2015 年半年度报告
公司代码：600373 公司简称：中文传媒
中文天地出版传媒股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人赵东亮、主管会计工作负责人傅伟中及会计机构负责人（会计主管人员）熊秋辉
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 24
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 33
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 39
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 39
第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 40
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 156
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
江西证监局 指 中国证券监督管理委员会江西监管局
中文传媒/本公司/公司/上市公司 指 中文天地出版传媒股份有限公司
鑫新股份 指 江西鑫新实业股份有限公司
信江实业 指 江西信江实业有限公司
董事会 指 中文天地出版传媒股份有限公司董事会
监事会 指 中文天地出版传媒股份有限公司监事会
出版集团/控股股东 指 江西省出版集团公司
发行集团 指 江西新华发行集团有限公司
蓝海物流 指 江西蓝海物流科技有限公司
二十一世纪出版社集团 指 二十一世纪出版社集团有限责任公司
江西人民出版社 指 江西人民出版社有限责任公司
江西教育出版社 指 江西教育出版社有限责任公司
百花洲文艺出版社 指 百花洲文艺出版社有限责任公司
红星电子音像出版社 指 红星电子音像出版社有限责任公司
江西科技出版社 指 江西科学技术出版社有限责任公司
江西美术出版社 指 江西美术出版社有限责任公司
蓝海国投 指 江西中文传媒蓝海国际投资有限公司
教材公司 指 江西教材经营有限公司
教辅公司 指 江西教材经营有限公司
中国和平出版社 指 中国和平出版社有限责任公司
东方全景公司 指 北京东方全景文化传媒有限公司
新华印刷公司/新华印刷集团/印刷集团 指 江西新华印刷集团有限公司
蓝海国贸 指 江西蓝海国际贸易有限公司
报刊传媒公司 指 江西省报刊传媒有限责任公司
江西晨报 指 江西晨报经营有限责任公司
新媒体出版公司 指 江西新媒体出版有限公司
智明星通 指 北京智明星通科技有限公司
枫杰投资 指 孝昌枫杰投资中心（有限合伙）
沐森投资 指 孝昌沐森投资中心（有限合伙）
深圳利通 指 深圳市利通产业投资基金有限公司
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期 指 2015 年半年度
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 中文天地出版传媒股份有限公司
公司的中文简称 中文传媒
公司的外文名称 CHINESE UNIVERSE PUBLISHING AND MEDIA CO., LTD.
公司的外文名称缩写 Chinese Media
公司的法定代表人 赵东亮
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴 涤 赵卫红
中文传媒大厦（江西省南昌市红 中文传媒大厦（江西省南昌市红
联系地址
谷滩新区学府大道299号） 谷滩新区学府大道299号）
电话 0791-85896008 0791-85896008
传真 0791-85896008 0791-85896008
电子信箱 zwcm@600373.com.cn zwcm@600373.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 江西省上饶市南环路2号
公司注册地址的邮政编码 334000
中文传媒大厦（江西省南昌市红谷滩新区学府大道299
公司办公地址
号）
公司办公地址的邮政编码 330038
公司网址 http:// www.600373.com.cn
电子信箱 zwcm@600373.com.cn
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 证券法律部
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 中文传媒 600373 鑫新股份、*ST鑫新
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2015-03-30
注册登记地点 江西省上饶市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 360000110008157
税务登记号码 361103705758356
组织机构代码 70575835-6
报告期内注册变更情况查询索引 http://www.sse.com.cn
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比
本报告期
主要会计数据 上年同期 上年同期增
（1－6月）
减(%)
营业收入 5,269,582,191.08 6,145,725,363.41 -14.26
归属于上市公司股东的净利润 522,098,248.16 408,358,262.17 27.85
归属于上市公司股东的扣除非经常性
500,094,598.27 387,169,947.45 29.17
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 272,046,219.87 166,730,666.86 63.17
本报告期末
本报告期末 上年度末 比上年度末
增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 9,237,656,702.86 6,412,432,772.37 44.06
总资产 16,328,449,829.88 12,403,705,746.25 31.64
(二) 主要财务指标
本报告期 上年同 本报告期比上年同
主要财务指标
（1－6月） 期 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.39 0.34 14.71
稀释每股收益（元／股） 0.39 0.34 14.71
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.37 0.33 12.12
加权平均净资产收益率（%） 6.06% 6.88% 减少0.82个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 5.80% 6.52% 减少0.72个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
公司在报告期内实施了发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方案。
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如
适用）
非流动资产处置损益 -304,739.46
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 2,647,839.24
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
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委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 24,671,669.15
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 2,406,666.67
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,417,785.71
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额
合计 22,003,649.89
四、 其他
无
第四节 董事会报告.
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2015 年上半年，中文传媒继续落实“互联网﹢”发展战略，有效贯彻“内容为主、平台为王”
的发展思路，积极推动媒体融合,大力推动转型升级，各项经营数据稳定增长，经营结构更趋合理。
报告期内，公司实现营业总收入 52.70 亿元，同比下降 14.26%。主要是业务结构方面有效贯
彻“控规模、调结构、提质量、增效益、防风险”的方针，进一步增强公司在新媒体新业态领域
的盈利能力，主动调减贸易板块销售收入，由规模数量型向质量效益型转型，实现了缩量增效。
报告期内，归属于母公司所有者的净利润 5.22 亿元，较上年同期增长 27.85%；销售净利润
率 9.91%，较上年同期 6.64%增长 3.27 个百分点。
（一）出版板块：以点带面，稳中有升，有效探索转型升级
以一般图书的市场化带动全面转型升级，以电商标配工程推动营销渠道建设，成效明显。实
现营业收入同比增长 16.49%；实现毛利 2.78 亿元，同比增长 18.50%。
1.品牌影响日益增强。公司获得了 27 种图书奖项以及基金支持。二十一世纪出版社集团总体
经济规模位列全国地方少儿出版排名第一,在全国 580 余家出版社中排名 47 位，较上一年度前进
4 位。今年 4 月，二十一世纪出版社集团获得 2015 年第 52 届博洛尼亚“世界年度最佳童书出版
社”奖项，是亚洲地区唯一也是中国大陆零的突破，得到中宣部的高度肯定以及中央媒体的密集
报道。其他出版社也不断扩大影响力，拓展发展空间，提升出版社服务范围和质量。江西人民出
版社和江西科学技术出版社加快自我裂变，分别在九江学院和南昌工程学院等院校设立分社，出
版社设立分社和提供多元文化服务的收入同比增长 312%。
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2.电商标配工程成效显著。公司大力开展“出版主业电商标配工程”，推进“全网全屏”立
体营销。各出版社整合了网络、自媒体、微信公众号等营销渠道，电商销售总量较去年同比增长
60%。
（二）发行物流板块：量减利增，提质增效，转型升级成效初显
1.发行板块：增量增效，布局转型。营业收入比上年同期稳中有增；毛利 5.17 亿元，同比增
长 6.82%。
发行板块转型升级成效明显，“新华壹品”项目进展顺利。公司进一步明确了“新华壹品”的
商业模式，着力将其打造为公司教育文化服务流量入口平台。全省“新华壹品”项目投入运行 25
家，签订合同门店 62 家，正设计装修门店 50 家，达成合作意向门店 261 家，总计 398 家，今年
年底将有效运营 400 家。下一步将以项目建设为抓手，整合中文传媒旗下资源，增强项目粘性，
强化产销融合，计划植入“智慧校园”、“校园保险代理”、“装备采购、班服、纸品”、“瓶装水”、
“艺术教育培训”、“教师科研论文服务”、“晨报小记者、特色夏令营”、“学生课外读物”、“农副
产品配送”等八大项目，打造现代化、市场化程度较高的多元经营平台。
文化综合体建设成效初显。发行集团拥有江西最大综合性文化城——红角洲新华文化城，正
在加快互联网平台建设，植入微信商城、新阅网等项目，突破文化城传统的物理空间概念，实现
多业态叠加；完成南昌广场书店、上饶、九江、新余等地文化综合体的规划设计，全省将新增 2
万平方米高质量卖场。
2.物流板块：缩量增效，严控风险。营业收入比上年同期下降 43.68%；但是仍实现毛利 3,435
万元，与上年同期基本持平。
主要是主动进行业务结构调整，严控供应链销售模式，做实发行和第三方物流，为下一步物
联网改造升级打下基础。
（三）新业态板块：异军突起，占比提升，呈现爆发式增长
新业态板块营业收入同比增长 601.08%；净利润同比增长 594.54%。营业收入权重达 20.09%，
同比增长 17.63 个百分点；净利润权重达 22.94%，同比增长 20 个百分点，贡献仅次于发行和出
版板块。
报告期内，公司完成智明星通 100%的股权收购，该公司实现主营业务收入 9.98 亿元，占公
司营业总收入的 16.37%；实现净利润 1.16 亿元，占公司净利润的 22.23%。其中，截止至 2015
年 8 月 12 日，智明星通自主研发的《Clash of Kings》已成为全球第一策略游戏，位列美国
GooglePlay 畅销榜第 6 名，并且进入了 56 国 GooglePlay 畅销榜 Top10，成长为目前在欧美市场
收入表现最好的国产手游。该游戏于 2015 年 3 月 19 日被 Facebook 首页置顶推荐，当日新注册活
跃用户数激增 20 万，并在第四届全球移动游戏大会上被 Google VP 誉为明星产品。该款游戏于
2015 年 8 月与北京瓦力网络科技有限公司（即小米互娱）签约，正式进军中国区安卓市场。下半
年，智明星通将继续围绕互联网产品创新、游戏自研、游戏发行、孵化和并购新媒体相关团队四
大方向加大研发及推广力度，在全球范围内积累更多的用户并提升自身覆盖全球的发行能力。
新媒体基金于 2015 年 7 月在共青城市注册完成，现有唐彬森和中文传媒两个有限合伙人，投
资金额分别为 6000 万元和 4000 万元，双方正共同寻找其他有限合伙人的工作并募集资金。这一
新媒体基金将在互联网领域有效开展项目孵化和兼并重组，以进一步加强公司在 TMT 领域的投资，
是中文传媒机制体制创新的重要举措。
以新媒体公司为主体的协同创新体，推动“互联网+教育”正在逐步落地。下半年，协同创新
体、“互联网+教育”将和“新华壹品”同步发展、融合发展，推动电子书包、智慧校园、互联网
阅卷等产品的有效落地，推动互联网教育在江西区域的全面覆盖。
艺术品公司加快平台化建设，艺术品公司牵头成立了江西画廊协会，成为执行会长单位，全
省有 300 多家画廊加入，下一步将筹办若干大型艺术推广活动；聚集业内专家组成集雅斋艺术委
员会，并将创办《江西画廊》杂志，凝聚本土艺术评论权，间接掌握本土艺术品定价权；不断延
伸产业链，发力江西文创产品，积极发展网上销售；有效拓展高端客户，积极发展金融机构客户，
目前已与中国工商银行、中国建设银行等金融机构结成战略合作伙伴关系。
（四）贸易板块：“控规模、调结构、提质量、增效益、防风险”由规模数量型向质量效益
型转变
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贸易板块营业收入同比下降 47.44%，占营业总收入权重 36.49%，同比下降 23.03 个百分点。
公司主业结构更趋合理。下半年公司将继续优化公司经营结构，努力防范经营风险，稳步实现贸
易规模的调整和下降。
（五）印刷板块：营销为王，管理升级，多元兴业
印刷集团积极落实产业定位，以璜溪为基地的书报刊印刷、以九江为主体的包装印刷、以江
教印务为主体的保密印刷，定位清晰。同时，积极实施产业集聚和差异化发展战略，盘活资产，
多元发展，力推印刷板块从传统的单一加工型企业向产品研发、经营和品牌经营型企业转型。积
极开拓多种业态，创立数码分公司，与省电视频道联合投资少儿艺术培训等项目，有效拓展新兴
业态。
（六）报刊传媒：负重前行，推进转型，谋划互联网融合发展
在纸媒严重萎缩和普遍下滑的趋势下，报刊传媒负重前行，努力发展非报非刊经济。同时，
积极寻找战略合作，谋划融合发展。目前正与若干互联网企业洽谈合作，着力推动媒体融合，实
现线上线下互动发展。
（七）教材教辅：营造环境，拓展空间，提高盈利能力
教材公司稳定并拓展教材教辅代理品种，有效增强盈利能力；教辅公司明确发展目标，积极
开拓山西、河南、河北等省外市场。
（八）体制机制：顺势而为，勇于创新
1.商业模式方面，大力推进出版主业电商标配工程，强化印刷集团发展定位（印刷基地），推
动发行集团重构商业模式，支持报刊传媒加强非书报刊经营，鼓励新媒体公司引入风投组建协同
创新体系，积极引导手机台重新定位。
2.机制创新方面，创设了新媒体基金，加大了电商团队的激励，有效加强市值管理，积极酝
酿出台新的薪酬考核办法，鼓励支持创新创业。
3.企业文化方面，创设了“中文传媒第一发布”微信公众号，制定了中文传媒“六十八条军
规”，形成了“中文传媒健身联盟”，开办了“中文传媒之星”主题沙龙，举行了三期主题影像展，
并筹备“中文传媒志愿者联盟”，有效规范员工执业行为，提升员工履职能力，凝聚发展共识，进
一步建设敬业高效创新的企业文化。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 5,269,582,191.08 6,145,725,363.41 -14.26
营业成本 3,647,493,183.05 5,102,960,513.05 -28.52
销售费用 610,664,693.70 141,546,375.01 331.42
管理费用 443,578,492.02 365,036,429.82 21.52
财务费用 6,307,247.38 16,500,343.32 -61.78
经营活动产生的现金流量净额 272,046,219.87 166,730,666.86 63.17
投资活动产生的现金流量净额 -1,645,478,135.23 -357,771,639.04 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 1,386,834,695.01 -270,545,095.23 不适用
研发支出 58,000,000.00 24,290,000.00 138.78
以公允价值计量且其变动计入当 285,900,000.00 20,640,000.00 1,285.17
期损益的金融资产
应收账款 2,043,794,776.35 997,795,521.62 104.83
应收利息 9,659,921.99 26,725,673.78 -63.86
其他应收款 401,984,025.80 108,325,866.32 271.09
商誉 2,534,232,034.97 110,265,253.37 2,198.31
长期待摊费用 29,184,442.33 21,970,629.64 32.83
应付账款 1,342,833,617.37 910,218,437.56 47.53
应交税费 -4,736,963.62 54,660,856.10 -108.67
应付股利（利润） 220,952,055.11 19,261,051.36 1,047.14
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其他应付款 355,767,638.36 243,368,870.47 46.18
应付债券 500,000,000.00 0.00 100.00
长期应付款 20,225,118.80 30,222,910.17 -33.08
资本公积 5,436,150,395.48 3,118,592,219.40 74.31
投资收益 30,902,354.05 -3,182,123.92 1,071.12
营业收入变动原因说明:公司压缩贸易规模，同时新业态快速增长。
营业成本变动原因说明:与收入同步变化。
销售费用变动原因说明:系本期将智明星通纳入合并范围所致。
管理费用变动原因说明:系本期将智明星通纳入合并范围所致。
财务费用变动原因说明:系本期利息支出减少所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期加强现金管理所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期支付收购智明星通款以及下属子公司购
买理财产品增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期完成定向增发、发行中期票据等所致。
研发支出变动原因说明:系本期将智明星通纳入合并范围所致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产变动原因说明:系公司下属子公司购买基金等
理财产品增加所致。
应收账款变动原因说明:主要系春季教材教辅收入财政回款存在季节性因素，以及本期将智明星通
纳入合并范围等所致。
应收利息变动原因说明:主要系本期利息回收所致。
其他应收款变动原因说明:主要系公司下属子公司艺融民生新增合作投资款所致。该投资款已于本
报告出具日前收回。
商誉变动原因说明:系本期将智明星通纳入合并范围所致。
长期待摊费用变动原因说明:主要系本期将智明星通纳入合并范围所致。
应付账款变动原因说明:主要系本期将智明星通纳入合并范围所致。
应交税费变动原因说明:系本期缴纳税金所致。
应付股利（利润）变动原因说明:系本期新增应付 2014 年度利润分红所致，该分红款已于 7 月 6
日支付完毕。
其他应付款变动原因说明:主要系收取的押金保证金等增加所致。
应付债券变动原因说明:系本期发行中期票据所致
长期应付款变动原因说明:系支付融资租赁款所致。
资本公积变动原因说明:系本期完成定向增发所致。
投资收益变动原因说明:主要系本期交易性金融资产投资收益增加所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
本年度北京智明星通科技股份有限公司纳入公司合并范围，公司“内外兼修、双轮驱动”战
略效益进一步呈现，公司利润构成逐步形成由出版发行板块主导向主业和“互联网+”等新业态
并重的格局。截止报告期智明星通实现营业收入 9.98 亿元，净利润 1.16 亿元，占公司净利润权
重为 22.23%。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
1.经中国证券监督管理委员会《关于核准中文天地出版传媒股份有限公司向孝昌枫杰投资中
心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]36 号），公司本
次发行股份购买资产并募集配套资金事项，已分别于 2015 年 1 月 22 日、2 月 13 日实施完毕。具
体详细详见公司编号为临 2015-012《中文天地出版传媒股份有限公司发行股份及支付现金购买资
产之发行结果暨股本变动公告》、2015-018《中文天地出版传媒股份有限公司发行股份及支付现
金购买资产并募集配套资金之募集配套资金非公开发行股票发行结果暨股本变动公告》。
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2.公司于 2015 年 5 月 6 日发行了人民币 5 亿元的 2015 年度第一期中期票据，起息日 2015
年 5 月 6 日，到期兑付日 2018 年 5 月 6 日，票面利率 4.64%。本次中期票据由中国工商银行股份
有限公司和中信银行股份有限公司联席主承销。
(3) 经营计划进展说明
公司 2014 年度报告中披露了 2015 年的经营目标，即“预计 2015 年全年实现营业收入 110-130
亿元，营业成本 83-98 亿元。”
报告期内，公司业务结构方面有效贯彻“控规模、调结构、提质量、增效益、防风险”的方
针，主动调减贸易板块销售收入，由规模数量型向质量效益型转型，实现了缩量增效。2015 年上
半年公司已实现营业收入 52.70 亿元，营业成本 36.47 亿元。
（一）以市场优化资源配置，推动机制创新，助力转型升级
为确保 2015 年下半年经营目标的实现，公司将全面落实“互联网﹢”发展战略，贯彻“内容
为主、平台为王”发展思路，树立“大系统、大格局、大手笔”思维，以市场为导向优化资源配
置，进一步推动公司转型升级。为此，公司推出“10+N”转型升级的方案，即以 10 个具体改革项
目为先导，带动出版、发行物流、报刊传媒、贸易、投融资等板块 N 个项目的管理转型升级，并
制定具体的实施方案。10 个具体项目包括：
1.创设中文传媒畅销书排行榜，以大数据分析引导图书推介和销售；
2.优化各板块的考核方式，建立以利润为主导机制的考核体系；
3．优化各板块自有资金使用模式，由蓝海国投集合投资，优先受益按投资比例享受投资收益；
4.统筹旗下的期刊资源，对个别商业模式不清晰的期刊，由系统内出版单位重新竞标，盘活
资源，探索新的商业模式；
5.创设转型升级发展配套资金；
6.统筹旗下的教育出版资源，让优势资源向优质的单位聚集；
7.创设国家级出版资助项目配套资金；
8.创设市场开拓专项发展资金；
9．推动蓝海国投以投资业务为主向服务主业为主转型，逐步由目前的短期性财务投资为主的
业务模式向围绕主业及相关产业的中长期性投资和孵化为主的业务模式转型；
10.大力扶持转型升级项目的公司化运作。
（二）加快推进若干重大转型升级项目落地实施
一是有效落实“互联网+教育”项目。大力推进协同创新体、互联网阅卷、电子书包、智慧校
园、备考专家等项目的落地。
二是加快资源整合，抓好“新华壹品”项目和发行集团 O2O 改造，确保有效运营 400 家“新
华壹品”并与“互联网+教育”项目有效叠加,建设互联网平台，并进一步优化“新华壹品”的商
业模式，整合中文传媒旗下资源，植入相关项目，打造现代化、市场化程度较高的多元经营平台。
三是加快推进江西晨报与互联网企业的合作项目，加快融合发展。四是有效运作新媒体基金，
形成公司互联网新兴项目的孵化平台，有效对接公司传统业态，充分发挥协同效应。
（三）创新投融资机制，提升投融资价值
一是树立“大系统、大格局、大手笔”的思维，进一步明确旗下蓝海国投公司的战略定位，
推动蓝海国投公司投资业务转型，建立投资融资平台并成为有竞争力、有品牌、有行业影响力的
投资公司。
二是切实有效地加强市值管理，以转型升级为主渠道，做强做实主业，有效把握市场脉动，
加强与投资者和资本市场的沟通，不断改进价值宣导话语体系，丰富媒体宣传发布渠道，注重专
业媒体与大众媒体、纸质媒体与数字媒体、主流媒体与自媒体的融合，对外有效宣导公司价值，
将中文传媒打造成为最具投资价值的上市公司。
三是全面关注并提升公司信用等级、建立并完善企业征信评价体系。不断提升公司信用等级，
力争由 AA+发展到 AAA；供应商和客户信用度方面不断提高，并建立平台用户创建征信体系。
四是创新思维，积极拓宽融资渠道，构建多元化融资格局。优选最有利于公司发展的银行合
作，积极参与银行业务创新，争取国家政策性银行优惠利率贷款，加强与非银行金融机构的合作。
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2015 年半年度报告
五是防控风险，保障资金运营安全。增强投资主体的风险意识，严格投资决策责任制，加强
投资后的监管、融合及并购重组、股权投资的管理，严控债务风险，健全债务风险机制和预警，
使债务始终处于可控范围。
(4) 其他
无
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上
分行业 营业收入 营业成本 毛利率比上年增减（%）
（%） 年增减 年增减
（%） （%）
出版业务 1,127,048,221.59 848,942,947.80 24.68 16.49 15.85 增加 0.42 个百分点
发行业务 1,394,483,264.75 876,928,838.46 37.11 0.15 -3.41 增加 2.32 个百分点
物流业务 213,050,798.68 178,703,518.74 16.12 -43.68 -47.84 增加 6.69 个百分点
印刷包装 313,821,471.73 277,806,129.79 11.48 -7.76 -0.28 减少 6.64 个百分点
物资贸易 1,922,526,488.24 1,886,097,072.53 1.89 -47.44 -47.09 减少 0.65 个百分点
新业态 1,058,621,907.56 359,854,760.36 66.01 601.08 662.58 减少 2.74 个百分点
其他业务 98,296,148.43 76,513,852.68 22.16 297.46 250.11 增加 10.53 个百分点
小计 6,127,848,300.98 4,504,847,120.36 26.49 -11.35 -23.59 增加 11.78 个百分点
合并抵销 -930,836,912.58 -899,228,263.56
合计 5,197,011,388.40 3,605,618,856.80 30.62 -13.80 -28.12 增加 13.83 个百分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本
（%） 年增减 年增减 （%）
（%） （%）
一般图书 785,897,139.89 517,744,511.05 34.12 17.87 13.15 增加 2.75 个百分点
教材教辅 1,602,710,535.46 1,105,649,726.29 31.01 3.92 3.65 增加 0.18 个百分点
音像及数 132,923,810.99 102,477,548.92 22.91 -11.86 -11.92 增加 0.05 个百分点
码产品
印刷包装 313,821,471.73 277,806,129.79 11.48 -7.76 -0.28 减少 6.64 个百分点
物流 213,050,798.68 178,703,518.74 16.12 -43.68 -47.84 增加 6.69 个百分点
物资贸易 1,922,526,488.24 1,886,097,072.53 1.89 -47.44 -47.09 减少 0.65 个百分点
新业态 1,058,621,907.56 359,854,760.36 66.01 601.08 662.58 减少 2.74 个百分点
其他 98,296,148.43 76,513,852.68 22.16 297.46 250.11 增加 10.53 个百分点
小计 6,127,848,300.98 4,504,847,120.36 26.49 -11.35 -23.59 增加 11.78 个百分点
合并抵销 -930,836,912.58 -899,228,263.56
合计 5,197,011,388.40 3,605,618,856.80 30.62 -13.80 -28.12 增加 13.83 个百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
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2015 年半年度报告
(三) 核心竞争力分析
中文传媒作为中国文化产业领军品牌和江西文化产业的领跑者、整合者，具备强大的渠道优
势、资源优势、转型优势、人才优势，具有全产业链、全介质的经营优势；同时，公司正在谋划
和布局基于移动互联领域的重大项目和平台建设，加快推进与新兴媒体和互联网的融合发展，推
动公司向“互联网+”的强势现代文化出版传媒上市企业转型。
一、出版传媒板块具有成熟的管理模式，稳健运营保证了公司业绩的持续稳定增长。
1.资源优势。公司旗下 9 家出版社、24 家期刊、3 家报纸，聚集了强大的优质 IP 资源，其中
二十一世纪出版社集团凭借其充分市场化经营已具备较强的竞争力和影响力，在国内青少年文学
出版领域占据着绝对领先地位，江西人民出版社、江西教育出版社、江西美术出版社、百花洲文
艺出版社在全国出版社位列前茅。江西晨报通过新闻立报和媒体创新，实施差异化竞争，已在省
内形成强大的舆论影响力和公信力。江西报刊传媒集团旗下一批期刊深受读者喜爱，正努力探索
数字化推送和转型路径。教材公司、教辅公司代理和自营的教材教辅及相关教育产品在省内已形
成强大的资源优势。
2.渠道优势。江西新华发行集团下属近百家县市新华书店在全省已形成强大的渠道控制力，
依托全省 14 万平米的卖场建立覆盖全省的销售和物流网络，目前正加快新华书店 O2O 改造，打
通线上线下的发行网络和渠道。积极打通支付屏障，贯通中文传媒各业态的支付工具，有效开发
沉淀资金。公司并购的智明星通拥有强大的自主研发能力和多个优势国际化互联网平台，有基于
40 多个国家和地区、5000 多万注册月活跃用户，为公司拓展国际化业务提供有力支撑。
3.人才优势。公司拥有获得“中国出版十大人物”、韬奋出版奖、国家“四个一批”人才、
中国政府出版奖先进个人、国务院特殊津贴专家、江西省文化名家以及在经营管理、投融资领域
等尖端人才。公司通过并购重组在互联网、艺术品、高端包装印刷等领域直接获取一批优秀的经
营团队和高端人才。同时，公司依托高等院校成立了出版传媒研究学院，加大编辑出版、市场营
销、互联网、投融资等领域的人才及业务培训，并与国外知名大学和机构合作。2014 年以来相继
派出江西人民出版社、艺术品公司、股份公司国际合作部等 20 余名骨干人员赴美国、英国等培训
学习。
4.机制优势。公司进一步加快体制、机制改革力度，在实施三年目标责任基础上，在新业务、
新领域积极探索实施员工参股、超额利润奖励等制度，引入社会资本和员工跟投机制，激发企业
创新创业活力。
5.平台优势。公司大力按照“重构商业模式，打通价值链条，形成经营平台”策略，大力推
动传统业态转型升级，在 IP 资源转化、新华壹品、发行支付平台、艺术品经营、电子书包等领域
已初见成效。
二、新媒体新业态板块产业结构更趋优化，为公司的转型升级奠定坚实的基础。
公司于 2015 年 1 月完成了智明星通 100%股权过户和资产交割工作，公司新媒体新业态业务
占比得到大幅提升，公司的资产质量进一步优化。智明星通在已有的核心业务即杀毒软件、互联
网搜索导航网站群、游戏自研及发行业务等平台基础上，继续围绕互联网产品创新、游戏自研、
游戏发行、孵化和并购新媒体相关团队四大方向加大研发及推广力度。通过海外及国内的发行、
研发等，深度挖掘精品手游价值，形成精品产品链，显著增强了公司在互联网和网络游戏板块的
竞争力，并成为新的利润增长极。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
截至报告期内，公司累计对外股权投资总额为 2.48 亿元，较期初的 2.28 亿元增加 0.2 亿元,
详见附注 17 长期股权投资。
(1) 证券投资情况
√适用 □不适用
持有数 期末账面 占期末证券
序 证券 证券 证券 最初投资金额 报告期损益
量 价值 总投资比例
号 品种 代码 简称 （元） （元）
（股） （元） （%）
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2015 年半年度报告
1
2
期末持有的其他证券投资 20,000,000.00 / 0 200,000.00
报告期已出售证券投资损 / / / /
益
合计 20,000,000.00 / 100% 200,000.00
证券投资情况的说明
江西中文传媒蓝海国际投资有限公司 2014 年 9 月购入鹤骑鹰套利对冲基金 A 类份额
20,000,000.00 元,截止报告期公司已收回投资。
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
是
资金
报 否 是
来源
委托 酬 经 计提 否 是
并说
合作方 委托理财产 委托理财 理财 确 实际收回本金 实际获得收 过 减值 关 否 关联关
委托理财金额 预计收益 明是
名称 品类型 起始日期 终止 定 金额 益 法 准备 联 涉 系
否为
日期 方 定 金额 交 诉
募集
式 程 易
资金
序
现
2015
招商银 鼎鼎成金 2015年 金 全资子
20,000,000.00 年9月 510,027.40 是 0.00 否 否 否
行 69483 4月3日 分 公司
29日
红
现
2015
招商银 鼎鼎成金 2015年5 金 全资子
24,000,000.00 年7月 236,520.00 24,000,000.00 236,520.00 是 0.00 否 否 否
行 69491 月19日 分 公司
24日
红
现
2015
招商银 黄金周 2015年6 金 全资子
40,000,000.00 年7月 88,960.00 40,000,000.00 88,960.00 是 0.00 否 否 否
行 1288 月18日 分 公司
17日
红
现
2015
工行朝 2015年 金 全资子
ZL90ZST 1,800,000.00 年8月 45,265.75 是 0.00 否 否 否
阳支行 1月5日 分 公司
12日
红
现
2015
工行朝 2015年1 金 全资子
ZL90ZST 500,000.00 年7月 10,616.44 是 0.00 否 否 否
阳支行 月5日 分 公司
12日
红
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2015 年半年度报告
现
2015
工行朝 2015年1 金 全资子
ZL90ZST 700,000.00 年7月 15,246.58 是 0.00 否 否 否
阳支行 月5日 分 公司
15日
红
现
光大工 2015
2015年1 金 全资子
体路支 EB4107 3,000,000.00 年7月 77,671.23 是 0.00 否 否 否
月16日 分 公司
行 9日
红
现
光大工 2015
2015年4 金 全资子
体路支 EB4107 2,000,000.00 年10 49,863.01 是 0.00 否 否 否
月17日 分 公司
行 月9日
红
现
2015
工行朝 2015年4 金 全资子
GGHS1501 2,000,000.00 年9月 46,750.68 是 0.00 否 否 否
阳支行 月24日 分 公司
28日
红
现
2015
工行朝 2015年4 金 全资子
5019ZSTB 5,000,000.00 年7月 59,178.08 是 0.00 否 否 否
阳支行 月28日 分 公司
28日
红
现
2015
工行朝 2015年5 金 全资子
5020WJC 3,000,000.00 年11 74,383.56 是 0.00 否 否 否
阳支行 月5日 分 公司
月1日
红
现
2015
中信新 2015年5 金 全资子
乐赢1521B 2,000,000.00 年7月 16,569.86 是 0.00 否 否 否
兴支行 月8日 分 公司
10日
红
现
光大工 2015
2015年5 金 全资子
体路支 EB4102 2,000,000.00 年8月 23,473.97 是 0.00 否 否 否
月20日 分 公司
行 12日
红
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2015 年半年度报告
现
2015
工行朝 2015年6 金 全资子
GGHS1503 3,000,000.00 年12 66,945.21 是 0.00 否 否 否
阳支行 月12日 分 公司
月9日
红
现
工行四 2015
2015年5 金 全资子
