金陵饭店：2015年半年度报告_股票频道

2015 年半年度报告

公司代码：601007 公司简称：金陵饭店

金陵饭店股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人李茜、主管会计工作负责人胡文进及会计机构负责人（会计主管人员）吴丽华

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意

投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2015 年半年度报告

第一节释义..................................................................................................................................... 3

第二节公司简介 ............................................................................................................................. 4

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5

第四节董事会报告. ........................................................................................................................ 7

第五节重要事项 ........................................................................................................................... 16

第六节股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 22

第七节优先股相关情况 ............................................................................................................... 23

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 24

第九节财务报告 ........................................................................................................................... 25

第十节备查文件目录 ................................................................................................................... 90

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

证监会指中国证券监督管理委员会

上证所指上海证券交易所

本公司、公司指金陵饭店股份有限公司

控股股东/集团公司/金陵集团指南京金陵饭店集团有限公司

金陵饭店指五星级南京金陵饭店

新金陵公司指南京新金陵饭店有限公司

管理公司指南京金陵酒店管理有限公司

金陵置业指南京金陵置业发展有限公司

贸易公司指江苏金陵贸易有限公司

苏糖公司指江苏苏糖糖酒食品有限公司

金陵旅游公司指江苏金陵旅游发展有限公司

汇德物业指南京金陵汇德物业服务有限公司

精品商贸指江苏金陵精品商贸有限公司

世贸公司指南京世界贸易中心有限责任公司

陶欣伯基金会指江苏陶欣伯助学基金会

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第二节公司简介

一、公司信息

公司的中文名称金陵饭店股份有限公司

公司的中文简称金陵饭店

公司的外文名称 JINLING HOTEL CORPORATION, LTD.

公司的外文名称缩写 JINLING HOTEL

公司的法定代表人李茜

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名张胜新王浩

联系地址南京市汉中路2号南京市汉中路2号

电话 025-87707858 025-87707858

传真 025-84711666 025-84711666

电子信箱 steven.zhang@jinlinghotel.com wanghao@jinlinghotel.com

三、基本情况变更简介

公司注册地址南京市汉中路2号

公司注册地址的邮政编码 210005

公司办公地址南京市汉中路2号

公司办公地址的邮政编码 210005

公司网址 http://www.jinlinghotel.com

电子信箱 securities@jinlinghotel.com

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《上海证券报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点董事会秘书室

五、公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码

Ａ股上海证券交易所金陵饭店 601007

六、公司报告期内注册变更情况

公司报告期内公司注册情况未发生变更。

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本报告期比

本报告期

主要会计数据上年同期上年同期增

（1－6月）

减(%)

营业收入 329,452,293.91 270,111,415.09 21.97

归属于上市公司股东的净利润 15,111,073.16 15,583,826.63 -3.03

归属于上市公司股东的扣除非经常性

175,845.61 12,125,145.28 -98.55

损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 35,953,377.32 52,263,081.81 -31.21

本报告期末

本报告期末上年度末比上年度末

增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 1,377,460,700.17 1,362,349,627.01 1.11

总资产 3,245,734,949.21 3,227,694,489.84 0.56

(二) 主要财务指标

本报告期本报告期比上年

主要财务指标上年同期

（1－6月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.050 0.052 -3.85

稀释每股收益（元／股） 0.050 0.052 -3.85

扣除非经常性损益后的基本每股收益

0.001 0.040 -97.50

（元／股）

加权平均净资产收益率（%）减少0.035 个百

1.116 1.151

分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资减少0.882 个百

0.013 0.895

产收益率（%）分点

二、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益 15,525.84

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 10,403,433.36

相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持

续享受的政府补助除外

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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 8,893,856.21

有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变

动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

受托经营取得的托管费收入 1,038,400.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,746.16

少数股东权益影响额 -345,243.63

所得税影响额 -5,093,490.39

合计 14,935,227.55

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第四节董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

报告期内，公司实现营业收入 32945.23 万元，比去年同期增长 21.97%，其中：酒店业务收

入 18895.70 万元，同比增长 18.36%；商品贸易收入 8681.56 万元，同比减少 18.98%；物业管理

收入 863.72 万元，同比增长 528.59%；增加房屋租赁收入 4231.46 万元。归属于母公司所有者

的净利润 1511.11 万元，比去年同期减少 3.03%。报告期末，公司总资产 32.46 亿元，比上年度

期末增长 0.56%；净资产 13.77 亿元，比上年度期末增长 1.11%。

报告期内，公司主动把握经济发展新常态，以亚太商务楼全面运营、金陵饭店楼更新改造、

天泉湖金陵山庄改善业绩为抓手，坚持“品牌运营与资本扩张协同驱动”，深入推进转型创新，

发挥联动优势，优化营运模式，强化风险管控，努力实现治理水平、营运质量和品牌影响力的同

步提升。公司荣获中国质量检验协会授予的“全国质量和服务诚信优秀企业”；被中国上市公司

发展研究院评定为“中国上市公司创新标杆企业 100 强”、“中国上市公司最具投资价值 100

强”；“金陵”连续三年荣获“十大影响力国内高端酒店品牌”。金陵饭店被江苏省旅游局授予

“江苏省百家旅游行业诚信示范单位”；连续五年荣膺 TripAdvisor 卓越奖，并因此升格“名人

堂”特别荣誉奖。

报告期内，受宏观经济增速回落及国家政策影响，酒店业公务市场需求骤减，餐饮会议业务

继续承压，高端酒店仍经受“寒冬”考验。公司积极应对复杂经济形势、行业深度调整、市场竞

争加剧的严峻挑战，采取一系列针对性措施，对金陵楼 5—21 层客房、37 层璇宫实施大修及更

新改造，充分体现环保、人文、和谐理念，强化舒适度和个性化设计；加快经营转型创新，优化

产品结构，调控营销策略，并通过跨界营销整合、产品包装组合、OTA 渠道拓展、开发一公里商

圈“金陵社区”等方式，广开渠道拓展客源市场；加快菜肴新品研发，开展创新菜大赛，举办主

题餐饮活动，加大会议及喜宴策划推广力度，不断提升宾客消费体验；进一步细化完善“细意浓

情”质量经营模式，全方位培植经营亮点、丰富精细化管理，进一步优化提升整体营运品质。金

陵饭店上半年共接待全国政协副主席何厚铧、台湾国民党副主席郝龙斌、港澳政协委员等贵宾以

及香港贸发局、友邦保险等重大活动和商务会议 735 批次，金陵贵宾会员总数上升至 120 万名、

遍布 168 个国家，宾客满意率达 99.2%。

公司加大亚太商务楼高端综合体宣传攻势，积极调整租赁、招商策略，完善商业布局，借助

政府资源，巩固与五大行及第三方代理合作，截至报告期末亚太楼写字楼签约率 90.3%，六十多

家世界五百强、跨国公司和总部企业进驻，“金陵风尚”商业配套招租率 92%。亚太楼、世贸楼

分别被政府命名为“特色楼宇”、“亿元楼宇”并获得政府奖励。

公司高标准建设盱眙“金陵天泉湖旅游生态园”，打造全国一流的生态旅游度假区和养生养

老示范区。报告期内，公司完成玫瑰园项目的土建安装工程、室外管网、道路、附属工程等收尾

工作，实施消防、节能、环保等验收工作，并积极利用“金陵”品牌影响、客户资源和销售渠道，

全力推进天泉湖养生养老社区的宣传、推广和销售工作，玫瑰园养生公寓一期于 2015 年 6 月开

始试销售。公司着力开拓金陵山庄市场销售、提高经营管理水准，实现了经营业绩和服务品质的

双提升，第三方网评满意度超过 97%。

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公司推进高端酒店连锁经营，在业内首家构建完全体系化营运管理体系，加大 e-JOP、“金

