重要提示
本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个
别和连带的法律责任。
本行负责人牛锡明先生、主管会计工作副行长于亚利女士及会计机构负责
人（会计主管人员）林至红女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、
准确、完整。
本行第七届董事会第十六次会议于 2015 年 8 月 27 日审议通过了 2015 年
半年度报告及摘要。王冬胜董事、马强董事因工作原因未能亲自出席本次
会议，书面委托牛锡明董事长出席会议并代为行使表决权。
2015 年半年度不进行利润分配和公积金转增股本。
本行不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况，不存在违反规
定决策程序对外提供担保的情况。
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成本行对投资者
的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
2
目录
重要提示................................................................ 2
一、释义................................................................ 4
二、公司简介............................................................ 5
三、财务摘要............................................................ 7
四、管理层讨论与分析................................................... 10
五、股本变动及主要股东持股情况......................................... 60
六、董事、监事、高级管理人员和员工情况................................. 66
七、公司治理........................................................... 70
八、履行企业社会责任................................................... 76
九、重要事项........................................................... 80
十、董事、高级管理人员对半年度报告的确认意见........................... 87
十一、境内外行分支机构名录............................................. 88
十二、备查文件目录..................................................... 90
十三、中期财务报告及审阅报告........................................... 91
附表：资本充足率和杠杆率信息补充资料
3
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
《标准守则》 指 香港上市规则附录十《上市发行人董事进行证券交易的
标准守则》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《公司章程》/章程 指 经中国银监会核准的《交通银行股份有限公司章程》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
本集团 指 本行及附属公司
本行/本银行 指 交通银行股份有限公司
财政部 指 中华人民共和国财政部
东北 指 包括辽宁省、吉林省及黑龙江省
海外 指 包括香港、纽约、新加坡、首尔、东京、法兰克福、澳
门、胡志明市、旧金山、悉尼、台北和布里斯班分行，
交通银行（英国）有限公司，交通银行（卢森堡）有限
公司，多伦多代表处及其他海外附属公司
华北 指 包括北京市、天津市、河北省、山西省及内蒙古自治区
华东 指 包括上海市（除总部）、江苏省、浙江省、安徽省、福
建省、江西省及山东省
华中及华南 指 包括河南省、湖南省、湖北省、广东省、海南省及广西
自治区
汇丰银行 指 香港上海汇丰银行有限公司
基点 指 万分之一
交银保险 指 中国交银保险有限公司
交银国际 指 交银国际控股有限公司
交银国信 指 交银国际信托有限公司
交银康联 指 交银康联人寿保险有限公司
交银施罗德 指 交银施罗德基金管理有限公司
交银租赁 指 交银金融租赁有限责任公司
上交所 指 上海证券交易所
社保基金理事会 指 全国社会保障基金理事会
西部 指 包括重庆市、四川省、贵州省、云南省、陕西省、甘肃
省、青海省、以及宁夏自治区、新疆自治区和西藏自治
区
香港联交所 指 香港联合交易所有限公司
香港上市规则 指 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》
中国银监会 指 中国银行业监督管理委员会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
总部 指 本集团上海总部
BBM 银行 指 巴西 Banco BBM S.A.
4
二、公司简介
公司信息
中文名称 交通银行股份有限公司
中文简称 交通银行
英文名称 Bank of Communications Co.,Ltd.
法定代表人 牛锡明
联系人信息
姓名 杜江龙（董事会秘书、公司秘书）
联系地址 中国上海市浦东新区银城中路188号
电话 86-21-58766688
传真 86-21-58798398
电子信箱 investor@bankcomm.com
基本情况简介
注册地址 中国上海市浦东新区银城中路188号
注册地址的邮政编码 200120
总行办公地址 中国上海市浦东新区银城中路188号
香港营业地点 香港中环毕打街20号
公司网址 www.bankcomm.com
信息披露及备置地点
A股信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
A股信息披露指定网站 上海证券交易所网站www.sse.com.cn
H股信息披露指定网站 香港联交所“披露易”网站www.hkexnews.hk
半年度报告备置地点 本行总部
公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 交通银行 601328
H股 香港联合交易所有限公司 交通银行 03328
5
审计师
聘请的会计师事务所（境内）：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）
聘请的会计师事务所（境外）：罗兵咸永道会计师事务所
授权代表
于亚利
杜江龙
法律顾问
香港法律顾问: 欧华律师事务所
中国法律顾问：金杜律师事务所
股份过户登记处
A 股：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 楼
H 股：香港中央证券登记有限公司
香港皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712 至 1716 室
其他资料
首次注册登记日期：1987 年 3 月 30 日
首次注册情况查询索引：中华人民共和国国家工商行政管理总局（www.saic.gov.cn）
变更注册日期：2013 年 10 月 28 日
注册登记机构：中华人民共和国国家工商行政管理总局
法人营业执照注册号：100000000005954
税务登记号：31004310000595X
组织机构代码：10000595-X
主营业务变化情况：无
6
三、财务摘要
（一）主要会计数据和财务指标
截至 2015 年 6 月 30 日，本集团按照中国会计准则要求编制的主要会
计数据和财务指标如下：
（除另有标明外，人民币百万元）
2015 年 2014 年 2013 年
主要会计数据 增减(%)
1-6 月 1-6 月 1-6 月
营业收入 96,722 90,423 6.97 84,812
利润总额 48,289 47,195 2.32 45,060
净利润（归属于母公司股东） 37,324 36,773 1.50 34,827
扣除非经常性损益后的
净利润 1（归属于母公司 37,067 36,549 1.42 34,782
股东）
经营活动产生的现金流量净额 355,947 (10,241) 3,575.71 66,328
基本及稀释每股收益（人
0.50 0.50 - 0.47
民币元）2
扣除非经常性损益后的
基本每股收益（人民币 0.50 0.49 2.04 0.47
元）1
2015 年 2014 年 2013 年
增减(%)
6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日
资产总额 7,122,155 6,268,299 13.62 5,960,937
客户贷款 3,709,152 3,431,735 8.08 3,266,368
其中：公司贷款及垫款 2,766,272 2,563,378 7.92 2,515,058
个人贷款及垫款 942,880 868,357 8.58 751,310
减值贷款 50,153 43,017 16.59 34,310
负债总额 6,630,355 5,794,694 14.42 5,539,453
客户存款 4,514,566 4,029,668 12.03 4,157,833
其中：公司活期存款 1,415,102 1,395,657 1.39 1,382,914
公司定期存款 1,669,001 1,270,614 31.35 1,418,855
个人活期存款 560,477 542,124 3.39 491,353
个人定期存款 864,156 815,778 5.93 859,603
同业及其他金融机构存 1,147,740 1,022,037 12.30 756,108
7
放款项
贷款损失准备 85,478 76,948 11.09 73,305
股东权益（归属于母公司股
488,779 471,055 3.76 419,561
东）
总股本 74,263 74,263 - 74,263
每股净资产（归属于母公
6.58 6.34 3.79 5.65
司股东，人民币元）
资本净额 3 588,364 584,502 0.66 516,482
其中：核心一级资本净额 3 487,289 470,456 3.58 416,961
3
其他一级资本 18 10 80.00 4
3
二级资本 101,057 114,036 (11.38) 99,517
3
风险加权资产 4,485,830 4,164,477 7.72 4,274,068
2015 年 2014 年 变化 2013 年
主要财务指标（%）
1-6 月 1-6 月 （百分点） 1-6 月
成本收入比 4 25.69 25.39 0.30 24.92
年化平均资产回报率 1.12 1.21 (0.09) 1.27
年化加权平均净资产收益率 2 15.24 16.79 (1.55) 17.53
扣除非经常性损益后的年化加
15.14 16.69 (1.55) 17.51
权平均净资产收益率 1
2015 年 2014 年 变化 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日 （百分点） 12 月 31 日
存贷比 5, 6 72.09 74.07 (1.98) 73.40
流动性比例 5 53.87 47.17 6.70 47.62
单一最大客户贷款比率 5，7 1.45 1.50 (0.05) 1.55
前十大客户贷款比率 5，7 11.77 11.46 0.31 13.67
不良贷款率 5 1.35 1.25 0.10 1.05
拨备覆盖率 170.43 178.88 (8.45) 213.65
拨备率 2.30 2.24 0.06 2.24
资本充足率 3 13.12 14.04 (0.92) 12.08
一级资本充足率 3 10.86 11.30 (0.44) 9.76
核心一级资本充足率 3 10.86 11.30 (0.44) 9.76
8
注：
1.按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益
(2008)》要求计算。
2.按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和
每股收益的计算及披露》（2010 年修订）要求计算。本集团不存在稀释性潜在普通股。
3.根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算。经监管核准，本集团从 2014 年
6 月末开始采用资本管理高级方法计量资本充足率。
4.根据业务及管理费除以营业收入扣除其他业务成本后的净额计算。
5.根据中国银行业监管口径计算。
6.本期和 2014 年为根据中国银监会银监发[2014]34 号文计算的银行口径人民币存贷比，2013
年为根据监管口径计算的本外币存贷比。
7.单一最大客户贷款比率和前十大客户贷款比率为集团口径。
（二）非经常性损益项目
（人民币百万元）
2015年 2014年
非经常性损益项目
1-6月 1-6月
处置固定资产、无形资产产生的损益 2 69
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益 13 -
其他应扣除的营业外收支净额 337 258
非经常性损益的所得税影响 (92) (95)
少数股东权益影响额(税后) (3) (8)
归属于公司普通股股东的非经常性损益合计 257 224
（三）近三年信用评级
2015 年上半年 2014 年 2013 年
标准普尔 A-/A2/稳定 A-/A2/稳定 A-/--/稳定
穆迪 A2/P-1/稳定 A2/P-1/稳定 A3/P-2/稳定
惠誉 A /F1/稳定 A /F1/稳定 A /F1/稳定
注：评级格式为长期外币存款评级/短期外币存款评级/评级展望
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四、管理层讨论与分析
（一）集团主要业务回顾
2015年上半年，本集团积极把握利率市场化、金融综合化、信息网络
化等发展趋势，紧紧围绕转型发展主题，大力实施内部经营机制改革和经
营模式创新，推动各项业务协调健康发展。年化平均资产回报率（ROAA）
和年化加权平均净资产收益率分别为1.12%和15.24%，较上年全年分别提高
0.04个和0.37个百分点。
业务发展稳健向好。截至报告期末，本集团资产总额首次突破人民币
7万亿元，达到人民币71,221.55亿元，较年初增长13.62%，其中，境外银行
机构资产总额继去年末首次突破千亿美元后再上新台阶，达到1,327.50亿
美元，较年初增长31.42%；客户存款余额达人民币45,145.66亿元，较年初
增长12.03%；客户贷款余额（拨备前，如无特别说明，下同）达人民币
37,091.52亿元，较年初增长8.08%。
盈利结构持续优化。报告期内，实现净利润人民币373.24亿元，同比
增长1.50%。实现手续费及佣金净收入人民币193.86亿元，同比增长23.47%，
手续费及佣金净收入占比达20.04%，同比提升2.68个百分点，非利息收入
贡献度进一步提升。其中，资产管理及代理理财业务、咨询顾问业务等实
现较快发展，管理类、投资银行手续费收入分别达人民币50.28亿元和46.86
亿元，同比分别增长38.86%和48.95%。
资产质量保持稳定。加强逾期资产管控，扎实推进信贷业务的减退加
固，有效缓解资产质量下迁压力。报告期内，累计减退风险贷款人民币360
亿元，加固风险贷款人民币384亿元。报告期末，减值贷款余额达人民币
501.53亿元，减值贷款增长呈现逐季放缓趋势，二季度当季增幅环比降低
10
1.83个百分点；减值贷款率为1.35%，较年初上升0.10个百分点；拨备率为
2.30%，较年初上升0.06个百分点。
转型发展不断深化。本集团坚持走低资本消耗转型发展道路，持续深
化资本约束理念，通过加强内部资本管控和精细化管理，推动业务结构调
整。截至报告期末，风险加权资产较年初增长7.72%，低于资产增幅5.90个
百分点，风险加权资产占总资产比例较年初下降3.46个百分点。大力发展
信用卡、理财等轻资本业务，报告期末，境内行信用卡在册卡量（含准贷
记卡）突破4,000万张，上半年累计消费额超过人民币7,000亿元；人民币表
内外理财规模达人民币1.3万亿元，较年初增长27.55%，稳居同业前列。
“两化一行”加速推进。境外银行机构和子公司资产总额较年初增长
29.04%，在集团总资产中占比约为14.08%，较年初提高1.69个百分点；实现
净利润同比增长3.49%，在集团净利润中占比约为9.71%，同比提高0.20个百
分点，国际化、综合化经营实力持续增强。通过并购，加速“两化一行”
战略布局，其中，集团控股收购BBM银行成功实现签约。
深化改革再上台阶。《交通银行深化改革方案》获国务院批准同意，
改革先锋的市场形象进一步确立。事业部制改革有序推进，六大事业部制
利润中心税前拨备前利润同比增幅达 17.44%。全员全产品计价考核系统深
入推广，有效激发全行经营活力。顺应“互联网+”发展趋势，大力推进
互联网金融业务中心建设，积极打造“第二交行”。
品牌形象持续提升。2015年，集团连续七年跻身《财富》(FORTUNE)
世界500强，营业收入排名第190位，较上年提升27位；列《银行家》(The
Banker)杂志全球千家大银行一级资本排名第17位，较上年提升2位，连续
第二年跻身全球银行20强。
11
1、公司金融业务
报告期内，集团公司金融业务实现利润总额人民币 286.52 亿元，同比增长 0.44%；
实现手续费及佣金净收入人民币 112.29 亿元，同比增长 23.94%；境内行对公客户
总数较年初增长 6.65%。
报告期末，集团公司存款余额达人民币 30,841.03 亿元，较年初增长 15.67%；公司
贷款余额达人民币 27,662.72 亿元，较年初增长 7.92%。
报告期末，集团公司减值贷款余额为人民币 395.32 亿元，较年初增长 16.13%；减
值贷款率 1.43%，较年初上升 0.10 个百分点。
本集团顺应利率市场化趋势，围绕财富管理的发展主线，持续推动公
司金融业务转型发展和结构优化，不断提升客户业务合作层级。对接国家
战略的落地实施，多渠道支持地方债券发行，树立“一带一路”、“京津
冀协同发展”和“长江经济带”配套金融服务领域的品牌形象。积极履行
社会责任，充分介入要素市场，扩大全融资规模，大力支持实体经济发展。
有效发挥集团全牌照的经营优势，解决客户一体化金融服务需求。持续推
进公司金融风险中台建设，有效提升行业研究、风险预判和全口径融资风
险管理能力。
（1）企业与机构业务
依托“股、债、贷”一体化的一站式金融服务体系，为国资企业在股
权混合所有制、战略投资者引入、资产证券化等方面战略改革提供金融服
务。聚焦重点区域，打造“一带一路”、“京津冀协同发展”和“长江经
济带”地区分行利益分配机制，促进地区协同发展。开展年度“交行-汇
丰 1+1”重点客户银企交流活动和蕴通财富司库俱乐部活动，积极支持境
内企业“走出去”。打造新型政府金融，建立政府和社会资本合作（PPP）
项目社会资本库，全面启动政府金融 APP 项目，报告期内荣获全国首个综
合贸易试点区政府跨境贸易平台资格、海关总署首批全国总担保合作银行
资格。加快创新型产品研发推广，成功发行首批企业大额定期存单业务，
12
智慧汽车金融系统荣获《银行家》“十佳金融产品创新奖”。加强与零售
金融紧密合作，在社区金融中纳入对公财富管理内容，公私联动拓展业务
蓝海。
（2）中小微企业业务
积极推广“POS 贷”和“沃易贷”等产品，自动挖掘客户潜在融资需
求并进行动态信用评价，实现授信全流程线上处理。契合中小微企业经营
特征，围绕优质供应链客群、高新科技园区、政府扶持及引导领域等，大
力推进项目制业务管理模式，有效实现优质客户群批量拓展，授信流程更
为高效便捷。加快推进小微业务专营机构建设，建立专职从事小微金融服
务的专业队伍，全面提升对中小微企业的金融服务能力。报告期末，境内
行中小微企业贷款余额达人民币 12,943.46 亿元，较年初增长 2.30%，余额
占比达 36.73%。
（3）“一家分行做全国”产业链金融业务
把握“互联网+”国家战略机遇，深入挖掘企业客户在产业链领域的
金融需求，不断完善 IT 系统、深化客户合作。打造“快易收”和“快易贴”
业务品牌，推广商业汇票代理贴现产品，树立商业汇票专家的市场形象。
积极研发“快易链”品牌，开发服务石化领域上下游的在线金融产品。报
告期末，境内行累计拓展达标产业链网络超过 1,300 户，达标链属企业超
过 11,000 户。荣获《亚洲银行家》“中国最佳供应链金融项目”奖项，市
场知名度与品牌美誉度不断提升。
（4）现金管理业务
成功推出全国版和自贸区版跨境双向人民币资金池系统，搭建全球现
金管理大平台，实现本外币资金跨境双向划拨。持续完善票据池、二级账
户、跨行资金管理等产品，促进票据池分账户保证金管理、快捷入池服务
13
模式等功能优化。创新推出管理账户、报账通、二级账户 POS 收单、单位
结算卡移动收付、集团代理代发工资等新产品和服务方案，进一步丰富现
金管理产品线。报告期末，上线“蕴通账户”现金管理的集团客户近 1.2
万户，涉及现金管理账户（含 Swiftnet）近 9 万户，荣获《财资》（The Asset）
“中国最佳现金管理银行”奖项。
（5）国际结算与贸易融资业务
加大产品创新和推广力度，持续推进跨境组合型结算和贸易融资产
品，为企业提供个性化、全球化投融资服务。报告期内，境内行办理国际
结算量达人民币 19,783.01 亿元，同比增长 1.59%；国际贸易融资发生量达
人民币 696.37 亿元。积极运用国际保理业务为中小型外贸企业提供应收账
款管理和融资便利等服务，报告期内实现国际保理业务量达人民币 41.76
亿元，其中国际保理商联合会（FCI）双保理业务量达人民币 31.58 亿元。
（6）投资银行业务
积极推广永续债、项目收益票据、境外债等创新业务。把握“用好增
量、盘活存量”金融政策，稳步推进信贷资产证券化业务和信贷资产流转
业务, 完成本年度本行首单信贷资产流转试点项目。持续推进私募型企业
资产证券化、美元直投等创新品种，深化优质客户合作关系。创新理财/
直投对接合伙企业份额/公司股权投资投行类非信贷业务，重点支持各级地
方政府城镇化建设、PPP 融资、优质企业产业并购和国有企业改革。报告
期内，集团实现投资银行业务收入人民币 46.86 亿元，占集团全部手续费
及佣金收入的 22.34%。境内行主承销各类债券 130 支（不含地方政府债），
同比增长 4.84%；主承销发行金额（不含地方政府债）达人民币 2,475.78
亿元，同比增长 33.64%。荣获《证券时报》“最佳全能银行投行”和“最
佳财务顾问银行”奖项。
14
（7）资产托管业务
立足客户多元化的财富管理需求，大力发展养老金产品、公募基金、
保险资金、银行理财、信托计划、QDII、QFII、RQFII 等重点托管产品，加
快研发推广各类新型托管产品。着力打造养老金业务特色，深化养老金托
管服务内涵，巩固养老金市场地位。加快托管业务国际化步伐，推进境外
托管平台建设，进一步完善全球托管网络。报告期末，全行资产托管规模
达人民币 48,109.23 亿元，较年初增长 15.64%。
2、个人金融业务
报告期内，集团个人金融业务实现利润总额人民币 71.57 亿元，同比增长
21.84%；实现手续费及佣金净收入人民币 73.23 亿元，同比增长 25.48%；境内
行个人客户总数较年初增长 5.40%。
报告期末，集团个人存款余额达人民币 14,246.33 亿元，较年初增长 4.91%，个
人存款占比较年初下降 2.13 个百分点至 31.56%；个人贷款余额达人民币
9,428.80 亿元，较年初增长 8.58%，个人贷款占比较年初上升 0.11 个百分点至
25.42%。
报告期末，集团个人减值贷款余额为人民币 106.21 亿元，较年初增长 18.31%；
减值贷款率 1.13%，较年初上升 0.10 个百分点。
本集团秉承“以客户为中心”的经营理念，整合“大零售”发展优势，
以财富管理、消费金融、小微金融以及互联网金融为发展引擎，积极推动
产品和业务模式创新，促进个人金融业务持续稳健发展。
（1）个人存贷款
大力拓展储蓄存款，夯实基础客户群体。创新推动“行商”获客模式，
紧抓春节、妇女节、端午节等节假日，围绕中高端社区、优质代发企业、
高端客户家庭积极开展社区营销，不断丰富“绿色生活社区行”、“绿色
生活企业行”、“小小金融家”、“网点特惠购”等活动内涵，有效推动
新客户新资金增长。
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规范住房金融服务，强化开发贷与按揭贷款的联动，全面优化按揭业
务流程，积极支持居民自住和合理改善性住房需求。顺应消费升级，大力
发展消费信贷业务，打造并推广 e 贷通 2.0 小额消费贷产品，实现高效自
动审批、全线上操作、自助提还款等功能。积极推广普惠型网点“社区贷”
业务，满足社区居民消费融资需求。
（2）个人财富管理业务
组织开展“2015 年沃德财富杯斯诺克业余赛”、“沃德社区嘉年华”
活动，持续推出针对高端沃德客户的“健康万里行”、“健康财富双诊断”
等特色服务，强化财富管理品牌影响力。充分把握资本市场机遇，大力推
动财富管理产品销售发展，报告期内，境内行得利宝理财产品、基金、保
险、贵金属中间业务净收入同比分别增长 44.2%、410.1%、51.2%和 11.7%。
贴近超高净值私人银行客户需求，推广以家族信托、一对一定制及一对多
定制为主要形式的私银专户服务。通过集团境内外分行、子公司的业务平
台，推广私人银行跨境财富管理服务。
报告期末，管理的个人金融资产(AUM)达人民币 23,686.11 亿元，较年
初增长 10.06%。达标交银理财客户数和达标沃德客户数较年初分别增长
5.76%和 10.71%。私人银行客户数较年初增长 14.46%，管理的私人银行客
户资产达人民币 3,452 亿元，较年初增长 18.63%。
（3）银行卡业务
信用卡业务
创新营销模式，推出“周周刷”、“超级最红星期五”等信用卡活动，
获得较好市场反响。巩固风险管理，强化对高风险客户的识别和管控，保
持资产质量稳定。上线运营大平台系统一期，创立客户体验实验室，提升
业务处理时效性和自动化程度，提高客户满意度。成功推出个人理财和信
16
用卡还款相结合的“边花边赚”服务，结合业务热点和自媒体渠道特点促
进业务发展和品牌传播，实现“互联网+”新突破。
报告期末，境内行信用卡在册卡量（含准贷记卡）达 4,004 万张，较
年初净增 376 万张；上半年累计消费额达人民币 7,096 亿元，同比增长
37.65%；集团信用卡透支余额达人民币 2,506.49 亿元，较年初增长 12.10%；
信用卡透支减值率 2.02%，较年初上升 0.34 个百分点。
借记卡业务
携手中国银联推出 2015 米兰世博会中国馆主题借记卡，进一步加大
营销力度、提升交行品牌形象。与国际知名手表企业合作研发可穿戴支付
产品，打造新型支付体验。持续推广“最红星期五-社区金邻惠”活动，
提升银行卡社区用卡环境。报告期末，境内行太平洋借记卡发卡量达 10,235
万张，较年初净增 395 万张；上半年累计消费额达人民币 4,013 亿元，同
比增长 8.02%。
3、同业与金融市场业务
报告期内，集团金融市场资金业务实现利息净收入人民币 140.28 亿元，同比增长
27.01%。
报告期内，集团金融市场资金业务实现利润总额人民币 117.03 亿元，同比减少
2.99%。
本集团灵活应对宏观经济环境的复杂性和金融市场价格的波动性，准
确把握市场机遇，不断拓宽同业合作渠道，促进产品创新、流程优化和服
务提升，为同业客户提供全方位多层次的金融服务，推进同业与市场业务
全面发展。
（1）机构金融业务
大力拓展金融要素市场，进一步加强与上海清算所股份有限公司、中
国证券登记结算有限公司、中国证券金融股份有限公司、中证机构间报价
17
系统股份有限公司等合作，吸收沉淀资金，拓展低成本负债。银银合作方
面，银银平台签约银行增至 134 家，较年初增长 17.5%；银银合作第三方
存管客户数较年初增长 134.1%。银证合作方面，融资融券上线客户数较年
初增长 19.9%；融资融券存管客户 AUM 较年初增长 310.5%；与 54 家证券公
司上线银衍转账系统，市场覆盖率达 76%。银期合作方面，期货公司保证
金存款余额达人民币 725.5 亿元，存款规模继续领跑市场。同业理财业务
发展良好，销售额达人民币 1.7 万亿元，同比增长 402.5%。
（2）货币市场交易
本行准确研判市场走势，把握市场机遇，加大资金运作力度，提高资
金运用效率。一方面，努力拓展交易市场半径，拓宽交易对手覆盖面；另
一方面，通过期限结构管理，稳步提高资金收益水平。报告期内，境内行
累计进行人民币货币市场交易达人民币 6.38 万亿元，其中融出人民币 5.65
万亿元，融入人民币 0.73 万亿元；累计进行外币货币市场交易 930.58 亿
美元。
（3）交易账户业务
人民币债券交易方面，深入研究市场环境、央行货币政策等变化趋势，
积极捕捉资金价格波动带来的市场利率变化，主动寻找债券交易性机会，
报告期内，境内银行机构人民币债券交易量达人民币 1.34 万亿元。积极挖
掘创新业务发展潜力，成功开展人民币债券借贷业务和标准债券远期交
易，大力推动人民币利率互换跨境套利交易。
外汇交易方面，在人民币兑美元汇率宽幅震荡、双向波动的新常态下，
灵活调整交易策略，准确把握国内和离岸两个市场波动规律，在控制风险
的前提下，加大人民币外汇跨市组合交易力度，不断提高资金使用效益。
18
积极履行银行间外汇市场做市商职责，参与外汇市场各项业务创新。报告
期内，境内行在银行间外汇市场外汇交易量达 4,145 亿美元。
（4）银行账户投资
紧抓债券市场机遇，合理把握债券配置节奏，适当加大地方债投资力
度。报告期内，本集团债券投资规模达人民币 13,854.29 亿元，较年初增
长 19.47%；证券投资收益率达 4.18%，同比下降 10 个基点。
（5）贵金属业务
成功达成上海黄金交易所首单场内询价黄金期权交易、首单通过国际
板保管库的黄金进口等创新业务。报告期内，境内行代理个人贵金属交易
量达人民币 622.84 亿元，同比增长 23.73%；实物贵金属业务销量达人民币
12.85 亿元，同比增长 24.16%；黄金自营累计交易量达 1,142.98 吨，同比
增长 3.24 倍，继续保持市场活跃交易银行地位。荣获上海黄金交易所 2014
年度“市场杰出贡献奖”、“优秀金融类会员”、“询价业务杰出贡献
奖”、“国际业务杰出贡献奖”等多个奖项。
（6）资产管理业务
紧抓国企混合所有制改革及政府重点改革项目契机，创新股权投资模
式，塑造本行产业基金品牌。设立交银文化基金并成功参与上海首单国企
混改——上海文广（SMG）定向增发项目；设立新型城镇化发展基金，对
接优质基础设施建设及棚改项目，支持国家新型城镇化发展战略；积极参
与各地政府改革项目，成功创设交行-汇垠广州混改专项基金、鲁信创投
引导基金等。报告期内，本行资产管理业务中心成功跻身广发证券香港 IPO
基石投资人及华泰证券香港 IPO 锚定投资人，资产管理品牌全球影响力有
效提升。
19
以产品创新为突破，紧密跟踪市场热点，推出“开新添利”、“私银
睿行”等打新股产品，推进产品由预期收益型向净值型转型，进一步丰富
理财业务内涵。成功发行交银盛通精选组合基金产品，形成“混合配置基
金、组合基金、定增增强基金”绝对收益系列理财产品线。报告期末，人
民币表内外理财规模达人民币 1.3 万亿元，较年初增长 27.55%，继续保持
同业领先地位；实现中间业务收入同比增长 60.81%。
4、“三位一体”渠道建设
报告期内，集团年化人均利润达人民币 82.35 万元，同比增长 5.70%；报告期末，
网均存款（不含普惠型网点）达人民币 16.29 亿元，较年初增长 12.11%。
报告期末，境内银行机构营业网点合计达 2,967 家，较年初增加 182 家，其中，新
开业 183 家，整合低产网点 1 家。
报告期末，自助银行与人工网点配比提升至 2.41：1；电子银行分流率达 85.82%，
较年初提高 2.69 个百分点。
报告期末，境内行客户经理总数达 22,148 人，同比增长 3.7%。
持续推进人工网点、电子银行和客户经理“三位一体”建设，积极探
索渠道整合。完善网络布局，推动省辖分行和基层营业机构转型提升；加
快电子银行产品创新，提升业务分流能力，积极应对互联网金融挑战；强
化客户经理队伍建设，有效提升客户经理数量占比和履职能力。
（1）人工网点
加快省辖分行和基层营业机构转型发展步伐，充分激发省辖分行经营
活力，调整营业网点面积、人员和费用结构，压降运营成本，提升综合效
能。持续推进基层网点分类建设，一方面“做大做综合”，持续打造全功
能旗舰网点，报告期末全行综合型网点数量达 515 家；一方面“做小做特
色”，积极推进普惠型网点布局，报告期末全行普惠型网点数量达 251 家。
截至报告期末，境内银行机构营业网点合计达 2,967 家，较年初增加
182 家，其中，新开业 183 家，整合低产网点 1 家；覆盖 232 个地级及以
20
上城市，较年初增加 2 个；地市级城市机构覆盖率较年初提升 0.60 个百分
点至 69.46%，其中，西部地区机构覆盖率为 42.75%。
（2）电子银行
优化电子银行客户体验，持续提升电子渠道交易安全和客户满意度，
积极推进互联网金融业务中心建设。报告期末，境内行电子银行交易笔数
突破 14.85 亿笔，交易金额突破人民币 100.18 万亿元，电子银行分流率达
85.82%，较年初提高 2.69 个百分点。
自助银行。优化远程智能柜员机（iTM）发卡和签约流程，夯实普惠
型网点建设基础。增加布放“理财机”、“缴费机”等专用机具，有效解
决金融服务“最后一公里”问题。报告期内，境内行新增自助设备 1,750
台，自助设备总数超过 2.88 万台，新增自助银行 914 个，自助银行总数达
1.46 万个。自助银行与人工网点配比提升至 2.41：1。自助银行交易笔数
达到 3.31 亿笔，自助银行交易金额达人民币 8,133.37 亿元。远程智能柜员
机（iTM）已在全行推广 489 台。
网上银行。通过安全升级、规范交易等措施，有效提高网上银行交易
安全性。网上银行客户数持续增长，网银交易笔数增速明显。报告期末，
网上银行（含个人和企业网银，不含手机银行，下同）客户数较年初增长
14.39%；网上银行交易笔数同比增长 73.06%。
手机银行。深入挖掘和分析客户数据，推进手机银行 3.0 设计优化，
实现客户个性化专属设置和定向推送功能。报告期末，本行手机银行客户
总数较年初增长 21.28%；手机银行交易笔数达 1.03 亿笔，同比增长 91.63%；
手机银行交易量达人民币 1.29 万亿元，同比增长 168.18%。
（3）客户经理
21
继续推进客户经理队伍建设，优化客户经理管理机制，畅通客户经理
发展空间，加强客户经理教育培训，实现客户经理数量和履职能力双提升。
报告期末，境内行客户经理总数达 22,148 人，同比增长 3.7%。其中，对公
客户经理达 9,573 人，同比增长 0.7%；零售客户经理达 12,575 人，同比增
长 6.0%。
（4）客户服务
加强消费者权益保护，开展消保服务巡检工作，组织专项消保服务劳
动竞赛，切实提升客户服务质量。报告期内，在中国零售银行客户满意度
调查中以 837 分名列同业第一位，较 2014 年提升 29 分。
5、国际化与综合化经营
（1）国际化发展
报告期内，受金融市场短期波动影响，境外银行机构实现净利润人民币 20.66 亿元，
同比减少 8.99%。
报告期末，境外银行机构资产总额达人民币 8,115.80 亿元，较年初增长 31.42%。
报告期末，境外银行机构减值贷款余额为人民币 1.56 亿元，较年初减少 20.41%；
减值贷款率为 0.04%，较年初下降 0.03 个百分点。
本集团持续深入推进国际化战略，境外机构数量稳步增长，基本形成
覆盖主要国际金融中心和中国经贸往来地区的全球服务网络；海外资产规
模和贡献度不断提升；境内外联动业务、跨境人民币业务、离岸业务等增
特色、增利润业务快速发展，全球财富管理和金融服务能力进一步提高。
境外服务网络
本集团境外机构网络布局不断完善。2015 年 4 月，澳大利亚布里斯班
分行正式开业；2015 年 5 月，卢森堡子行正式开业，集团控股收购 BBM 银
行成功实现签约。报告期末，本集团在香港、纽约、东京、新加坡、首尔、
法兰克福、澳门、胡志明市、伦敦、悉尼、旧金山、台北、多伦多、布里
22
斯班、卢森堡共设立境外分（子）行 14 家，设立代表处 1 家，境外经营
网点达 56 个（不含代表处）。与全球 144 个国家和地区的 1,639 家同业建
立代理行关系，与 29 个国家和地区的 124 家同业及联行签署了跨境人民
币代理结算协议，开立 233 个跨境人民币同业往来账户，在 25 个国家和
地区的 56 家银行同业开立了 18 个币种共 74 个外币清算账户。
境内外联动业务
把握国家“构建开放型经济新体制”的战略政策，充分发挥国际化与
综合化经营优势，重点推动“一带一路”沿线国家的中长期信保融资、跨
境投融资等业务，为企业客户提供境内外一体化优质金融服务。报告期内，
共办理联动业务 331.26 亿美元，同比增长 4.45%；累计实现联动业务收入
人民币 31.05 亿元。
跨境人民币业务
积极推进“融元通”新产品研发优化，推动跨国企业集团跨境人民币
集中运营、第三方支付合作等产品和服务方案创新优化。利用境内外、离
在岸联动优势，深入拓展结算、融资、投资和金融市场等领域，推动跨境
人民币业务健康快速发展。报告期内，境内外机构跨境人民币结算量达人
民币 6,733.33 亿元，同比增长 43.08%。
离岸业务
加强“一带一路”战略对接和“走出去”企业支持力度，通过大型海
外银团项目加快优质资产项目布局。明确客户拓展规划，强化合规和反洗
钱管理，夯实发展根基。优化离在岸联动机制，提升发展合力。报告期末，
离岸资产规模达 122.00 亿美元；离岸国际结算量、贷款余额和客户数均位
居中资离岸同业前列。
（2）综合化经营
23
报告期内，控股子公司（不含英国子行和卢森堡子行）实现归属母公司净利润人民
币 15.55 亿元，同比增长 26.53%，占集团净利润比重同比上升 0.83 个百分点至 4.17%。
报告期末，控股子公司（不含英国子行和卢森堡子行）资产总额达人民币 1,910.42
亿元，较年初增长 19.81%，占集团资产总额比重较年初提高 0.14 个百分点至 2.68%。
报告期内，子公司社会融资规模总量为人民币 5,048.37 亿元。
本集团以“板块+条线+子公司”协同模式为依托，着力提升子公司发
展、协同、竞争三大能力，打造子公司流量业务、航空航运金融和财富管
理三大特色，不断深化战略协同、突出行业特色，提高跨境跨业跨市场的
经营能力和服务能力。各子公司在主营业务迅速发展，行业地位不断提升
的同时，积极发挥创新主体作用，全面融入集团板块。
——交银租赁报告期末租赁资产余额达人民币 1,281.85 亿元，较年初
增长 16.00%，并获得标准普尔 A-、惠誉 A 的长期国际主体评级。
——交银国信加强与集团的创新合作，成功推动 PPP 投资基金业务落
地，报告期末，管理资产规模达人民币 4,636.99 亿元，较年初增长 16.20%；
信托赔付率和自营资产不良率持续保持双零。
——交银施罗德基金业绩排名行业靠前，交银稳健、交银成长等 9 只
基金名列同类产品前 1/4，交银主题基金荣获《中国证券报》“2014 年度
开放式混合型金牛基金”奖项。报告期末，管理资产规模达人民币 3,595.92
亿元，较年初增长 87.52%。
——交银康联报告期内实现原保费收入人民币 31.41 亿元，同比增长
42.55%，增速继续超过行业平均水平。
——交银国际市场影响力不断提升，被香港商报等多家机构评为“中
港两地最受投资者欢迎证券商”和“杰出研究团队证券商”。
——交银保险保费增长率和净赔付率优于市场水平，业务发展质效并
优。
24
——村镇银行业务发展稳健，积极支持当地经济建设。报告期末，四
家村镇银行总资产规模为人民币 60.56 亿元，较年初增长 4.83%；报告期内，
共实现净利润人民币 3,926.51 万元。
25
先行先试，交行深化改革、转型发展开启新篇章
2015 年 6 月，《交通银行深化改革方案》获得国务院批准同意，这为本行深化改
革、转型发展赢得了先机。本行将秉承作为中国历次金融改革先锋的优秀基因，把握
经济金融形势的深刻变化，坚持市场化改革方向，坚持体制机制创新，坚持问题导向、
稳步实施，通过进一步完善公司治理机制、转变内部经营机制，形成有效的决策、执
行、制衡机制，以深化改革释放红利，加快推进转型发展，显著提升核心业绩指标。
《交通银行深化改革方案》主要包括三个方面：
率先探索有中国特色的大型商业银行公司治理机制，充分调动各利益攸关方的积
极性。在坚持国有控股地位的同时，本行将充分发挥汇丰银行作为战略投资者的优势，
深入推动与汇丰银行的全球金融合作，努力打造中国市场的金融开放合作高地与全球
视野的大行合作典范。本行核心员工积极增持交行股票，主动锁定持股期限，形成利
益共同体。探索完善授权经营机制，探索实现“股东大会对董事会全权授权”和“董
事会对高管层充分授权”的授权经营体系。
深化商业银行内部经营机制改革，打造兼具政策与市场优势的商业银行。本行以
客户为中心，构建清晰的总行机构改革路线图，围绕五大板块（公司金融板块、同业
金融板块、个人金融板块、互联网金融板块和风险管理板块）和五大体系（资产负债
管理体系、资金营运管理体系、绩效考核体系、用人薪酬体系和授权经营体系）推动
总行层面经营机制改革，现已基本完成营销服务职能板块组织架构调整工作。本行更
将以用人薪酬考核机制改革作为此次改革的重中之重，真正焕发全体员工的工作热情
与竞争活力。本行将建立中高层职业经理人市场化选聘机制和程序，构建适应现代企
业制度和市场竞争需要的选人用人机制，真正解决长期困扰企业发展的人员管理、薪
酬管理及绩效考核机制问题；研究建立发展责任制，把“绩效考核，综合竞争力评价、
内控评价、服务评价”作为经营单位发展责任制的重要内容，对子公司实施薪酬与业
绩风险紧密挂钩的考核机制；落实风险管理责任追究机制，建立“全覆盖、全流程、
责任制、风险文化”为核心的全面风险管理体系和内控体系。
实施商业银行经营模式的转型与创新，塑造面向未来的盈利增长模式。本行将深
化事业部制改革，实现“事业部制经营”与“分行制经营”双轮驱动业务发展模式；
成立互联网金融中心，着力以互联网思维发展互联网金融业务；推动资本运作，提升
市场价值；以“人工网点+电子银行+客户经理”的“三位一体”网络建设为基础，实
施网点经营模式转型；坚持表内业务和表外业务共同发展，推进向财富管理银行的转
型；探索境内外金融市场业务一体化发展。
本行有信心通过全面贯彻落实深化改革方案，以深化改革释放红利，使公司治理
机制、业务运行效率、业绩发展水平、风险管控能力、社会服务水平、市场整体评价
和利益相关者满意度达到国内同业的先进水平，建成为国际化、综合化、财富管理特
色突出，具有国际先进管理水平的现代银行集团。
26
（二）财务报表分析
1、利润表主要项目分析
（1）利润总额
报告期内，本集团实现利润总额人民币 482.89 亿元，同比增加人民币
10.94 亿元，增幅 2.32%。利润总额主要来源于利息净收入和手续费及佣金
净收入。
下表列示了本集团在所示期间的利润总额的部分资料：
（人民币百万元）
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
2015年 2014年
利息净收入 71,059 67,211
手续费及佣金净收入 19,386 15,701
资产减值损失 (12,045) (11,082)
利润总额 48,289 47,195
（2）利息净收入
报告期内，本集团实现利息净收入人民币 710.59 亿元，同比增加人民
币 38.48 亿元，在营业收入中的占比为 73.47%，是本集团业务收入的主要
组成部分。
下表列示了本集团在所示期间的生息资产和计息负债的平均每日结
余、相关利息收入和支出以及年化平均收益率或年化平均成本率：
（除另有标明外，人民币百万元）
截至 2015 年 6 月 30 日止 6 个月期间 截至 2014 年 6 月 30 日止 6 个月期间
年化平均收 年化平均收
平均结余 利息收支 益（成本）率 平均结余 利息收支 益（成本）率
（％） （％）
资产
存放中央银行款项 874,830 6,565 1.50 839,715 6,441 1.53
存放、拆放同业及其他
636,419 11,021 3.46 476,511 9,773 4.10
金融机构款项
客户贷款及应收款项 3,640,072 109,081 5.99 3,344,422 104,372 6.24
其中：公司贷款及应收款项 2,619,488 76,869 5.87 2,501,360 76,181 6.09
个人贷款 901,034 29,849 6.63 755,214 26,091 6.91
27
贴现 119,550 2,363 3.95 87,848 2,100 4.78
证券投资 1,226,081 25,616 4.18 1,066,974 22,826 4.28
3 3 3 3
生息资产 6,271,004 150,590 4.80 5,626,192 141,728 5.04
非生息资产 299,415 224,616
3 3
资产总额 6,570,419 5,850,808
负债及股东权益
客户存款 4,245,883 50,350 2.37 3,939,571 46,079 2.34
其中：公司存款 2,834,823 32,868 2.32 2,660,032 31,157 2.34
个人存款 1,411,060 17,482 2.48 1,279,539 14,922 2.33
同业及其他金融
1,552,866 27,189 3.50 1,273,807 27,755 4.36
机构存放和拆入款项
应付债券及其他 193,191 3,685 3.81 127,050 2,367 3.73
3 3 3 3
计息负债 5,885,542 79,531 2.70 5,238,998 74,517 2.84
股东权益及非计息负债 684,877 611,810
3 3
负债及股东权益合计 6,570,419 5,850,808
利息净收入 71,059 67,211
1 3 3
净利差 2.10 2.20
2 3 3
净利息收益率 2.27 2.39
1 4 4
净利差 2.16 2.26
2 4 4
净利息收益率 2.33 2.45
注：
1.指平均生息资产总额的年化平均收益率与平均计息负债总额的年化平均成本率间的差额。
2.指年化利息净收入与平均生息资产总额的比率。
3.剔除代理客户理财产品的影响。
4.剔除代理客户理财产品的影响，并考虑国债及地方债投资利息收入免税因素。
报告期内，本集团利息净收入同比增长 5.73%，净利差和净利息收益
率分别为 2.10%和 2.27%，同比分别下降 10 个和 12 个基点。其中，第二季
度净利差和净利息收益率环比分别下降 2 个和 5 个基点。
28
下表列示了本集团利息收入和利息支出因金额和利率变动而引起的
变化。金额和利率变动的计算基准是所示期间内平均结余的变化以及有关
生息资产和计息负债的利率变化。
（人民币百万元）
2015年1-6月与2014年1-6月的比较
增加／（减少）由于
金额 利率 净增加／（减少）
生息资产
存放中央银行款项 269 (145) 124
存放、拆放同业及其他金融机构款项 3,278 (2,030) 1,248
客户贷款及应收款项 9,224 (4,515) 4,709
证券投资 3,405 (615) 2,790
利息收入变化 16,176 (7,305) 8,871
计息负债
客户存款 3,584 687 4,271
同业及其他金融机构存放和拆入款项 6,083 (6,649) (566)
应付债券及其他 1,234 84 1,318
利息支出变化 10,901 (5,878) 5,023
利息净收入变化 5,275 (1,427) 3,848
报告期内，本集团利息净收入同比增加人民币 38.48 亿元，其中，各
项资产负债平均余额变动带动利息净收入增加人民币 52.75 亿元，平均收
益率和平均成本率变动致使利息净收入减少人民币 14.27 亿元。
① 利息收入
报告期内，本集团实现利息收入人民币 1,522.83 亿元，同比增加人民
币 88.71 亿元，增幅 6.19%。
A.客户贷款及应收款项利息收入
客户贷款及应收款项利息收入是本集团利息收入的最大组成部分。报
告期内，客户贷款及应收款项利息收入为人民币 1,090.81 亿元，同比增加
人民币 47.09 亿元，增幅 4.51%，主要由于客户贷款及应收款项平均余额同
比增长 8.84%。
29
B.证券投资利息收入
报告期内，证券投资利息收入为人民币 256.16 亿元，同比增加人民币
27.90 亿元，增幅 12.22%，主要由于证券投资平均余额同比增长 14.91%。
C.存放中央银行款项利息收入
存放中央银行款项主要包括法定存款准备金和超额存款准备金。报告
期内，存放中央银行款项利息收入达人民币 65.65 亿元，同比增加人民币
1.24 亿元，主要由于客户存款规模增长带动存放央行款项平均余额同比增
长 4.18%。
D.存放、拆放同业及其他金融机构款项利息收入
存放、拆放同业及其他金融机构款项利息收入为人民币 110.21 亿元，
同比增加人民币 12.48 亿元，增幅 12.77%，主要由于存放、拆放同业及其
他金融机构款项平均余额同比增长 33.56%。
② 利息支出
报告期内，本集团利息支出为人民币 812.24 亿元，同比增加人民币
50.23 亿元，增幅 6.59%。
A.客户存款利息支出
客户存款是本集团主要资金来源。报告期内，客户存款利息支出为人
民币 503.50 亿元，同比增加人民币 42.71 亿元，增幅 9.27%，占全部利息
支出的 61.99%。客户存款利息支出的增加，主是由于客户存款平均余额同
比增长 7.78%，且平均成本率同比上升 3 个基点。
B.同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出
报告期内，同业及其他金融机构存放和拆入款项利息支出为人民币
271.89 亿元，同比减少人民币 5.66 亿元，降幅 2.04%，主要由于同业及其
他金融机构存放和拆入款项平均成本率同比下降 86 个基点。
30
C.应付债券及其他利息支出
报告期内，应付债券及其他利息支出为人民币 36.85 亿元，同比增加
人民币 13.18 亿元，增幅 55.68%，主要由于应付债券及其他平均余额同比
增长 52.06%，且平均成本率同比上升 8 个基点。
（3）手续费及佣金净收入
手续费及佣金净收入是本集团营业收入的重要组成部分。报告期内，
本集团不断提高中间业务发展质效，大力推动盈利模式转型，收入来源更
趋多元化。报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入人民币 193.86 亿元，
同比增加人民币 36.85 亿元，增幅 23.47%。代理类、投资银行和管理类等
业务是本集团中间业务的主要增长点。
下表列示了本集团在所示期间的手续费及佣金净收入的组成结构：
（人民币百万元）
截至 6 月 30 日止 6 个月期间
2015 年 2014 年
支付结算 1,762 1,758
银行卡 5,487 5,118
投资银行 4,686 3,146
担保承诺 2,109 2,257
管理类 5,028 3,621
代理类 1,568 940
其他 332 474