道口支 5021ZSYB 400,000.00 年8月 4,120.55 是 0.00 否 否 否
月12日 分 公司
行 9日
红
现
工行如意人 2015
工商银 2015年5 金 全资子
生理财(63 1,000,000.00 年7月 7,249.32 1,000,000.00 7,249.32 是 0.00 否 否 否
行 月21日 分 公司
天) 23日
红
北京晟
视天下 2015
中融汇盈投 2015年4
投资管 100,000,000.00 年7月 2,508,493.15 是 0.00 否 否 否 其他
资基金 月7日
理有限 8日
公司
北京晟
视天下 2015
中融汇盈投 2015年6
投资管 50,000,000.00 年7月 267,123.29 是 0.00 否 否 否 其他
资基金 月26日
理有限 25日
公司
中融
（北 融富1号专 2016
2015年3
京）资 项资产管理 2,700,000.00 年4月 302,784.66 是 0.00 否 否 否 其他
月26日
产管理 计划 9日
有限
中融
（北 融富2号专 2016
2015年3
京）资 项资产管理 20,300,000.00 年1月 1,768,046.58 是 0.00 否 否 否 其他
月26日
产管理 计划 9日
有限
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2015 年半年度报告
中融
（北 融富3号专 2015
2015年3
京）资 项资产管理 2,500,000.00 年9月 131,342.46 是 0.00 否 否 否 其他
月26日
产管理 计划 30日
有限
合计 / 285,900,000.00 / / / 6,310,631.78 65,000,000.00 332,729.32 / 0.00 / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
公司全资子公司东方全景文化传媒有限公司、北京智明星通科技有限公司、江西教育出版社
委托理财的情况说明
有限责任公司、江西中文传媒蓝海国际投资有限公司购买的委托理财产品。
(2) 委托贷款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
是 资金来源
是否
贷款期 贷款 借款 是否 是否展 否 并说明是 关联关 投资盈
借款方名称 委托贷款金额 抵押物或担保人 关联 预期收益
限 利率 用途 逾期 期 涉 否为募集 系 亏
交易
诉 资金
以所持有海南有乐房
海南金基隆
经营 地产开发有限公司
实业开发有 10,000,000.00 2年 12% 否 否 否 否 自有资金 其他 2,400,000.00 盈利
周转 25%股权作为质押担
限公司
保
投资
蓝海 以拥有的“西海瑞园”
海南金磊置
20,000,000.00 2年 14% 瑞园 项目的 10%权益作为 否 否 否 否 自有资金 其他 5,600,000.00 盈利
业有限公司
项目 质押担保
开发
投资 以所持有海南有乐房
海南金磊置 蓝海 地产开发有限公司
10,000,000.00 2年 12% 否 否 否 否 自有资金 其他 2,400,000.00 盈利
业有限公司 瑞园 35%股权作为质押担
项目 保
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2015 年半年度报告
开发
委托贷款情况说明
1.江西致富快报有限责任公司于 2013 年 11 月 7 日和中国工商银行海口海甸支行签订合同开展委托银行贷款业务，指定贷款人为海南金基隆实业开发有
限公司，金额为 1000 万元。
2.2014 年 1 月 22 日和海口市农村信用合作联社签订委托贷款委托合同，指定贷款人为海南金磊置业有限公司，金额为 2000 万元。
3.2015 年 1 月 20 日和海口市农村信用合作联社 签订委托贷款委托合同，指定贷款人为海南金磊置业有限公司，金额为 1000 万元。
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
尚未使用
募集 募集资金 本报告期已使用 已累计使用募集资 尚未使用募集资 募集资金
募集方式
年份 总额 募集资金总额 金总额 金总额 用途及去
向
2013 非公开发 1,257,874,193.84 46,695,905.22 482,945,741.47 811,172,165.23 募集资金
年 行 专户存储
2015 非公开发 871,666,686.08 811,500,000.00 811,500,000.00 60,363,080.49 募集资金
年 行 专户存储
合计 / 2,129,540,879.92 858,195,905.22 1,294,445,741.47 871,535,245.72 /
1．公司于2013年3月实施了非公开发行股票的方案，募集
资金净额为人民币1,257,874,193.84元。截至2015年6月30日，
公司已累计投入募投资金482,945,741.47元，募集资金余额
811,172,165.23元（含利息收入）；报告期内公司未发生使用
闲置募集资金暂时补充流动资金情况；公司变更募集资金投资
项目已履行相应的审批程序，具体内容详见《中文天地出版传
媒股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的议案》公告
编号：临2015-005。
2．经中国证券监督管理委员会《关于核准中文天地出版传
媒股份有限公司向孝昌枫杰投资中心（有限合伙）等发行股份
购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]36号）文
募集资金总体使用情况说明 核准，2015年2月13日，公司向7名特定对象非公开发行人民币
普通股（A股）股票62,706,272股，每股发行价格为人民币14.14
元，募集资金总额为人民币886,666,686.08元，扣除发行费用
后的募集资金净额为人民币871,666,686.08元。上述募集资金
到位情况已于2015年2月11日经信永中和会计师事务所（特殊普
通合伙）验证，并出具了（XYZH/2014A1010-2）《验资报告》。
公司根据《发行股份及支付现金购买资产框架协议》（以下简称
“《协议》”）及募集资金使用用途，分六期向交易方支付现金对
价，目前公司已支付交易方四期现金对价共811,500,000.00元，
剩余两期现金对价将按照《协议》约定执行。
截 至 2015 年 6 月 30 日 ， 公 司 该 项 目 募 集 资 金 余 额
60,363,080.49元（含利息收入）。
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2015 年半年度报告
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
变
更
未
原
达
因
是 到
及
否 计
募
是否 预 符 划
是否 集
募集资金拟投入金 募集资金累计实际 符合 项目进 计 产生收 合 进
承诺项目名称 变更 募集资金本报告期投入金额 资
额 投入金额 计划 度 收 益情况 预 度
项目 金
进度 益 计 和
变
收 收
更
益 益
程
说
序
明
说
明
1.新华文化城
否 181,273,193.84 2,368,367.80 102,293,442.42 是 56.43% 925000 否
项目
2.现代出版物
否 670,280,000.00 29,683,074.06 226,413,090.61 否 33.78% 否
物流港项目
3.江西晨报立
否 100,100,000.00 0.00 47,547,722.58 否 47.50% 否
体传播系统
见
4.环保包装印
是 167,145,000.00 0.00 10,773,200.00 否 6.45% 否 说
刷项目
明
5.印刷技术改
否 139,076,000.00 1,590,763.36 82,864,585.86 否 59.58% 否
造项目
6.九江环保书
否 13,053,700.00 13,053,700.00 否 7.81% 否
刊印刷项目
7．发行股份及支 否 871,666,686.08 811,500,000.00 811,500,000.00 是 93.10% 是
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2015 年半年度报告
付现金购买资产
并募集配套资金
（北京智明星通
科技公司股权收
购）
合计 / 2,129,540,879.92 858,195,905.22 1,294,445,741.47 / / / / / /
1.新华文化城项目已正式运营，由于成本控制较好,预计实际使用金额将低于预算金额。
2.江西晨报立体传播系统项目，因移动互联技术发生新的变化，为确保项目产生预期效益，传播平台建设将
进一步调整和优化相关项目。
3.由于市场环境和原有土地的使用规划发生变化，为确保募集资金使用的实施效果与效率，2015 年 2 月 6 日
募集资金承诺项目使用情况说明
经公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过，“环保包装印刷项目”变更为“九江环保书刊包装印刷项目”。
4.印刷技术改造项目投入与建设进度未达预期，主要是印刷行业技改设备技术更新较快，本着审慎原则，部
分投资需要根据市场情况加以调整。
(3) 募集资金变更项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
变更投资项目资金总额
变更项目 未达到计
变更后的 对应的原 变更项目拟投入 本报告期投入 累计实际投入 是否符合 产生收益 是否符合
的预计收 项目进度 划进度和
项目名称 承诺项目 金额 金额 金额 计划进度 情况 预计收益
益 收益说明
九江环保
印刷技术
书刊包装 167,145,000.00 13,053,700.00 13,053,700.00 否 7.81%
改造项目
印刷项目
合计 / 167,145,000.00 13,053,700.00 13,053,700.00 / / / / /
募集资金变更项目情况说明：由于市场环境和原有土地的使用规划发生变化，为确保募集资金使用的实施效果与效率，公司将“环保包装印刷项目”进
行调整，变更为“九江环保书刊包装印刷项目”（详见 2015 年 1 月 16 日披露的临 2015-005《中文传媒关于变更部分募集资金投资项目的议案》公告）。
上述变更事项，已履行相应的决策程序，并经 2015 年 2 月 6 日公司召开的 2015 年第一次临时股东大会审议通过。
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2015 年半年度报告
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：元
占归属
业
注 务 于母公
公司类 主要经营
公司名称 册 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 司净利
型 范围
地 性 润的比
质 例
主营国内
版图书、
图 报刊、电
江西新华发 南
有限责 书 子出版物
行集团有限 昌 2,733,553,200.00 6,544,660,779.51 4,452,466,296.99 1,682,680,920.25 288,459,652.28 291,994,746.67 55.93%
任公司 发 批发兼零
公司 市
行 售（省内
连锁经
营）
北京智明星 北 互 综合性互
有限责
通科技有限 京 联 10,309,278.00 联网增值 723,503,701.14 352,276,821.19 997,961,717.10 114,644,375.54 116,081,893.79 22.23%
任公司
公司 市 网 服务
国内版图
书、电子
图 音像批发
江西教材经 南
有限责 书 兼零售；
营有限公 昌 20,000,000.00 229,078,756.72 83,033,464.56 197,163,484.79 39,015,343.76 53,033,464.56 10.16%
任公司 出 电子产品
司 市
版 的编辑、
研发、经
营
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2015 年半年度报告
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期投 累计实际投入金 项目收益情
项目名称 项目金额 项目进度
入金额 额 况
出版创意产业基地 15,000 54.90% 739.29 11,172.08
用友 ERP、EHR 项目 1,476 99% 7.72 1,454.54
印刷经营中心 1,400 98% 1,370.88
合计 17,876 / 747.01 13,997.50 /
二、利润分配或资本公积金转增利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
报告期内，公司实施了经公司 2014 年度股东大会决议通过的“以利润分配方案实施股权登记
日的总股本（1,377,940,025 股）为基数，向全体股东每 10 股派现金股利人民币 1.5 元（含税），
共计分配现金股利 206,691,003.75 元；上述利润分配方案实施后，剩余未分配利润结转以后年度
分配；本年度不进行送股及资本公积金转增股本。”2014 年度利润分配方案已于 2015 年 7 月 6 日
实施完毕。详见公司于 2014 年 6 月 29 日刊登于《上海证券报》、《证券日报》及上交所网站的公
司编号为临 2015-034 号《中文天地出版传媒股份有限公司 2014 年度利润分配实施公告》。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
公司于 2015 年 7 月 9 日接到公司控股股东江西出版集团发来的《承诺书》，主要内容如下：
为维护资本市场稳定，切实维护广大投资者权益，江西出版集团郑重作如下承诺：
（1）从即日起 6 个月内，不通过二级市场减持中文传媒股份；
（2）履行大股东职责，着力提高上市公司质量，推动上市公司建立健全投资者回报长效机制，
不断提高投资者回报水平。
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2015 年半年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公
司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 299,400.00
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2015 年半年度报告
报告期末对子公司担保余额合计（B） 299,400.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 299,400.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 32.40
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 299,400.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 公司2015年度为全资子公司提供的担保已经2015年2月6日
召开的2015年第一次临时股东大会审议通过。截止2015年6
月30日,公司签署最高额保证合同为29.94亿元，其中已使
用未到期保证额度为13.06亿元。
3 其他重大合同或交易
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺
事项
如未能及 如未能
承诺时 时履行应 及时履
承诺类 承诺内 是否有履 是否及时
承诺背景 承诺方 间及期 说明未完 行应说
型 容 行期限 严格履行
限 成履行的 明下一
具体原因 步计划
本次重
大资产
重组
与重大资产 江西省
资产注 中，出 详见说
重组相关的 出版集 是 是
入 版集团 明
承诺 团公司
共有
17 项
承诺
本次发
行股份
购买资
产并配
与再融资相 交易双 集配套 详见说
其他 是 是
关的承诺 方 资金事 明
项，交
易双方
共有
10 项
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承诺
2012
中文天
年－
地出版
2014 详见说
其他承诺 其他 传媒股 是 是
年股东 明
份有限
回报规
公司
划
(一)2010 年度公司实施重大资产重组承诺事项
公司 2010 年度实施重大资产重组工作，重组后的控股股东江西省出版集团公司在《收购报告
书或权益变动报告书》中对新增股份锁定、或有损失赔偿、重组业绩预测以及同业竞争、关联交易、
资产价值保全等 17 项事项做出了相关承诺，其中“关于股份锁定的承诺”、“关于盈利预测的承
诺”、“关于资产划转、过户、更名等手续的承诺”、“关于市场法评估资产价值保全的承诺”、
“关于土地使用权作价出资产生相关费用承担的承诺”、“关于拟注入资产改制工作完成情况的承
诺”、“关于关联方非经营性资金占用偿还的承诺”、“关于二十一世纪著作权纠纷案件的承诺”、
“关于和平出版社的承诺”、“关于中视精彩的承诺”、“关于红星社涉嫌侵犯他人著作权案件的
承诺”、“关于被收储土地补偿款的承诺”等 12 项承诺已履行完成，具体内容详见公司 2011 年 3
月 8 日披露的《公司 2010 年度报告》。
其余 5 项承诺尚在履行期，具体承诺内容如下：
（1）关于避免同业竞争的承诺
为避免在本次重组后可能与鑫新股份之间产生同业竞争，出版集团承诺：（1）出版集团不会
以任何方式（包括但不限于独资经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益）直
接或间接从事与鑫新股份主营业务构成竞争的业务；（2）出版集团将采取合法及有效的措施，促
使出版集团现有或将来成立的全资子公司、控股子公司和其它受本公司控制的企业不从事与鑫新股
份主营业务构成竞争的业务；（3）如出版集团（包括出版集团现有或将来成立的子公司和其它受
本公司控制的企业）获得的任何商业机会与鑫新股份主营业务有竞争或可能构成竞争，则本公司将
立即通知鑫新股份，并优先将该商业机会给予鑫新股份；（4）对于鑫新股份的正常生产、经营活
动，出版集团保证不利用控股股东地位损害鑫新股份发展及鑫新股份中小股东的利益。
承诺期限：长期有效。
截至本报告日，出版集团未出现违背上述承诺的情形。
（2）关于规范和减少关联交易的承诺
为了在本次重组完成后严格规范并尽量减少与鑫新股份及其全资或控股子公司之间可能发生
的持续性关联交易，出版集团承诺：（1）不利用自身对鑫新股份的控股股东地位及重大影响，谋
求鑫新股份在业务合作等方面给予本公司优于市场第三方的权利；（2）不利用自身对鑫新股份的
控股股东地位及重大影响，谋求与鑫新股份达成交易的优先权利；（3）杜绝本公司及所控制的企
业非法占用鑫新股份资金、资产的行为，在任何情况下，不要求鑫新股份违规向本公司及所控制的
企业提供任何形式的担保；（4）本公司及所控制的企业不与鑫新股份及其控制的企业发生不必要
的关联交易，如确需与鑫新股份及其控制的企业发生不可避免的关联交易，保证：ⅰ 督促鑫新股
份按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》
等有关法律、法规、规范性文件和鑫新股份章程的规定，履行关联交易的决策程序，本公司并将严
格按照该等规定履行关联股东的回避表决义务；ⅱ 遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合
理的交易原则，以市场公允价格与鑫新股份进行交易，不利用该等交易从事任何损害鑫新股份利益
的行为；ⅲ 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股
票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和鑫新股份章程的规定，督促鑫新股份依法履行信息
披露义务和办理有关报批程序。
承诺期限：长期有效。
截至本报告日，出版集团未出现违背上述承诺的情形。
（3）关于保障上市公司独立性的承诺函
本次重组完成后，出版集团将成为鑫新股份的控股股东，为此，出版集团承诺：在作为鑫新股
份控股股东期间，本公司与鑫新股份在人员、财务、资产、业务和机构等方面将遵循五分开原则，
保持相互独立，遵守中国证监会有关规定，规范运作上市公司。
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2015 年半年度报告
承诺期限：长期有效。
截至本报告日，出版集团不存在违反上述保障上市公司独立性承诺的情形。
（4）有关无证房产的承诺
出版集团拟注入资产中的子公司中含有无证房产，就这些欠缺权属证明的房产，出版集团承诺，
若该等无证房产被相关政府部门要求强制拆除或被处以罚款从而导致注入资产价值发生减损的，出
版集团愿意以现金方式予以补足。
承诺期限：长期有效。
截至本报告日，未出现相关政府部门对相关无证房产进行强制拆除或处以罚款的情形，因而，
尚未出现出版集团需履行承诺的情形。
（5）关于承诺履行的承诺
为确保上市公司及中小投资者的利益，出版集团承诺：在本次重组过程中，出版集团若对已经
出具的相关承诺函出现履约困难的，出版集团将优先考虑以未来上市公司的分红所得作为履约保证
金；若上述分红仍不能履行相关承诺的，则出版集团将采取送股或者缩股等方式履行全部承诺。
承诺期限：长期有效。
截至本报告日，出版集团未出现违背上述承诺的情形。
（二）公司（2012 年—2014 年）股东回报规划
（1）股东回报规划
公司可以采取现金、股票或者现金股票相结合等方式分配股利，公司在盈利且现金能够满足公
司持续经营和长期发展的前提下，应积极采取现金方式分配股利；
根据《公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定，在公司盈利且现金能够满足公司持续
经营和长期发展的前提下，2012-2014 年每年以现金方式分配的利润不低于当年实现的可分配利润
的 5%；在有条件的情况下，公司可以进行中期现金分红；
2012-2014 年三年内公司可以根据年度的盈利情况及现金流状况，在保证最低现金分红比例和
公司股本规模及股权结构合理的前提下，进行股票股利分红；
股东回报规划的制定或修改由董事会向股东大会提出，独立董事应当对股东回报规划的制订或
修改发表独立意见；
本规划未尽事宜，依照相关法律法规、规范性文件及《公司章程》规定执行。本规划由公司董
事会负责解释，自公司股东大会审议通过之日起实施。
（2）股东回报规划期限
2012 年至 2014 年
（3）股东回报规划实施情况
公司已实施的 2012 年度、2013 年度现金分红数额分别占合并报表中当年归属于上市公司股东
净利润的 13%、20.68%。
公司于 2015 的 6 月 29 日实施的 2014 年度现金分红数额占合并报表中当年归属于上市公司股
东净利润的 25.54%。
截至本公告日，该项承诺已履行完毕，公司严格按照履行上述承诺事项且未出现违背上述承诺
的情形。
(三)2015 年实施发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金承诺事项
1.关于盈利预测补偿的承诺
（1）承诺主体
本次交易的业绩承诺人为唐彬森、谢贤林、周雨、吴凌江、高志勇、舒圣林、王安妮、涂智炜、
张燕、陈晟、任超、徐诚、马琳和陈根等自然人，以及枫杰投资、沐森投资、深圳利通等企业。
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2015 年半年度报告
（2）承诺事项
①业绩承诺
上述业绩承诺人共同承诺：智明星通2014年度、2015年度、2016年度经具有证券从业资格的审
计机构审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的实际净利润分别不低于人民币15,101万元、
20,205万元和25,100万元。非经常性损益的确认将严格按照《公开发行证券的公司信息披露解释性
公告第1号-非经常性损益（2008）》执行。
②业绩补偿
如果实际净利润低于上述承诺净利润的，则承诺人将按照签署的《发行股份及支付现金购买资
产协议》的规定进行补偿。
关于“业绩承诺及业绩补偿”的主要内容，参见公司于2015年1月9日刊登在上海证券交易所网
站的《中文天地出版传媒股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告》（修订
稿）。
（3）承诺期限
2015 年 1 月 13 日至上市公司经审计的 2016 年度财务报告出具并履行相关业绩承诺事项之后
（4）承诺履行情况
截至本公告日，2014 年度的业绩承诺已履行完毕，2015 年度的业绩承诺事项正在履行中。
2. 关于公司治理和人员安排的承诺
（1）承诺主体
中文天地出版传媒股份有限公司
(2)承诺事项
①在上市公司规则许可范围内给予智明星通管理团队充分的业务经营自主权（中文传媒依据
“交易对方任职期限及竞业禁止承诺”之“1、任职期限承诺”之第（7）款促使智明星通恢复其与
解聘的股东之劳动关系，不应视为中文传媒干预智明星通管理团队的自主经营权）；
②不主动解聘智明星通正常履职的高级管理人员和核心技术人员以保持智明星通经营的稳定
性；
③在业绩承诺期内智明星通将成立 5 人董事会，其中中文传媒委派 3 名董事，中文传媒同意交
易对方 2 名人员担任董事，标的公司若发生以下事项：修改公司章程；减少注册资本；合并、分立、
解散；转让标的公司股权；处置主要经营资产；超过 50%的当年利润分配，需经董事会 2/3 以上通
过。
（3）承诺期限
长期有效。
（4）承诺履行情况
截至本报告日，中文传媒未出现违背上述承诺的情形。
3.关于交易对方任职期限及竞业禁止的承诺
（1）承诺主体
本次交易的承诺人为唐彬森、谢贤林、高志勇、吴凌江、周雨、舒圣林、王安妮、涂智炜和张
燕。
(2)承诺事项
上述承诺人，同意将与智明星通签订竞业禁止协议，约定包括但不限于以下承诺事宜：
①任职期限承诺：上述股东自智明星通股权交割完成日起，仍需至少在智明星通任职 60 个月，
如违约则按如下规则在离职后十个工作日内向中文传媒支付赔偿金：
自股权交割日起不满 12 个月离职的，违约方应将其于“本次交易中所获对价”的 100%作为赔
偿金返还给中文传媒；
自股权交割日起已满 12 个月不满 24 个月离职的，违约方应将其于“本次交易中所获对价”的
60%作为赔偿金支付给中文传媒；
自股权交割日起已满 24 个月不满 36 个月离职的，违约方应将其于“本次交易中所获对价”的
40%作为赔偿金支付给中文传媒；
自股权交割日起已满 36 个月不满 48 个月离职的，违约方应将其于“本次交易中所获对价”的
20%作为赔偿金支付给中文传媒；
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自股权交割日起已满 48 个月不满 60 个月离职的，违约方应将其于“本次交易中所获对价”的
10%作为赔偿金支付给中文传媒。
上述“本次交易中所获对价”分别指：对于谢贤林、高志勇、吴凌江、周雨、舒圣林、王安妮、
涂智炜和张燕而言，“本次交易中所获对价”是指其从本次交易中获得的直接股份对价；对于唐彬
森而言，“本次交易中所获对价”是指其从本次交易中获得的直接对价以及通过枫杰投资和沐森投
资获得的间接对价之和。
存在以下情形的，不视为违反任职期限承诺：上述股东丧失或部分丧失民事行为能力、被宣告
失踪、死亡或被宣告死亡而当然与智明星通或其子公司终止劳动关系的；经中文传媒及唐彬森共同
同意后，智明星通或其子公司终止与上述人员劳动关系的；如智明星通或其子公司未与中文传媒取
得一致而终止与上述人员劳动关系，该股东应向中文传媒提出与智明星通恢复劳动关系的书面请求
（包括电子邮件），但中文传媒未促使智明星通与该股东恢复劳动关系的。
②竞业禁止承诺
上述承诺人在智明星通及其子公司任职期间以及离职后 2 年内，未经中文传媒同意，不得直接
或间接从事与智明星通及其子公司相同、类似或者有竞争性的业务；不以任何名义投资或者与他人
共同投资、从事或参与从事或支持他人从事与智明星通及其子公司相同、类似或有竞争性的业务；
不在其他与智明星通及其子公司有竞争关系的任何企业或组织任职或担任任何形式的顾问。唐彬森、
谢贤林、高志勇、吴凌江、周雨、舒圣林、王安妮、涂智炜和张燕违反上述竞业禁止承诺所得归智
明星通所有。
③唐彬森、谢贤林、高志勇、吴凌江、周雨、舒圣林、王安妮、涂智炜和张燕同意将促使智明
星通其他高级管理人员和核心技术人员与智明星通签署竞业禁止协议。
（3）承诺期限
长期有效。
（4）承诺履行情况
截至本报告日，上述承诺人未出现违背上述承诺的情形。
4.关于减少和规范关联交易的承诺
（1）承诺主体
唐彬森、谢贤林、周雨、吴凌江、高志勇、舒圣林、王安妮、涂智炜、张燕、陈晟、任超、徐
诚、马琳和陈根等自然人，以及枫杰投资、沐森投资等企业。
（2）承诺内容
对于未来可能出现的关联交易，上述承诺人出具了《关于减少和规范与中文天地出版传媒股份
有限公司关联交易的承诺函》如下：
“为减少并规范本人/本合伙企业及所控制的企业未来可能与中文传媒之间发生的关联交易，
确保中文传媒全体股东利益不受损害，本人/本合伙企业承诺：
①不利用自身作为中文传媒的股东地位及影响，谋求中文传媒在业务合作等方面给予本人/本
合伙企业及所控制的企业优于市场第三方的权利；
②不利用自身作为中文传媒的股东地位及影响，谋求与中文传媒达成交易的优先权利；
③杜绝自身及所控制的企业非法占用中文传媒资金、资产的行为，在任何情况下，不要求中文
传媒违规向本人/本合伙企业及所控制的企业提供任何形式的担保；
④本人/本合伙企业及所控制的企业不与中文传媒及其控制的企业发生不必要的关联交易，如
确需与中文传媒及其控制的企业发生不可避免的关联交易，保证：ⅰ督促中文传媒按照《中华人民
共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法
规、规范性文件和中文传媒章程的规定，履行关联交易的决策程序，本人/本合伙企业并将严格按
照该等规定履行关联股东的回避表决义务；ⅱ 遵循平等互利、诚实信用、等价有偿、公平合理的
交易原则，以市场公允价格与中文传媒进行交易，不利用该等交易从事任何损害中文传媒利益的行
为；ⅲ 根据《中华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规、
规范性文件和中文传媒章程的规定，督促中文传媒依法履行信息披露义务和办理有关报批程序。”
（3）承诺期限
长期有效。
（4）承诺履行情况
截至本报告日，上述承诺人未出现违背上述承诺的情形。
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5. 关于避免同业竞争的承诺
(1)承诺主体
唐彬森、谢贤林、周雨、吴凌江、高志勇、舒圣林、王安妮、涂智炜、张燕等自然人，以及枫
杰投资、沐森投资等企业。
（2）承诺事项
为避免未来上市公司与交易对方之间出现同业竞争，唐彬森、谢贤林、周雨、吴凌江、高志勇、
舒圣林、王安妮、涂智炜、张燕等自然人出具了《关于避免与中文天地出版传媒股份有限公司同业
竞争的承诺函》如下：
“为避免未来可能与中文传媒之间产生的同业竞争，本人承诺：在中文传媒存续并保持上市资
格且本人为中文传媒股东的情况下，以及本人在智明星通或其子公司任职期间以及离职后两年内，
本人保证直接或间接控制的公司不从事与中文传媒及其全部子公司之主营业务构成实质性竞争的
业务，以确保中文传媒及其全体股东的利益不受损害，并具体承诺如下：
（1）本人将采取合法及有效的措施，促使本人现有或将来成立的全资子公司、控股子公司和
其它受本人控制的企业不从事与中文传媒及其全部子公司之主营业务构成竞争的业务；
（2）本次交易完成后，在本人持有上市公司股票期间及本人在智明星通任职期满后两年内，
如本人直接或间接控制的企业的经营业务或该等企业为进一步拓展业务范围，与中文传媒及其全部
子公司的主营业务产生竞争，则本人将采取包括但不限于停止经营产生竞争的业务、将产生竞争的
业务纳入中文传媒或者转让给无关联第三方等合法方式，使本人直接或间接控制的企业不再从事与
中文传媒及其全部子公司主营业务相同或相似的业务，以避免与之产生同业竞争。”
枫杰投资、沐森投资等企业出具了《关于避免与中文天地出版传媒股份有限公司同业竞争的承
诺函》如下：
“为避免未来可能与中文传媒之间产生的同业竞争，本合伙企业承诺：在中文传媒存续并保持
上市资格且本合伙企业为中文传媒股东的情况下，本合伙企业保证直接或间接控制的公司不从事与
中文传媒及其全部子公司之主营业务构成实质性竞争的业务，以确保中文传媒及其全体股东的利益
不受损害，并具体承诺如下：
（1）本合伙企业将采取合法及有效的措施，促使本合伙企业现有或将来成立的全资子公司、
控股子公司和其它受本合伙企业控制的企业不从事与中文传媒及其全部子公司之主营业务构成竞
争的业务；
（2）本次交易完成后，在本合伙企业持有上市公司股票期间，如本合伙企业直接或间接控制
的企业的经营业务或该等企业为进一步拓展业务范围，与中文传媒及其全部子公司的主营业务产生
竞争，则本合伙企业将采取包括但不限于停止经营产生竞争的业务、将产生竞争的业务纳入中文传
媒或者转让给无关联第三方等合法方式，使本合伙企业直接或间接控制的企业不再从事与中文传媒
及其全部子公司主营业务相同或相似的业务，以避免与之产生同业竞争。”
（3）承诺期限
长期有效。
（4）承诺履行情况
截至本报告日，上述承诺人未出现违背上述承诺的情形。
6. 关于股份锁定期的承诺
(1)承诺主体
唐彬森、谢贤林、周雨、吴凌江、高志勇、舒圣林、王安妮、涂智炜、张燕、陈晟、任超、徐
诚、马琳和陈根等自然人，以及枫杰投资、沐森投资、深圳利通等企业。
（2）承诺内容
枫杰投资、沐森投资、王安妮、涂智炜、张燕认购的本次发行股份，自本次发行股份完成登记
之日起三十六个月内不得转让；深圳利通、唐彬森、谢贤林、周雨、吴凌江、高志勇、舒圣林、陈
晟、任超、徐诚、马琳和陈根认购的本次发行股份自完成登记之日起十二个月内不得转让，标的资
产交割 12 个月后解禁 30%，交割 24 个月后解禁另外 35%，交割 36 个月后解禁剩余 35%。
（3）承诺期限
2015年1月22日至2018年1月22日
（4）承诺履行情况
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2015 年半年度报告
截至本报告日，上述承诺人未出现违背上述承诺的情形。
7．关于督促智明星通办理相关游戏的前置审批并申请版号的承诺
（1）承诺主体
唐彬森、谢贤林、周雨、吴凌江、高志勇、舒圣林、王安妮、涂智炜、张燕、陈晟、任超、徐
诚、马琳和陈根等自然人，以及枫杰投资、沐森投资等企业。
（2）承诺内容
为了应对潜在风险，交易对方唐彬森等 14 名自然人，以及枫杰投资、沐森投资等企业承诺，
针对在国内上线及拟上线运营的自研游戏，将督促标的公司尽快委托具有《互联网出版许可证》的
第三方单位向国家新闻出版广电总局申请办理相关游戏的前置审批并申请版号，同时在游戏上线后
尽快完成文化部备案。若标的公司因相关游戏未办理前置审批和游戏版号、文化部备案等事宜而遭
受政府主管部门的处罚或造成任何损失的，上述人员和企业将承担其全部的赔偿责任。
（3）承诺期限
长期有效。
（4）承诺履行情况
截至本报告日，上述承诺人未出现违背上述承诺的情形。
8．唐彬森关于智明星通及其子公司经营场所的承诺
（1）承诺主体
唐彬森
（2）承诺内容
截至目前，智明星通及其境内子公司经营场所均为租赁所得。为此，唐彬森出具承诺，如因上
述房屋租赁和转租未进行备案而导致智明星通及其下属公司租赁房屋需要重新搬迁的，或因部分租
赁房屋未办理租赁备案而导致智明星通及下属公司被相关行政机关处罚，进而导致智明星通及下属
公司受到任何形式的损失或遭受不良利益，均由其承担并负责补偿。
（3）承诺期限
长期有效。
（4）承诺履行情况
截至本报告日，上述承诺人未出现违背上述承诺的情形。
9．王安妮关于违约行为的承诺
（1）承诺主体
王安妮
（2）承诺内容
根据王安妮与腾讯科技（上海）有限公司签订的《保密与不竞争承诺协议书》约定，未经腾讯
科技（上海）有限公司书面同意，王安妮在职期间不得自营、参与经营与腾讯科技（上海）有限公
司或腾讯科技（上海）有限公司关联公司构成业务竞争关系的单位。王安妮持有智明星通股权的行
为违反了其与腾讯科技（上海）有限公司签订的《保密与不竞争承诺协议书》的约定。王安妮出具
承诺函，承诺：“1、本人严格遵守与腾讯之间的各项保密协议或条款，从未将腾讯及其关联方的
任何商业秘密（包括但不限于技术秘密、商务秘密、管理秘密、职务成果及其他经营秘密等），以
任何方式提供给智明星通及其下属公司；2、若因为直接或间接投资智明星通以及与智明星通建立
劳动关系等事项，违反与腾讯科技（上海）有限公司之间的竞业禁止承诺协议，而遭受任何索赔或
损失或者给智明星通造成任何损失的，将由本人承担全部赔偿责任及其他一切法律责任；3、若因
其他任何事项导致本人违反了与腾讯科技（上海）有限公司之间的保密协议，而遭受任何索赔或损
失或者给智明星通造成任何损失的，将由本人承担全部赔偿责任及其他一切法律责任。”
（3）承诺期限
长期有效。
（4）承诺履行情况
截至本报告日，上述承诺人未出现违背上述承诺的情形。
10．关于股份锁定的承诺
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2015 年半年度报告
（1）承诺主体
7 家非公开发行对象：上海海通证券资产管理有限公司、毫州市古井玻璃制品有限责任公司、
安徽省铁路建设投资基金有限公司、中银国际投资有限责任公司、广发证券股份有限公司、博时基
金管理有限公司、财通基金管理有限公司。
（2）承诺内容
本次发行的对象所认购的股份自本次非公开发行新增股份上市之日起十二个月内不得转让。
（3）承诺期限
2015年2月13日至 2016年2月13日
（4）承诺履行情况
截至本报告日，上述承诺人未出现违背上述承诺的情形。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》以及
中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，加强内部控制管理，规范公司运作。
根据公司发展实际情况，经公司董事会审议通过并上级主管部门同意，公司今年1月对内部组织架
构做出了相应的调整，设立了战略投资部，加强公司对外股权投资及项目的管理。截止目前，公司
治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
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2015 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
比 积
送 其 比例
数量 例 发行新股 金 小计 数量
股 他 (%)
(%) 转
股
一、有限