采网”等网络平台建设，推进落实全面绩效管理，实施人才开发、体系开发、产品开发、营运提

质战略，通过品牌延伸创新集群效应，做到发展规模、质量、效益并重。截至报告期末，金陵连

锁酒店共 126 家（其中五星级 114 家，四星级 12 家），客房总数近 4 万间，遍及北京、上海、

江苏、浙江、福建等 19 个省市自治区，签约管理的五星级酒店总数保持全国第一。金陵酒店管

理公司荣膺第十届中国酒店星光奖--“中国最佳酒店管理集团”。

公司加强酒类贸易业务管控，指导所控股的苏糖糖酒公司积极应对市场变化，逐项细化落实

经营管理目标和转型提升措施，创新经营模式，调优商品结构，快速消化库存，加快资金周转，

扩大互联网分销渠道，以控制市场风险、减少经营压力，使苏糖公司继续保持了江苏省内高中档

酒类品牌最大营运商的优势。

公司在经营中出现的困难及对策：

今年以来，宏观经济环境依然复杂严峻，国内经济增速放缓、下行风险加大，受国家政策和

市场环境影响，政府、国企公务消费持续减少，酒店餐饮、会议业务仍继续承压，新增五星级酒

店和国际知名品牌竞争日臻加剧而导致客源分流，而酒店物资、人工、运营、能源等要素成本费

用仍呈上升态势，电子商务发展对传统消费业态也形成多重挑战，给酒店业务和酒类贸易经营带

来极大压力。金陵饭店扩建工程投入营运，折旧摊销、资金成本及经营状况对公司业绩产生较大

影响。此外，房地产、金融等领域风险显性化，公司跨区域开发和房地产经营面临着政策、市场、

营运等多方面考验。这一系列错综复杂的因素，给公司酒店与贸易营运、跨区域项目建设带来了

艰巨的困难和挑战。

公司加强经济形势、宏观政策研判和市场运行分析，深化内部控制与风险管理体系建设，加

强资金筹划、调度与管理，提高资本运营效率和投资收益水平。加快实施金陵楼更新改造工程及

地铁西通道建设，深入推进酒店、写字楼、商铺和物业综合运营，优化运行模式，整合内外资源，

培育经营特色，加强营销宣传，努力实现经营转型、渠道创新和流程再造。扎实有序地开发盱眙

“金陵天泉湖旅游生态园”，通过控制投资节奏、优化方案设计、深入市场调研、加大宣传推介

等方式有效防控风险、树立市场形象。构建绿色经营和生态文明体系，开展互动式环保活动，采

取生态餐饮、绿色楼层、节能技改、挖潜降耗等举措，引领行业市场的绿色消费、节俭用餐和环

保节能，建设绿色生态型酒店、资源节约型企业。完善人力资源分层级开发与管理体系，加大员

工职业生涯规划建设，创造复合型人才培养、多通道职业成长空间，确保人才需求与企业发展的

匹配性、融合度。健全人才培养引进、选拔任用、考核评价、流动配置机制，完善薪酬管理体系、

绩效评估机制与奖惩激励机制，激发企业改革发展、创新转型的内在动力，创造和谐高效、充满

活力的人文环境。

2015 年下半年，面对复杂多变的宏观经济环境、业务经营的严峻挑战和艰巨繁重的发展任

务，公司将进一步坚定信心、凝聚力量，积极寻求市场发展的新机遇，推进品牌建设和战略发展，

加快转型升级和结构调整，努力践行金陵文化的精神实质和内涵，确保经营理念、治理水平、管

理品质、企业文化的创新与提升，共同推进金陵的持续健康发展和创建百年品牌的目标。

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2015 年半年度报告

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 329,452,293.91 270,111,415.09 21.97

营业成本 119,843,277.06 129,069,569.87 -7.15

销售费用 73,939,537.82 67,629,643.76 9.33

管理费用 113,231,799.69 52,798,286.27 114.46

财务费用 15,246,967.83 -1,313,310.81 1,260.96

经营活动产生的现金流量净额 35,953,377.32 52,263,081.81 -31.21

投资活动产生的现金流量净额 -117,577,483.34 -227,660,879.96 48.35

筹资活动产生的现金流量净额 89,705,592.63 79,621,957.10 12.66

营业收入变动原因说明:主要是子公司-南京新金陵饭店有限公司所属亚太商务楼全面试营业，营

业收入增加所致；

营业成本变动原因说明:主要是商品销售收入减少，相应销售成本减少所致；

销售费用变动原因说明:主要是子公司-南京新金陵饭店有限公司所属亚太商务楼全面试营业后经

营费用增加所致;

管理费用变动原因说明:主要是子公司-南京新金陵饭店有限公司所属亚太商务楼全面试营业后增

加相关资产折旧、长期摊销费用等固定费用支出所致;

财务费用变动原因说明:主要是子公司-南京新金陵饭店有限公司本期增加银行贷款和股东借款利

息支出所致;

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是公司本期支付的经营性支出比上年同期增加

所致；

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是子公司-南京新金陵饭店有限公司和江苏旅游

发展有限公司本期支付的工程款比上年同期减少所致；

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是子公司-南京新金陵饭店有限公司和江苏旅游

发展有限公司增加银行贷款和股东借款所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

本报告期公司利润构成中，非经常性损益所占比例较上年同期增加，详见第三节之“非经常

性损益项目和金额”。

(2) 经营计划进展说明

详见本节“董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析”。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

分行业营业收入营业成本毛利率营业收入营业成本毛利率比上

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2015 年半年度报告

（%）比上年增比上年增年增减（%）

减（%）减（%）

酒店服务 188,956,969.81 40,953,686.12 78.33 18.36 14.00 增加 0.83

个百分点

商品贸易 86,815,553.98 78,889,590.94 9.13 -18.98 -15.30 减少 3.94 个

百分点

主营业务分产品情况

营业收入营业成本

毛利率毛利率比上

分产品营业收入营业成本比上年增比上年增

（%）年增减（%）

减（%）减（%）

客房 83,521,992.92 39.36

餐饮 65,988,320.58 22,567,360.02 65.80 11.25 3.74 增加 2.48 个

百分点

酒店管理 36,308,396.88 18,386,326.10 49.36 -7.24 30.80 减少 14.73

个百分点

其他酒店 3,138,259.43 149.47 -100.00 减少 90.93

服务个百分点

商品贸易 86,815,553.98 78,889,590.94 9.13 -18.98 -15.30 减少 3.94 个

百分点

房屋租赁 42,314,608.39

物业管理 8,637,185.73 528.59

2、主营业务分地区情况

单位：元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

南京 326,823,681.16 21.00

盱眙 2,628,612.75

(三) 核心竞争力分析

报告期内，公司核心竞争力与前期相比未发生重要变化，亦无对公司产生严重影响的情况发

生。

(四) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

本报告期内没有对外股权投资事项。

(1) 证券投资情况

√适用 □不适用

证券投资情况的说明：

报告期内公司卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 363479.45 元。

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(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

