33

调整以前期间所得税的影响 -236,243.20

非应税收入的影响 -41,901,812.36

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,191,406.18

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -189,905.99

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 36,428,641.61

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 143,639.62

44、 其他综合收益

详见附注

45、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到政府补助款 9,883,000.00 1,300,000.00

利息收入 1,172,339.46 1,862,724.98

往来款 3,663,914.22 9,988,159.30

合计 14,719,253.68 13,150,884.28

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

付现费用 16,075,578.19 18,817,073.88

支付往来款 17,705,580.06 2,611,733.91

合计 33,781,158.25 21,428,807.79

(3). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

银行委托贷款 15,000,000.00 0

购买理财产品 103,813,754.22 0

合计 118,813,754.22 0

46、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

85 / 106

量：

净利润 21,846,207.22 25,726,984.32

加：资产减值准备 816,898.03 5,218,472.10

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 3,679,906.20 5,781,422.38

性生物资产折旧

无形资产摊销 6,467,207.97 5,390,111.07

长期待摊费用摊销 208,726.02 561,464.19

处置固定资产、无形资产和其他长期 68,236.92 -411,029.62

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 2,520,765.85 5,931,095.17

投资损失（收益以“－”号填列） -59,161,532.62 -64,724,594.64

递延所得税资产减少（增加以“－” 0.00 -279,695.38

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－” -750,750.00

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -16,737,470.18 3,684,629.06

经营性应收项目的减少（增加以 -31,886,712.21 52,926,335.33

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 -47,839,409.27 -87,940,761.74

“－”号填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 -120,767,926.07 -48,135,567.76

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 186,664,570.00 287,847,555.38

减：现金的期初余额 384,615,334.22 381,224,896.40

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -197,950,764.22 -93,377,341.02

(2) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 186,664,570.00 384,615,334.22

其中：库存现金 43,906.72 106,494.70

可随时用于支付的银行存款 146,032,582.89 360,262,075.63

可随时用于支付的其他货币资 40,588,080.39 24,246,763.89

金

可用于支付的存放中央银行款

项

86 / 106

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 186,664,570.00 384,615,334.22