手续费及佣金收入合计 20,972 17,314
减：手续费及佣金支出 (1,586) (1,613)
手续费及佣金净收入 19,386 15,701
支付结算手续费收入为人民币 17.62 亿元，同比增加人民币 0.04 亿元，
增幅 0.23%，与去年同期相比基本持平。
银行卡手续费收入为人民币 54.87 亿元，同比增加人民币 3.69 亿元，
增幅 7.21%，主要由于本集团银行卡发卡量、卡消费额和自助设备交易额
有所增长。
31
投资银行手续费收入为人民币 46.86 亿元，同比增加人民币 15.40 亿
元，增幅 48.95%，主要由于本集团咨询顾问业务收入大幅增加。
担保承诺手续费收入为人民币 21.09 亿元，同比减少人民币 1.48 亿元，
降幅 6.56%，主要由于开出银行承兑汇票业务量略有下降。
管理类手续费收入为人民币 50.28 亿元，同比增加人民币 14.07 亿元，
增幅 38.86%，主要得益于本集团资产管理及代理理财业务管理费收入的增
长。
代理类手续费收入为人民币 15.68 亿元，同比增加人民币 6.28 亿元，
增幅 66.81%，主要由于基金代销、代理保险业务收入的大幅上升。
（4）业务成本
报告期内，本集团业务成本为人民币 245.06 亿元，同比增加人民币
18.86 亿元，增幅 8.34%；本集团成本收入比为 25.69%，同比上升 0.30 个
百分点。
（5）资产减值损失
本集团资产减值损失包括其他应收款、发放贷款和垫款、抵债资产、
证券投资等提取减值准备的支出。
报告期内，本集团贷款减值损失为人民币 114.54 亿元，同比增加人民
币 12.95 亿元，增幅 12.75%。其中：①组合拨备支出为人民币 66.77 亿元，
同比增加人民币 20.20 亿元；②逐笔拨备支出为人民币 47.77 亿元，同比
减少人民币 7.25 亿元。报告期内，信贷成本率为 0.62%，同比上升 0.03 个
百分点。
（6）所得税
报告期内，本集团所得税支出为人民币 107.83 亿元，同比增加人民币
4.83 亿元，增幅 4.69%。实际税率为 22.33%，低于 25%的法定税率，主要
是由于本集团持有的国债及地方债利息收入按税法规定为免税收益。
32
下表列示了本集团在所示期间的当期所得税费用及递延所得税费用
的明细：
（人民币百万元）
截至6月30日止6个月期间
2015年 2014年
当期所得税费用/(收益) 10,724 8,561
递延所得税费用/(收益) 59 1,739
2、资产负债表主要项目分析
（1）资产
截至报告期末，本集团资产总额为人民币 71,221.55 亿元，较年初增
加人民币 8,538.56 亿元，增幅 13.62%。
下表列示了本集团在所示日期资产总额中主要组成部分的余额（拨备
后）及其占比情况：
（除另有标明外，人民币百万元）
2015年6月30日 2014年12月31日
余额 占比（％） 余额 占比（％）
发放贷款和垫款 3,623,674 50.88 3,354,787 53.52
现金及存放中央银行款项 1,111,252 15.60 938,055 14.97
持有至到期投资 746,943 10.49 635,570 10.14
拆出资金 306,237 4.30 172,318 2.75
资产总额 7,122,155 6,268,299
① 客户贷款
报告期内，本集团合理把握信贷投放总量、投向和节奏，贷款实现均
衡平稳增长。截至报告期末，本集团客户贷款余额为人民币 37,091.52 亿
元，较年初增加人民币 2,774.17 亿元，增幅 8.08%。其中，境内银行机构
人民币贷款较年初增加人民币 2,233.68 亿元，增幅 7.07%。
行业集中度
报告期内，本集团积极支持产业结构升级和实体经济发展，大力推动
业务结构优化。
33
下表列示了本集团在所示日期客户贷款按行业分布的情况：
（除另有标明外，人民币百万元）
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
余额 占比（%） 余额 占比（%）
采矿业 102,007 2.75 98,886 2.88
制造业
－石油化工 122,990 3.32 120,727 3.52
－电子 86,611 2.34 77,856 2.27
－钢铁 36,833 0.99 38,760 1.13
－机械 115,991 3.13 110,486 3.22
－纺织及服装 39,929 1.08 39,389 1.15
－其他制造业 249,756 6.72 237,455 6.92
电力、燃气及水的生产和供应业 134,712 3.63 132,234 3.85
建筑业 117,132 3.16 107,521 3.13
交通运输、仓储和邮政业 424,819 11.45 388,980 11.33
电信、计算机服务和软件业 13,945 0.38 12,291 0.36
批发和零售业 360,647 9.72 333,003 9.70
住宿和餐饮业 33,162 0.89 30,536 0.89
金融业 48,934 1.32 45,693 1.33
房地产业 217,603 5.87 207,566 6.05
服务业 260,910 7.03 233,905 6.82
水利、环境和公共设施管理业 138,219 3.73 138,903 4.05
科教文卫 66,329 1.79 59,833 1.74
其他 87,033 2.35 74,806 2.18
贴现 108,710 2.93 74,548 2.17
公司贷款总额 2,766,272 74.58 2,563,378 74.69
个人贷款 942,880 25.42 868,357 25.31
贷款和垫款总额 3,709,152 100.00 3,431,735 100.00
截至报告期末，本集团公司贷款余额为人民币 27,662.72 亿元，较年
初增加人民币 2,028.94 亿元，增幅 7.92%。其中，贷款分布最多的四个行
业是制造业，交通运输、仓储和邮政业，批发和零售业以及服务业，占全
部公司贷款的 61.40%。
截至报告期末，本集团个人贷款余额为人民币 9,428.80 亿元，较年初
增加人民币 745.23 亿元，增幅 8.58%，在客户贷款中的占比较年初上升 0.11
个百分点至 25.42%。
34
借款人集中度
报告期末，本集团对最大单一客户的贷款总额占集团资本净额的
1.45%，对最大十家客户的贷款总额占集团资本净额的 11.77%，均符合监管
要求。
下表列示了在所示日期本集团向十大借款人提供的贷款余额：
（除另有标明外，人民币百万元）
2015年6月30日
行业类型 贷款余额 占贷款总额比例（%）
客户A 交通运输、仓储和邮政业 8,553 0.24
客户B 交通运输、仓储和邮政业 8,085 0.22
客户C 其他 7,586 0.20
客户D 交通运输、仓储和邮政业 7,075 0.19
客户E 制造业——其他制造业 7,054 0.19
客户F 水利、环境和公共设施管理业 6,833 0.18
客户G 交通运输、仓储和邮政业 6,492 0.18
客户H 交通运输、仓储和邮政业 6,326 0.17
客户I 服务业 5,724 0.15
客户J 交通运输、仓储和邮政业 5,498 0.15
十大客户合计 69,226 1.87
地域集中度
本集团贷款主要集中在长江三角洲、环渤海经济圈和珠江三角洲地
区。截至报告期末，上述三个地区贷款余额占比分别为32.84%、18.71%和
7.35%，其中长江三角洲、珠江三角洲地区贷款余额较年初分别增长10.38%
和6.44%，环渤海经济圈地区贷款余额较年初减少4.01%。
贷款质量
截至报告期末，集团减值贷款率为1.35%，较年初上升0.10个百分点；
拨备覆盖率达到170.43%，较年初下降8.45个百分点；拨备率为2.30%，较
年初上升0.06个百分点。
35
下表列示了本集团在所示日期的减值贷款和逾期90天以上贷款的部
分资料：
（除另有标明外，人民币百万元）
2015年6月30日 2014年12月31日
减值贷款 50,153 43,017
逾期90天以上的贷款 70,993 44,614
减值贷款占贷款余额的百分比（％） 1.35 1.25
② 证券投资
截至报告期末，本集团证券投资净额为人民币13,905.54亿元，较年初
增加人民币2,276.78亿元，增幅19.58%；得益于投资结构的合理配置和不断
优化，本集团证券投资总体收益率达到4.18%的较好水平。
证券投资结构
下表列示了在所示日期本集团按持有目的划分和按发行主体划分的
证券投资结构：
——按持有目的划分的投资结构：
（除另有标明外，人民币百万元）
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
余额 占比（%） 余额 占比（%）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
141,066 10.14 105,702 9.09
融资产
应收款项类投资 265,758 19.11 211,588 18.20
可供出售金融资产 236,787 17.03 210,016 18.06
持有至到期投资 746,943 53.72 635,570 54.65
合计 1,390,554 100.00 1,162,876 100.00
36
——按发行主体划分的投资结构：
（除另有标明外，人民币百万元）
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
余额 占比（%） 余额 占比（%）
政府及中央银行 443,456 31.89 345,199 29.68
公共实体 20,672 1.49 20,119 1.73
金融机构 475,079 34.16 425,079 36.56
公司法人 451,347 32.46 372,479 32.03
合计 1,390,554 100.00 1,162,876 100.00
本集团持有的最大十支金融债券
（除另有标明外，人民币百万元）
债券名称 面值 年利率(%) 到期日 计提减值
2015 年同业及非银行金融机构债券 5,910 4.95 19/01/2018 -
2011 年同业及非银行金融机构债券 5,000 5.50 26/10/2021 -
2014 年同业及非银行金融机构债券 4,000 5.98 18/08/2029 -
2012 年同业及非银行金融机构债券 3,800 4.70 29/06/2022 -
2012 年同业及非银行金融机构债券 3,500 4.30 14/02/2017 -
2013 年同业及非银行金融机构债券 3,200 4.95 17/06/2023 -
2012 年同业及非银行金融机构债券 3,000 4.20 28/02/2017 -
2013 年政策性银行债券 3,000 3.89 10/01/2016 -
2013 年政策性银行债券 2,900 4.16 10/01/2018 -
2013 年政策性银行债券 2,800 4.10 26/02/2020 -
（2）负债
截至报告期末，本集团负债总额为人民币66,303.55亿元，较年初增加
人民币8,356.61亿元，增幅14.42%。其中，客户存款较年初增加人民币
4,848.98亿元，在负债总额中的占比为68.09%，较年初下降1.45个百分点；
同业及其他金融机构存放款项较年初增加人民币1,257.03亿元，在负债总
额中的占比为17.31%，较年初下降0.33个百分点。
客户存款
客户存款是本集团最主要的资金来源。截至报告期末，本集团客户存
款余额为人民币45,145.66亿元，较年初增加人民币4,848.98亿元，增幅
12.03%。从本集团客户结构上看，公司存款占比为68.31%，较年初上升2.14
个百分点；个人存款占比为31.56%，较年初下降2.13个百分点。从期限结
37
构上看，活期存款占比为43.76%，较年初下降4.33个百分点；定期存款占
比为56.11%，较年初上升4.34个百分点。
下表列示了本集团在所示日期的公司存款和个人存款情况：
（人民币百万元）
2015年6月30日 2014年12月31日
公司存款 3,084,103 2,666,271
其中：公司活期存款 1,415,102 1,395,657
公司定期存款 1,669,001 1,270,614
个人存款 1,424,633 1,357,902
其中：个人活期存款 560,477 542,124
个人定期存款 864,156 815,778
3、现金流量表主要项目分析
截至报告期末，本集团现金及现金等价物余额人民币4,937.89亿元，
较年初净增加人民币1,801.63亿元。
经营活动现金流量为净流入人民币3,559.47亿元，同比多流入人民币
3,661.88亿元，主要是由于客户存款、同业及其他金融机构存放和拆入的
现金流入额同比有所增加。
投资活动现金流量为净流出人民币1,723.86亿元，同比多流出人民币
1,714.85亿元，主要是证券投资相关活动导致的现金流出额同比有所增加。
筹资活动现金流量为净流出人民币 33.40 亿元，同比多流出人民币
239.64 亿元，主要是由于偿还债券及存款证本金、发放现金股利产生的现
金流出额同比有所增加。
38
4、分部情况
（1）按地区划分的分部经营业绩
下表列示了本集团在所示期间各个地区分部的利润总额和营业收入：
（人民币百万元）
截至6月30日止6个月期间
2015年 2014年
1 1
利润总额 营业收入 利润总额 营业收入
华北 6,270 11,685 7,004 12,025
东北 1,974 4,108 1,212 3,414
华东 15,380 35,758 15,335 33,513
华中及华南 10,303 16,693 7,333 14,433
西部 6,315 9,399 4,843 8,087
海外 3,195 4,718 3,185 4,450
总部 4,852 14,361 8,283 14,501
2
总计 48,289 96,722 47,195 90,423
注：
1.包括利息净收入、手续费及佣金净收入、投资收益/(损失)、公允价值变动收益/(损失)、汇兑
收益/(损失)、保险业务收入和其他业务收入。
2.含少数股东损益。
（2）按地区划分的分部存贷款情况
下表列示了本集团在所示日期按地区划分的存款余额和贷款余额：
（人民币百万元）
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
存款余额 贷款余额 存款余额 贷款余额
华北 676,481 537,086 534,997 524,090
东北 256,678 178,708 235,562 177,888
华东 1,702,762 1,306,377 1,543,041 1,235,779
华中及华南 974,942 680,204 950,701 638,822
西部 548,939 373,998 469,019 348,089
海外 352,874 362,119 293,982 276,983
总部 1,890 270,660 2,366 230,084
总计 4,514,566 3,709,152 4,029,668 3,431,735
39
（3）按业务板块划分的分部经营业绩
本集团的业务主要分成四类：公司金融业务、个人金融业务、资金业
务和其他业务。本集团公司金融业务是利润的最主要来源，公司金融业务
利息净收入占比达到56.04%。
下表列示了本集团在所示期间按业务板块划分的利息净收入情况：
（人民币百万元）
截至2015年6月30日止6个月期间
公司金融业务 个人金融业务 资金业务 其他业务 合计
利息净收入 39,822 16,751 14,028 458 71,059
－外部利息净收入/(支出) 38,988 7,411 24,202 458 71,059
－内部利息净收入/(支出) 834 9,340 (10,174) - -
5、根据中国证监会要求列示的有关信息
（1）营业收入结构
(除另有标明外,人民币百万元)
2015年1月1日至
6月30日止期间 同比增减
项目 金额 占比(%） (%)
利息净收入 71,059 73.47 5.73
手续费及佣金净收入 19,386 20.04 23.47
投资收益/(损失) 969 1.00 140.54
公允价值变动收益/(损失) (460) (0.48) (110.77)
汇兑收益/(损失) 155 0.16 (91.09)
保险业务收入 3,028 3.13 41.30
其他业务收入 2,585 2.68 47.97
合计 96,722 100.00 6.97
40
（2）应收利息
（人民币百万元）
项目 2015年6月30日 2014年12月31日
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产利息 2,227 1,863
持有至到期投资利息 11,177 12,669
发放贷款和垫款利息 11,445 12,651
可供出售金融资产利息 3,029 3,198
应收款项类投资利息 2,586 882
其他应收利息 1,782 3,527
合 计 32,246 34,790
（3）贷款担保方式
（除另有标明外,人民币百万元）
2015年6月30日 2014年12月31日
贷款分类
余额 占比(%) 余额 占比(%)
信用贷款 1,106,638 29.84 982,829 28.64
保证贷款 817,426 22.04 826,994 24.10
附担保物贷款 1,785,088 48.12 1,621,912 47.26
—抵押贷款 1,410,675 38.03 1,288,485 37.54
—质押贷款 374,413 10.09 333,427 9.72
合计 3,709,152 100.00 3,431,735 100.00
（4）抵债资产
（人民币百万元）
2015年6月30日 2014年12月31日
抵债资产原值 825 573
减：抵债资产跌价准备 (140) (117)
抵债资产净值 685 456
（5）重组和逾期贷款
(除另有标明外,人民币百万元)
2015年6月30日 2014年12月31日 较年初增减(%)
重组贷款 14,664 6,809 115.36
逾期贷款 111,482 81,247 37.21
41
（6）贷款损失准备
(人民币百万元)
2015年1月1日至6月30日止期间
个别方式评估 组合方式评估 合计
年初余额 18,040 58,908 76,948
本年计提 5,917 6,677 12,594
本年转回 (1,140) - (1,140)
本年核销 (2,109) - (2,109)
本年转入/转出 1,566 (2,395) (829)
—收回原转销贷款和垫款转入 160 - 160
—贷款价值因折现价值上升转出 (989) - (989)
—其他转入/转出 2,395 (2,395) -
小计 22,274 63,190 85,464
汇率差异 3 11 14
期末余额 22,277 63,201 85,478
（7）衍生金融工具
（人民币百万元）
2015年6月30日 2014年12月31日
公允价值 公允价值
名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
货币衍生工具 1,694,737 11,854 (11,714) 1,123,840 9,445 (8,550)
利率衍生工具及其他 722,650 1,851 (2,370) 552,916 1,211 (1,524)
合计 2,417,387 13,705 (14,084) 1,676,756 10,656 (10,074)
（8）承诺及或有事项
（人民币百万元）
2015年6月30日 2014年12月31日
信贷承诺及财务担保 1,434,134 1,534,527
其中：贷款承诺 191,826 228,152
信用卡承诺 359,376 388,038
承兑汇票 338,297 381,368
开出保函及担保 356,029 310,500
开出信用证 188,606 226,469
经营租赁承诺 8,239 6,581
资本性承诺 10,554 9,287
42
（9）资产证券化业务开展情况
本行积极推进信贷资产证券化业务创新，丰富基础资产类型，探索多
元化发行模式。报告期末，交银 2014 年第一期信贷资产证券化项目存续
贷款未偿本金余额人民币 13.69 亿元，交银 2014 年第二期信贷资产证券化
项目存续贷款未偿本金余额人民币 12.72 亿元。本行严格按照贷款服务合
同等要求履行存续管理职能，所有贷款均保持正常，无违约发生。
（三）资本充足率信息
1、资本充足率计量方法
本集团依据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计量资本
充足率。经监管核准，本集团自 2014 年 6 月末开始采用资本管理高级方
法计量资本充足率。
2、资本充足率计量范围
资本充足率的计算范围包括本集团境内外所有分支机构及金融机构
类附属子公司（不含保险公司）。
3、资本充足率计量结果
2015 年 6 月末，按照中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》
计算的本集团资本充足率 13.12%，一级资本充足率 10.86%，核心一级资本
充足率 10.86%，均满足监管要求。
43
（除另有标明外，人民币百万元）
注
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》计算 ：
项目 本集团 本银行
核心一级资本净额 487,289 464,336
一级资本净额 487,307 464,336
资本净额 588,364 565,182
核心一级资本充足率（%） 10.86 10.69
一级资本充足率（%） 10.86 10.69
资本充足率（%） 13.12 13.01
注：按《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，交银保险和交银康联两家保险公司不纳入并表
范围。按照资本管理高级方法计量的资本充足率，信用风险采用内部评级法，市场风险采用内部模
型法，操作风险采用标准法。
根据中国银监会《商业银行资本充足率管理办法》及相关规定计算：
项目 本集团 本银行
核心资本充足率（%） 10.74 10.70
资本充足率（%） 13.52 13.37
4、风险加权资产
下表列示了本集团按照《商业银行资本管理办法（试行）》计量的风
险加权资产情况。其中，信用风险加权资产计量采用内部评级法，市场风
险加权资产计量采用内部模型法，操作风险加权资产计量采用标准法。
（人民币百万元）
项目 2015 年 6 月 30 日
信用风险加权资产 3,688,453
市场风险加权资产 111,194
操作风险加权资产 292,811
因应用资本底线及校准而额外增加的风险加权资产 393,372
风险加权资产合计 4,485,830
5、信用风险暴露
内评法覆盖部分违约风险暴露
（人民币百万元）
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》及其相关规定计算
项目 2015 年 6 月 30 日
公司风险暴露 2,904,273
零售风险暴露 1,042,869
合计 3,947,142
44
内评法未覆盖部分风险暴露
（人民币百万元）
根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》及其相关规定计算
项目 2015 年 6 月 30 日
表内信用风险 3,797,147
其中：资产证券化 13,162
表外信用风险 154,003
交易对手信用风险 34,393
内部评级法未覆盖的信用风险暴露合计 3,985,543
6、市场风险资本要求
本集团市场风险资本要求采用内部模型法计量，对内部模型法未覆盖
部分的市场风险采用标准法计量。下表列示了本集团市场风险资本要求情
况。
（人民币百万元）
2015 年 6 月 30 日
项目
资本要求
内部模型法覆盖部分的市场风险 7,583
内部模型法未覆盖部分的市场风险 1,313
市场风险资本要求合计 8,896
7、风险价值（VaR）情况
本集团采用历史模拟法计量风险价值（VaR）和压力风险价值（SVaR），
历史观察期均为 1 年，持有期为 10 个工作日，单尾置信区间为 99%。
（人民币百万元）
2015 年 1-6 月
项目名称
风险价值（VaR） 压力风险价值（SVaR）
期末市场风险的风险价值 1,133 1,229
报告期内最高风险价值 1,355 1,728
报告期内最低风险价值 818 918
报告期内平均风险价值 1,087 1,310
45
8、银行账户股权投资及损益
下表列示了本集团持有的银行账户股权及损益情况。
（人民币百万元）
2015 年 6 月 30 日
项目 注
风险暴露余额 未实现潜在的风险收益
股权投资 2,029 54
注：未实现潜在的风险收益为资产负债表中体现的未实现收益（损失），但不是通过利润和损失科
目来体现。
关于本集团资本计量的更多信息参见附件“资本充足率和杠杆率信息
补充资料”；关于本行资本融资情况的更多信息参见“九、重要事项” 中
的优先股发行情况。
（四）杠杆率信息
本集团依据中国银监会 2015 年 1 月颁布的《商业银行杠杆率管理办
法（修订）》计量杠杆率。2015 年 6 月 30 日，本集团杠杆率 6.15%，满
足监管要求。
（除另有标明外，人民币百万元）
根据中国银监会《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（2015 年第 1 号）的相关规定计算
项目 2015 年 6 月 30 日
一级资本净额 487,307
调整后的表内外资产余额 7,919,134
杠杆率水平(%) 6.15
关于本集团杠杆率的更多信息参见附件“资本充足率和杠杆率信息补
充资料”。
（五）风险管理
2015 年上半年，本行持续完善“全覆盖、全流程、风险文化、责任制”
为核心的全面风险管理体系，坚持防控并重与标本兼治相协调，整体推进
与重点突破相促进，推动各项风险管理工作取得扎实成效。
1、风险偏好
本行董事会将“稳健、平衡、合规、创新”确立为全行总体风险偏好，
46
设立收益、资本、质量、评级四维风险容忍度，并进一步对信用、市场、
操作、流动性、银行账户利率、信息科技、国别（经济体）等七大风险设
定了23个具体风险限额指标，定期掌控总体风险变化。
报告期内，本行坚持合规经营理念，认真落实外部监管要求，切实强
化内部规范约束；坚持提升风险管理水平，积极支持业务发展战略，有效
管控转型创新风险；坚持稳健平衡理念，努力实现风险与收益的动态平衡，
努力实现规模、质量与效益的均衡发展。2015 年上半年，本行风险容忍度
和风险限额各项指标运行平稳，风险偏好总体执行情况良好。
2、风险管理架构
本行董事会承担风险管理最终责任和最高决策职能，并通过下设的风
险管理委员会掌握全行风险状况。本行高管层设立“1+3+2”风险管理委
员会，其中全面风险管理委员会负责根据董事会制定的风险管理规划和风
险偏好，按照“横到边、纵到底、全覆盖”的要求，完善管理体系，优化
工作机制，统一管理规范，评估工作有效性。全面风险管理委员会下设信
用风险、市场与流动性风险、操作风险与合规（反洗钱）三个专业风险管
理委员会，以及信贷/非信贷审查、风险资产审查两类业务审查委员会，各
司其职。各省直分行、海外分行和子公司参照上述框架，根据业务实际和
管理需要，相应设立简化实用的风险管理委员会。全面风险管理委员会与
其他委员会之间，以及总分机构委员会之间建立“领导与执行、指导与报
告”机制，形成整体统一、有机协调的风险管理体系，确保全行风险管理
要求的执行落实。
3、风险管理工具
本行高度重视风险管理工具、信息系统和计量模型建设。报告期内，
本行持续细化各类风险的管控要求，设计优化契合各类风险特征和业务运
47
行实际的风险监测体系和系统工具，全方位开展风险排查和基层操作检
查，利用信息系统强化实时风险控制，不断提升风险管控的针对性和有效
性。
报告期内，本行持续完善覆盖信用、市场、操作等风险的计量模型及
管理体系。持续开展模型运行监控和分析，适时启动模型优化与升级，稳
步推进风险计量高级方法建设，并将计量结果深入应用于客户准入、限额
管理、风险监控、绩效考核等领域。
4、信用风险管理
信用风险是本行面临的主要风险之一，主要分布在信贷业务、资金业
务、国际业务，以及表内理财和直投业务中。本行抓住投向指导、调查和
申报、业务审查审批、资金发放、存续期管理和逾期不良贷款管理等环节
进行严格规范管理，将信用风险控制在可接受的范围，实现风险与收益的
平衡。
以授信政策为纲引导业务发展方向。严格执行落实《交通银行 2015
年授信与风险政策纲要》和行业（区域）投向指引，持续优化资产结构。
上半年投向结构符合当前宏观经济运行特点，农林牧渔、燃气和水、医疗
卫生等民生保障和消费升级领域贷款增速高于全部贷款平均增速水平。制
造业贷款增量进一步向电子等先进制造业倾斜，八个产能严重过剩行业贷
款余额较年初减少人民币 89.05 亿元。风险较高的批发业贷款占比进一步
下降，较年初下降 0.21 个百分点。
继续加强重点领域管控。对批发贸易、机械、纺织等行业通过内评筛
选和数据挖掘建立“负面清单”。重点关注担保链（圈）风险，指导分行
按图索骥寻找关键风险点，破圈解链。综合运用总量控制、名单制、限额
48
管理、强化分行权限内项目审核等方式，加强对一般制造业、产能严重过
剩行业、批发贸易行业等风险管控。
以逾期贷款管控为抓手，加强资产质量管理。逐日监控分析逾期变动
情况，及时将新发生逾期贷款纳入集中管控，变事后分析为事前、事中主
动管理。以“控风险、遏逾期、清不良”为目标，针对零贷业务风险特点
开展专项管控行动，扭转零贷业务资产质量持续下迁的势头。
扎实开展减退加固和信贷重组，提早化解风险。上半年全行累计减退
风险贷款人民币 360 亿元，加固风险贷款人民币 384 亿元。以增强风险缓
释能力为目标，深入推进业务重组。上半年通过重组共收回本金人民币
16.79 亿元、欠息人民币 1.94 亿元，直接压降和减少不良下迁人民币 300.62
亿元，提升风险业务的平均资产覆盖率 4.25 个百分点。
多策并举做好清收处置，压降不良资产。上半年累计压降表内不良资
产人民币 128.28 亿元，其中包括不良贷款人民币 124.56 亿元、非信贷不
良资产人民币 3.72 亿元。
本行根据中国银监会《贷款风险分类指引》的监管要求，按照风险程
度对信贷资产实行五级分类管理，即正常、关注、次级、可疑和损失五类，
其中后三类称为不良贷款，其实质是判断信贷资产本息及时足额偿还的可
能性。对公司类信贷资产，本行以监管核心定义为基础，参照内部评级结
果和逐笔拨备情况，详细规定了五级分类定性风险特征与定量评价标准，
确保充分考虑影响信贷资产质量的各项因素，审慎确定风险分类。对零售
类信贷资产（含信用卡），本行以脱期法为基础，结合贷款逾期账龄和担
保方式进行五级分类管理。
49
2015 年 6 月末，本集团不良贷款余额人民币 501.53 亿元/1.35%，较年
初增加人民币 71.36 亿元/ 0.10 个百分点。截至 2015 年 6 月末，本集团按
中国银行业监管口径划分的贷款五级分类情况如下：
（除另有标明外，人民币百万元）
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日
五级分类
余额 占比（％） 余额 占比（％） 余额 占比（％）
正常类贷款 3,538,680 95.41 3,296,815 96.07 3,173,011 97.14
关注类贷款 120,319 3.24 91,903 2.68 59,047 1.81
正常贷款合计 3,658,999 98.65 3,388,718 98.75 3,232,058 98.95
次级类贷款 15,673 0.42 16,103 0.47 13,778 0.42
可疑类贷款 22,017 0.59 18,680 0.54 13,586 0.42
损失类贷款 12,463 0.34 8,234 0.24 6,946 0.21
不良贷款合计 50,153 1.35 43,017 1.25 34,310 1.05
合计 3,709,152 100.00 3,431,735 100.00 3,266,368 100.00
截至 2015 年 6 月末，本行按中国银行业监管口径计算的贷款迁徙率
如下：
贷款迁徙率（%） 2015 年 1-6 月 2014 年 2013 年
正常类贷款迁徙率 1.58 2.59 1.58
关注类贷款迁徙率 15.87 24.43 23.18
次级类贷款迁徙率 34.05 52.64 37.02
可疑类贷款迁徙率 27.55 18.90 17.96
注：根据中国银监会《关于印发非现场监管指标定义及计算公式的通知》的规定计算。
5、市场风险管理
本行面临的主要市场风险是利率风险和汇率风险（含黄金）。
本行通过建立和完善职责分工明确、制度流程清晰、计量系统完善、
监控分析及时的市场风险管理体系，控制和防范市场风险，提高市场风险
管理水平。本行市场风险管理的目标是根据本行董事会确定的风险偏好，
积极主动识别、计量、监测、控制和报告本行的市场风险，通过采用限额
管理、风险对冲和风险转移等多种方法和手段将市场风险控制在可承受的
范围内，并在此基础上追求经风险调整后的收益最大化。
50
报告期内，本行进一步完善市场风险管理制度体系，持续优化市场风
险管理信息系统，包括拟定金融工具公允价值估值管理政策，配置新业务
新产品的估值模型、参数和市场数据等，对新配置模型进行独立验证，优
化市场风险管理模型和配置，定期进行数据质量检查。
本行持续提升市场风险计量成果在管理实践中的应用。每日及时采集
全行资金交易头寸和最新市场数据进行头寸估值和敏感性分析；每日采用
历史模拟法从不同的风险因素、不同的投资组合和产品等多个维度分别计
量市场风险的风险价值并应用于内部模型法资本计量、限额监控、绩效考
核、风险监控和分析等；每日开展返回测试，验证风险价值模型的准确性；
定期进行压力测试，分析投资组合在压力情景下的风险状况。计量结果显
示市场风险计量模型能够及时捕捉金融市场变化，客观反映本行面临的市
场风险。
本行积极应对市场变化，针对美元加息和升值、人民币利率和汇率市
场化、地方债置换等方面展开研究，为管理决策提供参考意见和建议。同
时，本行密切跟进国内外市场风险监管的新动态，积极参与银监会的定量
测算，深入分析市场风险监管新趋势落地实施的可行性和存在问题，及时
反馈本行的意见和建议。
6、流动性风险管控
本行流动性管理旨在充分识别、有效计量、持续监测和适当控制银行
整体及其在各产品、各业务条线、各业务环节、各层机构中的流动性风险，
确保各项业务平稳有序开展。
报告期内，本行持续加强对宏观经济金融形势的预判和对市场利率走
势的预测，通过月度流动性管理工作例会和每周业务情况沟通会机制，调
整优化资产负债业务结构，有效促进资金来源与运用的协调发展。对流动
51
性缺口滚动预测并提前布局，提高日间各类业务头寸预报和临时资金变动
的沟通效率，确保流动性安全。根据监管要求完善流动性风险管理制度。
制定流动性风险偏好限额指标，灵活运用 FTP 工具平衡资金的流动性和盈
利性，平稳有序推进本外币资金管理系统建设。
7、操作风险管理
本行承担操作风险是因为其不可避免，对其进行有效管理通常需要较
大规模的投入，本行注重合理控制操作风险管理的投入成本和机会成本。
本行建立与全行业务性质、规模和产品复杂程度相适应的完整操作风
险管理体系，确定和规范操作风险与控制自我评估、损失数据收集、关键
风险指标监控及操作风险事件管理的工作流程。
报告期内，本行深化操作风险管理，促进流程优化与内部管理提升。
组织开展全行 93 个统一业务流程及分行特色业务流程的风险初评估，启
动 46 个重点业务流程的风险与控制自我评估，总体把握业务流程的操作
风险，明确改进方向。开展支付机构客户备付金存管业务、国内保理业务
等专项操作风险排查，促进业务更规范有序发展。细化制定操作风险事件
报告与处理规范，进一步提高事件报告与数据收集质量。上半年共对 60
件操作风险典型案例进行分析，挖掘员工管理、流程运行、系统控制等方
面的薄弱环节和管理缺陷，督促落实管理提升措施。下发专项制度全面规
范外包风险评估管理，推动全行强化外包的过程管理和风险的事中控制。
制定全行业务连续性应急演练计划，设计演练方案并组织全行推进。
8、法律合规与反洗钱
本行力求持续完善法律合规风险管理体系，健全法律合规管理机制，
创新法律合规管理手段，丰富合规管理工具，推进全集团法律合规风险一
体化管控，为深化改革提供强有力的法律合规支持和保障。
52
报告期内，本行不断提升法律合规管理质效和管理水平，在业务经营
创新、规章制度管理、诉讼纠纷处置等方面加强法律合规风险管控。加强
合规文化建设，开展普法宣传教育，贯彻落实依法治国要求，倡导“合规
优先、主动合规、全员合规”合规文化理念，营造合规文化氛围。
本行持续加强反洗钱管理，推进反洗钱可疑交易报告集中处理工作。
9、声誉风险管理
本行持续健全声誉风险管理体系，力求有效防范由经营管理及其他行
为或外部事件导致利益相关方对本行进行负面评价的风险，并妥善处置各
类声誉风险事件。
本行认真扎实推进声誉风险管理工作，完善声誉风险管理体系，规范
声誉风险管理流程，有序开展声誉风险识别、评估、监测和控制工作。报
告期内，本行出台《关于进一步加强声誉风险管理的意见》，作为新形势
下本行声誉风险管理的基本政策。进一步落实声誉风险管理“一把手”责
任制，提升复杂多变形势下声誉风险管理水平。
10、跨业跨境与国别风险管理
本行持续完善“统一管理、分工明确，工具齐全、IT 支持，风险量
化、实质并表”的跨业跨境风险管理体系，推动各子公司、海外机构风险
管理兼顾集团统一要求和各自监管当局特别要求，防范跨业和跨境经营可
能引发的额外风险。
本行继续强化跨业跨境风险管理。根据中国银监会最新要求修订本集
团并表管理办法。完成并表管理系统一期上线，实现子公司业务和风险数
据的系统定期获取。推动海外行和子公司落实全口径资产业务风险分类，
提高分类的规范性和准确性。
53
截至 2015 年 6 月 30 日，本行集团口径风险转移后的国别（经济体）
风险敞口为人民币 4,435.10 亿元，占全行总资产 6.23%，其中 59.07%分布
在香港地区，国别（经济体）风险可控。
本集团未发现以监管套利、风险转移为目的，不具有真实业务交易背
景或者不以市场价格为基础，以及对本集团稳健经营带来负面影响的内部
交易。
（六）主要子公司情况
1、交银施罗德
交银施罗德成立于 2005 年 8 月，注册资本为人民币 2 亿元。本行、
施罗德投资管理有限公司和中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司分
别持有 65%、30%和 5%股权。经营范围包括基金募集、基金销售、资产管
理和中国证监会许可的其他业务。
报告期末，交银施罗德管理的资产规模为人民币 3,595.92 亿元（公募
基金管理规模为人民币 740.85 亿元，非公募业务规模为人民币 2,855.07
亿元），报告期内实现净利润人民币 2.03 亿元。
2、交银国信
交银国信 2007 年 10 月正式开业，注册资本为人民币 37.65 亿元，本
行和湖北省交通投资有限公司分别持有 85%和 15%的股权。经营范围包括
各类资产信托；作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投融资、购
并重组、公司理财、财务顾问服务；受托经营国务院有关部门批准的证券
承销业务；办理居间、咨询、资信调查等业务；代保管及保管箱业务；存
放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有资产；以固有资产为
他人提供担保；从事同业拆借；法律法规规定或中国银监会批准的其他业
务。
54
报告期末，交银国信管理资产规模达人民币 4,636.99 亿元，报告期内
实现净利润人民币 4.00 亿元。
3、交银租赁
交银租赁是本行全资子公司，2007 年 12 月正式营业，注册资本人民
币 60 亿元。经营范围包括融资租赁业务、接收承租人的租赁保证金、向
商业银行转让应收租赁款、经批准发行金融债券、同业拆借、向金融机构
借款、境外外汇借款、租赁物品残值变卖及处理业务、经济咨询、中国银
监会批准的其他业务。
报告期末，交银租赁租赁资产余额达人民币 1,281.85 亿元，报告期内
实现净利润人民币 8.01 亿元。
4、交银康联
交银康联 2010 年 1 月成立，注册资本人民币 21 亿元，本行和澳大利
亚康联集团分别持股 62.5%和 37.5%。经营范围包括在上海行政区域以及已
设立分公司的省、自治区、直辖市经营（法定保险业务除外）的人寿保险、
健康保险和意外伤害保险等保险业务及相应的再保险业务。
报告期末，交银康联资产总额人民币 107.90 亿元，净资产人民币 19.85
亿元。报告期内累计实现原保费收入人民币 31.41 亿元，实现净利润人民
币 8,709.53 万元。
5、交银国际
交银国际于 2007 年 5 月在本行对原有全资子公司交银证券有限公司
进行业务重组和整合基础上成立，注册资本 20 亿港元。交银国际在香港
下设交银国际（亚洲）有限公司、交银国际证券有限公司和交银国际资产
管理有限公司，分别从事投资银行、证券销售和资产管理业务；在内地下
55
设交银国际（上海）股权投资管理有限公司，从事境内人民币股权投资管
理业务。
报告期末，交银国际资产总额为 105.38 亿港元，报告期内实现净利润
2.17 亿港元。
6、交银保险
交银保险是本行的全资子公司，2000 年 11 月成立，注册资本 4 亿港
元。经营范围包括经营香港法律第 41 章保险公司条例锁定的一般保险业
务。
报告期末，交银保险资产总额为 6.36 亿港元，净资产为 5.23 亿港元，
报告期内实现净利润 777 万港元。
7、大邑交银村镇银行
大邑交银村镇银行 2008 年 9 月正式开业，注册资本人民币 6,000 万元，
本行持股 61%。经营范围包括吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；
办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；
代理发行、代理兑付；经中国银监会批准的其他业务。
报告期末，大邑交银村镇银行资产总额人民币 10.49 亿元，客户存款
余额人民币 6.16 亿元，客户贷款余额人民币 7.68 亿元，报告期内实现净
利润人民币 1,305.90 万元。
8、安吉交银村镇银行
安吉交银村镇银行 2010 年 4 月正式开业，注册资本人民币 1.8 亿元，
本行持股 51%。经营范围包括吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；
办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行卡业务；
代理发行、代理兑付；经中国银监会批准的其他业务。
56
报告期末，安吉交银村镇银行资产总额人民币 14.40 亿元，客户存款
余额人民币 8.53 亿元，客户贷款余额人民币 11.68 亿元。
9、新疆石河子交银村镇银行
新疆石河子交银村镇银行 2011 年 5 月正式开业，注册资本人民币 1.5
亿元，本行持股 51%。经营范围包括吸收公众存款；发放短期、中期和长
期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行
卡业务；代理发行、代理兑付；经中国银监会批准的其他业务。
报告期末，新疆石河子交银村镇银行资产总额人民币 25.83 亿元，客
户存款余额人民币 21.53 亿元，客户贷款余额人民币 19.84 亿元，报告期
内实现净利润人民币 2,195.87 万元。
10、青岛崂山交银村镇银行
青岛崂山交银村镇银行 2012 年 9 月正式开业，注册资本人民币 1.5
亿元，本行持股 51%。经营范围包括吸收公众存款；发放短期、中期和长
期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；从事同业拆借；从事银行
卡业务；代理发行、代理兑付；经中国银监会批准的其他业务。
报告期末，青岛崂山交银村镇银行资产总额人民币 9.84 亿元，客户存
款余额人民币 8.02 亿元，客户贷款余额人民币 7.02 亿元，报告期内实现
净利润人民币 1,064.40 万元。
（七）与汇丰战略合作
本行与战略合作伙伴汇丰银行坚持交流共享、优先合作、互惠互利、
共同发展，持续完善合作模式、丰富合作内涵、拓展合作领域、夯实合作
基础。
高层保持定期沟通。报告期内，双方高层共召开 1 次高峰会、1 次执
行主席例会，及时总结阶段性合作成果与经验，探讨潜在合作领域与机会，
57
提出未来合作方向与目标，进一步强化合作共识，增强合作信心。此外，
两行高层就资本规划、财务与风险管理、IT 与营运管理等内容开展 6 次非
正式会晤，分享监管信息与管理经验。
工作团队务实合作。报告期内，双方工作团队致力于将高层共识转变
为共同行动，将战略合作关系体现为共同发展成果，共召开 5 次业务合作
推进会，交流客户需求与市场信息，讨论监管趋势与合作机遇，寻求在内
地-香港基金互认、小企业信贷、境外投资与托管等新兴领域开展合作。
业务合作稳步推进。报告期内，双方充分利用客户与网络互补优势，
在“1+1”银团贷款、离岸发债、海外业务、国际结算、基金托管与代销
等领域保持良好合作，成效显著。
--“1+1 全球金融服务”持续深化。双方在北京、上海、深圳举办“交
行-汇丰 1+1 全球金融服务”银企交流活动，宣传“1+1”合作模式，提升
“1+1”品牌认知度。通过出口买方信贷、境内外银团贷款，联合为中国
机械进出口集团、湖北电力勘察设计院、绿地集团、中金公司、海通国际、
国泰君安、美中能源等提供服务，扩大“1+1”合作份额。
--海外业务合作有序开展。香港继续为两行海外合作的示范区域，上
半年共开展 7 笔银团贷款与发债合作，总金额约 82.35 亿美元，同比增长
187.93%。此外，两行在澳门、法兰克福、首尔、台北、新加坡、纽约等地
开展资产转让、银团贷款、福费廷及风险参与等实质性业务合作。
--国际结算合作顺利推进。上半年，本行对美国汇丰美元付汇清算量
为 12.79 万笔，同比增长 52.82%；福费廷业务合作金额人民币 22.57 亿元，
同比增长 122.8%。
58
--基金托管与代销份额快速增长。报告期末，双方资产托管合作规模
约人民币 275 亿元，较年初增长 47.85%。报告期内，本行代销汇丰晋信基
金人民币 9.74 亿元，同比增长 323%。
技术交流双向深入。双方继续通过专家指导、高管培训、工作交流等
方式，分享境内外市场特点、客户需求、经营理念与风控经验。同时，针
对 1+1 全球金融服务、境内小企业业务、人民币国际化机遇、跨国集团营
销与管理等业务拓展与合作需求开展专题交流，挖掘潜在合作机会。
2015 年 6 月，本行深化改革方案获国务院批准同意。其中，加强与汇
丰银行的战略合作是本行深化改革方案的重要内容。未来，两行将以坚实
的股权合作为基础，全面深化在公司治理、技术交流、跨境业务、国际并
购等领域的合作，将双方合作推向一个新的高度。
（八）展望
2015 年下半年，我们将继续坚定不移地推进“深化改革，转型发展”，
积极稳妥地应对外部挑战，持续提升价值创造能力。重点从以下方面开展
工作：一是积极把握国家战略政策，盘活存量、用好增量，助力实体经济
转型升级；二是持续深化改革，加快推进前台板块组织架构调整优化，纵
深推动用人薪酬考核机制改革，充分激发经营活力；三是发挥“两化一行”
及综合经营平台优势，加强不同板块条线、境内外分行、银行母体与子公
司的业务联动协同，提高综合金融服务能力；四是健全完善全面风险管理
体系，做实重点领域风险管控，保持资产质量总体稳定；五是全力确保
“531”系统（新一代信息系统）实现全行上线推广，发挥信息技术优势，
推进业务模式创新、内控管理流程优化和客户服务品质提升。
59
五、股本变动及主要股东持股情况
（一）股份变动情况表
截至 2015 年 6 月 30 日，本行股份总数为 74,262,726,645 股，其中 A
股股份 39,250,864,015 股，占比 52.85%；H 股股份 35,011,862,630 股，占比
47.15%。
2014 年 12 月 31 日 本次变动增减（＋，－） 2015 年 6 月 30 日
公
发
积
比例 行 送 其 小 比例
数量（股） 金 数量（股）
(%) 新 股 他 计 (%)
转
股
股
一、有限售条件股份 6,541,810,669 8.81 - - - - - 6,541,810,669 8.81
二、无限售条件流通 67,720,915,976 91.19 - - - - - 67,720,915,976 91.19
股份
1、人民币普通股 32,709,053,346 44.04 - - - - - 32,709,053,346 44.04
2、境内上市的外资股 - - - - - - - - -
3、境外上市的外资股 35,011,862,630 47.15 - - - - - 35,011,862,630 47.15
三、股份总数 74,262,726,645 100.00 - - - - - 74,262,726,645 100.00
（二）股东持股情况 (以下数据来源于本行备置于本行股份过户登记
处的股东名册)
本行不存在控股股东，不存在实际控制人。报告期内，本行持有 5%
以上股份的股东未发生变化。
截至报告期末，本行 A 股股东总数 792,325 户，H 股股东总数 39,038
户，合计 831,363 户。
60
1、前十名股东持股情况
持有有限售条
报告期内增 期末持股数量 比例 质押或冻 股东
股东名称 件股份数量 1
减（股） （股） (%) 结情况 性质
（股）
财政部 - 19,702,693,828 26.53 2,530,340,780 无 国家
香港中央结算(代
2 21,249,437 14,938,533,678 20.12 - 未知 境外法人
理人)有限公司
3
汇丰银行 - 13,886,417,698 18.70 - 无 境外法人
社保基金理事会
4 - 3,283,069,006 4.42 1,877,513,451 无 国家
首都机场集团公
- 1,246,591,087 1.68 - 未知 国有法人
司
上海海烟投资管
- 808,145,417 1.09 439,560,439 未知 国有法人
理有限公司
中国平安人寿保
险股份有限公司 境内非国
(14,801,478) 705,385,223 0.95 705,385,012 未知
－传统－高利率 有法人
保单产品
中国第一汽车集
- 663,941,711 0.89 439,560,439 未知 国有法人
团公司
云南红塔集团有
- 658,467,013 0.89 219,780,219 未知 国有法人
限公司
鲁能集团有限公
(125,078,169) 446,000,000 0.60 - 未知 国有法人
司
注：
1.除标明外，本行未知上述股东的股份存在质押或冻结的情况，未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上
市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
2.香港中央结算（代理人）有限公司是以代理人身份代表截至 2015 年 6 月 30 日止，在该公司开户登记的所有
机构和个人投资者的 H 股股份合计数。（下同）
3.根据本行股东名册所载，截至 2015 年 6 月 30 日，汇丰银行持有 H 股股份 13,886,417,698 股。根据汇丰控
股（HSBC Holdings plc）向香港联交所报备的披露权益表格, 截至 2015 年 6 月 30 日，汇丰银行实益持有本行 H
股 14,135,636,613 股，占本行总股本的 19.03%。汇丰银行被视为实益拥有 H 股的股份权益情况详见本节“主要股
东及根据香港《证券及期货条例》第 XV 部第二和第三分部的规定须予披露权益或淡仓的人士”。（下同）