(3) 持有金融企业股权情况

√适用 □不适用

期初持期末持报告期报告期所会计

最初投资金额期末账面价值股份

所持对象名称股比例股比例损益有者权益核算

（元）（元）来源

（%）（%）（元）变动（元）科目

紫金财产保险 30,000,000.00 1.2 1.2 30,000,000.00 / / 可供出资

股份有限公司出售购买

金融

资产

合计 30,000,000.00 / / 30,000,000.00 / / / /

持有金融企业股权情况的说明

经 2007 年 10 月 15 日召开的第二届董事会第十四次会议审议通过，公司以自有资金 3000 万

元作为发起人参与设立紫金财产保险股份有限公司。报告期末，紫金财产保险股份有限公司注册

资本为 25 亿元，本公司持股比例为 1.2%。

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2015 年半年度报告

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

是否计提

委托理委托理是否资金来源并

合作方委托理财产委托理财金报酬确实际收回本实际获得收经过减值是否

财起始财终止预计收益关联说明是否为

名称品类型额定方式金金额益法定准备涉诉

日期日期交易募集资金

程序金额

平安银保本浮动收 14,000,000 2014.10 2015.04 保本浮 296,684.93 14,000,000 296,684.93 自有资金，

是 / 否否

行益型产品 .20 .20 动收益非募集资金

平安银保本浮动收 14,000,000 2015.04 2015.10 保本浮 298,526.03 / 自有资金，

是 / 否否

行益型产品 .20 .19 动收益非募集资金

合计 / 28,000,000 / / / 595,210.96 14,000,000 296,684.93 / / / /

逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0

为了提高公司资金使用效率，实现股东利益最大化，在保证公司正常经营和投资项目资金需求的条件下，经公司第四届

董事会第二十六次会议审议通过，授权公司经营层利用自有闲置资金进行短期投资，金额不超过19000万元，在授权额度内

委托理财的情况说明

可以滚动使用。授权范围为：以公司名义进行一级市场新股和债券申购，债券投资，购买货币型基金、低风险银行理财产品、

集合资产管理产品、混合型公募基金，全部收益归公司所有。

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

3、募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用 √不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