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

47、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金 4,956.15

其中：美元 301.59 6.1136 1,843.80

欧元 4.41 6.8699 30.30

港币 3,904.2 0.7886 3,078.85

日元 64 0.050052 3.20

八、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地 业务性质

名称 直接 间接 方式

武汉长江 武汉市 武汉市 工业生产 100 设立

光网通信

有限责任

公司

武汉日电 武汉市 武汉市 工业生产 51 设立

光通信工

业有限公

司

武汉长光 武汉市 武汉市 工业生产 54.98 非同一控制

科技有限 合并

公司

武汉长盈 武汉市 武汉市 商品销售 99.625 设立

科技投资

发展有限

公司

武汉长江 武汉市 武汉市 工业生产 49.75 2.63 设立

半导体照

明科技股

份有限公

司

武汉长通 武汉市 武汉市 工业生产 100 设立

87 / 106

光电存储

技术有限

公司

深圳市长 深圳市 深圳市 工业生产 45 设立

光半导体

照明科技

有限公司

武汉长通 武汉市 武汉市 工业生产 100 设立

产业园资

产管理有

限责任公

司

武汉长江 武汉市 武汉市 工业生产 65 设立

通信智联

技术有限

公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

本集团持有深圳市长光半导体照明科技有限公司45%的股权，因与该公司另四名股东（共持有

该公司6.54%股权）达成一致行动协议，约定该四名股东在所有重大事项（包括但不限于董事会与

股东会决议事项）上与本集团保持一致，故而拥有了武汉长江半导体照明科技股份有限公司51.54%

的表决权，将其纳入合并报表范围。

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例 东的损益 告分派的股利 益余额

武汉日电光通 49% 1,929,378.56 4,295,336.71 78,529,773.72

信工业有限公

司

武汉长光科技 45.02% 1,027,744.12 66,293,945.87

有限公司

武汉长盈科技 0.375% -10.98 391,754.78

投资发展有限

公司

武汉长江半导 47.62% -2,000,938.87 35,784,785.66

体照明科技股

份有限公司

武汉长江通信 35% -597,313.92 4,631,283.68

智联技术有限

公司

88 / 106

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

子 期末余额 期初余额

公

非流 非流

司 流动 非流动 资产 流动 负债 流动 非流动 资产 流动 负债

动负 动负

名 资产 资产 合计 负债 合计 资产 资产 合计 负债 合计

债 债

称

武 181,7 26,9 208,7 48,44 48,44 195,7 24,4 220,1 53,6 1,45 55,0

汉 50,51 64,3 14,82 9,984 9,984 27,13 59,9 87,05 39,1 4,60 93,7

日 2.48 16.6 9.17 .82 .82 1.70 25.3 7.02 16.7 9.93 26.6

电 9 2 3 6

光

通

信

工

业

有

限

公

司

武 177,7 31,7 209,4 48,89 7,20 56,09 175,6 35,9 211,5 57,9 2,58 60,5

汉 54,70 25,8 80,54 0,016 3,33 3,349 54,62 34,9 89,55 96,9 3,33 80,2

长 2.12 43.1 5.24 .46 3.33 .79 9.81 21.1 1.00 58.6 3.33 91.9

光 2 9 4 7

科

技

有

限

公

司

武 213,4 26,5 239,9 131,8 3,61 135,4 170,1 28,7 198,9 87,8 4,36 92,2

汉 38,54 00,3 38,85 58,35 2,56 70,91 64,75 67,6 32,41 45,9 3,31 09,2

长 4.63 10.1 4.82 1.93 2.50 4.43 3.17 62.8 6.04 83.9 2.50 96.4

盈 9 7 8 8

科

技

投

资

发

展

有

限

公

司

武 51,66 27,8 79,51 4,366 4,366 54,48 29,0 83,51 4,16 4,16

汉 2,772 51,7 4,519 ,471. ,471. 8,241 31,1 9,387 9,36 9,36

长 .05 47.1 .20 41 41 .56 45.9 .48 7.86 7.86

江 5 2

半

89 / 106

导

体

照

明

科

技

股

份

有

限

公

司

武 67,13 961, 68,09 46,83 0.00 46,83 53,29 717, 54,01 30,9 0.00 30,9

汉 0,602 839. 2,442 2,439 2,439 3,842 361. 1,203 21,1 21,1

长 .85 34 .19 .15 .15 .41 12 .53 89.6 89.6

江 5 5

通

信

智

联

技

术

有

限

公

司

本期发生额 上期发生额

子公司名 经营活 经营活

营业收 综合收 营业收 综合收

称 净利润 动现金 净利润 动现金

入 益总额 入 益总额

流量 流量

武汉日电 50,643, 1,982,6 1,982,6 -4,114, 40,160, 1,395,2 1,395,2 9,540,8

光通信工 048.30 50.95 50.95 149.21 869.63 28.74 28.74 10.27

业有限公

司

武汉长光 36,738, 2,377,9 2,377,9 9,253,7 32,150, 2,990,1 2,990,1 14,019,

科技有限 938.39 36.42 36.42 63.84 633.71 80.10 80.10 225.75

公司

武汉长盈 140,390 -728,31 -728,31 681,915 260,024 2,099,5 2,099,5 -82,643

科技投资 ,615.56 1.01 1.01 .77 ,165.03 32.25 32.25 ,833.44

发展有限

公司

武汉长江 2,970,9 -4,201, -4,201, -19,864 1,955,1 -2,679, -2,679, -1,901,

半导体照 35.62 971.83 971.83 ,332.84 52.75 322.71 322.71 685.72

明科技股

份有限公

90 / 106

司

武汉长江 41,508, -2,729, -2,729, -1,921,

通信智联 340.88 230.84 230.84 946.67

技术有限

公司

2、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

合营企业 业或联营

或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资

业名称 直接 间接 的会计处

理方法

长飞光纤 武汉市 武汉市 工业生产 18.75 权益法

光缆股份

有限公司

武汉东湖 武汉市 武汉市 综合 5.30 权益法

高新集团

股份有限

公司

武汉安凯 武汉市 武汉市 工业生产 20 权益法

电缆有限

公司

长飞（武 武汉市 武汉市 工业生产 28.42 权益法

汉）光系统

股份有限

公司

武汉长江 武汉市 武汉市 房地产开发 35 权益法

通讯房地

产有限公

司

深圳市长 深圳市 深圳市 工业生产 34 权益法

江力伟股

份有限公

司

杭州晨晓 杭州市 杭州市 工业生产 22.11 权益法

科技有限

公司