售条件股 192,258,510 192,258,510 192,258,510 13.95
份
1、国家持
股
2、国有法
- -
人持股
3、其他内
192,258,510 192,258,510 192,258,510 13.95
资持股
其中：境
内非国有 158,823,128 158,823,128 158,823,128 11.53
法人持股
境内自然
33,435,382 33,435,382 33,435,382 2.42
人持股
4、外资持
股
其中：境
外法人持
股
境外自然
-
人持股
二、无限
售条件流 1,185,681,515 100 1,185,681,515 86.05
通股份
1、人民币
1,185,681,515 100 1,185,681,515 86.05
普通股
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资 - -
股
4、其他 - -
三、股份
1,185,681,515 100 192,258,510 192,258,510 1,377,940,025 100
总数
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2015 年半年度报告
2、 股份变动情况说明
2015年1月8日，公司收到证监会《关于核准中文天地出版传媒股份有限公司向孝昌枫杰投资中
心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]36号），核准中文
传媒向智明星通股东发行股份购买资产，核准公司非公开发行不超过人民币普通股77,370,564股，
募集本次发行股份购买资产的配套资金。
2015 年 1 月 16 日，公司向智明星通股东发行股票 129,552,238 股（发行价格为 12.73 元/股）；
2015 年 2 月 11 日，公司非公开发行人民币普通股 62,706,272 股，按 14.14 元/股实际认购，募集
资金总额 886,666,686.08 元，扣除承销费用以及累计发生的其他相关发行费用后，募集资金净额
人民币 860,616,686.08 元。上述发行股份事项已分别于 2015 年 1 月 22 日、2 月 13 日在中国证券
登记结算有限责任公司上海分公司办理股权登记手续。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
报
告
期
期
初
解
限 报告期增加 报告期末限 解除限售日
股东名称 除 限售原因
售 限售股数 售股数 期
限
股
售
数
股
数
孝昌枫杰投
资中心（有限 67,129,038 67,129,038 发行股份购买资产 2018-01-22
合伙）
孝昌沐森投
资中心（有限 7,049,024 7,049,024 发行股份购买资产 2018-01-22
合伙）
深圳市利通 6,581,638 2016-01-22
产业投资基 21,938,794 7,678,578 发行股份购买资产 2017-01-22
金有限公司 7,678,578 2018-01-22
2,895,984 2016-01-22
唐彬森 9,653,278 3,378,647 发行股份购买资产 2017-01-22
3,378,647 2018-01-22
2,248,635 2016-01-22
谢贤林 7,495,451 2,623,408 发行股份购买资产 2017-01-22
2,623,408 2018-01-22
1,232,495 2016-01-22
周雨 4,108,315 1,437,910 发行股份购买资产 2017-01-22
1,437,910 2018-01-22
吴凌江 3,805,886 1,141,766 发行股份购买资产 2016-01-22
34 / 156
2015 年半年度报告
1,332,060 2017-01-22
1,332,060 2018-01-22
1,051,038 2016-01-22
高志勇 3,503,458 1,226,210 发行股份购买资产 2017-01-22
1,226,210 2018-01-22
王安妮 1,462,687 1,462,687 发行股份购买资产 2018-01-22
涂智炜 1,462,687 1,462,687 发行股份购买资产 2018-01-22
325,221 2016-01-22
舒圣林 1,084,069 379,424 发行股份购买资产 2017-01-22
379,424 2018-01-22
张燕 626,866 626,866 发行股份购买资产 2018-01-22
13,961 2016-01-22
任超 46,537 16,288 发行股份购买资产 2017-01-22
16,288 2018-01-22
13,961 2016-01-22
陈晟 46,537 16,288 发行股份购买资产 2017-01-22
16,288 2018-01-22
13,961 2016-01-22
徐诚 46,537 16,288 发行股份购买资产 2017-01-22
16,288 2018-01-22
13,961 2016-01-22
陈根 46,537 16,288 发行股份购买资产 2017-01-22
16,288 2018-01-22
13,961 2016-01-22
马琳 46,537 16,288 发行股份购买资产 2017-01-22
16,288 2018-01-22
上海海通证
券资产管理 6,509,830 6,509,830 发行股份募集配套资金 2016-02-13
有限公司
亳州市古井
玻璃制品有 6,445,120 6,445,120 发行股份募集配套资金 2016-02-13
限责任公司
安徽省铁路
建设投资基 12,390,381 12,390,381 发行股份募集配套资金 2016-02-13
金有限公司
中银国际投
资有限责任 7,061,032 7,061,032 发行股份募集配套资金 2016-02-13
公司
广发证券股
6,573,550 6,573,550 发行股份募集配套资金 2016-02-13
份有限公司
博时基金管
12,553,041 12,553,041 发行股份募集配套资金 2016-02-13
理有限公司
财通基金管 11,173,318 11,173,318 发行股份募集配套资金 2016-02-13
35 / 156
2015 年半年度报告
理有限公司
合计 192,258,510 192,258,510 / /
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 36,767
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
持有有限售 股 数量
股东名称 报告期内增 比例 股东性
期末持股数量 条件股份数 份
（全称） 减 (%) 质
量 状
态
江西省出版集 国有法
755,541,032 54.83 无
团公司 人
孝昌枫杰投资 境内非
未
中心（有限合 67,129,038 67,129,038 4.87 67,129,038 国有法
知
伙） 人
全国社保基金 未
32,000,877 32,000,877 2.32 未知
四一三组合 知
全国社保基金 未
1,206,917 27,000,572 1.96 未知
一零八组合 知
深圳市利通产 境内非
未
业投资基金有 21,938,794 21,938,794 1.59 21,938,794 国有法
知
限公司 人
中国工商银行
股份有限公司
－东方红中国 未
13,500,001 13,500,001 0.98 未知
优势灵活配置 知
混合型证券投
资基金
全国社保基金 未
12,553,041 12,553,041 0.91 未知
五零一组合 知
安徽省铁路建 境内非
未
设投资基金有 12,390,381 12,390,381 0.90 12,390,381 国有法
知
限公司 人
质 境内自
唐彬森 9,653,278 9,653,278 0.70 6,178,600
押 然人
境内非
江西信江实业 质
-7,642,274 9,230,318 0.67 8,580,000 国有法
有限公司 押
人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
36 / 156
2015 年半年度报告
江西省出版集团公司 755,541,032 人民币普通股 755,541,032
全国社保基金四一三组合 32,000,877 人民币普通股 32,000,877
全国社保基金一零八组合 27,000,572 人民币普通股 27,000,572
中国工商银行股份有限公司－
东方红中国优势灵活配置混合 13,500,001 人民币普通股 13,500,001
型证券投资基金
江西信江实业有限公司 9,230,318 人民币普通股 9,230,318
泰康人寿保险股份有限公司－
分红－个人分红－019L－ 5,980,469 人民币普通股 5,980,469
FH002 沪
新华人寿保险股份有限公司－
分红－个人分红－018L－ 5,009,876 人民币普通股 5,009,876
FH002 沪
安徽新华传媒股份有限公司 4,940,909 人民币普通股 4,940,909
张家世 4,876,683 人民币普通股 4,876,683
中国工商银行股份有限公司－
东方红新动力灵活配置混合型 3,640,700 人民币普通股 4,940,909
证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动 1.出版集团为公司的控股股东；
的说明 2.信江实业为公司原发起人股东之一；
3.有限售条件股东为公司发行股份支付现金购买资产并募集配套资金
的发行对象；
4.未知其他无限售条件流通股东之间是否存在关联关系或者属于一致
行动人。
表决权恢复的优先股股东及持 不适用
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上
市交易情况
序 有限售条件股东 持有的有限售条
新增可上市 限售条件
号 名称 件股份数量 可上市交易
交易股份数
时间
量
发行股份购买资产完成
孝昌枫杰投资中
1 67,129,038 2018-01-22 67,129,038 登记之日起三十六个月
心（有限合伙）
内不得转让。
发行股份购买资产完成
2016-01-22 6,581,638 登记之日起十二个月内
深圳市利通产业 不得转让，标的资产交割
2 投资基金有限公 21,938,794 12 个月后解禁 30%，交割
2017-01-22 7,678,578 24 个月后解禁另外 35%，
司
交割 36 个月后解禁剩余
2018-01-22 7,678,578 35%。
发行股份购买资产完成
博时基金管理有
3 12,553,041 2016-02-13 12,553,041 登记之日起十二个月内
限公司
不得转让。
安徽省铁路建设 发行股份购买资产完成
4 投资基金有限公 12,390,381 2016-02-13 12,390,381 登记之日起十二个月内
司 不得转让。
37 / 156
2015 年半年度报告
发行股份购买资产完成
财通基金管理有
5 11,173,318 2016-02-13 11,173,318 登记之日起十二个月内
限公司
不得转让。
发行股份购买资产完成
2016-01-22 2,895,983 登记之日起十二个月内
不得转让，标的资产交割
6 唐彬森 9,653,278 2017-01-22 3,378,647 12 个月后解禁 30%，交割
24 个月后解禁另外 35%，
交割 36 个月后解禁剩余
2018-01-22 3,378,647
35%。
发行股份购买资产完成
2016-01-22 2,248,635 登记之日起十二个月内
不得转让，标的资产交割
7 谢贤林 7,495,451 2017-01-22 2,623,408 12 个月后解禁 30%，交割
24 个月后解禁另外 35%，
2018-01-22 2,623,408 交割 36 个月后解禁剩余
35%。
发行股份购买资产完成
中银国际投资有
8 7,061,032 2016-02-13 7,061,032 登记之日起十二个月内
限责任公司
不得转让。
发行股份购买资产完成
孝昌沐森投资中
9 7,049,024 2018-01-22 7,049,024 登记之日起三十六个月
心（有限合伙）
内不得转让。
发行股份购买资产完成
广发证券股份有
10 6,573,550 2016-02-13 6,573,550 登记之日起十二个月内
限公司
不得转让。
上述股东关联关系或 1.孝昌枫杰与沐森投资、唐彬森为行动一致人，合计持有公司 83,831,340
一致行动的说明 股股份，占公司总股本的 6.374%；
2.未知其他有限售条件流通股东之间是否存在关联关系或者属于一致行
动人。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
38 / 156
2015 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
赵东亮 董事长 108,000 81,000 -27,000 二级市场减持
曾少雄 副董事长（已离任） 180,000 180,000
朱法元 董事 13,500 10,200 -3,300 二级市场减持
关小群 董事（已离任） 40,500 40,500
张其洪 董事 67,500 67,500
傅伟中 执行董事、总经理 67,500 67,500
徐景权 监事会主席 27,000 20,300 -6,700 二级市场减持
万仁荣 副总经理 81,000 61,000 -20,000 二级市场减持
副总经理、董事会
吴 涤 108,000 81,000 -27,000 二级市场减持
秘书
徐建国 副总经理 27,036 20,336 -6,700 二级市场减持
其它情况说明
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
因江西省委对曾少雄副董事长的工作另有安
排，曾少雄先生于2015年1月13日正式申请辞
曾少雄 董事、副董事长 离任
去公司第五届董事会副董事长、董事及相关
董事会下设的专门委员会委员等职务。
因达退休年龄，已于因达法定退休年龄，关
小群先生于2015年1月13日正式申请辞去公
关小群 董事 离任
司第五届董事会董事及相关董事会下设的专
门委员会委员等职务。
39 / 156
2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 中文天地出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 3,662,626,069.99 3,802,107,103.11
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 285,900,000.00 20,640,000.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 97,023,577.46 119,494,840.28
应收账款 2,043,294,776.35 997,795,521.62
预付款项 3,074,366,712.09 2,854,412,783.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 9,659,921.99 26,725,673.78
应收股利
其他应收款 401,984,025.80 108,325,866.32
买入返售金融资产
存货 941,903,540.47 1,132,338,075.47
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 10,516,758,624.15 9,061,839,864.32
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 132,897,793.13 127,897,793.13
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 248,134,794.21 228,242,895.90
投资性房地产 396,908,079.59 406,125,746.95
固定资产 1,258,790,409.87 1,278,250,954.99
在建工程 258,944,830.38 267,341,569.47
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 902,741,046.99 862,326,618.19
开发支出
40 / 156
2015 年半年度报告
商誉 2,534,232,034.97 110,265,253.37
长期待摊费用 29,184,442.33 21,970,629.64
递延所得税资产 6,680,168.37 6,038,474.70
其他非流动资产 43,177,605.89 33,405,945.59
非流动资产合计 5,811,691,205.73 3,341,865,881.93
资产总计 16,328,449,829.88 12,403,705,746.25
流动负债：
短期借款 741,026,880.00 734,802,711.25
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债 7,142,743.34 6,059,143.34
应付票据 960,323,362.37 1,287,085,537.23
应付账款 1,342,833,617.37 910,218,437.56
预收款项 1,645,752,095.00 1,457,034,610.22
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 310,347,782.74 266,083,161.47
应交税费 -4,736,963.62 54,660,856.10
应付利息 4,835,987.93 997,194.73
应付股利 220,952,055.11 19,261,051.36
其他应付款 355,767,638.36 243,368,870.47
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 5,584,245,198.60 4,979,571,573.73
非流动负债：
长期借款
应付债券 500,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款 20,225,118.80 30,222,910.17
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 85,303,204.93 86,396,786.15
递延所得税负债 10,512,300.46 10,512,300.46
其他非流动负债 362,446,674.54 362,864,330.54
非流动负债合计 978,487,298.73 489,996,327.32
负债合计 6,562,732,497.33 5,469,567,901.05
所有者权益
股本 1,377,940,025.00 1,185,681,515.00
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2015 年半年度报告
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 5,436,150,395.48 3,118,592,219.40
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 79,412,238.33 79,412,238.33
一般风险准备
未分配利润 2,344,154,044.05 2,028,746,799.64
归属于母公司所有者权益合计 9,237,656,702.86 6,412,432,772.37
少数股东权益 528,060,629.69 521,705,072.83
所有者权益合计 9,765,717,332.55 6,934,137,845.20
负债和所有者权益总计 16,328,449,829.88 12,403,705,746.25
法定代表人：赵东亮 主管会计工作负责人：傅伟中 会计机构负责人：熊秋辉
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:中文天地出版传媒股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 317,033,688.21 22,893,064.80
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 279,000.00 17,479,000.00
应收利息
应收股利 59,454,461.28 3,580,603.02
其他应收款 489,372,365.42 90,336,624.02
存货
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 866,139,514.91 134,289,291.84
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8,417,157,959.38 5,745,671,992.88
投资性房地产
固定资产 8,907,161.56 10,194,221.40
在建工程 58,978,508.43 58,901,308.43
工程物资
42 / 156
2015 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 48,520,578.51 49,374,249.51
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 8,533,564,207.88 5,864,141,772.22
资产总计 9,399,703,722.79 5,998,431,064.06
流动负债：
短期借款 600,000,000.00 600,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,980,000.00
预收款项
应付职工薪酬 5,590,286.41 3,500,000.00
应交税费 906,752.09 1,629,911.08
应付利息 4,078,493.15 832,191.78
应付股利 206,691,003.75
其他应付款 743,364,025.86 530,025,657.75
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,560,630,561.26 1,137,967,760.61
非流动负债：
长期借款
应付债券 500,000,000.00
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00
非流动负债合计 520,000,000.00 20,000,000.00
负债合计 2,080,630,561.26 1,157,967,760.61
所有者权益：
股本 1,377,940,025.00 1,185,681,515.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 5,394,854,078.63 3,077,295,902.55
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2015 年半年度报告
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 79,412,238.33 79,412,238.33
未分配利润 466,866,819.57 498,073,647.57
所有者权益合计 7,319,073,161.53 4,840,463,303.45
负债和所有者权益总计 9,399,703,722.79 5,998,431,064.06
法定代表人：赵东亮 主管会计工作负责人：傅伟中 会计机构负责人：熊秋辉
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 5,269,582,191.08 6,145,725,363.41
其中：营业收入 5,269,582,191.08 6,145,725,363.41
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,808,174,078.74 5,728,789,892.18
其中：营业成本 3,647,493,183.05 5,102,960,513.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 13,217,305.53 14,799,264.69
销售费用 610,664,693.70 141,546,375.01
管理费用 443,578,492.02 365,036,429.82
财务费用 6,307,247.38 16,500,343.32
资产减值损失 86,913,157.06 87,946,966.29
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -640,000.00
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 30,902,354.05 -3,182,123.92
其中：对联营企业和合营企业的投资 3,824,018.23 -6,700,004.41
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 491,670,466.39 413,753,347.31
加：营业外收入 54,493,883.93 75,342,447.62
其中：非流动资产处置利得 146,350.34 606,177.80
减：营业外支出 13,437,764.02 16,598,000.02
其中：非流动资产处置损失 451,089.80 314,174.92
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 532,726,586.30 472,497,794.91
减：所得税费用 1,545,457.09 9,258,071.74
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2015 年半年度报告
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 531,181,129.21 463,239,723.17
归属于母公司所有者的净利润 522,098,248.16 408,358,262.17
少数股东损益 9,082,881.05 54,881,461.00
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
额
七、综合收益总额 531,181,129.21 463,239,723.17
归属于母公司所有者的综合收益总额 522,098,248.16 408,358,262.17
归属于少数股东的综合收益总额 9,082,881.05 54,881,461.00
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.39 0.34
（二）稀释每股收益(元/股) 0.39 0.34
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：赵东亮 主管会计工作负责人：傅伟中 会计机构负责人：熊秋辉
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入
减：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用 27,429,186.71 28,303,059.09
财务费用 20,893,139.37 27,610,799.30
资产减值损失 - 171,927.40
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
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2015 年半年度报告
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 223,986,101.83 248,083,561.19
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 175,663,775.75 191,997,775.40
加：营业外收入 20,400.00
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 200,000.00 6,980,000.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 175,484,175.75 185,017,775.40
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 175,484,175.75 185,017,775.40
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 175,484,175.75 185,017,775.40
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：赵东亮 主管会计工作负责人：傅伟中 会计机构负责人：熊秋辉
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,900,579,176.43 5,109,268,768.44
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
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2015 年半年度报告
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 53,619,750.65 72,295,640.70
收到其他与经营活动有关的现金 488,824,495.82 526,506,993.54
经营活动现金流入小计 5,443,023,422.90 5,708,071,402.68
购买商品、接受劳务支付的现金 4,346,465,767.18 4,587,223,071.31
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 373,966,701.99 384,491,103.20
支付的各项税费 158,059,355.89 165,182,626.46
支付其他与经营活动有关的现金 292,485,377.97 404,443,934.85
经营活动现金流出小计 5,170,977,203.03 5,541,340,735.82
经营活动产生的现金流量净额 272,046,219.87 166,730,666.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,137,430,810.13 50,000,000.00
取得投资收益收到的现金 25,775,966.42 3,517,880.49
处置固定资产、无形资产和其他长期 741,170.00 7,908,083.54
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 7,000,000.00
投资活动现金流入小计 1,163,947,946.55 68,425,964.03
购建固定资产、无形资产和其他长期 95,383,336.11 129,106,303.07
资产支付的现金
投资支付的现金 2,705,891,570.59 297,091,300.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 8,151,175.08 0.00
投资活动现金流出小计 2,809,426,081.78 426,197,603.07
投资活动产生的现金流量净额 -1,645,478,135.23 -357,771,639.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 880,380,086.08 6,200,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 122,764,242.00 133,080,813.78
发行债券收到的现金 500,000,000.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 50,651,783.95 0.00
筹资活动现金流入小计 1,553,796,112.03 139,280,813.78
偿还债务支付的现金 130,454,699.00 239,500,700.00
47 / 156
2015 年半年度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的现 25,531,731.46 157,486,520.85
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 10,974,986.56 12,838,688.16
筹资活动现金流出小计 166,961,417.02 409,825,909.01
筹资活动产生的现金流量净额 1,386,834,695.01 -270,545,095.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 489,975.76 366,974.32
响
五、现金及现金等价物净增加额 13,892,755.41 -461,219,093.09
加：期初现金及现金等价物余额 3,557,301,080.14 3,917,581,956.99
六、期末现金及现金等价物余额 3,571,193,835.55 3,456,362,863.90
法定代表人：赵东亮 主管会计工作负责人：傅伟中 会计机构负责人：熊秋辉
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 100,821,732.06 610,195.41
经营活动现金流入小计 100,821,732.06 610,195.41
购买商品、接受劳务支付的现金 -
支付给职工以及为职工支付的现金 5,190,003.71 12,144,364.22
支付的各项税费 3,501,623.21 1,527,760.76
支付其他与经营活动有关的现金 414,907,475.58 24,265,459.66
经营活动现金流出小计 423,599,102.50 37,937,584.64
经营活动产生的现金流量净额 -322,777,370.44 -37,327,389.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 -
取得投资收益收到的现金 166,626,277.07 244,582,625.33
处置固定资产、无形资产和其他长期 -
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的 -
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 - 7,000,000.00
投资活动现金流入小计 166,626,277.07 251,582,625.33
购建固定资产、无形资产和其他长期 89,150.00 5,239,215.00
资产支付的现金
投资支付的现金 896,000,000.00 7,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的 -
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 7,405,819.30
投资活动现金流出小计 903,494,969.30 12,239,215.00
投资活动产生的现金流量净额 -736,868,692.23 239,343,410.33
三、筹资活动产生的现金流量：
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2015 年半年度报告
吸收投资收到的现金 871,666,686.08
取得借款收到的现金 -
收到其他与筹资活动有关的现金 500,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,371,666,686.08
偿还债务支付的现金 -
分配股利、利润或偿付利息支付的现 16,380,000.00 131,149,907.79
金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,500,000.00
筹资活动现金流出小计 17,880,000.00 131,149,907.79
筹资活动产生的现金流量净额 1,353,786,686.08 -131,149,907.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 294,140,623.41 70,866,113.31
加：期初现金及现金等价物余额 22,893,064.80 67,709,388.99
六、期末现金及现金等价物余额 317,033,688.21 138,575,502.30
法定代表人：赵东亮 主管会计工作负责人：傅伟中 会计机构负责人：熊秋辉
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2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 其 一
项目 减： 他 专 般 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 库 综 项 风
股本 其 资本公积 盈余公积 未分配利润
先 续 存 合 储 险
他 股 收 备 准
股 债
益 备
一、上年期末
1,185,681,515.00 3,118,592,219.40 79,412,238.33 2,028,746,799.64 521,705,072.83 6,934,137,845.20