4、主要子公司、参股公司分析

江苏金陵旅游发展有限公司系本公司全资子公司，注册资本 25000 万元，本公司持股 100%，

主要业务为旅游资源开发、建设、经营、管理，房地产开发、经营，实业投资与经营，资产经营

与管理，住宿、大型餐馆服务。该公司是为实施江苏省盱眙县“金陵天泉湖旅游生态园”项目建

设及运营而设立，报告期内实现营收 262.86 万元，实现净利润-0.12 万元；报告期末总资产

36982.12 万元，净资产 24796.64 万元。

南京金陵汇德物业服务有限公司系本公司全资子公司，注册资本 200 万元，本公司持股 100%，

主要业务为物业管理、楼宇管理、物业租售代理、房屋租赁、商业服务等，现阶段主要经营金陵

饭店扩建工程—“亚太商务楼”物业管理服务项目，报告期内实现营收 977.855 万元，实现净利

润 250.01 万元；报告期末总资产 838.51 万元，净资产 502.68 万元。

南京新金陵饭店有限公司系本公司控股子公司，注册资本 97314.89 万元，本公司持股 51%，

主要业务为实业投资管理、酒店服务、自有房屋租赁、物业管理等。该公司是为实施本公司募集

资金投资项目—金陵饭店扩建工程建设及运营而设立，报告期内实现营收 10454.16 万元，实现净

利润-2183.51 万元；报告期末总资产 198553.49 万元，净资产 115445.26 万元。

南京金陵酒店管理有限公司系本公司控股子公司，注册资本 996.5 万元，本公司持股 63.87%，

主要从事受托管理高星级酒店业务。该公司积极应对酒店业政策性深度调整，完善品牌管理、市

场营销、联合采购、餐饮研发、IT 技术等九大营运体系建设，加大 e-JOP、“金采网”等网络平

台建设，进一步做强做实酒店连锁经营。截至报告期末，金陵连锁酒店共 126 家（其中五星级 114

家，四星级 12 家），分布于全国 19 个省市自治区，签约管理的五星级酒店总数保持全国第一。

管理公司报告期内实现营收 3989.51 万元，实现净利润 602.34 万元；报告期末总资产 13970.74

万元，净资产 8903.59 万元。

江苏金陵贸易有限公司系本公司控股子公司，注册资本 2000 万元，本公司持股 90%，主要业

务为酒店物资采购、国内外贸易。该公司积极做好连锁酒店联合采购支撑工作，深化金陵酒店采

购网 B2B 电商平台建设（酒店物资上线品种已达 12000 个）。贸易公司报告期内实现营收 7779.16

万元，实现净利润-243.19 万元；报告期末总资产 17767.06 万元，净资产 6068.59 万元。

江苏苏糖糖酒食品有限公司系江苏金陵贸易有限公司控股子公司，注册资本 3000 万元，金陵

贸易持股 52.2%，主要业务为中外名酒、饮料、食糖等商品的经销业务。针对相关政策影响、市

场需求下滑，该公司着力创新经营模式，调优商品结构，快速消化库存，加快资金周转，扩大互

联网分销渠道，以控制市场风险、减少经营压力，保持了江苏省内高中档酒类品牌最大营运商的

优势。苏糖公司报告期内实现营收 8331.97 万元，实现净利润-445.30 万元；报告期末总资产

14849.78 万元，净资产 4148.06 万元。

南京金陵置业发展有限公司系本公司参股企业，注册资本 2200 万元，本公司持股 30%，主要

从事房地产开发、销售。报告期内实现营收 20948.01 万元，实现净利润 687.00 万元；报告期末

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2015 年半年度报告

总资产 54496.75 万元，净资产 11445.05 万元。该公司主要开发南京江宁区“玛斯兰德”高档别

墅。项目占地面积 724 亩，已累计销售 563 栋别墅。面对房地产从紧调控压力，金陵置业积极深

化方案设计，优化市场营销策略，“玛斯兰德”成为南京入住率最高的高端别墅生活群范本。

紫金财产保险股份有限公司系本公司参股企业，注册资本 25 亿元，本公司持股 1.2%，主要

从事保险和再保险业务。报告期内实现营收 21.04 亿元，净利润 7868 万元；报告期末总资产 61.51

亿元，净资产 25.94 亿元。

5、非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

本报告期投累计实际投入项目收益情

项目名称项目金额项目进度

入金额金额况

金陵天泉湖

101,407 见说明 0 25,000 见说明

旅游生态园

合计 101,407 / 0 25,000 /

非募集资金项目情况说明：

公司全资子公司江苏金陵旅游发展有限公司在江苏省盱眙县天泉湖旅游度假区（紧邻国家

AAAA 级风景区铁山寺国家森林公园）投资开发了“金陵天泉湖旅游生态园”项目，打造全国一流

的生态旅游度假区和养生养老示范区。总规划面积 1269 亩，总建筑面积 257,757 平方米，由紫霞

岭国际会议度假酒店区、玫瑰园养生养老文化区、小龙山原生态低密度住宅区三大核心区域组成。

该项目预计总投资 10.14 亿元，其中本公司投入自有资金 3.94 亿元，银行贷款 2.5 亿元，销售回

笼 3.7 亿元。项目中的天泉湖金陵山庄已于 2014 年 5 月投入试运行。

报告期内，完成了玫瑰园养生公寓项目的土建安装工程、室外管网、道路、附属工程等收尾

工作，实施消防、节能、环保等验收工作，并积极利用“金陵”品牌影响、客户资源和销售渠道，

全力推进天泉湖养生养老社区的宣传、推广和销售工作。玫瑰园养生公寓一期于 2015 年 6 月开始

试销售。

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

经 2015 年 6 月 30 日召开的公司 2014 年度股东大会审议通过，公司 2014 年度利润分配方案

为：以 2014 年末总股本 30000 万股为基数，每 10 股派发现金红利 0.4 元（含税），共计派发现

金红利 1200 万元（含税）。本次利润分配已于 2015 年 7 月 24 日实施完毕。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增否

