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汇鸿集团：2015年半年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2015-08-26 06:12:53
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2015 年半年度报告

公司代码：600981 公司简称：汇鸿集团

江苏汇鸿国际集团股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 公司半年度报告未经审计。

四、 公司负责人蒋金华、主管会计工作负责人李宁及会计机构负责人（会计主管人员）曹慧荣声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2015年上半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资

者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2015 年半年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3

第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4

第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6

第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 15

第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 17

第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 19

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 19

第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 20

第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 112

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2015 年半年度报告

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

公司、本公司或汇鸿集团 指 江苏汇鸿国际集团股份有限公司

苏汇资管 指 江苏苏汇资产管理有限公司

报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日

元 指 人民币

第二节 公司简介

一、 公司信息

公司的中文名称 江苏汇鸿国际集团股份有限公司

公司的中文简称 汇鸿集团

公司的外文名称 JIANGSU HIGH HOPE INTERNATIONAL GROUP CORPORATION

公司的外文名称缩写 HIGH HOPE GROUP

公司的法定代表人 蒋金华

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 王胜华 金丽丽

联系地址 南京市户部街15号兴业大厦 南京市户部街15号兴业大厦

电话 025-86648112 025-86648112

传真 025-84400800 025-84400800

电子信箱 board@jstex.com board@jstex.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址 南京市户部街15号

公司注册地址的邮政编码 210002

公司办公地址 南京市户部街15号

公司办公地址的邮政编码 210002

公司网址 http://www.jstex.com

电子信箱 board@jstex.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司半年度报告备置地点 投资发展部

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2015 年半年度报告

五、 公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上交所 汇鸿集团 600981 江苏开元、江苏纺织、汇鸿股份

六、 公司报告期内注册变更情况

报告期内公司注册信息未发生变更。

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本报告期 本报告期比上年同

主要会计数据 上年同期

（1－6月） 期增减(%)

营业收入 4,799,911,301.58 4,524,796,319.54 6.08

归属于上市公司股东的净利润 29,851,301.82 11,912,368.47 150.59

归属于上市公司股东的扣除非经 -11,093,152.78 2,346,223.35 -572.81

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 278,210,659.08 -9,952,148.01 不适用

本报告期末比上年

本报告期末 上年度末

度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 1,009,639,111.99 956,246,143.50 5.58

总资产 5,239,296,127.68 4,935,623,874.53 6.15

(二) 主要财务指标

本报告期 本报告期比上年同

主要财务指标 上年同期

（1－6月） 期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.0578 0.0231 150.22

稀释每股收益（元／股） 0.0578 0.0231 150.22

扣除非经常性损益后的基本每股 -0.0215 0.0045 -577.78

收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 3.07 1.28 增加1.79个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均 -1.14 0.25 减少1.39个百分点

净资产收益率（%）

二、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

非流动资产处置损益 62,427.53

越权审批，或无正式批准文件，

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但 1,856,513.56 主要系信用保险和环保补贴

与公司正常经营业务密切相

关，符合国家政策规定、按照

一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业

收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及

合营企业的投资成本小于取得

投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损

益

因不可抗力因素，如遭受自然

灾害而计提的各项资产减值准

备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的

支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生

的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子

公司期初至合并日的当期净损

益

与公司正常经营业务无关的或

有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的 55,209,364.42 主要系子公司江苏汇鸿汇升投

有效套期保值业务外，持有交 资管理有限公司证券投资所得

易性金融资产、交易性金融负

债产生的公允价值变动损益，

以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项

减值准备转回

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2015 年半年度报告

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计

量的投资性房地产公允价值变

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规

的要求对当期损益进行一次性

调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外 -365,470.97

收入和支出

其他符合非经常性损益定义的

损益项目

少数股东权益影响额 -127,864.02

所得税影响额 -15,690,515.92

合计 40,944,454.60

第四节 董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2015 年上半年，全球经济曲折复苏，部分发达国家经济呈现向好态势，但多数新兴经济体仍