4.根椐社保基金理事会向本行提供的资料，截至 2015 年 6 月 30 日，除载于本行股东名册的持股情况，社保基
金理事会还持有本行 H 股 7,027,777,777 股，占本行总股本的 9.46%，该部分股份登记在香港中央结算（代理人）
有限公司名下。截至 2015 年 6 月 30 日，社保基金理事会共持有本行 A+H 股股份 10,310,846,783 股，占本行总股
本的 13.88%。（下同）
61
2、前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量（股） 种类 占流通股比例（%）
财政部 17,172,353,048 人民币普通股/ 25.36
境外上市外资股
香港中央结算(代理人)有限公司 14,938,533,678 境外上市外资股 22.06
汇丰银行 13,886,417,698 境外上市外资股 20.51
社保基金理事会 1,405,555,555 境外上市外资股 2.08
首都机场集团公司 1,246,591,087 人民币普通股 1.84
鲁能集团有限公司 446,000,000 人民币普通股 0.66
云南红塔集团有限公司 438,686,794 人民币普通股 0.65
上海海烟投资管理有限公司 368,584,978 人民币普通股 0.54
中国航空工业集团公司 300,678,450 人民币普通股 0.44
大庆石油管理局 294,936,165 人民币普通股 0.44
上述股东关联关系或一致行动的 （1）本行未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公
说明 司收购管理办法》规定的一致行动人。
（2）本行未知前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存
在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动
人。
3、前十名有限售条件股东持股情况
有限售条件股份可上市交易情况
持有的有限售
新增可上市交
序号 有限售条件股东名称 条件股份数量 限售期限
可上市交易时间 易股份数量
（股）
（股）
1 财政部 2,530,340,780 2015 年 8 月 24 日 2,530,340,780 36 个月
2 社保基金理事会 1,877,513,451 2015 年 8 月 24 日 1,877,513,451 36 个月
3 中国平安人寿保险股份有 705,385,012 2015 年 8 月 24 日 705,385,012 36 个月
限公司－传统－高利率保
单产品
4 中国第一汽车集团公司 439,560,439 2015 年 8 月 24 日 439,560,439 36 个月
5 上海海烟投资管理有限公 439,560,439 2015 年 8 月 24 日 439,560,439 36 个月
司
6 中国烟草总公司浙江省公 329,670,329 2015 年 8 月 24 日 329,670,329 36 个月
司
7 云南红塔集团有限公司 219,780,219 2015 年 8 月 24 日 219,780,219 36 个月
上述股东关联关系或一致行动 本行未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收
的说明 购管理办法》规定的一致行动人。
注：截至 2015 年 6 月 30 日，限售股份数量与期初相比无变动。
62
4、战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
在 2012 年本行 A+H 非公开发行中，中国平安人寿保险股份有限公司
－传统－高利率保单产品认购本行 A 股 705,385,012 股，因而成为本行前
10 名股东。该等股份于 2012 年 8 月 23 日办理完毕登记及限售手续，限售
期为 36 个月，于 2015 年 8 月 24 日上市流通。本行未与中国平安人寿保
险股份有限公司－传统－高利率保单产品约定持股的终止日期。
（三）主要股东及根据香港《证券及期货条例》第 XV 部第二和第三
分部的规定须予披露权益或淡仓的人士
截至 2015 年 6 月 30 日，就本行董事、监事及最高行政人员所知，根
据香港《证券及期货条例》第 336 条所备存的登记册所记录，主要股东及
其他人士（不包括本行董事、监事及最高行政人员）拥有本行股份及相关
股份的权益及淡仓如下：
约占全部已发 约占全部已
A 股数目 行 A 股百分比 发行股份百
1
主要股东名称 身份 (股) 权益性质 （%） 分比（%）
2
财政部 实益拥有人 15,148,693,829 好仓 38.59 20.40
社保基金理事会 实益拥有人 1,877,513,451 好仓 4.78 2.53
63
约占全部已发 约占全部已发
H 股数目 行 H 股百分比 行股份百分比
1
主要股东名称 身份 (股) 权益性质 （%） （%）
社保基金理事 实益拥有人 8,433,333,332 好仓 24.09 11.36
会
2
财政部 实益拥有人 4,553,999,999 好仓 13.01 6.13
汇丰银行 实益拥有人 14,135,636,613 好仓 40.37 19.03
受控制企业 3
2,674,232 好仓 0.01 0.004
权益
合计: 14,138,310,845 40.38 19.04
HSBC Finance 受控制企业 4
14,138,310,845 好仓 40.38 19.04
(Netherlands) 权益
HSBC Bank plc 实益拥有人 9,012,000 好仓 0.03 0.01
受控制企业 5
63,250 好仓 0.0002 0.0001
权益
合计 9,075,250 0.03 0.01
HSBC Holdings 受控制企业 6
14,147,386,095 好仓 40.41 19.05
plc 权益
注：
1.非透过股本衍生工具持有的好仓。
2.据本行所知，截至 2015 年 6 月 30 日，财政部持有本行 H 股股份 4,553,999,999 股，占本行总股本的 6.13%；
持有本行 A 股股份 15,148,693,829 股，占本行总股本的 20.40%。
3.汇丰银行持有恒生银行有限公司 62.14%的权益，根据香港《证券及期货条例》，汇丰银行被视为拥有恒生
银行有限公司持有本行 H 股的权益。
恒生银行有限公司被视为拥有其全资附属公司持有的 2,674,232 股 H 股之权益。该 2,674,232 股 H 股为 Hang
Seng Bank Trustee International Limited 所直接持有的 2,581,887 股 H 股及 Hang Seng Bank (Trustee) Limited
所直接持有的 92,345 股 H 股的总和。
4.HSBC Asia Holdings BV 全资持有汇丰银行，HSBC Asia Holdings BV 为 HSBC Asia Holdings (UK) Limited
所全资持有，HSBC Asia Holdings (UK) Limited 则为 HSBC Holdings BV 所全资持有，而 HSBC Holdings BV 为 HSBC
Finance (Netherlands) 所全资持有。根据香港《证券及期货条例》，HSBC Asia Holdings BV，HSBC Asia Holdings
(UK) Limited，HSBC Holdings BV 及 HSBC Finance (Netherlands)均各自被视为拥有汇丰银行持有的 14,138,310,845
股 H 股之权益。
5.HSBC Trustee (C.I.) Limited 持有 63,250 股 H 股。HSBC Trustee (C.I.) Limited 为 HSBC Private Bank
（C.I.）Limited 所全资持有，HSBC Private Bank（C.I.）Limited 则为 HSBC Private Banking Holdings (Suisse)
SA 所全资持有，HSBC Private Banking Holdings (Suisse) SA 则为 HSBC Europe (Netherlands) BV 所全资持有，
而 HSBC Bank plc 持有 HSBC Europe (Netherlands) BV 94.90%的权益。根据香港《证券及期货条例》，HSBC Private
Bank（C.I.）Limited，HSBC Private Banking Holdings (Suisse) SA，HSBC Europe (Netherlands) BV，HSBC Bank
plc 均各自被视为拥有 HSBC Trustee (C.I.) Limited 持有的 63,250 股 H 股之权益。
6.HSBC Holdings plc 全资持有 HSBC Finance (Netherlands)及 HSBC Bank plc。根据注 3、注 4、注 5 及香
港《证券及期货条例》，HSBC Holdings plc 被视为拥有汇丰银行持有的 14,138,310,845 股 H 股之权益及 HSBC Bank
plc 持有的 9,075,250 股 H 股之权益。
64
除上述披露外，于 2015 年 6 月 30 日，在根据香港《证券及期货条例》
第 336 条备存的登记册中，并无任何其他人士（不包括本行董事、监事及
最高行政人员）或公司在本行的股份或相关股份中持有根据香港《证券及
期货条例》第 XV 部第二、三分部须向本行及香港联交所作出披露的权益或
淡仓。
65
六、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事会成员
姓名 职务 姓名 职务
牛锡明 董事长、执行董事 马 强 非执行董事
彭 纯 副董事长、执行董事、行长 雷 俊 非执行董事
于亚利 执行董事、副行长 张玉霞 非执行董事
侯维栋 执行董事（候任）、副行长、 彼得诺兰 独立非执行董事
首席信息官
胡华庭 非执行董事 陈志武 独立非执行董事
王太银 非执行董事 蔡耀君 独立非执行董事
刘长顺 非执行董事 于永顺 独立非执行董事
王冬胜 非执行董事 李 健 独立非执行董事
黄碧娟 非执行董事（候任） 刘 力 独立非执行董事
（二）监事会成员
姓名 职务 姓名 职务
宋曙光 监事长 高中元 监事
卢家辉 外部监事 闫 宏 监事
唐新宇 外部监事 陈 青 职工监事
滕铁骑 监事 帅 师 职工监事
顾惠忠 监事 杜亚荣 职工监事
董文华 监事 樊 军 职工监事
李 进 监事
（三）高级管理人员
姓名 职务 姓名 职务
彭 纯 行长 王 江 副行长1
于亚利 副行长 杜江龙 董事会秘书
寿梅生 副行长、纪委书记 吕本献 公司业务总监
侯维栋 副行长、首席信息官 吴 伟 首席财务官
杨东平 首席风险官 伍兆安 交行-汇丰战略合作顾问
沈如军 副行长1
注：
1.沈如军先生和王江先生的副行长任职资格于 2015 年 8 月 4 日获得中国银监会核准。
66
（四）董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形
侯维栋 执行董事 选举
黄碧娟 非执行董事 选举
沈如军 副行长 聘任
王 江 副行长 聘任
吴 伟 首席财务官 聘任
钱文挥 执行董事、副行长 离任（因工作调动）
冯婉眉 非执行董事 离任（因工作原因）
朱鹤新 副行长 离任（因工作调动）
注：
1.经本行 2014 年度股东大会审议通过，侯维栋先生和黄碧娟女士分别获选举为本行执行董事
和非执行董事，其任职资格尚待中国银监会的核准。
2.经本行第七届董事会第十二次会议审议通过，本行聘任沈如军先生和王江先生为副行长，聘
任吴伟先生为首席财务官。沈如军先生和王江先生的任职资格于 2015 年 8 月 4 日获中国银监会核
准，吴伟先生的任职资格于 2015 年 4 月 24 日获中国银监会核准。
3. 冯婉眉女士因个人工作原因，辞去本行非执行董事、董事会人事薪酬委员会委员职务，辞
任生效日期为 2015 年 1 月 30 日；钱文挥先生因工作调动原因，辞去本行执行董事、副行长、董事
会战略委员会委员、董事会社会责任委员会委员和授权代表职务，辞任生效日期为 2015 年 2 月 10
日；朱鹤新先生因工作调动原因，辞去本行副行长职务，辞任生效日期为 2015 年 3 月 25 日。
（五）董事、监事和高级管理人员持股情况
期初持股 本期持股 期末持股
姓名 职务 股份类别
（股） 变动（股） （股）
牛锡明 董事长、执行董事 A股 210,000 - 210,000
副董事长、执行董事、
彭 纯 A股 150,000 - 150,000
行长
宋曙光 监事长 A股 130,000 - 130,000
于亚利 执行董事、副行长 A股 80,000 - 80,000
胡华庭 非执行董事 A股 80,000 - 80,000
王太银 非执行董事 A股 80,000 - 80,000
刘长顺 非执行董事 A股 50,000 - 50,000
寿梅生 副行长、纪委书记 A股 79,100 - 79,100
执行董事（候任）、副
侯维栋 A股 80,000 - 80,000
行长、首席信息官
杨东平 首席风险官 A股 200,000 （50,000） 150,000
杜江龙 董事会秘书 A股 80,000 - 80,000
吕本献 公司业务总监 A股 80,000 - 80,000
吴 伟 首席财务官 A股 46,000 - 46,000
陈 青 职工监事 A股 40,000 - 40,000
67
帅 师 职工监事 A股 40,600 - 40,600
杜亚荣 职工监事 A股 60,000 - 60,000
樊 军 职工监事 A股 40,000 - 40,000
钱文挥 1 原执行董事、副行长 A股 80,000 - 80,000
朱鹤新 2 原副行长 A股 80,000 - 80,000
注：
1.钱文挥先生因工作调动原因于 2015 年 2 月 10 日辞去本行执行董事、副行长职务。
2.朱鹤新先生因工作调动原因于 2015 年 3 月 25 日辞去本行副行长职务。
3.上述人士承诺于 2014 年度从二级市场买入的股份自买入之日起锁定三年。
除上述披露外，截至 2015 年 6 月 30 日，本行董事、监事、最高行政
人员概无在本行或其相联法团（定义见香港《证券及期货条例》第 XV 部）
的任何股份或相关股份及债券中拥有或被视为拥有根据香港《证券及期货
条例》第 XV 部第七及第八分部须知会本行及香港联交所，或须记入根据香
港《证券及期货条例》第 352 条规定须予备存的登记册，或根据《标准守
则》须另行知会本行及香港联交所的权益或淡仓。
（六）人力资源管理
截至 2015 年 6 月末，本行境内外行员工共计 90,649 人，其中境内银
行机构从业人员 88,596 人，海外行当地员工 2,053 人。
总部 华北 华东 华中及华南 西部 东北 海外
员工人数 2,564 11,330 38,314 17,445 9,672 9,271 2,053
网点数量 1 377 1,121 658 426 384 56
境内银行机构中拥有专业技术职称人员 34,433 人，其中拥有高级技
术职称的员工 621 人，占比约为 0.70%；拥有中级技术职称的员工 17,316
人，占比为 19.54%；拥有初级技术职称的员工 16,496 人，占比为 18.62%。
境内银行机构员工平均年龄 35 岁，其中 30 岁及以下员工 35,875 人，
占比 40.49％；31 至 40 岁员工 26,095 人，占比 29.45％；41 至 50 岁员工
19,754 人，占比 22.30％；51 岁及以上员工 6,872 人，占比 7.76％。
68
境内银行机构员工研究生及以上学历员工 8,498 人，占比 9.59％；本
科学历员工 59,585 人，占比 67.25％；大专学历员工 16,888 人，占比 19.06％；
中专及以下学历员工 3,625 人，占比 4.09％。
2015 年上半年，本行承担费用的离退休职工数 2,705 人。
薪酬管理
本行根据国家深化改革要求，积极推进用人、薪酬和考核机制改革，
不断完善“以职位为基础，职位价值与绩效价值相统一”的薪酬管理体系，
重点优化薪酬资源配置模式，强化业绩导向，加大激励约束力度。落实风
险责任制，进一步完善集团内关键岗位员工绩效薪酬延期支付制度，发挥
薪酬对公司治理和风险管控的约束作用，促进稳健经营和可持续发展。本
行关心员工福利，在社会基本保险基础上，完善企业年金等企业补充福利
机制。
在本行领取薪酬的董事，其薪酬根据本行《公司章程》及相关规定，
结合董事履职尽责情况和年度考核情况厘定。
绩效管理
围绕深化用人、薪酬和考核机制改革要求，进一步优化集团绩效考核
体系，规范总行部门、境内外分（子）行、直营机构、子公司经营班子、
管理人员和员工考核办法，突出效益导向，加强前台经营业绩考核和中后
台工作质效考核，充分发挥绩效管理的引导及激励约束作用。
培训管理
本行教育培训工作围绕中心、服务大局，按照“实施教育培训全流程
管理、抓好精品培训项目、推进全集团教育培训管理、加强教育培训能力
建设”目标要求，积极推进，主动作为，上半年全行教育培训工作取得明
显成绩，为推进全行改革发展和培养优秀干部人才提供了有力支撑。
69
七、公司治理
本行严格遵守《公司法》、《证券法》、《商业银行法》等法律法规
和监管规则，持续提升公司治理水平，充分保障和维护境内外股东及其他
利益相关者的合法权益。
本行董事确认，报告期内本行严格遵守香港上市规则附录十四之《企
业管治守则》所载守则条文，并符合其中绝大多数建议最佳常规。
（一）股东大会
报告期内，本行召开了2014年度股东大会，审议批准了《2014年度董
事会工作报告》、《2014年度监事会报告》、《2015年度固定资产投资计
划》、《关于聘用2015年度会计师事务所的议案》、《关于修订股东大会
对董事会授权方案的议案》等在内的十项议案。
同时，为推进实施优先股发行工作，本行召开了2015年第一次临时股
东大会，审议批准了《境内非公开发行优先股方案》、《境外非公开发行
优先股方案》、《关于修订公司章程》、《2015-2017年股东回报规划》
等在内的九项议案。
（二）董事会
报告期内，本行以贯彻落实国务院批准的深化改革方案为契机，持续
完善相互独立、相互制衡的现代公司治理机制。截至报告期末，本行董事
会共召开四次会议，审议通过了45项议案。董事会下设的五个专门委员会
共召开了8次会议，审议了50项议案或报告。
1、持续完善公司治理机制。一是积极探索完善有中国特色的大型商
业银行公司治理机制，充分发挥董事会在战略管理、高管人员管理、风险
管理和薪酬管理中的主导作用；二是以完善公司治理、提高决策效率、改
善经营管理为导向，修订股东大会对董事会授权方案，稳步推进授权机制
70
改革；三是进一步发挥汇丰银行战略投资者作用，强化战略合作关系，增
强业务合作动力，促进双方共赢发展。
2、通过深化改革提高竞争力。一是推进用人薪酬考核机制改革，制
定 D 职等职业经理人管理制度，实行公开化遴选、市场化聘任、目标化考
核、契约化管理，并建立与风险挂钩的延期支付机制；二是推进事业部制
改革，打造好总行利润中心，实现“事业部制经营”与“分行制经营”双
轮驱动业务发展的战略；三是建立强化发展责任制，把“经营单位综合绩
效考核，综合竞争力评价、内控评价、服务考评”作为发展责任制的重要
内容进行考核评价。
3、推进“两化一行”发展战略。一是加快拓展全球布局，董事会批
准设立卢森堡分行、巴黎分行、罗马分行及多伦多分行，实施首次海外并
购工作，控股收购 BBM 银行，卢森堡子行及布里斯班分行正式挂牌成立；
二是子公司积极融入集团发展战略，不断提升各子公司的核心指标和行业
排名。报告期内，子公司实现归属母公司净利润人民币 15.55 亿元，同比
增长 26.53%，占集团净利润比重同比上升 0.83 个百分点至 4.17%。
4、强化全面风险管控。一是增强董事会对风险管理的最终责任，高
级管理层根据董事会授权制定并执行年度风险偏好及管理政策，确保董事
会经营发展战略和风险偏好落地；二是落实风险管理责任制，建立并严格
落实风险管理岗位与管理责任追究制度，强化责任认定追究；三是加强对
集团客户、创新业务等重点领域的风险管控，通过集中管控、名单制管理、
重组清收等有效手段堵塞风险缺口，筑牢风险堤坝；四是加强资本市场风
险管理，守住资本市场风险底线。
5、以充足资本保障改革创新与转型发展。一是经提请股东大会通过，
本行将在境内外非公开发行总规模不超过 6 亿股，募集资金不超过等值人
71
民币 600 亿元的优先股，用于补充其他一级资本；二是为拓宽资金来源渠
道，董事会批准发行不超过人民币 20 亿元宝岛债，以满足境外银行机构
资金需求，促进业务稳健发展。
（三）监事会
报告期内，本行监事会共召开三次会议，审议通过定期报告、财务决
算报告、利润分配方案、《监事会对董事会高级管理层 2014 年度履职情
况的意见》、《2014 年度内部控制评价报告》、《2014 年度企业社会责
任报告》、《2014 年度监事会报告》、《2015 年度监事会工作计划》、
《2014 年度交通银行监事会及成员履职自我评价报告》、《2014 年度监
事薪酬方案》等 13 项议案。深入开展对董事、高管的履职评价，做好监
事会履职自我评价工作，并及时报送监管机构。听取高管层关于绩效考核
管理、不良贷款和重组贷款管理情况的汇报，提出科学合理制定绩效考核
指标，加强绩效考核的监督力度，推进转型发展；健全风险防控和内控管
理机制，抓好突出问题化解，关注重组中可能产生的道德风险等意见和建
议。
全体监事认真出席监事会及专门委员会会议，列席董事会及专门委员
会会议，勤勉尽职，为维护股东利益、提高本行管理水平发挥了积极作用。
（四）高级管理层
本行高级管理人员现由行长、副行长、纪委书记、首席信息官、首席
风险官、董事会秘书、公司业务总监、首席财务官、交行-汇丰战略合作
顾问组成。报告期内，高级管理层依照法律法规和《公司章程》及董事会
授权，认真执行董事会各项决议，加快推进本行改革创新和转型发展各项
工作，经营规模和盈利能力不断迈上新台阶。
72
（五）内部控制
2015年上半年，本行持续开展内部控制建设，不断改进内部控制措施，
完善管理体系，内控体系运行总体平稳。
1、推进内部控制管理工作。一是内部控制管理委员会正式运行。按
季召开例会，跟踪指导各业务条线、各级机构的内控建设与执行情况，统
筹推动全行内控管理体系建设。二是撰写了《进一步提升省辖分行内部控
制管理若干意见》及《充分发挥531工程优势，提升内控管理水平》等文
件，突出内控管理重点，切实推动内控措施落地。三是优化内部控制考核
机制。建立内控评价与内控考核的对应关系，细化全行所有经营单位和总
行部门的内控考核标准，按季开展全行内部控制评价及考核工作。
2、调整和完善组织架构。一是调整风险管理架构，将风险管理部与
资产保全部合署，并对贷后管理、风险计量等相关职能进行了调整。二是
对审计监督局及其分局内设机构进行调整，强化全行审计工作的一体化管
理和运作。三是成立资产管理业务北京、上海、广州、深圳四个分中心，
分别与当地分行资产管理部、金融市场部、金融同业部合署办公。
3、加强授信风险管控。一是制定2015 年授信与风险政策纲要，统一
管理全集团“新常态”下的信贷、非信贷业务，境内外分行及子公司融资
业务，强化全集团各类资产的投向、结构和全面风险管理。二是编制2015
年各行业非信贷业务策略表，总体策略分为“积极进入、适度进入、审慎
进入、谨慎进入、差异化策略及限制进入”，指引全行统一策略。三是加
强集团客户风险管理，按照“早识别、早预警、早化解，集中管理、集中
处置，统一策略、统一行动”的原则加强集团客户管理，集中开展集团客
户风险排查专项行动。四是大力推进风险业务重组和减退加固工作，尤其
是加强类信贷、集团客户、小微企业、担保链等重要领域的风险化解。
73
4、优化零售信贷管理。一是制定零售信贷审批权限管理办法，总行
对部分存量省辖分行采用一般性转授权外，对省辖分行零贷业务授权主要
以专项授权方式开展。二是对小企业进行全覆盖式风险排查，以“控风险、
遏逾期、清不良”为目标，进一步推动零贷业务风险业务集中管控工作。
三是研究小微业务发展经营模式，建立小微信贷专业化队伍，完善培训、
激励机制，制定尽职免责机制，实现小微信贷业务专业化经营。
5、加强审计监督与检查。一是对2014年审计发现的重要业务领域问
题进行系统梳理和深入分析，形成专项报告，提出审计建议，推进相关领
域问题整改。二是全面落实中国银监会《关于全面开展银行业金融机构加
强内部管控遏制违规经营和违法犯罪专项检查工作的通知》要求，在全行
范围内认真开展自查，督促全行有效提升内部管控水平。三是开展内部控
制常规审计，对内部控制的充分性和有效性进行持续检查监督。
（六）本行章程
2015 年 3 月 26 日，本行第七届董事会第十二次会议审议通过了《关
于修订<交通银行股份有限公司章程>的议案》，同意提请本行股东大会对
现行《交通银行股份有限公司章程》部分条款进行修订。2015 年 5 月 18
日，本行 2015 年第一次临时股东大会审议批准了关于修订《交通银行股
份有限公司章程》的议案。2015 年 6 月 10 日，本行收到中国银监会下发
的《中国银监会关于交通银行修改公司章程的批复》，核准本行修订后的
公司章程。
本行章程的具体修订内容及修订后的公司章程全文请参见本行于
2015 年 6 月 11 日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、香港联交所
“披露易”网站（www.hkexnews.hk）以及本行官网（www.bankcomm.com）
发布的相关信息。
74
（七）投资者关系
本行秉承投资者价值最大化理念，持续做好投资者关系管理，积极推
进市值管理工作。一是通过开展分析师会、路演、接待投资者来访、参加
投资论坛等活动，向市场传递本行投资价值、经营发展和改革成果情况。
报告期内，本行分别在香港、上海举行 2014 年度、2015 年一季度业绩发
布会，开展年度业绩境外路演，参加 7 场境内外知名投行举办的投资者交
流会，接待分析师、投资者日常拜访 29 批次，共计与超过 500 名分析师和
投资者进行了深入沟通。二是通过接听投资者热线电话，维护电子邮箱、
微信平台、上证 e 互动网络交流平台等渠道，保持与投资者的日常沟通，
及时解答投资者关注的问题。三是本行董、监、高人员再次实施集体增持
行动。基于对本行未来经营发展的信心和投资价值的认可，2015 年 7 月中
下旬，本行部分董事、监事、高级管理人员在持有本行 A 股的基础上，以
自有资金从二级市场买入本行 H 股。同时，本行鼓励并将推进省分行、直
属分行、海外分行、总行部门及子公司负责人等核心管理人员买入本行股
票。
75
八、履行企业社会责任
本行秉持“以和谐诚信为基石，不断追求自身的超越，与社会共同发
展”的理念，积极履行现代企业公民责任，实现广大股东、客户、员工等
所有利益相关方利益的最大化，在履行社会责任方面达到国际一流水准。
报告期内，本行再度蝉联中国银行业协会评选颁发的“年度最具社会责任
金融机构奖”, 同时被授予“年度社会责任最佳绿色金融奖”，“交通银
行帮扶甘肃天祝藏族自治县项目”获“年度公益慈善优秀项目奖”，履责
实践广受肯定。
（一）经济责任
本行积极落实稳增长、促改革、调结构、惠民生的要求，紧紧围绕服
务实体经济这一核心，将支持小微企业、涉农、科教文卫、保障房建设等
有利于民生事业的金融领域作为履行企业社会责任的重要体现。
1、本行认真贯彻落实国家战略部署，结合自身经营发展战略需要，
持续优化完善投向政策体系。积极把握国家经济转型升级的战略性思路，
在民生保障、消费升级、先进制造业、重点基础设施、能源资源、生产性
服务业、新型城镇化、“三农”等领域拓展业务发展机遇，对淘汰落后产
能坚决予以减退。同时总分行加强紧密联动，通过重点项目储备、统筹安
排专项规模对接投放等支持国家和地区重大经济民生工程项目建设，积极
服务实体经济发展。报告期内，本行境内行公司贷款增量主要投向基础设
施、民生消费、服务、制造等宏观经济主要行业和领域，农林牧渔、燃气
和水、科技文化、教育、医疗卫生等民生保障和消费升级领域的贷款占比
进一步提高。
2、本行持续推进小微企业业务发展。报告期内，本行在小微贷款余
额、客户数、申贷率三个方面完成监管“三个不低于”的要求。报告期内，
76
本行加大推广项目制集群营销模式，重点拓展衣、食、住、行、医等民生
相关领域，针对“圈、链、园”不同类型的小微客群制定差异化的服务方
案，批量拓展优质小微企业。本行重视对接各级政府扶持小微企业的各项
政策，四川、江苏、广东、广西等十余家分行借助政府搭建的平台，通过
与担保、保险等第三方担保机构合作，支持各地小微企业发展；顺应互联
网发展趋势，运用大数据挖掘及对接系统等手段，创新研发 POS 贷、沃易
贷等线上产品，提升服务小微企业的能力；发挥全牌照优势，为拟挂牌或
已挂牌新三板的小微企业制定综合化金融服务方案，帮助小微企业对接资
本市场。
（二）环境责任
“绿色信贷”工程持续推进，管理体制更加完善。绿色类客户数及授
信余额占比稳中有升。同时，本行采取多种措施减少自身经营对环境的影
响。本行团委启动“交通银行青年林”项目建设及“天蓝积分”微公益行
动，为建设美丽中国添砖加瓦。
1、本行深入推进绿色信贷工程战略，努力提升环境和社会表现。根
据国家产业政策导向积极探索节能环保、绿色经济、循环经济等领域的业
务发展机遇，加快推进产能过剩行业结构调整，将绿色信贷管理要求纳入
信贷业务全流程，严格落实环境和社会风险“一票否决制”。报告期内，
本行细化制定了《交通银行行业绿色信贷管理指引》，并根据监管要求完
成了 2014 年绿色信贷自评估工作。同时，我行大力推行电子银行，电子
银行业务分流率达 85.82%，微信银行关注人数累积超过 140 万，为用户打
造“绿色金融”生活。
2、在绿色信贷工程持续推动下，本行绿色类信贷业务继续保持稳定
运行。报告期末，绿色类授信客户数和绿色类授信余额占比继续保持在 99%
77
以上，以低碳经济、环境保护、资源综合利用等为显著特征的绿色一类授
信余额人民币 1,695.98 亿元，较年初增长 11.26%。
（三）社会责任
本行在稳健经营、以优质的财务表现回报股东的同时，在服务客户、
关爱员工、热心公益等领域取得了新进展。
1、本行努力提升服务质量与效率，持续推行标准化、规范化、特色
化服务，努力打造成为投诉率最低、服务效率最高、标准化规范化特色化
服务最突出的银行。在 J.D. Power 亚太公司发布的 2015 年中国零售银行客
户满意度排名中，本行以 837 分名列第一。本行在日常客户意见管理工作
中，通过工单例会等形式深入研究分析客户需求，不断改善客户体验。在
服务水平不断提升的同时，本行重视消费者权益保护工作的开展，在网点
硬件设施、自助银行、网上银行等渠道通过技术手段为视觉残障人士提供
便利；进一步落实风险提示，加强消费者个人信息管理，维护消费者权益；
积极开展“金融知识万里行”宣传普及活动、送知识进校园等活动，宣传
金融常识与消费者权益保护知识，提高社会公众的消保意识。
2、持续关注员工成长，通过优化职位体系畅通员工发展通道。报告
期内，本行加强全行教育培训全流程管理，通过建立全覆盖、多角度的培
训体系，为不同层级、不同条线、不同岗位的员工提供培训；启动八大条
线专员晋升和首批专家资质评审工作，以战略性人才、英才计划、青年才
俊等重点人才工程为抓手带动人才培养；实施 2015 年度海外机构储备人
才选拔培养项目，拓宽境内员工职业发展通道。同时，本行员工关爱工作
创新升级。报告期内，本行丰富“健康交行”移动管理平台模块内容，不
断提升用户体验，全行登录人数共计 90,369 人，登录运动人数为 55,693
人，运动次数达 629 万次，累计运动里程 1,537 万公里，相当于绕地球环
78
走 384 圈；本行持续开展各类送温暖活动，元旦春节两节期间，全行共慰
问基层大病和困难员工 1,502 人，下拨慰问金额人民币 486.7 万元；在职
员工互助会继续有序运行，补助困难及重病员工 33 人，补助金额人民币
35.32 万元，解员工燃眉之急；开展各类员工文化艺术体育活动等，不断
丰富员工业余生活。
3、本行热心参与各项社会公益事业，为长期支持的特教事业持续投
入，在突发自然灾害面前挺身而出，努力扶助弱势群体改善生活条件和发
展能力。报告期内，“通向明天——交通银行残疾青少年助学计划”持续
开展，人民币 800 万元继续在全国资助贫困残疾高中生和大学新生，表彰
优秀特教教师和残疾大学生，设立特殊教育学校盲生技能奖和聋生书画奖
等；对甘肃省天祝藏族自治县的定点帮扶工作进入第 13 年，继续投入人
民币 200 万元，帮扶天祝县松山镇阿岗湾村新建 200 平方米养畜暖棚 100
座，进一步拓宽群众致富渠道，实现移民群众搬得来、住得稳、能致富的
目标；本行在突发的各类灾害面前及时挺身而出，向西藏地震灾区捐款人
民币 200 万元，向台湾粉尘爆炸受灾民众捐款 300 万新台币，切实彰显了
本行良好的企业公民形象。
79
九、重要事项
（一）利润分配情况
1、报告期利润分配方案执行情况
2015 年 5 月 18 日，本行 2015 年第一次临时股东大会审议通过了 2014
年度利润分配方案，以截至 2014 年 12 月 31 日的总股本 742.63 亿股为基
数，每股分配现金股利人民币 0.27 元（税前），共分配现金股利人民币
200.51 亿元。
2、半年度利润分配预案、公积金转增股本预案
本行2015年半年度不进行利润分配或资本公积转增股本。
3、报告期内现金分红政策的执行情况
本行严格执行《公司章程》规定的现金分红政策。
80
（二）参股其他公司情况
1、持有其他上市公司股权情况
(除另有标明外，人民币元)
占该公司股权 报告期所有者 股份
证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面价值 报告期损益 会计核算科目
比例（%） 权益变动 来源
可供出售金融 抵债
400061 长油 5 434,579,719.46 3.94 568,400,526.68 - 133,820,807.22
资产 取得
中国软件 可供出售金融 投资
00354 145,104,240.00 2.45 166,791,015.00 - 21,686,775.00
国际 资产 取得
可供出售金融 抵债
600068 葛洲坝 17,784,002.74 0.14 75,985,011.69 24,245,118.59 15,340,002.36
资产 取得
可供出售金融
资产/以公允价
投资
06837 海通证券 38,910,998.56 0.02 40,092,932.40 (2,034,122.85) 3,574,456.11 值计量且其变
取得
动计入当期损
益的金融资产
可供出售金融 投资
V Visa Inc. 6,082,849.02 - 37,957,542.40 - 632,780.80
资产 取得
可供出售金融 投资
02196 复星医药 31,675,176.14 0.06 34,008,806.25 - 2,333,630.11
资产 取得
可供出售金融 投资
02318 中国平安 25,214,187.64 - 28,980,944.33 - 3,729,603.35
资产 取得
以公允价值计
量且其变动计 投资
600066 宇通客车 9,663,219.96 0.03 12,412,200.00 (417,217.88) -
入当期损益的 取得
金融资产
南车时代 可供出售金融 投资
03898 11,857,817.98 0.02 11,454,560.25 780,869.04 (403,257.73)
电器 资产 取得
以公允价值计
量且其变动计 投资
002074 东源电器 12,915,003.26 0.05 11,164,500.00 628,674.99 -
入当期损益的 取得
金融资产
以公允价值计
量且其变动计 投资
002339 积成电子 9,561,483.00 0.08 10,303,900.00 191,678.45 -
入当期损益的 取得
金融资产
以公允价值计
量且其变动计 投资
300450 先导股份 10,664,190.00 0.10 10,164,000.00 1,006,132.18 -
入当期损益的 取得
金融资产
以公允价值计
量且其变动计 投资
600276 恒瑞医药 6,321,891.09 0.01 9,652,263.40 (1,484.34) -
入当期损益的 取得
金融资产
其他 239,379,341.57 251,989,930.51 17,454,683.32 190,951.59
合计 999,714,120.42 1,269,358,132.91 41,854,331.50 180,905,748.81
81
2、持有非上市金融企业股权的情况
(除另有标明外，人民币元)
占该公
持有对 持有数量 报告期所有 会计核 股份
初始投资金额 司股权 期末账面价值 报告期损益
象名称 （股） 者权益变动 算科目 来源
比例（%）
西藏银
行股份 长期股 投资
300,000,000.00 320,000,000 10.60 536,894,717.18 42,511,221.47 (53,290,742.96)
有限公 权投资 所得
司
江苏常
熟农村
可供出
商业银 投资
489,500,000.00 200,045,824 10.00 489,500,000.00 - - 售金融
行股份 所得
资产
有限公
司
中国银
可供出
联股份 投资
146,250,000.00 112,500,000 3.90 146,250,000.00 - - 售金融
有限公 所得
资产
司
中国航
可供出
油集团 投资
120,000,000.00 120,000,000 10.00 120,000,000.00 3,288,000.00 - 售金融
财务有 所得
资产
限公司
陕西煤
业化工 可供出
投资
集团财 100,000,000.00 100,000,000 10.00 100,000,000.00 - - 售金融
所得
务有限 资产
公司
杭州东
远投资
长期股 投资
管理有 180,000.00 180,000 18.00 180,000.00 - -
权投资 所得
限责任
公司
合计 1,155,930,000.00 1,392,824,717.18 45,799,221.47 (53,290,742.96)
3、买卖其他上市公司股份的情况
(除另有标明外，人民币元)
报告期买入/（卖出）
期初股份数量（股） 期末股份数量（股） 使用的资金数量 产生的投资收益
股份数量（股）
买入 453,260 76,995,630 77,448,890 634,325,216.68 -
卖出 46,048,327 (38,036,999) 8,011,328 - 75,810,221.86
注： 上表所述股份变动情况除本行处置经营过程中取得的抵债股权外，其余均为本行附属公司买卖上市公司股份所致。
（三）重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑事项
报告期内，本行未发生重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑事项。报告期
末，本行作为被告或第三人的未结诉讼涉及的诉讼金额约为人民币20.41
82
亿元。本行预计上述未结诉讼不会对本行的业务、财务状况或经营业绩造
成任何重大不利影响。
（四）重大合同及其履行情况
重大托管、承包、租赁事项：报告期内，本行未发生重大托管、承包、
租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本行资产事项。
重大担保事项：担保业务属于本行日常经营活动过程中常规的表外业
务之一。报告期内，除监管机构批准经营范围内的金融担保业务外，本行
无其他需要披露的重大担保事项。
（五）关联交易
报告期内，本集团与关联方之间的交易均为正常经营性资金往来，未
发生重大关联交易事项。
截至报告期末，本集团日常关联交易情况见本报告财务报表附注六。
截至报告期末，本行董事、监事、高级管理人员在本行贷款余额为0。
（六）资产收购、出售和吸收合并事项
本行于2015年5月19日与BBM 银行的控股家族股东签署了一份股份购
买协议及其他承诺书（股份购买协议）。根据股份购买协议，本行将收购
BBM银行的119,626,920股普通股和30,739,854股优先股，占BBM银行全部发
行在外股份的约80%。
本次交易的初始购买价款将参照BBM银行在交易交割日前的最近经审
计合并财务报表中载明的账面价值确定。以BBM银行2014年末净资产计算，
本行预计本次交易的购买价款大约为525,000,000雷亚尔。交易价款以交割
后调整机制为准。
本次交易交割以获得中国银行业监督管理委员会、巴西中央银行及其
他境内外相关监管机构的批准为条件。本次交易交割后，本行、BBM银行
83
及BBM银行的剩余家族股东还将签署一份股东协议。根据股东协议的条款
和条件，剩余家族股东对持有的BBM银行约18%股份将享有一项卖出期权；
本行将享有一项买入期权，从上述股东购买剩余股份。
（七）承诺事项履行情况
本行于2012年实施A+H非公开发行时，认购股东承诺所认购的A股股份
自发行完成之日起36个月内不转让（于2015年8月24日上市流通）。认购
股东包括财政部、社保基金理事会、平安资产管理有限责任公司（中国平
安人寿保险股份有限公司－传统－高利率保单产品）、中国第一汽车集团
公司、上海海烟投资管理有限公司、中国烟草总公司浙江省公司、云南红
塔集团有限公司。截至2015年6月30日，认购股东均按承诺履行。
（八）审计委员会
本行已根据香港上市规则成立董事会审计委员会。审计委员会的主要
职责为提议聘用、更换或解聘为本行审计的会计师事务所，监督本行的内
部审计制度及其实施、内部审计与外部审计之间的沟通，审核本行的财务
信息及其披露，检查会计政策、财务状况和财务报告程序，检查本行内部
控制制度执行状况等。截至报告期末，审计委员会成员包括于永顺先生、
王太银先生、刘长顺先生、张玉霞女士、蔡耀君先生、李健女士、刘力先
生 7 位委员，其中独立非执行董事于永顺先生为主任委员。审计委员会已
与高级管理层一起审阅了本行采纳的会计准则及惯例，并探讨内部监控及
财务报告事宜，包括审阅半年度报告。
（九）购买、出售或赎回本行股份
报告期内，本行及任何附属公司概无自营购买、出售或赎回本行任何
股份。
（十）董事、监事及高级管理人员之证券交易
84
本行要求董事、监事及高级管理人员证券交易活动严格遵守中国证监
会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本行股份及其变动管理规则》
及香港上市规则附录十《标准守则》。同时，本行已采纳《标准守则》作
为其本身董事、监事及高级管理人员证券交易的守则。经查询，报告期内
本行董事、监事及高级管理人员证券交易均遵守了上述规则。
（十一）聘任会计师事务所情况
经 2014 年度股东大会审议通过，本行续聘普华永道中天会计师事务
所（特殊普通合伙）负责本行按中国会计准则编制的财务报表的审计工作
及其他相关专业服务，续聘罗兵咸永道会计师事务所负责本行按国际财务
报告准则编制的财务报表的审计工作及其他相关专业服务。聘期自本行
2014 年度股东大会通过之时起，至本行 2015 年度股东大会结束之时止。
全部报酬合计人民币 2,980 万元。
（十二）股权激励情况
本行于 2005 年和 2006 年两次授予高级管理人员股票增值权。截至 2015
年 6 月 30 日，2005 年授予的 7.558 百万股股票增值权已过有效期，期间
内无人行权。
（十三）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份
的股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
报告期内，本行及董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股
东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交
易所的公开谴责。
（十四）优先股发行情况
本行于 2015 年 5 月 18 日召开的 2015 年第一次临时股东大会审议通过
了关于交通银行股份有限公司境内外非公开发行优先股方案等议案，批准
85
本行在境内外非公开发行总规模不超过 6 亿股，募集资金不超过等值人民
币 600 亿元的优先股，其中在境外市场发行不超过等值人民币 150 亿元，
在境内市场发行不超过人民币 450 亿元。经中国银监会和中国证监会对本
行发行境外优先股的核准，本行于 2015 年 7 月 29 日完成 24.5 亿美元 5.00%
股息率的非累积永续境外优先股发行。
关于本行境外优先股的发行情况，参见本行在上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）、香港联交所“披露易”网站（www.hkexnews.hk）及本
行官网（www.bankcomm.com）发布的相关公告。
（十五）其他披露事项
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期
相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
86
十、董事、高级管理人员对半年度报告的确认意见
根据《中华人民共和国证券法》、中国证监会发布的《公开发行证券
的公司信息披露内容与格式准则第3号—半年度报告的内容和格式》（2014
年修订）、上海证券交易所《股票上市规则》以及《公开发行证券的公司
信息披露编报规则第26号 — 商业银行信息披露特别规定》（2014年修订）
等相关规定和要求，作为交通银行股份有限公司（“本行”）的董事、高级
管理人员，我们在全面了解和审核了本集团2015年半年度报告及其摘要
后，出具意见如下：
一、本集团严格按照境内外会计准则规范运作，2015年半年度报告公
允地反映了2015年半年度的财务状况和经营成果。
二、本集团按照中国企业会计准则编制的2015年半年度财务报告已经
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）审阅，按照国际财务报告准
则编制的2015年中期财务报告已经罗兵咸永道会计师事务所审阅。
我们认为，本集团2015年半年度报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对内容的真实性、准确性承担个别及连带责
任。
姓 名 职 务 姓 名 职 务
牛锡明 董事长、执行董事 于永顺 独立非执行董事
彭 纯 副董事长、执行董事、行长 李 健 独立非执行董事
于亚利 执行董事、副行长 刘 力 独立非执行董事
胡华庭 非执行董事 寿梅生 副行长、纪委书记
王太银 非执行董事 侯维栋 副行长、首席信息官
刘长顺 非执行董事 沈如军 副行长
王冬胜 非执行董事 王 江 副行长
马 强 非执行董事 杨东平 首席风险官
雷 俊 非执行董事 杜江龙 董事会秘书
张玉霞 非执行董事 吕本献 公司业务总监
彼得诺兰 独立非执行董事 吴 伟 首席财务官
陈志武 独立非执行董事 伍兆安 交行-汇丰战略合作顾问
蔡耀君 独立非执行董事
87
十一、境内外行分支机构名录
省（直属）分行名录
序号 省直分行名称 网点地址
1 交通银行北京市分行 北京市西城区金融大街 22 号
2 交通银行天津市分行 天津市河西区友谊路 7 号
3 交通银行河北省分行 河北省石家庄市桥西区自强路 22 号
4 交通银行山西省分行 山西省太原市迎泽区解放路 35 号
5 交通银行内蒙古区分行 内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区大学西路 110 号
6 交通银行辽宁省分行 辽宁省沈阳市沈河区市府大路 258-1 号
7 交通银行大连分行 辽宁省大连市中山区中山广场 6 号
8 交通银行吉林省分行 吉林省长春市朝阳区人民大街 3515 号
9 交通银行黑龙江省分行 黑龙江省哈尔滨市道里区友谊路 428 号
10 交通银行上海市分行 上海市黄浦区江西中路 200 号
11 交通银行江苏省分行 江苏省南京市建邺区庐山路 218 号
12 交通银行苏州分行 江苏省苏州市苏州工业园区苏惠路 28 号
13 交通银行无锡分行 江苏省无锡市崇安区人民中路 198 号
14 交通银行浙江省分行 浙江省杭州市江干区剧院路 1-39 号
15 交通银行宁波分行 浙江省宁波市海曙区中山东路 55 号
16 交通银行安徽省分行 安徽省合肥市庐阳区花园街 38 号
17 交通银行福建省分行 福建省福州市鼓楼区湖东路 116 号
18 交通银行厦门分行 福建省厦门市思明区湖滨中路 9 号交通银行大厦
19 交通银行江西省分行 江西省南昌市红谷滩新区会展路 199 号
20 交通银行山东省分行 山东省济南市市中区共青团路 98 号
21 交通银行青岛分行 山东省青岛市市南区中山路 6 号
22 交通银行河南省分行 河南省郑州市金水区郑花路 11 号
23 交通银行湖北省分行 湖北省武汉市江汉区建设大道 847 号
24 交通银行湖南省分行 湖南省长沙市雨花区韶山中路 37 号
25 交通银行广东省分行 广东省广州市天河区冼村路 11 号
26 交通银行深圳分行 广东省深圳市福田区深南中路 2066 号 A 华能大厦
27 交通银行广西壮族自治区分行 广西壮族自治区南宁市兴宁区人民东路 228 号
28 交通银行海南省分行 海南省海口市龙华区银通国际中心
29 交通银行重庆市分行 重庆市渝中区中山三路 158#
30 交通银行四川省分行 四川省成都市青羊区西玉龙街 21１号交银大厦
31 交通银行贵州省分行 贵州省贵阳市云岩区省府路 4 号
32 交通银行云南省分行 云南省昆明市五华区护国路 67 号
33 交通银行陕西省分行 陕西省西安市新城区西新街 88 号
34 交通银行甘肃省分行 甘肃省兰州市城关区庆阳路 129 号
35 交通银行宁夏区分行 宁夏回族自治区银川市兴庆区民族北街 296 号
36 交通银行新疆维吾尔自治区分行 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市天山区东风路 16 号
37 交通银行青海省分行 青海省西宁市城西区五四西路 29 号
88
海外机构（分行、子行及代表处）名录
序号 机构名称 网点地址
1 交通银行香港分行 香港中环毕打街 20 号
ONE EXCHANGE PLAZA 55 BROADWAY，31ST & 32ND FLOOR, NEW
2 交通银行纽约分行
YORK NY 10006-3008，U.S.A.
3 交通银行东京分行 日本国东京都中央区日本桥 1-3-5 日本桥三洋 GROUP 大厦
4 交通银行新加坡分行 50 Raffles Place #18-01 Singapore Land Tower
6th Floor Samsung Fire & Marine Bldg. #87, Euljiro 1-Ga,
5 交通银行首尔分行
Jung-Gu, Seoul 100-782, Korea
6 交通银行法兰克福分行 Neue Mainzer Strasse 75, 60311 Frankfurt am Main, Germany
7 交通银行澳门分行 澳门商业大马路 251A-301 号友邦广场 16 楼
8 交通银行胡志明市分行 17th floor, Vincom Center, 72 Le Thanh Ton, Dist.1, HCMC, VN
9 交通银行（英国）有限公司 4th Floor, 1 Bartholomew Lane, London EC2N 2AX UK
10 交通银行悉尼分行 Level 27, 363 George Street Sydney NSW 2000 Australia
11 交通银行台北分行 台湾台北市信义路 5 段 7 号(101 大楼)29 楼 A
575 MARKET STREET, 38th FLOOR, SAN FRANCISCO, CA 94105
12 交通银行旧金山分行
U.S.A.