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数(元)（含税） 0

每 10 股转增数（股） 0

利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

本报告期不进行利润分配和公积金转增股本。

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2015 年半年度报告

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用√不适用

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2015 年半年度报告

第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

三、资产交易、企业合并事项

□适用√不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司第四届参见 2015 年 1 月 8 日披

董事会第二十六次会议审议通过了《关于确认公司日常关联交易协议的露的《第四届董事会第

议案》，确认本公司与南京金陵饭店集团有限公司签订的《综合服务协二十六次会议决议公

告》（临 2015-001 号）

议》、《注册商标使用许可协议》、《土地租赁协议》以及本公司控股

子公司南京新金陵饭店有限公司与南京金陵饭店集团有限公司签订的

《土地租赁协议》持续有效并继续履行。

公司第四届董事会第二十六次会议审议通过了《关于和南京世界贸参见 2015 年 1 月 8 日披

易中心有限责任公司续签<资产委托经营协议>的议案》，同意公司与控露的《第四届董事会第

股股东南京金陵饭店集团有限公司的全资子公司南京世界贸易中心有二十六次会议决议公

告》（临 2015-001 号）

限责任公司（以下简称“世贸公司”）续签《资产委托经营协议书》，

世贸公司委托本公司继续对其拥有的世界贸易中心楼（以下简称"世贸

楼"）1-17 层进行经营管理，管理期限自 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12

月 31 日，世贸楼 1-17 层的营业收入归世贸公司，所有经营费用和税金

由世贸公司承担，世贸公司全年向本公司支付 220 万元管理费用。

2015 年 6 月 30 日召开的公司 2014 年年度股东大会审议通过了《关参见 2015 年 3 月 27 日

于公司 2015 年度日常关联交易预计情况的议案》，对公司从关联方采披露的《关于 2015 年度

购货物、接受关联方劳务、向关联方提供劳务、收取关联方综合服务费、日常关联交易预计情况

公告》临 2015-010 号）、

向关联方支付土地等租赁费、公司代关联方代收款等日常关联交易进行

2015 年 7 月 1 日披露的

了授权。报告期内，以上日常关联交易均在股东大会授权范围内执行。

《2014 年年度股东大会

决议公告》（临 2015-015

号）

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2015 年半年度报告

(二) 其他

公司控股子公司南京新金陵饭店有限公司向其股东借款的关联交易：

公司控股子公司南京新金陵饭店有限公司负责金陵饭店扩建工程——亚太商务楼项目的建设

及运营。亚太商务楼项目预计投资总额 19.83 亿元，其中原计划向银行贷款 4.83 亿元。为了减少

银行贷款，降低公司融资成本，本公司于 2015 年 1 月 23 日召开第五届董事会第一次会议审议通

过了《关于控股子公司南京新金陵饭店有限公司向江苏陶欣伯助学基金会借款的议案》，同意新

金陵公司向其股东江苏陶欣伯助学基金会增加借款 1 亿元，年利率为中国人民银行同期贷款基准

利率下浮 5%，本公司及控股子公司无需提供抵押或担保（详见公司于 2015 年 1 月 24 日披露的临

2015-007 号公告）。

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

托管资托管收托管收

委托方名受托方托管资产情托管起托管终托管收是否关关联关

产涉及益确定益对公

称名称况始日止日益联交易系

金额依据司影响

南京世界为世界贸易

2015年营业收母公司

贸易中心中心楼1-17 220万元 2015年1 协议商

本公司 12月31 110 入110万是的全资

有限责任层提供管理 /年月1日定

日元子公司

公司服务

托管情况说明

根据公司与控股股东南京金陵饭店集团有限公司的全资子公司南京世界贸易中心有限责任公

司（以下简称“世贸公司”）续签《资产委托经营协议书》，世贸公司委托本公司继续对其拥有

的世界贸易中心楼（以下简称"世贸楼"）1-17 层进行经营管理，管理期限自 2015 年 1 月 1 日至

2015 年 12 月 31 日，世贸楼 1-17 层的营业收入归世贸公司，所有经营费用和税金由世贸公司承

担，世贸公司全年向本公司支付 220 万元管理费用。

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

关

租赁资租赁收租赁收益是否

出租方名租赁方租赁资产租赁起租赁终止租赁联

产涉及益确定对公司影关联

称名称情况始日日收益关

金额依据响交易

系

南京金陵饭报告期管理

10,356.28 202 万元/ 2002 年 12 2022 年 12 协议商控股

店集团有限本公司 / 费用 101 万是

平方米土地年月 20 日月 19 日定股东

公司元

南京金陵饭南京新金报告期管理

8,622.5 平 315 万元/ 2009 年 1 2028 年 12 协议商控股

店集团有限陵饭店有 / 费用 157.5 是

方米土地年月1日月 31 日定股东

公司限公司万元

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2015 年半年度报告

租赁情况说明

① 2002 年 12 月 20 日，本公司筹委会和南京金陵饭店集团有限公司（以下简称“金陵集团”）

签订了《土地租赁协议》，本公司向金陵集团租赁 10,356.28 平方米土地，年租金总额 202 万元，

租赁年限为 20 年。租赁期满后，双方将续签土地租赁协议。报告期内，公司支付给金陵集团的土

地租金为 101 万元。

② 2007 年 1 月 8 日，本公司的控股子公司南京新金陵饭店有限公司与金陵集团签订《土地

租赁协议》，并参照南京市人民政府的土地租赁标准，以 365 元／平方米的价格向金陵集团租赁

位于南京市鼓楼区金陵饭店北侧面积为 8,622.5 平方米的地块，租赁期限为 20 年。报告期内，南

京新金陵饭店有限公司支付给金陵集团的土地租金为 157.5 万元。

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 3,000

报告期末对子公司担保余额合计（B） 13,000

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 13,000

担保总额占公司净资产的比例(%) 9.44

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债 0

务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

2014 年 6 月 20 日召开的本公司第四届董事会第二十次会议审议通过了《关于

为全资子公司江苏金陵旅游发展有限公司在中国银行盱眙支行授信 13000 万元提

供担保的议案》，同意为金陵旅游公司上述授信提供连带责任保证担保，贷款资金

担保情况说明用于“金陵天泉湖旅游生态园”项目建设。担保期限自贷款实际发生之日起至清偿

完毕之日止。本次担保事项已于 2014 年 6 月 21 日披露在《上海证券报》及上海证

券交易所网站。2014 年实际发生担保金额 3000 万元；本报告期内实际发生担保金

额 3000 万元。

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

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2015 年半年度报告

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

是否有是否及

承诺承诺

承诺方承诺内容承诺时间及期限履行期时严格

背景类型

限履行

（1）不直接或间接经营任何与发行鉴于本公司募集资

人业务有竞争或可能有竞争的业金投资项目—金陵

务，不得向发行人业务客户提供与饭店扩建工程“亚

发行人业务或产品等有直接或者间太商务楼”于 2014

接竞争的产品或服务。年 5 月底前试营运，

（2）因发行人募集资金运用涉及写 2015 年 12 月底前

字楼业务，为此，在发行人募集资整体正式投入营

与首

金投资项目投入使用之前，金陵集运，本公司控股股

次公南京金

解决团将采取转让相关业务或法律、法东南京金陵饭店集

开发陵饭店

同业规及规范性文件允许的其他措施，团有限公司将于是是

行相集团有

竞争以有效避免本公司与发行人因募集 2015 年 12 月底公

关的限公司

资金运用而产生的同业竞争。开承诺到期之日前

承诺

（3）本承诺对金陵集团的子公司和完成相关方案的实

其他经营受控制的企业均有约束施工作，以彻底解

力。金陵集团有义务通过派出机构决写字楼同业竞争

及人员（不限于董事、经理）在上问题。

述附属公司履行本承诺，并对附属

公司行使必要的协调和监督的权

力，使附属公司遵守本承诺。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

√适用 □不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

1、公司原聘请的天衡会计师事务所（特殊普通合伙）已连续 12 年为公司提供审计服务，在

执业过程中坚持独立审计原则，客观、公允地反映本公司财务状况，切实履行了审计机构应尽职

责，维护了公司及股东合法权益。根据江苏省国资委《关于做好省属企业财务决算审计工作的通

知》（苏国资[2014]96 号）有关规定：“同一会计师事务所连续承担同一企业财务决算审计工作

不得超过 5 年，超过 5 年应当予以更换”，鉴于天衡会计师事务所聘期已满，结合邀标比价结果，

并经 2015 年 6 月 30 日召开的公司 2014 年年度股东大会审议通过，聘请中兴华会计师事务所（特

殊普通合伙）为公司 2015 年度财务审计机构，聘期一年，并授权董事会授权经营层决定其年度审

计费用。

2、公司原聘请的天衡会计师事务所（特殊普通合伙）已连续 4 年为公司提供内部控制审计服

务，鉴于公司改聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为财务审计机构，为了便于审计工作的

顺利开展，结合邀标比价结果，并经 2015 年 6 月 30 日召开的公司 2014 年年度股东大会审议通过，

聘请中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度内部控制审计机构，聘期一年，并授

权董事会授权经营层决定其年度审计费用。

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2015 年半年度报告

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求，不断完善公司法人治

理结构，规范公司日常运作。

1、关于股东和股东大会：公司依法充分保障全体股东享有法律、行政法规和公司章程规定的

合法权利，特别是中小股东的合法权益，通过提供网络投票方式，保证全体股东能够充分地行使

自己的股东权利，公司严格按照《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会。公司聘请具

有证券从业资格的律师对股东大会作现场见证，并出具法律意见书。

2、关于控股股东与上市公司的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，控股股东的行为

规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为发生，没有占用公司资金

或要求为其进行担保或替他人担保，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到

“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

3、关于董事与董事会：公司董事会由 10 名董事组成，其中独立董事 4 人。报告期内，公司

董事会进行了换届选举，董事候选人的提名、选举以及董事会的人数和人员的构成均符合法律法

规和公司章程的规定。董事会按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定开展工作，各位董

事以认真负责的态度出席董事会和股东大会，切实履行《公司法》、《公司章程》和股东大会赋

予的权利，积极参加相关培训，学习有关法律、法规，明确作为董事的权利、义务和责任，勤勉

尽责地履行董事的职责。

4、关于监事与监事会：公司监事会由 3 名监事组成，报告期内，公司监事会进行了换届选举，

监事会组成人员的产生和构成符合法律、法规的要求。公司监事会按照《公司章程》、《监事会

议事规则》的规定开展工作，公司监事能够认真履行职责，本着对全体股东和公司整体利益负责

的态度，对公司财务以及公司董事和其他高级管理人员履行职责情况进行监督。

5、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护公司员工、客户、股东、供应商、债权人、社

区等公司利益相关者的合法权利，共同推动公司持续、快速、健康的发展。

6、关于信息披露及透明度：依据《上市公司信息披露管理办法》、《投资者关系管理制度》

的规定，公司董事会秘书室工作人员全面负责对外信息披露工作以及接待股东、公众投资者的来

访和咨询。公司积极与投资者沟通，按照《信息披露事务管理制度》和有关法律、法规的要求，

真实、准确、完整、及时地进行信息披露。

报告期内，公司按规定对定期报告编制和披露事项进行了内幕信息知情人登记备案。