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

本集团分别持有长飞光纤光缆股份有限公司、武汉东湖高新集团股份有限公司18.75%、5.30%

的股权，表决权比例亦分别为18.75%、5.30%，由于本集团分别系两公司第三大股东，在董事会

派有代表并参与对两公司财务和经营政策的决策，所以本集团能够对两公司施加重大影响。

91 / 106

(2). 重要联营企业的主要财务信息

单位：万元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

长飞光纤光 武汉东湖高新 长飞光纤光缆 武汉东湖高新

缆股份有限 集团股份有限 股份有限公司 集团股份有限

公司 公司 公司

流动资产 461,090.00 1,102,520.13 461,190.13 984,562.96

非流动资产 228,870.00 375,527.91 197,921.44 363,502.60

资产合计 689,960.00 1,478,048.04 659,111.57 1,348,065.56

流动负债 268,998.00 923,838.59 258,426.74 794,380.94

非流动负债 106,410.00 381,488.80 109,535.77 386,583.31

负债合计 375,408.00 1,305,327.39 367,962.51 1,180,964.25

少数股东权益 9,332.00 19,884.54 9,769.29 15,372.33

归属于母公司股东权益 305,221.00 152,836.11 281,379.77 151,728.98

按持股比例计算的净资产份额 57,228.94 8,100.31 52,758.23 8,047.62

调整事项 -197.68 -197.68 0.00

--商誉

--内部交易未实现利润 -197.68 -197.68 0.00

--其他

对联营企业权益投资的账面价 57,988.66 8,625.18 52,560.55 8,559.29

值

存在公开报价的联营企业权益

投资的公允价值

营业收入 304,958.00 213,350.56 568,410.27 745,120.08

净利润 30,036.00 1,590.41 48,806.53 29,564.77

终止经营的净利润 0.00 0.00

其他综合收益 3,983.00 1,925.06 0.00

综合收益总额 34,019.00 1,590.41 50,731.59 29,564.77

本年度收到的来自联营企业的 0.00 14,346.41 0.00

股利

(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：万元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

联营企业：

投资账面价值合计 7,207.45 6,931.10

下列各项按持股比例计算的

合计数

--净利润 1,289.12 589.99

--其他综合收益

92 / 106

--综合收益总额

九、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金、可供出售金融资产、借款等，这些

金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团还有多种因经营而直接产生的其他金融资

产和负债，比如应收账款、应收票据、应付账款及应付票据等。

本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。

1、信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用

信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本

集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信

用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。

本集团其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产及其他应收款等，这些金融资产的

信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

本集团与客户间的贸易条款以信用交易为主，由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方

进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于

本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本集团内部不存在重大信用

风险集中。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本集团可能面临的最大信用风险。截至报

告期末，本集团的应收账款中应收账款前五名客户的款项占34.35%(上年末为50.50%)，本集团并

未面临重大信用集中风险。

本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注（七）3和附注（七）

6的披露。

2、流动风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的

风险。本集团通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风

险。本集团的目标是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与

灵活性的平衡。于报告期末，本集团所有的金融负债均预计在1年内到期偿付。

3、市场风险

A、汇率风险

93 / 106

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，外币汇率发生合理、可能的变动

时，将对净利润和股东权益产生的影响。

本公司外币货币性资产和外币货币性负债金额较小，汇率变动对本公司净利润和股权权益产

生的影响不大。

B、利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本集团的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，

固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利

率及浮动利率合同的相对比例。

C、其他价格风险

其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些

变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似

金融工具有关的因素而引起的。

本集团持有的可供出售上市权益工具投资在深圳证券交易所上市，并在资产负债表日以市场

报价计量。该可供出售权益工具投资产生了投资价格风险。

权益工具投资的其他价格风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，权益

工具的公允价值发生变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。

本期 上年

项目 净利润 股东权益 净利润 股东权益

变动 变动 变动 变动

可供出售金融资产公允价

633,997.94

值增加 5%

可供出售金融资产公允价

633,997.94

值减少 5%

十、公允价值的披露

√适用 □不适用

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

值计量 值计量 值计量

一、持续的公允价值计量

94 / 106

（一）以公允价值计量且

变动计入当期损益的金融

资产

（二）可供出售金融资产 16,970,250.00 16,970,250.00

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资 16,970,250.00 16,970,250.00