余额
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合
并
其他
二、本年期初
1,185,681,515.00 3,118,592,219.40 79,412,238.33 2,028,746,799.64 521,705,072.83 6,934,137,845.20
余额
三、本期增减
变动金额（减
192,258,510.00 2,317,558,176.08 315,407,244.41 6,355,556.86 2,831,579,487.35
少以“－”
号填列）
（一）综合收
522,098,248.16 9,082,881.05 531,181,129.21
益总额
（二）所有者
投入和减少 192,258,510.00 2,317,558,176.08 2,509,816,686.08
资本
1．股东投入 192,258,510.00 2,317,558,176.08 2,509,816,686.08
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2015 年半年度报告
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他 -
（三）利润分
-206,691,003.75 -206,691,003.75
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 -206,691,003.75 -206,691,003.75
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -2,727,324.19 -2,727,324.19
四、本期期末
1,377,940,025.00 5,436,150,395.48 79,412,238.33 2,344,154,044.05 528,060,629.69 9,765,717,332.55
余额
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2015 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
减
项目 具 专 般
： 少数股东权益 所有者权益合计
其他综 项 风
股本 优 永 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
其 合收益 储 险
先 续 存
他 备 准
股 债 股
备
一、上年期
658,711,953.00 3,645,561,781.40 66,728,226.12 1,364,006,423.77 411,654,354.06 6,146,662,738.35
末余额
加：会计政
策变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合
并
其他
二、本年期
658,711,953.00 3,645,561,781.40 66,728,226.12 1,364,006,423.77 411,654,354.06 6,146,662,738.35
初余额
三、本期增
减变动金额
（ 减 少 以 526,969,562.00 -526,969,562.00 276,615,871.57 54,881,461.00 331,497,332.57
“－”号填
列）
（一）综合
408,358,262.17 54,881,461.00 463,239,723.17
收益总额
（二）所有
者投入和减
少资本
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2015 年半年度报告
1．股东投入
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润
-131,742,390.60 -131,742,390.60
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东） -131,742,390.60 -131,742,390.60
的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部 526,969,562.00 -526,969,562.00
结转
1．资本公积
转 增 资 本 526,969,562.00 -526,969,562.00
（或股本）
2．盈余公积
转 增 资 本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期 1,185,681,515.00 3,118,592,219.40 66,728,226.12 1,640,622,295.34 466,535,815.06 6,478,160,070.92
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2015 年半年度报告
末余额
法定代表人：赵东亮 主管会计工作负责人：傅伟中 会计机构负责人：熊秋辉
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 其
减
他 专
：
项目 优 永 综 项
股本 其 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 合 储
他 存
股 债 收 备
股
益
一、上年期末余额 1,185,681,515.00 3,077,295,902.55 79,412,238.33 498,073,647.57 4,840,463,303.45
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,185,681,515.00 3,077,295,902.55 79,412,238.33 498,073,647.57 4,840,463,303.45
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填 192,258,510.00 2,317,558,176.08 -31,206,828.00 2,478,609,858.08
列）
（一）综合收益总额 175,484,175.75 175,484,175.75
（二）所有者投入和减
192,258,510.00 2,317,558,176.08 2,509,816,686.08
少资本
1．股东投入的普通股 192,258,510.00 2,317,558,176.08 2,509,816,686.08
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -206,691,003.75 -206,691,003.75
1．提取盈余公积 -
2．对所有者（或股东）
-206,691,003.75 -206,691,003.75
的分配
3．其他
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2015 年半年度报告
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,377,940,025.00 5,394,854,078.63 79,412,238.33 466,866,819.57 7,319,073,161.53
上期
其他权益工具 其
减： 他 专
项目 优 永 库 综 项
股本 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存 合 储
他 股 收 备
股 债
益
一、上年期末余额 658,711,953.00 3,604,265,464.55 66,728,226.12 515,659,928.25 4,845,365,571.92
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 658,711,953.00 3,604,265,464.55 66,728,226.12 515,659,928.25 4,845,365,571.92
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号 526,969,562.00 -526,969,562.00 53,275,384.80 53,275,384.80
填列）
（一）综合收益总额 185,017,775.40 185,017,775.40
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
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2015 年半年度报告
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -131,742,390.60 -131,742,390.60
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
-131,742,390.60 -131,742,390.60
的分配
3．其他
（四）所有者权益内
526,969,562.00 -526,969,562.00
部结转
1．资本公积转增资本
526,969,562.00 -526,969,562.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,185,681,515.00 3,077,295,902.55 66,728,226.12 568,935,313.05 4,898,640,956.72
法定代表人：赵东亮 主管会计工作负责人：傅伟中 会计机构负责人：熊秋辉
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2015 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
公司概况：中文天地出版传媒股份有限公司（以下简称本公司，在包含子公司时统称本集团）
原名为江西鑫新实业股份有限公司（以下简称鑫新股份）。
鑫新股份系于 1998 年 11 月 26 日经江西省政府赣股[1998]05 号《关于同意设立江西鑫新实业
股份有限公司的批复》之批准，于 1998 年 11 年 30 日经江西省工商行政管理局核准登记。
2002 年，经中国证监会证监发行字[2002]9 号《关于核准江西鑫新实业股份有限公司公开发行
股票的通知》核准，鑫新股份于 2002 年 2 月 4 日首次公开发行 A 股并于 2002 年 3 月 4 日在上交所
挂牌交易。
2009 年 8 月 15 日，江西信江实业有限公司（以下简称信江实业）与江西省出版集团公司（以
下简称出版集团）签署《股权转让协议》。信江实业同意将其持有的鑫新股份 4,000 万股股份(占
鑫新股份总股本的 21.33%)以鑫新股份 2009 年 7 月 17 日收市前 20 个交易日收盘价的平均价格即
7.56 元/股（股份转让总价款为 30,240 万元）转让给出版集团。
鑫新股份将截止 2009 年 6 月 30 日经审计评估的全部资产和负债出售给信江实业，出售资产的
交易价格以鑫新股份经审计评估的净资产值为定价依据，根据《江西鑫新实业股份有限公司资产出
售协议》及《江西鑫新实业股份有限公司资产出售补充协议》，双方以评估值为基础，并考虑评估
基准日至资产出售交割日的损益情况，鑫新股份出售资产的交易价格作价为 85,000,000.00 元。
鑫新股份与出版集团于 2009 年 8 月 15 日签署《发行股份购买资产协议》。协议约定：“鑫新
股份拟通过非公开发行股票的方式向出版集团购买其出版文化传媒类主营业务资产及下属企业股
权。非公开发行股票的价格为第四届董事会第三次会议决议公告日前 20 个交易日鑫新股份 A 股股
票交易均价，即 7.56 元/股。
2010 年 7 月 30 日，中国证券监督管理委员会以证监许可[2010]1020 号《关于核准江西鑫新实
业股份有限公司重大资产出售及向江西省出版集团公司发行股份购买资产的批复》核准鑫新股份重
大资产重组事项。
前述信江实业拟转让给出版集团的 4,000 万股份，信江实业与出版集团已于 2010 年 8 月 24 日
在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股权协议转让过户登记手续。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1020 号文核准，鑫新股份向江西省出版集团公司发
行 379,745,018 股股份购买其持有的出版板块、发行板块、印刷板块、出版贸易板块、报刊板块、
教材租型及代理业务及与主业相关资产、相关投资股权等。发行后股本总额为 567,245,018 元，变
更后的注册资本为人民币 567,245,018 元，其中，出版集团持股份额为 419,745,018 股，持股比例
为 74%。
2010 年 12 月 21 日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的《证券变更登
记证明》。
经鑫新股份第四届董事会第八次临时会议及 2010 年第二次临时股东大会审议通过，并经江西
省上饶市工商行政管理局核准，于 2010 年 12 月 7 日取得变更后营业执照，公司名称由“江西鑫新
实业股份有限公司”更名为“中文天地出版传媒股份有限公司”。（以 2010 年 12 月 7 日为界限，
之前公司名称为“鑫新股份”，之后公司名称为“中文传媒”）
根据本公司 2011 年第二次临时股东大会决议、2012 年第三次临时股东大会决议以及中国证券
监督管理委员会《关于核准中文天地出版传媒股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
[2012]1267 号），本公司非公开发行不超过人民币普通股 91,613,812 股，每股面值 1 元。
截至 2013 年 3 月 14 日止，本公司实际非公开发行人民币普通股 91,466,935 股,增加注册资本
（股本）为 91,466,935 元，业经信永中和会计师事务所出具的 XYZH/2012A1027-1、XYZH/2012A1027-2
号验资报告予以验证。
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2015 年半年度报告
本次发行新增股份已于 2013 年 3 月 18 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了
登记托管手续。2013 年 3 月 22 日，本公司已经完成注册资本的工商变更登记手续，变更后的注册
资本为 658,711,953 元。
2013 年年度股东大会审议通过了《公司 2013 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》；
根据 2013 年度公司利润分配及资本公积金转增股本方案：以截至 2013 年 12 月 31 日公司股份总数
658,711,953 股为基数，向全体股东每 10 股派现金股利人民币 2 元（含税）；同时，以资本公积金
向全体股东每 10 股转增 8 股。资本公积金转增股本后注册资本为人民币 1,185,681,515 元。根据
公司实际情况，公司于 2014 年 8 月 29 日召开 2014 年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关
于修订<公司章程>部分条款的议案》。（详见公司于 2014 年 4 月 26 日、6 月 13 日、8 月 30 日在
《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 披露的临 2014-027
号、034 号、054 号公告）2014 年 9 月 12 日，公司完成了相关审批和工商变更登记手续，并取得了
上饶市工商行政管理局换发的《营业执照》，注册号为 360000110008157。
2015年1月8日，中文天地出版传媒股份有限公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准中文
天地出版传媒股份有限公司向孝昌枫杰投资中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金
的批复》（证监许可[2015]36号），批复内容如下： 一、核准公司向孝昌枫杰投资中心（有限合
伙）发行67,129,038股股份、向孝昌沐森投资中心（有限合伙）发行7,049,024股股份、向深圳市
利通产业投资基金有限公司发行21,938,794股股份、向唐彬森发行9,653,278股股份、向谢贤林发
行7,495,451股股份、向周雨发行4,108,315股股份、向吴凌江发行3,805,886股股份、向高志勇发
行3,503,458股股份、向舒圣林发行1,084,069股股份、向王安妮发行1,462,687股股份、向涂智炜
发行1,462,687股股份、向张燕发行626,866股股份、向任超发行46,537股股份、向陈晟发行46,537
股股份、向徐诚发行46,537股股份、向陈根发行46,537股股份、向马琳发行46,537股股份购买相关
资产。 二、核准公司非公开发行不超过77,370,564股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。
2015年1月17日，信永中和对上市公司本次发行股份购买资产的增资事宜进行了验资，并出具
了《中文天地出版传媒股份有限公司2015年1月16日验资报告》（XYZH/2014CSA10018）。根据该验
资报告，截至2015年1月16日，上市公司已收到唐彬森、谢贤林、周雨、吴凌江、高志勇、舒圣林、
王安妮、涂智炜、张燕、陈晟、任超、徐诚、马琳、陈根、枫杰投资、沐森投资、深圳利通等自然
人/企业所缴纳的新增注册资本合计人民币129,552,238元，本次发行完成后上市公司注册资本总额
（股本总额）将变更为1,315,233,753元。
2015年2月11日，信永中和出具了《中文天地出版传媒股份有限公司2015年2月11日验资报告》
（XYZH/2014A1010-2）。根据该验资报告，截至2015年2月11日，中文传媒本次配套募集资金非公
开发行A股62,706,272股，发行价格14.14元/股，募集资金总额为886,666,686.08元，中信证券扣
除承销费15,000,000.00元后，中文传媒实际收到中信证券转入募集资金871,666,686.08元，扣除
其他发行费用11,050,000.00元后，募集资金净额为860,616,686.08元，其中新增注册资本（股本）
为62,706,272元，资本公积为797,910,414.08元。
经营范围主要为：国内版图书、电子、期刊批发；文化艺术品经营；各类广告的制作、发布、
代理；会议及展览服务；国内外贸易；资产管理与投资；房地产开发与销售；图书、报刊、音像、
电子出版物的出版；影视制作与发行；互联网文化产品的制作、经营及其服务；出版物零售；文化
经纪；仓储、物流与配送服务（限分支机构经营）；（以上项目国家有专项规定的凭许可证或资质
证经营）。法定代表人赵东亮。
本公司之控股公司为出版集团。股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、
投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层
负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。
2. 合并财务报表范围
合并财务报表范围截止 2015 年 6 月 30 日，本集团合并财务报表范围内子公司包括：江西教材
经营有限公司、江西教育出版社有限责任公司、江西科学技术出版社有限责任公司、二十一世纪出
版社集团有限公司 、百花洲文艺出版社有限责任公司、红星电子音像出版社有限责任公司、江西
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美术出版社有限责任公司、江西人民出版社有限责任公司、中国和平出版社有限责任公司、江西中
文传媒教辅经营有限公司、江西新华发行集团有限公司、江西新华印刷集团有限公司、江西蓝海国
际贸易有限公司、江西中文传媒蓝海国际投资有限公司、北京东方全景文化传媒有限公司、江西省
报刊传媒有限责任公司、江西晨报经营有限责任公司、江西中文传媒艺术品有限公司、中文传媒资
产经营有限公司、江西新媒体出版有限公司、江西中文传媒手机台有限公司、北京智明星通科技有
限公司等 22 家子公司，北京智明星通科技有限公司为新纳入合并范围的二级子公司。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会
计准则》及相关规定，并基于本附注二“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所
述会计政策和会计估计编制。
2. 持续经营
本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，因此本集团认为以持续经营为基础编制财务报表
是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本集团营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终
控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值
计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行
或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和
（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有
负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复
核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并
当期营业外收入。
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6. 合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的
会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司
的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股
东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合
收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务
报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权
的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投
资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状
态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的
时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加
的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复
计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同
一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分
别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入
合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允
价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制
权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下
被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，
按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；
与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其
他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方
重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置
价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的
差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对
于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公
允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的
份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的
其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期
的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方
确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独
或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
（1）外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率（或实际情况）将外币金额折算为人民币金额。于资
产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了
为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理
外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折
算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非
货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除
“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生
日的即期汇率（或实际情况）折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独
列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率（或实际情况）折算。汇率变动对现金的影响
额，在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
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（1） 金融资产
1） 金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类
为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融
工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中
没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工
具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导
致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已
载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项
嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍
生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对
其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允
价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处
置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销
或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际
利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期
损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为
其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其
他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价
值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币
性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产
终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有
期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股
利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
具投资，按成本计量。
2） 金融资产转移的确认依据和计量方法
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金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该
金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但
是放弃了对该金融资产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产
控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对
价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至
终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计
入当期损益。
3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
应根据公司的实际情况，明确披露各类可供出售金融资产减值的各项认定标准，其中，对于权
益工具投资，还应明确披露判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成
本的计算方法、年末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损
失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以
转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上
与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（2） 金融负债
1） 金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披
露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利
和利息支出计入当期损益。
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其他金融负债，（根据实际情况进行披露具体金融负债内容）。采用实际利率法，按照摊余成
本进行后续计量。
2） 金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公
司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负
债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负
债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款
后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当
期损益。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和
其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征
相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实
可行的情况下，才使用不可观察输入值。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大
应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
关联方组合 按关联方划分组合
无风险组合 按交易对象信誉、款项性质、交易保障措施等进
行归类组合
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3 年以上
3－4 年 50 50
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反
映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
计提坏账准备
12. 存货
本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定
其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销
售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料
的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的
原辅材料按类别提取存货跌价准备。
库存出版物包括库存图书、期刊（杂志）、音像制品、电子出版物、投影片（含缩微制品）等，
于每期期末对库存出版物进行全面清查，并实行分年核价，按照规定的比例提取存货跌价准备，计
提标准如下：
库存图书，当年出版的不提；前一年出版的按年末图书总定价提取 10%；前二年出版的按年末
库存图书总定价提取 20%；前三年以上的按年末库存图书总定价提取 40%；对于库存图书中的退货
再入库图书，如果其无法再次销售的，将根据其实际成本提取特别准备。
纸质期刊（包括年鉴）和挂历、年画，当年出版的，按年末库存实际成本提取。
音像制品、电子出版物和投影片（含缩微制品），按年末库存实际成本的 10%提取，如上述出
版物升级，升级后的原有出版物仍有市场的，保留该出版物库存实际成本的 10%；升级后的原有出
版物已无市场的，全部报废。
所有各类出版物跌价准备的提取金额不得超过实际成本。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值
按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的
金额确定。
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13. 长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活
动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，通常
认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单
位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资
单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实
和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投
资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投
资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权
的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取
得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净
资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投
资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值
之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制
权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分
步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本集团将各项交
易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法