公司治理的实际情况与中国证券监督管理委员会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求

不存在差异。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

报告期内，本公司无股份变动情况。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 14,743

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有质押或冻结

股东名称报告期内增期末持股数比例限售条情况

股东性质

（全称）减量 (%) 件股份股份

数量

数量状态

南京金陵饭店集团有限

-5,996,990 118,207,533 39.40 0 无 0 国有法人

公司

SHINGKWAN INVESTMENT

0 14,250,000 4.75 0 无 0 境外法人

(SINGAPORE) PTE LTD

交通银行股份有限公司

－工银瑞信互联网加股 13,993,224 13,993,224 4.66 0 无 0 未知

票型证券投资基金

江苏交通控股有限公司 -2,255,600 7,510,784 2.50 0 无 0 国有法人

江苏凤凰文化贸易集团

-500,000 4,827,119 1.61 0 无 0 国有法人

有限公司

中信证券股份有限公司 3,230,725 3,818,076 1.27 0 无 0 未知

中国农业银行股份有限

公司－工银瑞信创新动 2,731,618 2,731,618 0.91 0 无 0 未知

力股票型证券投资基金

华融证券股份有限公司 2,068,400 2,068,400 0.69 0 无 0 未知

中融国际信托有限公司

－太平洋超越 1 号证券 1,899,100 1,899,100 0.63 0 无 0 未知

投资集合资金信托计划

中融国际信托有限公司

－中融－点击成金 13

1,514,435 1,514,435 0.50 0 无 0 未知

号证券投资集合资金信

托计划

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2015 年半年度报告

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流股份种类及数量

股东名称

通股的数量种类数量

南京金陵饭店集团有限公司 118,207,533 人民币普通股 118,207,533

SHINGKWAN INVESTMENT (SINGAPORE) PTE LTD 14,250,000 人民币普通股 14,250,000

交通银行股份有限公司－工银瑞信互联网加股

13,993,224 人民币普通股 13,993,224

票型证券投资基金

江苏交通控股有限公司 7,510,784 人民币普通股 7,510,784

江苏凤凰文化贸易集团有限公司 4,827,119 人民币普通股 4,827,119

中信证券股份有限公司 3,818,076 人民币普通股 3,818,076

中国农业银行股份有限公司－工银瑞信创新动

2,731,618 人民币普通股 2,731,618

力股票型证券投资基金

华融证券股份有限公司 2,068,400 人民币普通股 2,068,400

中融国际信托有限公司－太平洋超越 1 号证券

1,899,100 人民币普通股 1,899,100

投资集合资金信托计划

中融国际信托有限公司－中融－点击成金 13

1,514,435 人民币普通股 1,514,435

号证券投资集合资金信托计划

未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知上述股东

上述股东关联关系或一致行动的说明之间是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行

动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

报告期内股份

姓名职务期初持股数期末持股数增减变动原因

增减变动量

田锋董事 10,200 7,700 2,500 二级市场卖出

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因

李耕鹤董事选举股东大会选举

茅宁独立董事选举股东大会选举

陈志斌独立董事选举股东大会选举

因任期满6年，不再担任

徐光华独立董事离任

本公司独立董事职务

公司第四届董事会、监事会任期于 2015 年 1 月 10 日届满，经 2015 年 1 月 23 日召开的公司

2015 年第一次临时股东大会审议通过，选举李茜女士、李耕鹤先生、孙宏宁先生、田锋先生、胡

明先生、金美成先生为公司第五届董事会非独立董事；徐光华先生、韩之俊先生、孟兰凯先生、

茅宁先生为公司第五届董事会独立董事；选举吴丽华女士、杨波女士为第五届监事会监事，与职

工监事夏玉萍女士共同组成第五届监事会。

经公司第五届董事会第一次会议审议通过，选举李茜女士为董事长；聘任邱惠清先生为公司

总经理；聘任金美成先生、吕慧女士、胡文进先生、张胜新先生为公司副总经理；聘任张胜新先

生为公司董事会秘书；聘任胡文进先生为公司财务负责人。

经公司第五届监事会第一次会议审议通过，选举吴丽华女士为监事会主席。

根据相关规定，独立董事在上市公司连续任职不得超过六年。公司独立董事徐光华先生至

2015 年 6 月 25 日连续任职已满六年，不再担任公司独立董事职务。

经 2015 年 6 月 30 日召开的公司 2014 年年度股东大会选举，陈志斌先生担任本公司第五届董

事会独立董事。

24 / 90

2015 年半年度报告

第九节财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 金陵饭店股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金七(1) 397,599,227.93 387,238,029.43

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期七(2) 135,523,214.57 75,679,741.53

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据七(3) 1,593,120.00

应收账款七(4) 54,674,410.78 50,074,861.36

预付款项七(5) 22,493,413.61 15,687,362.16

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息七(6) 1,852,226.47 2,712,915.44

应收股利

其他应收款七(7) 22,666,628.32 15,270,808.65

买入返售金融资产

存货七(8) 236,379,606.19 232,121,511.89

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产七(9) 113,047,203.16 136,683,617.57

流动资产合计 985,829,051.03 915,468,848.03

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产七(10) 30,000,000.00 30,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资七(11) 34,335,155.53 46,193,428.22

投资性房地产七(12) 281,451,136.95 284,926,948.30

固定资产七(13) 1,482,716,045.60 1,512,137,308.55

在建工程七(14) 319,327.27 319,327.27

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

25 / 90

2015 年半年度报告

无形资产七(15) 416,866,742.68 422,648,711.80

开发支出

商誉

长期待摊费用七(16) 9,247,879.00 10,234,450.52

递延所得税资产七(17) 4,969,611.15 5,765,467.15

其他非流动资产

非流动资产合计 2,259,905,898.18 2,312,225,641.81

资产总计 3,245,734,949.21 3,227,694,489.84

流动负债：

短期借款七(18) 18,000,000.00 22,450,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据七(19) 44,069,652.00 43,121,892.00

应付账款七(20) 170,207,517.40 281,311,573.53

预收款项七(21) 106,093,652.73 102,613,298.35

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬七(22) 20,075,875.48 23,479,910.56

应交税费七(23) 11,270,085.86 11,742,103.21

应付利息七(24) 1,016,805.50 1,131,704.97

应付股利

其他应付款七(25) 94,788,000.09 86,451,493.01

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债七(26) 14,030,000.02 38,030,000.02

其他流动负债

流动负债合计 479,551,589.08 610,331,975.65

非流动负债：

长期借款七(27) 691,574,999.96 540,589,999.97

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款七(28) 29,111,779.59 28,266,439.37

预计负债

递延收益七(29) 36,855,715.08 40,509,148.44

递延所得税负债七(17) 2,597,428.59 937,865.72

其他非流动负债

非流动负债合计 760,139,923.22 610,303,453.50

负债合计 1,239,691,512.30 1,220,635,429.15

26 / 90

2015 年半年度报告

所有者权益

股本七(30) 300,000,000.00 300,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积七(31) 437,261,502.62 437,261,502.62

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积七(32) 78,940,781.41 78,940,781.41

一般风险准备

未分配利润七(33) 561,258,416.14 546,147,342.98

归属于母公司所有者权益合计 1,377,460,700.17 1,362,349,627.01

少数股东权益 628,582,736.74 644,709,433.68

所有者权益合计 2,006,043,436.91 2,007,059,060.69

负债和所有者权益总计 3,245,734,949.21 3,227,694,489.84

法定代表人：李茜主管会计工作负责人：胡文进会计机构负责人：吴丽华

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:金陵饭店股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 189,203,728.61 194,463,868.44

以公允价值计量且其变动计入当期 135,523,214.57 75,679,741.53

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款十三(1) 1,678,803.93 1,436,983.73

预付款项 2,478,209.55 1,493,750.00

应收利息 1,365,416.70 1,399,918.43

应收股利

其他应收款十三(2) 4,145,506.79 1,920,017.34

存货 8,387,803.04 8,404,888.88

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 14,000,000.00 14,000,000.00

流动资产合计 356,782,683.19 298,799,168.35

非流动资产：

可供出售金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资十三(3) 930,733,439.42 942,591,712.11

投资性房地产

固定资产 162,013,415.16 168,241,576.85

在建工程 319,327.27 319,327.27

27 / 90

2015 年半年度报告

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 85,809.51 44,665.45

其他非流动资产

非流动资产合计 1,123,151,991.36 1,141,197,281.68

资产总计 1,479,934,674.55 1,439,996,450.03

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 18,603,403.66 16,956,600.43

预收款项 60,353,730.96 58,314,247.14

应付职工薪酬 10,672,263.53 13,948,564.95

应交税费 4,959,201.45 3,850,466.95

应付利息

应付股利

其他应付款 56,927,584.33 56,127,156.83

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 151,516,183.93 149,197,036.30