130 King Street West Suite 2125, Toronto, Ontario, Canada,
13 交通银行多伦多代表处
M5X 1C8
14 交通银行布里斯班分行 Level 35, 71 Eagle Street, Brisbane, Australia
15 交通银行（卢森堡）有限公司 7 Ruede la Chapelle, Luxembourg，L－1325
89
十二、备查文件目录
载有本行法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人盖章的
财务报告。
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审阅报告文本。
报告期内本行在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件正本
及公告原件。
在香港证券市场公布的半年度报告文本。
董事长：牛锡明
董事会批准报送日期：2015 年 8 月 27 日
90
十三、中期财务报告及审阅报告
交通银行股份有限公司
中期财务报告及审阅报告
截至 2015 年 6 月 30 日止期间
91
交通银行股份有限公司
截至 2015 年 6 月 30 日止期间中期财务报告及审阅报告
内容 页码
审阅报告 1
合并及银行资产负债表 2-5
合并及银行利润表 6-9
合并及银行现金流量表 10-13
合并及银行股东权益变动表 14-15
财务报表附注 16-188
审阅报告
普华永道中天阅字(2015)第 044 号
交通银行股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的交通银行股份有限公司(以下简称“贵银行”)及其子公司(以下
简称“贵集团”)的中期财务报表，包括 2015 年 6 月 30 日的合并及银行资产负
债表，截至 2015 年 6 月 30 日止六个月期间的中期合并及银行利润表、合并及银
行股东权益变动表和合并及银行现金流量表以及中期财务报表附注。按照《企业
会计准则第 32 号—中期财务报告》的规定编制财务报表是贵银行管理层的责任，
我们的责任是在实施审阅工作的基础上对中期财务报告出具审阅报告。
我们按照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》的规定执行了审
阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对中期财务报告是否不存在重
大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和对财务数据实施分析程
序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述中期财务报告没有在
所有重大方面按照《企业会计准则第 32 号—中期财务报告》的规定编制。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所(特殊普通合伙) ____________
杨尚圆
中国上海
2015 年 8 月 27 日 注册会计师
____________
周 章
1
交通银行股份有限公司
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团 附注 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
资产
现金及存放中央银行款项 四、1 1,111,252 938,055
存放同业款项 四、2 177,295 174,261
拆出资金 四、3 306,237 172,318
以公允价值计量且其变动计入 四、4
当期损益的金融资产 172,522 124,978
衍生金融资产 四、5 13,705 10,656
买入返售金融资产 四、6 169,159 178,454
应收利息 四、7 32,246 34,790
发放贷款和垫款 四、8 3,623,674 3,354,787
可供出售金融资产 四、9 236,787 210,016
持有至到期投资 四、10 746,943 635,570
应收款项类投资 四、11 265,758 211,588
长期股权投资 四、12 537 547
投资性房地产 四、13 7,291 7,276
固定资产 四、14 61,881 56,227
在建工程 四、15 13,947 13,540
无形资产 四、16 2,012 1,707
递延所得税资产 四、17 15,936 16,077
其他资产 四、18 164,973 127,452
资产总额 7,122,155 6,268,299
2
交通银行股份有限公司
合并资产负债表(续)
2015 年 6 月 30 日
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团 附注 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
负债
向中央银行借款 63,724 83,669
同业及其他金融机构存放款项 四、20 1,147,740 1,022,037
拆入资金 四、21 298,204 212,996
以公允价值计量且其变动计入 四、22
当期损益的金融负债 35,415 28,506
衍生金融负债 四、5 14,084 10,074
卖出回购金融资产款 四、23 189,540 89,573
客户存款 四、24 4,514,566 4,029,668
已发行存款证 四、25 40,244 38,601
应付职工薪酬 四、26 4,311 6,163
应交税费 四、27 12,623 11,190
应付利息 四、28 76,169 70,892
预计负债 四、29 309 279
应付债券 四、30 133,432 129,547
递延所得税负债 四、17 138 32
其他负债 四、31 99,856 61,467
负债总额 6,630,355 5,794,694
股东权益
股本 四、32 74,263 74,263
资本公积 四、33 113,443 113,496
其他综合收益 四、47 (2,338) (2,842)
盈余公积 四、34 177,337 142,764
一般风险准备 四、35 74,746 71,549
未分配利润 四、36 51,328 71,825
归属于母公司股东权益合计 488,779 471,055
少数股东权益 3,021 2,550
股东权益合计 491,800 473,605
负债及股东权益合计 7,122,155 6,268,299
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
财务报表由以下人士签署：
法定代表人：牛锡明 主管会计工作负责人：于亚利 财务机构负责人：林至红
3
交通银行股份有限公司
银行资产负债表
2015 年 6 月 30 日
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本银行 附注 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
资产
现金及存放中央银行款项 四、1 1,110,691 937,399
存放同业款项 四、2 172,528 169,738
拆出资金 四、3 332,941 190,135
以公允价值计量且其变动计入 四、4
当期损益的金融资产 170,448 124,737
衍生金融资产 四、5 13,697 10,650
买入返售金融资产 四、6 168,351 178,006
应收利息 四、7 31,275 33,753
发放贷款和垫款 四、8 3,620,164 3,350,705
可供出售金融资产 四、9 230,999 205,560
持有至到期投资 四、10 744,179 634,209
应收款项类投资 四、11 262,299 206,761
长期股权投资 四、12 15,350 14,282
投资性房地产 四、13 212 199
固定资产 四、14 40,792 42,311
在建工程 四、15 13,931 13,455
无形资产 四、16 1,958 1,680
递延所得税资产 四、17 15,688 15,820
其他资产 四、18 42,589 20,669
资产总额 6,988,092 6,150,069
4
交通银行股份有限公司
银行资产负债表(续)
2015 年 6 月 30 日
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本银行 附注 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
负债
向中央银行借款 63,724 83,669
同业及其他金融机构存放款项 四、20 1,152,887 1,024,277
拆入资金 四、21 209,795 137,616
以公允价值计量且其变动计入 四、22
当期损益的金融负债 35,415 28,506
衍生金融负债 四、5 14,071 10,069
卖出回购金融资产款 四、23 187,504 88,044
客户存款 四、24 4,511,388 4,026,730
已发行存款证 四、25 40,244 38,601
应付职工薪酬 四、26 3,833 5,687
应交税费 四、27 12,148 10,785
应付利息 四、28 74,893 70,257
预计负债 四、29 309 279
应付债券 四、30 122,917 118,841
递延所得税负债 四、17 9 16
其他负债 四、31 78,819 42,643
负债总额 6,507,956 5,686,020
股东权益
股本 四、32 74,263 74,263
资本公积 四、33 113,472 113,525
其他综合收益 四、47 (2,315) (2,756)
盈余公积 四、34 176,667 142,145
一般风险准备 四、35 72,299 69,339
未分配利润 四、36 45,750 67,533
股东权益合计 480,136 464,049
负债及股东权益合计 6,988,092 6,150,069
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
5
交通银行股份有限公司
合并利润表
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团 附注 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
一、营业收入 96,722 90,423
利息收入 四、37 152,283 143,412
利息支出 四、37 (81,224) (76,201)
利息净收入 四、37 71,059 67,211
手续费及佣金收入 四、38 20,972 17,314
手续费及佣金支出 四、38 (1,586) (1,613)
手续费及佣金净收入 四、38 19,386 15,701
投资收益/(损失) 四、39 969 (2,390)
公允价值变动(损失)/收益 四、40 (460) 4,271
汇兑收益 155 1,740
保险业务收入 3,028 2,143
其他业务收入 2,585 1,747
二、营业支出 (48,742) (43,605)
营业税金及附加 四、41 (7,290) (6,478)
业务及管理费 四、42 (24,506) (22,620)
资产减值损失 四、43 (12,045) (11,082)
保险业务支出 (3,576) (2,095)
其他业务成本 (1,325) (1,330)
三、营业利润 47,980 46,818
加：营业外收入 四、44 424 450
减：营业外支出 四、45 (115) (73)
四、利润总额 48,289 47,195
减：所得税费用 四、46 (10,783) (10,300)
五、净利润 37,506 36,895
归属于母公司股东的
净利润 37,324 36,773
少数股东损益 182 122
6
交通银行股份有限公司
合并利润表(续)
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团 附注 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
六、其他综合收益 四、47 526 3,475
归属于母公司股东的其他综合
收益的税后净额 504 3,477
以后会计期间不能重分类
进损益的项目 19 (4)
重新计量设定受益计划净负债
或净资产导致的变动 19 (4)
以后会计期间在满足规定条件时
将重分类进损益的项目 485 3,481
可供出售金融资产公允
价值变动形成的利得 526 3,290
现金流量套期损益的有效部分 (5) -
外币财务报表折算差额 (36) 191
归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额 22 (2)
七、综合收益总额 38,032 40,370
归属于母公司股东的综合收益 37,828 40,250
归属于少数股东的综合收益 204 120
38,032 40,370
八、每股收益
基本每股收益(人民币元) 四、48 0.50 0.50
稀释每股收益(人民币元) 四、48 0.50 0.50
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
7
交通银行股份有限公司
银行利润表
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本银行 附注 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
一、营业收入 89,342 85,628
利息收入 四、37 149,298 140,768
利息支出 四、37 (79,222) (74,421)
利息净收入 四、37 70,076 66,347
手续费及佣金收入 四、38 19,347 16,035
手续费及佣金支出 四、38 (1,570) (1,607)
手续费及佣金净收入 四、38 17,777 14,428
投资损失 四、39 (4) (2,541)
公允价值变动(损失)/收益 四、40 (388) 4,266
汇兑收益 149 1,741
其他业务收入 1,732 1,387
二、营业支出 (43,611) (40,533)
营业税金及附加 四、41 (7,107) (6,374)
业务及管理费 四、42 (23,287) (22,025)
资产减值损失 四、43 (11,889) (10,912)
其他业务成本 (1,328) (1,222)
三、营业利润 45,731 45,095
加：营业外收入 四、44 404 362
减：营业外支出 四、45 (118) (67)
四、利润总额 46,017 45,390
减：所得税费用 四、46 (10,267) (9,871)
五、净利润 35,750 35,519
8
交通银行股份有限公司
银行利润表(续)
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本银行 附注 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
五、净利润 35,750 35,519
六、其他综合收益 四、47 441 3,478
以后会计期间不能重分类
进损益的项目 19 (4)
重新计量设定受益计划净负债
或净资产导致的变动 19 (4)
以后会计期间在满足规定条件时
将重分类进损益的项目 422 3,482
可供出售金融资产公允
价值变动形成的利得 446 3,323
现金流量套期损益的有效部分 (5) -
外币财务报表折算差额 (19) 159
七、综合收益总额 36,191 38,997
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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交通银行股份有限公司
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间补充资料
合并现金流量表
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团 附注 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量
存放中央银行和存放同业款项
净减少额 3,932 -
同业存放款项及客户存款净增加额 610,601 287,910
向中央银行借款净增加额 - 1,687
拆入资金净增加额 85,208 24,037
买入返售金融资产净减少额 9,295 22,106
卖出回购金融资产净增加额 99,967 -
收取的利息、手续费及佣金 151,994 135,436
收到其他与经营活动有关的现金 四、49 (1) 36,078 24,004
经营活动现金流入小计 997,075 495,180
向中央银行借款净减少额 19,945 -
客户贷款及垫款净增加额 279,366 171,127
存放中央银行和存放同业款项
净增加额 - 51,787
拆出资金净增加额 133,919 52,803
卖出回购金融资产款净减少额 - 68,857
支付的利息、手续费及佣金 75,630 70,000
支付给职工以及为职工支付的现金 13,365 13,324
支付的各项税费 16,886 15,698
支付其他与经营活动有关的现金 四、49 (2) 102,017 61,825
经营活动现金流出小计 641,128 505,421
经营活动产生的现金流量净额 四、50 (1) 355,947 (10,241)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 182,623 178,523
取得投资收益收到的现金 23,760 21,182
处置固定资产和其他资产收回的
现金净额 403 362
投资活动现金流入小计 206,786 200,067
投资支付的现金 369,090 193,860
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 10,082 7,108
投资活动现金流出小计 379,172 200,968
投资活动产生的现金流量净额 (172,386) (901)
10
交通银行股份有限公司
合并现金流量表(续)
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团 附注 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 267 -
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金 267 -
发行债券及存款证收到的现金 50,565 46,503
筹资活动现金流入小计 50,832 46,503
偿还债务支付的现金 41,676 24,709
分配股利和偿付利息支付的现金 12,496 1,170
筹资活动现金流出小计 54,172 25,879
筹资活动产生的现金流量净额 (3,340) 20,624
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 (58) 520
五、现金及现金等价物净增加额 180,163 10,002
加：本期初现金及现金等价物余额 四、50 (2) 313,626 243,394
六、本期末现金及现金等价物余额 四、50 (2) 493,789 253,396
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
11
交通银行股份有限公司
银行现金流量表
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本银行 附注 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
一、经营活动产生的现金流量
客户存款和同业存放款项净增加额 613,268 292,081
向中央银行借款净增加额 - 1,917
拆入资金净增加额 72,179 8,531
买入返售金融资产净减少额 9,655 22,710
卖出回购金融资产净增加额 99,460 -
收取的利息、手续费及佣金 146,971 132,901
存放中央银行款项和同业款项
净减少额 6,615 -
收到其他与经营活动有关的现金 四、49 (1) 31,646 20,428
经营活动现金流入小计 979,794 478,568
向中央银行借款净减少额 19,945 -
客户贷款及垫款净增加额 279,893 168,136
存放中央银行和存放同业款项
净增加额 - 52,051
拆出资金净增加额 142,806 57,345
卖出回购金融资产净减少额 - 69,033
支付的利息、手续费及佣金 74,303 68,245
支付给职工以及为职工支付的现金 12,760 12,916
支付的各项税费 16,330 15,016
支付其他与经营活动有关的现金 四、49 (2) 82,656 46,241
经营活动现金流出小计 628,693 488,983
经营活动产生的现金流量净额 四、50 (1) 351,101 (10,415)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资收到的现金 181,689 178,086
取得投资收益收到的现金 23,163 21,030
处置固定资产和其他资产收回的
现金净额 185 256
投资活动现金流入小计 205,037 199,372
投资支付的现金 367,635 192,970
其中：增资子公司所支付的
现金净额 1,078 192,970
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 2,394 3,330
投资活动现金流出小计 370,029 196,300
投资活动产生的现金流量净额 (164,992) 3,072
12
交通银行股份有限公司
银行现金流量表(续)
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本银行 附注 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资收到的现金 - -
发行债券及存款证收到的现金 50,565 43,233
筹资活动现金流入小计 50,565 43,233
偿还债务支付的现金 41,489 24,709
分配股利和偿付利息支付的现金 12,431 1,107
筹资活动现金流出小计 53,920 25,816
筹资活动产生的现金流量净额 (3,355) 17,417
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 (57) 518
五、现金及现金等价物净增加额 182,697 10,592
加：本期初现金及现金等价物余额 四、50 (2) 307,215 241,318
六、本期末现金及现金等价物余额 四、50 (2) 489,912 251,910
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
13
交通银行股份有限公司
合并股东权益变动表
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本集团 归属于母公司股东权益
(未经审计) 股本 资本公积 其他 盈余公积 一般 未分配 少数股东 股东权益
综合收益 风险准备 利润 权益 合计
附注 四、32 四、33 四、47 四、34 四、35 四、36
一、 2015 年 1 月 1 日余额 74,263 113,496 (2,842) 142,764 71,549 71,825 2,550 473,605
二、 本期增减变动金额 - (53) 504 34,573 3,197 (20,497) 471 18,195
(一) 综合收益总额 - - 504 - - 37,324 204 38,032
净利润 - - - - - 37,324 182 37,506
其他综合收益 - - 504 - - - 22 526
(二) 所有者投入和减少资本 - (53) - - - - 267 214
所有者投入资本 - - - - - - 267 267
其他 - (53) - - - - - (53)
(三) 利润分配 - - - 34,573 3,197 (57,821) - (20,051)
提取盈余公积 - - - 34,573 - (34,573) - -
提取一般风险准备 - - - - 3,197 (3,197) - -
现金股利 - - - - - (20,051) - (20,051)
三、 2015 年 6 月 30 日余额 74,263 113,443 (2,338) 177,337 74,746 51,328 3,021 491,800
一、 2014 年 1 月 1 日余额 74,263 113,383 (7,681) 109,509 62,757 67,330 1,923 421,484
二、 本期增减变动金额 - - 3,477 26,732 8,257 (17,524) 120 21,062
(一) 综合收益总额 - - 3,477 - - 36,773 120 40,370
净利润 - - - - - 36,773 122 36,895
其他综合收益 - - 3,477 - - - (2) 3,475
(二) 所有者投入和减少资本 - - - - - - - -
所有者投入资本 - - - - - - - -
(三) 利润分配 - - - 26,732 8,257 (54,297) - (19,308)
提取盈余公积 - - - 26,732 - (26,732) - -
提取一般风险准备 - - - - 8,257 (8,257) - -
现金股利 - - - - - (19,308) - (19,308)
三、 2014 年 6 月 30 日余额 74,263 113,383 (4,204) 136,241 71,014 49,806 2,043 442,546
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
14
交通银行股份有限公司
银行股东权益变动表
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
本银行 股本 资本公积 其他 盈余公积 一般 未分配 股东权益
综合收益 风险准备 利润 合计
(未经审计) 附注 四、32 四、33 四、47 四、34 四、35 四、36
一、 2015 年 1 月 1 日余额 74,263 113,525 (2,756) 142,145 69,339 67,533 464,049
二、 本年增减变动金额 - (53) 441 34,522 2,960 (21,783) 16,087
(一) 综合收益总额 - - 441 - - 35,750 36,191
净利润 - - - - - 35,750 35,750
其他综合收益 - - 441 - - - 441
(二) 所有者投入和减少资本 - (53) - - - - (53)
所有者投入资本 - - - - - - -
其他 - (53) - - - - (53)
(三) 利润分配 - - - 34,522 2,960 (57,533) (20,051)
提取盈余公积 - - - 34,522 - (34,522) -
提取一般风险准备 - - - - 2,960 (2,960) -
现金股利 - - - - - (20,051) (20,051)
三、 2015 年 6 月 30 日余额 74,263 113,472 (2,315) 176,667 72,299 45,750 480,136
一、 2014 年 1 月 1 日余额 74,263 113,412 (7,442) 109,021 61,228 64,152 414,634
二、 本年增减变动金额 - - 3,478 26,732 8,111 (18,632) 19,689
(一) 综合收益总额 - - 3,478 - - 35,519 38,997
净利润 - - - - - 35,519 35,519
其他综合收益 - - 3,478 - - - 3,478
(二) 所有者投入和减少资本 - - - - - - -
(三) 利润分配 - - - 26,732 8,111 (54,151) (19,308)
提取盈余公积 - - - 26,732 - (26,732) -
提取一般风险准备 - - - - 8,111 (8,111) -
现金股利 - - - - - (19,308) (19,308)
三、 2014 年 6 月 30 日余额 74,263 113,412 (3,964) 135,753 69,339 45,520 434,323
后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。
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交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
一、 基本情况
交通银行股份有限公司(以下简称「本银行」)系经国务院国发(1986)81 号《国务
院关于重新组建交通银行的通知》和中国人民银行银发(1987)40 号《关于贯彻执
行国务院〈关于重新组建交通银行的通知〉的通知》批准，于 1987 年 4 月重新组
建成立的股份制商业银行，总部设在上海。
本银行持有中国银行业监督管理委员会颁发的 B0005H131000001 号《金融许可
证》，本银行企业法人营业执照注册号为 100000000005954，注册资本人民币
742.63 亿元，法定代表人为牛锡明。
2005 年 6 月及 2007 年 4 月，本银行分别发行境外上市外资股(H 股)和境内上市人
民币普通股(A 股)，并分别于 2005 年 7 月 6 日及 2007 年 5 月 15 日在香港联合证
券交易所、上海证券交易所上市，股份代号分别为 3328 及 601328。
于 2015 年 6 月 30 日，本银行设有 227 家市级及以上分行，另设有 15 家境外机
构，包括香港分行、纽约分行、东京分行、新加坡分行、首尔分行、法兰克福分
行、澳门分行、胡志明市分行、悉尼分行、旧金山分行、台北分行、布里斯班分
行、交通银行(英国)有限公司、交通银行(卢森堡)有限公司和多伦多代表处。本银
行对境内分支机构实行以省为界进行管理，总体架构为：总行—省分行(直属分行)
—省辖分(支)行三级。
本银行主要经营范围包括：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国
内外结算；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政
府债券；买卖政府债券、金融债券；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；从事
银行卡业务；提供信用证服务及担保；代理收付款项业务；提供保管箱服务；经
各监督管理部门或机构批准的其他业务(以许可批复文件为准)；经营结汇、售汇业
务及境外机构所在有关监管机构所批准经营的业务。
本银行境内外子公司主要经营范围包括：银行业务、证券业务、保险业务、基金
管理业务、信托业务及金融租赁业务等。
本财务报表已于 2015 年 8 月 27 日由本公司董事会批准报出。
16
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
二、 重要会计政策和会计估计
本未经审计的中期财务报告按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的
《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业
会计准则”)编制。本未经审计的中期财务报告根据财政部颁布的《企业会计准则
第 32 号——中期财务报告》和中国证券监督委员会《公开发行证券的公司信息披
露与格式准则第 3 号——半年度报告的内容与格式》(2014 年修订)的要求进行列
报和披露，本未经审计的中期财务报告应与本集团 2014 年度财务报告一并阅读。
本未经审计的中期财务报告所采用的会计政策与本集团编制 2014 年度财务报告所
采用的会计政策一致。
三、 主要税项
1 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
营业税 应税收入 3% - 5%
城市维护建设税 计税基础 1% - 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
2 其他说明
企业所得税
根据《中华人民共和国企业所得税法》，本银行境内分支机构及子公司缴纳企业
所得税，本银行的税率为 25%。本银行境外分支机构及子公司分别按照当地税率
在当地缴纳企业所得税，分支机构的境外与境内税率差异部分由总行统一补缴。
根据《跨省市总分机构企业所得税分配及预算管理办法》(财预[2012]40 号)及《跨
地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法》(国家税务总局公告 2012 年第 57 号)
的规定，本银行境内分支机构实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、
财政调库”的企业所得税征收管理办法。
企业所得税的税前扣除项目按照国家有关规定执行。
营业税
本银行境内分支机构及子公司按应税营业额缴纳营业税。营业税实行就地缴纳的
办法，由境内分支机构及子公司向当地税务部门申报缴纳。
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交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注
1 现金及存放中央银行款项
本集团 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
库存现金 17,713 19,261
存放中央银行法定准备金 760,194 766,604
存放中央银行超额存款准备金 323,939 143,339
存放中央银行的其他款项 9,406 8,851
合计 1,111,252 938,055
本银行 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
库存现金 17,640 19,224
存放中央银行法定准备金 759,723 766,047
存放中央银行超额存款准备金 323,922 143,277
存放中央银行的其他款项 9,406 8,851
合计 1,110,691 937,399
存放中央银行法定准备金系指本集团按规定向中国人民银行及海外监管机构缴存
的存款准备金。向中国人民银行缴存的法定准备金包括人民币存款准备金和外汇
存款准备金，该准备金不能用于日常业务，未经中国人民银行批准不得动用。
2015 年 6 月 30 日本银行适用的人民币存款准备金缴存比率为 18.5% (2014 年 12
月 31 日：20%)，外币存款准备金缴存比率为 5% (2014 年 12 月 31 日：5%)。中
国人民银行对缴存的外汇存款准备金不计付利息。
存放中央银行超额存款准备金系本集团存放于中国人民银行超出法定准备金的款
项，主要用于资金清算、头寸调拨等。中国人民银行对缓存的超额存款准备金计
付利息。
存放中央银行的其他款项主要系缴存央行财政性存款，即指本银行按规定向中国
人民银行缴存的财政存款，包括本银行代办的中央预算收入、地方金库存款等。
中国人民银行对境内机构缴存的财政性存款不计付利息。
18
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
2 存放同业
本集团 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
存放境内同业款项 122,508 154,089
存放境外同业款项 54,787 20,172
合计 177,295 174,261
本银行 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
存放境内同业款项 118,573 149,861
存放境外同业款项 53,955 19,877
合计 172,528 169,738
3 拆出资金
本集团 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
拆放其他银行
拆放境内银行 113,062 79,607
拆放境外银行 68,640 27,963
拆放非银行金融机构
拆放境内非银行金融机构 124,535 64,748
拆出资金账面价值 306,237 172,318
19
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
3 拆出资金(续)
本银行 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
拆放其他银行
拆放境内银行 134,440 79,607
拆放境外银行 73,966 27,963
拆放非银行金融机构
拆放境内非银行金融机构 124,535 82,565
拆出资金账面价值 332,941 190,135
于 2015 年 6 月 30 日，本集团及本银行向发起的未合并理财产品拆出资金余额为
59,550 百万元(2014 年 12 月 31 日：人民币 41,500 百万元)，该类交易并非本集
团及本银行合同义务，其最大损失敞口与账面价值相近。截至本财务报表批准之
日，上述拆出资金皆已到期全额收回。
4 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
交易性金融资产
政府债券及央行票据 24,764 18,652
公共实体债券 2,434 2,376
金融机构债券 40,334 28,762
公司债券 72,747 55,671
权益投资及基金 787 241
贵金属合同 31,456 19,276
合计 172,522 124,978
本银行 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
交易性金融资产
政府债券及央行票据 23,764 18,652
公共实体债券 2,434 2,376
金融机构债券 40,158 28,762
公司债券 72,636 55,671
贵金属合同 31,456 19,276
合计 170,448 124,737
20
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
5 衍生金融工具
本集团 套期工具 非套期工具
公允 价值 公允 价值
2015 年 6 月 30 日 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
(未经审计)
货币衍生工具 917 - (20) 1,693,820 11,854 (11,694)
利率衍生工具及其他 14,430 42 (265) 708,220 1,809 (2,105)
合计 15,347 42 (285) 2,402,040 13,663 (13,799)
2014 年 12 月 31 日
货币衍生工具 - - - 1,123,840 9,445 (8,550)
利率衍生工具及其他 11,220 8 (281) 541,696 1,203 (1,243)
合计 11,220 8 (281) 1,665,536 10,648 (9,793)
本银行 套期工具 非套期工具
公允 价值 公允 价值
2015 年 6 月 30 日 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债
(未经审计)
货币衍生工具 917 - (20) 1,693,152 11,851 (11,686)
利率衍生工具及其他 14,430 42 (265) 705,910 1,804 (2,100)
合计 15,347 42 (285) 2,399,062 13,655 (13,786)
2014 年 12 月 31 日
货币衍生工具 - - - 1,123,407 9,440 (8,550)
利率衍生工具及其他 11,220 8 (281) 540,236 1,202 (1,238)
合计 11,220 8 (281) 1,663,643 10,642 (9,788)
21
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
5 衍生金融工具(续)
(1) 公允价值套期
本集团采用利率掉期合同以降低固定利率可供出售金融资产的公允价值风险敞口，
即将持有的部分固定利率的可供出售债券转换成浮动利率。本集团将部分购入的
利率掉期合同指定为套期工具，该等利率掉期合同与相应债券的利率、期限、币
种等主要条款相同，本集团采用回归分析法评价套期有效性。经测试，本集团管
理层认为本期套期关系为高度有效。
通过套期工具的公允价值变化和被套期项目因套期风险形成的净损益反映套期活
动在本期的有效性如下：
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
公允价值套期净收益/(损失)
套期工具 63 (20)
套期风险对应的被套期项目 (79) 16
合计 (16) (4)
(2) 现金流量套期
本集团利用外汇掉期对汇率风险导致的现金流量波动进行套期保值。被套期项目
为同业拆借。套期工具及被套期项目的剩余到期日均为一年以内。
截至 2015 年 6 月 30 日止期间，本集团现金流量套期产生的净损失人民币 7 百万
元(截至 2014 年 6 月 30 日止期间：无)计入其他综合收益，现金流量套期中确认
的套期无效部分产生的损益不重大，且不存在由于很可能发生的预期现金流不再
预计会发生而导致的终止使用套期会计的情况。
6 买入返售金融资产
本集团 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
证券 27,825 60,787
贷款 - 1,224
票据 141,334 116,443
合计 169,159 178,454
22
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
6 买入返售金融资产(续)
本银行 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
证券 27,017 60,339
贷款 - 1,224
票据 141,334 116,443
合计 168,351 178,006
7 应收利息
本集团 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产利息 2,227 1,863
持有至到期投资利息 11,177 12,669
发放贷款和垫款利息 11,445 12,651
可供出售金融资产利息 3,029 3,198
应收款项类投资利息 2,586 882
其他应收利息 1,782 3,527
合计 32,246 34,790
本银行 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产利息 2,208 1,863
持有至到期投资利息 10,871 12,647
发放贷款和垫款利息 11,356 12,435
可供出售金融资产利息 2,664 3,123
应收款项类投资利息 2,550 866
其他应收利息 1,626 2,819
合计 31,275 33,753
23
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
8 发放贷款及垫款
8.1 贷款和墊款按个人和企业分布情况
本集团 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
个人贷款和垫款
按揭 567,276 529,871
信用卡 250,649 223,593
其他 124,955 114,893
小计 942,880 868,357
企业贷款和垫款
贷款 2,335,732 2,244,036
贴现 108,710 74,548
贸易融资及其他 321,830 244,794
小计 2,766,272 2,563,378
贷款和垫款总额 3,709,152 3,431,735
减：贷款损失准备 (85,478) (76,948)
其中：个别方式评估 (22,277) (18,040)
组合方式评估 (63,201) (58,908)
贷款和垫款账面价值 3,623,674 3,354,787
本银行 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
个人贷款和垫款
按揭 567,211 529,871
信用卡 250,649 223,593
其他 118,203 112,991
小计 936,063 866,455
企业贷款和垫款
贷款 2,338,514 2,241,376
贴现 108,710 74,548
贸易融资及其他 321,830 244,794
小计 2,769,054 2,560,718
贷款和垫款总额 3,705,117 3,427,173
减：贷款损失准备 (84,953) (76,468)
其中：个别方式评估 (22,185) (17,806)
组合方式评估 (62,768) (58,662)
贷款和垫款账面价值 3,620,164 3,350,705
24
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
8 发放贷款及垫款(续)
8.2 发放贷款按行业分布情况
本集团 2015 年 比例 2014 年 比例
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (%) (%)
企业贷款
采矿业 102,007 2.75 98,886 2.88
制造业 652,110 17.58 624,673 18.21
–石油化工 122,990 3.32 120,727 3.52
–电子 86,611 2.34 77,856 2.27
–钢铁 36,833 0.99 38,760 1.13
–机械 115,991 3.13 110,486 3.22
–纺织及服装 39,929 1.08 39,389 1.15
–其他制造业 249,756 6.72 237,455 6.92
电力、燃气及水的生产和供应业 134,712 3.63 132,234 3.85
建筑业 117,132 3.16 107,521 3.13
交通运输、仓储和邮政业 424,819 11.45 388,980 11.33
电信、计算机服务和软件业 13,945 0.38 12,291 0.36
批发和零售业 360,647 9.72 333,003 9.70
住宿和餐饮业 33,162 0.89 30,536 0.89
金融业 48,934 1.32 45,693 1.33
房地产业 217,603 5.87 207,566 6.05
服务业 260,910 7.03 233,905 6.82
水利、环境和公共设施管理业 138,219 3.73 138,903 4.05
科教文卫 66,329 1.79 59,833 1.74
其他 87,033 2.35 74,806 2.18
贴现 108,710 2.93 74,548 2.17
个人贷款
按揭 567,276 15.29 529,871 15.44
信用卡 250,649 6.76 223,593 6.52
其他 124,955 3.37 114,893 3.35
贷款和垫款总额 3,709,152 100.00 3,431,735 100.00
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
8 发放贷款及垫款(续)
8.2 发放贷款按行业分布情况(续)
本银行 2015 年 比例 2014 年 比例
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (%) (%)
企业贷款
采矿业 102,007 2.75 98,886 2.89
制造业 651,002 17.57 623,699 18.19
–石油化工 122,990 3.32 120,727 3.52
–电子 86,609 2.34 77,815 2.27
–钢铁 36,823 0.99 38,722 1.13
–机械 115,930 3.13 110,409 3.22
–纺织及服装 39,924 1.08 39,384 1.15
–其他制造业 248,726 6.71 236,642 6.90
电力、燃气及水的生产和供应业 134,695 3.64 132,212 3.86
建筑业 116,939 3.16 107,341 3.13
交通运输、仓储和邮政业 426,420 11.51 388,936 11.35
电信、计算机服务和软件业 13,931 0.38 12,291 0.36
批发和零售业 360,094 9.72 332,582 9.70
住宿和餐饮业 33,118 0.89 30,506 0.89
金融业 52,928 1.43 47,867 1.40
房地产业 221,793 5.99 207,181 6.05
服务业 260,542 7.03 233,733 6.82
水利、环境和公共设施管理业 138,159 3.73 138,819 4.05
科教文卫 66,301 1.79 59,810 1.75
其他 82,415 2.22 72,307 2.11
贴现 108,710 2.93 74,548 2.18
个人贷款
按揭 567,211 15.31 529,871 15.46
信用卡 250,649 6.76 223,593 6.52
其他 118,203 3.19 112,991 3.29
贷款和垫款总额 3,705,117 100.00 3,427,173 100.00
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
8 发放贷款及垫款(续)
8.3 贷款和垫款按地区分布情况
本集团 2015 年 比例 2014 年 比例
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (%) (%)
华北(注 1) 537,086 14.48 524,090 15.27
东北(注 2) 178,708 4.82 177,888 5.18
华东(注 3) 1,577,037 42.52 1,465,863 42.72
华中及华南(注 4) 680,204 18.34 638,822 18.62
西部(注 5) 373,998 10.08 348,089 10.14
海外(注 6) 362,119 9.76 276,983 8.07
贷款和垫款总额 3,709,152 100.00 3,431,735 100.00
本银行 2015 年 比例 2014 年 比例
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计) (%) (%)
华北(注 1) 537,086 14.50 524,090 15.29
东北(注 2) 178,708 4.82 177,888 5.19
华东(注 3) 1,574,802 42.50 1,461,551 42.65
华中及华南(注 4) 680,204 18.36 638,822 18.64
西部(注 5) 371,245 10.02 345,856 10.09
海外(注 6) 363,072 9.80 278,966 8.14
贷款和垫款总额 3,705,117 100.00 3,427,173 100.00
注：(1) 包括北京市、天津市、河北省、山西省及内蒙古自治区
(2) 包括辽宁省、吉林省及黑龙江省
(3) 包括上海市、江苏省、浙江省、安徽省、福建省、江西省及山东省
(4) 包括河南省、湖南省、湖北省、广东省、广西自治区及海南省
(5) 包括重庆市、四川省、贵州省、云南省、陕西省、甘肃省、青海省、新疆
自治区及宁夏自治区
(6) 包括香港、纽约、东京、新加坡、首尔、法兰克福、澳门、胡志明市、悉
尼、伦敦、旧金山、卢森堡及台湾
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
8 发放贷款及垫款(续)
8.4 贷款和垫款按担保方式分布情况
本集团 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
信用贷款 1,106,638 982,829
保证贷款 817,426 826,994
附担保物贷款 1,785,088 1,621,912
其中：抵押贷款 1,410,675 1,288,485
质押贷款 374,413 333,427
贷款和垫款总额 3,709,152 3,431,735
本银行 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
信用贷款 1,106,957 985,033
保证贷款 813,544 824,820
附担保物贷款 1,784,616 1,617,320
其中：抵押贷款 1,409,171 1,287,547
质押贷款 375,445 329,773
贷款和垫款总额 3,705,117 3,427,173
8.5 逾期贷款总额
本集团 2015 年 6 月 30 日(未经审计)
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360 天 逾期 3 年 合计
至 90 天(含) 至 360 天(含) 至 3 年(含) 以上
信用贷款 9,295 14,794 4,632 440 29,161
保证贷款 11,300 13,975 10,424 930 36,629
附担保物贷款 19,894 15,198 8,835 1,765 45,692
其中：抵押贷款 18,764 13,777 7,751 1,561 41,853
质押贷款 1,130 1,421 1,084 204 3,839
合计 40,489 43,967 23,891 3,135 111,482
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
8 发放贷款及垫款(续)
8.5 逾期贷款总额(续)
本集团 2014 年 12 月 31 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360 天 逾期 3 年 合计
至 90 天(含) 至 360 天(含) 至 3 年(含) 以上
信用贷款 13,986 13,035 3,924 427 31,372
保证贷款 8,682 6,650 3,602 558 19,492
附担保物贷款 13,965 8,961 6,032 1,425 30,383
其中：抵押贷款 12,980 8,018 4,926 1,265 27,189
质押贷款 985 943 1,106 160 3,194
合计 36,633 28,646 13,558 2,410 81,247
本银行 2015 年 6 月 30 日(未经审计)
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360 天 逾期 3 年 合计
至 90 天(含) 至 360 天(含) 至 3 年(含) 以上
信用贷款 9,295 14,794 4,632 440 29,161
保证贷款 11,226 13,676 10,317 930 36,149
附担保物贷款 19,859 15,152 8,800 1,765 45,576
其中：抵押贷款 18,730 13,732 7,718 1,561 41,741
质押贷款 1,129 1,420 1,082 204 3,835
合计 40,380 43,622 23,749 3,135 110,886
本银行 2014 年 12 月 31 日
逾期 1 天 逾期 90 天 逾期 360 天 逾期 3 年 合计
至 90 天(含) 至 360 天(含) 至 3 年(含) 以上
信用贷款 13,986 13,035 3,924 427 31,372
保证贷款 8,595 6,416 3,507 558 19,076
附担保物贷款 13,938 8,953 6,023 1,425 30,339
其中：抵押贷款 12,953 8,014 4,917 1,265 27,149
质押贷款 985 939 1,106 160 3,190
合计 36,519 28,404 13,454 2,410 80,787
29
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
8 发放贷款及垫款(续)
8.6 贷款损失准备变动
本集团 2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(未经审计)
个别方式 组合方式 合计
评估 评估
期初余额 18,040 58,908 76,948
本期计提 5,917 6,677 12,594
本期转回 (1,140) - (1,140)
本期核销 (2,109) - (2,109)
本期转入/转出 1,566 (2,395) (829)
收回原转销贷款和垫款转入 160 - 160
贷款价值因折现价值上升转出 (989) - (989)
其他转入/转出 2,395 (2,395) -
小计 22,274 63,190 85,464
汇率差异 3 11 14
期末余额 22,277 63,201 85,478
本银行 2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(未经审计)
个别方式 组合方式 合计
评估 评估
期初余额 17,806 58,662 76,468
本期计提 6,056 6,491 12,547
本期转回 (1,140) - (1,140)
本期核销 (2,109) - (2,109)
本期转入/转出 1,569 (2,395) (826)
收回原转销贷款和垫款转入 160 - 160
贷款价值因折现价值上升转出 (986) - (986)
其他转入/转出 2,395 (2,395) -
小计 22,182 62,758 84,940
汇率差异 3 10 13
期末余额 22,185 62,768 84,953
30
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
8 发放贷款及垫款(续)
8.6 贷款损失准备变动(续)
本集团 2014 年度
个别方式 组合方式 合计
评估 评估
期初余额 16,182 57,123 73,305
本期计提 12,949 9,006 21,955
本期转回 (1,516) - (1,516)
本期核销 (15,811) - (15,811)
本期转入/转出 6,218 (7,279) (1,061)
收回原转销贷款和垫款转入 441 - 441
贷款价值因折现价值上升转出 (1,502) - (1,502)
其他转入/转出 7,279 (7,279) -
小计 18,022 58,850 76,872
汇率差异 18 58 76
期末余额 18,040 58,908 76,948
本银行 2014 年度
个别方式 组合方式 合计
评估 评估
期初余额 16,111 57,015 73,126
本期计提 12,780 8,875 21,655
本期转回 (1,516) - (1,516)
本期核销 (15,811) - (15,811)
本期转入/转出 6,227 (7,279) (1,052)
收回原转销贷款和垫款转入 441 - 441
贷款价值因折现价值上升转出 (1,493) - (1,493)
其他转入/转出 7,279 (7,279) -
小计 17,791 58,611 76,402
汇率差异 15 51 66
期末余额 17,806 58,662 76,468
31
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
8 发放贷款及垫款(续)
8.7 按减值准备评估方式列示的客户贷款
本集团 未减值贷款
及垫款 已识别的减值贷款及垫款 已识别的减值
组合方式 组合方式 个别方式 小计 合计 贷款及垫款
评估计提 评估计提 评估计提 占贷款及
损失准备的 减值损失 减值损失 垫款总额的
贷款和垫款 准备 准备 百分比(%)
2015 年 6 月 30 日
贷款及垫款总额 3,658,999 6,216 43,937 50,153 3,709,152 1.35
减值损失准备 (57,458) (5,743) (22,277) (28,020) (85,478)
客户贷款及垫款净额 3,601,541 473 21,660 22,133 3,623,674
2014 年 12 月 31 日
贷款及垫款总额 3,388,718 4,789 38,228 43,017 3,431,735 1.25
减值损失准备 (54,600) (4,308) (18,040) (22,348) (76,948)
客户贷款及垫款净额 3,334,118 481 20,188 20,669 3,354,787
、 、
本银行 未减值贷款
及垫款 已识别的减值贷款及垫款 已识别的减值
组合方式 组合方式 个别方式 小计 合计 贷款及垫款
评估计提 评估计提 评估计提 占贷款及
损失准备的 减值损失 减值损失 垫款总额的
贷款和垫款 准备 准备 百分比(%)
2015 年 6 月 30 日
贷款及垫款总额 3,655,326 6,216 43,575 49,791 3,705,117 1.34
减值损失准备 (57,025) (5,743) (22,185) (27,928) (84,953)
客户贷款及垫款净额 3,598,301 473 21,390 21,863 3,620,164
2014 年 12 月 31 日
贷款及垫款总额 3,384,288 4,789 38,096 42,885 3,427,173 1.25
减值损失准备 (54,354) (4,308) (17,806) (22,114) (76,468)
客户贷款及垫款净额 3,329,934 481 20,290 20,771 3,350,705
、 、
32
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
9 可供出售金融资产
本集团 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
政府债券及央行票据 37,749 36,959
公共实体债券 2,752 3,655
金融机构债券 137,387 121,899
公司债券 54,561 44,490
权益投资 4,338 3,013
合计 236,787 210,016
本银行 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
政府债券及央行票据 37,749 36,898
公共实体债券 2,621 3,301
金融机构债券 136,201 120,875
公司债券 52,940 43,432
权益投资 1,488 1,054
合计 230,999 205,560
于 2015 年 6 月 30 日，本集团作为被套期项目的可供出售债券账面价值为人民币
14,968 百万元(2014 年 12 月 31 日：人民币 11,732 百万元)。
对可供出售金融资产的说明如下：
本集团 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
可供出售 可供出售 合计 可供出售 可供出售 合计
债务工具 权益工具 债务工具 权益工具
成本/摊余成本 232,964 3,856 236,820 208,156 2,728 210,884
公允价值 232,449 4,338 236,787 207,003 3,013 210,016
累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额 477 636 1,113 (148) 395 247
已计提减值金额 (992) (154) (1,146) (1,005) (110) (1,115)
33
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
9 可供出售金融资产(续)
本银行 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
可供出售 可供出售 合计 可供出售 可供出售 合计
债务工具 权益工具 债务工具 权益工具
成本/摊余成本 230,120 1,389 231,509 205,744 892 206,636
公允价值 229,511 1,488 230,999 204,506 1,054 205,560
累计计入其他综合收益的
公允价值变动金额 383 165 548 (233) 186 (47)
已计提减值金额 (992) (66) (1,058) (1,005) (24) (1,029)
对可供出售金融资产的减值准备变动如下：
本集团 2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(未经审计) 可供出售 可供出售 合计
债务工具 权益工具
期初已计提减值金额 1,005 110 1,115
本期计提 - - -
其中：从其他综合收益转入 - - -
本期转回 - (27) (27)
本期转出 - - -
汇率影响 (13) 71 58
期末已计提减值金额 992 154 1,146
本银行 2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(未经审计) 可供出售 可供出售 合计
债务工具 权益工具
期初已计提减值金额 1,005 24 1,029
本期计提 - - -
其中：从其他综合收益转入 - - -
本期转回 - (27) (27)
本期转出 - - -
汇率影响 (13) 69 56
期末已计提减值金额 992 66 1,058
34
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
10 持有至到期投资
本集团 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
政府债券及央行票据 380,602 289,276
公共实体债券 15,486 14,088
金融机构债券 268,295 243,619
公司债券 82,560 88,587
减：持有至到期投资减值准备 - -
合计 746,943 635,570
本银行 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
政府债券及央行票据 380,601 289,276
公共实体债券 15,436 14,037
金融机构债券 266,594 242,905
公司债券 81,548 87,991
减：持有至到期投资减值准备 - -
合计 744,179 634,209
11 应收款项类投资
本集团 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
政府债券及央行票据
―凭证式和储蓄式国债 341 312
金融机构债券
―无活跃市场的人民币金融机构债券 28,994 29,321
资金信托及资产管理计划 239,037 183,961
减：应收款项类投资减值准备 (2,614) (2,006)
合计 265,758 211,588
本银行 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
政府债券及央行票据
―凭证式和储蓄式国债 341 312
金融机构债券
―无活跃市场的人民币金融机构债券 28,994 29,321
资金信托及资产管理计划 235,501 179,030
减：应收款项类投资减值准备 (2,537) (1,902)
合计 262,299 206,761
35
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
11 应收款项类投资(续)
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 12 月 31 日止年度
(未经审计) (未经审计)
期/年初已计提减值金额 2,006 35
本期/年计提 635 1,995
本期/年转回 (27) (24)
汇率影响 - -
期/年末已计提减值金额 2,614 2,006
本银行 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 12 月 31 日止年度
(未经审计) (未经审计)
期/年初已计提减值金额 1,902 -
本期/年计提 635 1,902
本期/年转回 - -
汇率影响 - -
期/年末已计提减值金额 2,537 1,902
12 长期股权投资
本集团 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
联营企业(b) 537 547
本银行 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
子公司(a) 14,833 13,755
联营企业(b) 537 547
减：长期股权投资减值准备 (20) (20)
15,350 14,282
36
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
12 长期股权投资(续)
(a) 子公司
2015 年 追加 减少 计提 其他 2015 年 减值 本期
1月1日 投资 投资 减值准备 6 月 30 日 准备 现金红利
(未经审计)
交银金融租赁有限责任公司 6,000 - - - - 6,000 - -
交银国际信托有限公司 3,400 - - - - 3,400 - -
交银施罗德基金管理有限
公司 130 - - - - 130 - -
交银国际控股有限公司 1,759 - - - - 1,759 - -
中国交银保险有限公司 342 - - - - 342 - -
大邑交银兴民村镇银行
有限责任公司 37 - - - - 37 - -
浙江安吉交银村镇银行
股份有限公司 77 - - - - 77 - -
交银康联人寿保险有限公司 1,053 375 - - - 1,428 - -
新疆石河子交银村镇
银行股份有限公司 49 8 - - - 57 - -
交通银行(英国)有限公司 644 - - - - 644 - -
交通银行(卢森堡)有限公司 - 695 695 - -
青岛崂山交银村镇银行
股份有限公司 77 - - - - 77 - -
其他长期股权投资 187 - - - - 187 20 -
合计 13,755 1,078 - - - 14,833 20 -
37
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
12 长期股权投资(续)
(a) 子公司(续)
2014 年 追加 减少 计提 其他 2014 年 减值 上年
1月1日 投资 投资 减值准备 12 月 31 日 准备 现金红利
交银金融租赁有限责任公司 6,000 - - - - 6,000 - -
交银国际信托有限公司 3,400 - - - - 3,400 - -
交银施罗德基金管理有限
公司 130 - - - - 130 - 65
交银国际控股有限公司 1,759 - - - - 1,759 - -
中国交银保险有限公司 342 - - - - 342 - -
大邑交银兴民村镇银行
有限责任公司 37 - - - - 37 - 7
浙江安吉交银村镇银行
股份有限公司 77 - - - - 77 - -
交银康联人寿保险有限公司 1,053 - - - - 1,053 - -
新疆石河子交银村镇
银行股份有限公司 49 - - - - 49 - -
交通银行(英国)有限公司 644 - - - - 644 - -
青岛崂山交银村镇银行
股份有限公司 77 - - - - 77 - -
其他长期股权投资 187 - - - - 187 20 -
合计 13,755 - - - - 13,755 20 72
38
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
12 长期股权投资(续)
(b) 主要联营企业
2015 年 追加 减少 按权益法 其他综合 其他 本期 计提 2015 年 减值
1月1日 投资 投资 调整的净利润 收益调整 权益变动 现金红利 减值准备 6 月 30 日 准备
(未经审计)
西藏银行股份
有限公司 547 - - 43 - (53) - - 537 -
2014 年 追加 减少 按权益法 其他综合 其他 上期 计提 2014 年 减值
1月1日 投资 投资 调整的净利润 收益调整 权益变动 现金红利 减值准备 12 月 31 日 准备
西藏银行股份
有限公司 344 - - 90 - 113 - - 547 -