核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用
公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付
的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价
值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公
司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规
定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
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后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价
值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利
润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加
或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被
投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营
企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位
的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算
的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该
项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权
改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间
的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核
算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实
施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收
益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单
位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账
面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额
计入当期投资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进
行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会
计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价
值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、已出租的房屋建筑物。
本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费
和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使
用状态前所发生的必要支出构成。
折旧或摊销方法
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本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年
限法（或其他方法）计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销) 率
如下：
类 别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
土地使用权 50 5 1.9
房屋建筑物 20-40 5 4.75-2.38
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形资
产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认
该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
后的金额计入当期损益。
15. 固定资产
(1).确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，
使用年限超过一年，单位价值超过 2,000.00 元的有形资产。
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备（包括专用设备、通用设备）、运输设备、其他设备（办
公及其他设备），按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口
关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支
出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投
资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允
的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计
入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生
时计入当期损益。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固
定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。
本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改
变，则作为会计估计变更处理。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固
定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
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(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 平均年限法 20-40 5 4.75-2.375
机器设备 平均年限法 10-15 5 9.50-6.33
运输设备 平均年限法 5-8 5 19.00-11.875
办公设备 平均年限法 5 5 19.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入
资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。
融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取
得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期
与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
16. 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；
出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试
运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价
值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
17. 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用
已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本
化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款
费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加
权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动才
能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个
月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
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18. 长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产
等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。对商誉
和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产
的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减
值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用
后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发
生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现
金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净
现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
19. 长期待摊费用
本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1
年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，
则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同
时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可
能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流
出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对
账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
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21. 收入
本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和建造合同收
入，收入确认原则如下：
（1）销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既
没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能
够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，
确认销售商品收入的实现。
对于出版物的销售收入的具体确认原则如下：
1）采取直接收款方式销售出版物，不论出版物是否发出，均为收到销售额或取得索取销售额
的凭据，并将提单给购买方时确认销售出版物收入。
2）采取托收承付和委托银行收款方式销售出版物，为发出出版物并办妥托收手续的当天确认
收入。
3）采取预收货款方式销售出版物，为出版物发出的当天确认收入。
4）委托其他纳税人代销出版物，为收到代销单位代销清单的当天确认收入；在收到代销清单
前已收到全部或部分货款的，其应于收到全部或部分货款的当天确认收入。
5）附有退回条件销售出版物时，明确退货率及退货期的，在售出出版物的退货期满进行结算
时确认销售收入，没有明确退货率及退货期的，以收取货款或取得索取货款的凭证时确认销售出版
物收入。
（2）提供劳务收入：本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益
很可能流入本集团、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，
提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工
作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/（已经发生的成本占估计总成本的比例）确定；
提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够
得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能
够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，
不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产收入：与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量
时，确认让渡资产使用权收入的实现。
22. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
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(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补
助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期
损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述原则进行判断。
23. 递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂
时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵
减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税
负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差
异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足
够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
24. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按
直线法计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确
认为收入。
(2)、融资租赁的会计处理方法
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时，
在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融
资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为
未确认融资费用。
25. 其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及
资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉
及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予
以确认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
（1）应收款项减值
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本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并在出现减值
情況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量
出现大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断
数据等事項。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，
则将原确认的减值损失予以转回。
（2）存货减值准备
本集团每期期末对库存出版物进行全面清查，并实行分年核价，按照规定的比例计提存货跌价
准备，所有各类出版物跌价准备的提取金额不得超过实际成本。
（3）商誉减值准备的会计估计
本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来
现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利
率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折率高于目前采
用的折现率，本集团需对商誉增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉减值
损失。
26. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
27. 其他
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售额/采购额、信息服务费、电子版权使 13% 、17%、6%
用费、网站维护、手机阅读信息费
消费税
营业税 出租收入、版税收入 5%
城市维护建设税 应纳增值税、营业税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%/20%/15%/12.5%
教育费附加 应纳增值税、营业税额 3%
房产税 自用房屋以房产原值的 70%为计税依据；出 1.2%、12%
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租房屋，以房屋租赁收入为计税依据
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
北京东方全景文化传媒有限公司 25%
北京艺融民生艺术投资管理有限公司 25%
北京百分在线技术有限公司及其子公司 25%
南昌市新华师大书店有限责任公司 25%
北京天下童书文化传媒有限责任公司、 25%
江西二十一世纪新媒体传播有限责任公司 25%
江西二十一世纪图文设计制作有限公司 25%
北京江美长风文化传播有限公司 25%
北京江右翰墨文化艺术发展有限公司 25%
江西百事通招宝生态农业有限公司 25%
广州主语文化传播发展有限公司 25%
江西中文天畅文化发展有限责任公司 25%
江西中文天行文化发展有限责任公司 25%
江西中文天福贸易有限公司 25%
江西新华报业印务有限公司 25%
江西晨报立即送快递有限公司 25%
江西中文传媒物业管理有限公司 25%
江西省江美数码印刷制版有限公司 20%
江西松梅轩艺术品有限公司 20%
江西赣科图书发行服务有限公司 20%
北京江右天地文化传播有限公司 20%
江西省上美文化传媒有限公司 20%
北京白鹿苑文化传播有限公司 20%
立华彩印（昆山）有限公司 15%
合肥智明星通软件科技有限公司 12.5%
北京智明互动科技有限公司 12.5%
北京智明网讯科技有限公司 25%
上海沐星科技有限公司 25%
北京行云网络科技合肥有限公司 12.5%
北京沐星科技有限公司 25%
2. 税收优惠
（1）企业所得税
根据财税[2005]1 号《财政部、海关总署、国家税务总局关于文化体制改革中经营性文化事业
单位转制后企业的若干税收政策问题的通知》、财税[2007]36 号《财政部、海关总署、国家税务总
局关于公布第二批不在试点地区的文化体制改革试点单位名单和新增试点地区名单的通知》、赣财
法[2007]61 号《江西省财政厅、南昌海关、江西省国家税务局、江西省地方税务局关于增补不在试
点地区的试点单位和公布省直经营性文化事业转制单位和企业名单的通知》之规定 2006-2008 年免
交企业所得税。据此规定，符合该项条件的公司享受该项税收优惠政策。
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依据国办发[2008]114 号文件《关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和支
持文化企业发展两个规定的通知》及财税[2009]34 号《财政部、国家税务总局关于文化体制改革中
经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策的通知》之规定，明确对文化体制改革试点单
位从 2009 年至 2013 年继续享受相关税收优惠政策。符合上述优惠政策条件的公司在 2009 年至 2013
年继续享受该项税收优惠政策。
依据财税[2014]84 号文件 《财政部 国家税务总局 中宣部关于继续实施文化体制改革中经营
性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知》之规定，明确对所有转制文化单位从 2014 年-2018
年继续享受相关税收优惠政策。
2013 年 11 月 11 日，北京智明星通科技有限公司取得北京市科学技术委员会颁发的《高新技
术企业证书》(证书编号为京 GF201311000209)，有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税税法
第二十八条的规定及主管税务机关的认定，公司在高新技术企业证书有效期内按 15%的所得税税率
缴纳当年的企业所得税。2014 年度为实施优惠税率的第一年。
在本集团中所有子公司中除江西晨报立即送快递有限公司、江西中文传媒物业管理有限公司、
江西赣科图书发行服务有限公司、江西百事通招宝生态农业有限公司、广州主语文化传播发展有限
公司、江西中文天畅文化发展有限责任公司、江西中文天行文化发展有限责任公司、江西中文天福
贸易有限公司、北京江右翰墨文化艺术发展有限公司、北京江美长风文化传播有限公司、江西松梅
轩艺术品有限公司、江西省江美数码印刷制版有限公司、江西省上美文化传媒有限公司、北京东方
全景文化传媒有限公司、立华彩印（昆山）有限公司、北京艺融民生艺术投资管理有限公司、北京
百分在线技术有限公司外的其他子公司皆享受上述优惠政策。
2009 年 12 月 31 日，北京智明星通科技有限公司取得北京市经济和信息化委员会颁发的《软
件企业认定证书》(证书编号为京 R-2009-0683)。根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓
励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税【2000】25 号)、国务院《关于印
发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发【2011】4 号)、财政部、国家
税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税【2012】
27 号)以及财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税【2008】1 号)，
我国境内新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至
第五年减半征收企业所得税。2009 年度为免税第一年。
2011 年 9 月 13 日，北京智明星通科技有限公司的子公司合肥智明取得安徽省经济和信息化
委员会颁发的《软件企业认定证书》(证书编号为皖 R-2011-0031)。根据财政部、国家税务总局、
海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税【2000】25 号)、
国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发【2011】4 号)、
及财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》
(财税【2012】27 号)以及财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税【2008】
1 号)，我国境内新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，
第三年至第五年减半征收企业所得税。2011 年度为免税第一年。根据工业、信息化部、国家发展
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和改革委员会、财政部和国家税务总局于 2013 年 4 月 1 日起实施的《软件企业认定管理办法》，
于 2011 年 1 月 1 日之后取得的《软件企业认定证书》的企业需重新认定，合肥智明于 2013 年 5 月
29 日获取了重新颁发的《软件企业认定证书》(证书编号为皖 R-2013-0175)。
2012 年 9 月 20 日，北京智明星通科技有限公司的子公司北京行云取得北京市经济和信息化
委员会颁发的《软件企业认定证书》(证书编号为京 R-2012-0468)。根据财政部、国家税务总局、
海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税【2000】25 号)、
及国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发【2011】4 号)、
及财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》
(财税【2012】27 号)以及财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税【2008】
1 号)，我国境内新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第
三年至第五年减半征收企业所得税。根据工业、信息化部、国家发展和改革委员会、财政部和国家
税务总局于 2013 年 4 月 1 日起实施的《软件企业认定管理办法》，于 2011 年 1 月 1 日之后取
得的《软件企业认定证书》的企业需重新认定，北京行云于 2013 年 9 月 29 日获取了经重新颁发
的《软件企业认定证书》(证书编号为京 R-2013-0986)。
2014 年 5 月 16 日，北京智明星通科技有限公司的子公司智明互动取得北京市经济和信息化
委员会颁发的《软件企业认定证书》(证书编号为京 R-2014-0388)。根据财政部、国家税务总局、
海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税【2000】25 号)、
及国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发【2011】4 号)、
及财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》
(财税【2012】27 号)以及财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税【2008】
1 号)，我国境内新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，
第三年至第五年减半征收企业所得税。
2012 年 3 月 20 日及 2012 年 10 月 19 日，北京智明星通科技有限公司的子公司合肥智明取
得合肥市地方税务局高新分局出具的《减免税确认通知书》(证书编号：2012084、2012165)。根据
财政部、国家税务总局、商务部《关于示范城市离岸服务外包业务免征营业税的通知》(财税【2010】
64 号)文件，自 2010 年 7 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日，对注册在北京、天津、大连、哈尔滨、
大庆、上海、南京、苏州、无锡、杭州、合肥、南昌、厦门、济南、武汉、长沙、广州、深圳、重
庆、成都、西安等 21 个中国服务外包示范城市的企业从事离岸服务外包业务取得的收入免征营业
税。合肥智明 2011 年度、截至 2012 年 9 月 30 日止 9 个月期间取得的离岸服务外包收入免征营
业税。根据财政部、国家税务总局下发财税【2012】71 号《关于在北京等 8 省市开展交通运输业
和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》，合肥智明 2012 年 10 月 1 日至 2012 年 12 月
31 日止 3 个月期间、2013 年度取得的离岸服务外包收入免征增值税。
2014 年 11 月 5 日，北京智明星通科技有限公司的子公司合肥行云取得安徽省经济和信息化
委员会颁发的《软件企业认定证书》(证书编号为皖 R-2014-0124)。根据财政部、国家税务总局、
海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税【2000】25 号)、
及国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发【2011】4 号)、
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及财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》
(财税【2012】27 号)以及财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税【2008】
1 号)，我国境内新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，
第三年至第五年减半征收企业所得税。2014 年度为免税第一年。
根据香港税务条例规定，香港利得税仅就香港产生或得自香港的利润课税。
（2）增值税
根据财政部、国家税务总局财税[2001]88 号文，根据财政部、海关总署、国家税务总局财税
[2005]1 号文件及财税[2006]153 号文《财政部、国家税务总局关于传统文化增值税和营业税优惠
政策的通知》的有关规定，专为少年儿童出版发行的报纸和刊物、中小学的学生课本、科技图书、
科技报纸、科技期刊、科技音像制品和技术标准出版物等图书享受增值税“先征后退”的政策，政
策执行期限自 2006 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日；根据国办发[2008]114 号《国务院办公厅关
于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和支持文化企业发展两个规定的通知》，上
述增值税“先征后退”政策延期至 2013 年。符合上述条件的公司享受该项税收优惠政策。
在本集团附表所有子公司中出版社、江西《会计师》杂志社皆享受上述增值税“先征后退”政
策。
根据财政部、国家税务总局财税[2009]年 147 号文《财政部、国家税务总局关于继续实行宣传
文化增值税和营业税优惠政策的通知》之规定，本集团下属出版单位的出版物分别适用自 2009 年 1
月 1 日至 2010 年 12 月 31 日的增值税 100%先征后退和 50%先征后退的优惠政策；自 2009 年 1 月 1
日至 2010 年 12 月 31 日，江西新华发行集团有限公司下属的县级新华书店享受增值税免税政策。
根据财政部、国家税务总局财税[2011]年 92 号文《财政部、国家税务总局关于继续执行宣传
文化增值税和营业税优惠政策的通知》之规定，本集团下属出版单位的出版物分别适用自 2011 年 1
月 1 日至 2012 年 12 月 31 日的增值税 100%先征后退和 50%先征后退的优惠政策；自 2011 年 1 月 1
日至 2012 年 12 月 31 日，江西新华发行集团有限公司下属的县级新华书店享受增值税免税政策。
根据财政部、国家税务总局财税财税[2013]年 87 号文《关于延续宣传文化增值税和营业税优
惠政策的通知》之规定，本集团下属出版单位的出版物分别适用自 2013 年 1 月 1 日至 2017 年 12
月 31 日的增值税 100%先征后退和 50%先征后退的优惠政策；自 2013 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31
日，江西新华发行集团有限公司及其下属新华书店的图书销售享受增值税免税政策。
根据财政部、国家税务总局关于印发《营业税改征增值税试点方案》的通知》(财税【2011】
110 号)和财政部、国家税务总局《关于在北京等 8 省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税
改征增值税试点的通知》(财税【2012】71 号)，自 2012 年 10 月 1 日起，北京智明星通科技有限
公司的子公司合肥智明的网络游戏服务收入适用增值税，税率为 6%；自 2013 年 11 月 1 日起，北
京智明星通科技有限公司的子公司北京行云的技术服务收入适用增值税，税率为 6%；自 2014 年 1 月
1 日起，本集团所有网络游戏服务收入及技术服务收入适用增值税，税率为 6%。北京智明星通科技
有限公司上海沐星及北京行云的子公司合肥行云为增值税小规模纳税人，适用 3.00%的增值税税率。
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2015 年半年度报告
3. 其他
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 779,395.57 3,282,501.61
银行存款 3,359,562,306.88 3,564,818,578.53
其他货币资金 302,284,367.54 234,006,022.97
合计 3,662,626,069.99 3,802,107,103.11
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
期末其他货币资金中包含三个月以上银行承兑汇票保证金及信用证保证金 80,632,234.44 元。
期末使用受限的资金为 91,432,234.44 元，其中江西新华发行集团有限公司金额为 10,800,000.00
元,系银行存款抵押担保;江西蓝海国际贸易有限公司金额为 70,216,252.04 元，系银行承兑汇票保
证金；江西报刊传媒有限责任公司金额为 10,415,982.40 元，系三个月以上银行承兑保证金。
期初其他货币资金中包含三个月以上银行承兑汇票保证金及信用证保证金 234,006,022.97 元。
期初使用受限的资金为 244,806,022.97 元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 285,900,000.00 20,640,000.00
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产
其他 285,900,000.00 20,640,000.00
指定以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 285,900,000.00 20,640,000.00
其他说明：
期末交易性金融资产系本集团之子公司东方全景、智明星通、教育出版社、蓝海国投购买的委托理
财产品。
期初交易性金融资产系本集团之子公司蓝海国投在交易市场购入基金，不存在重大限制。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 8,329,780.36 30,745,882.68
商业承兑票据 88,693,797.10 88,748,957.60
合计 97,023,577.46 119,494,840.28
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 43,810,420.48
商业承兑票据
合计 43,810,420.48
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大 128,45 5.64% 71,519 55.68% 56,932 128,45 10.91% 71,519 55.68% 56,932
并单独计提坏 1,025. ,024.2 ,001.5 1,025. ,024.2 ,001.5
账准备的应收 80 1 9 80 1 9
账款
按信用风险特 2,140, 93.92% 154,71 7.23% 1,985, 1,039, 88.28% 99,623 9.58% 939,88
征组合计提坏 098,31 7,629. 380,68 505,09 ,669.5 1,427.
账准备的应收 1.74 48 2.26 7.08 5 53
账款
单项金额不重 9,988, 0.44% 9,006, 90.17% 982,09 9,493, 0.81% 8,510, 89.65% 982,09
大但单独计提 235.52 143.02 2.50 059.56 967.06 2.50
坏账准备的应
收账款
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2,278, / 235,24 / 2,043, 1,177, / 179,65 / 997,79
合计 537,57 2,796. 294,77 449,18 3,660. 5,521.