面临经济结构失调、金融风险提升等问题。中国经济发展趋于新常态，经济增速有所放缓、传统

比较优势持续弱化、经济结构仍需进一步调整，转变经济发展方式仍然任重道远。上半年我国对

外贸易顺差继续扩大，但贸易总量却有所下降；外贸行业发展机遇与风险并存。

2015 年上半年，公司围绕“稳中求进，改革创新”的工作主题，把握“提质增效，转型升级”

的工作主线，坚持以“三创四化”为推力，稳步推进业务板块协同发展，有效促进公司治理能力

提升，努力开创新常态下创新发展新局面。2015 年上半年，公司营业收入为 48 亿元，比上年同

期 45.25 亿元增加了 2.75 亿元，增幅为 6.08%。公司实现利润总额 3983.48 万元，较上年同期

1989.79 万元增加了 1993.69 万元，增幅为 100.20%。

同时，公司重大资产重组进展顺利。2015 年 4 月 9 日召开的 2015 年第一次临时股东大会，

审议通过了《公司吸收合并江苏汇鸿国际集团有限公司并募集配套资金暨关联交易方案》。2015

年 7 月 27 日，公司收到中国证监会关于本次重大资产重组的核准。目前公司重大资产重组相关工

作正有序进行。

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2015 年半年度报告

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

资产负债表项目 2015 年 6 月 30 日 2014 年 12 月 31 日 变动率 变动原因

货币资金 860,022,065.79 515,282,821.63 66.90% 主要系本经营资金回流

交易性金融资产 54,961,775.19 8,381,451.14 555.75% 主要系证券投资增加所致

其他应收款 30,810,743.14 64,447,090.18 -52.19% 主要系海关保证金收回所致

应付票据 250,196,824.32 150,661,336.98 66.07% 主要系本期票据方式结算增加

应付职工薪酬 1,339,641.97 3,385,988.59 -60.44% 主要系本期发放上年结余数所致

其他应付款 64,421,094.02 39,027,590.19 65.07% 主要系收到战略投资者认购公司定向增发股份保证金所致

递延所得税负债 21,855,670.27 14,008,448.05 56.02% 主要系本期可供出售金融资产市值上升浮盈增加所致

利润表项目 本期数 上年同期数 变动率

营业税金及附加 16,600,583.68 8,524,961.59 94.73% 本期涉营业税劳务增加所致

财务费用 43,611,120.78 30,823,118.66 41.49% 主要系汇兑损失增加和应收票据贴现增加致利息支出增加所致。

资产减值损失 2,054,768.19 6,151,787.72 -66.60% 主要系资产减值准备本期回转较上期少所致

投资收益 65,149,076.36 6,133,364.75 962.21% 主要系本期证券投资收益增加所致

营业利润 38,281,328.40 16,006,213.09 139.17% 主要系本期投资收益增加所致

营业外收入 2,051,504.36 5,303,843.31 -61.32% 主要系本期收到当地政府奖励基金较上期少所致

所得税费用 10,203,984.57 5,657,235.22 80.37% 主要系当期所得税费用增加所致

利润总额 39,834,798.52 19,897,924.02 100.20% 主要系当期营业利润增加所致

净利润 29,630,813.94 14,240,688.80 108.07% 主要系当期利润总额增加所致

归属于母公司所有者的 主要系当期净利润增加所致

29,851,301.81 11,912,368.47 150.59%

净利润

现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动率

主要系经营性应付增加、上期海关保证金收回及收到战略投资者定

经营活动产生的现金流量净额 278,210,659.08 -9,952,148.01 不适用

向增发股份保证金所致

投资活动产生的现金流量净额 91,200,276.11 -50,432,500.26 不适用 主要系本期处置可供出售金融资产及证券投资收益增加所致

筹资活动产生的现金流量净额 -45,321,683.89 83,041,572.39 -154.58% 主要系经营资金回流归还银行融资所致

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2015 年半年度报告

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

报告期利润总额 3983.48 万元，同比增长 100.20%，归属于母公司净利润 2985.13 万元，同

比增长 1793.89 万元，利润总额的增长主要原因是本期投资收益大幅增加，本期实现投资收益

6514.91 万元，同比增长 962.21%。因国内外经济尚处于波动之中，本期主营业务的毛利率有所下

降，主营业务利润有所下降。另因汇兑损失增加和应收票据贴现增加，本期财务费用也有所增加。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