持续以公允价值计量的资 16,970,250.00 16,970,250.00

产总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

股票收盘价

十一、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

母公司对本企

母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例

的表决权比例(%)

(%)

武汉烽火科 武汉市 工业生产 64,731.58 28.63 28.63

技集团有限

公司

本企业最终控制方是武汉邮电科学研究院。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

（八）、1

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

（八）、2

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

烽火通信科技股份有限公司 母公司的控股子公司

武汉光迅科技股份有限公司 母公司的控股子公司

武汉烽火网络有限责任公司 母公司的控股子公司

烽火藤仓光纤科技有限公司 母公司的控股子公司

重庆烽火广和信息技术有限公司 母公司的控股子公司

武汉银泰科技电源股份有限公司 母公司的控股子公司

武汉同博科技有限公司 母公司的全资子公司

武汉同博物业管理有限公司 母公司的全资子公司

武汉经济发展投资（集团）有限公司 参股股东

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

95 / 106

武汉光迅科技股份有限公司 采购商品 6,341,142.00 997,285.00

杭州晨晓科技有限公司 采购商品 1,104,900.73 3,597,687.46

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

长飞光纤光缆股份有限公司 销售商品 114,840.00

武汉烽火集成有限责任公司 销售商品 1,392,154.36

杭州晨晓科技有限公司 销售商品 5,037,231.13 18,883,174.03

(2). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为承租方：

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

武汉邮电科学研究 办公用房 49,133.32

院

(3). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 332.65 220.88

(4). 其他关联交易

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

武汉同博科技有限公司 支付员工餐费 193,528.09 173,413.83

武汉同博科技有限公司 支付水电费 36,209.61 27,111.83

武汉同博物业有限公司 支付物业费 121,880.81 58,055.28

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

杭州晨晓科技 1,386,233.00 14,500,000.00

应收票据

有限公司

杭州晨晓科技 5,644,318.54 395,102.30

应收账款

有限公司

烽火藤仓光纤 784.00 7.84

应收账款

科技有限公司

武汉经济发展 20,744.00 622.32 20,744.00 207.44

应收账款 投资（集团）

有限公司

应收账款 长飞光纤光缆 114,840.00 1,148.40 538,879.16 468,577.66

96 / 106

股份有限公司

武汉烽火集成 449,737.99 4,497.38

应收账款

有限责任公司

武汉同博科技 5,000.00 150.00 5,000.00

其他应收款

有限公司

烽火通信研发 50,000.00 1,500.00

其他应收款

中心

武汉长江通讯 42,705.00 427.05

其他应收款 房地产有限公

司

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

武汉光迅科技股份有 1,332,876.00 397,345.00

应付账款

限公司

长飞光纤光缆股份有 234,455.64 366,251.61

应付账款

限公司

杭州晨晓科技有限公 21,098.50 1,832.00

应付账款

司

烽火通信科技股份有 14,360.28

应付账款

限公司

武汉烽火网络有限责 36,300.32

应付账款

任公司

长飞光纤光缆股份有 2,499,500.18 2,499,500.18

其他应付款

限公司

十二、 资产负债表日后事项

1、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利 19,800,000.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 19,800,000.00

十三、 其他重要事项

1、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

分部报告

（1）经营分部基本情况

本集团根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了通信行业分部、信息电子行业分

部两个报告分部。每个报告分部为单独的业务分部，提供不同的产品。本集团管理层将会定期审

阅不同分部的财务信息以决定向其配置资源、评价业绩。

97 / 106

通信行业分部：主要负责光传输、光接入等产品的生产和销售；

信息电子行业分部：主要负责通信终端设备、灯具等产品的生产和销售。

分部资产包括归属于各分部的所有的有形资产、其他长期资产及应收款项等流动资产，但不

包括递延所得税资产、长期股权投资、无形资产及其它未分配的资产。

分部资产不包括[以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益性投资、衍生工具、应收股利、

应利息、可供出售金融资产、长期股权投资、商誉和其他未分配的总部资产]，原因在于这些资产

均由本集团统一管理。分部负 债不包括[衍生工具、借款和其他未分配的总部负债]，原因在于

这些负债均由本集团统一管理。

(2). 报告分部的财务信息

单位：元 币种：人民币

项目 通信行业分部 信息电子行业分 未分配金额 分部间抵销 合计

部

对外营业 242,615,065. 44,479,276.50 287,094,341

收入 43 .93

分部间交

易收入

销售费用 8,295,373.49 3,615,876.07 2,009,660.39 13,920,909.