3.06 71 6.35 2.44 82 62
注：按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款账面余额中账龄组合 1,917,493,917.57 元；无
风险组合 222,604,394.17 元，系应收省财政免费教科书款，该款项已于 7 月 21 日回收。
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
吴泰集团有限公司 71,897,868.33 35,948,934.17 50% 涉讼
杭州石祥路杭州腾 39,778,040.52 19,889,020.26 50% 涉讼
翔物资有限公司
河南一林纸业有限 14,587,022.61 14,587,022.61 100.00% 涉讼
责任公司
新余豪誉实业有限 2,188,094.34 1,094,047.17 50% 涉讼
公司
合计 128,451,025.80 71,519,024.21 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1,585,821,562.60 79,291,078.13 5.00
1 年以内小计 1,585,821,562.60 79,291,078.13 5.00
1至2年 230,351,980.34 23,035,198.03 10.00
2至3年 55,447,453.90 11,089,490.78 20.00
3 年以上 /
3至4年 7,291,603.98 3,645,801.99 50.00
4至5年 4,626,280.99 3,701,024.79 80.00
5 年以上 33,955,035.76 33,955,035.76 100.00
合计 1,917,493,917.57 154,717,629.48 —
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
应收账款 坏账准备 计提比例
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2015 年半年度报告
鄱中片、中东片和东北片各中
2,186,897.51 2,186,897.51 100%
小学校（上饶地区）
鄱阳镇各中小学校（上饶地区） 2,134,437.99 1,707,550.39 80%
教辅各中、小学（宜春地区） 1,110,409.79 555,204.89 50%
晋江市百丝达服装材料有限公
350,000.00 350,000.00 100%
司
晋江市德利无纺布有限公司 110,000.00 110,000.00 100%
其他零星难以收回往来款 3,601,314.27 3,601,314.27 100%
苏州欧瑞丽电子有限公司 457,369.02 457,369.02 100%
Jnisource Global Solutions 37,806.94 37,806.94 100%
合计 9,988,235.52 9,006,143.02 /
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 55,589,135.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,191,102.13 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
零星往来收回 1,191,102.13
合计 1,191,102.13 /
其他说明
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款余额
单位名称 年末余额 账龄 坏账准备余额
合计数比例（%）
浙江宏磊控股集团有限
316,450,554.98 1 年以内 13.89% 15,822,527.75
公司
Googlen Andriod 82,468,168.65 1 年以内 3.62% 4,123,408.43
apple 78,328,715.43 1 年以内 3.44% 3,916,435.77
吴泰集团有限公司 71,897,868.33 3-4 年 3.16% 35,948,934.17
黑龙江省建工集团有限
62,971,464.00 1-2 年 2.76% 6,297,146.40
责任公司
合计 612,116,771.39 26.86% 66,108,452.52
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 1,798,277,291.63 55.88% 2,543,971,162.21 85.93%
1至2年 960,157,839.08 29.83% 162,058,884.75 5.47%
2至3年 205,735,518.37 6.39% 253,615,512.18 8.57%
3 年以上 254,126,369.10 7.90% 984,420.97 0.03%
合计 3,218,297,018.18 100.00% 2,960,629,980.11 100.00%
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位名称 年末余额 账龄 占预付比例
国际商贸有限公司 519,745,362.13 1 年以内 16.15%
200,000,000.00 3 年以上 6.21%
南昌市轨道交通集团有限公司
200,000,000.00 2-3 年 6.21%
中国工艺品进出口总公司 163,480,300.68 1-2 年 5.08%
高唐绿荫环保科技有限公司 160,559,200.00 1 年以内 4.99%
海南盛怡实业有限公司 156,555,000.00 1 年以内 4.86%
合计 1,400,339,862.81 43.51%
其他说明
项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额
预付账款坏账
准备 106,217,196.37 37,713,109.72 143,930,306.09
合计 106,217,196.37 37,713,109.72 143,930,306.09
注 1：中国工艺品进出口总公司预付账款账面余额 163,480,300.68 元，逾期未履行合同，涉及
诉讼，2014 年按 25%计提坏账准备 40,870,075.18 元,2015 年 1-6 月按 10%补计提坏账准备
16,348,030.07 元,累计已计提 35%坏账准备 57,218,105.25 元。
注 2：中国纺织机械和技术进出口有限公司预付账款账面余额 119,568,140.24 元，逾期未履行
合同，涉及诉讼，2014 年按 25%计提坏账准备 29,892,035.05 元,2015 年 1-6 月按 10%补计提坏账
准备 11,956,814.02 元,累计已计提 35%坏账准备 41,848,849.07 元。
注 3：中新联进出口公司预付账款账面余额 99,614,696.30 元，逾期未履行合同，涉及诉讼，
2014 年按 25%计提坏账准备 24,903,674.08 元,2015 年 1-6 月按 10%补计提坏账准备 9,961,469.63
元,累计已计提 35%坏账准备 34,865,143.71 元。
注 4：黑龙江省省建工集团有限责任公司预付账款账面余额 31,335,920 元，逾期未履行合同，涉及
诉讼。2014 年按账面余额 39,815,920 元的 25%计提坏账准备 9,953,980.00 元，2015 年 6 月回款
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848 万元, 2015 年 8 月回款 500 万元。 2015 年 1-6 月冲回计提坏账准备 553,204.00 元,累计已计
提 30%坏账准备 9,400,776.00 元。
7、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 9,659,921.99 26,603,451.55
委托贷款 122,222.23
债券投资
合计 9,659,921.99 26,725,673.78
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
8、 应收股利
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
单项金额
重大并单
独计提坏
34,894,750.61 7.40% 28,292,165.65 81.08% 6,602,584.96 34,330,150.88 19.82% 27,727,565.92 80.77% 6,602,584.96
账准备的
其他应收
款
按信用风
险特征组
合计提坏
436,115,752.10 92.55% 40,734,311.26 9.34% 395,381,440.84 138,687,001.18 80.05% 36,963,719.82 26.65% 101,723,281.36
账准备的
其他应收
款
单项金额
不重大但
单独计提
235,294.08 0.05% 235,294.08 100.00% 0.00 235,294.08 0.14% 235,294.08 100.00% 0.00
坏账准备
的其他应
收款
合计 471,245,796.79 / 69,261,770.99 / 401,984,025.80 173,252,446.14 / 64,926,579.82 / 108,325,866.32
注：按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款中包括账龄组合 206,037,532.92 元；无风险组合 230,078,219.18 元，其中远东国际租赁有限公司的融
资租赁保证金 8,270,000.00 元；嘉诚中泰文化艺术投资管理有限公司项目投资款 221,808,219.18 元，该项目投资款已于本报告出具日前收回。
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款 计提比
其他应收款 坏账准备 计提理由
（按单位） 例
新余市江南耐磨材料有限公司 13,205,169.93 6,602,584.97 50% 供应商违约
立华植物纤维制品（威海）有限公 12,490,680.68 12,490,680.68 100% 难以收回
北京羽辉珠宝有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 100% 难以收回
上海千陌网络科技有限公司 2,100,000.00 2,100,000.00 100% 难以收回
深圳市富勇康精密机械有限公司 2,098,900.00 2,098,900.00 100% 难以收回
嘉利华投资（香港）有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100% 难以收回
合计 34,894,750.61 28,292,165.65 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 146,603,179.14 7,330,158.96 5
1至2年 16,905,771.20 1,690,577.12 10
2至3年 7,303,898.19 1,460,779.64 20
3 年以上
3至4年 7,139,030.27 3,569,515.14 50
4至5年 7,011,868.61 5,609,494.89 80
5 年以上 21,073,785.51 21,073,785.51 100
合计 206,037,532.92 40,734,311.26 /
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
期末余额
单位名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
小额零星往来款 235,294.08 235,294.08 100
合计 235,294.08 235,294.08
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(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,335,191.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,530,000.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 37,021,742.13 28,255,801.77
应收个人款项 18,797,772.89 43,958,483.65
退税款 10,531,979.92 14,963,369.42
各种补偿费 6,691,790.64 9,323,839.79
应收投资款 232,984,994.18 14,596,080.95
代垫款项 92,558,595.36 57,296,159.77
其他 72,658,921.67 4,858,710.79
合计 471,245,796.79 173,252,446.14
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
嘉诚中泰文化艺术投 项目投资款 221,808,219.18 1 年以内 47.07 0.00
资管理有限公司
新余市江南耐磨材料 保证金 13,205,169.93 2-3 年 2.80 6,602,584.97
有限公司
立华植物纤维制品 投资款 12,490,680.68 2-3 年 2.65 12,490,680.68
(威海)有限公司
Muller 代垫款 4,266,797.7 1-2 年 0.91% 426,679.77
Martini(Hongkong)Ltd. 8,126,421.6 1 年以内 1.72% 406,321.08
远东国际租赁有限公 保证金 8,270,000.00 1-4 年 1.75 0.00
司
合计 268,167,289.09 / 56.91 19,926,266.50
注：嘉诚中泰文化艺术投资管理有限公司项目投资款 221,808,219.18 元已于本报告出具日前收回。
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 49,269,420.03 645,855.52 48,623,564.51 86,447,390.04 645,855.52 85,801,534.52
在产品 124,981,258.91 124,981,258.91 177,096,964.35 177,096,964.35
库存商
925,636,250.68 157,473,663.89 768,162,586.79 1,028,557,943.85 165,476,841.48 863,081,102.37
品
周转材
65,105.23 65,105.23 6,351,446.41 6,351,446.41
料
消耗性
生物资
产
建造合
同形成
的已完
工未结
算资产
低值易
71,025.03 71,025.03 7,027.82 7,027.82
耗品
合计 1,100,023,059.88 158,119,519.41 941,903,540.47 1,298,460,772.47 166,122,697.00 1,132,338,075.47
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 645,855.52 0.00 0.00 0.00 0.00 645,855.52
在产品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
库存商品 3,823,0
165,476,841.48 0.00 11,826,242.76 0.00 157,473,663.89
65.17
周转材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
消耗性生
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
物资产
建造合同
形成的已
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
完工未结
算资产
合计 3,823,0
166,122,697.00 0.00 11,826,242.76 0.00 158,119,519.41
65.17
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供
出售
债务
工具
可供
出售
134,897,793.13 2,000,000.00 132,897,793.13 129,897,793.13 2,000,000.00 127,897,793.13
权益
工具
按公
允价
值计
量的
按成
本计 134,897,793.13 2,000,000.00 132,897,793.13 129,897,793.13 2,000,000.00 127,897,793.13
量的
合计 134,897,793.13 2,000,000.00 132,897,793.13 129,897,793.13 2,000,000.00 127,897,793.13
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现金
单位 本期 本期 本期 本期 持股比 红利
期初 期末 期初 期末 例(%)
增加 减少 增加 减少
江西二十一世纪妙 367,456.13 367,456.13 10.00
奇文化传播有限公
司
上海东方出版交易 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 10.00
中心有限公司
深圳特区图书贸易 608,337.00 608,337.00 2.94
中心
广东新华发行集团 302,000.00 302,000.00 0.14
股份有限公司
北京神州龙芯集成 42,000,000.00 42,000,000.00 6.67
电路设计有限公司
Wowo Limited 24,620,000.00 24,620,000.00 1.13
财通基金管理有限 40,000,000.00 40,000,000.00
公司财通浦发 1 号
资产管理计划
深圳市融通资本财 20,000,000.00 20,000,000.00
富管理有限公司融
通资本广盈 65 号资
产管理计划
北京点睛基金 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 129,897,793.13 5,000,000.00 134,897,793.13 2,000,000.00 2,000,000.00 /
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2015 年半年度报告
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 2,000,000.00 2,000,000.00
本期计提
其中：从其他综合收益转
入
本期减少
其中：期后公允价值回升 /
转回
期末已计提减值金余额 2,000,000.00 2,000,000.00
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
13、 持有至到期投资
□适用 √不适用
14、 长期应收款
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
15、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其 计
减 其他 他 提
期初 期末 减值准备期末
被投资单位 少 权益法下确认的 综合 权 宣告发放现金 减 其
余额 追加投资 余额 余额
投 投资损益 收益 益 股利或利润 值 他
资 调整 变 准
动 备
一、合营企
业
江西教育印
务实业有限 22,056,625.53 -476,735.26 21,579,890.27
公司
北京麦克米
伦世纪咨询
1,832,418.51 664,712.83 2,497,131.34
服务有限公
司
立华新进印
刷包装（遂
75,366,242.82 -3,443,955.14 71,922,287.68
宁）有限公
司
小计 99,255,286.86 -3,255,977.57 95,999,309.29
二、联营企
业
江西高校出
版社有限责 66,020,248.27 1,485,966.50 67,506,214.77
任公司
湖北特别书
1,786,453.47 42,537.77 1,828,991.24
局有限公司
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2015 年半年度报告
上海千陌网
络科技有限 0.00 7,158,071.83
公司
上海源富达
文化产业投
60,802,358.26 5,722,222.22 55,080,136.04
资中心(有
限合伙)
浙江在线文
化创意有限 378,549.04 378,549.04
公司
北京兴欣时
代网络技术 1,000,000.00 -170,730.69 829,269.31
有限公司
北京创新壹
舟投资中心
26,512,324.52 26,512,324.52
（有限合
伙）
小计 128,987,609.04 27,512,324.52 1,357,773.58 5,722,222.22 152,135,484.92 7,158,071.83
合计 228,242,895.90 27,512,324.52 -1,898,203.99 5,722,222.22 248,134,794.21 7,158,071.83
其他说明：
北京兴欣时代网络技术有限公司、北京创新壹舟投资中心（有限合伙）为本年新纳入合并范围智明星通所投资公司。
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2015 年半年度报告
16、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 500,867,457.82 463,500.00 501,330,957.82
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\
在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 500,867,457.82 463,500.00 - 501,330,957.82
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 95,143,652.51 61,558.36 - 95,205,210.87
2.本期增加金额 9,212,235.74 5,431.62 - 9,217,667.36
（1）计提或摊销 9,212,235.74 5,431.62 - 9,217,667.36
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 104,355,888.25 66,989.98 - 104,422,878.23
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 396,511,569.57 396,510.02 - 396,908,079.59
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2015 年半年度报告
2.期初账面价值 405,723,805.31 401,941.64 - 406,125,746.95
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
17、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,186,840,153.10 641,941,541.94 91,462,484.67 1,920,244,179.71
2.本期增加
1,499,243.42 47,761,110.31 1,028,467.00 50,288,820.73
金额
（1）购置 465,080.14 21,018,279.12 660,467.00 22,143,826.26
（2）在建
1,034,163.28 14,208,388.76 15,242,552.04
工程转入
（3）企业
12,534,442.43 368,000.00 12,902,442.43
合并增加
3.本期减
3,896,514.80 1,500,358.00 5,396,872.80
少金额
（1）处置
3,896,514.80 1,500,358.00 5,396,872.80
或报废
4.期末余额 1,188,339,396.52 685,806,137.45 90,990,593.67 1,965,136,127.64
二、累计折旧
1.期初余额 219,002,123.75 361,426,694.56 61,564,406.41 641,993,224.72
2.本期增加
24,259,235.27 38,371,179.01 5,451,520.30 68,081,934.58
金额
（1）计提 24,259,235.27 32,051,283.14 5,269,520.30 61,580,038.71
（2）企 6,319,895.87 182,000.00 6,501,895.87
业合并增加
3.本期减少
2,452,142.18 1,277,299.35 3,729,441.53
金额
（1）处置
或报废 2,452,142.18 1,277,299.35 3,729,441.53
4.期末余额 243,261,359.02 397,345,731.39 65,738,627.36 706,345,717.77
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
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2015 年半年度报告
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
945,078,037.50 288,460,406.06 25,251,966.31 1,258,790,409.87
价值
2.期初账面
967,838,029.35 280,514,847.38 29,898,078.26 1,278,250,954.99
价值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 43,062,560.43 9,848,107.01 33,214,453.42
合计 43,062,560.43 9,848,107.01 33,214,453.42
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
18、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
出版创意产 52,301,791.01 52,301,791.01 44,908,881.43 44,908,881.43
业基地
ERP、EHR 项 14,545,400.00 14,545,400.00 14,468,200.00 14,468,200.00
目
现代出版物 129,417,577.71 129,417,577.71 136,875,389.02 136,875,389.02
流港
赣中物流(抚 41,058,740.66 41,058,740.66 30,802,369.98 30,802,369.98
州)
公共信息平 21,000.00 21,000.00 21,000.00 21,000.00
台物流
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2015 年半年度报告
印刷经营中 13,708,859.65 13,708,859.65
心
数字印刷设 6,760,552.08 6,760,552.08 17,728,548.10 17,728,548.10
备
其他工程 14,839,768.92 14,839,768.92 8,828,321.29 8,828,321.29
合计 258,944,830.38 258,944,830.38 267,341,569.47 267,341,569.47
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2015 年半年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程 其中：
利息 本期
累计 本期
资本 利息
期初 本期转入固定 本期其他减少 期末 投入 工程 利息 资金
项目名称 预算数 本期增加金额 化累 资本
余额 资产金额 金额 余额 占预 进度 资本 来源
计金 化率
算比 化金
额 (%)
例(%) 额
出版创意 自有
150,000,000.00 44,908,881.43 7,392,909.58 52,301,791.01 54.90 在建
产业基地 资金
用友 ERP、 自有
14,760,000.00 14,468,200.00 77,200.00 14,545,400.00 98.55 在建
EHR 项目 资金
现代出版 募集
670,280,000.00 136,875,389.02 30,782,400.69 38,240,212.00 129,417,577.71 38.91 在建
物流港 资金
赣中物流 自有
144,000,000.00 30,802,369.98 10,256,370.68 41,058,740.66 28.51 在建
（抚州） 资金
公共信息 自有
560,000,000.00 21,000.00 21,000.00 筹备
平台物流 资金
印刷经营 自有
14,000,000.00 13,708,859.65 84,529.11 13,793,388.76 98.00 在建
中心 资金
数字印刷 自有
18,000,000.00 17,728,548.10 10,967,996.02 6,760,552.08 98.00 在建
设备 资金
其他工程 8,828,321.29 7,460,610.91 1,449,163.28 14,839,768.92 在建
合计 1,571,040,000.00 267,341,569.47 56,054,020.97 15,242,552.04 49,208,208.02 258,944,830.38 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
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2015 年半年度报告
19、 工程物资
□适用 √不适用
20、 固定资产清理
□适用 √不适用
21、 生产性生物资产
□适用 √不适用
22、 油气资产
□适用 √不适用
23、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
专利
项目 土地使用权 非专利技术 软件 合计
权
一、账面原值
1.期初 990,795,093.26 0.00 0.00 18,437,215.99 1,009,232,309.25
余额
2.本期 38,240,212.00 47,022,284.22 1,110,979.34 86,373,475.56
增加金额
(1)购 38,240,212.00 0.00 5,668,750.70 968,795.30 44,877,758.00
置
(2)内 0.00 0.00 0.00 142,184.04 142,184.04
部研发
(3)企 0.00 0.00 41,353,533.52 0.00 41,353,533.52
业合并增加
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期 16,458.60 0.00 0.00 0.00 16,458.60
减少金额
(1)处 16,458.60 0.00 0.00 0.00 16,458.60
置
0.00
4.期末余 1,029,018,846.66 0.00 47,022,284.22 19,548,195.33 1,095,589,326.21
额
二、累计摊销
1.期初 134,882,417.77 0.00 0.00 12,023,273.29 146,905,691.06
余额
2.本期 14,928,294.37 0.00 29,949,840.29 1,066,236.45 45,944,371.11
增加金额
99 / 156
2015 年半年度报告
（1）计提 14,928,294.37 0.00 7,590,280.96 1,066,236.45 23,584,811.78
(2)合并增加 0.00 0.00 22,359,559.33 0.00 22,359,559.33
3.本期 1,782.95 0.00 0.00 0.00 1,782.95
减少金额
(1) 1,782.95 0.00 0.00 0.00 1,782.95
处置
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末 149,808,929.19 0.00 29,949,840.29 13,089,509.74 192,848,279.22
余额
三、减值准备
1.期初 0.00
余额
2.本期 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
增加金额
（1） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
计提
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3.本期 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
减少金额
(1)处 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
置
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
4.期末 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
余额
四、账面价值
1.期末 879,209,917.47 0.00 17,072,443.93 6,458,685.59 902,741,046.99
账面价值
2.期初 855,912,675.49 0.00 0.00 6,413,942.70 862,326,618.19
账面价值
注：非专利技术主要是并购智明星通的游戏版权。
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.02％
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
24、 开发支出
□适用 √不适用
25、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
被投资单位名 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
100 / 156
2015 年半年度报告
称或形成商誉
企业合并形成的 处置
的事项
立华彩印（昆
1,785,427.76 1,785,427.76
山）有限公司
北京艺融民生
艺术投资管理 88,586,146.02 88,586,146.02
有限公司
中文传媒手机
台文化传播有 7,652,358.93 7,652,358.93
限公司
北京百分在线
20,463,472.60 20,463,472.60
技术有限公司
宝利华纸制品
(昆山)有限公 5,012,978.96 5,012,978.96
司
福州思迈网络
技术服务有限 2,131,490.23 2,131,490.23
公司
北京芽芽科技
161,709.00 161,709.00
有限公司
北京智明星通
2,423,805,072.60 2,423,805,072.60
科技有限公司
合计 125,631,874.50 2,423,966,781.60 2,549,598,656.10
(2). 商誉减值准备
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
计提 处置
项
北京百分在线技 15,366,621.13 15,366,621.13
术有限公司
合计 15,366,621.13 15,366,621.13
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
其他说明
26、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 14,844,826.49 14,180,927.02 5,776,526.13 23,249,227.38
土地租赁费 406,801.65 122,778.00 68,569.95 461,009.70
咨询费 2,926,465.22 186,120.00 1,102,316.48 2,010,268.74
融资租赁保 2,247,604.62 272,918.10 582,191.45 1,938,331.27
险及手续费
版权使用费 961,438.98 120,900.00 198,145.37 884,193.61
房屋租赁费 205,357.14 150,000.00 53,571.43 301,785.71
开办费 378,135.54 35,045.00 73,554.62 339,625.92
合计 21,970,629.64 15,068,688.12 7,854,875.43 29,184,442.33
101 / 156
2015 年半年度报告
其他说明：
27、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 26,720,673.48 6,680,168.37 24,153,898.80 6,038,474.70
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
合计 26,720,673.48 6,680,168.37 24,153,898.80 6,038,474.70
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资 34,827,961.84 8,706,990.46 34,827,961.84 8,706,990.46
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
交易性金融资产公允价 7,221,240.00 1,805,310.00 7,221,240.00 1,805,310.00
值
合计 42,049,201.84 10,512,300.46 42,049,201.84 10,512,300.46
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
28、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待摊销资产 3,177,605.89 3,405,945.59
委托贷款 40,000,000.00 30,000,000.00
合计 43,177,605.89 33,405,945.59
其他说明：
102 / 156
2015 年半年度报告
29、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 58,760,224.00 54,024,860.00
抵押借款 55,000,000.00 53,250,000.00
保证借款
信用借款 627,266,656.00 627,527,851.25
合计 741,026,880.00 734,802,711.25
注:信用借款 6 亿元已于 2015 年 8 月 10 日归还。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
30、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
31、 衍生金融负债
√适用 □不适用
项目 期末余额 期初余额
金融交易协议 7,142,743.34 6,059,143.34
合计 7,142,743.34 6,059,143.34
其他说明:
32、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 9,345,213.73 25,149,868.99
银行承兑汇票 950,978,148.64 1,261,935,668.24
合计 960,323,362.37 1,287,085,537.23
本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。
33、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1,342,833,617.37 910,218,437.56
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2015 年半年度报告
合计 1,342,833,617.37 910,218,437.56
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
江西省建工集团公司 8,311,396.79 工程款未结算
合计 8,311,396.79 /
其他说明
34、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1,645,752,095.00 1,457,034,610.22
合计 1,645,752,095.00 1,457,034,610.22
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
龙冠贸易有限公司 397,088,514.26 未结算
合计 397,088,514.26 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
35、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 248,758,287.05 380,794,502.07 334,908,768.61 294,644,020.51
二、离职后福利-设
17,324,874.42 33,409,376.36 35,030,488.55 15,703,762.23
定提存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的
其他福利
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2015 年半年度报告
合计 266,083,161.47 414,203,878.43 369,939,257.16 310,347,782.74
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、 235,617,067.52 332,041,315.12 288,065,594.02 279,592,788.62
津贴和补贴
二、职工福利费 2,248,708.00 9,235,394.86 10,058,070.71 1,426,032.15
三、社会保险费 209,042.07 15,208,670.06 14,659,651.46 758,060.67
其中：医疗保险费 147,443.99 13,327,464.84 12,840,771.71 634,137.12
工伤保险费 5,618.91 887,094.76 853,108.71 39,604.96
生育保险费 55,979.17 994,110.46 965,771.04 84,318.59
四、住房公积金 1,300,687.59 19,396,806.93 18,325,735.29 2,371,759.23
五、工会经费和职 8,164,942.54 3,207,032.40 2,855,549.22 8,516,425.72
工教育经费
六、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00
七、短期利润分享 0.00 0.00 0.00 0.00
计划
非货币性福利 140,537.74 0.00 0.00 140,537.74
辞退福利及内退补 0.00 333,430.01 338,430.01 -5,000.00
偿
其他 1,077,301.59 1,371,852.69 605,737.90 1,843,416.38
合计 248,758,287.05 380,794,502.07 334,908,768.61 294,644,020.51
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 559,507.20 29,248,551.39 27,518,694.05 2,289,364.54
2、失业保险费 551,487.85 1,931,136.83 1,896,583.14 586,041.54
3、企业年金缴费 16,213,879.37 2,229,688.14 5,615,211.36 12,828,356.15
合计 17,324,874.42 33,409,376.36 35,030,488.55 15,703,762.23
其他说明：
36、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 -28,760,835.04 -12,350,205.58
消费税
营业税 735,352.27 826,395.28
企业所得税 -4,116,903.57 34,302,365.91
个人所得税 6,709,088.11 6,529,240.09
105 / 156
2015 年半年度报告
城市维护建设税 908,360.31 1,181,094.42
房产税 3,341,765.73 4,460,805.26
土地使用税 3,087,378.27 2,519,311.46
车船使用税 3,433.60 7,042.36
印花税 564,696.96 969,698.88
教育费附加 548,060.76 877,982.78
防洪保安 7,318,146.24 9,099,441.95
价格调节基金 4,526,106.54 5,124,795.01
文化事业建设费 19,908.26 650,384.76
其他 378,477.94 462,503.52
合计 -4,736,963.62 54,660,856.10