本集团于 2015 年 6 月 30 日持有的长期股权投资之被投资单位向本集团及本银行转移资金的能力未受到限制。
39
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
13 投资性房地产
本集团 房屋及建筑物
成本 公允价值变动 账面价值
2015 年 1 月 1 日 7,095 181 7,276
购置 - - -
自用房地产转入 - - -
汇率影响 - 2 2
公允价值变动损益 - 13 13
本期增加额 - 15 15
处置 - - -
转为自用房地产 - - -
汇率影响 - - -
本期减少额 - - -
2015 年 6 月 30 日(未经审计) 7,095 196 7,291
本银行 房屋及建筑物
成本 公允价值变动 账面价值
2015 年 1 月 1 日 18 181 199
购置 - - -
自用房地产转入 - - -
汇率影响 - - -
公允价值变动损益 - 13 13
本期增加额 - 13 13
处置 - - -
转为自用房地产 - - -
汇率影响 - - -
本期减少额 - - -
2015 年 6 月 30 日(未经审计) 18 194 212
40
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
13 投资性房地产(续)
本集团的投资性房地产均为房屋建筑物，采用公允价值核算，公允价值是以活跃
市价为基准，并按特定资产性质、地点或状况的差异作出必要的调整。本集团投
资性房地产均未用于抵押。
投资性房地产公允价值计量的层次分析如下：
本集团 2015 年 6 月 30 日 (未经审计)
第一层次 第二层次 第三层次 合计
房屋建筑物 - - 7,291 7,291
本银行 2015 年 6 月 30 日 (未经审计)
第一层次 第二层次 第三层次 合计
房屋建筑物 - - 212 212
对于投资性房地产，本集团委托外部评估师对其公允价值进行评估。所采用的方
法主要包括租金收益模型和可比市场法等。所使用的输入值主要包括租金增长率、
资本化率和单位价格等。
41
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
14 固定资产
本集团 房屋及 电子 交通 器具 固定资产 合计
建筑物 设备 工具 及设备 装修
账面原值
2015 年 1 月 1 日 42,849 16,149 14,386 5,784 5,797 84,965
本期增加 617 465 6,931 152 181 8,346
转入/(转出) 479 - - - 95 574
本期减少 (185) (134) (7) (34) (17) (377)
2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 43,760 16,480 21,310 5,902 6,056 93,508
累计折旧
2015 年 1 月 1 日 10,436 11,218 1,145 3,612 2,327 28,738
本期计提 787 1,372 274 378 267 3,078
本期减少 (48) (101) (4) (26) (10) (189)
2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 11,175 12,489 1,415 3,964 2,584 31,627
账面价值
2015 年 1 月 1 日 32,413 4,931 13,241 2,172 3,470 56,227
2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 32,585 3,991 19,895 1,938 3,472 61,881
本期折旧额为人民币 3,078 百万元。
本期由在建工程转入固定资产原价为人民币 574 百万元。
于 2015 年 6 月 30 日，本集团经营租出的飞行设备及船舶账面净值为人民币
19,055 百万元(2014 年 12 月 31 日：人民币 12,370 百万元)。
42
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
14 固定资产(续)
本集团 房屋及 电子 交通 器具 固定资产 合计
建筑物 设备 工具 及设备 装修
账面原值
2014 年 1 月 1 日 36,482 13,955 8,044 5,118 4,828 68,427
上年增加 1,711 2,780 6,385 864 499 12,239
转入/(转出) 4,773 - - - 502 5,275
上年减少 (117) (586) (43) (198) (32) (976)
2014 年 12 月 31 日 42,849 16,149 14,386 5,784 5,797 84,965
累计折旧
2014 年 1 月 1 日 9,084 9,825 738 3,094 1,768 24,509
上年计提 1,420 1,886 443 685 584 5,018
上年减少 (68) (493) (36) (167) (25) (789)
2014 年 12 月 31 日 10,436 11,218 1,145 3,612 2,327 28,738
账面价值
2014 年 1 月 1 日 27,398 4,130 7,306 2,024 3,060 43,918
2014 年 12 月 31 日 32,413 4,931 13,241 2,172 3,470 56,227
上年折旧额为人民币 5,018 百万元。
上年由在建工程转入固定资产原价为人民币 5,275 百万元。
43
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
14 固定资产(续)
本银行 房屋及 电子 交通 器具 固定资产 合计
建筑物 设备 工具 及设备 装修
账面原值
2015 年 1 月 1 日 42,078 15,960 763 5,765 5,497 70,063
本期增加 219 415 7 126 19 786
转入/(转出) 388 - - - 95 483
本期减少 (49) (134) (7) (34) (17) (241)
2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 42,636 16,241 763 5,857 5,594 71,091
累计折旧
2015 年 1 月 1 日 10,192 11,081 558 3,602 2,319 27,752
本期计提 687 1,352 36 377 264 2,716
本期减少 (28) (101) (4) (26) (10) (169)
2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 10,851 12,332 590 3,953 2,573 30,299
账面价值
2015 年 1 月 1 日 31,886 4,879 205 2,163 3,178 42,311
2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 31,785 3,909 173 1,904 3,021 40,792
本期折旧额为人民币 2,716 百万元。
本期由在建工程转入固定资产原价为人民币 483 百万元。
44
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
14 固定资产(续)
本银行 房屋及 电子 交通 器具 固定资产 合计
建筑物 设备 工具 及设备 装修
账面原值
2014 年 1 月 1 日 35,707 13,776 745 5,102 4,815 60,145
上年增加 1,711 2,759 57 859 212 5,598
转入/(转出) 4,773 - - - 502 5,275
上年减少 (113) (575) (39) (196) (32) (955)
2014 年 12 月 31 日 42,078 15,960 763 5,765 5,497 70,063
累计折旧
2014 年 1 月 1 日 8,920 9,695 469 3,087 1,763 23,934
上年计提 1,340 1,858 125 681 582 4,586
上年减少 (68) (472) (36) (166) (26) (768)
2014 年 12 月 31 日 10,192 11,081 558 3,602 2,319 27,752
账面价值
2014 年 1 月 1 日 26,787 4,081 276 2,015 3,052 36,211
2014 年 12 月 31 日 31,886 4,879 205 2,163 3,178 42,311
上年折旧额为人民币 4,586 百万元。
上年由在建工程转入固定资产原价为人民币 5,275 百万元。
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
15 在建工程
15.1在建工程明细
本集团 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
深圳分行新办公大楼房款 2,751 - 2,751 2,517 - 2,517
云南省分行本部七彩俊园
办公大楼 866 - 866 773 - 773
重庆分行新办公大楼房款 765 - 765 722 - 722
山西省分行本部营业用房
购置项目 721 - 721 694 - 694
苏州分行新营业办公用房 680 - 680 680 - 680
内蒙古分行本部办公大楼 664 - 664 571 - 571
无锡分行本部新营业用房 562 - 562 562 - 562
张江数据处理中心三期
工程 419 - 419 409 - 409
总行深圳研发中心办公
用房 437 - 437 403 - 403
合肥金融服务中心(一期)
工程 340 - 340 317 - 317
汕头分行龙光世纪大厦办
公楼购置项目 266 - 266 229 - 229
河北省分行新营业用房 636 - 636 636 - 636
其他 4,856 (16) 4,840 5,043 (16) 5,027
合计 13,963 (16) 13,947 13,556 (16) 13,540
本银行 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
深圳分行新办公大楼房款 2,751 - 2,751 2,517 - 2,517
云南省分行本部七彩俊园
办公大楼 866 - 866 773 - 773
重庆分行新办公大楼房款 765 - 765 722 - 722
山西省分行本部营业用房
购置项目 721 - 721 694 - 694
苏州分行新营业办公用房 680 - 680 680 - 680
内蒙古分行本部办公大楼 664 - 664 571 - 571
无锡分行本部新营业用房 562 - 562 562 - 562
张江数据处理中心三期
工程 419 - 419 409 - 409
总行深圳研发中心办公
用房 437 - 437 403 - 403
合肥金融服务中心(一期)
工程 340 - 340 317 - 317
汕头分行龙光世纪大厦办
公楼购置项目 266 - 266 229 - 229
河北省分行新营业用房 636 - 636 636 - 636
其他 4,840 (16) 4,824 4,958 (16) 4,942
合计 13,947 (16) 13,931 13,471 (16) 13,455
46
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
15 在建工程(续)
15.2重大在建工程变动情况
本集团 预算数 2014 年 本期 转入 其他 工程投入 资金 2015 年
12 月 31 日 增加额 固定资产 减少 占预算比例 来源 6 月 30 日
(%) (未经审计)
深圳分行新办公大楼房款 3,142 2,517 234 - - 88.00 自有 2,751
云南省分行本部七彩俊园
办公大楼 954 773 93 - - 91.00 自有 866
重庆分行新办公大楼房款 798 722 43 - - 96.00 自有 765
山西省分行本部营业用房
购置项目 878 694 27 - - 82.00 自有 721
苏州分行新营业办公用房 698 680 - - - 97.00 自有 680
内蒙古分行本部办公大楼 708 571 93 - - 94.00 自有 664
无锡分行本部新营业用房 792 562 - - - 71.00 自有 562
张江数据处理中心三期
工程 733 409 10 - - 57.00 自有 419
总行深圳研发中心办公
用房 459 403 34 - - 95.00 自有 437
合肥金融服务中心(一期)
工程 1,353 317 23 - - 25.00 自有 340
汕头分行龙光世纪大厦办
公楼购置项目 288 229 37 - - 92.00 自有 266
河北省分行新营业用房 692 636 - - - 92.00 自有 636
其他 - 5,043 387 (574) - - 自有 4,856
合计 13,556 981 (574) - 13,963
本银行 预算数 2014 年 本期 转入 其他 工程投入 资金 2015 年
12 月 31 日 增加额 固定资产 减少 占预算比例 来源 6 月 30 日
(%) (未经审计)
深圳分行新办公大楼房款 3,142 2,517 234 - - 88.00 自有 2,751
云南省分行本部七彩俊园
办公大楼 954 773 93 - - 91.00 自有 866
重庆分行新办公大楼房款 798 722 43 - - 96.00 自有 765
山西省分行本部营业用房
购置项目 878 694 27 - - 82.00 自有 721
苏州分行新营业办公用房 698 680 - - - 97.00 自有 680
内蒙古分行本部办公大楼 708 571 93 - - 94.00 自有 664
无锡分行本部新营业用房 792 562 - - - 71.00 自有 562
张江数据处理中心三期
工程 733 409 10 - - 57.00 自有 419
总行深圳研发中心办公
用房 459 403 34 - - 95.00 自有 437
合肥金融服务中心(一期)
工程 1,353 317 23 - - 25.00 自有 340
汕头分行龙光世纪大厦办
公楼购置项目 288 229 37 - - 92.00 自有 266
河北省分行新营业用房 692 636 - - - 92.00 自有 636
其他 - 4,958 365 (483) - - 自有 4,840
合计 13,471 959 (483) - 13,947
47
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
15 在建工程(续)
15.2重大在建工程变动情况(续)
在建工程减值准备变动如下：
本集团 2014 年 本期 本期 2015 年 计提原因
12 月 31 日 增加 减少 6 月 30 日
(未经审计)
太原分行府东街 96 号 16 - - 16 长时间停建
16 无形资产
本集团 计算机软件 土地使用权 合计
账面原值
2015 年 1 月 1 日 1,878 1,261 3,139
本期增加 457 7 464
本期减少 - - -
2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2,335 1,268 3,603
累计摊销
2015 年 1 月 1 日 1,089 343 1,432
本期计提 142 17 159
本期减少 - - -
2015 年 6 月 30 日(未经审计) 1,231 360 1,591
账面价值
2015 年 1 月 1 日 789 918 1,707
2015 年 6 月 30 日(未经审计) 1,104 908 2,012
本期摊销额为人民币 159 百万元。
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
16 无形资产(续)
本集团 计算机软件 土地使用权 合计
账面原值
2014 年 1 月 1 日 2,109 1,022 3,131
上年增加 364 266 630
上年减少 (595) (27) (622)
2014 年 12 月 31 日 1,878 1,261 3,139
累计摊销
2014 年 1 月 1 日 1,339 331 1,670
上年计提 263 37 300
上年减少 (513) (25) (538)
2014 年 12 月 31 日 1,089 343 1,432
账面价值
2014 年 1 月 1 日 770 691 1,461
2014 年 12 月 31 日 789 918 1,707
上年摊销额为人民币 300 百万元。
本银行 计算机软件 土地使用权 合计
账面原值
2015 年 1 月 1 日 1,796 1,261 3,057
本期增加 424 7 431
转入/(转出) - - -
本期减少 - - -
2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2,220 1,268 3,488
累计摊销
2015 年 1 月 1 日 1,034 343 1,377
本期计提 136 17 153
本期减少 - - -
2015 年 6 月 30 日(未经审计) 1,170 360 1,530
账面价值
2015 年 1 月 1 日 762 918 1,680
2015 年 6 月 30 日(未经审计) 1,050 908 1,958
本期摊销额为人民币 153 百万元。
49
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
16 无形资产(续)
本银行 计算机软件 土地使用权 合计
账面原值
2014 年 1 月 1 日 2,034 1,022 3,056
上年增加 357 266 623
上年减少 (595) (27) (622)
2014 年 12 月 31 日 1,796 1,261 3,057
累计摊销
2014 年 1 月 1 日 1,298 331 1,629
上年计提 244 37 281
上年减少 (508) (25) (533)
2014 年 12 月 31 日 1,034 343 1,377
账面价值
2014 年 1 月 1 日 736 691 1,427
2014 年 12 月 31 日 762 918 1,680
上年摊销额为人民币 281 百万元。
50
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
17 递延所得税资产和递延所得税负债
17.1已确认的未经抵销的递延所得税资产和负债
本集团 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
可抵扣 递延所得税 可抵扣 递延所得税
/(应纳税) 资产/(负债) /(应纳税) 资产/(负债)
暂时性差异 暂时性差异
递延所得税资产
资产减值准备 51,258 12,817 37,299 9,348
未税前抵扣的资产核销 7,810 1,952 19,947 4,987
可供出售金融资产公允价值变动 438 109 768 192
已计提尚未发放的工资 2,520 632 4,581 1,150
衍生金融工具公允价值变动 14,084 3,527 10,074 2,534
预计负债 309 77 279 70
尚未支付的退休福利 434 109 472 118
其他 2,292 572 3,389 849
小计 79,145 19,795 76,809 19,248
其中：预计于 1 年内(含 1 年)
转回的金额 6,567 6,489
预计于 1 年后转回的金额 13,228 12,759
19,795 19,248
递延所得税负债
可供出售金融资产公允价值变动 (1,585) (399) (1,199) (299)
投资性房地产公允价值变动 (196) (48) (181) (45)
衍生金融资产公允价值变动 (13,705) (3,427) (10,650) (2,664)
其他 (540) (123) (780) (195)
小计 (16,026) (3,997) (12,810) (3,203)
其中：预计于 1 年内(含 1 年)
转回的金额 (3,427) (2,677)
预计于 1 年后转回的金额 (570) (526)
(3,997) (3,203)
净额 63,119 15,798 63,999 16,045
51
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
17 递延所得税资产和递延所得税负债(续)
17.1已确认的未经抵销的递延所得税资产和负债(续)
本银行 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
可抵扣 递延所得税 可抵扣 递延所得税
/(应纳税) 资产/(负债) /(应纳税) 资产/(负债)
暂时性差异 暂时性差异
递延所得税资产
资产减值准备 50,383 12,598 36,481 9,144
未税前抵扣的资产核销 7,810 1,952 19,947 4,987
可供出售金融资产公允价值变动 438 109 763 191
已计提尚未发放的工资 2,289 574 4,451 1,118
衍生金融工具公允价值变动 14,071 3,527 10,069 2,532
预计负债 309 77 279 70
尚未支付的退休福利 434 109 472 118
其他 1,879 469 2,486 624
小计 77,613 19,415 74,948 18,784
其中：预计于 1 年内(含 1 年)
转回的金额 6,514 6,232
预计于 1 年后转回的金额 12,901 12,552
19,415 18,784
递延所得税负债
可供出售金融资产公允价值变动 (647) (161) (377) (94)
投资性房地产公允价值变动 (194) (48) (181) (45)
衍生金融资产公允价值变动 (13,697) (3,427) (10,650) (2,662)
其他 (400) (100) (716) (179)
小计 (14,938) (3,736) (11,924) (2,980)
其中：预计于 1 年内(含 1 年)
转回的金额 (3,427) (2,659)
预计于 1 年后转回的金额 (309) (321)
(3,736) (2,980)
净额 62,675 15,679 63,024 15,804
本银行境内分支机构汇总纳税，相关递延所得税资产与递延所得税负债进行了抵
销，以净额列示；境外分行亦分别作为纳税主体，将其同一分行的相关递延所得
税资产与递延所得税负债进行抵销，以净额列示。当某一境外分行出现递延所得
税净资产/净负债时，不与境内分行和其他境外分行递延所得税净负债/净资产进行
抵销。本银行境内外子公司分别作为纳税主体，将其同一公司的相关递延所得税
资产与递延所得税负债进行抵销，以净额列示。
52
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
17 递延所得税资产和递延所得税负债(续)
17.1已确认的未经抵销的递延所得税资产和负债(续)
本集团 2015 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间
(未经审计)
期初净额 16,045
其中：递延所得税资产 19,248
递延所得税负债 (3,203)
本期计入所得税费用的递延所得税净变动数 (附注 46) (59)
本期计入其他综合收益的递延所得税净变动数 (附注 47) (188)
期末净额 15,798
其中：递延所得税资产 19,795
递延所得税负债 (3,997)
本银行 2015 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间
(未经审计)
期初净额 15,804
其中：递延所得税资产 18,784
递延所得税负债 (2,980)
本期计入所得税费用的递延所得税净变动数 (附注 46) 29
本期计入其他综合收益的递延所得税净变动数 (附注 47) (154)
期末净额 15,679
其中：递延所得税资产 19,415
递延所得税负债 (3,736)
17.2递延所得税资产和递延所得税负债的抵销
于 2015 年 6 月 30 日，本集团抵销的递延所得税资产/负债为人民币 3,859 百万元
(2014 年 12 月 31 日：人民币 3,171 百万元)；本银行抵销的递延所得税资产/负债
为人民币 3,727 百万元(2014 年 12 月 31 日：人民币 2,964 百万元)。
根据对未来经营的预期，本集团认为在未来期间很可能获得足够的应纳税所得额
用来抵扣可抵扣暂时性差异，因此确认相关递延所得税资产。
53
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
18 其他资产
本集团 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
其他应收款 18.1 45,377 22,660
预付账款 714 478
长期待摊费用 1,247 1,058
存出保证金 3,136 3,314
抵债资产 18.2 685 456
商誉 18.3 322 322
应收融资租赁款 18.4 113,460 99,130
待处理资产 18.5 32 34
合计 164,973 127,452
本银行 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
其他应收款 18.1 36,794 15,374
预付账款 699 466
长期待摊费用 1,243 1,025
存出保证金 3,136 3,314
抵债资产 18.2 685 456
待处理资产 18.5 32 34
合计 42,589 20,669
18.1其他应收款
按账龄列示如下：
本集团 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 比例 坏账 账面 金额 比例 坏账 账面
(%) 准备 价值 (%) 准备 价值
1 年以内 41,753 90.79 (75) 41,678 21,635 91.92 (102) 21,533
1-2 年 2,721 5.92 (85) 2,636 519 2.21 (16) 503
2-3 年 483 1.05 (25) 458 56 0.24 (8) 48
3 年以上 1,031 2.24 (426) 605 1,325 5.63 (749) 576
合计 45,988 100.00 (611) 45,377 23,535 100.00 (875) 22,660
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
18 其他资产(续)
18.1其他应收款(续)
本银行 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 比例 坏账 账面 金额 比例 坏账 账面
(%) 准备 价值 (%) 准备 价值
1 年以内 36,718 98.16 (75) 36,643 14,817 91.18 (102) 14,715
1-2 年 175 0.47 (85) 90 79 0.49 (16) 63
2-3 年 59 0.16 (25) 34 29 0.18 (8) 21
3 年以上 453 1.21 (426) 27 1,324 8.15 (749) 575
合计 37,405 100.00 (611) 36,794 16,249 100.00 (875) 15,374
账龄为 3 年以上的其他应收款主要为以前年度形成、至今尚未收回的各类非业务
性挂账款项，如对外暂付款项、已支付但尚未结案处理的诉讼费以及在结案前挂
账的本集团涉案资金等。坏账准备变动情况参见附注四、19。
按性质列示如下：
本集团 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 坏账准备 账面价值 金额 坏账准备 账面价值
暂付款项 25,031 - 25,031 17,751 - 17,751
垫付款项 888 (611) 277 1,282 (875) 407
应收金融交易结算款 11,182 - 11,182 2,037 - 2,037
其他 8,887 - 8,887 2,465 - 2,465
合计 45,988 (611) 45,377 23,535 (875) 22,660
本银行 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 坏账准备 账面价值 金额 坏账准备 账面价值
暂付款项 17,558 - 17,558 10,518 - 10,518
垫付款项 796 (611) 185 1,271 (875) 396
应收金融交易结算款 11,168 - 11,168 2,037 - 2,037
其他 7,883 - 7,883 2,423 - 2,423
合计 37,405 (611) 36,794 16,249 (875) 15,374
暂付款项主要用于核算本集团办理业务过程中发生的应收未收款项。垫付款项主
要为各类非业务性垫款，如对外暂借款项、已支付但尚未结案处理的诉讼费以及
在结案前挂账的涉案资金等。
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
18 其他资产(续)
18.2抵债资产
本集团及本银行 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
房屋及建筑物 631 407
土地使用权 140 139
其他 54 27
抵债资产原值合计 825 573
减：抵债资产跌价准备 (140) (117)
抵债资产净值 685 456
本集团本期累计处置抵债资产原值合计人民币 3 百万元，上期累计处置抵债资产
原值合计人民币 89 百万元。本银行将按《银行抵债资产管理办法》(财金[2005]53
号)的规定继续处置抵债资产。抵债资产跌价准备变动情况参见附注四、19。
18.3商誉
本集团 2014 年 本期 本期 2015 年
12 月 31 日 增加 减少 6 月 30 日
(未经审计)
交银国际信托有限公司 200 - - 200
交银康联人寿保险有限公司 122 - - 122
合计 322 - - 322
本集团于 2007 年 9 月收购湖北省国际信托投资有限公司(收购后该公司更名为交
银国际信托有限公司)，出资人民币 1,220 百万元取得其 85%的股权。购买日，本
集团将合并成本与本集团按股权比例享有该公司可辨认净资产之公允价值的差额
确认为商誉，计人民币 200 百万元。
本集团于 2010 年 1 月收购中保康联人寿保险有限公司(收购后该公司更名为交银
康联人寿保险有限公司)，出资人民币 196 百万元取得其 51%的股权。购买日，本
集团将合并成本与本集团按股权比例享有该公司可辨认净资产之公允价值的差额
确认为商誉，计人民币 122 百万元。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
18 其他资产(续)
18.4应收金融租赁款
本集团 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
应收融资租赁款 115,278 100,810
减：坏账准备 (1,818) (1,680)
应收融资租赁款净值 113,460 99,130
本集团 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
资产负债表日后第 1 年 35,539 29,554
资产负债表日后第 2 年 28,859 26,350
资产负债表日后第 3 年 21,474 21,826
以后年度 45,364 38,605
最低租赁收款额合计 131,236 116,335
未实现融资收益 (15,958) (15,525)
应收融资租赁款 115,278 100,810
其中：1 年内到期的应收融资租赁款 30,620 24,887
1 年后到期的应收融资租赁款 84,658 75,923
坏账准备变动情况参见附注四、19。
18.5待处理财产
本集团 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
待处理资产原值 39 39
减：待处理资产减值准备 (7) (5)
待处理资产净值 32 34
57
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
18 其他资产(续)
18.5待处理财产(续)
本银行 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
待处理资产原值 39 39
减：待处理资产减值准备 (7) (5)
待处理资产净值 32 34
待处理资产减值准备变动情况参见附注四、19。
19 资产减值准备
本集团 2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
期初数 本期 本期转入 本期 本期 核销后 汇率 期末数
计提 /(转出) 转回 核销 收回 影响
贷款损失准备—发放贷款和垫款 76,948 12,594 (989) (1,140) (2,109) 160 14 85,478
可供出售金融资产减值准备 1,115 - - (27) - - 58 1,146
应收款项类投资减值准备 2,006 635 - (27) - - - 2,614
在建工程减值准备 16 - - - - - - 16
坏账准备—其他应收款 875 1 - (154) (239) 128 - 611
坏账准备—应收融资租赁款 1,680 138 - - - - - 1,818
抵债资产跌价准备 117 25 - (2) - - - 140
待处理资产减值准备 5 3 - (1) - - - 7
合计 82,762 13,396 (989) (1,351) (2,348) 288 72 91,830
本银行 2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间(未经审计)
期初数 本期 本期转入 本期 本期 核销后 汇率 期末数
计提 /(转出) 转回 核销 收回 影响
贷款损失准备—发放贷款和垫款 76,468 12,547 (986) (1,140) (2,109) 160 13 84,953
可供出售金融资产减值准备 1,029 - - (27) - - 56 1,058
应收款项类投资减值准备 1,902 635 - - - - - 2,537
长期股权投资减值准备 20 - - - - - - 20
在建工程减值准备 16 - - - - - - 16
坏账准备—其他应收款 875 1 - (152) (239) 126 - 611
抵债资产跌价准备 117 25 - (2) - - - 140
待处理资产减值准备 1,248
5 3 - (1) - - - 7
合计 80,432 13,211 (986) (1,322) (2,348) 286 69 89,342
24
58
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
19 资产减值准备(续)
本集团 73,305
2014 年度
年初数 本年 本年转入 本年 本年 核销后 汇率 年末数
计提 /(转出) 转回 核销 收回 影响
贷款损失准备—发放贷款和垫款 73,305 21,955 (1,502) (1,516) (15,811) 441 76 76,948
可供出售金融资产减值准备 1,248 12 (131) (36) - - 22 1,115
应收款项类投资减值准备 35 1,995 - (24) - - - 2,006
在建工程减值准备 24 - - - (8) - - 16
坏账准备—其他应收款 782 200 (2) - (105) - - 875
坏账准备—应收融资租赁款 1,406 274 - - - - - 1,680
抵债资产跌价准备 160 53 - (48) (48) - - 117
待处理资产减值准备 9 5 - (4) (5) - - 5
合计 76,969 24,494 (1,635) (1,628) (15,977) 441 98 82,762
本银行 2014 年度
年初数 本年 本年转入 本年 本年 核销后 汇率 年末数
计提 /(转出) 转回 核销 收回 影响
贷款损失准备—发放贷款和垫款 73,126 21,655 (1,493) (1,516) (15,811) 441 66 76,468
可供出售金融资产减值准备 1,153 - (110) (36) - - 22 1,029
应收款项类投资减值准备 - 1,902 - - - - - 1,902
长期股权投资减值准备 20 - - - - - - 20
在建工程减值准备 24 - - - (8) - - 16
坏账准备—其他应收款 782 200 (2) - (105) - - 875
抵债资产跌价准备 160 52 - (48) (47) - - 117
待处理资产减值准备 9 5 - (4) (5) - - 5
合计 75,274 23,814 (1,605) (1,604) (15,976) 441 88 80,432
59
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
20 同业及其他金融机构存放款项
本集团 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
同业存放款项
―境内同业存放款项 242,381 326,511
―境外同业存放款项 44,245 33,986
其他金融机构存放款项
―境内其他金融机构存放款项 861,114 661,540
合计 1,147,740 1,022,037
本银行 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
同业存放款项
―境内同业存放款项 247,588 327,203
―境外同业存放款项 44,245 33,986
其他金融机构存放款项
―境内其他金融机构存放款项 861,054 663,088
合计 1,152,887 1,024,277
21 拆入资金
本集团 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
同业拆入款项
―境内同业拆入款项 185,681 126,904
―境外同业拆入款项 112,523 86,092
合计 298,204 212,996
本银行 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
同业拆入款项
―境内同业拆入款项 101,587 51,330
―境外同业拆入款项 108,208 86,286
合计 209,795 137,616
60
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
22 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
本集团及本银行 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
—可转让存款证 17,135 13,402
交易性金融负债
—沽空交易用证券头寸 987 5,347
—与贵金属相关的金融负债 17,293 9,757
合计 35,415 28,506
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
本集团及本银行 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
账面价值与到期偿付金额的差额
公允价值 17,135 13,402
到期偿付金额 17,062 13,343
差额 73 59
截至 2015 年 6 月 30 日止期间及 2014 年 12 月 31 日止年度，本集团指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值并未发生由信用风险变
化导致的重大变动。
23 卖出回购金融资产款
本集团 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
证券 189,540 89,573
本银行 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
证券 187,504 88,044
61
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
24 客户存款
本集团 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
活期存款
公司 1,415,102 1,395,657
个人 560,477 542,124
定期存款(含通知存款)
公司 1,669,001 1,270,614
个人 864,156 815,778
其他存款 5,830 5,495
合计 4,514,566 4,029,668
包括：保证金存款 534,154 494,860
本银行 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
活期存款
公司 1,415,021 1,395,012
个人 560,056 541,682
定期存款(含通知存款)
公司 1,668,252 1,269,766
个人 862,234 814,777
其他存款 5,825 5,493
合计 4,511,388 4,026,730
包括：保证金存款 533,849 494,454
25 已发行存款证
已发行存款证由境内行、香港分行、纽约分行、东京分行、新加坡分行、法兰克
福分行、悉尼分行发行，按摊余成本计量。
62
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
26 应付职工薪酬
本集团 2014 年 本期 本期 2015 年
12 月 31 日 增加 减少 6 月 30 日
(未经审计)
一、短期薪酬
工资、奖金、津贴和补贴 4,824 8,175 (9,912) 3,087
职工福利费 - 200 (200) -
住房补贴 487 62 (245) 304
工会经费和职工教育经费 194 185 (127) 252
社会保险费 31 620 (635) 16
其中：医疗保险 25 556 (567) 14
生育、工伤保险 6 64 (68) 2
住房公积金 30 706 (716) 20
其他 33 113 (113) 33
二、内退福利
内退福利 47 (3) - 44
三、离职后福利
设定提存计划(附注 53(1)) 45 1,469 (1,393) 121
其中：养老保险 38 1,072 (992) 118
失业保险 7 73 (77) 3
企业年金 - 324 (324) -
设定受益计划(附注 53(2)) 472 (14) (24) 434
其中：补充养老 472 (14) (24) 434
合计 6,163 11,513 (13,365) 4,311
63
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
26 应付职工薪酬(续)
本银行 2014 年 本期 本期 2015 年
12 月 31 日 增加 减少 6 月 30 日
(未经审计)
一、短期薪酬
工资、奖金、津贴和补贴 4,403 7,706 (9,416) 2,693
职工福利费 - 185 (185) -
住房补贴 487 59 (242) 304
工会经费和职工教育经费 186 170 (120) 236
社会保险费 19 597 (600) 16
其中：医疗保险 16 536 (538) 14
生育、工伤保险 3 61 (62) 2
住房公积金 6 673 (659) 20
其他 33 113 (113) 33
二、内退福利
内退福利 47 (3) - 44
三、离职后福利
设定提存计划(附注 53(1)) 34 1,413 (1,394) 53
其中：养老保险 30 1,019 (999) 50
失业保险 4 70 (71) 3
企业年金 - 324 (324) -
设定受益计划(附注 53(2)) 472 (14) (24) 434
其中：补充养老 47217
(14)
286
(24)
(303)
434
合计 5,687 10,899 (12,753) 3,833
上述应付职工薪酬中工资、奖金、津贴和补贴及住房补贴、退休福利及其他社会
保障等根据相关法律法规及本集团制度规定的时限安排发放或缴纳。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
27 应交税费
本集团 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
企业所得税 8,841 7,852
营业税 3,275 3,002
城市维护建设税及其他 507 336
合计 12,623 11,190
本银行 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
企业所得税 8,539 7,637
营业税 3,204 2,953
城市维护建设税及其他 405 195
合计 12,148 10,785
28 应付利息
本集团 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
应付存款及同业往来利息 71,826 68,331
应付发行债券及存款证利息 4,343 2,561
合计 76,169 70,892
本银行 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
应付存款及同业往来利息 70,749 67,697
应付发行债券及存款证利息 4,144 2,560
合计 74,893 70,257
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
29 预计负债
本集团及本银行 2014 年 本期 本期 2015 年
12 月 31 日 增加 减少 6 月 30 日
(未经审计)
未决诉讼损失 191 74 (44) 221
其他 88 - - 88
合计 279 74 (44) 309
30 应付债券
2014 年 本期 汇兑 本期 本期 2015 年
12 月 31 日 增加 损益 摊销 减少 6 月 30 日
(未经审计)
以摊余成本计量:
次级债券 30.1 55,500 - - - - 55,500
二级资本债 30.2 38,930 - (296) 8 - 38,642
普通债券
本银行 30.3 17,000 - - - (300) 16,700
子公司 30.3 10,706 - (4) - (187) 10,515
小计 122,136 - (300) 8 (487) 121,357
2014 年 本期 汇兑 本期 公允价 本期 2015 年
12 月 31 日 增加 损益 摊销 值变动 减少 6 月 30 日
(未经审计)
以公允价值计量：
普通债券 30.3 7,411 4,607 (33) 7 83 - 12,075
合计 129,547 4,607 (333) 15 83 (487) 133,432
注：以公允价值计量的应付债券是本银行香港分行为消除由于该应付债券和与之相关
的交易性金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不
一致的情况，将该应付债券指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的应付
债券。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
30 应付债券(续)
30.1 次级债券
次级债券详细信息列示如下：
本集团 2015 年 6 月 30 日应计利息
(未经审计) 币种 发行地 利率 面值 发行日期 债券 注释 发行金额 期初数 本期 本期 期末数 期末
(原币) 期限 计提 支付 余额
07 交行 01 人民币 中国 4.13% 16,000 2007/03/06 15 年 (a) 16,000 540 332 (661) 211 16,000
09 交行 02 人民币 中国 4.00% 13,500 2009/07/01 15 年 (b) 13,500 267 278 - 545 13,500
11 交行 01 人民币 中国 5.75% 26,000 2011/10/21 15 年 (c) 26,000 383 655 - 1,038 26,000
合计 55,500 1,190 1,265 (661) 1,794 55,500
(a)本集团可选择于 2017 年 3 月 8 日赎回这些债券，如果不行使赎回权，则自 2017 年 3 月 8 日起的 5 年期间，债券的票面利率增加至
7.13%。
(b)本集团可选择于 2019 年 7 月 3 日赎回这些债券，如果不行使赎回权，则自 2019 年 7 月 3 日起的 5 年期间，债券的票面利率增加至
7.00%。
(c)本集团可选择于 2021 年 10 月 24 日赎回这些债券，如果不行使赎回权，则自 2021 年 10 月 24 日起的 5 年期间，债券的票面利率增
加至 5.75%。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
30 应付债券(续)
30.2二级资本债券
二级资本债券详细信息列示如下：
本集团 2015 年 6 月 30 日应计利息
(未经审计) 币种 发行地 利率 面值 发行日期 债券 注释 发行金额 期初数 本期 本期 期末数 期末
(原币) 期限 计提 支付 余额
14 交行 01 人民币 中国 5.80% 28,000 2014/08/18 10 年 (a) 28,000 609 817 - 1,426 27,970
14 交行美元 美元 香港 4.50% 1,200 2014/10/03 10 年 (b) 7,329 83 165 (166) 82 7,271
14 交行欧元 欧元 香港 3.625% 500 2014/10/03 12 年 (c) 3,308 34 56 (60) 30 3,401
合计 38,637 726 1,038 (226) 1,538 38,642
(a)在行使赎回权后本集团的资本水平仍满足中国银监会规定的监管资本要求情况下，经中国银监会事先批准，本集团可以选择在该债券
第 5 个计息年度结束后第一日，即 2019 年 8 月 19 日，按面值一次性部分或全部赎回该债券。
(b)本集团可选择于 2019 年 10 月 3 日一次性全部赎回该债券。如果不行使发行人赎回权，则自 2019 年 10 月 3 日按当时 5 年期美国国
债利率加上初始息差 285 基点后重新调整利率。
(c)本集团可选择于 2021 年 10 月 3 日一次性全部赎回该债券。如果不行使发行人赎回权，则自 2021 年 10 月 3 日按当时 5 年期欧元掉
期中值加上初始息差 300 基点后重新调整利率。
上述债券具有二级资本工具的减记特征，当发生发行文件中约定的监管触发事件时，本行有权对该债券的本金进行全额减记，任何
尚未支付的累积应付利息亦将不再支付。上述次级债按规定计入二级资本，不设立任何担保，不用于弥补本集团日常经营损失。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
30 应付债券(续)
30.3普通债券
以摊余成本计量的普通债券详细信息列示如下：
本集团 2015 年 6 月 30 日应计利息
(未经审计) 币种 发行地 利率 面值 发行日期 债券期限 发行 期初数 本期 本期 期末数 期末
(原币) 金额 计提 支付 余额
本银行
12 香港债 B 部分 人民币 香港 3.10% 300 2012/03/08 3年 300 8 - (8) - -
13 交行 01 人民币 中国 4.37% 10,000 2013/07/26 5年 10,000 185 224 - 409 10,000
13 台湾债 A 部分 人民币 台湾 3.40% 800 2013/12/10 3年 800 2 13 (14) 1 800
13 台湾债 B 部分 人民币 台湾 3.70% 400 2013/12/10 5年 400 1 7 (7) 1 400
14 香港 2 年期票据 人民币 香港 3.30% 1,500 2014/03/21 2年 1,500 14 25 (24) 15 1,500
14 宝岛债 A 部分 人民币 台湾 3.45% 1,000 2014/06/23 3年 1,000 1 17 (17) 1 1,000
14 宝岛债 B 部分 人民币 台湾 3.85% 500 2014/06/23 5年 500 - 10 (9) 1 500
14 宝岛债 C 部分 人民币 台湾 4.15% 500 2014/06/23 7年 500 1 10 (10) 1 500
P14JHTP1A 人民币 台湾 3.30% 200 2014/12/04 2年 200 1 2 - 3 200
P14JHTP1B 人民币 台湾 3.75% 900 2014/12/04 5年 900 3 17 - 20 900
P14JHTP1C 人民币 台湾 3.90% 700 2014/12/04 7年 700 2 14 - 16 700
P14JHTP1D 人民币 台湾 4.00% 200 2014/12/04 10 年 200 1 3 - 4 200
小计 17,000 219 342 (89) 472 16,700
子公司
13 蔚蓝星轨债 美元 香港 3.75% 500 2013/03/06 10 年 3,070 47 56 (68) 35 3,052
14 交银租赁 01 人民币 中国 6.10% 200 2014/01/17 3年 200 12 6 (12) 6 200
14 蔚蓝星轨债 美元 香港 3.38% 500 2014/04/25 5年 3,070 23 52 (56) 19 3,053
14 交银租赁 02 人民币 中国 5.20% 3,800 2014/07/16 3年 3,800 90 99 - 189 3,800
14 交银租赁资产 5.20%
支持证券 人民币 中国 ~6.40% 480 2014/09/16 3年 1,012 3 17 (19) 1 410
小计 11,152 175 230 (155) 250 10,515
合计 28,152 394 572 (244) 722 27,215
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
30 应付债券(续)
30.3普通债券(续)
以公允价值计量的普通债券详细信息列示如下：
本集团 2015 年 6 月 30 日应计利息
(未经审计) 币种 发行地 利率 面值 发行日期 债券 发行 期初数 本期 本期 期末数 摊余 公允
(原币) 期限 金额 计提 支付 成本 价值
14 香港中期票据 美元 香港 2.125% 700 2014/01/15 3年 4,307 41 45 (44) 42 4,271 4,311
14 香港私募债 港币 香港 4.00% 500 2014/02/14 7年 396 5 8 (8) 5 391 408
14 香港私募债 02 港币 香港 3.20% 350 2014/04/02 5年 277 2 4 (4) 2 276 283
14 瑞郎债 瑞士法郎 香港 0.875% 300 2014/06/26 3年 2,017 9 9 (17) 1 1,964 2,015
14 新元债 新加坡元 香港 2.10% 100 2014/07/24 3年 493 4 5 (4) 5 454 454
15 香港中期票据 美元 香港 2.50% 750 2015/01/16 3年 4,607 - 53 - 53 4,570 4,604
合计 12,097 61 124 (77) 108 11,926 12,075
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
31 其他负债
本集团 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
其他应付款 (1) 74,670 49,648
转贷款资金 2,090 1,814
保险合同准备金 6,338 4,657
应付股利 (2) 9,519 61
其他 7,239 5,287
合计 99,856 61,467
本银行 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
其他应付款 (1) 59,972 37,925
转贷款资金 2,090 1,814
应付股利 (2) 9,519 61
其他 7,238 2,843
合计 78,819 42,643
(1) 其他应付款
本集团 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
暂收款项 29,459 20,670
融资租赁保证金 8,502 7,488
预收款项 2,177 1,504
应付金融交易结算款 4,742 2
其他 29,790 19,984
合计 74,670 49,648
本银行 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
暂收款项 27,797 19,301
应付金融交易结算款 4,742 2
其他 27,433 18,622
合计 59,972 37,925
暂收款项用于核算本集团在办理业务过程中发生的应付、暂收的款项。
其他主要包括本集团应付工程款、代收电子汇划费等其他应付的款项。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
31 其他负债(续)
(2) 应付股利
应付股利为股东尚未领取的以前年度部分股利。
32 股本
本银行实收股本计人民币 74,263 百万元，每股面值人民币 1 元，股份种类及其结
构如下：
本集团及本银行 本期变动数
2014 年 股份 非公开 2015 年
12 月 31 日 转换 发行 6 月 30 日
(未经审计)
有限售条件的股份
人民币普通股(A 股) 6,542 - - 6,542
有限售条件的股份合计 6,542 - - 6,542
无限售条件的股份
人民币普通股(A 股) 32,709 - - 32,709
境外上市外资股(H 股) 35,012 - - 35,012
无限售条件的股份合计 67,721 - - 67,721
股份总数 74,263 - - 74,263
33 资本公积
本集团 2014 年 本期 本期 2015 年
12 月 31 日 增加 减少 6 月 30 日
(未经审计)
股本溢价 112,769 - - 112,769
财政部批准资产重估增值 472 - - 472
接受非现金资产捐赠 145 - - 145
购买非控制性权益 (29) - - (29)
联营企业增资 113 - (53) 60
其他 26 - - 26
合计 113,496 - (53) 113,443
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
33 资本公积(续)
本银行 2014 年 本期 本期 2015 年
12 月 31 日 增加 减少 6 月 30 日
(未经审计)
股本溢价 112,769 - - 112,769
财政部批准资产重估增值 472 - - 472
接受非现金资产捐赠 145 - - 145
联营企业增资 113 - (53) 60
其他 26 - - 26
合计 113,525 - (53) 113,472
34 盈余公积
本集团 2014 年 本期 本期 2015 年
12 月 31 日 计提 减少 6 月 30 日
(未经审计)
法定盈余公积 37,522 51 - 37,573
任意盈余公积 105,242 34,522 - 139,764
合计 142,764 34,573 - 177,337
本银行 2014 年 本期 本期 2015 年
12 月 31 日 计提 减少 6 月 30 日
(未经审计)
法定盈余公积 36,903 - - 36,903
任意盈余公积 105,242 34,522 - 139,764
合计 142,145 34,522 - 176,667
35 一般风险准备
本集团 2014 年 本期 本期 2015 年
12 月 31 日 计提 减少 6 月 30 日
(未经审计)
一般风险准备 71,549 3,197 - 74,746
73
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
35 一般风险准备(续)
本银行 2014 年 本期 本期 2015 年
12 月 31 日 计提 减少 6 月 30 日
(未经审计)
一般风险准备 69,339 2,960 - 72,299
本银行根据《金融企业准备金计提管理办法》(财金[2012]20 号)的规定对承担风险
和损失的资产计提一般风险准备；本银行境内子公司亦根据当地监管要求计提相
应的一般风险准备。
36 未分配利润
本集团 2015 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间
(未经审计)
期初未分配利润 71,825
加：本期归属于母公司股东的净利润 37,324
减：提取法定盈余公积 51
提取任意盈余公积 34,522
提取一般风险准备 3,197
应付普通股股利 20,051
期末未分配利润 51,328
本银行 2015 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间
(未经审计)
期初未分配利润 67,533
加：本期净利润 35,750
减：提取法定盈余公积 -
提取任意盈余公积 34,522
提取一般风险准备 2,960
应付普通股股利 20,051
期末未分配利润 45,750
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
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36 未分配利润(续)
(1) 本年度已实施之利润分配
经 2015 年 6 月 29 日召开的 2014 年度股东大会批准，本银行提取一般风险准备
人民币 2,960 百万元，提取任意盈余公积人民币 34,522 百万元；以于 2014 年 12
月 31 日的总股本 74,263 百万股为基数，向本银行登记在册的 A 股股东和 H 股股
东每股派发现金红利人民币 0.27 元(税前)，向全体股东派发现金红利共计人民币
20,051 百万元。
37 利息净收入
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
利息收入
存放同业 3,817 2,297
存放中央银行 6,565 6,441
拆出资金及买入返售金融资产 7,204 7,476
贷款和应收款项
其中：个人贷款 29,849 26,091
企业贷款和应收款项 76,869 76,181
票据贴现 2,363 2,100
证券投资 25,616 22,826
利息收入小计 152,283 143,412
利息支出
同业存放 (16,199) (18,460)
向中央银行借款 (2,164) (45)
拆入资金及卖出回购金融资产 (8,826) (9,250)
客户存款 (50,350) (46,079)
发行债券 (2,982) (1,956)
存款证及其他 (703) (411)
利息支出小计 (81,224) (76,201)
利息净收入 71,059 67,211
其中：已减值金融资产利息收入 989 626
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
37 利息净收入(续)
本银行 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
利息收入
存放同业 3,908 2,241
存放中央银行 6,560 6,437
拆出资金及买入返售金融资产 7,570 7,925
贷款和应收款项
其中：个人贷款 29,632 26,008
企业贷款和应收款项 73,892 73,335
票据贴现 2,364 2,099
证券投资 25,372 22,723
利息收入小计 149,298 140,768
利息支出
同业存放 (16,400) (18,515)
向中央银行借款 (2,164) (43)
拆入资金及卖出回购金融资产 (6,921) (7,549)
客户存款 (50,300) (46,032)
发行债券 (2,748) (1,871)
存款证及其他 (689) (411)
利息支出小计 (79,222) (74,421)
利息净收入 70,076 66,347
其中：已减值金融资产利息收入 986 568
76
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
38 手续费及佣金净收入
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
手续费及佣金收入
支付结算 1,762 1,758
银行卡 5,487 5,118
投资银行 4,686 3,146
担保承诺 2,109 2,257
管理类 5,028 3,621
代理类 1,568 940
其他 332 474
手续费及佣金收入小计 20,972 17,314
手续费及佣金支出
支付结算与代理 (263) (155)
银行卡 (1,260) (1,337)
其他 (63) (121)
手续费及佣金支出小计 (1,586) (1,613)
手续费及佣金净收入 19,386 15,701
本银行 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
手续费及佣金收入
支付结算 1,720 1,756
银行卡 5,488 5,118
投资银行 3,915 2,595
担保承诺 2,104 2,257
管理类 4,164 2,964
代理类 1,645 1,004
其他 311 341
手续费及佣金收入小计 19,347 16,035
手续费及佣金支出
支付结算与代理 (200) (76)
银行卡 (1,260) (1,337)
其他 (110) (194)
手续费及佣金支出小计 (1,570) (1,607)
手续费及佣金净收入 17,777 14,428
77
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
39 投资收益/(损失)
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 (104) 30
可供出售债权工具投资 78 116
可供出售权益工具投资 812 14
成本法核算的长期股权投资 54 26
权益法核算的长期股权投资 43 55
衍生金融工具 86 (2,631)
合计 969 (2,390)
本银行 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 (131) 10
可供出售债权工具投资 (54) 6
成本法核算的长期股权投资 51 19
权益法核算的长期股权投资 43 55
衍生金融工具 87 (2,631)
合计 (4) (2,541)
40 公允价值变动(损失)/收益
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产及负债 488 1,287
衍生金融工具 (961) 2,984
投资性房地产 13 -
合计 (460) 4,271
78
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
40 公允价值变动(损失)/收益(续)
本银行 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产及负债 554 1,284
衍生金融工具 (955) 2,982
投资性房地产 13 -
合计 (388) 4,266
41 营业税金及附加
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
营业税 6,530 5,748
城市维护建设税 441 417
教育费附加 319 313
合计 7,290 6,478
本银行 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
营业税 6,362 5,678
城市维护建设税 433 397
教育费附加 312 299
合计 7,107 6,374
79
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
42 业务及管理费
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
职工薪酬 11,539 11,343
日常行政费用 6,365 5,753
折旧费用 3,078 2,561
经营租赁费 1,468 1,393
机构监管费 118 119
税金 303 252
经营租入固定资产装修支出 202 138
无形资产摊销 159 141
其他 1,274 920
合计 24,506 22,620
本银行 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
职工薪酬 10,925 11,036
日常行政费用 6,212 5,685
折旧费用 2,716 2,194
经营租赁费 1,388 1,338
机构监管费 114 118
税金 295 248
经营租入固定资产装修支出 200 137
无形资产摊销 153 134
其他 1,284 1,135
合计 23,287 22,025
80
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
43 资产减值损失
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
贷款减值损失—发放贷款和垫款 11,454 10,159
可供出售金融资产减值损失 (27) -
应收款项类投资减值损失 608 723
坏账损失—其他应收款 (153) 55
坏账损失—应收融资租赁款 138 177
抵债资产减值损失 23 (28)
待处理资产减值损失 2 (4)
合计 12,045 11,082
本银行 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
贷款减值损失—发放贷款和垫款 11,407 10,148
可供出售金融资产减值损失 (27) -
应收款项类投资减值损失 635 741
坏账损失—其他应收款 (151) 55
抵债资产减值损失 23 (28)
待处理资产减值损失 2 (4)
合计 11,889 10,912
44 营业外收入
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日 计入本期
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间 非经常性损益的金额
(未经审计) (未经审计)
固定资产处置利得 5 78 5
抵债资产处置利得 108 5 108
其他 311 367 311
合计 424 450 424
81
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
44 营业外收入(续)
本银行 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日 计入本期
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间 非经常性损益的金额
(未经审计) (未经审计)
固定资产处置利得 5 78 5
抵债资产处置利得 108 5 108
其他 291 279 291
合计 404 362 404
45 营业外支出
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日 计入本年
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间 非经常性损益的金额
(未经审计) (未经审计)
预计诉讼支出/(转回) 30 (50) -
固定资产处置损失 3 9 3
捐赠支出 3 4 3
其他 79 110 79
合计 115 73 85
本银行 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日 计入本年
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间 非经常性损益的金额
(未经审计) (未经审计)
预计诉讼支出/(转回) 30 (50) -
固定资产处置损失 3 8 3
捐赠支出 3 4 3
其他 82 105 82
合计 118 67 88
82
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