95

利息收入 1,277,494.08 273,654.48 1,600,290.89 1,650,884.31 1,500,555.1

4

利息费用 2,733,029.27 1,278,684.44 1,650,884.31 2,360,829.4

0

对联营企 3,233,114.64 54,470,369.61 57,703,484.

业和合营 25

企业的投

资收益

资产减值 206,964.35 609,933.68 816,898.03

损失

折旧费和 6,268,695.29 642,589.60 1,973,405.57 8,884,690.4

摊销费 6

利润总额 4,642,020.16 -7,886,400.25 33,182,167.67 7,947,940.74 21,989,846.

（亏损） 84

资产总额 742,721,686. 233,249,013.55 1,376,268,959. 679,394,626. 1,672,845,0

28 13 87 32.09

负债总额 274,068,571. 63,627,102.92 161,043,833.10 216,144,167. 282,595,340

53 16 .39

折旧和摊

销以外的

非现金费

用

对联营企 38,188,893.4 700,023,969.36 738,212,862

业和合营 7 .83

企业的长

期股权投

98 / 106

资

十四、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 计提 账面 比 计提 账面

比例

金额 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值

(%)

(%) (%) (%)

单项金

额重大

并单独

计提坏

账准备

的应收

账款

按 信 用 10,822, 100 4,354,1 40.2 6,468,787. 14,123,4 100 4,387,186. 31.0 9,736,25

风 险 特 979.92 92.70 3 22 44.94 36 6 8.58

征组合

计提坏

账准备

的应收

账款

单项金

额不重

大但单

独计提

坏账准

备的应

收账款

10,822, / 4,354,1 / 6,468,787. 14,123,4 / 4,387,186. / 9,736,25

合计

979.92 92.70 22 44.94 36 8.58

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 2,468,498.59 24,684.99 1%

1 年以内小计 2,468,498.59 24,684.99 1%

1至2年 2,120,583.00 63,628.48 3%

2至3年 705,518.00 35,275.90 5%

3至4年 121,590.00 24,318.00 20%

99 / 106

4至5年 26,010.00 13,005.00 50%

5 年以上 4,193,280.33 4,193,280.33 100%

合计 9,635,479.92 4,354,192.70 45.19%

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

采用其他方法计提坏账准备的 1,187,500.00

应收账款

合 计 1,187,500.00

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 31,087.63 元。

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 计提 账面

比例 计提比 比例

金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值

(%) 例(%) (%)

(%)

单项金 35,361, 16.23 35,361 100.00 0.000 35,361,1 26.9 35,361,1 100

额重大 167.34 ,167.3 67.34 1 67.34

并单独 4

计提坏

账准备

的其他

应收款

按信用 172,453 82.98 2,370, 1.37 170,083, 96,020,6 73.0 2,417,80 2.52 93,602,8

风险特 ,925.77 647.04 278.73 62.94 9 8.63 54.31

征组合

计提坏

账准备

的其他

应收款

单项金

额不重

大但单

独计提

坏账准

备的其

他应收

款

207,815 / 37,731 / 170,083, 131,381, / 37,778,9 / 93,602,8

合计 ,093.11 ,814.3 278.73 830.28 75.97 54.31

8

100 / 106

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由

35,361,167.34 35,361,167.34 100 预计难以

深圳市联亨技术有限公司

收回

合计 35,361,167.34 35,361,167.34 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内 16,130,579.48 161,305.79

1 年以内小计 16,130,579.48 161,305.79 1%

1至2年 3%

2至3年 5%

3至4年 20%

4至5年 50%

5 年以上 2,209,341.25 2,209,341.25 100%

合计 18,339,920.73 2,370,647.04 12.93%

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

组合名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例(%)