其他说明：
37、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息 3,559,452.06
短期借款应付利息 1,276,535.87 997,194.73
划分为金融负债的优先股\永续债利
息
合计 4,835,987.93 997,194.73
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
38、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 220,952,055.11 19,261,051.36
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
合计 220,952,055.11 19,261,051.36
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
2015 年 7 月 6 日支付股利 206,691,003.75 元。
39、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
106 / 156
2015 年半年度报告
押金、保证金 163,443,729.11 92,591,240.52
应付个人及其他款项 30,759,792.27 87,621,114.68
应付固定资产/在建工程购置 5,424,124.86 6,085,484.78
款
代收款 22,210,314.34 33,806,003.16
应付费用款 18,393,901.53 13,294,148.69
其它 115,535,776.25 9,970,878.64
合计 355,767,638.36 243,368,870.47
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
江西建工第二建筑有限责任公 3,000,000.00 保证金
司
江西省建工集团有限责任公司 3,000,000.00 保证金
江西建工第一建筑有限公司 3,000,000.00 保证金
横峰县物流园区管理委员会 5,000,000.00 保证金
江西博能投资发展有限公司 2,482,078.00 购房款未结清
奖励基金 3,561,600.00 尚未发放完毕
中国第四冶金建设有限责任公 6,319,842.50 保证金
司南昌分公司
合计 26,363,520.50 /
其他说明
40、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
41、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
42、 其他流动负债
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
43、 长期借款
□适用 √不适用
44、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
107 / 156
2015 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
中期票据 500,000,000.00 0.00
合计 500,000,000.00 0.00
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债 债
溢折
券 发行 券 发行 期初 本期 按面值计提利 本期 期末
面值 价摊
名 日期 期 金额 余额 发行 息 偿还 余额
销
称 限
中
期 3
500,000,000.00 2015-5-6 500,000,000.00 0.00 500,000,000.00 3,559,452.06 0.00 0.00 500,000,000.00
票 年
据
合
/ / / 500,000,000.00 500,000,000.00 3,559,452.06 0.00 0.00 500,000,000.00
计
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
□适用 √不适用
其他说明：
45、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
融资租赁 30,222,910.17 20,225,118.80
合计 30,222,910.17 20,225,118.80
其他说明：
长期应付款为本集团之子公司立华彩印融资租赁固定资产形成，租金一般在起租日起 35 个月、36
个月或 48 个月等。
46、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
47、 专项应付款
□适用 √不适用
108 / 156
2015 年半年度报告
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 86,396,786.15 410,000.00 1,503,581.22 85,303,204.93
合计 86,396,786.15 410,000.00 1,503,581.22 85,303,204.93 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
助金额 外收入金额 与收益相关
红色资源
441,317.31 441,317.31 0.00 与收益相关
数据款
石渠宝笈
1,387,027.04 1,387,027.04 与收益相关
专项补助
手机音视
频新闻传 2,516,918.99 407,484.57 2,109,434.42 与收益相关
播系统
中国景德
镇传统陶 1,960,000.00 1,960,000.00 与收益相关
瓷工艺
中华文化
78,000.00 78,000.00 0.00 与收益相关
丛书
生态文明
经济建设 749,700.00 149,700.00 600,000.00 与收益相关
大辞典
农村百事
通文化产
11,638,886.93 359,483.16 11,279,403.77 与资产相关
业发展专
项基金
八大山人
280,000.00 280,000.00 与收益相关
研究大系
江美数码
固定资产 1,954,935.88 67,596.18 1,887,339.70 与资产相关
补助
儿童阅读
推广云平 12,000,000.00 12,000,000.00 与收益相关
台
新媒体文
化产业发
1,300,000.00 1,300,000.00 与收益相关
展专项基
金
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科技专项
300,000.00 300,000.00 与收益相关
资金补贴
物流港建
6,000,000.00 6,000,000.00 与资产相关
设项目
O2O 平台建
15,000,000.00 15,000,000.00 与资产相关
设项目
出版产业
基地建设 20,000,000.00 20,000,000.00 与资产相关
基金
购地返还
10,600,000.00 10,600,000.00
款
陈师曾全
0.00 410,000.00 410,000.00 与资产相关
集
其他 190,000.00 190,000.00 与收益相关
合计 86,396,786.15 410,000.00 1,353,881.22 149,700.00 85,303,204.93 /
其他说明：
50、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
拆迁补偿金 362,446,674.54 362,864,330.54
合计 362,446,674.54 362,864,330.54
其他说明：
51、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
公
积
期初余额 发行 送 其 期末余额
金 小计
新股 股 他
转
股
股 1,185,681,515.00 192,258,510.00 192,258,510.00 1,377,940,025.00
份
总
数
其他说明：
2015 年 1 月 8 日中文天地出版传媒股份有限公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准中文
天地出版传媒股份有限公司向孝昌枫杰投资中心（有限合伙）等发行股份购买资产并募集配套资金
的批复》（证监许可[2015]36 号），批复内容公告如下：一、核准公司向孝昌枫杰投资中心（有限
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合伙）发行 67,129,038 股股份、向孝昌沐森投资中心（有限合伙）发行 7,049,024 股股份、向深
圳市利通产业投资基金有限公司发行 21,938,794 股股份、向唐彬森发行 9,653,278 股股份、向谢
贤林发行 7,495,451 股股份、向周雨发行 4,108,315 股股份、向吴凌江发行 3,805,886 股股份、向
高志勇发行 3,503,458 股股份、向舒圣林发行 1,084,069 股股份、向王安妮发行 1,462,687 股股份、
向涂智炜发行 1,462,687 股股份、向张燕发行 626,866 股股份、向任超发行 46,537 股股份、向陈
晟发行 46,537 股股份、向徐诚发行 46,537 股股份、向陈根发行 46,537 股股份、向马琳发行 46,537
股股份购买相关资产。2015 年 1 月 19 日，公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金
方案所涉及的目标资产之资产交割事宜已经办理完毕，公司已经合法取得目标资产的所有权，相关
资产的权属变更手续已依法办理完毕。本次发行新增股份 2015 年 1 月 22 日在中国证券登记结算有
限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续。枫杰投资、沐森投资、王安妮、涂智炜、张燕认购
的本次发行股份，自本次发行股份完成登记之日起三十六个月内不得转让；深圳利通、唐彬森、谢
贤林、周雨、吴凌江、高志勇、舒圣林、陈晟、任超、徐诚、马琳和陈根认购的本次发行股份自完
成登记之日起十二个月内不得转让，标的资产交割 12 个月后解禁 30%，交割 24 个月后解禁另外 35%，
交割 36 个月后解禁剩余 35%。二、核准公司非公开发行不超过 77,370,564 股新股募集本次发行股
份购买资产的配套资金。2015 年 2 月 11 日，信永中和出具了《中文天地出版传媒股份有限公司 2015
年 2 月 11 日验资报告》（XYZH/2014A1010-2）。根据该验资报告，截至 2015 年 2 月 11 日，中文
传媒本次配套募集资金非公开发行 A 股 62,706,272 股，发行价格 14.14 元/股，募集资金总额为
886,666,686.08 元，中信证券扣除承销费 15,000,000.00 元后，中文传媒实际收到中信证券转入募
集资金 871,666,686.08 元，扣除其他发行费用 11,050,000.00 元后，募集资金净额为
860,616,686.08 元，其中新增注册资本（股本）为 62,706,272 元，资本公积为 797,910,414.08 元。
公司已于 2015 年 2 月 13 日就本次发行新增的 62,706,272 股股份向中登公司上海分公司提交相关
登记材料，并于 2015 年 2 月 16 收到中登公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》，本次非公
开发行募集配套资金的新增股份于 2015 年 2 月 13 日完成登记，并正式列入上市公司的股东名册。
本次发行新增股份的性质为有限售条件股份。7 名发行对象认购的股份限售期为发行结束之日起 12
个月，预计上市流通时间为 2016 年 2 月 13 日。
52、 其他权益工具
□适用 √不适用
53、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 3,048,074,253.61 2,317,558,176.08 5,365,632,429.69
价）
其他资本公积 70,517,965.79 70,517,965.79
合计 3,118,592,219.40 2,317,558,176.08 5,436,150,395.48
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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本期资本公积增加是新发行股本溢价所致。
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 79,412,238.33 79,412,238.33
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 79,412,238.33 79,412,238.33
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
58、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,028,746,799.64 1,364,006,423.77
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 2,028,746,799.64 1,364,006,423.77
加：本期归属于母公司所有者的净利 522,098,248.16 408,358,262.17
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 206,691,003.75 131,742,390.60
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 2,344,154,044.05 1,640,622,295.34
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。
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4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
59、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 5,197,011,388.40 3,605,618,856.80 6,028,803,680.80 5,016,197,567.98
其他业务 72,570,802.68 41,874,326.25 116,921,682.61 86,762,945.07
合计 5,269,582,191.08 3,647,493,183.05 6,145,725,363.41 5,102,960,513.05
60、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 3,376,821.64 4,871,665.20
城市维护建设税 4,469,646.88 4,540,775.75
教育费附加 3,301,186.06 3,158,599.01
资源税 11,497.51 0.00
文化建设事业税 480,322.28 533,667.50
其他 1,577,831.16 1,694,557.23
合计 13,217,305.53 14,799,264.69
其他说明：
61、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬 79,348,018.44 73,878,886.13
运杂费用 24,006,075.26 20,589,545.57
包装费 1,443,762.91 1,482,546.45
广告宣传费 471,266,917.48 5,598,830.99
差旅费用 3,712,610.55 3,658,393.21
其他 30,887,309.06 36,338,172.66
合计 610,664,693.70 141,546,375.01
其他说明：
广告宣传费的增加主要系智明星通纳入合并范围所致。
62、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬 244,232,298.02 203,405,765.68
租赁费 18,585,031.81 11,494,212.53
修理费 2,629,462.45 4,085,358.47
折旧及摊销费 51,279,677.64 46,447,295.63
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办公费 21,377,970.91 20,025,914.03
业务招待费 14,850,182.04 17,357,573.32
税费 21,543,555.08 23,384,563.51
其他 69,080,314.07 38,835,746.65
合计 443,578,492.02 365,036,429.82
其他说明：
63、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 28,086,077.42 36,164,669.86
减：利息收入 -25,183,771.21 -22,606,816.38
加：汇兑损失 -489,975.76 -369,974.32
加：其他支出 3,894,916.93 3,312,464.16
合计 6,307,247.38 16,500,343.32
其他说明：
64、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 94,916,334.65 65,346,562.64
二、存货跌价损失 -8,003,177.59 15,442,331.82
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失 7,158,071.83
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 86,913,157.06 87,946,966.29
其他说明：
65、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 -640,000.00 0.00
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2015 年半年度报告
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值
变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -640,000.00 0.00
其他说明：
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 3,824,018.23 -6,700,004.41
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期 24,671,669.15 207,887.05
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值
重新计量产生的利得
影视剧制作分成收益 3,309,993.44
委托贷款收益 2,406,666.67
合计 30,902,354.05 -3,182,123.92
其他说明：
67、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 146,350.34 606,177.80 146,350.34
合计
其中：固定资产处置 146,350.34 606,177.80 146,350.34
利得
无形资产处置
利得
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2015 年半年度报告
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 48,778,645.08 54,186,242.16 2,647,839.24
无法支付的应付款项 508,897.15 14,141.87 508,897.15
其他 5,059,991.36 20,535,885.79 5,059,991.36
合计 54,493,883.93 75,342,447.62 8,363,078.09
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
增值税返还 46,130,805.84 38,786,242.16 与收益相关
出口奖励 与收益相关
扶持补助资金 2,647,839.24 400,000.00 与收益相关
拆迁补偿 15,000,000.00 与资产相关
合计 48,778,645.08 54,186,242.16 /
其他说明：
68、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损
451,089.80 314,174.92 451,089.80
失合计
其中：固定资产处置
451,089.80 314,174.92 451,089.80
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 12,100,074.05 14,593,826.57 12,100,074.05
其他 886,600.17 1,689,998.53 886,600.17
合计 13,437,764.02 16,598,000.02 13,437,764.02
其他说明：
69、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,545,457.09 9,258,071.74
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2015 年半年度报告
递延所得税费用
合计 1,545,457.09 9,258,071.74
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 532,726,586.30
按法定/适用税率计算的所得税费用 133,181,646.58
子公司适用不同税率的影响 1,545,457.09
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
所得税减免的影响 -133,181,646.58
所得税费用 1,545,457.09
其他说明：
70、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 25,183,771.21 22,606,816.38
收集团三类人员费用 24,697,939.69 24,706,483.86
补助收入及其他营业外收入 7,707,830.60 20,535,885.79
往来款及垫付款 431,234,954.32 458,657,807.51
合计 488,824,495.82 526,506,993.54
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用、营业费用 192,879,131.54 162,778,758.04
代付三类人员费用 24,697,939.69 24,706,483.86
往来款及垫付款 74,908,306.74 216,958,692.95
合计 292,485,377.97 404,443,934.85
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
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2015 年半年度报告
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
江西出版集团拨款 0.00 7,000,000.00
合计 0.00 7,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
北京智明星通并购费用等 8,131,175.08
委托贷款手续费 20,000.00
合计 8,151,175.08 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回银行承兑汇票保证金 50,651,783.95
合计 50,651,783.95 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁租金与利息 9,198,765.57 12,838,688.16
中期票据服务费 1,776,220.99
合计 10,974,986.56 12,838,688.16
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
71、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 531,181,129.21 463,239,723.17
加：资产减值准备 86,913,157.06 87,946,966.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 70,797,706.07 70,609,262.95
性生物资产折旧
无形资产摊销 23,584,811.78 12,225,569.23
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2015 年半年度报告
长期待摊费用摊销 7,854,875.43 3,971,799.76
处置固定资产、无形资产和其他长期 304,739.46 -292,002.88
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 640,000.00
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 28,086,077.42 36,164,669.86
投资损失（收益以“－”号填列） -30,902,354.05 3,182,123.92
递延所得税资产减少（增加以“－” 2,500,000.00
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -23,453.13
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 198,437,712.59 -229,403,195.32
经营性应收项目的减少（增加以 -1,227,925,986.73 -418,722,188.72
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 583,074,351.63 135,331,391.73
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 272,046,219.87 166,730,666.86
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 3,571,193,835.55 3,456,362,863.90
减：现金的期初余额 3,557,301,080.14 3,917,581,956.99
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 13,892,755.41 -461,219,093.09
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 886,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 138,301,214.86
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 747,698,785.14
其他说明:
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2015 年半年度报告
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 3,571,193,835.55 3,557,301,080.14
其中：库存现金 779,395.57 4,282,501.61
可随时用于支付的银行存款 3,359,562,306.88 3,553,018,578.53
可随时用于支付的其他货币资 21,852,133.10
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 3,571,193,835.55 3,557,301,080.14
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
72、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
无
73、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
74、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 2,330,404.92 6.11 14,247,802.77
欧元 3,251.10 7.42 24,136.38
港币 0.04 0.03
人民币
人民币
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2015 年半年度报告
应收账款
其中：美元 18,597,169.77 6.11 113,694,543.82
欧元
港币
人民币
人民币
预付账款
其中：美元 690,092.07 6.11 4,218,946.88
欧元 93,000.00 6.87 638,900.70
港币
人民币
人民币
其他应收款
其中：美元 1,989,975.00 6.11 12,165,911.16
应付账款
其中：美元 5,470,393.31 6.11 33,443,796.56
预收账款
其中：美元 727,609.97 6.11 4,448,316.31
其他应付款
其中：美元 6,000.00 6.11 36,681.60
短期借款
其中：美元 10,800,000.00 6.11 66,026,880.00
其他说明：
短期借款为本公司之三级子公司立华彩印的质押借款634万美元和其下属子公司新宏国际的信
用借款446万美元。
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
75、 套期
□适用 √不适用
76、 其他
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
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2015 年半年度报告
股权 购买日至 购买日至
被购 购买日
股权取 股权取得成 取得 股权取得方 期末被购 期末被购
买方 购买日 的确定
得时点 本 比例 式 买方的收 买方的净
名称 依据
（%） 入 利润
北京 现金支付
智明 101,080.00 股权转
星通 万元，占总 让、验
2015 2015
科技 交易对价的 资、公
年1 年1
有限 38%；股份支 司章程
月 266,000.00 100 月 99,796.17 11,608.19
公司 付 变更与
16 14
164,920.00 工商变
日 日
万元，占总 更均已
交易对价的 完成
62%。
其他说明：
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并成本
--现金 1,010,800,000.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值 1,649,200,000.00
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计 2,660,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 236,194,927.40
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价 2,423,805,072.60
值份额的金额
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
北京智明星通科技有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 381,123,381.4 381,123,381.4
货币资金 138,301,214.9 138,301,214.9
应收款项 149,963,718.75 149,963,718.75
其他流动资产 40,000,000.00 40,000,000.00
存货
长期股权投资 26,512,324.52 26,512,324.52
固定资产 6,400,546.56 6,400,546.56
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2015 年半年度报告
无形资产 18,993,974.19 18,993,974.19
长期待摊费用 309,908.86 309,908.86
递延所得税资产 641,693.67 641,693.67
负债： 144,928,454.01 144,928,454.01
以公允价值计量且 1,083,600.00 1,083,600.00
其变动计入当期损
益的金融负债
借款
应付款项 117,426,766.82 117,426,766.82
递延所得税负债
应付职工薪酬 23,993,837.58 23,993,837.58
应交税费 -1,135,750.39 -1,135,750.39
其他流动负债 3,140,000.00 3,140,000.00
其他非流动负债 420,000.00 420,000.00
净资产 236,194,927.4 236,194,927.4
减：少数股东权益
取得的净资产 236,194,927.4 236,194,927.4
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 其他说明：
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得
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2015 年半年度报告
名称 直接 间接 方式
二级子公
司
江西教材 南昌市 南昌市 图书出版 100 设立
经营有限
公司
江西教育 南昌市 南昌市 图书出版 100 设立
出版社有
限责任公
司
江西科学 南昌市 南昌市 图书出版 100 设立
技术出版
社有限责
任公司
二十一世 南昌市 南昌市 图书出版 100 设立
纪出版社
集团有限
公司
百花洲文 南昌市 南昌市 图书出版 100 设立
艺出版社
有限责任
公司
红星电子 南昌市 南昌市 图书出版 100 设立
音像出版
社有限责
任公司
江西美术 南昌市 南昌市 图书出版 100 设立
出版社有
限责任公
司
江西人民 南昌市 南昌市 图书出版 100 设立
出版社有
限责任公
司
中国和平 北京市 北京市 图书出版 70 设立
出版社有
限责任公
司
江西中文 南昌市 南昌市 图书出版 60 设立
传媒教辅
经营有限
公司
江西新华 南昌市 南昌市 图书发行 100 设立
发行集团
有限公司
江西新华 南昌市 南昌市 印刷 100 设立
印刷集团
有限公司
江西蓝海 南昌市 南昌市 物资贸易 100 设立
国际贸易
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2015 年半年度报告
有限公司
江西中文 南昌市 南昌市 投资 100 设立
传媒蓝海
国际投资
有限公司
北京东方 北京市 北京市 影视投资 100 设立
全景文化
传媒有限
公司
江西省报 南昌市 南昌市 杂志出版 100 设立
刊传媒有
限责任公
司
江西晨报 南昌市 南昌市 报刊发行 100 设立
经营有限
责任公司
江西中文 南昌市 南昌市 艺术品交易 100 设立
传媒艺术 易
品有限公
司
中文传媒 南昌市 南昌市 资产管理 100 设立
资产经营
有限公司
江西新媒 南昌市 南昌市 图书出版 100 设立
体出版有
限公司
江西中文 南昌市 南昌市 信息服务 100 设立
传媒手机
台有限公
司
北京智明 北京市 北京市 综合性互联 100 收购
星通科技 网增值服务
有限公司
主要三级
子公司
立华彩印 昆山 昆山 印刷 51 收购
(昆山)有
限公司
北京艺融 北京 北京 投资咨询 40 收购
民生艺术
投资管理
有限公司
北京百分 北京 北京 信息服务 51 收购
在线信息
技术有限
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
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2015 年半年度报告
蓝海国投持有艺融民生股权比例为 40%，艺融民生董事会由 5 名董事组成，蓝海国投推荐 3 名,董事
会所议事项决议时，一人一票，由半数以上表决权通过即有效，故蓝海国投拥有 60%表决权。另，
少数股东权益金额包含艺融民生下属子公司之少数股东权益。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
立华彩印(昆
49% -4,060,606.07 112,469,748.36
山)有限公司
北京艺融民生
艺术投资管理 60% 5,479,498.85 286,657,065.26
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
蓝海国投持有艺融民生股权比例为 40%，艺融民生董事会由 5 名董事组成，蓝海国投推荐 3 名,董事
会所议事项决议时，一人一票，由半数以上表决权通过即有效，故蓝海国投拥有 60%表决权。另，
少数股东权益金额包含艺融民生下属子公司之少数股东权益。
其他说明：
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2015 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司
非流动负 非流动负
名称 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
债 债
立华彩
印(昆
30,723.98 30,699.41 61,423.39 35,566.82 2,893.21 38,460.03 33,646.34 31,853.76 65,500.10 37,815.05 3,892.99 41,708.04
山)有限
公司
北京艺
融民生
艺术投
48,802.35 465.98 49,268.33 1,311.62 180.53 1,492.15 51,223.92 537.44 51,761.36 4,717.90 180.53 4,898.43
资管理
有限公
司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现金
营业收入 净利润 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额
额 流量
立华彩印
(昆山)有限 20,477.04 -828.70 -828.70 3,012.59 20,796.82 -215.03 -215.03 566.87
公司
北京艺融民
生艺术投资
786.57 913.25 913.25 -25,138.11 8,293.44 7,267.68 7,267.68 1,730.41
管理有限公
司
其他说明：
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2015 年半年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业
合营企业
或联营企业
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 投资的会计
业名称
处理方法
合营企业
江西教育
印务实业 南昌 南昌 包装装潢 50
有限公司
北京麦克
米伦世纪
北京 北京 商务咨询 50
咨询服务
有限公司
立华新进
印刷包装
遂宁 遂宁 印刷 50
（遂宁）有
限公司
联营企业
江西高校
出版社有 本版图书及
南昌 南昌 49
限责任公 报刊总发行
司
湖北特别
出版物选题
书局有限 武汉 武汉 35
策划
公司
上海千陌
计算机及网
网络科技 上海 上海 35
络咨询服务
有限公司
上海源富
达文化产
投资咨询及
业投资中 上海 上海 41.67
管理
心(有限合
伙)
浙江在线
信息咨询、
文化创意 杭州 杭州 40
广告代理
有限公司
北京欣兴 技术开发服
时代网络 务、版权代
北京 北京 40
技术有限 理转让、翻
公司 译服务
北京创新 投资管理、
北京 北京 13.33
壹舟投资 资产管理
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2015 年半年度报告
中心（有限
合伙）
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
江西教育印务 立华新进印刷包 江西教育印务 立华新进印刷包
实业有限公司 装 实业有限公司 装
流动资产 23,441,364.76 66,492,829.74 20,604,268.35 81,609,325.80
其中：现金和现金等价
物
非流动资产 16,872,310.36 262,276,287.87 18,160,957.12 267,655,683.54
资产合计 40,313,675.12 328,769,117.61 38,765,225.47 349,265,009.34
流动负债 7,688,829.84 161,388,656.22 5,186,909.68 165,597,983.99
非流动负债 21,681,144.56 32,370,834.80
负债合计 7,688,829.84 183,069,800.78 5,186,909.68 197,968,818.79
少数股东权益
归属于母公司股东权益 32,624,845.28 145,699,316.83 33,578,315.79 151,296,190.55
按持股比例计算的净资产 16,312,422.64 72,849,658.42 16,789,157.90 75,648,095.28
份额
调整事项 - 5,267,467.63 -281,852.46
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 5,267,467.63 -281,852.46
对合营企业权益投资的账 21,579,890.27 72,567,805.96 22,056,625.53 75,366,242.82
面价值
存在公开报价的合营企业
权益投资的公允价值
营业收入 6,242,415.73 57,549,075.47 23,532,333.66 115,827,209.58
财务费用 2,519.50 4,004,383.83 -5,200.63 8,772,430.89
所得税费用 146,214.87
净利润 -953,470.51 -6,887,910.28 305,578.51 -14,205,866.68
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -953,470.51 -6,887,910.28 305,578.51 -14,205,866.68
本年度收到的来自合营企
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2015 年半年度报告
业的股利
其他说明
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
江西高校出版社 湖北特别书局 江西高校出版社 湖北特别书局
有限责任公司 有限公司 有限责任公司 有限公司
流动资产 192,526,381.62 6,463,389.87 155,460,701.36 6,510,003.60
非流动资产 2,466,349.41 197,021.77 2,762,849.76 192,642.42
资产合计 194,992,731.03 6,660,411.64 158,223,551.12 6,702,646.02
流动负债 87,715,689.14 132,038.92 54,719,151.77 1,622,435.39
非流动负债 -169,479.61 1,326,625.6 401,455.78
负债合计 87,546,209.53 1,458,664.52 55,120,607.55 1,622,435.39
少数股东权益
归属于母公司股东权益 107,446,521.50 5,201,747.12 103,102,943.57 5,080,210.63
按持股比例计算的净资产份 52,648,795.54 1,820,611.49 50,520,442.35 1,778,073.72
额
调整事项 15,499,805.92 8,379.75
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他 15,499,805.92 8,379.75
对联营企业权益投资的账面 66,020,248.27 1,786,453.47 66,020,248.27 1,786,453.47
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入 122,075,456.52 1,878,471.43 161,204,535.04 7,296,725.20
净利润 3,032,584.70 121,536.49 6,975,371.07 1,456,715.54
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 3,032,584.70 121,536.49 6,975,371.07 1,456,715.54
本年度收到的来自联营企业
的股利
其他说明
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
130 / 156
2015 年半年度报告
5、 其他
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，
各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风