46 所得税费用
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
当期所得税费用 10,724 8,561
-中国企业所得税 9,799 7,821
-香港利得税 750 576
-海外税项 175 164
递延所得税费用 59 1,739
合计 10,783 10,300
所得税费用与会计利润的调节表如下：
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
税前利润 48,289 47,195
按 25%的税率计算的所得税费用 12,072 11,799
加：其他国家(或地区)不同税率
影响 74 10
加：不可作纳税抵扣的支出税负 76 41
减：非纳税项目收益的税负(1) (1,439) (1,550)
所得税费用 10,783 10,300
83
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
46 所得税费用(续)
本银行 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
当期所得税费用 10,296 8,153
-中国企业所得税 9,431 7,427
-香港利得税 690 562
-海外税项 175 164
递延所得税费用 (29) 1,718
合计 10,267 9,871
本银行 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
税前利润 46,017 45,390
按 25%的税率计算的所得税费用 11,504 11,348
加：其他国家(或地区)不同税率
影响 96 26
加：不可作纳税抵扣的支出税负 71 41
减：非纳税项目收益的税负(1) (1,404) (1,544)
所得税费用 10,267 9,871
(1) 免税收入主要为中国国债利息收入。
84
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
47 其他综合收益
本集团 资产负债表中其他综合收益 2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
利润表中其他综合收益
2014 年 税后归属于 2015 年 本期 减：前期计入 减：所得税 税后 税后
12 月 31 日 母公司 6 月 30 日 所得税前 其他综合收益 费用 归属于 归属于
发生额 本期转入损益 母公司 少数股东
(未经审计)
一、以后会计期间不能重分类
进损益的项目 11 19 30 26 - (7) 19 -
补充退休福利计划精算
利得/(损失) 11 19 30 26 - (7) 19 -
二、以后会计期间在满足规定
条件时将重分类进损益
的项目 (2,853) 485 (2,368) 610 78 (181) 485 22
可供出售金融资产产生
的利得金额 131 526 657 653 78 (183) 526 22
现金流量套期损益的
有效部分 - (5) (5) (7) - 2 (5) -
外币财务报表折算差额 (2,984) (36) (3,020) (36) - - (36) -
合计 (2,842) 504 (2,338) 636 78 (188) 504 22
85
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
47 其他综合收益(续)
本银行 资产负债表中其他综合收益 2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
利润表中其他综合收益
2014 年 税后归属于 2015 年 本期所得税前 减：前期计入其他综合 减：所得税费用
12 月 31 日 本银行 6 月 30 日 发生额 收益本期转入损益
(未经审计)
一、以后会计期间不能重分类
进损益的项目 11 19 30 26 - (7)
补充退休福利计划精算
利得/(损失) 11 19 30 26 - (7)
二、以后会计期间在满足规定
条件时将重分类进损益
的项目 (2,767) 422 (2,345) 623 (54) (147)
可供出售金融资产产生
的利得金额 (28) 446 418 649 (54) (149)
现金流量套期损益的
有效部分 - (5) (5) (7) - 2
外币财务报表折算差额 (2,739) (19) (2,758) (19) - -
合计 (2,756) 441 (2,315) 649 (54) (154)
86
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
48 每股收益
计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
归属于普通股股东的当期净利润 37,324 36,773
其中：归属于持续经营的净利润 37,324 36,773
归属于终止经营的净利润 - -
计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
年初发行在外的普通股股数 74,263 74,263
加：本年发行的普通股加权数 - -
年末发行在外的普通股加权平均数 74,263 74,263
每股收益：
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
按归属于母公司股东的净利润计算：
基本每股收益 0.50 0.50
稀释每股收益 0.50 0.50
本集团及本银行不存在稀释性潜在普通股。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
49 现金流量表项目注释
(1) 收到其他与经营活动有关的现金流量
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
经营性其他应付款净增加额 25,022 13,568
收到其他与经营活动有关的现金 11,056 10,436
合计 36,078 24,004
本银行 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
经营性其他应付款净增加额 22,047 13,554
收到其他与经营活动有关的现金 9,599 6,874
合计 31,646 20,428
(2) 支付其他与经营活动有关的现金流量
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
应收融资租赁款净增加额 14,901 10,642
经营性其他应收款净增加额 14,728 19,822
支付其他与经营活动有关的现金 72,388 31,361
合计 102,017 61,825
本银行 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
经营性其他应收款净增加额 13,863 18,455
支付其他与经营活动有关的现金 68,793 27,786
合计 82,656 46,241
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
50 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
一、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 37,506 36,895
加：资产减值准备 12,045 11,082
保险合同准备金 1,681 2,082
固定资产折旧 3,078 2,774
无形资产摊销 159 141
计提/(转回)未决诉讼及未决赔偿
准备金 30 (50)
处置固定资产和其他资产的收益 (110) (69)
债券利息收入 (22,859) (21,304)
已减值金融资产利息收入 (989) (626)
公允价值变动损失/(收益) 460 (4,271)
投资收益 (987) (211)
发行债券利息支出 2,982 1,956
发行存款证利息支出 703 336
递延所得税资产减少 141 2,815
递延所得税负债增加/(减少) 106 (9)
经营性应收项目的增加 (486,666) (339,989)
经营性应付项目的增加 808,667 298,207
经营活动产生的现金流量净额 355,947 (10,241)
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 - -
三、现金及现金等价物净变动情况
期末现金及现金等价物余额 493,789 253,396
减：期初现金及现金等价物余额 313,626 243,394
现金及现金等价物的净变动额 180,163 10,002
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
50 现金流量表补充资料(续)
(1) 现金流量表补充资料(续)
本银行 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
一、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 35,750 35,519
加：资产减值准备 11,889 10,912
固定资产折旧 2,716 2,403
无形资产摊销 153 134
计提/(转回)未决诉讼及未决赔偿
准备金 30 (50)
处置固定资产和其他资产的收益 (110) (70)
债券利息收入 (22,615) (21,211)
已减值金融资产利息收入 (986) (568)
公允价值变动损失/(收益) 388 (4,266)
投资收益 (40) (80)
发行债券利息支出 2,748 1,871
发行存款证利息支出 689 336
递延所得税资产减少 132 2,831
递延所得税负债减少 (7) (7)
经营性应收项目的增加 (512,178) (323,681)
经营性应付项目的增加 832,542 285,512
经营活动产生的现金流量净额 351,101 (10,415)
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 - -
三、现金及现金等价物净变动情况
期末现金及现金等价物余额 489,912 251,910
减：期初现金及现金等价物余额 307,215 241,318
现金及现金等价物的净变动额 182,697 10,592
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
50 现金流量表补充资料(续)
(2) 现金和现金等价物的构成
本集团 2015 年 6 月 30 日 2014 年 6 月 30 日
(未经审计) (未经审计)
现金
其中：库存现金 17,713 17,495
可用于随时支付的存放
中央银行款项 333,345 141,908
存放同业款项(原到期日
三个月以内) 142,731 93,993
期末现金及现金等价物余额 493,789 253,396
本银行 2015 年 6 月 30 日 2014 年 6 月 30 日
(未经审计) (未经审计)
现金
其中：库存现金 17,640 17,462
可用于随时支付的存放
中央银行款项 333,328 141,861
存放同业款项(原到期日
三个月以内) 138,944 92,587
期末现金及现金等价物余额 489,912 251,910
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
51 担保物
(1) 作为担保物的资产
本集团部分资产被用作同业间卖出回购及拆借业务、卖空业务和当地期货、期权
及证券交易所会员资格有关的质押的担保物。所有该等协议均在协议生效起 12 个
月内到期，该等协议对应的担保物账面价值及相关业务的负债余额如下：
本集团 担保物 相关负债
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计) (未经审计)
证券投资 253,898 178,708 247,272 166,654
本银行 担保物 相关负债
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计) (未经审计)
证券投资 252,358 177,318 245,613 165,346
卖出回购交易中，部分属于卖断式交易，相关担保物权利已转移给交易对手，参
见金融资产的转移(附注四、52)。
(2) 收到的担保物
于 2015 年 6 月 30 日，本集团及本银行进行买断式买入返售交易时收到的，在担
保物所有人没有违约时就可以出售或再用于担保的担保物公允价值为人民币 1,819
百万元(2014 年 12 月 31 日：人民币 1,022 百万元)，本集团及本银行有义务在约
定的返售日返还担保物。于 2015 年 6 月 30 日及 2014 年 12 月 31 日，本集团及
本银行并无将该等担保物用于卖出回购担保。
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四、 财务报表主要项目附注(续)
52 金融资产的转移
(1) 卖出回购金融资产
卖出回购协议是指本集团在卖出一项金融资产的同时，与交易对手约定在未来指
定日期以固定价格回购该资产(或与其实质上相同的金融资产)的交易。由于回购价
格是固定的，本集团仍然承担与卖出资产相关的几乎所有信用及市场风险和报酬。
卖出的金融资产(在卖出回购期内本集团无法使用)未在财务报表中予以终止确认，
而是被视为相关担保借款的担保物，因为本集团保留了该等金融资产几乎所有的
风险和报酬。此外，本集团就所收到的对价确认一项金融负债。
于 2015 年 6 月 30 日及 2014 年 12 月 31 日，本集团及本银行与交易对手进行了
债券卖出回购交易，出售此类金融资产收到的对价作为“卖出回购金融资产款”
列报(参见附注四、23)。
于卖出回购交易中，本集团及本银行未终止确认的被转让金融资产及与之相关负
债的账面价值汇总如下：
本集团 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
交易性 可供出售 持有至 交易性 可供出售 持有至
金融资产 金融资产 到期投资 金融资产 金融资产 到期投资
资产的账面价值 - 805 1,372 - 2,761 170
相关负债的账面价值 - 879 1,389 - 2,757 163
本银行 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
交易性 可供出售 持有至 交易性 可供出售 持有至
金融资产 金融资产 到期投资 金融资产 金融资产 到期投资
资产的账面价值 - 440 1,372 - 2,700 -
相关负债的账面价值 - 502 1,389 - 2,698 -
(2) 资产证券化
在日常交易中，本集团及本银行将信贷资产出售给特殊目的信托，再由特殊目的
信托向投资者发行资产支持证券。
本集团及本银行在该等业务中可能会持有部分次级档的信贷资产支持证券，从而
可能对所转让信贷资产保留了继续涉入。本集团及本银行在资产负债表上会按照
继续涉入程度确认该项资产，其余部分终止确认。继续涉入所转让金融资产的程
度，是指该金融资产价值变动使本集团及本银行面临的风险水平。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
52 金融资产的转移(续)
(2) 资产证券化(续)
于 2014 年 12 月 31 日，本集团及本银行通过持有部分次级档证券对已证券化信
贷资产保留了继续涉入，已证券化的信贷资产于转让日的账面价值为人民币 3,034
百万元。于 2015 年 1 月 26 日，该部分已证券化的信贷资产已全部到期。
53 离职后福利
(1) 设定提存计划
本集团按规定参加由政府机构设立的退休福利计划及失业保险计划，根据该等计
划，本集团按员工基本工资的一定比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴
存费用外，本集团不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益。
本集团境内分支机构 2009 年 1 月 1 日以后退休的员工参加本集团设立的年金计划，
本集团按员工工资总额的一定比例向年金计划缴款，相应支出于发生时计入当期
损益。计入当期损益的费用如下：
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
基本养老保险及失业保险费(附注 26) 1,145 1,312
企业年金计划(附注 26) 324 264
合计 1,469 1,576
本银行 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
基本养老保险及失业保险费(附注 26) 1,089 1,223
企业年金计划(附注 26) 324 264
合计 1,413 1,487
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
53 离职后福利(续)
(1) 设定提存计划(续)
期末应付未付金额如下：
本集团 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
基本养老保险及失业保险费(附注 26) 121 45
企业年金计划(附注 26) - -
合计 121 45
本银行 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
基本养老保险及失业保险费(附注 26) 53 34
企业年金计划(附注 26) - -
合计 53 34
(2) 设定受益计划
本集团为境内分支机构 2008 年 12 月 31 日前离退休的员工支付补充退休福利，
本集团以精算方式估计对员工承诺支付其退休后的福利金额，并以此为基础计算
补充退休福利所承担的责任。这项福利以通货膨胀率和死亡率假设预计未来现金
流出，以贴现率厘定其折现现值。贴现率为参考到期日与本集团所承担责任的期
间相若的政府债券于报告日的收益率。本集团根据精算结果确认本集团的负债，
相关精算利得或损失计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。过
去服务成本会在对计划作出修订的期间计入损益。净利息是通过将期初的折现率
应用于设定受益计划净负债来计算净利息，并计入当期损益。
本集团在中国大陆以外地区的退休福利负债对本集团无重大影响，乃根据当地的
有关政策和制度作出。
在资产负债表中确认的金额列示如下：
本集团及本银行 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
设定受益计划义务现值(附注 26) 434 472
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
53 离职后福利(续)
(2) 设定受益计划(续)
在利润表中确认的金额列示如下：
本集团及本银行 2015 年 6 月 30 日 2014 年 6 月 30 日
(未经审计)
计入当期损益的设定受益计划成本 12 (15)
计入其他综合收益的设定受益计划成本 (26) 6
合计 (14) (9)
过去服务成本以及利息费用已计入利润表中的业务及管理费。
于 2015 年 6 月 30 日，本集团及本银行设定受益计划平均受益义务期间为 13.89
年(2014 年 12 月 31 日：14.24 年)。
补充退休福利设定受益计划使本集团面临精算风险，这些风险包括利率风险、长
寿风险和通货膨胀风险。政府债券收益率的降低将导致设定受益计划义务现值增
加。设定受益计划义务现值通过参考参与计划的成员的死亡率的最佳估计来计算，
计划成员预期寿命的增加将导致计划负债的增加。此外，设定受益计划义务现值
与计划未来的支付标准相关，而支付标准根据通货膨胀率确定，因此，通货膨胀
率的上升亦将导致计划负债的增加。
在确定设定受益计划义务现值时所使用的重大精算假设为折现率、通货膨胀率及
死亡率。折现率与通货膨胀率分别为 3.85%以及 1.30%。死亡率的假设是以中国
保险监督管理委员会发布的统计资料为依据。60 岁退休的男性职工和 55 岁退休
的女性职工的平均预期剩余生命年限分别为 19.70 年以及 28.70 年。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
四、 财务报表主要项目附注(续)
54 结构化主体
(1) 合并的结构化主体
纳入本集团合并范围的结构化主体主要为部分理财产品。本集团作为理财产品管
理人考虑对该等结构化主体是否存在控制，并基于本集团作为资产管理人的决策
范围、理财产品持有人的权力、提供管理服务而获得的报酬和面临的可变动收益
风险敞口等因素来判断本集团作为理财产品管理人是主要责任人还是代理人。对
于本集团提供保本的理财产品，尽管本集团不在其中持有任何权益，当其发生损
失时，本集团有义务根据相关理财产品担保协议承担损失，因此也将其纳入合并
范围。
于 2015 年 6 月 30 日，本集团管理及合并的理财产品金额共计人民币 789,068 百
万元，单支理财产品对集团的财务影响均不重大。
理财产品投资者享有的权益在客户存款中列示。
(2) 未合并的结构化主体
本集团投资或发起设立提供特定投资机会的结构化主体。该类结构化主体通过发
行产品份额进行融资，从而购买资产进行投资，本集团对该类结构化主体不具有
控制，因此未合并该类结构化主体。
于 2015 年 6 月 30 日，本集团发起的该类结构化主体主要包括基金、信托、资产
管理计划及非保本理财产品，并主要通过向该类结构化主体的投资者提供管理服
务获取手续费收入，该等收入对本集团而言并不显著。同时，本集团亦通过投资，
在部分由本集团或第三方独立机构发起的该类结构化主体中持有权益。该类投资
在集团报表中体现为以公允价值或以摊余成本计量的金融资产。
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四、 财务报表主要项目附注(续)
54 结构化主体(续)
(2) 未合并的结构化主体(续)
下表列示了于 2015 年 6 月 30 日，本集团发起的未合并结构化主体规模以及通过
投资而持有的未合并结构化主体中的权益在合并资产负债表中的账面价值信息及
对应的最大风险敞口的信息。
本集团 2015 年 6 月 30 日
投资额
发起规模 以公允价值计 可供出售 应收款项 最大 主要
量且其变动 金融资产 类投资 风险敞口 收益类型
计入当期损益
的金融资产
基金 手续费收入
76,260 90 1,945 - 2,035 及投资收益
信托及资产 手续费收入
管理计划 717,968 - 560 236,621 237,217 及投资收益
非保本理财
产品 529,303 - - - - 手续费收入
合计 1,323,531 90 2,505 236,621 239,252
本集团 2014 年 12 月 31 日
投资额
发起规模 以公允价值计 可供出售 应收款项 最大 主要
量且其变动 金融资产 类投资 风险敞口 收益类型
计入当期损益
的金融资产
基金 手续费收入
39,581 2 1,221 - 1,223 及投资收益
信托及资产 手续费收入
管理计划 621,977 - - 181,955 181,955 及投资收益
非保本理财
产品 457,031 - - - - 手续费收入
合计 1,118,589 2 1,221 181,955 183,178
本集团持有的未合并的结构化主体的权益在以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产、可供出售金融资产以及应收款项类投资中确认。
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五、 在其他主体中的权益
(一) 在主要子公司中的权益
1 集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式
直接 间接
交银金融租赁有限责任公司 上海市浦东新区松涛路 80 号 3 号楼 6 楼 中国大陆 金融业 100.00 - 设立
交银施罗德基金管理有限公司 上海银城中路 188 号交银金融大厦二层 中国大陆 金融业 65.00 - 设立
大邑交银兴民村镇银行有限责任公司 四川省成都市大邑县晋原镇迎春广场 18-B 号 中国大陆 金融业 61.00 - 设立
浙江安吉交银村镇银行股份有限公司 安吉县递铺镇浦源大道 754-766 号 中国大陆 金融业 51.00 - 设立
新疆石河子交银村镇银行股份有限公司 新疆石河子市东一路 25 小区 127 号 中国大陆 金融业 51.00 - 设立
青岛崂山交银村镇银行股份有限公司 青岛市崂山区香港东路 458 号 11 号楼
1 单元 101 户 中国大陆 金融业 51.00 - 设立
交通银行(英国)有限公司 英国伦敦市巴赛洛缪巷 1 号 4 层 英国 金融业 100.00 - 设立
交通银行(卢森堡)有限公司 卢森堡大公国卢森堡市夏贝拉街 7 号 卢森堡 金融业 100.00 - 设立
交银国际控股有限公司 香港中环德辅道中 121 号远东发展大厦 201-2 室 中国香港 金融业 100.00 - 设立
中国交银保险有限公司 香港湾仔告士打道 231-235 号
交通银行大厦 16 楼 中国香港 金融业 100.00 - 设立
交通财务有限公司 香港中环德辅道中 121 号远东发展大厦 1 楼 中国香港 金融业 100.00 - 设立
交通银行信托有限公司 香港中环德辅道中 121 号远东发展大厦 1 楼 中国香港 金融业 100.00 - 设立
交银国际资产管理有限公司 香港中环德辅道中 121 号远东发展大厦 201-2 室 中国香港 金融业 100.00 - 设立
交银国际证券有限公司 香港中环德辅道中 121 号远东发展大厦 201-2 室 中国香港 金融业 100.00 - 设立
交银国际(亚洲)有限公司 香港中环德辅道中 121 号远东发展大厦 201-2 室 中国香港 金融业 100.00 - 设立
交银国际(上海)股权投资 上海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金中心
管理有限公司 汇丰银行大楼 1011-12 室 中国大陆 金融业 100.00 - 设立
交银国际信托有限公司 湖北省武汉市汉口南京路 2 号 中国大陆 金融业 85.00 - 投资
交银康联人寿保险有限公司 上海市浦东陆家嘴东路 166 号中国保险大厦
第 21 层 中国大陆 金融业 62.50 - 投资
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
五、 在其他主体中的权益(续)
(一) 在主要子公司中的权益(续)
2 存在重要少数股东权益的子公司
于 2015 年 6 月 30 日，本集团子公司的非控制性权益均不重大。
(二) 在联营企业中的权益
主要公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%)
直接 间接
西藏银行股份有限公司(1) 西藏拉萨市城关区 中国大陆 金融业 10.60 -
(1) 西藏银行股份有限公司董事会 11 名董事中的 3 名由本集团任命，从而本集团能够
对该公司施加重大影响，故将其作为联营企业核算。
本集团及本银行联营公司的财务信息汇总如下：
2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计) (未经审计)
期末资产总额 30,068 25,523
期末负债总额 25,419 21,275
1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
2015 年 2014 年
(未经审计) (未经审计)
本期净利润 400 273
100
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六、 关联方关系及交易
(一) 关联方关系
本集团
不存在控制关系的关联方
1 持本银行 5%以上(含 5%)股份的股东
股东名称 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
股份 持股比例 股份 持股比例
(%) (%)
财政部 19,703 26.53 19,703 26.53
香港上海汇丰银行有限公司 13,886 18.70 13,886 18.70
全国社会保障基金理事会 10,311 13.88 10,311 13.88
合计 43,900 59.11 43,900 59.11
2 联营公司
关联方名称 持股比例(%)
西藏银行股份有限公司 10.60
3 其他关联方
其他关联方包括除香港上海汇丰银行有限公司外的其他汇丰集团所属公司和关键
管理人员(董事、监事、总行高级管理人员)以及关键管理人员或与其关系密切的家
庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业。其他汇丰集团所属公司和香港上
海汇丰银行有限公司与本银行及本集团的关联交易合并披露。
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六、 关联方关系及交易(续)
(一) 关联方关系(续)
本银行
1 控股子公司
控股子公司基本情况及注册资本、所持股份参见附注五，本期内对控股子公司所
持股份变化情况参见附注四、12。
2 不存在控制关系的关联方
本银行不存在控制关系的关联方与本集团不存在控制关系的关联方一致。
(二) 关联方交易
本集团及本银行与关联方交易的条件及价格均按本集团的正常业务进行处理，并
视交易类型及交易内容由相应决策机构审批。
1 发放贷款和垫款净增(减)额
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间(未经审计) 至 6 月 30 日止期间(未经审计)
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
其他关联方 (44) 277,417 (0.02) - 167,401 -
合计 (44) 277,417 (0.02) - 167,401 -
本银行 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间(未经审计) 至 6 月 30 日止期间(未经审计)
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
控股子公司 2,631 277,944 0.95 17 164,410 0.01
其他关联方 (44) 277,944 (0.02) - 164,410 -
合计 2,587 277,944 0.93 17 164,410 0.01
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六、 关联方关系及交易(续)
(二) 关联方交易(续)
2 利息收入
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间(未经审计) 至 6 月 30 日止期间(未经审计)
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东(注) 4,748 152,283 3.12 4,551 143,412 3.17
其他关联方 30 152,283 0.02 16 143,412 0.01
合计 4,778 152,283 3.14 4,567 143,412 3.18
本银行 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间(未经审计) 至 6 月 30 日止期间(未经审计)
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东(注) 4,748 149,298 3.18 4,551 140,768 3.23
控股子公司 528 149,298 0.35 564 140,768 0.40
其他关联方 12 149,298 0.01 16 140,768 0.01
合计 5,288 149,298 3.54 5,131 140,768 3.64
注：主要为本银行持有财政部发行的国债所取得的利息。
3 客户存款净增(减)额
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间(未经审计) 至 6 月 30 日止期间(未经审计)
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)
以上股份的股东 35,729 484,898 7.37 21,603 218,087 9.91
其他关联方 (975) 484,898 (0.20) 593 218,087 0.27
合计 34,754 484,898 7.17 22,196 218,087 10.18
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
六、 关联方关系及交易(续)
(二) 关联方交易(续)
3 客户存款净增(减)额(续)
本银行 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间(未经审计) 至 6 月 30 日止期间(未经审计)
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)
以上股份的股东 35,729 484,658 7.37 21,603 221,738 9.74
控股子公司 (61) 484,658 (0.01) 2,154 221,738 0.97
其他关联方 (975) 484,658 (0.20) 593 221,738 0.27
合计 34,693 484,658 7.16 24,350 221,738 10.98
4 利息支出
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间(未经审计) 至 6 月 30 日止期间(未经审计)
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 2,400 81,224 2.95 2,131 76,201 2.80
其他关联方 60 81,224 0.07 73 76,201 0.10
合计 2,460 81,224 3.02 2,204 76,201 2.90
本银行 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间(未经审计) 至 6 月 30 日止期间(未经审计)
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 2,400 79,222 3.03 2,131 74,421 2.86
控股子公司 35 79,222 0.04 46 74,421 0.06
其他关联方 48 79,222 0.06 73 74,421 0.10
合计 2,483 79,222 3.13 2,250 74,421 3.02
104
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
六、 关联方关系及交易(续)
(二) 关联方交易(续)
5 投资收益/(损失)
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间(未经审计) 至 6 月 30 日止期间(未经审计)
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
联营公司 43 1,177 3.65 55 2,872 1.92
合计 43 1,177 3.65 55 2,872 1.92
本银行 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间(未经审计) 至 6 月 30 日止期间(未经审计)
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
联营公司 43 366 11.75 55 2,721 2.02
合计 43 366 11.75 55 2,721 2.02
6 手续费及佣金收入
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间(未经审计) 至 6 月 30 日止期间(未经审计)
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 - 20,972 - 1 17,314 0.01
合计 - 20,972 - 1 17,314 0.01
本银行 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间(未经审计) 至 6 月 30 日止期间(未经审计)
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 - 19,347 - 1 16,035 0.01
控股子公司 182 19,347 0.94 109 16,035 0.68
合计 182 19,347 0.94 110 16,035 0.69
105
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
六、 关联方关系及交易(续)
(二) 关联方交易(续)
7 手续费及佣金支出
本银行 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间(未经审计) 至 6 月 30 日止期间(未经审计)
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
控股子公司 20 1,570 1.27 22 1,607 1.37
合计 20 1,570 1.27 22 1,607 1.37
8 其他业务收入
本银行 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间(未经审计) 至 6 月 30 日止期间(未经审计)
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
控股子公司 39 1,732 2.25 33 1,387 2.38
合计 39 1,732 2.25 33 1,387 2.38
9 业务及管理费
本银行 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间(未经审计) 至 6 月 30 日止期间(未经审计)
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
控股子公司 43 23,287 0.18 37 22,025 0.17
合计 43 23,287 0.18 37 22,025 0.17
106
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
六、 关联方关系及交易(续)
(二) 关联方交易(续)
10 关键管理人员薪酬
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间(未经审计) 至 6 月 30 日止期间(未经审计)
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
薪金及酌情奖金 4 8,161 0.05 3 8,038 0.04
其他福利 1 3,352 0.03 1 3,305 0.03
合计 5 11,513 0.04 4 11,343 0.04
本银行 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间(未经审计) 至 6 月 30 日止期间(未经审计)
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
薪金及酌情奖金 4 7,692 0.05 3 7,789 0.04
其他福利 1 3,207 0.03 1 3,247 0.03
合计 5 10,899 0.05 4 11,036 0.04
(三) 关联交易未结算金额
1 存放同业款项
本集团 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 1,301 177,295 0.73 37 174,261 0.02
其他关联方 922 177,295 0.52 18 174,261 0.01
合计 2,223 177,295 1.25 55 174,261 0.03
107
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
六、 关联方关系及交易(续)
(三) 关联交易未结算金额(续)
1 存放同业款项(续)
本银行 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 1,254 172,528 0.73 4 169,738 -
控股子公司 239 172,528 0.14 154 169,738 0.09
其他关联方 892 172,528 0.52 14 169,738 0.01
合计 2,385 172,528 1.39 172 169,738 0.10
2 拆出资金
本集团 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 728 306,237 0.24 - 172,318 -
其他关联方 12 306,237 - - 172,318 -
合计 740 306,237 0.24 - 172,318 -
本银行 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 728 332,941 0.22 - 190,135 -
控股子公司 29,223 332,941 8.78 18,183 190,135 9.56
合计 29,951 332,941 9.00 18,183 190,135 9.56
108
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
六、 关联方关系及交易(续)
(三) 关联交易未结算金额(续)
3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本集团 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 3,271 172,522 1.90 2,882 105,702 2.73
合计 3,271 172,522 1.90 2,882 105,702 2.73
本银行 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 3,271 170,448 1.92 2,882 105,461 2.73
控股子公司 204 170,448 0.12 215 105,461 0.20
合计 3,475 170,448 2.04 3,097 105,461 2.93
4 衍生金融工具
本集团 2015 年 6 月 30 日(未经审计)
名义金额
金额 同类交易 占同类交易 公允价值
金额 金额比例 净额
(%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 137,267 2,417,387 5.68 (147)
其他关联方 33,421 2,417,387 1.38 64
合计 170,688 2,417,387 7.06 (83)
本集团 2014 年 12 月 31 日
名义金额
金额 同类交易 占同类交易 公允价值
金额 金额比例 净额
(%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 110,945 1,676,756 6.62 (120)
其他关联方 34,341 1,676,756 2.05 7
合计 145,286 1,676,756 8.67 (113)
109
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
六、 关联方关系及交易(续)
(三) 关联交易未结算金额(续)
4 衍生金融工具(续)
本银行 2015 年 6 月 30 日(未经审计)
名义金额
金额 同类交易 占同类交易 公允价值
金额 金额比例 净额
(%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 137,267 2,414,409 5.69 (147)
其他关联方 32,584 2,414,409 1.35 65
合计 169,851 2,414,409 7.04 (82)
本银行 2014 年 12 月 31 日
名义金额
金额 同类交易 占同类交易 公允价值
金额 金额比例 净额
(%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 110,945 1,674,863 6.62 (120)
其他关联方 32,945 1,674,863 1.97 9
合计 143,890 1,674,863 8.59 (111)
5 应收利息
本集团 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 3,196 32,246 9.91 4,407 34,790 12.67
其他关联方 12 32,246 0.04 6 34,790 0.02
合计 3,208 32,246 9.95 4,413 34,790 12.69
110
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
六、 关联方关系及交易(续)
(三) 关联交易未结算金额(续)
5 应收利息(续)
本银行 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 3,196 31,275 10.22 4,407 33,753 13.06
控股子公司 523 31,275 1.67 397 33,753 1.18
其他关联方 12 31,275 0.04 6 33,753 0.02
合计 3,731 31,275 11.93 4,810 33,753 14.26
6 发放贷款及垫款
本集团 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
其他关联方 - 3,709,152 - 44 3,431,735 -
合计 - 3,709,152 - 44 3,431,735 -
本银行 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
控股子公司 10,891 3,705,117 0.29 8,260 3,427,173 0.24
其他关联方 - 3,705,117 - 44 3,427,173 -
合计 10,891 3,705,117 0.29 8,304 3,427,173 0.24
111
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
六、 关联方关系及交易(续)
(三) 关联交易未结算金额(续)
7 可供出售金融资产
本集团 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 19,017 236,787 8.03 19,866 210,016 9.46
其他关联方 537 236,787 0.23 895 210,016 0.43
合计 19,554 236,787 8.26 20,761 210,016 9.89
本银行 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 19,017 230,999 8.23 19,866 205,560 9.66
控股子公司 74 230,999 0.03 173 205,560 0.08
其他关联方 530 230,999 0.23 888 205,560 0.43
合计 19,621 230,999 8.49 20,927 205,560 10.17
8 持有至到期投资
本集团 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 255,200 746,943 34.17 243,059 635,570 38.24
合计 255,200 746,943 34.17 243,059 635,570 38.24
112
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
六、 关联方关系及交易(续)
(三) 关联交易未结算金额(续)
8 持有至到期投资(续)
本银行 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 255,200 744,179 34.29 243,059 634,209 38.32
控股子公司 892 744,179 0.12 1,054 634,209 0.17
合计 256,092 744,179 34.41 244,113 634,209 38.49
9 应收款项类投资
本集团 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 195 265,758 0.07 312 211,588 0.15
合计 195 265,758 0.07 312 211,588 0.15
本银行 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 195 262,299 0.07 312 206,761 0.15
控股子公司 - 262,299 - 27 206,761 0.01
合计 195 262,299 0.07 339 206,761 0.16
113
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
六、 关联方关系及交易(续)
(三) 关联交易未结算金额(续)
10 其他资产
本银行 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
控股子公司 16 42,589 0.04 248 39,945 0.62
合计 16 42,589 0.04 248 39,945 0.62
11 同业及其他金融机构存放款项
本集团 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 618 1,147,740 0.05 978 1,022,037 0.10
其他关联方 2,725 1,147,740 0.24 5,307 1,022,037 0.52
合计 3,343 1,147,740 0.29 6,285 1,022,037 0.62
本银行 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 618 1,152,887 0.05 978 1,024,277 0.10
控股子公司 5,477 1,152,887 0.48 2,422 1,024,277 0.24
其他关联方 2,425 1,152,887 0.21 5,027 1,024,277 0.49
合计 8,520 1,152,887 0.74 8,427 1,024,277 0.83
114
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
六、 关联方关系及交易(续)
(三) 关联交易未结算金额(续)
12 拆入资金
本集团 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 7,699 298,204 2.58 2,766 212,996 1.30
其他关联方 6,921 298,204 2.32 5,582 212,996 2.62
合计 14,620 298,204 4.90 8,348 212,996 3.92
本银行 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 7,699 209,795 3.67 2,766 137,616 2.01
控股子公司 721 209,795 0.34 874 137,616 0.64
其他关联方 6,221 209,795 2.97 4,847 137,616 3.52
合计 14,641 209,795 6.98 8,487 137,616 6.17
13 卖出回购金融资产款
本集团 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 - 189,540 - - 89,573 -
其他关联方 3,097 189,540 1.63 3,455 89,573 3.86
合计 3,097 189,540 1.63 3,455 89,573 3.86
115
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
六、 关联方关系及交易(续)
(三) 关联交易未结算金额(续)
13 卖出回购金融资产款(续)
本银行 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 - 187,504 - - 88,044 -
其他关联方 3,097 187,504 1.65 3,455 88,044 3.92
合计 3,097 187,504 1.65 3,455 88,044 3.92
14 客户存款
本集团 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类 金额 同类交易 占同类
金额 交易金额 金额 交易金额
比例 比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)
以上股份的股东 143,848 4,514,566 3.19 108,119 4,029,668 2.68
其他关联方 5 4,514,566 - 980 4,029,668 0.02
合计 143,853 4,514,566 3.19 109,099 4,029,668 2.70
本银行 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类 金额 同类交易 占同类
金额 交易金额 金额 交易金额
比例 比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)
以上股份的股东 143,848 4,511,388 3.19 108,119 4,026,730 2.69
控股子公司 1,249 4,511,388 0.03 1,310 4,026,730 0.03
其他关联方 5 4,511,388 - 980 4,026,730 0.02
合计 145,102 4,511,388 3.22 110,409 4,026,730 2.74
116
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
六、 关联方关系及交易(续)
(三) 关联交易未结算金额(续)
15 应付利息
本集团 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 2,211 76,169 2.90 1,753 70,892 2.47
合计 2,211 76,169 2.90 1,753 70,892 2.47
本银行 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
持本银行 5%(含)以上
股份的股东 2,211 74,893 2.95 1,753 70,257 2.50
控股子公司 19 74,893 0.03 10 70,257 0.01
合计 2,230 74,893 2.98 1,763 70,257 2.51
16 其他负债
本银行 2015 年 6 月 30 日(未经审计) 2014 年 12 月 31 日
金额 同类交易 占同类交易 金额 同类交易 占同类交易
金额 金额比例 金额 金额比例
(%) (%)
控股子公司 228 78,819 0.29 217 52,400 0.41
合计 228 78,819 0.29 217 52,400 0.41
117
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
七、 股份支付
以现金结算的基于股权的支付
根据 2005 年 11 月本集团第四届董事会第十次会议之决议，本集团实施长期激励
计划初次授予股票增值权方案。初次授予股票增值权的对象为 2005 年 6 月 23 日
在本集团全职服务并领薪的董事长、行长、监事长、副行长、首席财务官、首席
信息官、董事会秘书等。初次授予股票增值权的行权价为本集团 H 股首次发行的
发行价 2.5 港元。以人民币领薪的获授人行权时，行权收益以行权日当天国家外
汇管理局公布的港币对人民币的基准汇价折算成人民币支付。
初次授予的额度为 7.558 百万股，初次授予的股票增值权有效期设定为 10 年，有
效期的起算时间为 2005 年 6 月 23 日，等候期设定为两年。第三、四、五、六年
每年行权上限分别不超过获授权总额的 25%、50%、75%、100%。于 2015 年 6
月 30 日，该批初次授予的 7.558 百万股股票增值权已过有效期，期间内无人行权。
经本银行董事会授权，第四届董事会人事薪酬委员会第八次会议于 2006 年 11 月
3 日批准长期激励计划第二次授予股票增值权的方案。该方案下股票增值权授予对
象为 2006 年 11 月 3 日在本集团全职领薪的集团高管人员，行权价为 6.13 港元；
授予的额度为 2.724 百万股；授予的股票增值权有效期和等候期与初次授予一致，
有效期的起算时间为 2006 年 11 月 3 日。
本集团对股票增值权采用二项式期权定价模型进行公允价值计量，在计量过程中
已根据本集团管理层的最佳估计、不可转让性的影响、行使限制及行为进行适当
调整。
八、 或有事项
未决诉讼
本集团 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
本集团作为被起诉方的案件相应标的金额 2,041 1,725
就该等诉讼事项已计提的预计负债 221 191
118
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
九、 承诺事项
1 信贷承诺及财务担保
本集团 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
合同金额 合同金额
(未经审计)
贷款承诺 191,826 228,152
其中：(1)原到期日在 1 年以内 44,869 61,424
(2)原到期日在 1 年或以上 146,957 166,728
信用卡承诺 359,376 388,038
信用证承诺 188,606 226,469
开出保函及担保 356,029 310,500
承兑汇票 338,297 381,368
合计 1,434,134 1,534,527
本银行 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
合同金额 合同金额
(未经审计)
贷款承诺 191,788 228,094
其中：(1)原到期日在 1 年以内 44,869 61,401
(2)原到期日在 1 年或以上 146,919 166,693
信用卡承诺 359,376 388,038
信用证承诺 188,606 226,469
开出保函及担保 356,001 310,500
承兑汇票 337,547 380,724
合计 1,433,318 1,533,825
本集团及本银行贷款承诺包括已批准但尚未使用的贷款额度。
119
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
九、 承诺事项(续)
2 资本性承诺
本集团 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
已经签订合同但尚未支付 10,352 9,114
已经批准但尚未签订合同 202 173
合计 10,554 9,287
本银行 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
已经签订合同但尚未支付 10,341 9,098
已经批准但尚未签订合同 202 173
合计 10,543 9,271
本集团及本银行的资本支出承诺包括已经签订合同但尚未支付及已经批准但尚未
签订合同的资本性支出。
3 经营租赁承诺
本集团作为承租方，根据不可撤销的租赁合同，本集团所需支付的最低租赁款如
下：
本集团 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
一年以内 2,239 1,394
一年至两年 1,816 1,248
两年至三年 1,470 1,071
三年至五年 1,665 1,443
五年以上 1,049 1,425
合计 8,239 6,581
120
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
九、 承诺事项(续)
3 经营租赁承诺(续)
本银行作为承租方，根据不可撤销的租赁合同，本银行所需支付的最低租赁款如
下：
本银行 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
一年以内 2,236 1,256
一年至两年 1,814 1,112
两年至三年 1,470 936
三年至五年 1,665 1,181
五年以上 1,049 870
合计 8,234 5,355
本集团作为出租方，在经营租赁中主要通过子公司从事飞行设备及船舶租赁业务，
根据不可撤销的租赁合同，本集团所应收取的最低租赁款如下：
本集团 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
一年以内 2,132 824
一年至两年 2,134 827
两年至三年 2,123 827
三年至五年 4,213 1,602
五年以上 11,138 3,393
合计 21,740 7,473
121
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
九、 承诺事项(续)
4 证券承销及债券承兑承诺
本银行受财政部委托作为其代理人承销部分凭证式国债和储蓄式国债。国债持有
人可以要求提前兑付持有的国债，而本银行亦有义务履行兑付责任，兑付金额为
国债本金及至兑付日的应付利息。于 2015 年 6 月 30 日，本集团及本银行具有提
前兑付义务的国债本金为人民币 62,206 百万元(2014 年 12 月 31 日：人民币
58,443 百万元)。
财政部对提前兑付的凭证式国债和储蓄式国债不会实时兑付，但会在该等凭证式
国债和储蓄式国债到期时兑付本金和利息。本银行认为在该等国债到期前，本银
行所需兑付的国债金额并不重大。
于 2015 年 6 月 30 日，本集团无未履行的已公告未发行、不可撤销的证券承销承
诺(2014 年 12 月 31 日：无)。
十、 资产负债表日后事项中的非调整事项
本行于 2015 年 3 月 26 日召开的第七届董事会第十二次会议和 2015 年 5 月 18 日
召开的 2015 年第一次临时股东大会批准本行在境内外市场发行总额不超过等值人
民币 600 亿元的优先股，其中境内市场不超过人民币 450 亿元，境外市场不超过
等值人民币 150 亿元。经中国银监会和中国证监会批准，本行于 2015 年 7 月 29
日完成境外优先股发行，发行规模 24.5 亿美元，发行募集资金将在扣除发行费用
后，全部用于补充本行其他一级资本。
除上述事项外，本集团及本行无重大的资产负债表日后事项。
122
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项
1 年金计划主要内容及重大变化
本银行于 2010 年设立了设定提存计划模式的年金计划，2009 年 1 月 1 日以后退
休的境内员工纳入该年金计划，本银行按上年员工工资总额的一定比例向年金计
划缴款，本年无重大变化。
2 分部报告
本集团高级管理层按照所属分行及子公司所处的不同经济地区评价本集团的经营
情况，各地分行主要服务于当地客户和极少数其他地区客户，根据本集团的内部
组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团将总行本部、224 家境内机构及包
括香港、澳门在内的海外分支机构和子公司划分为七个报告分部，这些报告分部
是以经营所在地为基础确定的。集团的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，
以决定向其分配资源及评价其业绩。本集团各个报告分部提供的主要产品及劳务
分别为公司金融业务、个人金融业务、资金业务及其他业务。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露。分部
间转移交易以内部资金成本为基础计量。资金通常在分部之间进行分配，资金的
使用成本按集团的资本成本为基础进行计算并披露。除此以外，经营分部间无其
他重大收入或费用项目。
本集团不存在对单一主要外部客户存在较大依赖程度的情况。
123
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
2 分部报告(续)
2.1 分部按地区划分的信息
本集团 2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(未经审计) 华北 东北 华东 华中 西部 海外 总部 分部间 合计
及华南 相互抵减
营业收入 11,685 4,108 35,758 16,693 9,399 4,718 14,361 - 96,722
利息净收入 9,103 3,249 23,968 12,388 7,521 4,314 10,516 - 71,059
外部利息净收入 (161) 1,635 11,966 6,918 5,913 2,916 41,872 - 71,059
分部间利息净收入 9,264 1,614 12,002 5,470 1,608 1,398 (31,356) - -
利息收入 36,787 11,544 78,456 43,807 21,983 7,631 49,506 (97,431) 152,283
外部利息收入 15,655 5,596 41,305 22,713 11,871 5,708 49,435 - 152,283
分部间利息收入 21,132 5,948 37,151 21,094 10,112 1,923 71 (97,431) -
利息支出 (27,684) (8,295) (54,488) (31,419) (14,462) (3,317) (38,990) 97,431 (81,224)
外部利息支出 (15,816) (3,961) (29,339) (15,795) (5,958) (2,792) (7,563) - (81,224)
分部间利息支出 (11,868) (4,334) (25,149) (15,624) (8,504) (525) (31,427) 97,431 -
手续费及佣金净收入 1,996 712 6,471 3,777 1,620 996 3,814 - 19,386
手续费及佣金收入 2,207 757 7,032 4,048 1,799 1,197 4,031 (99) 20,972
手续费及佣金支出 (211) (45) (561) (271) (179) (201) (217) 99 (1,586)
投资收益/(损失) 3 29 1,108 136 - 111 (418) - 969
公允价值变动收益
/(损失) - - (95) (2) - (1,181) 818 - (460)
汇兑收益/(损失) 264 28 258 19 39 (10) (443) - 155
保险业务收入 - - 3,009 - - 19 - - 3,028
其他业务收入 319 90 1,039 375 219 469 74 - 2,585
营业支出 (5,396) (2,120) (20,413) (6,522) (3,094) (1,543) (9,654) - (48,742)
营业税金及附加 (1,204) (345) (2,623) (1,488) (762) (16) (852) - (7,290)
业务及管理费 (2,719) (1,292) (7,301) (3,900) (1,958) (1,393) (5,943) - (24,506)
资产减值损失 (1,104) (317) (6,787) (802) (144) (57) (2,834) - (12,045)
保险业务支出 - - (3,564) - - (12) - - (3,576)
其他业务成本 (369) (166) (138) (332) (230) (65) (25) - (1,325)
分部营业利润 6,289 1,988 15,345 10,171 6,305 3,175 4,707 - 47,980
加：营业外收入 35 10 50 134 28 9 158 - 424
减：营业外支出 (54) (24) (15) (2) (18) 11 (13) - (115)
利润总额 6,270 1,974 15,380 10,303 6,315 3,195 4,852 - 48,289
补充信息：
折旧和摊销费用 385 214 1,052 493 318 216 760 - 3,438
当期确认的减值损失 1,104 317 6,787 802 144 57 2,834 - 12,045
资本性支出 399 333 5,206 616 399 3,322 560 - 10,835
在建工程支出 50 154 261 253 144 22 97 - 981
购置固定资产支出 126 59 4,594 148 100 3,268 51 - 8,346
购置无形资产支出 - - 19 13 3 28 401 - 464
其他资本性支出 223 120 332 202 152 4 11 - 1,044
折旧和摊销以外的
非现金费用 - - - - - - - - -
(未经审计) 2015 年 6 月 30 日
资产总额 1,137,502 335,423 2,515,897 1,300,895 662,303 821,925 5,669,539 (5,321,329) 7,122,155
负债总额 (1,147,399) (344,869) (2,514,250) (1,303,691) (670,454) (819,838) (5,151,183) 5,321,329 (6,630,355)
124
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
2 分部报告(续)
2.1 分部按地区划分的信息(续)
本集团 2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(未经审计) 华北 东北 华东 华中 西部 海外 总部 分部间 合计
及华南 相互抵减
营业收入 12,025 3,414 33,513 14,433 8,087 4,450 14,501 - 90,423
利息净收入 9,987 2,859 24,407 10,845 6,544 3,195 9,374 - 67,211
外部利息净收入 1,688 1,577 18,008 6,079 5,991 2,697 31,171 - 67,211
分部间利息净收入 8,299 1,282 6,399 4,766 553 498 (21,797) - -
利息收入 38,586 10,818 75,591 39,195 19,446 7,337 42,397 (89,958) 143,412
外部利息收入 18,586 5,561 43,517 20,486 11,332 6,441 37,489 - 143,412
分部间利息收入 20,000 5,257 32,074 18,709 8,114 896 4,908 (89,958) -
利息支出 (28,599) (7,959) (51,184) (28,350) (12,902) (4,142) (33,023) 89,958 (76,201)
外部利息支出 (16,898) (3,984) (25,509) (14,407) (5,341) (3,744) (6,318) - (76,201)
分部间利息支出 (11,701) (3,975) (25,675) (13,943) (7,561) (398) (26,705) 89,958 -
手续费及佣金净收入 1,474 464 5,776 2,962 1,232 785 3,008 - 15,701
手续费及佣金收入 1,748 506 6,345 3,283 1,384 853 3,195 - 17,314
手续费及佣金支出 (274) (42) (569) (321) (152) (68) (187) - (1,613)
投资收益/(损失) - - 104 74 2 (2,723) 153 - (2,390)
公允价值变动收益