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 2,597,428.59 937,865.72

其他非流动负债

非流动负债合计 2,597,428.59 937,865.72

负债合计 154,113,612.52 150,134,902.02

所有者权益：

股本 300,000,000.00 300,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

28 / 90

2015 年半年度报告

资本公积 437,261,502.62 437,261,502.62

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 78,940,781.41 78,940,781.41

未分配利润 509,618,778.00 473,659,263.98

所有者权益合计 1,325,821,062.03 1,289,861,548.01

负债和所有者权益总计 1,479,934,674.55 1,439,996,450.03

法定代表人：李茜主管会计工作负责人：胡文进会计机构负责人：吴丽华

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 329,452,293.91 270,111,415.09

其中：营业收入七(34) 329,452,293.91 270,111,415.09

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 336,295,907.38 258,961,036.29

其中：营业成本七(34) 119,843,277.06 129,069,569.87

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加七(35) 14,252,197.03 9,646,305.58

销售费用七(36) 73,939,537.82 67,629,643.76

管理费用七(37) 113,231,799.69 52,798,286.27

财务费用七(38) 15,246,967.83 -1,313,310.81

资产减值损失七(39) -217,872.05 1,130,541.62

加：公允价值变动收益（损失以“－”号七(40) 6,566,564.90 758,878.31

填列）

投资收益（损失以“－”号填列）七(41) 4,388,302.29 6,827,608.11

其中：对联营企业和合营企业的投资 2,061,010.98 6,347,522.62

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,111,253.72 18,736,865.22

加：营业外收入七(42) 10,468,419.69 2,502,016.59

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出七(43) 26,714.33 11,624.72

其中：非流动资产处置损失

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,552,959.08 21,227,257.09

减：所得税费用七(44) 10,336,582.86 6,887,785.76

29 / 90

2015 年半年度报告

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,216,376.22 14,339,471.33

归属于母公司所有者的净利润 15,111,073.16 15,583,826.63

少数股东损益 -10,894,696.94 -1,244,355.30

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额

归属于母公司所有者的综合收益总额

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.050 0.052

（二）稀释每股收益(元/股) 0.050 0.052

法定代表人：李茜主管会计工作负责人：胡文进会计机构负责人：吴丽华

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入十三(4) 98,437,648.52 105,986,634.32

减：营业成本十三(4) 19,720,390.68 21,761,172.39

营业税金及附加 5,219,412.29 5,736,584.21

销售费用 30,411,375.83 34,059,208.32

管理费用 28,902,874.48 35,347,376.75

财务费用 -1,541,463.60 -974,270.53

资产减值损失 136,940.04 146,683.77

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 6,566,564.90 758,878.31

填列）

投资收益（损失以“－”号填列）十三(5) 18,264,002.29 20,830,608.11

30 / 90

2015 年半年度报告

其中：对联营企业和合营企业的投资 2,061,010.98 6,347,522.62

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,418,685.99 31,499,365.83

加：营业外收入 2,200,627.82 1,143,921.07

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 23,318.25

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42,595,995.56 32,643,286.90

减：所得税费用 6,636,481.54 3,047,689.33

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 35,959,514.02 29,595,597.57

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.120 0.099

（二）稀释每股收益(元/股) 0.120 0.099

法定代表人：李茜主管会计工作负责人：胡文进会计机构负责人：吴丽华

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 347,932,123.46 276,832,242.01

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

31 / 90

2015 年半年度报告

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金七（45） 18,379,096.38 39,228,501.07

经营活动现金流入小计 366,311,219.84 316,060,743.08

购买商品、接受劳务支付的现金 171,025,277.45 123,246,799.03

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 76,664,691.25 74,292,810.85

支付的各项税费 37,868,555.47 28,711,358.43

支付其他与经营活动有关的现金七（45） 44,799,318.35 37,546,692.96

经营活动现金流出小计 330,357,842.52 263,797,661.27

经营活动产生的现金流量净额 35,953,377.32 52,263,081.81

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 16,577,967.36 18,482,594.33

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金七（45） 30,304,277.95 1,408,226.49

投资活动现金流入小计 46,882,245.31 19,890,820.82

购建固定资产、无形资产和其他长 107,649,041.98 211,222,374.81

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金七（45） 56,810,686.67 36,329,325.97

投资活动现金流出小计 164,459,728.65 247,551,700.78

投资活动产生的现金流量净额 -117,577,483.34 -227,660,879.96

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 157,900,000.00 130,399,106.45

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 157,900,000.00 130,399,106.45

偿还债务支付的现金 41,365,000.00 38,339,746.42

分配股利、利润或偿付利息支付的 26,829,407.37 8,964,093.23

现金

32 / 90

2015 年半年度报告

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金七（45） 3,473,309.70

筹资活动现金流出小计 68,194,407.37 50,777,149.35

筹资活动产生的现金流量净额 89,705,592.63 79,621,957.10

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 8,081,486.61 -95,775,841.05

加：期初现金及现金等价物余额 363,935,475.43 472,727,426.49

六、期末现金及现金等价物余额 372,016,962.04 376,951,585.44

法定代表人：李茜主管会计工作负责人：胡文进会计机构负责人：吴丽华

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 100,444,213.46 102,172,590.57

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 8,119,820.05 8,973,754.95

经营活动现金流入小计 108,564,033.51 111,146,345.52

购买商品、接受劳务支付的现金 18,779,894.92 17,901,188.91

支付给职工以及为职工支付的现金 45,866,980.51 47,702,925.89

支付的各项税费 9,774,745.48 11,779,407.32

支付其他与经营活动有关的现金 17,780,564.50 19,577,704.73

经营活动现金流出小计 92,202,185.41 96,961,226.85

经营活动产生的现金流量净额 16,361,848.10 14,185,118.67

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 30,453,667.36 32,485,594.33

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 296,377.95 599,866.21

投资活动现金流入小计 30,750,045.31 33,085,460.54

购建固定资产、无形资产和其他长 1,056,280.60 108,381.00

期资产支付的现金

投资支付的现金 20,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 51,315,752.64 33,502,616.95

投资活动现金流出小计 52,372,033.24 53,610,997.95

投资活动产生的现金流量净额 -21,621,987.93 -20,525,537.41

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

33 / 90

2015 年半年度报告

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的

现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -5,260,139.83 -6,340,418.74

加：期初现金及现金等价物余额 194,463,868.44 184,833,829.01

六、期末现金及现金等价物余额 189,203,728.61 178,493,410.27

法定代表人：李茜主管会计工作负责人：胡文进会计机构负责人：吴丽华

34 / 90

2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具专少数股东所有者权

一般权益益合计

优永减：库其他综项未分配利

股本其资本公积盈余公积风险

先续存股合收益储润

他准备

股债备

一、上年期末余额 300,000,000.0 437,261,502.6 78,940,781.41 546,147, 644,709,4 2,007,059

0 2 342.98 33.68 ,060.69

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 300,000,000.0 437,261,502.6 78,940,781.41 546,147, 644,709,4 2,007,059