险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风
险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的
负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团
风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险
管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1)汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元、港币和欧元有关，除本集团的几个下属子公司以美元进行采
购和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。本集团密切关注汇率变动对本集团的
影响。于2015年6月30日，除下表所述资产及负债的美元余额和零星的欧元及港币余额外，本集团
的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业
绩产生影响。
项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额
货币资金 - 14,271,939.18
其中：美元 2,330,404.92 6.11 14,247,802.77
欧元 3,251.10 7.42 24,136.38
港币 0.04 - 0.03
应收账款 - 113,694,543.82
其中：美元 18,597,169.77 6.11 113,694,543.82
欧元
预付账款 - 4,857,847.58
其中：美元 690,092.07 6.11 4,218,946.88
欧元 93,000.00 6.87 638,900.70
其他应收款 - 12,165,911.16
其中：美元 1,989,975.00 6.11 12,165,911.16
应付账款 - 33,443,796.56
其中：美元 5,470,393.31 6.11 33,443,796.56
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预收账款 - 4,448,316.31
其中：美元 727,609.97 6.11 4,448,316.31
其他应付款 - 36,681.60
其中：美元 6,000.00 6.11 36,681.60
短期借款 - 66,026,880.00
其中：美元 10,800,000.00 6.11 66,026,880.00
短期借款为本公司之三级子公司立华彩印的质押借款634万美元和其下属子公司新宏国际的信
用借款446万美元。
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
2) 利率风险
本集团的利率风险产生于银行借款，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。截
至2015年6月30日，本集团带息债务主要为人民币计价的固定率合同，金额为 元。本集团因利率
变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。
(2)信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。包括合并资产负
债表中已确认的金融资产的账面金额。
为降低信用风险，本集团设专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确
保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情
况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用
风险已经大为降低
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整
体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高
风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间
内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，
本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计： 元。
（3）流动性风险
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2015 年半年度报告
流动性风险，为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是
确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。
本集团的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本集团的财务部门集中控制。
财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保
公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本集团管理层对银行借款的使用情况进行
监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风
险。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价值
合计
值计量 值计量 计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且 285,900,000.00 285,900,000.00
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产 285,900,000.00 285,900,000.00
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 285,900,000.00 285,900,000.00
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资 285,900,000.00 285,900,000.00
产总额
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（五）交易性金融负债 7,142,743.34 7,142,743.34
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债 7,142,743.34 7,142,743.34
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负 7,142,743.34 7,142,743.34
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
相关资产或负债的不可观察输入值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性
分析
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
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2015 年半年度报告
9、 其他
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本 母公司对本企
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 业的表决权比
比例(%) 例(%)
南昌市阳明路 出版产业及相
江西省出版
310 号出版大厦 关产业投资及 2,173,352,552.92 54.83 54.83
集团公司
管理
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是
其他说明：
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
二级子公司
江西教材经营有 南昌市 南昌市 图书出版 100 设立
限公司
江西教育出版社 南昌市 南昌市 图书出版 100 设立
有限责任公司
江西科学技术出 南昌市 南昌市 图书出版 100 设立
版社有限责任公
司
二十一世纪出版 南昌市 南昌市 图书出版 100 设立
社集团有限公司
百花洲文艺出版 南昌市 南昌市 图书出版 100 设立
社有限责任公司
红星电子音像出 南昌市 南昌市 图书出版 100 设立
版社有限责任公
司
江西美术出版社 南昌市 南昌市 图书出版 100 设立
有限责任公司
江西人民出版社 南昌市 南昌市 图书出版 100 设立
有限责任公司
中国和平出版社 北京市 北京市 图书出版 70 设立
有限责任公司
江西中文传媒教 南昌市 南昌市 图书出版 60 设立
辅经营有限公司
江西新华发行集 南昌市 南昌市 图书发行 100 设立
团有限公司
江西新华印刷集 南昌市 南昌市 印刷 100 设立
团有限公司
江西蓝海国际贸 南昌市 南昌市 物资贸易 100 设立
易有限公司
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2015 年半年度报告
江西中文传媒蓝 南昌市 南昌市 投资 100 设立
海国际投资有限
公司
北京东方全景文 北京市 北京市 影视投资 100 设立
化传媒有限公司
江西省报刊传媒 南昌市 南昌市 杂志出版 100 设立
有限责任公司
江西晨报经营有 南昌市 南昌市 报刊发行 100 设立
限责任公司
江西中文传媒艺 南昌市 南昌市 艺术品交易 100 设立
术品有限公司 易
中文传媒资产经 南昌市 南昌市 资产管理 100 设立
营有限公司
江西新媒体出版 南昌市 南昌市 图书出版 100 设立
有限公司
江西中文传媒手 南昌市 南昌市 信息服务 100 设立
机台有限公司
北京智明星通科 北京市 北京市 综合性互联 100 收购
技有限公司 网增值服务
主要三级子公司
立华彩印(昆山) 昆山 昆山 印刷 51 收购
有限公司
北京艺融民生艺 北京 北京 投资咨询 40 收购
术投资管理有限
公司
北京百分在线信 北京 北京 信息服务 51 收购
息技术有限公司
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情
况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
江西教育印务事业有限公司 合营
北京麦克米伦世纪咨询服务有限公司 合营
江西高校出版社有限责任公司 联营
湖北特别书局有限公司 联营
上海千陌网络科技有限公司 联营
其他说明
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
江西晨报社 母公司的全资子公司
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2015 年半年度报告
江西蓝海嘉居房地产开发有限公司 母公司的全资子公司
江西普瑞房地产开发有限公司 母公司的全资子公司
江西省出版集团资产经营有限责任公司 母公司的全资子公司
南昌瑞园物业管理有限公司 母公司的全资子公司
海南蓝海嘉诚置业有限责任公司 母公司的全资子公司
江西省新华书店资产经营有限公司 母公司的全资子公司
江西新印资产经营有限责任公司 母公司的全资子公司
九江新华印刷资产经营有限公司 母公司的全资子公司
井冈山翠湖宾馆 母公司的全资子公司
江西出版集团庐山培训中心一人有限责任 母公司的全资子公司
公司
华章天地传媒投资有限公司 母公司的全资子公司
华章文化置业有限公司 母公司的全资子公司
上饶客车有限公司 参股股东
北京东方博古文化艺术发展有限公司 其他
利奥纸品有限公司 其他
江西高校出版社有限公司图书代办站 其他
宝利华投资香港有限公司 参股股东
嘉诚中泰文化艺术投资管理有限公司 其他
其他说明
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江西教育印务实业有限公 接受印刷劳务 4,096,510.85 2,891,422.84
司
江西高校出版社有限责任 采购商品 186,738.50 23,253,000.82
公司
合 计 4,283,249.35 26,144,423.66
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
控股股东及最终控制方
其中：江西省出版集团 销售商品 5,170.94 83,550.00
公司
合营及联营企业
其中：江西高校出版社 提供印刷服务 8,554,850.68 1,075,214.70
有限责任公司
江西普瑞房地产开发有
限公司
江西教育印务实业有 销售商品 1,339,119.86 1,172,550.99
限公司
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2015 年半年度报告
受同一控股股东及最终控
制方控制的其他企业
其中：华章天地传媒投资 销售商品 58,752.13 0.00
有限公司
江西省出版集团资产 销售商品 5,660.38 3,810.00
经营有限责任公司
江西出版集团庐山培训
中心一人有限责任公司
江西省新华书店资产 销售商品 3,188.04 0.00
经营有限公司
江西蓝海嘉居房地产 销售商品 2,412,812.24 0.00
开发有限公司
其他关联关系方
江西二十一世纪妙奇 销售商品 7,359,401.42 5,800,374.62
文化传播有限公司
北京东方博古文化艺 销售商品 179,200.00
术发展有限公司
合计 19,738,955.69 8,314,700.31
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
江西省出版集团资 仓库 0.00 226,694.40
产经营有限责任公
司
江西省出版集团资 仓库 0.00 183,739.80
产经营有限责任公
司
江西省新华书店资 店面 165,800.00 1,689,082.00
产经营有限公司
九江新华印刷资产 210,000.00 168,000.00
经营有限公司
合计 375,800.00 1,857,082.00
关联租赁情况说明
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2015 年半年度报告
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：万元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
江西蓝海国际贸 10,000.00 2013 年 7 月 15 日 2015 年 7 月 14 日
否
易有限公司
江西蓝海国际贸 5,000.00 2013 年 11 月 15 日 2015 年 11 月 14 日
否
易有限公司
江西蓝海国际贸 50,000.00 2014 年 2 月 7 日 2014 年 12 月 10 日
否
易有限公司
江西蓝海国际贸 10,000.00 2014 年 2 月 7 日 2015 年 2 月 6 日
否
易有限公司
江西蓝海国际贸 100,000.00 2014 年 4 月 21 日 2015 年 4 月 21 日
否
易有限公司
江西蓝海国际贸 19,000.00 2014 年 4 月 3 日 2015 年 4 月 2 日
否
易有限公司
江西蓝海国际贸 15,400.00 2014 年 7 月 4 日 2016 年 7 月 4 日
否
易有限公司
江西蓝海国际贸 45,000.00 2014 年 11 月 24 日 2015 年 10 月 22 日
否
易有限公司
江西蓝海国际贸 45,000.00 2014 年 11 月 24 日 2015 年 11 月 23 日
否
易有限公司
合计 299,400.00
本公司作为被担保方
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
关联担保情况说明
公司 2015 年度为全资子公司提供的担保已经 2015 年 2 月 6 日召开的 2015 年第一次临时股东大会
审议通过。截止 2015 年 6 月 30 日,公司签署最高额保证合同为 29.94 亿元，其中已使用未到期保
证额度为 13.06 亿元。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 198.57 226.00
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2015 年半年度报告
(8). 其他关联交易
（1）2015 年 1 月 18 日，江西晨报经营有限责任公司与江西晨报社续签订《独家运营协议》。根据
该协议，江西晨报经营有限责任公司以支付版面使用费的方式向江西晨报社支付运营费用，其中，
2015 年 1-12 月需支付版面使用费 1,100 万元，截止报告期已支付 603 万元。
（2）代收代付款项：2010 年，本公司将三类人员精算福利依据赣出集团资产财字[2010]1 号《关
于收取社会统筹外人员安置费用的通知》全部支付给江西省出版集团公司，由江西省出版集团公司
代为管理三类人员。部分人员的费用转由本公司代为发放，2015 年本公司收到江西省出版集团公司
支付的三类人员费用共计 24,697,939.69 元，本公司收到上述款项后已代其全部发放。
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
1.应收账款
控股股东及最
终控制方
其中：江西省 167,826.32 0.00 252,532.57 0.00
出版集团公司
合营及联营企
业
其中：江西高
校出版社有限
责任公司
江西教育印务 617,835.35 0.00 1,098,612.86 0.00
实业有限公司
江西高校出版 76,000.00 0.00 0 0.00
社图书代办站
立华新进印刷 5,323,414.21 0.00 6,359,831.27 0.00
包装（遂宁）
有限公司
受同一控股股
东及最终控制
方控制的其他
企业
其中：华章天 0.00 0.00 2,653.00 0.00
地传媒投资有
限公司
江西省出版集 0.00 0.00 11,365.00 0.00
团资产经营有
限责任公司
江西省新华书 3,650.00 0.00
店资产经营有
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2015 年半年度报告
限公司
江西普瑞房地 0.00 0.00 1,821.00 0.00
产开发有限公
司
江西蓝海嘉居 1,455,590.12 0.00 0.00
房地产开有限
公司
合计 7,644,316.00 0.00 7,726,815.70 0.00
2.其他应收款
其他关联关系
方
上海千陌网络 2,100,000.00 0.00 2,100,000.00 0.00
科技有限公司
嘉诚中泰文化 221,808,219.18 0.00 0.00 0.00
艺术投资管理
有限公司
合计 223,908,219.18 0.00 2,100,000.00 0.00
注:嘉诚中泰文化艺术投资管理有限公司其他应收款已于本报告出具日之前收回。
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
合营及联营企业
其中：江西教育印务实 256,939.86 92,808.00
业有限公司
合计 256,939.86 92,808.00
7、 关联方承诺
8、 其他
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
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2015 年半年度报告
5、 其他
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）于 2015 年 6 月 30 日，本集团融资租赁所需于下列期间承担款项如下：
单位：元
剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内
1-2 年 20,225,118.80
2-3 年
3 年以上
合计 20,225,118.80
（2）截至 2015 年 6 月 30 日，本集团尚有已签订合同但未付的约定重大对外投资支出共计
77,492.85 万元，具体情况如下：
单位：万元
投资项目名称 合同投资额 已付投资额 未付投资额
1.新华文化城项目 18,127.32 10,229.34 7,897.98
2.现代出版物物流港项目 67,028.00 22,641.31 44,386.69
3.江西晨报立体传播系统 10,010.00 4,754.77 5,255.23
4.环保包装印刷项目 1,077.32 0.00
5.印刷技术改造项目 13,907.60 8,286.46 5,621.14
6.九江环保书刊印刷项目 16,714.50 1,305.37 14,331.81
合计 125,787.42 48,294.57 77,492.85
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
1、诉讼事项
（1） 蓝海贸易与中国工艺品进出口总公司违约涉诉一案
2014 年 3 月 6 日、3 月 31 日、7 月 8 日、7 月 25 日，江西蓝海国际贸易有限公司（以下简称
蓝海贸易）与中国工艺品进出口总公司（以下简称工艺品公司）分别签订《采购合同》（合同编号
为 JPJCK-KCXJ2014-GYP04 、 JPJCK-KCXJ2014-GYP02 、 JPJCK-KCXJ2014-GYP05 、
JPJCK-KCXJ2014-GYP06），根据合同约定：蓝海贸易向工艺品公司采购进口复合橡胶，蓝海贸易向
工艺品公司开具银行承兑汇票和支付现金方式预付货款，工艺品公司在收到汇票之日起 87 日内交
货。由于工艺品公司未在合同期限内交货，蓝海贸易于 2014 年 9 月 29 日、2014 年 11 月 7 日、2015
年 2 月 27 日、2015 年 4 月 21 日分别以上述合同为诉讼标的（诉讼标的额分别为：41,159,176 元、
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2015 年半年度报告
46,687,051.4 元、71,079,021.4 元、47,698,147.5 元），分别向南昌市中级人民法院、江西省高
级人民法院对工艺品公司提起了诉讼，并均采取了相关财产保全措施。
蓝海贸易诉工艺品公司的四个案件中，工艺品公司就 04、02、06 号合同已向南昌市中院提出
管辖异议，04 号合同经南昌市中院、江西省高院审理驳回其异议请求，目前正公告送达法律文书。
02、06 号合同法院正在就管辖异议进行审理。05 号合同等待江西省高院择期开庭。
（2）蓝海贸易与中国纺织机械和技术进出口有限公司违约涉诉一案
2014 年 2 月 25 日、4 月 11 日、4 月 21 日，蓝海贸易与中国纺织机械和技术进出口有限公司（以
下简称“中纺机公司”） 分别签订《采购合同》（合同编号分别为：JPJCK-KF2014-ZFJ03、04、
05），根据合同约定：蓝海贸易向中纺机公司采购进口复合橡胶，蓝海贸易向中纺机公司开具银行
承兑汇票和支付现金方式预付货款，中纺机公司在收到汇票之日起 87 日内交货。由于中纺机公司
未在合同期限内交货履行合同，蓝海贸易于 2014 年 9 月 29 日、11 月 7 日以及 2015 年 1 月 23 日分
别以上述合同为诉讼标的（诉讼标的额分别为：49,214,158.2 元、46,802,213 元、46,819,182 元），
在南昌市中级人民法院对中纺机公司提起了诉讼，并均采取了相关财产保全措施。
蓝海贸易诉中纺机的三个案件中，2014 年 9 月 29 日起诉的案件（04 号合同）已经于 2015 年
1 月 13 日一审开庭，6 月 25 日南昌市中院一审判决蓝海贸易胜诉。03、05 号合同对方已向南昌市
中院提出管辖异议，目前法院已裁定驳回管辖异议，等待公告送达法律文书。
（3）蓝海贸易与中新联进出口公司违约涉诉一案
2014 年 4 月 8 日、7 月 25 日，蓝海贸易与中新联进出口公司（以下简称“中新联”）签订《采
购 合 同 》 （ 合 同 编 号 分 别 为 ： JPJCK-ZQNY2014-ZXL03 、 JPJCK-ZQNY2014-ZXL04 、
JPJCK-ZQNY2014-ZXL06），根据合同约定：蓝海贸易向中新联采购钢坯，蓝海贸易向中新联公司开
具银行承兑汇票和现金预付货款，中新联公司在收到汇票或现金之日起 87 日内交货。由于中新联
未在合同期限内交货履行合同，蓝海贸易于 2014 年 11 月 7 日、2015 年 2 月 27 日对以上述合同为
诉讼标的（诉讼标的额为 46,683,457.8 元、72,845,626.6 元）分别在南昌市中级人民法院、江西
省高级人民法院对中新联提起了诉讼，并采取了相关财产保全措施。
蓝海贸易诉中新联案件对方均提出管辖异议，目前法院正在对此进行审理。
（4）蓝海贸易与黑龙江省省建工集团有限责任公司违约涉诉一案
2014 年 7 月 17 日、9 月 5 日蓝海贸易与黑龙江省省建工集团有限责任公司（以下简称“黑龙
江建工”）签订《采购合同》（合同编号分别为：JPJCK-ZQNY2014-JG06、），根据合同约定：蓝
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2015 年半年度报告
海贸易向黑龙江建工采购高压铜芯电缆，在合同签订 3 日内，蓝海贸易以现金方式预付采购款。黑
龙江建工在收到现金之日起 75 日内交货。由于黑龙江建工未在合同期限内交货履行合同，蓝海贸
易于 2014 年 11 月 7 日以上述合同为诉讼标的（诉讼标的额为 45,792,130.5 元），在南昌市中级
人民法院对黑龙江建工提起了诉讼，并采取了相关财产保全措施。2014 年 9 月 5 日蓝海贸易与黑龙
江建工签订《采购合同》（合同编号：JPJCK-ZQNY2014-JG07、JPJCK-ZQNY2014-JG08），根据合同
约定：黑龙江建工向蓝海贸易采购竹胶板薄帘，黑龙江建工在收到蓝海贸易交付的货物手 150 日内
付清全部货款，由于黑龙江建工在合同期限内未履行付款义务，蓝海贸易于 2015 年 4 月 21 日以上
述合同为诉讼标的（诉讼标的额为 38,382,901 元、46,264,015 元）向南昌市中级人民法院对黑龙
江建工提起了诉讼。
蓝海贸易诉黑龙江建工案件 06 号合同双方已达成庭内调解，黑龙江建工将在 10 月底之前陆续将该
项合同下全部货款及违约金如数支付给蓝海贸易，第一期货款 848 万已于 6 月 30 日到帐，第二期
货款 500 万已于 8 月 11 日到帐。07、08 号合同的调解方案正在积极沟通中。
（5）蓝海物流与腾翔合同纠纷案
2013 年 11 月 20 日，江西蓝海物流有限公司（以下简称“蓝海物流”）与杭州腾翔物资有限
公司（以下简称“杭州腾翔”）订立合作框架协议（合同编号：JXLH20131126）， 于 2014 年 1
月份签定《工矿产品销售合同》（合同编号：JXLH-TX2014-126001、JXLH-TX20140122001）及《运
费合同》（合同编号：TXLH-CW-20141107、TXLH-CW-20141108）。
合 同 结 算 涉 及 金 额 分 别 为 34,800,877.62 元 、 7,812,740.92 元 ， 四 份 合 同 总 金 额 为
42,613,618.54 元，蓝海物流已履行交货义务，但因杭州腾翔出现债务危机，资金流断裂，无力偿
还蓝海物流债务。于 2014 年 11 月 13 日，蓝海物流在江西省南昌市中级人民法院对杭州腾翔提起
诉讼，并确认杭州润扬钢铁有限公司、杭州韩翔实业有限公司、安徽华商（集团）金属材料有限
公司、安徽华商创业科技服务有限公司、安徽华商环保设备有限公司、安徽华商健身器材有限公
司、天长市华商钢结构有限公司等公司为担保人，诉讼金额为 34,089,155.06 元，同时申请诉讼
保全。
江西省南昌市中级人民法院于 2014 年 11 月 14 日、12 月 16 日分别下达民事裁定书【2014】
洪民二初字第 853-1、2 及 854-1、2 号，裁定如下：查封了位于杭州腾翔、韩翔公司写字楼式办
公用房 3 套约 900 ㎡、杭州润扬公司公寓式办公用房 36 套约 2800 ㎡、安徽华商集团金属材料公
司办公用房 22 套约 1500 ㎡及冻结了相关帐号和相关股权。查封了安徽华商环保设备有限公司土
地 20000 ㎡、天长市华商钢结构有限公司土地 60164 ㎡和厂房 16808.68 ㎡、安徽华商科技创业服
务公司投资在位于天长市东方丽都房地产项目中的本金和收益。
2015 年 4 月 2 日，南昌中院依法开庭审理了蓝海物流诉杭州腾翔买卖纠纷和运输纠纷案，杭
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州腾翔对所欠蓝海物流债务无异议，并提出同意调解。鉴于杭州腾翔目前已无力经营，而对杭州
腾翔及其担保人的查封财产中部分财产已做银行抵押，且杭州腾翔债务人较多，蓝海物流同意调
解。2015 年 7 月 20 日，在南昌中院杭州腾翔与蓝海物流签订调解协议。目前，南昌中院在完善诉
讼材料，近日将依法判决或依法裁定。
截止本报告出具日，蓝海物流就上述诉讼金额均未收回。
(6) 蓝海贸易与河南一林合同纠纷案
2011 年 5 月 20 日，江西蓝海国际贸易有限公司（以下简称蓝海贸易）与河南一林纸业有限责
任公司（以下简称河南一林）签订《采购协议》（协议编号 JPZZ-YL11），协议约定：河南一林向
蓝海贸易常年采购木浆，每一单业务双方另签署购销合同，每一单具体采购的品种、规格、数量、
价格、付款方式及时间等按购销合同中的约定执行，如果未经蓝海贸易书面同意河南一林逾期付
款，则河南一林须按到期未付款额向蓝海贸易支付 15%的违约金和每日万分之五的滞纳金。
2011 年 9 月 5 日，蓝海贸易与河南一林签订《产品订货合同》（合同编号：2011041），该合
同项下涉及供货总金额 13,120,284.06 元，河南一林支付货款期限为 2011 年 12 月 9 日之前；2011
年 12 月 23 日，双方又签定了合同编号为 2011056 的《产品订货合同》，该合同项下供货总金额
为 2,494,875.60 元，河南一林支付货款期限为 2012 年 3 月 30 日之前；其他违约金、滞纳金等与
前述《采购协议》一致；两份合同供货总金额为 15,615,159.66 元。河南一林的法定代表人李京
刚及其配偶梁春英、许昌和易纸浆有限公司分别以其个人财产及企业的全部资产为上述合同提供
担保。
河南一林在与蓝海贸易签署了以上《采购协议》及两份《产品订货合同》后，蓝海贸易履行
了交货义务，但河南一林相应货款未按约定支付给蓝海贸易，担保人亦未履行担保责任。蓝海贸
易于 2012 年 5 月 6 日向南昌市中级人民法院提交了起诉状。
2012 年 11 月 9 日，江西省南昌市中级人民法院下达（2012）洪民二初字第 85 号民事判决书
作出如下判决：河南一林自判决书生效日 10 日内向蓝海贸易支付货款 15,615,159.66 元及违约金
2,342,273.95 元，许昌和易纸浆有限公司、李京刚、梁春英对河南一林应付的上述款项承担连带
清偿责任。
截止 2015 年 6 月 30 日，本公司收回上述款项中的 1,028,137.04 元，其他款项仍未收回。2015
年 5 月 8 日对一林公司位于河南省许昌市的房屋、土地，该公司最大股东（本案另一被告）李京刚
在公司的股权进行了续封。
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(7) 蓝海贸易与吴泰集团合同纠纷案
蓝海贸易与吴泰集团有限公司（以下简称吴泰集团）于 2011 年度签署的部分《购销合同》中
存在吴泰集团逾期未付蓝海贸易货款的情况，该合同项下承担连带责任的担保方亦未及时履行担
保责任。同时，吴泰集团与蓝海贸易签署了《房地产抵押担保合同》为该合同提供担保。该部分
《购销合同》中涉及的逾期未付款项为 73,301,765.73 元。
针对吴泰集团逾期仍不支付货款的情况，2012 年蓝海贸易向江西省高级人民法院提起诉讼。蓝
海贸易提起诉讼时已主张对吴泰集团房产、土地的享有优先受偿权，并申请对该担保物进行查封。
为此该担保物不会因为抵押担保期已过，而使蓝海贸易丧失权利。
2013 年 5 月 3 日，江西省高级人民法院下达（2012）赣民二初字第 5 号民事判决书做出如下判
决 ： 吴 泰 集 团 在 本 判 决 生 效 后 十 日 内 向 蓝 海 贸 易 支 付 货 款 73,301,765.73 元 、 逾 期 滞 纳 金
6,490,457.00 万元、违约金 10,995,264.86 元；蓝海贸易对吴泰集团抵押的房产、土地享有优先受
偿权；吴敏、金玉莲、厦念洁、项銮和分别对吴泰集团上述货款及滞纳金、违约金承担连带清偿责
任；熊贤祥对吴泰集团在编号为 JPTS-GC1114-WT 的《购销合同》项下的未付货款 600.00 万元承担
连带清偿责任。
由于吴泰集团不服该判决，已向中华人民共和国最高人民法院提起上诉。2014 年初由最高人民
法院发回江西省高级人民法院重审。2014 年 7 月 14 日，该案重审一审在江西省高级人民法院开庭。
鉴于案件的相关当事人有较强的调解意愿且就主要调解意见已初步达成一致，因此江西省高院目前
正积极主持当事人进行调解，经案件的相关当事人多次沟通，2015 年 6 月在江西省高院的主持下，
案件当事人进行了庭内调解：蓝海贸易同意给吴泰集团三年时间，在此期间，吴泰集团每年按年利
率 12%向本公司支付利息，若吴泰集团不能按约定时间足额付息或三年内仍未还清全部货款及当期
利息，本公司可随时申请强制执行，并启动对抵押物的评估拍卖，并从抵押物的拍卖价款中优先受
偿。2015 年 6 月本公司对吴泰公司位于浙江省瑞安市的房产、土地及其法人代表吴敏位于上海的房
产等担保物进行了续封。
(8) 蓝海贸易与张南洪合同纠纷案
2010 年 10 月 13 日，蓝海贸易与张南洪在南昌市签订《合作协议》协议编号：JPGS-HZ2010-ZHN），
张南洪提供进出口业务资源与蓝海贸易合作，张南洪承担业务风险，款项支出须经蓝海贸易审批同
意，并签署担保协议后，该合作协议有效期一年。2010 年 10 月 25 日，蓝海贸易与晋江市德利无纺
布有限公司（以下简称德利公司）签订《担保协议》（协议编号：JPGS-HZ2010-ZNHDB），德利公
司以其全部资产向蓝海贸易提供担保，担保范围包括货款本金、费用、资金占用费、违约金、赔偿
金、实现债权的费用以及因张南洪违约给蓝海贸易造成的损失。
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在合同有效期内，蓝海贸易按照张南洪要求转付给德利公司、启东三信服装辅料有限公司、晋
江市百丝达服装材料有限公司的货款 50 万元所对应的货物，张南洪未能组织出口，蓝海贸易支付
的货款亦未回笼。
2013 年 3 月 14 日，南昌市东湖区人民法院下达（2012）东民初字第 1542 号民事判决书，判决
张南洪于判决生效日起七日内赔偿蓝海贸易货款 50 万元，晋江市德利无纺布有限公司承担连带责
任。由于晋江市德利无纺布有限公司不服该判决，向江西省南昌市中级人民法院提起上诉，南昌市
中级人民法院终审判决：维持一审判决。现蓝海贸易已向人民法院申请强制执行。至 2015 年 6 月
30 止，本公司获得执行款 4 万元。2015 年 7 月 7 日本公司获得执行款 9290 元。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
除存在上述或有事项外，截至 2015 年 6 月 30 日，本集团无其他重大或有事项。
3、 其他
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
2015 年 6 月 16 日，经公司总经理办公会决议，同意中文传媒与唐彬森个人共同出资设立新媒体
投资基金，首期认缴额度为 1 亿元，其中唐彬森出资 6000 万元，中文传媒出资 4000 万元；二期募
集资金总规模拟为 4 亿元。
1. 共青城星创文化投资管理有限公司已于 2015 年 7 月 1 日经共青城市工商行政管理局核准取
得营业执照，注册资金 200 万元整，法定代表人唐彬森。
2. 根据 2015 年 7 月交易双方共同签署的《共青城睿创投资管理合伙企业（有限合伙）协议》，
该公司已于 2015 年 7 月 21 日经共青城市工商行政管理局核准取得营业执照。2015 年 8 月 25 日公
司第一期出资款 2088 万元已认缴。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
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2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、 其他
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
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单项
金额
重大
并单
独计
提坏
账准
备的
其他
应收
款
按信
用风
险特
征组
合计
提坏 490,232,002.42 100.00 859,637.00 0.17 489,372,365.42 91,196,261.02 100.00 859,637.00 0.94 90,336,624.02
账准
备的
其他
应收
款
单项
金额
不重
大但
单独
计提
坏账
准备
的其
他应
收款
合计 490,232,002.42 / 859,637.00 / 489,372,365.42 91,196,261.02 / 859,637.00 / 90,336,624.02
注：按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应款中包含对集团内各子公司其他应收
489,372,365.42 元,该款项不计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计
1至2年
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2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 859,637.00 859,637.00 100.00
合计 859,637.00 859,637.00 100.00
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
□适用 √不适用
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 8,349,651,744.61 8,349,651,744.61 5,679,651,744.61 5,679,651,744.61
对联营、合营企 67,506,214.77 67,506,214.77 66,020,248.27 66,020,248.27
业投资
合计 8,417,157,959.38 8,417,157,959.38 5,745,671,992.88 5,745,671,992.88
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2015 年半年度报告
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 减值
本期 计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值 期末
准备 余额
江西教材经 20,000,000.00 20,000,000.00
营有限公司
江西人民出 58,151,667.86 58,151,667.86
版社有限责
任公司
江西教育出 287,436,069.34 287,436,069.34
版社有限责
任公司
江西美术出 142,794,920.69 142,794,920.69
版社有限责
任公司
二十一世纪 202,809,561.32 202,809,561.32
出版社集团
有限公司
江西科学技 88,144,275.65 88,144,275.65
术出版社有
限责任公司
百花洲文艺 29,770,449.66 29,770,449.66
出版社有限
责任公司
红星电子音 35,414,964.86 35,414,964.86
像出版社有
限责任公司
江西中文传 7,000,000.00 7,000,000.00
媒教辅经营
有限公司
江西省报刊 47,769,223.12 47,769,223.12
传媒有限责
任公司
北京东方全 32,958,038.78 32,958,038.78
景影视文化
传媒有限公
司
江西晨报经 205,100,000.00 205,100,000.00
营有限责任
公司
江西蓝海国 171,284,635.00 171,284,635.00
际贸易有限
公司
江西中文传 539,317,200.72 539,317,200.72
媒蓝海国际
投资有限公
司
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江西新华印 543,706,822.74 543,706,822.74
刷集团有限
公司
江西新华发 3,138,134,184.85 3,138,134,184.85
行集团有限
公司
江西中文传 39,759,730.02 39,759,730.02
媒艺术品有
限公司
中国和平出 30,100,000.00 30,100,000.00
版社有限公
司
江西新媒体 43,000,000.00 43,000,000.00
出版有限公
司
中文传媒资 7,000,000.00 7,000,000.00
产经营有限
公司
中文传媒手 10,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00
机台文化传
播有限公司
北京智明星 2,660,000,000.00 2,660,000,000.00
通科技有限
公司
合计 5,679,651,744.61 2,670,000,000.00 0.00 8,349,651,744.61
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
宣
告
其
发
他 其
放 减值
追 减 综 他
投资 期初 现 计提 期末 准备
加 少 权益法下确认 合 权 其
单位 余额 金 减值 余额 期末
投 投 的投资损益 收 益 他
股 准备 余额
资 资 益 变
利
调 动
或
整
利
润
一、合营
企业
小计
二、联营
企业
江西 高 66,020,248.27 1,485,966.50 67,506,214.77
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2015 年半年度报告
校出 版
社有 限
责任 公
司
小计 66,020,248.27 1,485,966.50 67,506,214.77
合计 66,020,248.27 1,485,966.50 67,506,214.77
其他说明：
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务
其他业务
合计
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 222,500,135.33 249,293,431.75
权益法核算的长期股权投资收益 1,485,966.50 -1,209,870.56
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计
量产生的利得
合计 223,986,101.83 248,083,561.19
6、 其他
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
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2015 年半年度报告
非流动资产处置损益 -304,739.46
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切 2,647,839.24
相关，按照国家统一标准定额或定量享受的
政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投
资成本小于取得投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费
用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 24,671,669.15
值业务外，持有交易性金融资产、交易性金
融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益 2,406,666.67
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,417,785.71
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额
少数股东权益影响额
合计 22,003,649.89
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经
常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
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2015 年半年度报告
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利 6.06 0.39 0.39
润
扣除非经常性损益后归属于公 5.80 0.37 0.37
司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
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2015 年半年度报告
第十节 备查文件目录
备查文件目录 经法定代表人签字和公司盖章的2015年半年报全文；
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会
备查文件目录
计报表；
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿。
董事长：赵东亮
董事会批准报送日期：2015 年 8 月 26 日
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