/(损失) 11 - (10) 15 76 2,968 1,211 - 4,271
汇兑收益/(损失) 251 26 440 170 55 109 689 - 1,740
保险业务收入 - - 2,124 - - 19 - - 2,143
其他业务收入 302 65 672 367 178 97 66 - 1,747
营业支出 (5,057) (2,229) (18,327) (7,106) (3,261) (1,261) (6,364) - (43,605)
营业税金及附加 (1,021) (318) (2,444) (1,321) (680) (12) (682) - (6,478)
业务及管理费 (2,760) (1,276) (6,907) (3,803) (1,961) (1,030) (4,883) - (22,620)
资产减值损失 (996) (580) (6,534) (1,651) (454) (126) (741) - (11,082)
保险业务支出 - - (2,083) - - (12) - - (2,095)
其他业务成本 (280) (55) (359) (331) (166) (81) (58) - (1,330)
分部营业利润 6,968 1,185 15,186 7,327 4,826 3,189 8,137 - 46,818
加：营业外收入 45 35 161 31 19 8 151 - 450
减：营业外支出 (9) (8) (12) (25) (2) (12) (5) - (73)
利润总额 7,004 1,212 15,335 7,333 4,843 3,185 8,283 - 47,195
补充信息：
折旧和摊销费用 340 172 793 423 299 34 854 - 2,915
当期确认的减值损失 996 580 6,534 1,651 454 126 741 - 11,082
资本性支出 427 283 2,315 660 616 484 1,051 - 5,836
在建工程支出 215 42 737 254 363 5 229 - 1,845
购置固定资产支出 195 211 1,538 381 229 476 553 - 3,583
购置无形资产支出 2 23 5 4 2 2 264 - 302
其他资本性支出 15 7 35 21 22 1 5 - 106
折旧和摊销以外的
非现金费用 - - - - - - - - -
2014 年 12 月 31 日
资产总额 1,102,396 381,279 2,375,564 1,632,086 718,492 645,068 2,936,371 (3,522,957) 6,268,299
负债总额 (1,000,746) (318,231) (2,202,878) (1,180,924) (596,613) (686,179) (3,332,080) 3,522,957 (5,794,694)
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
2 分部报告(续)
2.2 分部按业务划分的信息
本集团 2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(未经审计) 公司 个人 资金业务 其他业务 合计
金融业务 金融业务
营业收入 51,875 25,824 13,473 5,550 96,722
利息净收入 39,822 16,751 14,028 458 71,059
其中：外部利息净收入
/(支出) 38,988 7,411 24,202 458 71,059
分部间利息净收入
/(支出) 834 9,340 (10,174) - -
手续费及佣金净收入 11,229 7,323 126 708 19,386
投资收益/(损失) 1 - (6) 974 969
公允价值变动收益/(损失) (24) - (364) (72) (460)
汇兑收益/(损失) 482 (3) (334) 10 155
保险业务收入 - - - 3,028 3,028
其他业务收入 365 1,753 23 444 2,585
营业支出 (23,373) (18,816) (1,770) (4,783) (48,742)
营业税金及附加 (5,129) (1,975) (47) (139) (7,290)
业务及管理费 (9,347) (12,882) (1,082) (1,195) (24,506)
资产减值损失 (8,648) (2,944) (581) 128 (12,045)
保险业务支出 - - - (3,576) (3,576)
其他业务成本 (249) (1,015) (60) (1) (1,325)
营业利润 28,502 7,008 11,703 767 47,980
加：营业外收入 199 197 - 28 424
减：营业外支出 (49) (48) - (18) (115)
利润总额 28,652 7,157 11,703 777 48,289
折旧和摊销费用 1,035 2,169 75 159 3,438
资本性支出 3,260 6,836 237 502 10,835
本集团 2015 年 6 月 30 日(未经审计)
资产总额 2,854,815 984,003 3,204,455 78,882 7,122,155
负债总额 (3,329,855) (1,448,484) (1,835,712) (16,304) (6,630,355)
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
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2 分部报告(续)
2.2 分部按业务划分的信息(续)
本集团 2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(未经审计) 公司 个人 资金业务 其他业务 合计
金融业务 金融业务
营业收入 49,748 23,236 13,832 3,607 90,423
利息净收入 39,694 16,121 11,045 351 67,211
其中：外部利息净收入
/(支出) 42,284 7,719 16,857 351 67,211
分部间利息净收入
/(支出) (2,590) 8,402 (5,812) - -
手续费及佣金净收入 9,060 5,836 57 748 15,701
投资收益/(损失) 2 - (2,539) 147 (2,390)
公允价值变动收益/(损失) (8) - 4,275 4 4,271
汇兑收益/(损失) 762 (12) 992 (2) 1,740
保险业务收入 - - - 2,143 2,143
其他业务收入 238 1,291 2 216 1,747
营业支出 (21,370) (17,448) (1,768) (3,019) (43,605)
营业税金及附加 (4,684) (1,683) (48) (63) (6,478)
业务及管理费 (8,845) (12,053) (995) (727) (22,620)
资产减值损失 (7,666) (2,670) (723) (23) (11,082)
保险业务支出 - - - (2,095) (2,095)
其他业务成本 (175) (1,042) (2) (111) (1,330)
营业利润 28,378 5,788 12,064 588 46,818
加：营业外收入 149 86 - 215 450
减：营业外支出 - - - (73) (73)
利润总额 28,527 5,874 12,064 730 47,195
折旧和摊销费用 877 1,839 64 135 2,915
资本性支出 1,756 3,682 128 270 5,836
本集团 2014 年 12 月 31 日
资产总额 2,639,542 907,829 2,666,063 54,865 6,268,299
负债总额 (2,868,281) (1,369,055) (1,552,316) (5,042) (5,794,694)
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十一、其他重要事项(续)
2 分部报告(续)
2.3 按收入来源地划分的对外交易收入和资产所在地划分的非流动资产
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
来源于本国的对外交易收入 179,315 167,723
来源于其他国家的对外交易收入 217 514
合计 179,532 168,237
本集团 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
位于本国的非流动资产 85,474 65,733
来源于其他国家的非流动资产 126 93
合计 85,600 65,826
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3 金融工具及风险管理
3.1 风险管理概述
3.1.1 风险概述
本集团从事的银行等金融业务使本集团面临各种类型的风险。本集团通过持续的
风险识别、评估、监控各类风险。本集团业务经营中主要面临信用风险、流动性
风险、市场风险和操作风险。其中市场风险包括汇率风险、利率风险和其他价格
风险。
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，在合理的风险
水平下安全、稳健经营。
3.1.2 风险管理框架
本银行董事会承担风险管理最终责任和最高决策职能，通过其下设风险管理委员
会掌握全行风险状况。高管层设立“1+3+2”风险管理委员会，一个全面风险管
理委员会，根据董事会制定的风险管理规划和风险偏好，按照“横到边、纵到底、
全覆盖”的要求，完善管理体系，优化工作机制，统一管理规范，评估工作有效
性。信用风险、市场与流动性风险、操作风险与合规(反洗钱)三个专业风险管理委
员会，以及贷款/非信贷审查、风险资产审查两类业务审查委员会，各司其职。各
级分支机构和子公司则参照总行简化设立委员会体系。全面风险管理委员会与其
他委员会之间，以及总分机构委员会之间建立“领导与执行、指导与报告”机制，
形成整体统一、有机协调的风险管理体系，确保全行风险管理要求的执行落实。
本集团建立了较为完善的“风险管理大小中台”执行体系和双线报告机制。成立
风险管理板块，组织协调全行风险管理工作并统一报告，凝聚风险管控合力。各
类风险、各级机构、各项业务的风险管理小中台带动全行具体执行风险管理要求。
通过双线报告机制、大小中台沟通协作，形成稳固风险防线。
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3 金融工具及风险管理(续)
3.2 市场风险
市场风险是指因市场价格的不利变动而使本集团表内和表外业务发生损失的风险。
本集团面临的市场风险主要包括利率风险和汇率风险。
本集团建立了完整的市场风险“大小中台”管理体系。在全行管理层面建立了由
董事会、监事会和高级管理层组成的市场风险管理的领导机构。在职能履行层面
实施条线集中管理。资产负债管理部是全行市场风险管理牵头部门，金融市场中
心、境内外分行是市场风险管理的执行机构，风险管理部、审计局分别对市场风
险管理进行独立验证和内部审查。
对汇率风险和交易账户利率风险，本集团基于风险价值(VaR)计量进行监测和限额
管理，建立了制约有效的限额管控机制。对银行账户利率风险，本集团采用缺口
分析、净利息收入模拟等手段进行监测，并通过定价管理和资产调配等手段进行
管控，以实现风险可控下的收益最大化。
本集团持续完善市场风险管理政策制度，本集团根据业务实际情况确立主要市场
风险因子，开展历史压力情景和假设压力情景的压力测试。本集团实现交易数据
和市场数据的每日系统自动采集，实施风险资本与风险价值限额管理，并制定了
限额分配方案。
本集团亦采用敏感性分析对交易账户及银行账户市场风险进行评估与计量。敏感
性分析是假定只有单一变量发生变化时对相关市场风险的影响。由于任何风险变
量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终
影响金额将产生重大作用，因此敏感性分析的结果只能提供有限的市场风险的信
息。
3.2.1 风险价值(VaR)
风险价值(VaR)指在给定置信水平和持有期内，某一投资组合由于利率、汇率等市
场价格因素变动引起的预期可能发生的最大损失。本集团采用历史模拟法，每日
计算风险价值(置信区间 99%，持有期为 1 天)。
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3 金融工具及风险管理(续)
3.2 市场风险(续)
3.2.1 风险价值(VaR)(续)
本集团按照风险类别分类的汇率风险和交易账户利率风险的风险价值分析概括如
下：
本集团 2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(未经审计) 期末值 平均值 最大值 最小值
风险价值 125 132 215 118
其中：利率风险 119 111 244 100
汇率风险 66 69 140 31
本集团 2014 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(未经审计) 期末值 平均值 最大值 最小值
风险价值 216 312 480 189
其中：利率风险 144 107 144 85
汇率风险 210 328 494 198
3.2.2 外汇风险
本集团主要以人民币进行业务，记账本位币为人民币。部分业务则以美元或其他
币种进行。境内人民币兑换美元或其他币种的汇率受中国人民银行的调控。汇率
风险主要源自于本集团自营及代客外汇交易的交易性风险及为保持一定外币头寸
与境外经营的结构性风险。本集团制定汇率风险管理办法，明确了汇率风险管理
部门职能划分、工作范围、风险识别、计量和控制方法、具体措施，根据自身风
险承受能力和经营水平，通过不断完善交易系统和管理信息系统的管理支持，设
立和控制相关限额在政策许可范围内压缩和限制外汇敞口，主动调整外币资产结
构以强化资产负债币种结构的匹配，适当运用汇率金融衍生工具进行转移和对冲
等方式控制汇率风险。
于 2015 年 6 月 30 日本集团用于计量外汇风险的外币折算汇率为 1 美元兑换人民
币 6.1136 (2014 年 12 月 31 日：6.1190)和 1 港币兑换人民币 0.78861(2014 年
12 月 31 日：0.78887)。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
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3 金融工具及风险管理(续)
3.2 市场风险(续)
3.2.2 外汇风险(续)
下表为本集团资产负债表日资产与负债分币种的结构分析。
本集团 2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 人民币 美元 港币 其他币种 合计
折人民币 折人民币 折人民币
资产
现金及存放中央银行款项 1,034,440 30,207 26,622 19,983 1,111,252
存放同业款项 129,368 42,391 583 4,953 177,295
拆出资金 186,049 115,179 1,300 3,709 306,237
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 122,256 9,141 8,390 32,735 172,522
衍生金融资产 6,690 5,343 217 1,455 13,705
买入返售金融资产 168,675 484 - - 169,159
发放贷款和垫款 3,175,727 321,541 112,459 13,947 3,623,674
可供出售金融资产 166,132 32,225 22,447 15,983 236,787
持有至到期投资 743,763 1,592 282 1,306 746,943
应收款项类投资 264,888 870 - - 265,758
其他资产 252,542 35,588 5,115 5,578 298,823
资产合计 6,250,530 594,561 177,415 99,649 7,122,155
负债
向中央银行借款 (60,309) - (3,415) - (63,724)
同业及其他金融机构
存放款项 (1,110,310) (36,127) (916) (387) (1,147,740)
拆入资金 (126,074) (161,234) (7,805) (3,091) (298,204)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 (503) (9,524) (8,095) (17,293) (35,415)
衍生金融负债 (5,132) (6,400) (126) (2,426) (14,084)
卖出回购金融资产款 (172,368) (14,035) - (3,137) (189,540)
客户存款 (4,055,234) (255,646) (171,828) (31,858) (4,514,566)
已发行存款证 (27,759) (7,500) (1,301) (3,684) (40,244)
应付债券 (104,580) (22,291) (691) (5,870) (133,432)
其他负债 (166,910) (16,759) (8,146) (1,591) (193,406)
负债合计 (5,829,179) (529,516) (202,323) (69,337) (6,630,355)
资产负债净头寸 421,351 65,045 (24,908) 30,312 491,800
财务担保及信贷承诺 1,213,830 181,337 17,211 21,756 1,434,134
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.2 市场风险(续)
3.2.2 外汇风险(续)
本集团 2014 年 12 月 31 日
人民币 美元 港币 其他币种 合计
折人民币 折人民币 折人民币
资产
现金及存放中央银行款项 874,236 27,343 30,986 5,490 938,055
存放同业款项 147,596 21,652 758 4,255 174,261
拆出资金 121,380 49,808 281 849 172,318
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 113,359 5,332 6,162 125 124,978
衍生金融资产 3,490 6,609 281 276 10,656
买入返售金融资产 177,230 1,224 - - 178,454
发放贷款和垫款 2,985,531 256,215 103,005 10,036 3,354,787
可供出售金融资产 154,959 27,444 18,747 8,866 210,016
持有至到期投资 633,913 490 183 984 635,570
应收款项类投资 210,680 908 - - 211,588
其他资产 209,373 7,738 15,890 24,615 257,616
资产合计 5,631,747 404,763 176,293 55,496 6,268,299
负债
向中央银行借款 (80,163) - - (3,506) (83,669)
同业及其他金融机构
存放款项 (974,690) (37,758) (9,349) (240) (1,022,037)
拆入资金 (79,793) (121,671) (9,246) (2,286) (212,996)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 (9,757) (7,040) (11,709) - (28,506)
衍生金融负债 (4,769) (3,094) (414) (1,797) (10,074)
卖出回购金融资产款 (72,692) (9,813) - (7,068) (89,573)
客户存款 (3,684,955) (190,610) (133,274) (20,829) (4,029,668)
已发行存款证 (25,066) (8,529) (276) (4,730) (38,601)
应付债券 (105,062) (17,694) (702) (6,089) (129,547)
其他负债 (135,153) (4,913) (7,222) (2,735) (150,023)
负债合计 (5,172,100) (401,122) (172,192) (49,280) (5,794,694)
资产负债净头寸 459,647 3,641 4,101 6,216 473,605
财务担保及信贷承诺 1,261,479 228,380 19,834 24,834 1,534,527
133
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.2 市场风险(续)
3.2.2 外汇风险(续)
本银行 2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 人民币 美元 港币 其他币种 合计
折人民币 折人民币 折人民币
资产
现金及存放中央银行款项 1,033,879 30,207 26,622 19,983 1,110,691
存放同业款项 125,753 41,443 475 4,857 172,528
拆出资金 204,049 123,895 1,300 3,697 332,941
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 120,339 9,064 8,342 32,703 170,448
衍生金融资产 6,690 5,336 217 1,454 13,697
买入返售金融资产 167,926 425 - - 168,351
发放贷款和垫款 3,168,780 328,128 109,576 13,680 3,620,164
可供出售金融资产 162,425 32,163 21,955 14,456 230,999
持有至到期投资 742,912 221 - 1,046 744,179
应收款项类投资 261,429 870 - - 262,299
其他资产 146,510 2,243 6,807 6,235 161,795
资产合计 6,140,692 573,995 175,294 98,111 6,988,092
负债
向中央银行借款 (60,309) - (3,415) - (63,724)
同业及其他金融机构
存放款项 (1,114,698) (36,862) (940) (387) (1,152,887)
拆入资金 (59,659) (141,722) (5,323) (3,091) (209,795)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 (503) (9,524) (8,095) (17,293) (35,415)
衍生金融负债 (5,132) (6,387) (126) (2,426) (14,071)
卖出回购金融资产款 (170,708) (13,659) - (3,137) (187,504)
客户存款 (4,052,056) (255,646) (171,828) (31,858) (4,511,388)
已发行存款证 (27,783) (7,500) (1,277) (3,684) (40,244)
应付债券 (100,170) (16,186) (691) (5,870) (122,917)
其他负债 (145,822) (14,995) (7,619) (1,575) (170,011)
负债合计 (5,736,840) (502,481) (199,314) (69,321) (6,507,956)
资产负债净头寸 403,852 71,514 (24,020) 28,790 480,136
财务担保及信贷承诺 1,213,080 181,298 17,211 21,729 1,433,318
134
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.2 市场风险(续)
3.2.2 外汇风险(续)
本银行 2014 年 12 月 31 日
人民币 美元 港币 其他币种 合计
折人民币 折人民币 折人民币
资产
现金及存放中央银行款项 873,580 27,343 30,986 5,490 937,399
存放同业款项 143,956 21,047 483 4,252 169,738
拆出资金 135,380 53,625 281 849 190,135
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 113,318 5,332 6,016 71 124,737
衍生金融资产 3,490 6,604 281 275 10,650
买入返售金融资产 176,782 1,224 - - 178,006
发放贷款和垫款 2,983,465 255,377 102,183 9,680 3,350,705
可供出售金融资产 151,090 27,260 18,344 8,866 205,560
持有至到期投资 633,066 159 - 984 634,209
应收款项类投资 205,853 908 - - 206,761
其他资产 101,757 8,195 7,773 24,444 142,169
资产合计 5,521,737 407,074 166,347 54,911 6,150,069
负债
向中央银行借款 (80,163) - - (3,506) (83,669)
同业及其他金融机构
存放款项 (976,531) (38,140) (9,366) (240) (1,024,277)
拆入资金 (21,260) (105,692) (8,378) (2,286) (137,616)
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债 (9,757) (7,040) (11,709) - (28,506)
衍生金融负债 (4,769) (3,090) (414) (1,796) (10,069)
卖出回购金融资产款 (71,325) (9,699) - (7,020) (88,044)
客户存款 (3,682,117) (190,609) (133,175) (20,829) (4,026,730)
已发行存款证 (25,066) (8,529) (276) (4,730) (38,601)
应付债券 (100,465) (11,585) (702) (6,089) (118,841)
其他负债 (117,615) (4,844) (4,613) (2,595) (129,667)
负债合计 (5,089,068) (379,228) (168,633) (49,091) (5,686,020)
资产负债净头寸 432,669 27,846 (2,286) 5,820 464,049
财务担保及信贷承诺 1,260,901 228,275 19,825 24,824 1,533,825
135
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.2 市场风险(续)
3.2.2 外汇风险(续)
下表显示了人民币对美元和港币的即期与远期汇率同时升值 5%或贬值 5%的情况
下，对本集团及本银行净利润及其他综合收益的影响。
本集团 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
净利润 其他 净利润 其他
综合收益 综合收益
升值 5% (1,051) (798) (334) (667)
贬值 5% 1,031 798 289 667
本银行 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
(未经审计) 净利润 其他 净利润 其他
综合收益 综合收益
升值 5% (1,663) (697) (1,255) (568)
贬值 5% 1,642 697 1,210 568
对净利润的影响来自于外币货币性资产(不包括可供出售货币性资产中摊余成本之
外的其他账面余额部分)与负债净头寸、以公允价值计量的外币非货币性金融资产
(不包括可供出售外币非货币性项目)与负债的净头寸及涉及人民币的货币衍生工具
的公允价值受人民币汇率变动的影响。
对其他综合收益的影响来自于境外经营机构外币报表的折算差异、外币货币性资
产中实质上构成境外投资部分及可供出售外币非货币性项目(如股票)和可供出售货
币性项目中除摊余成本之外的其他账面余额受人民币汇率变动的影响。
136
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.2 市场风险(续)
3.2.2 外汇风险(续)
上述对净利润的影响是基于本集团年末汇率敏感性头寸及涉及人民币的货币衍生
工具在全年保持不变的假设。在实际操作中，本集团会根据对汇率走势的判断，
主动调整外币头寸及运用适当的衍生工具来减轻外汇风险的影响，因此上述影响
可能与实际情况存在差异。
3.2.3 利率风险
利率风险主要源自于本集团资产负债利率重定价期限错配及市场利率变动，亦产
生于因中国人民银行利率政策调整。于 2013 年 7 月 20 日，中国人民银行取消了
人民币贷款的基准利率下限，允许金融机构根据商业原则自主确定贷款利率水平。
中国人民银行继续对人民币存款的基准利率上限作出规定。本集团已初步建成较
为完善的银行账户利率风险监测体系。本集团通过利用缺口分析系统，对全行利
率敏感资产负债的重定价期限缺口实施定期监控，主动调整浮动利率与固定利率
生息资产的比重，修订贷款合同中的利率重设条款及适当运用利率掉期等衍生工
具对利率风险进行管理。
于报告期间，本集团密切监测本外币利率走势，细化风险限额，加强组合化运作
和限额监控。通过合理调整贷款定价策略，强化贷款议价的精细化管理，实现风
险可控下的收益最大化。
137
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.2 市场风险(续)
3.2.3 利率风险(续)
于各资产负债表日，本集团资产和负债的重新定价日或到期日(较早者)的情况如下：
本集团 2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行
款项 1,084,133 - - - - 27,119 1,111,252
存放同业款项 139,270 29,669 8,026 330 - - 177,295
拆出资金 82,786 83,143 118,278 22,030 - - 306,237
以公允价值计量且其
变动计入当期损益
的金融资产 32,396 22,603 50,379 50,427 15,930 787 172,522
衍生金融资产 - - - - - 13,705 13,705
买入返售金融资产 101,579 27,104 40,476 - - - 169,159
发放贷款和垫款 1,659,336 399,912 1,374,440 101,033 88,953 - 3,623,674
可供出售金融资产 32,075 50,053 59,368 65,020 25,933 4,338 236,787
持有至到期投资 26,510 37,922 71,335 393,935 217,241 - 746,943
应收款项类投资 7,447 20,353 95,190 108,633 34,135 - 265,758
其他资产 5,501 25,376 68,396 13,469 - 186,081 298,823
资产总额 3,171,033 696,135 1,885,888 754,877 382,192 232,030 7,122,155
负债
向中央银行借款 (62,929) (64) (731) - - - (63,724)
同业及其他金融机构
存放款项 (686,988) (66,859) (278,009) (112,984) (2,900) - (1,147,740)
拆入资金 (134,824) (102,258) (40,759) (12,847) (7,516) - (298,204)
以公允价值计量且其
变动计入当期损益
的金融负债 (5,690) (3,370) (21,883) (4,472) - - (35,415)
衍生金融负债 - - - - - (14,084) (14,084)
卖出回购金融资产款 (183,665) (5,792) (83) - - - (189,540)
客户存款 (2,801,952) (352,278) (850,028) (505,434) (18) (4,856) (4,514,566)
已发行存款证 (4,090) (8,689) (25,159) (2,306) - - (40,244)
应付债券 - - (1,500) (32,792) (99,140) - (133,432)
其他负债 - - - - - (193,406) (193,406)
负债总额 (3,880,138) (539,310) (1,218,152) (670,835) (109,574) (212,346) (6,630,355)
资产负债净头寸 (709,105) 156,825 667,736 84,042 272,618 19,684 491,800
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.2 市场风险(续)
3.2.3 利率风险(续)
本集团 2014 年 12 月 31 日
1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行
款项 909,943 - - - - 28,112 938,055
存放同业款项 139,084 6,971 27,962 244 - - 174,261
拆出资金 67,259 36,554 52,475 16,030 - - 172,318
以公允价值计量且其
变动计入当期损益
的金融资产 8,466 12,233 38,296 50,383 13,206 2,394 124,978
衍生金融资产 - - - - - 10,656 10,656
买入返售金融资产 103,874 63,545 11,035 - - - 178,454
发放贷款和垫款 1,611,138 451,154 1,168,980 85,145 38,370 - 3,354,787
可供出售金融资产 6,053 18,701 35,917 110,491 35,841 3,013 210,016
持有至到期投资 3,210 17,291 83,038 340,776 191,255 - 635,570
应收款项类投资 16,893 21,626 68,430 74,349 30,290 - 211,588
其他资产 22,004 41,198 52,873 11,594 739 129,208 257,616
资产总额 2,887,924 669,273 1,539,006 689,012 309,701 173,383 6,268,299
负债
向中央银行借款 (3,669) (80,000) - - - - (83,669)
同业及其他金融机构
存放款项 (304,891) (141,107) (289,069) (264,050) (22,920) - (1,022,037)
拆入资金 (71,864) (57,837) (60,604) (15,921) (6,770) - (212,996)
以公允价值计量且其
变动计入当期损益
的金融负债 (5,078) (3,718) (8,265) (4,603) - (6,842) (28,506)
衍生金融负债 - - - - - (10,074) (10,074)
卖出回购金融资产款 (52,772) (32,133) (4,668) - - - (89,573)
客户存款 (2,417,869) (514,857) (626,933) (464,685) (855) (4,469) (4,029,668)
已发行存款证 (5,768) (17,546) (12,193) (3,094) - - (38,601)
应付债券 - (300) - (29,948) (99,299) - (129,547)
其他负债 (43) - - - (384) (149,596) (150,023)
负债总额 (2,861,954) (847,498) (1,001,732) (782,301) (130,228) (170,981) (5,794,694)
资产负债净头寸 25,970 (178,225) 537,274 (93,289) 179,473 2,402 473,605
139
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.2 市场风险(续)
3.2.3 利率风险(续)
本银行 2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行
款项 1,083,645 - - - - 27,046 1,110,691
存放同业款项 135,393 29,439 7,696 - - - 172,528
拆出资金 87,813 94,052 129,046 22,030 - - 332,941
以公允价值计量且其
变动计入当期损益
的金融资产 32,396 22,603 50,379 50,327 14,743 - 170,448
衍生金融资产 - - - - - 13,697 13,697
买入返售金融资产 100,829 27,046 40,476 - - - 168,351
发放贷款和垫款 1,652,263 410,051 1,368,528 100,075 89,247 - 3,620,164
可供出售金融资产 32,075 50,053 58,909 64,245 24,229 1,488 230,999
持有至到期投资 26,479 37,922 71,335 392,319 216,124 - 744,179
应收款项类投资 7,398 20,353 94,413 107,834 32,301 - 262,299
其他资产 - - - - - 161,795 161,795
资产总额 3,158,291 691,519 1,820,782 736,830 376,644 204,026 6,988,092
负债
向中央银行借款 (62,929) (64) (731) - - - (63,724)
同业及其他金融机构
存放款项 (692,043) (66,859) (278,001) (113,084) (2,900) - (1,152,887)
拆入资金 (117,994) (66,877) (24,588) (336) - - (209,795)
以公允价值计量且其
变动计入当期损益
的金融负债 (5,690) (3,370) (21,883) (4,472) - - (35,415)
衍生金融负债 - - - - - (14,071) (14,071)
卖出回购金融资产款 (182,286) (5,135) (83) - - - (187,504)
客户存款 (2,800,976) (351,968) (848,266) (505,330) (1) (4,847) (4,511,388)
已发行存款证 (4,090) (8,689) (25,159) (2,306) - - (40,244)
应付债券 - - (1,500) (25,330) (96,087) - (122,917)
其他负债 - - - - - (170,011) (170,011)
负债总额 (3,866,008) (502,962) (1,200,211) (650,858) (98,988) (188,929) (6,507,956)
资产负债净头寸 (707,717) 188,557 620,571 85,972 277,656 15,097 480,136
140
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.2 市场风险(续)
3.2.3 利率风险(续)
本银行 2014 年 12 月 31 日
1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计
资产
现金及存放中央银行
款项 909,324 - - - - 28,075 937,399
存放同业款项 135,745 6,590 27,403 - - - 169,738
拆出资金 68,178 40,247 65,680 16,030 - - 190,135
以公允价值计量且其
变动计入当期损益
的金融资产 4,945 12,233 38,296 50,383 13,206 5,674 124,737
衍生金融资产 - - - - - 10,650 10,650
买入返售金融资产 103,426 63,545 11,035 - - - 178,006
发放贷款和垫款 1,608,990 450,494 1,168,898 84,172 38,151 - 3,350,705
可供出售金融资产 6,053 18,578 35,895 110,075 33,905 1,054 205,560
持有至到期投资 3,204 17,291 82,957 340,408 190,349 - 634,209
应收款项类投资 15,142 21,626 67,623 72,905 29,465 - 206,761
其他资产 78 9,044 6,478 9,751 - 116,818 142,169
资产总额 2,855,085 639,648 1,504,265 683,724 305,076 162,271 6,150,069
负债
向中央银行借款 (3,669) (80,000) - - - - (83,669)
同业及其他金融机构
存放款项 (306,539) (141,107) (289,069) (264,642) (22,920) - (1,024,277)
拆入资金 (67,752) (48,653) (19,344) (1,867) - - (137,616)
以公允价值计量且其
变动计入当期损益
的金融负债 (3,580) (2,491) (8,096) (4,603) - (9,736) (28,506)
衍生金融负债 - - - - - (10,069) (10,069)
卖出回购金融资产款 (51,464) (32,075) (4,505) - - - (88,044)
客户存款 (2,415,892) (514,566) (626,602) (464,346) (855) (4,469) (4,026,730)
已发行存款证 (5,768) (17,546) (12,193) (3,094) - - (38,601)
应付债券 - (300) - (22,296) (96,245) - (118,841)
其他负债 (40) - - - (33) (129,594) (129,667)
负债总额 (2,854,704) (836,738) (959,809) (760,848) (120,053) (153,868) (5,686,020)
资产负债净头寸 381 (197,090) 544,456 (77,124) 185,023 8,403 464,049
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.2 市场风险(续)
3.2.3 利率风险(续)
下表显示了在人民币、美元与港币收益率曲线同时平行上升或下降 100 个基点的
情况下，基于资产负债表日的金融资产与金融负债的结构，对本集团及本银行未
来一年利息净收入及其他综合收益的影响。
本集团 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
净利润 其他 净利润 其他
综合收益 综合收益
收益率上升 100 个基点 12,001 (2,761) 14,521 (2,339)
收益率下降 100 个基点 (12,001) 2,893 (14,521) 2,166
本银行 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
净利润 其他 净利润 其他
综合收益 综合收益
收益率上升 100 个基点 12,115 (2,667) 14,271 (2,198)
收益率下降 100 个基点 (12,115) 2,791 (14,271) 2,040
上述对其他综合收益的影响源自固定利率可供出售债券公允价值变动的影响。
上表列示的利率敏感性分析是基于简化假设并仅用于举例。数据表示基于当前利
率风险结构收益率曲线预计变动对预计利息净收入和权益的影响。这种影响未考
虑集团为了规避这一利率风险而可能采取的必要措施。上述预测假设各期限资产
和负债(除活期存款)的利率都移动相同数量，因此，不反映仅某些利率变动而剩余
利率不变所可能带来的影响。这种预测还基于其他简化的假设，包括所有头寸将
持有到期。
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十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.2 市场风险(续)
3.2.3 利率风险(续)
上述预测假设各期限资产和负债(除活期存款)的利率同时平行上移或下移，因此，
不反映仅某些利率变动而剩余利率不变所可能带来的影响。这种预测还基于其他
简化的假设，包括所有头寸将持有到期。本集团预期在头寸没有持有至到期的情
况下敏感性分析的金额变化不重大。
本集团认为该假设并不代表本集团的资金使用及利率风险管理的政策，因此上述
影响可能与实际情况存在差异。
其他价格风险
主要源自于本集团持有的权益性投资及其他与商品价格挂钩的衍生工具等金融资
产。权益性投资大多由于历史原因及取得抵债资产过程中形成，亦来自于本集团
有证券投资资格的控股子公司的自营交易。对于该等自营交易敞口，本集团实施
严格风险限额管理，余额占本集团金融资产比重极小。本集团认为本集团面临的
其他价格风险并不重大。
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十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.3 信用风险
信用风险是指因借款人或交易对手未能或不愿意履行偿债义务而引致损失的风险。
本集团信用风险主要来源于信贷业务、资金业务、国际业务，以及表内理财和直
投业务。
3.3.1 信用风险管理
本集团公司机构业务部、小企业金融部、个人金融业务部、授信管理部、风险管
理部（资产保全部）等共同构成信用风险管理的主要职能部门，对包括授信投向
指导、授信调查和申报、授信审查审批、贷款发放、贷后监控和不良贷款管理等
环节的公司、零售信贷业务实行规范化管理。
(a) 发放贷款和垫款
对于公司贷款，本集团客户经理负责接收授信申请人的申请文件，对申请人进行
贷前调查，评估申请人和申请业务的信用风险，提出建议评级。本集团根据授信
审批权限，实行分行和总行分级审批制度。本集团在综合考虑申请人信用状况、
财务状况、抵质押物和保证情况、信贷组合总体信用风险、宏观调控政策以及法
律法规限制等各种因素基础上，确定授信额度。本集团密切跟踪经济金融形势发
展及行业信用风险状况，加强信贷投向指导，制订分行业的授信投向指引；加强
日常风险预警、监控与专项风险排查，准确定位重点风险客户和重大潜在风险点；
推动贷后管理提升，切实提升贷后管理精细化水平。由独立的放款中心根据授信
额度提用申请，在放款之前审查相关授信文件的合规性、完整性和有效性。本集
团客户经理是贷后管理的第一责任人。本集团运用风险过滤、名单管理、风险提
示、风险排查等一系列工具和方法，对公司贷款实施日常风险监控。对不良贷款，
本集团主要通过(1)催收；(2)重组；(3)执行处置抵质押物或向担保方追索；(4)诉
讼或仲裁；(5)按监管规定核销等方式，对不良贷款进行管理，尽可能降低本集团
遭受的信用风险损失程度。
本集团运用现金流贴现方法，逐笔评估预计损失，确定减值类信贷资产。对减值
类信贷资产，逐户制定行动计划，指定专人进行清收处置，并根据预计损失金额，
逐笔计提损失准备金。对非减值类信贷资产，根据迁徙模型计提组合拨备。
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3 金融工具及风险管理(续)
3.3 信用风险(续)
3.3.1 信用风险管理(续)
(a) 发放贷款和垫款(续)
对于零售信贷资产，本集团通过现场检查和实施重大报告制度，整体把握零贷业
务风险情况；通过完善管理系统，加强日常风险监控和预警；通过制定个贷及小
企业业务手册，规范零贷业务操作流程；通过加强风险舆情监控和预警提示，及
时识别和揭示重大潜在风险；通过运用压力测试及质量迁徙分析，及早掌握并预
判个贷质量走势，提前采取针对性的风险控制措施。此外，本集团继续实施快速
反应机制，妥善应对突发事件；对重点风险项目开展名单式管理，重点监控督导
清收化解。
本集团以逾期账龄和担保方式为标准，分类管理零售信贷资产。对未发生贷款逾
期的零贷客户，通过定期回访增强管理力度，并将潜在风险较大的客户列入监察
名单进行专项管理；对已发生逾期的零贷客户，按照逾期时间长短采用不同方式
进行催收；对逾期超过一定时间的零贷业务，列入减值资产管理，计提相应减值
拨备。
信用卡业务的运行管理由本集团独立核算的信用卡中心负责。本集团信用卡中心
采取监督与防控并举的措施，通过加强数据的交叉验证，增强审批环节的风险防
控能力；通过二次征信对高风险客户收紧额度，实行提前入催；通过合理分配催
收力量，有效提升催收业务产能；通过进一步完善数据分析系统，推进信用卡业
务的精细化管理。
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3.3 信用风险(续)
3.3.1 信用风险管理(续)
(a) 发放贷款和垫款(续)
本集团根据银监会制定的《贷款风险分类指引》(简称“指引”)计量并管理企业及
个人贷款和垫款的质量。指引要求银行将企业及个人贷款划分为以下五级：正常、
关注、次级、可疑和损失，其中次级、可疑和损失类贷款被视为不良贷款。本集
团通过个别评估和组合评估的方式来计提贷款损失准备。
发放贷款和垫款五级分类的主要定义列示如下：
正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影
响的因素。
次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还
贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，
或只能收回极少部分。
为进一步提升信用风险管理的精细化水平，本集团于 2010 年 10 月起开始采用巴
塞尔新资本协议内部评级方法，建立起以违约概率(PD)、违约损失率(LGD)和违约
风险暴露(EAD)为综合划分标准、更为细致的内部信用风险计量评估体系，对信贷
客户及业务实行内部评级管理。
目前，本集团对境内所有信贷客户及业务的违约概率，按照内部风险评级共分为
15 个非违约级别和 1 个违约级别。非违约级别以客户及业务未来一年内违约可能
性的大小作为基础来划分等级。符合本集团违约定义的客户及业务均统一划入违
约等级。
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3.3 信用风险(续)
3.3.1 信用风险管理(续)
(b) 资金业务
对资金业务(包括债权性投资)，本集团通过谨慎选择同业、平衡信用风险与投资收
益率、综合参考内外部信用评级信息、分级授信，并运用适时的额度管理系统审
查调整授信额度等方式，对资金业务的信用风险进行管理。
对债券投资，本集团采用外部可获得的评级(如标准普尔)来管理债券投资和票据的
信用风险，投资此类债券和票据是为了获得更好的信用质量并为满足同一时间的
资金需要提供稳定的来源。本集团对涉及的债券发行主体实行总行统一授信审查
审批，并实行额度管理。
分类为贷款和应收款类投资的其他金融资产包括银行金融机构设立的资金信托计
划及资产管理计划。本集团对合作的信托公司、证券公司和基金公司实行评级准
入制度，对信托收益权回购方、定向资产管理计划最终融资方设定授信额度，并
定期进行后续风险管理。
对衍生产品，本集团严格控制未平仓衍生合约净头寸(即买卖合约的差额)的金额及
期限。于任何时间，本集团承受的信用风险金额按有利于本集团之工具的现实公
允价值为限(即公允价值为正数的工具)。就衍生工具而言此金额仅占合约名义金额
之一小部分。衍生工具信用风险敞口作为客户整体信用限额中的一部分与市场波
动引起的潜在敞口一起进行管理。衍生工具一般不要求获取抵押物，只有本集团
要求对手提供保证金的情况除外。本集团与其他金融机构及客户进行外汇及利率
合约交易。管理层已按交易对手设定该等合约的限额，并定期监察及控制实际信
用风险。
对于存放及拆放同业以及与同业所进行的贵金属业务，本集团主要考虑同业规模、
财务状况及外部信用风险评级结果确定交易对手的信用情况，对手方信用风险按
对手方由总行定期统一审查，实行额度管理。
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十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.3 信用风险(续)
3.3.1 信用风险管理(续)
(c) 与信用相关的承诺
财务担保与贷款的信用风险相同。而商业信用证通常以与之相关的已发运货物作
为担保物，因此与直接贷款相比，其风险要低。与信用相关的承诺均纳入申请人
总体信用额度管理，对于超过额度的或交易不频繁的，本集团要求申请人提供相
应的保证金以降低信用风险敞口。
3.3.2 风险资产减值
发放贷款和垫款、应收同业款项及分类为贷款和应收款项类投资的其他金融资产
减值准备是根据客观的减值证据而在资产负债表日确定的损失。
期末资产负债表中列报的减值准备是从本集团根据发放贷款和垫款的预计可回收
性获取的。
本集团确定金融资产减值时的政策详见附注二。
债权性投资
本集团在每个资产负债表日采用个别识别减值的方式评估债权性投资的减值情况。
对于按公允价值计量的债权性投资，本集团仅确认与非暂时性减值相关部分的公
允价值变动为减值准备。
3.3.3 最大信用风险敞口信息
在不考虑可利用的担保物或其他信用增级时，最大信用风险敞口信息反映了资产
负债表日信用风险敞口的最坏情况。
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3 金融工具及风险管理(续)
3.3 信用风险(续)
3.3.3 最大信用风险敞口信息(续)
下表列示本集团及本银行最大信用风险敞口的信息：
本集团 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
表内项目
存放中央银行款项 1,093,539 918,794
发放贷款和垫款 3,623,674 3,354,787
应收同业款项 652,691 525,033
其中：存放同业款项 177,295 174,261
拆出资金 306,237 172,318
买入返售金融资产 169,159 178,454
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 140,279 105,461
可供出售金融资产 232,449 207,003
持有至到期投资 746,943 635,570
应收款项类投资 265,758 211,588
衍生金融资产 13,705 10,656
其他金融资产 (注) 189,275 153,331
表内项目合计 6,958,313 6,122,223
表外项目合计 1,434,134 1,534,527
合计 8,362,447 7,656,750
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3 金融工具及风险管理(续)
3.3 信用风险(续)
3.3.3 最大信用风险敞口信息(续)
本银行 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
表内项目
存放中央银行款项 1,093,051 918,175
发放贷款和垫款 3,620,164 3,350,705
应收同业款项 673,820 537,879
其中：存放同业款项 172,528 169,738
拆出资金 332,941 190,135
买入返售金融资产 168,351 178,006
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产 138,992 105,461
可供出售金融资产 229,511 204,506
持有至到期投资 744,179 634,209
应收款项类投资 262,299 206,761
衍生金融资产 13,697 10,650
其他金融资产 (注) 73,198 50,922
表内项目合计 6,848,911 6,019,268
表外项目合计 1,433,318 1,533,825
合计 8,282,229 7,553,093
注：其他金融资产中包括应收利息、其他应收款等。
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3 金融工具及风险管理(续)
3.3 信用风险(续)
3.3.3 最大信用风险敞口信息(续)
除了信用贷款之外，本集团对担保及抵押贷款、表外项目、衍生金融工具等还会
采取一定的信用增强措施来降低信用风险敞口至可接受水平：
担保及抵押
本集团制定了关于抵、质押物与贷款本金的比率及担保如下：
担保及抵押类型 最大比率
存单质押 90%
国债 90%
金融机构债券 90%
公共实体债券 60%
收费权质押 60%
房产抵押 70%
土地使用权质押 70%
运输工具抵押 50%
一般本集团对客户的长期融资要求提供担保。此外，为了最小化信用风险，本集
团在发现相关的贷款存在减值迹象时，一般会要求借款人提供额外担保。
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十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.3 信用风险(续)
3.3.4 发放贷款和垫款及应收同业款项
逾期与减值
本集团 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
发放贷款 应收 发放贷款 应收
和垫款 同业款项 和垫款 同业款项
(未经审计) (未经审计)
尚未逾期且未发生减值 (1) 3,597,191 652,691 3,349,165 525,033
已逾期尚未发生减值 (2) 61,808 - 39,553 -
已减值 (3) 50,153 - 43,017 -
合计 3,709,152 652,691 3,431,735 525,033
减：减值损失准备 (85,478) - (76,948) -
净额 3,623,674 652,691 3,354,787 525,033
本银行 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
发放贷款 应收 发放贷款 应收
和垫款 同业款项 和垫款 同业款项
(未经审计) (未经审计)
尚未逾期且未发生减值 (1) 3,593,876 673,820 3,345,063 537,879
已逾期尚未发生减值 (2) 61,450 - 39,225 -
已减值 (3) 49,791 - 42,885 -
合计 3,705,117 673,820 3,427,173 537,879
减：减值损失准备 (84,953) - (76,468) -
净额 3,620,164 673,820 3,350,705 537,879
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3 金融工具及风险管理(续)
3.3 信用风险(续)
3.3.4 发放贷款和垫款及应收同业款项(续)
逾期与减值(续)
(1) 尚未逾期且未发生减值的发放贷款和垫款按五级分类的分析如下：
本集团 2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 正常类 关注类 合计
对公贷款和垫款 2,613,226 63,974 2,677,200
个人贷款和垫款 919,422 569 919,991
合计 3,532,648 64,543 3,597,191
本集团 2014 年 12 月 31 日
正常类 关注类 合计
对公贷款和垫款 2,444,469 53,371 2,497,840
个人贷款和垫款 849,867 1,458 851,325
合计 3,294,336 54,829 3,349,165
本银行 2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 正常类 关注类 合计
对公贷款和垫款 2,616,699 63,952 2,680,651
个人贷款和垫款 912,671 554 913,225
合计 3,529,370 64,506 3,593,876
本银行 2014 年 12 月 31 日
正常类 关注类 合计
对公贷款和垫款 2,442,204 53,314 2,495,518
个人贷款和垫款 848,099 1,446 849,545
合计 3,290,303 54,760 3,345,063
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.3 信用风险(续)
3.3.4 发放贷款和垫款及应收同业款项(续)
逾期与减值(续)
(2) 已逾期尚未发生减值的发放贷款和垫款及应收同业款项
本集团 2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 逾期 逾期 逾期 逾期 合计 担保物
少于 30 天 30-60 天 60-90 天 90 天以上 公允价值
发放贷款和垫款
企业贷款和垫款 13,893 6,711 4,850 24,088 49,542 31,089
个人贷款和垫款 8,112 1,952 1,411 791 12,266 10,066
发放贷款和垫款合计 22,005 8,663 6,261 24,879 61,808 41,155
应收同业款项 - - - - - -
本集团 2014 年 12 月 31 日
逾期 逾期 逾期 逾期 合计 担保物
少于 30 天 30-60 天 60-90 天 90 天以上 公允价值
发放贷款和垫款
企业贷款和垫款 6,735 6,306 12,881 5,576 31,498 19,963
个人贷款和垫款 5,500 1,481 938 136 8,055 4,179
发放贷款和垫款合计 12,235 7,787 13,819 5,712 39,553 24,142
应收同业款项 - - - - - -
154
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.3 信用风险(续)
3.3.4 发放贷款和垫款及应收同业款项(续)
逾期与减值(续)
(2) 已逾期尚未发生减值的发放贷款和垫款及应收同业款项(续)
本银行 2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 逾期 逾期 逾期 逾期 合计 担保物
少于 30 天 30-60 天 60-90 天 90 天以上 公允价值
发放贷款和垫款
企业贷款和垫款 13,849 6,701 4,832 23,817 49,199 31,058
个人贷款和垫款 8,104 1,952 1,405 790 12,251 10,066
发放贷款和垫款合计 21,953 8,653 6,237 24,607 61,450 41,124
应收同业款项 - - - - - -
本银行 2014 年 12 月 31 日
逾期 逾期 逾期 逾期 合计 担保物
少于 30 天 30-60 天 60-90 天 90 天以上 公允价值
发放贷款和垫款
企业贷款和垫款 6,722 6,274 12,854 5,343 31,193 19,939
个人贷款和垫款 5,497 1,471 928 136 8,032 4,172
发放贷款和垫款合计 12,219 7,745 13,782 5,479 39,225 24,111
应收同业款项 - - - - - -
155
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.3 信用风险(续)
3.3.4 发放贷款和垫款及应收同业款项(续)
逾期与减值(续)
(3) 已减值的发放贷款和垫款及应收同业款项
本集团 2015 年 6 月 30 日(未经审计)
企业贷款 个人贷款 合计 应收
和垫款 和垫款 同业款项
减值资产 39,532 10,621 50,153 -
减值资产占比(%) 1.06 0.29 1.35 -
担保物公允价值 15,719 6,558 22,277 -
本集团 2014 年 12 月 31 日
企业贷款 个人贷款 合计 应收
和垫款 和垫款 同业款项
减值资产 34,040 8,977 43,017 -
减值资产占比(%) 0.99 0.26 1.25 -
担保物公允价值 9,998 5,690 15,688 -
本银行 2015 年 6 月 30 日(未经审计)
企业贷款 个人贷款 合计 应收
和垫款 和垫款 同业款项
减值资产 39,205 10,586 49,791 -
减值资产占比(%) 1.06 0.28 1.34 -
担保物公允价值 15,621 6,526 22,147 -
156
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.3 信用风险(续)
3.3.4 发放贷款和垫款及应收同业款项(续)
逾期与减值(续)
(3) 已减值的发放贷款和垫款及应收同业款项(续)
本银行 2014 年 12 月 31 日
企业贷款 个人贷款 合计 应收
和垫款 和垫款 同业款项
减值资产 34,007 8,878 42,885 -
减值资产占比(%) 0.99 0.26 1.25 -
担保物公允价值 9,993 5,684 15,677 -
重组贷款和垫款
重组包括延长还款时间、批准外部管理计划以及修改及延长支付。重组后，原先
逾期的客户回复至正常状态与其他相似客户一同管理。重组政策是基于管理层的
判断标准认定支付极有可能继续下去而制定的，这些政策需不断检查其适用性。
于 2015 年 6 月 30 日，本集团及本银行重组贷款及垫款余额为人民币 14,664 百
万元(2014 年 12 月 31 日：人民币 6,809 百万元)。
于 2015 年 6 月 30 日，因债务人违约而接收担保物或其他信用增级对应资产而取
得人民币 27.09 亿元的资产(2014 年 12 月 31 日：3.35 亿元)。
157
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.3 信用风险(续)
3.3.5 债权性投资
逾期与减值
本集团 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
尚未逾期且未发生减值 (1) 1,387,804 1,161,628
已逾期尚未发生减值 - -
已减值 (2) 1,231 1,005
合计 1,389,035 1,162,633
减：减值准备 (3,606) (3,011)
债券及其他票据净额 1,385,429 1,159,622
本银行 2015 年 2014 年
6 月 30 日 12 月 31 日
(未经审计)
尚未逾期且未发生减值 (1) 1,377,279 1,152,839
已逾期尚未发生减值 - -
已减值 (2) 1,231 1,005
合计 1,378,510 1,153,844
减：减值准备 (3,529) (2,907)
债券及其他票据净额 1,374,981 1,150,937
158
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.3 信用风险(续)
3.3.5 债权性投资(续)
(1) 尚未逾期且未发生减值的债权性投资按市场普遍认可信用评级机构的信用评级
本集团 2015 年 6 月 30 日
应收款项 可供出售 持有至 以公允价值 合计
类投资 金融资产 到期投资 计量且其变动
计入当期损益
的金融资产
人民币证券
AAA 20,775 48,191 199,495 75,794 344,255
AA- 至 AA+ 7,619 7,184 8,597 19,030 42,430
A- 至 A+ - 45 349 595 989
BBB- 至 BBB+ - - - - -
未评级(注) 238,869 107,799 535,322 26,207 908,197
小计 267,263 163,219 743,763 121,626 1,295,871
外币证券
AAA - 6,841 39 3,976 10,856
AA- 至 AA+ - 13,295 644 5,518 19,457
A- 至 A+ - 16,033 2,199 3,999 22,231
BBB- 至 BBB+ - 4,973 168 494 5,635
未评级(注) 870 28,088 130 4,666 33,754
小计 870 69,230 3,180 18,653 91,933
合计 268,133 232,449 746,943 140,279 1,387,804
159
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.3 信用风险(续)
3.3.5 债权性投资(续)
(1) 尚未逾期且未发生减值的债权性投资按市场普遍认可信用评级机构的信用评级(续)
本集团 2014 年 12 月 31 日
应收款项 可供出售 持有至 以公允价值 合计
类投资 金融资产 到期投资 计量且其变动
计入当期损益
的金融资产
人民币证券
AAA 21,075 40,881 139,222 61,312 262,490
AA- 至 AA+ 7,619 6,054 9,524 16,074 39,271
A- 至 A+ - 222 250 220 692
BBB- 至 BBB+ - - - - -
未评级(注) 183,992 105,072 484,917 16,801 790,782
小计 212,686 152,229 633,913 94,407 1,093,235
外币证券
AAA - 3,985 85 3,362 7,432
AA- 至 AA+ - 14,378 598 2,320 17,296
A- 至 A+ - 12,521 692 1,715 14,928
BBB- 至 BBB+ - 2,257 51 - 2,308
未评级(注) 908 21,633 231 3,657 26,429
小计 908 54,774 1,657 11,054 68,393
合计 213,594 207,003 635,570 105,461 1,161,628
160
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.3 信用风险(续)
3.3.5 债权性投资(续)
(1) 尚未逾期且未发生减值的债权性投资按市场普遍认可信用评级机构的信用评级(续)
本银行 2015 年 6 月 30 日
贷款及 可供出售 持有至 以公允价值 合计
应收款项 金融资产 到期投资 计量且其变动
计入当期损益
的金融资产
人民币证券
AAA 20,775 47,014 198,825 75,784 342,398
AA- 至 AA+ 7,619 7,144 8,446 18,930 42,139
A- 至 A+ - 34 349 594 977
BBB- 至 BBB+ - - - - -
未评级(注) 235,333 106,806 535,292 25,031 902,462
小计 263,727 160,998 742,912 120,339 1,287,976
外币证券
AAA - 6,674 39 3,976 10,689
AA- 至 AA+ - 13,288 638 5,518 19,444
A- 至 A+ - 15,813 553 3,999 20,365
BBB- 至 BBB+ - 4,802 - 494 5,296
未评级(注) 870 27,936 37 4,666 33,509
小计 870 68,513 1,267 18,653 89,303
合计 264,597 229,511 744,179 138,992 1,377,279
161
交通银行股份有限公司
2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.3 信用风险(续)
3.3.5 债权性投资(续)
(1) 尚未逾期且未发生减值的债权性投资按市场普遍认可信用评级机构的信用评级(续)
本银行 2014 年 12 月 31 日
贷款及 可供出售 持有至 以公允价值 合计
应收款项 金融资产 到期投资 计量且其变动
计入当期损益
的金融资产
人民币证券
AAA 21,075 38,799 138,522 61,312 259,708
AA- 至 AA+ 7,619 6,012 9,372 16,074 39,077