2015 年 1 月 22 日公司召开第七届董事会第八次会议，审议通过《关于公司吸收合并江苏汇

鸿国际集团有限公司并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案。2015 年 4 月 9 日召开

的 2015 年第一次临时股东大会，审议通过了《公司吸收合并江苏汇鸿国际集团有限公司并募集配

套资金暨关联交易方案》。2015 年 7 月 27 日，公司收到中国证监会关于本次重大资产重组的核

准。目前，相关重大资产重组的事项正有序开展。

(3) 经营计划进展说明

报告期内，公司实现营业收入 48 亿元，完成全年计划的 53.33%，下半年公司将加快推进年

初制定的各项工作方案，抢抓机遇，争取实现新的突破。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收 营业成 毛利率

分行业 营业收入 营业成本 毛利率 入比上 本比上 比上年

年增减 年增减 增减

外销商品 2,322,918,729.00 2,244,279,674.29 3.39% 20.93% 22.15% -22.20%

内销商品等 2,204,846,756.45 2,141,103,652.69 2.89% -9.90% -9.92% 0.93%

生产产品销售 46,358,190.53 45,393,984.14 2.08% -22.38% -22.15% -12.25%

房产销售、租赁等 214,939,428.69 183,360,121.45 14.69% 153.35% 198.42% -46.72%

代购代销 5,929,757.35 0.00 100.00% -9.79% 0.00%

其他 4,918,439.56 2,728,634.69 44.52% -12.68% 39.90% -31.89%

合 计 4,799,911,301.58 4,616,866,067.26 3.81% 6.08% 6.48% -8.58%

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2015 年半年度报告

2、 主营业务分地区情况

单位：元 币种：人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减

国外 2,322,918,729.00 20.93%

国内 2,476,992,572.58 -4.87%

(三) 核心竞争力分析

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

报告期内公司未进行对外股权投资。

(1) 证券投资情况

√适用 □不适用

序 证券品 证券代 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 占期末证券总投 报告期损益

证券简称

号 种 码 （元） （股） （元） 资比例（%） （元）

1 股票 000799 *ST 酒鬼 498,680.00 26,000.00 540,020.00 0.32 41,340.00

2 股票 300482 万孚生物 8,000.00 500.00 11,520.00 0.01 3,520.00

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2015 年半年度报告

3 股票 002159 三特索道 1,271,061.80 62,500.00 1,399,375.00 0.82 128,313.20

4 股票 300489 中飞股份 8,780.00 500.00 8,780.00 0.01 -

5 股票 600978 宜华木业 536,998.00 40,000.00 897,600.00 0.53 360,602.00

6 股票 601968 宝钢包装 3,080.00 1,000.00 13,950.00 0.01 10,870.00

7 股票 000539 粤电力Ａ 1,115,713.33 120,720.00 1,441,396.80 0.85 325,683.47

8 股票 002303 美盈森 195,888.00 4,400.00 209,880.00 0.12 13,992.00

9 基金 343131 兴全特定策略 19 号 5,000,000.00 4,682,363.24 9,564,663.39 5.61 2,408,090.91

10 基金 汇升稳进一号 15,000,090.00 15,000,090.00 15,874,590.00 9.31 874,500.00

11 基金 金蕴 9 期信托计划 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 14.67 0

12 基金 719509 富安达-大朴汇升定增 1 号Ａ 40,000,000.00 40,000,000.00 62,760,000.00 36.82 0

13 基金 719510 富安达-大朴汇升定增 1 号Ｂ 10,000,000.00 10,000,000.00 15,690,000.00 9.20 0

14 基金 719523 富安达汇升睿进 1 号 20,000,000.00 20,000,000.00 27,040,000.00 15.86 0

15 基金 汇鸿汇升特定客户资产管理 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 2.93 0

计划

16 基金 嘉合特定客户资产管理计划 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 2.93 0

期末持有的其他证券投资 /

报告期已出售证券投资损益 / / / / 51,012,048.36

合计 128,638,291.13 / 170,451,775.19 100 55,178,959.94

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2015 年半年度报告

(2) 持有其他上市公司股权情况

√适用 □不适用

单位：元

证券简 期初持股 期末持股 报告期所有者权 会计核算

证券代码 最初投资成本 期末账面值 报告期损益 股份来源

称 比例（%） 比例（%） 益变动 科目

002060 粤水电 26,638,888.89 0 5,891,513.25 可供出售 定向增发

金融资产

合计 26,638,888.89 / / 5,891,513.25 / /

(3) 持有金融企业股权情况

√适用 □不适用

最初投资金额 期初持股比 期末持股比 期末账面价值 报告期损益 报告期所有者权 会计核算

所持对象名称 股份来源

（元） 例（%） 例（%） （元） （元） 益变动（元） 科目

江苏银行 120,000,000.00 120,000,000.00 8,000,000.00 可供出售 增资扩股

金融资

恒泰保险经纪有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 可供出售 法人股

金融资产

合计 121,000,000.00 / / 121,000,000.00 8,000,000.00 / /

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2015 年半年度报告

2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1)委托理财情况

□适用 √不适用

(2)委托贷款情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

资金来

抵押物 源并说

借款方 贷款 贷款 借款用 是否逾 是否关 是否展 是否涉 关联关 预期收 投资盈

委托贷款金额 或担保 明是否

名称 期限 利率 途 期 联交易 期 诉 系 益 亏

人 为募集

资金

镇江金 5,000 3年 6.9% 房地产 无 否 是 否 否 自有资 全资子 1035

顺 开发 金 公司

盐城汇 2,300 3年 6% 房地产 无 否 是 否 否 自有资 全资子 414

鸿 开发 金 公司

盐城汇 3,500 3年 6% 房地产 无 否 是 否 否 自有资 全资子 630

鸿 开发 金 公司

(3)其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

3、 募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用 √不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