0 2 342.98 33.68 ,060.69

三、本期增减变动金额（减 15,111,0 -16,126,6 -1,015,62

少以“－”号填列） 73.16 96.94 3.78

（一）综合收益总额 15,111,0 -16,126,6 -1,015,62

73.16 96.94 3.78

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

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2015 年半年度报告

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 300,000,000.0 437,261,502.6 78,940,781.41 561,258, 628,582,7 2,006,043

0 2 416.14 36.74 ,436.91

上期

归属于母公司所有者权益

项目其他权益工具减：专少数股东所有者权

其他一般

优永库项权益益合计

股本其资本公积综合盈余公积风险未分配利润

先续存储

他收益准备

股债股备

一、上年期末余额 300,000,000.0 437,261,502.62 73,685,416.97 535,550,33 659,847,1 2,006,344

0 7.80 61.42 ,418.81

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 300,000,000.0 437,261,502.62 73,685,416.97 535,550,33 659,847,1 2,006,344

0 7.80 61.42 ,418.81

三、本期增减变动金额（减 15,583,826 -8,614,35 6,969,471

少以“－”号填列） .63 5.30 .33

（一）综合收益总额 15,583,826 -1,244,35 14,339,47

36 / 90

2015 年半年度报告

.63 5.30 1.33

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -7,370,00 -7,370,00

0.00 0.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -7,370,00 -7,370,00

分配 0.00 0.00

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 300,000,000.0 437,261,502.62 73,685,416.97 551,134,16 651,232,8 2,013,313

0 4.43 06.12 ,890.14

法定代表人：李茜主管会计工作负责人：胡文进会计机构负责人：吴丽华

母公司所有者权益变动表

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2015 年半年度报告

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

其他权益工具

其他

项目优永减：库专项储

股本其资本公积综合盈余公积未分配利润所有者权益合计

先续存股备

他收益

股债

一、上年期末余额 300,000,000 437,261,502.62 78,940,781.41 473,659,263.98 1,289,861,548.01

.00

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 300,000,000 437,261,502.62 78,940,781.41 473,659,263.98 1,289,861,548.01

.00

三、本期增减变动金额（减 35,959,514.02 35,959,514.02

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 35,959,514.02 35,959,514.02

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

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2015 年半年度报告

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 300,000,000 437,261,502.62 78,940,781.41 509,618,778.00 1,325,821,062.03

.00

上期

其他权益工具减：

项目优永库其他综专项储

股本其资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

先续存合收益备

他股

股债

一、上年期末余额 300,000,000 437,261,502.62 73,685,416.97 450,360,984.01 1,261,307,903.60

.00

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 300,000,000 437,261,502.62 73,685,416.97 450,360,984.01 1,261,307,903.60

.00

三、本期增减变动金额（减 29,595,597.57 29,595,597.57

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 29,595,597.57 29,595,597.57

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

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2015 年半年度报告

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 300,000,000 437,261,502.62 73,685,416.97 479,956,581.58 1,290,903,501.17

.00

法定代表人：李茜主管会计工作负责人：胡文进会计机构负责人：吴丽华

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2015 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

金陵饭店股份有限公司（以下简称“本公司”）是经江苏省人民政府苏政复[2002]156号《省

政府关于同意设立金陵饭店股份有限公司的批复》批准，由南京金陵饭店集团有限公司作为主要

发起人，联合新加坡欣光投资有限公司、江苏交通控股有限公司、江苏省出版印刷物资公司和南

京消防技术服务事务所四家发起人以发起方式设立的股份有限公司。南京金陵饭店集团有限公司

以其经营性净资产经评估折股后投入公司。

2002年12月30日，本公司在江苏省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号

3200001105707，注册资本为人民币19,000万元。

2007年3月，本公司经批准向社会公开发行人民币普通股（A股）11,000万股（每股面值1元），

发行后注册资本变更为人民币30,000万元。

本公司企业法人营业执照注册号：3200001105707。

注册地和总部地址均为：江苏省南京市鼓楼区汉中路2号。

经营范围：许可经营项目：住宿；制售中餐、西餐、自助餐、冷热饮、焙烤食品；食品零售（限

各类预包装食品、饮料、茶叶，限分支机构经营）；房地产开发、销售；商业地产销售；以下限

分支机构经营：图书、报刊零售，卷烟、雪茄烟、烟丝零售，象牙制品销售（仅限销售具有“中国

野生动物经营利用管理专用标识”产品）。一般经营项目：实业投资经营(国家禁止投资经营的业

务除外)，其他商品的批发、零售，食品的开发，物业管理，计算机网络工程及软件的开发和相关

的技术服务，企业形象策划，展览服务，人才培训，经济信息咨询服务，房屋租赁，旅游产业投

资，停车场管理服务。本公司及各子公司主要经营活动为住宿、餐饮、酒店管理服务，商品贸易，

房屋租赁，物业管理服务，房地产开发、销售。

2. 合并财务报表范围

本公司 2015 年度纳入合并范围的子公司共 8 户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本

准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财

务报表。

2. 持续经营

本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可

预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至 2015 年 6 月 30

日止的 2015 年度财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了

若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、24“收入”的各项描述。

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2015 年半年度报告

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。

3. 营业周期

本公司子公司-江苏金陵旅游发展有限公司从事房地产开发行业, 正常营业周期超过一年；本公司

及其他子公司正常营业周期短于一年，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同

一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计

量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，

调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合

并方实际取得对被合并方控制权的日期。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长

期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日

之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存

收益或当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。

购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权

益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有

负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认

为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照

该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购

买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他

综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益

计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

6. 合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控

制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司

在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报

表进行相应调整。

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2015 年半年度报告

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确

定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被

合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的

会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、

余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明

该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表

中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份

额的，其余额应当冲减少数股东权益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧

失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原

持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控

制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者

权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净

资产变动而产生的其他综合收益除外。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽

子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，

表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影

响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取

决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是

经济的。

不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交

易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权

之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认

为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安

排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计

准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共

同经营产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）

确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出

售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或

出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号-资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当

全额确认该损失。

合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，

应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企

业会计准则第 8 号-资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部

分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债

的，应当按照前述规定进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于

转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

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2015 年半年度报告

9. 外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折

算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币

性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目

除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用

项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。

10. 金融工具

（1）金融资产

①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及

应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持

有意图和持有能力。

②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，

相关交易费用计入初始确认金额。

③金融资产的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值

变动形成的利得或损失，计入当期损益。

贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、

减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出

售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实

际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发

放股利时计入当期损益。

④金融资产减值

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面

价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账

面价值的差额计提，计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独

或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资

产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测

试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减

值测试。

对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经

恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原

直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，

且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

⑤金融资产终止确认

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移

时，本公司终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：

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2015 年半年度报告

A、所转移金融资产的账面价值；

B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。

（2）金融负债

①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他

金融负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成

的利得或损失，计入当期损益。

B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

④金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债

所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活

跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代

表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技

术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、

参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额超过 200 万元（含 200 万元）

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

账龄分析法组合账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 10 10

2－3 年 15 15

3 年以上

3－4 年 20 20

4－5 年 25 25

5 年以上 30 30

45 / 90

2015 年半年度报告

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风

险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在

显著差异

坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低

于其账面价值的差异计提坏账准备

12. 存货

（1）本公司存货包括原材料、库存商品、周转材料等。

（2）原材料、产成品发出时采用先进先出法核算。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及