采用其他方法计提坏账准 154,114,005.04

备的其他应收款

合 计 154,114,005.04

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 47,161.59 元。

(3). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

对子公司的应收款项 154,114,005.04 76,965,152.45

对合营企业、联营企业的应收款 42,705.00 42,705.00

项

对非关联公司的应收款项 53,658,383.07 54,373,972.83

合计 207,815,093.11 131,381,830.28

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

101 / 106

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

武汉长盈科技 往来款 130,818,306.89 1 年及 5 年 62.95

投资发展有限 以上

公司

深圳市联亨技 往来款 35,361,167.34 2 年至 4 年 17.02 35,361,167.34

术有限公司

武汉长江通信 往来款 18,226,858.99 1 年以内 8.77

智联技术有限

公司

武汉光谷机电 往来款 11,044,933.71 1 年以内 5.31 110,449.34

科技有限公司

武汉金健通物 往来款 5,094,405.76 1 年以内 2.45 50,944.06

资有限公司

合计 / 200,545,672.69 / 96.50 35,522,560.74

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

减 减

项目 值 值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准 准

备 备

对子公司投资 417,683,136.73 417,683,136.73 417,683,136.73 417,683,136.73

对联营、合营 700,023,969.36 700,023,969.36 645,553,599.75 645,553,599.75

企业投资

合计 1,117,707,106.09 1,117,707,106.09 1,063,236,736.48 1,063,236,736.48

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期计 减值准

本期增 本期减

被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末

加 少

准备 余额

武汉日电光通 42,969,395.32 42,969,395.32

信工业有限公

司

武汉长光科技 63,216,075.89 63,216,075.89

有限公司

武汉长江光网 64,276,367.00 64,276,367.00

通信有限责任

公司

武汉长盈科技 81,999,983.52 81,999,983.52

投资发展有限

公司

武汉长江半导 43,021,315.00 43,021,315.00

体照明科技股

102 / 106

份有限公司

武汉长通光电 89,000,000.00 89,000,000.00

存储技术有限

公司

武汉长通产业 15,000,000.00 15,000,000.00

园资产管理有

限责任公司

武汉长江通信 18,200,000.00 18,200,000.00

智联技术有限

公司

合计 417,683,136.73 417,683,136.73

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

权益 宣告

减值

法下 其他 发放

投资 期初 其他 计提 期末 准备

追加 减少 确认 综合 现金

单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末

投资 投资 的投 收益 股利

变动 准备 余额

资损 调整 或利

益 润

一、联

营企

业

长飞 525,6 54,28 579,8

光纤 05,46 1,100 86,56

光缆 1.80 .00 1.80

股份

有限

公司

武汉 85,59 658,8 86,25

东湖 2,885 95.86 1,780

高新 .04 .90

集团

股份

有限

公司

武汉 19,20 -267, 18,93

安凯 1,108 213.9 3,894

电缆 .07 4 .13

有限

公司

武汉 15,15 -202, 14,95

长江 4,144 412.3 1,732

通讯 .84 1 .53

房地

产有

103 / 106

限公

司

小计 645,5 54,47 700,0

53,59 0,369 23,96

9.75 .61 9.36

645,5 54,47 700,0

合计 53,59 0,369 23,96

9.75 .61 9.36

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 10,177,201.56 7,710,347.49

合计 10,177,201.56 7,710,347.49

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 4,470,656.57 2,200,957.72

权益法核算的长期股权投资收益 54,470,369.61 63,776,886.58

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

其他 107,032.13

合计 59,048,058.31 65,977,844.30

十五、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -68,236.92

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 2,430,000.00

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 25,332.34

所得税影响额 773.41

少数股东权益影响额 -1,163,946.74

104 / 106

合计 1,223,922.09

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

单位：元 币种：人民币

项目 涉及金额 原因

政府补助 1,240,351.49 政府补助中的软件企业

增值税退 1,240,351.49

元，属于与公司正常经营

业务密切相关，符合国家

政策规定、按照一定标准

定额或定量持续享受，故

未列入非经常性损益

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 1.80 0.11 0.11

利润

扣除非经常性损益后归属于 1.70 0.10 0.10

公司普通股股东的净利润

105 / 106

第九节 备查文件目录

备查文件目录 载有董事长签名的半年度报告文本

载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录

会计报表；

报告期内在中国证监会指定报刊公开披露的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告的原稿。

董事长：童国华

董事会批准报送日期：2015 年 8 月 27 日

106 / 106

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