4、 主要子公司、参股公司分析

单位：万元 币种:人民币

公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润

承办海运、空运进出

口货物的国际运输代

江苏泛星国际货运有限公司 有限责任公司 理业务 500 1,055.01 -18.17

房地产开发、销售、

南京金居房地产开发有限责任 租赁及配套服务、物

公司 有限责任公司 业管理 12,042.00 97,502.75 -1,195.25

自营和代理各类商品

上海罗兰赛舸纺织品有限公司 有限责任公司 和技术进出口业务 500 970.81 0.00

无锡海丝路纺织新材料有限公 纺织材料研发、制造、

司 有限责任公司 销售 2,000.00 2,070.43 -147.97

自营和代理各类商品

江苏省纺织品进出口集团宝得 及技术的进出口业

服装有限公司 有限责任公司 务，国内贸易 3,003.00 15,452.51 96.51

自营和代理各类商品

江苏省纺织品进出口集团锦泰 及技术的进出口业

国际贸易有限公司 有限责任公司 务，国内贸易 500 3,774.70 28.15

自营和代理各类商品

江苏省纺织品进出口集团泰思 及技术的进出口业

兰德国际贸易有限公司 有限责任公司 务，国内贸易 1,000.00 5,195.56 51.73

自营和代理各类商品

江苏省纺织品进出口集团达泰 及技术的进出口业

国际贸易有限公司 有限责任公司 务，国内贸易 600 4,078.93 106.77

自营和代理各类商品

江苏省纺织品进出口集团万帛 及技术的进出口业

国际贸易有限公司 有限责任公司 务，国内贸易 1,500.00 3,147.28 47.52

布染色、织造、后整

江苏嘉晟染织有限公司 有限责任公司 理加工 5,690.00 10,116.75 28.26

江苏汇鸿汇升投资管理有限公 投资与投资咨询服

司 有限责任公司 务、资产管理、企业 3,800.00 30,627.40 2,359.87

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2015 年半年度报告

投资管理、企业兼并

重组信息咨询、财务

咨询

开元股份（香港）有限公司 有限责任公司 国际贸易 3000 万港币 20,598.96 427.21

汇鸿(俄罗斯)有限公司 有限责任公司 国际贸易 360 万卢布 910.71 -21.06

5、 非募集资金项目情况

□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

公司 2014 年度利润分配方案已于 2015 年 5 月 29 日召开的公司 2014 年年度股东大会审议通

过。本次利润分配以 516,106,500 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税），

共计派发股利 10,322,130.00 元（含税）。2015 年 7 月 20 日，公司在《中国证券报》、《上海

证券报》和上海证券交易所网站发布了 2014 年度利润分配实施公告。截止目前，此次利润分配方

案已全部实施完毕。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增 否

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(三) 其他披露事项

无

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2015 年半年度报告

第五节 重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

三、资产交易、企业合并事项

√适用 □不适用

公司合并情况

2015 年 1 月 22 日公司召开第七届董事会第八次会议，审议通过《关于公司吸收合并江苏汇

鸿国际集团有限公司并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案。2015 年 4 月 9 日召开