A- 至 A+ - 222 250 220 692
BBB- 至 BBB+ - - - - -
未评级(注) 179,061 105,072 484,922 16,801 785,856
小计 207,755 150,105 633,066 94,407 1,085,333
外币证券
AAA - 3,862 85 3,362 7,309
AA- 至 AA+ - 14,311 592 2,320 17,223
A- 至 A+ - 12,495 430 1,715 14,640
BBB- 至 BBB+ - 2,236 - - 2,236
未评级(注) 908 21,497 36 3,657 26,098
小计 908 54,401 1,143 11,054 67,506
合计 208,663 204,506 634,209 105,461 1,152,839
注：未评级债券性投资主要为本集团所持有的国债及政策性银行债券及信托及资
产管理计划。
162
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.3 信用风险(续)
3.3.5 债权性投资(续)
(2) 已减值的债权性投资
本集团 2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 交易性 可供出售 持有至 应收款项类 合计
金融资产 金融资产 到期投资 投资
A-到 A+ - - - - -
低于 A- - - - - -
未评级(注) - 992 - 239 1,231
合计 - 992 - 239 1,231
本集团 2014 年 12 月 31 日
交易性 可供出售 持有至 应收款项类 合计
金融资产 金融资产 到期投资 投资
A-到 A+ - - - - -
低于 A- - - - - -
未评级(注) - 1,005 - - 1,005
合计 - 1,005 - - 1,005
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.3 信用风险(续)
3.3.5 债权性投资(续)
(2) 已减值的债权性投资(续)
本银行 2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 交易性 可供出售 持有至 应收款项类 合计
金融资产 金融资产 到期投资 投资
A-到 A+ - - - - -
低于 A- - - - - -
未评级(注) - 992 - 239 1,231
合计 - 992 - 239 1,231
本银行 2014 年 12 月 31 日
交易性 可供出售 持有至 应收款项类 合计
金融资产 金融资产 到期投资 投资
A-到 A+ - - - - -
低于 A- - - - - -
未评级(注) - 1,005 - - 1,005
合计 - 1,005 - - 1,005
注：已减值的未评级债权性投资主要为本集团及本银行持有的境外机构发行的外
币债券及应收款项类投资，本期末持有的已减值未评级可供出售金融资产均为以
前年度购入，应收款项类投资为以前年度因理财产品到期而垫付款项。
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.3 信用风险(续)
3.3.6 债权性投资损失准备
本集团 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
组合减值拨备 2,514 2,006
个别减值拨备 1,092 1,005
3,606 3,011
本银行 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
(未经审计)
组合减值拨备 2,437 1,902
个别减值拨备 1,092 1,005
3,529 2,907
本集团及本银行个别确认减值的债券投资于 2015 年 6 月 30 日的金额为人民币
12.31 亿元(2014 年 12 月 31 日：人民币 10.05 亿元)。于 2015 年 6 月 30 日，本
集团未持有抵押物，减值准备为人民币 10.92 亿元(2014 年 12 月 31 日：人民币
10.05 亿元)。个别确认减值的债券投资为逾期外币债券及应收款项类投资。
3.3.7 金融资产信用风险集中度分析
本集团主要采取行业分类管理发放贷款和垫款信用风险集中度，相关分析参见附
注四、8.2，此外，本集团也通过区域性管理金融资产信用风险集中度，相关分析
参见附注十一、2 及附注四、8.3。
165
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.4 流动性风险
流动性风险是指没有足够资金以满足到期债务支付和资产增长的风险。本集团流
动性风险主要来自存款人提前或集中提款、借款人延期偿还贷款、资产负债的金
额与到期日错配等。
3.4.1 流动性风险管理
本集团对流动性风险实施总行集中管理。资产负债管理部负责对全行人民币和外
币资金运作进行管理，对日常流动性风险进行监控。
本集团在预测流动性需求的基础上，制定相应的流动性管理方案，定期进行宏观
经济形势、央行货币政策、资金市场动态的分析研究，积极管理全行流动性。具
体措施主要包括：
(1) 提高核心存款在负债中的比重，保持负债稳定性；
(2) 应用一系列指标及限额，监控和管理全行流动性头寸；
(3) 总行集中管理资金，统一运用全行流动性头寸；
(4) 保持适当比例的央行备付金、隔夜同业往来、流动性高的债权性投资，积极参
与公开市场、货币市场和债券市场运作，保持良好的市场融资能力；
(5) 合理匹配资产到期日结构，通过多层次的流动性组合降低流动性风险。
3.4.2 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析
下表为本集团资产负债表日非衍生金融资产与金融负债按合同规定到期日的结构
分析。列入各时间段内的金融资产和金融负债金额为未经折现的合同现金流量。
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.4 流动性风险(续)
3.4.2 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析(续)
本集团 2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 已逾期 无期限 即时偿还 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 - 760,195 351,057 - - - - - 1,111,252
存放同业款项 - - 122,215 17,313 30,456 8,308 422 - 178,714
拆出资金 - - - 83,044 84,105 121,718 24,621 - 313,488
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 - 787 3,397 20,298 18,275 56,650 61,088 20,688 181,183
买入返售金融资产 - - - 102,118 27,613 41,099 - - 170,830
发放贷款和垫款 62,710 - - 502,084 318,393 1,175,835 1,087,045 1,609,076 4,755,143
可供出售金融资产 - 4,338 - 4,834 20,900 71,986 110,702 38,207 250,967
持有至到期投资 - - - 15,572 21,313 64,274 463,325 254,278 818,762
应收款项类投资 139 - - 7,377 20,644 96,994 126,762 40,115 292,031
其他非衍生金融资产 1,495 421 34,066 3,260 5,790 41,820 95,235 14,476 196,563
非衍生金融资产总额 64,344 765,741 510,735 755,900 547,489 1,678,684 1,969,200 1,976,840 8,268,933
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.4 流动性风险(续)
3.4.2 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析(续)
本集团 2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 已逾期 无期限 即时偿还 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
非衍生金融负债
向中央银行借款 - - - (63,487) (64) (738) - - (64,289)
同业存放款项 - - (420,047) (263,347) (69,305) (296,308) (138,325) (3,831) (1,191,163)
拆入资金 - - - (135,194) (103,263) (41,642) (15,230) (10,117) (305,446)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 - - (283) (5,412) (3,382) (21,934) (4,639) - (35,650)
卖出回购金融资产款 - - - (183,766) (5,804) (85) - - (189,655)
客户存款 - - (2,118,818) (732,446) (452,710) (883,060) (520,817) (18) (4,707,869)
已发行存款证 - - - (4,107) (8,793) (25,359) (2,343) - (40,602)
应付债券 - - - - - (1,525) (27,278) (110,068) (138,871)
其他非衍生金融负债 - - (41,814) (6,748) (22,581) (5,058) (5,723) (2,280) (84,204)
非衍生金融负债总额 - - (2,580,962) (1,394,507) (665,902) (1,275,709) (714,355) (126,314) (6,757,749)
净头寸 64,344 765,741 (2,070,227) (638,607) (118,413) 402,975 1,254,845 1,850,526 1,511,184
168
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2015 年 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.4 流动性风险(续)
3.4.2 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析(续)
本集团 2014 年 12 月 31 日
已逾期 无期限 即时偿还 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 - 766,604 171,451 - - - - - 938,055
存放同业款项 - - 114,748 24,506 7,340 29,476 459 - 176,529
拆出资金 - - - 67,514 36,835 53,216 16,401 - 173,966
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 - 241 19,474 5,150 7,601 31,344 57,607 16,095 137,512
买入返售金融资产 - - - 104,061 64,075 11,299 - - 179,435
发放贷款和垫款 52,892 - - 488,862 322,849 1,037,268 1,060,381 1,470,668 4,432,920
可供出售金融资产 1,115 3,013 - 6,247 19,367 37,408 123,547 45,823 236,520
持有至到期投资 - - - 3,362 17,989 86,048 378,635 235,846 721,880
应收款项类投资 - - - 17,134 21,871 69,200 75,333 35,590 219,128
其他非衍生金融资产 1,107 547 14,202 3,970 5,408 20,403 89,503 15,112 150,252
非衍生金融资产总额 55,114 770,405 319,875 720,806 503,335 1,375,662 1,801,866 1,819,134 7,366,197
169
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.4 流动性风险(续)
3.4.2 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析(续)
本集团 2014 年 12 月 31 日
已逾期 无期限 即时偿还 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
非衍生金融负债
向中央银行借款 - - - (3,515) (80,700) - - - (84,215)
同业存放款项 - - (227,812) (75,952) (145,173) (305,489) (277,231) (29,099) (1,060,756)
拆入资金 - - - (72,238) (60,934) (80,180) (18,193) (8,773) (240,318)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 - - (302) (3,816) (4,351) (8,831) (4,754) - (22,054)
卖出回购金融资产款 - - - (53,081) (32,413) (4,835) - - (90,329)
客户存款 - - (2,032,649) (614,088) (523,544) (580,915) (481,485) (1,082) (4,233,763)
已发行存款证 - - - (5,847) (17,688) (12,341) (3,157) - (39,033)
应付债券 - - - - (309) - (32,576) (125,836) (158,721)
其他非衍生金融负债 - - (37,761) (5,521) (16,158) (4,529) (7,174) (5,888) (77,031)
非衍生金融负债总额 - - (2,298,524) (834,058) (881,270) (997,120) (824,570) (170,678) (6,006,220)
净头寸 55,114 770,405 (1,978,649) (113,252) (377,935) 378,542 977,296 1,648,456 1,359,977
170
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.4 流动性风险(续)
3.4.2 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析(续)
本银行 2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 已逾期 无期限 即时偿还 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 - 759,724 350,967 - - - - - 1,110,691
存放同业款项 - - 118,992 16,655 30,170 7,882 - - 173,699
拆出资金 - - - 88,237 95,351 132,738 24,621 - 340,947
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 - - 3,397 20,298 18,275 56,650 60,967 18,991 178,578
买入返售金融资产 - - - 101,368 27,555 41,099 - - 170,022
发放贷款和垫款 62,424 - - 496,665 317,877 1,169,686 1,087,956 1,616,278 4,750,886
可供出售金融资产 - 1,488 - 4,834 20,900 71,531 109,865 36,209 244,827
持有至到期投资 - - - 15,542 21,313 64,274 461,574 252,935 815,638
应收款项类投资 139 - - 7,326 20,644 96,187 125,879 38,079 288,254
其他非衍生金融资产 658 890 31,722 - - - 5,046 - 38,316
非衍生金融资产总额 63,221 762,102 505,078 750,925 552,085 1,640,047 1,875,908 1,962,492 8,111,858
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
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3 金融工具及风险管理(续)
3.4 流动性风险(续)
3.4.2 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析(续)
本银行 2015 年 6 月 30 日
已逾期 无期限 即时偿还 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
非衍生金融负债
向中央银行借款 - - - (63,487) (64) (738) - - (64,289)
同业存放款项 - - (425,152) (263,297) (69,305) (296,313) (138,453) (3,831) (1,196,351)
拆入资金 - - - (118,103) (67,099) (24,984) (361) - (210,547)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 - - (283) (5,412) (3,382) (21,934) (4,639) - (35,650)
卖出回购金融资产款 - - - (182,386) (5,144) (85) - - (187,615)
客户存款 - - (2,118,810) (731,466) (452,397) (881,286) (520,712) (1) (4,704,672)
已发行存款证 - - - (4,107) (8,793) (25,359) (2,343) - (40,602)
应付债券 - - - - - (1,525) (27,278) (110,068) (138,871)
其他非衍生金融负债 - - (39,525) (8,231) (13,433) (6,372) - (2,090) (69,651)
非衍生金融负债总额 - - (2,583,770) (1,376,489) (619,617) (1,258,596) (693,786) (115,990) (6,648,248)
净头寸 63,221 762,102 (2,078,692) (625,564) (67,532) 381,451 1,182,122 1,846,502 1,463,610
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.4 流动性风险(续)
3.4.2 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析(续)
本银行 2014 年 12 月 31 日
已逾期 无期限 即时偿还 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
非衍生金融资产
现金及存放中央银行款项 - 766,047 171,352 - - - - - 937,399
存放同业款项 - - 111,517 24,371 6,942 28,834 - - 171,664
拆出资金 - - - 68,446 40,579 66,557 16,401 - 191,983
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 - - 19,474 5,150 7,601 31,344 57,607 16,095 137,271
买入返售金融资产 - - - 103,615 64,075 11,299 - - 178,989
发放贷款和垫款 52,848 - - 484,443 321,876 1,036,113 1,060,475 1,472,487 4,428,242
可供出售金融资产 1,029 1,054 - 6,247 19,244 37,387 123,087 43,461 231,509
持有至到期投资 - - - 3,356 17,989 85,966 378,300 234,665 720,276
应收款项类投资 - - - 15,299 21,871 68,389 73,878 34,756 214,193
其他非衍生金融资产 1,812 14,282 11,229 795 387 753 5,851 2,980 38,089
非衍生金融资产总额 55,689 781,383 313,572 711,722 500,564 1,366,642 1,715,599 1,804,444 7,249,615
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.4 流动性风险(续)
3.4.2 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析(续)
本银行 2014 年 12 月 31 日
已逾期 无期限 即时偿还 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
非衍生金融负债
向中央银行借款 - - - (3,515) (80,700) - - - (84,215)
同业存放款项 - - (229,459) (75,953) (145,173) (305,489) (277,872) (29,099) (1,063,045)
拆入资金 - - - (67,953) (48,935) (19,573) (1,894) - (138,355)
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 - - (302) (3,816) (4,351) (8,831) (4,754) - (22,054)
卖出回购金融资产款 - - - (51,769) (32,353) (4,671) - - (88,793)
客户存款 - - (2,031,651) (613,109) (523,253) (580,584) (481,146) (1,082) (4,230,825)
已发行存款证 - - - (5,847) (17,688) (12,341) (3,157) - (39,033)
应付债券 - - - - (309) - (24,063) (122,380) (146,752)
其他非衍生金融负债 - - (37,761) (5,284) (15,938) (3,644) (53) (1,844) (64,524)
非衍生金融负债总额 - - (2,299,173) (827,246) (868,700) (935,133) (792,939) (154,405) (5,877,596)
净头寸 55,689 781,383 (1,985,601) (115,524) (368,136) 431,509 922,660 1,650,039 1,372,019
174
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.4 流动性风险(续)
3.4.2 非衍生金融资产与金融负债流动风险分析(续)
可用于偿还所有负债及用于履行贷款承诺的资产包括现金及存放中央银行款项、
存放同业款项、拆出资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等。
在正常经营过程中，大部分到期存款金额并不会在到期日立即提取而是继续留在
本集团，另外可供出售金融资产也可以在需要时处置取得资金用于偿还到期债务。
3.4.3 衍生金融工具流动风险分析
按照净额清算的衍生金融工具
本银行按照净额清算的衍生金融工具包括：货币衍生工具、利率衍生工具及其他。
下表分析了资产负债表日至合同规定的到期日按照剩余期限分类的按照净额清算
的衍生金融工具未折现现金流：
本集团 一个月内 一至 三至 一至五年 五年 合计
2015 年 6 月 30 日 三个月 十二个月 以上
资产
交易性衍生金融工具
–外汇合约(注) 172 142 299 1 - 614
–利率合约及其他 207 134 647 622 88 1,698
合计 379 276 946 623 88 2,312
负债
交易性衍生金融工具
–外汇合约 (129) (89) (204) - - (422)
利率合约及其他 (91) (148) (854) (883) (24) (2,000)
合计 (220) (237) (1,058) (883) (24) (2,422)
175
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.4 流动性风险(续)
3.4.3 衍生金融工具流动风险分析(续)
本集团 一个月内 一至 三至 一至五年 五年 合计
2014 年 12 月 31 日 三个月 十二个月 以上
资产
交易性衍生金融工具
–外汇合约 24 118 466 2 - 610
–利率合约及其他 60 38 499 551 50 1,198
合计 84 156 965 553 50 1,808
负债
交易性衍生金融工具
–外汇合约 (91) (46) (163) (11) - (311)
利率合约及其他 (115) (222) (472) (659) (42) (1,510)
合计 (206) (268) (635) (670) (42) (1,821)
本银行 一个月内 一至 三至 一至五年 五年 合计
2015 年 6 月 30 日 三个月 十二个月 以上
资产
交易性衍生金融工具
–外汇合约(注) 172 142 299 1 - 614
–利率合约及其他 207 134 647 620 88 1,696
合计 379 276 946 621 88 2,310
负债
交易性衍生金融工具
–外汇合约 (129) (89) (204) - - (422)
利率合约及其他 (91) (148) (852) (883) (24) (1,998)
合计 (220) (237) (1,056) (883) (24) (2,420)
176
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.4 流动性风险(续)
3.4.3 衍生金融工具流动风险分析(续)
本银行 一个月内 一至 三至 一至五年 五年 合计
2014 年 12 月 31 日 三个月 十二个月 以上
资产
交易性衍生金融工具
–外汇合约 24 118 466 2 - 610
–利率合约及其他 60 38 499 551 50 1,198
合计 84 156 965 553 50 1,808
负债
交易性衍生金融工具
–外汇合约 (91) (46) (163) (11) - (311)
利率合约及其他 (115) (219) (472) (658) (42) (1,506)
合计 (206) (265) (635) (669) (42) (1,817)
注：该等货币衍生工具系以净额结算的无本金交割的外汇远期交易。
177
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.4 流动性风险(续)
3.4.3 衍生金融工具流动风险分析(续)
按照总额清算的衍生金融工具
本银行按照总额清算的衍生金融工具为货币衍生工具。下表分析了资产负债表日
至合同规定的到期日按照剩余期限分类的按照总额清算的衍生金融工具未折现现
金流：
本集团 2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
货币衍生工具
现金流入 340,436 250,578 745,897 135,120 3,758 1,475,789
现金流出 (340,258) (250,342) (746,033) (135,137) (3,727) (1,475,497)
合计 178 236 (136) (17) 31 292
本集团 2014 年 12 月 31 日
1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
货币衍生工具
现金流入 276,045 259,245 454,953 90,192 3,468 1,083,903
现金流出 (275,950) (259,683) (455,864) (89,023) (3,530) (1,084,050)
合计 95 (438) (911) 1,169 (62) (147)
178
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(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.4 流动性风险(续)
3.4.3 衍生金融工具流动风险分析(续)
按照总额清算的衍生金融工具(续)
本银行 2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
货币衍生工具
现金流入 340,225 250,511 745,897 134,903 3,718 1,475,254
现金流出 (340,041) (250,271) (746,033) (134,900) (3,712) (1,474,957)
合计 184 240 (136) 3 6 297
本银行 2014 年 12 月 31 日
1 个月内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
货币衍生工具
现金流入 275,885 259,214 454,840 90,106 3,468 1,083,513
现金流出 (275,791) (259,652) (455,747) (89,005) (3,530) (1,083,725)
合计 94 (438) (907) 1,101 (62) (212)
3.4.4 表外项目流动风险分析
本集团的表外项目主要有贷款承诺、信用证承诺、开出保函及担保和承兑汇票等。
下表列示了本集团表外项目流动性分析：
本集团 2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 69,987 66,939 54,900 191,826
信用卡承诺 359,376 - - 359,376
信用证承诺 186,823 1,783 - 188,606
开出保函及担保 208,697 105,886 41,446 356,029
承兑汇票 338,297 - - 338,297
合计 1,163,180 174,608 96,346 1,434,134
179
交通银行股份有限公司
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.4 流动性风险(续)
3.4.4 表外项目流动风险分析(续)
本集团 2014 年 12 月 31 日
一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 84,360 73,421 70,371 228,152
信用卡承诺 388,038 - - 388,038
信用证承诺 223,079 3,001 389 226,469
开出保函及担保 153,891 106,774 49,835 310,500
承兑汇票 381,368 - - 381,368
合计 1,230,736 183,196 120,595 1,534,527
本银行 2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 69,949 66,939 54,900 191,788
信用卡承诺 359,376 - - 359,376
信用证承诺 186,823 1,783 - 188,606
开出保函及担保 208,697 105,858 41,446 356,001
承兑汇票 337,547 - - 337,547
合计 1,162,392 174,580 96,346 1,433,318
本银行 2014 年 12 月 31 日
一年以内 一至五年 五年以上 合计
贷款承诺 84,337 73,386 70,371 228,094
信用卡承诺 388,038 - - 388,038
信用证承诺 223,079 3,001 389 226,469
开出保函及担保 153,891 106,774 49,835 310,500
承兑汇票 380,724 - - 380,724
合计 1,230,069 183,161 120,595 1,533,825
180
交通银行股份有限公司
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.5 公允价值信息
3.5.1 确定公允价值的方法
本集团部分金融资产和金融负债以公允价值计量。公允价值通过恰当的估值方法
和参数进行计量，并由董事会定期复核并保证适用性。
公允价值计量应基于公允价值计量的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允
价值计量整体的重要性，被归入第一层次、第二层次或第三层次的公允价值级次，
具体如下所述：
(1) 第一层次输入值是指主体在计量日能获得的相同资产或负债在活跃市场中未经
调整的报价；
(2) 第二层次输入值是指除了第一层级输入值所包含的报价以外的，资产或负债的
其他直接或间接可观察的输入值；以及
(3) 第三层次输入值是指资产或负债的不可观察输入值。
确定金融工具公允价值时，对于能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调
整的报价的金融工具，本集团按照活跃市场价格确认其公允价值并将其划分为公
允价值计量的第一层次。
当无法从活跃市场上获取报价时，本集团通过估值技术来确定金融工具的公允价
值。
若金融工具(包括债权工具和衍生金融工具)估值中使用的主要参数为可观察到的且
可从活跃公开市场获取的，这些金融工具被划分至第二层次。本集团持有的第二
层次金融工具包括场外交易的衍生工具、无法从活跃市场上获取报价的存款证、
贵金属及发行债券及在银行间市场交易的债券投资。人民币债券的公允价值按照
中央国债登记结算有限责任公司的估值结果确定，外币债券的公允价值按照彭博
的估值结果确定。外汇远期及掉期，利率掉期，外汇期权等采用现金流折现法和
布莱尔-斯科尔斯期权定价模型等方法对其进行估值，贵金属合同的公允价值主要
按照上海黄金交易所的收盘价格确定。现金流贴现模型使用的主要参数包括最近
交易价格、相关收益率曲线、汇率、早偿率及交易对手信用差价；布莱尔-斯科尔
斯期权定价模型使用的主要参数包括相关收益率曲线、汇率、波动水平、及交易
对手信用差价等。所有重大估值参数均采用可观察市场信息的估值技术。
181
交通银行股份有限公司
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.5 公允价值信息(续)
3.5.1 确定公允价值的方法(续)
对于发放贷款和垫款以及部分应收款项类投资，其公允价值以现金流贴现模型为
基础，使用反映信用风险的不可观察的折现率来确定。这些金融工具被划分至第
三层次。
对于本集团持有的未上市股权(私募股权)，其公允价值的计量采用了对估值产生重
大影响的不可观察输入值，因此本集团将这些金融工具划分至第三层次。管理层
采用一系列估值技术对第三层次的金融工具公允价值进行评估，使用的估值模型
包含并考虑了市场流动性的折扣率等不可观察的参数。本集团已建立相关内部控
制程序监控集团对此类金融工具的敞口。
3.5.2 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债
持续以公允价值计量的金融资产及金融负债，其公允价值计量的三个层次分析如
下：
本集团 2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 15,618 156,904 - 172,522
衍生金融资产 - 13,705 - 13,705
可供出售金融资产 26,689 209,004 1,094 236,787
合计 42,307 379,613 1,094 423,014
金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 (987) (34,428) - (35,415)
衍生金融负债 - (14,084) - (14,084)
应付债券 - (12,075) - (12,075)
合计 (987) (60,587) - (61,574)
182
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.5 公允价值信息(续)
3.5.2 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)
本集团 2014 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 10,359 114,619 - 124,978
衍生金融资产 - 10,656 - 10,656
可供出售金融资产 27,553 181,407 1,056 210,016
合计 37,912 306,682 1,056 345,650
金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 (5,347) (23,159) - (28,506)
衍生金融负债 - (10,074) - (10,074)
应付债券 - (7,411) - (7,411)
合计 (5,347) (40,644) - (45,991)
本银行 2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 13,862 156,586 - 170,448
衍生金融资产 - 13,697 - 13,697
可供出售金融资产 24,127 206,089 783 230,999
合计 37,989 376,372 783 415,144
金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 (987) (34,428) - (35,415)
衍生金融负债 - (14,071) - (14,071)
应付债券 - (12,075) - (12,075)
合计 (987) (60,574) - (61,561)
183
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.5 公允价值信息(续)
3.5.2 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)
本银行 2014 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产 10,118 114,619 - 124,737
衍生金融资产 - 10,650 - 10,650
可供出售金融资产 25,727 179,088 745 205,560
合计 35,845 304,357 745 340,947
金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债 (5,347) (23,159) - (28,506)
衍生金融负债 - (10,069) - (10,069)
应付债券 - (7,411) - (7,411)
合计 (5,347) (40,639) - (45,986)
上期本集团金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二层次之间
的转换。
公允价值计量第三层次的调节如下：
本集团 可供出售金融资产
2014 年 12 月 31 日 1,056
利得和损失总额 38
计入当期损益 -
计入其他综合收益 38
2015 年 6 月 30 日(未经审计) 1,094
184
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.5 公允价值信息(续)
3.5.2 持续以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)
本银行 可供出售金融资产
2014 年 12 月 31 日 745
利得和损失总额 38
计入投资收益 -
计入其他综合收益 38
2015 年 6 月 30 日 783
上述采用包括不可观察市场数据的估值技术进行估值的可供出售金融工具主要为
未上市的权益性证券。所采用的估值方法为市场可比公司法，该估值方法中涉及
的不可观察假设包括市净率和流动性折扣。
于 2015 年 6 月 30 日及 2014 年 12 月 31 日，采用包括不可观察市场数据的估值
技术进行估值的金融工具账面价值不重大，且采用其他合理的不可观察假设替换
模型中原有的不可观察假设对公允价值计量结果的影响也不重大。
185
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.5 公允价值信息(续)
3.5.3 不以公允价值计量的金融资产和金融负债
下表列示了于资产负债表日未按公允价值列示的金融资产和金融负债的账面价值
以及相应的公允价值。账面价值和公允价值相近的金融资产和金融负债，例如现
金及存放中央银行款项、存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产、向中央
银行借款、拆入资金、卖出回购金融资产款等未包括于下表中。
本集团 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
(未经审计) (未经审计)
金融资产
持有至到期投资 746,943 752,799 635,570 637,745
应收款项类投资 265,758 270,632 211,588 213,189
金融资产合计 1,012,701 1,023,431 847,158 850,934
金融负债
已发行存款证 (40,244) (40,267) (38,601) (38,620)
应付债券 (121,357) (134,506) (122,136) (123,963)
金融资产合计 (161,601) (174,773) (160,737) (162,583)
本银行 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
(未经审计) (未经审计)
金融资产
持有至到期投资 744,179 750,002 634,209 636,153
应收款项类投资 262,299 267,117 206,761 208,652
金融资产合计 1,006,478 1,017,119 840,970 844,805
金融负债
已发行存款证 (40,244) (40,267) (38,601) (38,620)
应付债券 (110,842) (123,630) (111,430) (113,203)
金融资产合计 (151,086) (163,897) (150,031) (151,823)
186
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.5 公允价值信息(续)
3.5.3 不以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)
下表列示了于资产负债表日未按公允价值列示的金融资产和金融负债的公允价值
层次：
本集团 2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
持有至到期投资 3,305 741,355 8,139 752,799
应收款项类投资 - 29,110 241,522 270,632
合计 3,305 770,465 249,661 1,023,431
金融负债
已发行存款证 - - (40,267) (40,267)
应付债券 - (134,506) - (134,506)
合计 - (134,506) (40,267) (174,773)
本银行 2015 年 6 月 30 日
(未经审计) 第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
持有至到期投资 1,676 740,187 8,139 750,002
应收款项类投资 - 29,110 238,007 267,117
合计 1,676 769,297 246,146 1,017,119
金融负债
已发行存款证 - - (40,267) (40,267)
应付债券 - (123,630) - (123,630)
合计 - (123,630) (40,267) (163,897)
187
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十一、其他重要事项(续)
3 金融工具及风险管理(续)
3.5 公允价值信息(续)
3.5.3 不以公允价值计量的金融资产和金融负债(续)
本集团 2014 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
持有至到期投资 1,730 636,015 - 637,745
应收款项类投资 - 29,675 183,514 213,189
合计 1,730 665,690 183,514 850,934
金融负债
已发行存款证 - - (38,620) (38,620)
应付债券 - (123,963) - (123,963)
合计 - (123,963) (38,620) (162,583)
本银行 2014 年 12 月 31 日
第一层次 第二层次 第三层次 合计
金融资产
持有至到期投资 1,300 634,853 - 636,153
应收款项类投资 - 29,675 178,977 208,652
合计 1,300 664,528 178,977 844,805
金融负债
已发行存款证 - - (38,620) (38,620)
应付债券 - (113,203) - (113,203)
合计 - (113,203) (38,620) (151,823)
188
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报表附注
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
十二、财务报表之批准
本银行的银行及合并财务报表于 2015 年 8 月 27 日已经由本银行董事会批准。
十三、比较期间财务报表
比较期间财务报表的部分项目已按本期间财务报表的披露方式进行了重分类。
189
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2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间补充资料
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
1 非经常性损益
本集团 2015 年 1 月 1 日 2014 年 1 月 1 日
至 6 月 30 日止期间 至 6 月 30 日止期间
(未经审计) (未经审计)
处置固定资产、无形资产产生的损益 2 69
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益 13 -
其他应扣除的营业外收支净额 337 258
非经常性损益的所得税影响 (92) (95)
少数股东权益影响额(税后) (3) (8)
归属于公司普通股股东的非经常性损益合计 257 224
根据中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告
第 1 号—非经常性损益(2008)》，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接
关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用
人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。本集
团结合自身正常经营业务的性质和特点，将“单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回”、“持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收
益”、“委托他人投资或管理资产的损益”以及“受托经营取得的托管费收入”
列入经常性损益项目。
2 按中国会计准则编制的财务报表与按国际财务报告准则编制的财务报表的差异
按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
15 号—财务报告的一般规定》(2010 年修订)(证监会公告[2010]2 号)的有关规定，
本集团对境内外财务报表进行比较。
本集团按照国际财务报告准则编制的 2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间财务报
表经罗兵咸永道会计师事务所审阅。
本集团按照中国会计准则编制的合并财务报表及按照国际财务报告准则编制的合
并财务报表中列示的 2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间净利润和于 2015 年 6
月 30 日的股东权益并无差异。
190
交通银行股份有限公司
2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间补充资料
(除另有标明外，所有金额均以人民币百万元列示)
3 净资产收益率及每股收益
本净资产收益率和每股收益计算表是本集团按照中国证券监督管理委员会颁布的
《公开发行证券公司的信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每股收益的计算
及披露》(2010 年修订)的有关规定而编制的。
本集团 2015 年 1 月 1 日至 6 月 30 日止期间
(未经审计) 加权平均 每股收益
净资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益
% (人民币元) (人民币元)
归属于公司普通股股东的净利润 15.24 0.50 0.50
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 15.14 0.50 0.50
191
附表：资本充足率和杠杆率信息补充资料
附表1至附表4依据中国银监会《关于商业银行资本构成信息披露的监管要求》进行披
露。
附表 1：集团口径的资产负债表（财务并表和监管并表）
（人民币百万元）
银行公布的合并 监管并表口径下
资产负债表 的资产负债表
资产：
现金及存放中央银行款项 1,111,252 1,111,252
存放同业款项 177,295 176,069
拆出资金 306,237 306,237
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 172,522 170,904
衍生金融资产 13,705 13,705
买入返售金融资产 169,159 168,850
应收利息 32,246 32,179
发放贷款和垫款 3,623,674 3,630,465
可供出售金融资产 236,787 233,199
持有至到期投资 746,943 745,888
应收款项类投资 265,758 263,968
长期股权投资 537 2,411
固定资产 61,881 58,321
土地使用权 908 908
递延所得税资产 15,936 15,936
商誉 322 200
无形资产 1,104 1,098
其他资产 185,889 179,864
资产总计 7,122,155 7,111,454
负债：
向中央银行借款 63,724 63,724
同业及其他金融机构存放款项 1,147,740 1,148,690
拆入资金 298,204 298,131
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 35,415 35,415
卖出回购金融资产款 189,540 187,880
客户存款 4,514,566 4,515,351
衍生金融负债 14,084 14,084
已发行债务证券 133,432 133,432
应付职工薪酬 4,311 4,225
应交税费 12,623 12,564
应付利息 76,169 76,189
递延所得税负债 138 78
预计负债 309 309
1
银行公布的合并 监管并表口径下
资产负债表 的资产负债表
其他负债 140,100 130,010
负债总计 6,630,355 6,620,082
所有者权益：
实收资本 74,263 74,263
资本公积 113,443 113,472
其他综合收益 (2,338) (2,269)
盈余公积 177,337 177,331
一般风险准备 74,746 74,746
未分配利润 51,328 51,927
少数股东权益 3,021 1,902
所有者权益合计 491,800 491,372
2
附表 2：监管并表口径资产负债表展开说明
（人民币百万元）
监管并表口径下的资产 代码
注
负债表
资产：
现金及存放中央银行款项 1,111,252
存放同业款项 176,069
拆出资金 306,237
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 170,904
衍生金融资产 13,705
买入返售金融资产 168,850
应收利息 32,179
发放贷款和垫款 3,630,465
可供出售金融资产 233,199
持有至到期投资 745,888
应收款项类投资 263,968
长期股权投资 2,411
其中：对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 1,778 a
固定资产 58,321
土地使用权 908
递延所得税资产 15,936 b
其中：依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产 - c
其中：其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产 15,936
无形资产 1,098 d
商誉 200 e
其他资产 179,864
资产总计 7,111,454
负债：
向中央银行借款 63,724
同业及其他金融机构存放款项 1,148,690
拆入资金 298,131
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 35,415
卖出回购金融资产款 187,880
客户存款 4,515,351
衍生金融负债 14,084
已发行债务证券 133,432
其中：可计入二级资本的数额 85,542 f
应付职工薪酬 4,225
应交税费 12,564
应付利息 76,189
递延所得税负债 78 g
其中：与商誉相关的递延税负债 - h
其中：与其他无形资产相关的递延税负债 - i
预计负债 309
其他负债 130,010
负债总计 6,620,082
3
监管并表口径下的资产 代码
注
负债表
所有者权益：
实收资本 74,263
其中：可计入核心一级资本的数额 74,263 j
其中：可计入其他一级资本的数额 - k
资本公积 113,472 l
其他综合收益 (2,269) m
其中：外币报表折算差额 (2,981) n
盈余公积 177,331 o
一般风险准备 74,746 p
未分配利润 51,927 q
少数股东权益 1,902
其中：可计入核心一级资本的数额 895 r
其中：可计入其他一级资本的数额 18 s
其中：可计入二级资本的数额 50 t
所有者权益合计 491,372
注：表中「代码」用来说明该表与集团资本构成明细表项目之间的对应关系。
4
附表 3：集团资本构成明细表
（除另有标明外，人民币百万元）
项目 数额 代码
核心一级资本：
1 实收资本 74,263 j
2 留存收益 304,004
2a 盈余公积 177,331 o
2b 一般风险准备 74,746 p
2c 未分配利润 51,927 q
3 累计其他综合收益和公开储备 111,203
3a 资本公积 114,184 l+m-n
3b 其他 (2,981) n
4 过渡期内可计入核心一级资本数额（仅适用于非股份公司，股
-
份制公司的银行填 0 即可）
5 少数股东资本可计入部分 895 r
6 监管调整前的核心一级资本 490,365
核心一级资本：监管调整
7 审慎估值调整 -
8 商誉（扣除递延税负债） 200 e-h
9 其他无形资产（土地使用权除外）（扣除递延税负债） 1,098 d-i
10 依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产 - c
11 对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备 -
12 贷款损失准备缺口 -
13 资产证券化销售利得 -
14 自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益 -
15 确定受益类的养老金资产净额（扣除递延税负债） -
16 直接或间接持有本银行的普通股 -
17 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的核心一级
-
资本
18 对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本中应扣
-
除金额
19 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本中应扣
-
除金额
20 抵押贷款服务权 -
21 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中应扣除金额 -
22 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本和其他
依赖于银行未来盈利的净递延税资产的未扣除部分超过核心一 -
级资本 15%的应扣除金额
23 其中：应在对金融机构大额少数资本投资中扣除的金额 -
24 其中：抵押贷款服务权应扣除的金额 -
25 其中：应在其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产中扣除的
-
金额
26a 对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资 1,778 a
26b 有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本缺口 -
26c 其他应在核心一级资本中扣除的项目合计 -
27 应从其他一级资本和二级资本中扣除的未扣缺口 -
28 核心一级资本监管调整总和 3,076
5
项目 数额 代码
29 核心一级资本 487,289
其他一级资本：
30 其他一级资本工具及其溢价 -
31 其中：权益部分 -
32 其中：负债部分 -
33 过渡期后不可计入其他一级资本的工具
34 少数股东资本可计入部分 18 s
35 其中：过渡期后不可计入其他一级资本的部分 -
36 在监管调整前的其他一级资本 18
其他一级资本：监管调整
37 直接或间接持有的本银行其他一级资本 -
38 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的其他一级
-
资本
39 对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他一级资本应扣除
-
部分
40 对未并表金融机构大额少数资本投资中的其他一级资本 -
41a 对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本投资 -
41b 有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本缺口 -
41c 其他应在其他一级资本中扣除的项目 -
42 应从二级资本中扣除的未扣缺口 -
43 其他一级资本监管调整总和 -
44 其他一级资本 18
45 一级资本（核心一级资本+其他一级资本） 487,307
二级资本：
46 二级资本工具及其溢价 85,542 f
47 过渡期后不可计入二级资本的部分 -
48 少数股东资本可计入部分 50 t
49 其中：过渡期结束后不可计入的部分 -
50 超额贷款损失准备可计入部分 15,465
51 监管调整前的二级资本 101,057
二级资本：监管调整
52 直接或间接持有的本银行的二级资本 -
53 银行间或银行与其他金融机构间通过协议相互持有的二级资本 -
54 对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本应扣除部分 -
55 对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本 -
56a 对有控制权但不并表的金融机构的二级资本投资有 -
56b 控制权但不并表的金融机构的二级资本缺口 -
56c 其他应在二级资本中扣除的项目 -
57 二级资本监管调整总和 -
58 二级资本 101,057
59 总资本（一级资本+二级资本） 588,364
60 总风险加权资产 4,485,830
资本充足率和储备资本要求
61 核心一级资本充足率 10.86%
62 一级资本充足率 10.86%
6
项目 数额 代码
63 资本充足率 13.12%
64 机构特定的资本要求 3.50%
65 其中：储备资本要求 2.50%
66 其中：逆周期资本要求 0.00%
67 其中：全球系统重要性银行附加资本要求 1.00%
68 满足缓冲区的核心一级资本占风险加权资产的比例 5.86%
国内最低监管资本要求
69 核心一级资本充足率 5%
70 一级资本充足率 6%
71 资本充足率 8%
门槛扣除项中未扣除部分
72 对未并表金融机构的小额少数资本投资未扣除部分 146
73 对未并表金融机构的大额少数资本投资未扣除部分 1,654
74 抵押贷款服务权（扣除递延税负债） -
75 其他依赖于银行未来盈利的递延税资产（扣除递延税负债） 15,858 b-g
可计入二级资本的超额贷款损失准备的限额
76 权重法下，实际计提的贷款损失准备金额 13,656
77 权重法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额 12,252
78 内部评级法下，实际计提的贷款损失准备金额 71,821
79 内部评级法下，可计入二级资本超额贷款损失准备的数额 3,213
符合退出安排的资本工具
80 因过渡期安排造成的当期可计入核心一级资本的数额 -
81 因过渡期安排造成的不可计入核心一级资本的数额 -
82 因过渡期安排造成的当期可计入其他一级资本的数额 -
83 因过渡期安排造成的不可计入其他一级资本的数额 -
84 因过渡期安排造成的当期可计入二级资本的数额 85,542
85 因过渡期安排造成的当期不可计入二级资本的数额 (18,542)
7
附表 4：合格资本工具主要特征情况表
交通银行股份 交通银行股 交通银行股份 交通银行股份 交通银行股份
1 发行机构
有限公司 份有限公司 有限公司 有限公司 有限公司
2 标识码 3328 601328 1428013 XS1113240268 XS1115459528
除债券条款中 除债券条款中
有关债券次级 有关债券次级
地位的规定受 地位的规定受
中国/《中华人 中国法管辖并 中国法管辖并
中国香港/香港 中国/《中华 民共和国证券 据其解释外， 据其解释外，
3 适用法律 《证券及期货 人民共和国 法》、《商业银 债券及因债券 债券及因债券
条例》 证券法》 行资本管理办 而起或与债券 而起或与债券
法（试行）》等 相关的任何非 相关的任何非
合同义务应受 合同义务应受
英国法管辖并 英国法管辖并
据其解释。 据其解释。
监管处理
其中：适用
《商业银行
核心一级资
4 资本管理办 核心一级资本 二级资本 二级资本 二级资本
本
法（试行）》
过渡期规则
其中：适用
《商业银行
资本管理办 核心一级资
5 核心一级资本 二级资本 二级资本 二级资本
法（试行）》 本
过渡期结束
后规则
其中：适用
6 法人/集团 法人/集团 法人/集团 法人/集团 法人/集团 法人/集团
层面
7 工具类型 普通股 普通股 二级资本债券 二级资本债券 二级资本债券
可计入监管
资本的数额
人民币 折人民币 折人民币
8 （单位为百 人民币 89,498 人民币 27,970
97,534 7,271 3,401
万，最近一
期报告日）
工具面值
人民币
9 （单位为百 人民币 35,012 人民币 28,000 美元 1,200 欧元 500
39,251
万）
股本及资本 股本及资本
10 会计处理 应付债券 应付债券 应付债券
公积 公积
11 初始发行日 2005/6/23 2007/4/24 2014/8/19 2014/10/3 2014/10/3
是否存在期
12 限（存在期 永续 永续 存在期限 存在期限 存在期限
限或永续）
其中：原到 2024 年 8 月 19 2024 年 10 月 3 2026 年 10 月 3
13 无到期日 无到期日
期日 日 日 日
发行人赎回
14 否 否 是 是 是
（须经监管
8
审批）
其中：赎回
日期（或有 2019/8/19；全 2019/10/3；全 2021/10/3；全
15 不适用 不适用
时间赎回日 部或部分赎回。 部赎回。 部赎回。
期）及额度
其中：后续
16 赎回日期 不适用 不适用 无 无 无
（如果有）
分红或派息
浮动（前 5 年 浮动（前 7 年
票面利率固 票面利率固
其中：固定 定，如发行人 定，如发行人
17 或浮动派息 浮动 浮动 固定 第 5 年末不行 第 7 年末不行
/分红 使赎回权，将 使赎回权，将
对票面利率进 对票面利率进
行重置） 行重置）
前 5 年为 前 7 年为
4.5%，如发行 3.625%，如发
人第 5 年末 行人第 7 年末
（2019 年 10 （2021 年 10
其中：票面 月 3 日）不行 月 3 日）不行
18 利率及相关 不适用 不适用 5.80% 使赎回权，将 使赎回权，将
指标 按当时 5 年期 按当时 7 年期
美国国债利率 欧元掉期中值
加上 285 基点 加上 300 基点
对票面利率进 对票面利率进
行重置 行重置
其中：是否
19 存在股息制 不适用 不适用 否 否 否
动机制
其中：是否
完全自由裁
20 可自主取消 完全自由裁量 无自由裁量权 无自由裁量权 无自由裁量权
量
分红或派息
其中：是否
21 有赎回激励 否 否 否 否 否
机制
其中：累计
22 非累计 非累计 非累计 非累计 非累计
或非累计
23 是否可转股 否 否 否 否 否
其中：若可
转股，则说
24 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
明转换触发
条件
其中：若可
转股，则说
25 明全部转股 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
还是部分转
股
其中：若可
26 转股，则说 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
明转换价格
9
确定方式
其中：若可
转股，则说
27 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
明是否为强
制性转换
其中：若可
转股，则说
28 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
明转换后工
具类型
其中：若可
转股，则说
29 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
明转换后工
具的发行人
30 是否减记 否 否 是 是 是
以下两者中的 以下两者中的 以下两者中的
较早者：（1） 较早者：（1） 较早者：（1）
银监会认定若 银监会认定若 银监会认定若
不进行减记发 不进行减记发 不进行减记发
行人将无法生 行人将无法生 行人将无法生
其中：若减
存；（2）相关 存；（2）相关 存；（2）相关
31 记，则说明 不适用 不适用
部门认定若不 部门认定若不 部门认定若不
减记触发点
进行公共部门 进行公共部门 进行公共部门
注资或提供同 注资或提供同 注资或提供同
等效力的支持 等效力的支持 等效力的支持
发行人将无法 发行人将无法 发行人将无法
生存。 生存。 生存。
其中：若减
记，则说明
32 不适用 不适用 全部减记 全部减记 全部减记
部分减记还
是全部减记
其中：若减
记，则说明
33 不适用 不适用 永久减记 永久减记 永久减记
永久减记还
是暂时减记
其中：若暂
时减记，则
34 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
说明账面价
值恢复机制
受偿顺序在存 受偿顺序在存 受偿顺序在存
款人和一般债 款人和一般债 款人和一般债
权人之后，股权 权人之后，股 权人之后，股
受偿顺序在
资本、其他一级 权资本、其他 权资本、其他
受偿顺序在存 存款人、一
清算时清偿 资本工具和混 一级资本工具 一级资本工具
款人、一般债权 般债权人及
顺序（说明 合资本债券之 和混合资本债 和混合资本债
人及次级债、二 次级债、二
35 清偿顺序更 前，与发行人已 券之前，将至 券之前，将至
级资本债和其 级资本债和
高级的工具 发行的与本期 少与发行人目 少与发行人目
他一级资本工 其他一级资
类型） 债券偿还顺序 前和未来发行 前和未来发行
具持有人之后 本工具持有
相同的其他次 的所有其他次 的所有其他次
人之后
级债务处于同 级债务（包括 级债务（包括
一清偿顺序，与 未来可能发行 未来可能发行
未来可能发行 的与本期债券 的与本期债券
10
的与本期债券 偿还顺序相同 偿还顺序相同
偿还顺序相同 的其他二级资 的其他二级资
的其他二级资 本工具）处于 本工具）处于
本工具同顺位 同一清偿顺序 同一清偿顺序
受偿
是否含有暂
36 时的不合格 否 否 否 否 否
特征
其中：若有，
则说明该特 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
征
11
附表5至附表6依据中国银监会《商业银行杠杆率管理办法（修订）》要求进行披露。
附表 5：监管并表与会计并表项目的差异
（人民币百万元）
序号 项目 余额
1 并表总资产 7,122,155
2 并表调整项 (10,702)
3 客户资产调整项 -
4 衍生产品调整项 19,484
5 证券融资交易调整项 -
6 表外项目调整项 791,272
7 其他调整项 (3,075)
8 调整后的表内外资产余额 7,919,134
附表 6：杠杆率相关项目信息
（除另有标明外，人民币百万元）
序号 项目 余额
1 表内资产（除衍生产品和证券融资交易外） 6,781,019
2 减：一级资本扣减项 (3,075)
3 调整后的表内资产余额（衍生产品和证券融资交易除外） 6,777,944
4 各类衍生产品的重置成本（扣除合格保证金） 13,704
5 各类衍生产品的潜在风险暴露 20,537
6 已从资产负债表中扣除的抵质押品总和 -
7 减：因提供合格保证金形成的应收资产 -
8 减：为客户提供清算服务时与中央交易对手交易形成的衍生产品资产余额 (1,612)
9 卖出信用衍生产品的名义本金 559
10 减：可扣除的卖出信用衍生产品资产余额 -
11 衍生产品资产余额 33,188
12 证券融资交易的会计资产余额 316,729
13 减：可以扣除的证券融资交易资产余额 -
14 证券融资交易的交易对手信用风险暴露 -
15 代理证券融资交易形成的证券融资交易资产余额 -
16 证券融资交易资产余额 316,729
17 表外项目余额 1,483,241
18 减：因信用转换减少的表外项目余额 (691,969)
19 调整后的表外项目余额 791,272
20 一级资本净额 487,307
21 调整后的表内外资产余额 7,919,134
22 杠杆率 6.15%
12
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