的 2015 年第一次临时股东大会，审议通过了《公司吸收合并江苏汇鸿国际集团有限公司并募集配

套资金暨关联交易方案》。2015 年 7 月 27 日，公司收到中国证监会关于本次重大资产重组的核

准。目前，相关重大资产重组的事项正有序开展。

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

报告期内，为缓解公司短期资金需求压力，公司于 2015 年 3 月 3 日发布关于向控股股东借款

的关联交易公告，借款金额为人民币 2,900 万元，借款期限一个月，利率参照中国人民银行公布

的同期贷款基准利率执行。截止报告期末，借款本息已全部还清。

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

关联担保情况：详见报表附注关联担保情况。

3 其他重大合同或交易

本报告期公司无其他重大合同或交易。

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

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2015 年半年度报告

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

承诺背景 其他承诺

承诺类型 解决同业竞争

承诺方 江苏汇鸿国际集团有限公司

承诺内容 公司控股股东江苏汇鸿国际集团有限公司与本公司之间存在现实

与潜在同业竞争，为避免并彻底解决同业竞争，维护本公司全体股东特

别是中小股东利益，更好地促进本公司健康稳定发展，江苏汇鸿国际集

团有限公司在《江苏汇鸿股份有限公司收购报告书》中做出如下承诺：

1、解决同业竞争的具体措施：江苏汇鸿国际集团有限公司承诺在

本次国有股权划拨过户完成后三年内，将优先但不限于按照下述方式彻

底解决同业竞争。（1）对于目前与汇鸿股份构成同业竞争或潜在同业

竞争，且同时符合下列条件的公司或资产（以下统称"注入条件"）：A、

财务状况良好；B、其资产或股权符合法律法规及监管要求，注入上市

公司不存在障碍；C、符合国家产业政策，证券监管许可以及市场条件

允许。江苏汇鸿国际集团有限公司将依法行使股东权，召集相关的股东

会/股东大会，并提出提案，将符合上述注入条件的公司或资产按照商

业惯例以市场公允价格转让与汇鸿股份。（2）对于确实无法满足注入

条件的，江苏汇鸿国际集团有限公司通过放弃控制权、出售、关停、清

算注销等方式，不控制或放弃相关构成同业竞争或潜在同业竞争业务的

资产或公司；或者由江苏汇鸿国际集团股份有限公司放弃相关构成同业

竞争或潜在同业竞争业务的资产，由江苏汇鸿国际集团有限公司转让其

他优势产业与江苏汇鸿国际集团股份有限公司等方式消除同业竞争。

2、解决同业竞争的过渡期间安排在本次国有股权划拨过户完成后

至与上市公司消除同业竞争之前，江苏汇鸿国际集团有限公司承诺，将

保持上市公司现有业务架构及经营模式不变，保证上市公司在资产、业

务、人员及财务等方面具有独立性，将不利用控股地位使本公司及其他

所属企业谋求上市公司的业务机会和商业利益；如果发生利益冲突及业

务竞争，本公司将放弃或促使所属企业无条件放弃与上市公司利益冲突

及竞争的业务机会，保证上市公司利益不受到损害。

承诺时间及期限 承诺时间：2011 年 7 月；承诺期限：三年

是否有履行期限 是

是否及时严格履行 是

如未能及时履行应说明

—

未完成履行的具体原因

如未能及时履行应说明

—

下一步计划

八、聘任、解聘会计师事务所情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

报告期内，公司根据实际情况，不断完善法人治理结构，完善公司内部控制制度；公司的权

力机构、决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确，严格按照《公司法》《证券法》、《上

市公司治理准则》等其他法律法规以及证券监管部门、证券交易所作出的规定和要求，结合运作

规范，并严格按照《公司信息披露事务管理制度》，自觉履行信息披露义务。

报告期内，公司按照《公司章程》的要求及时召开了股东大会、董事会、监事会及各专门委

员会，公司董事、监事、各专门委员会委员、董事会秘书及高级管理人员均能以维护公司和股东

利益为原则，忠实、诚信、勤勉的履行职责；董事会秘书认真做好信息披露工作，确保公司信息

披露及时、准确、真实、完整。公司治理的实际状况符合有关法律法规和中国证监会有关要求。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 其他

第六节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

报告期内，本公司无股份变动情况。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如

有）

无

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

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2015 年半年度报告

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 42,576

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有 质押或冻结

有限 情况

股东名称 期末持股数 比例 售条 数

报告期内增减 股东性质

（全称） 量 (%) 件股 股份状 量

份数 态

量

江苏汇鸿国际集团有限公 0 274,251,871 53.14% 0 国有法人

无

司

中国外运江苏公司 -2,037,000 6,000,000 1.16% 0 未知 未知

姚丹丹 2,859,726 2,859,726 0.55% 0 未知 未知

中国建设银行股份有限公 2,140,951 2,140,951 0.41% 0 未知

司-易方达并购重组指数 未知

分级证券投资基金

连莲 1,586,600 1,586,600 0.31% 0 未知 未知

林海光 1,520,042 1,520,042 0.29% 0 未知 未知

蒋友安 1,264,127 1,264,127 0.24% 0 未知 未知

马韫雅 -25,000 1,175,000 0.23% 0 未知 未知

余迪春 137,600 1,142,500 0.22% 0 未知 未知

俞华 1,125,700 1,125,700 0.22% 0 未知 未知

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通 股份种类及数量

股东名称

股的数量 种类 数量

江苏汇鸿国际集团有限公司 274,251,871 人民币普通股 274,251,871

中国外运江苏公司 6,000,000 人民币普通股 6,000,000

姚丹丹 2,859,726 人民币普通股 2,859,726

中国建设银行股份有限公司-易方达并购 2,140,951 2,140,951

人民币普通股

重组指数分级证券投资基金

连莲 1,586,600 人民币普通股 1,586,600

林海光 1,520,042 人民币普通股 1,520,042

蒋友安 1,264,127 人民币普通股 1,264,127

马韫雅 1,175,000 人民币普通股 1,175,000

余迪春 1,142,500 人民币普通股 1,142,500

俞华 1,125,700 人民币普通股 1,125,700

上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东和前十名无限售条件股东中江苏汇鸿国际集团有

限公司为本公司控股股东，公司未知其他股东之间是否存在

关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动

人。

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2015 年半年度报告

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

徐明 职工监事 离任 工作调动

柳红 职工监事 选举 职工代表大会选举

三、其他说明

无

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2015 年半年度报告

第九节 财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 江苏汇鸿国际集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 860,022,065.79 515,282,821.63

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期 54,961,775.19 8,381,451.14

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 107,379,448.11 111,639,963.47

应收账款 1,090,232,724.51 1,042,249,138.05

预付款项 566,869,554.84 552,411,999.84

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 30,810,743.14 64,447,090.18

买入返售金融资产

存货 1,750,463,751.10 1,853,148,523.65

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 199,038,427.27 242,395,456.92

流动资产合计 4,659,778,489.95 4,389,956,444.88

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 243,302,435.90 208,552,435.90

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 21,453,470.29 21,612,176.93

投资性房地产

固定资产 222,508,889.75 230,259,209.50

在建工程 55,440,535.41 48,862,715.51

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

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2015 年半年度报告

无形资产 18,164,785.15 18,242,151.10

开发支出

商誉

长期待摊费用 350,228.06 462,378.68

递延所得税资产 18,147,293.17 17,676,362.03

其他非流动资产 150,000.00

非流动资产合计 579,517,637.73 545,667,429.65

资产总计 5,239,296,127.68 4,935,623,874.53

流动负债：

短期借款 1,245,821,208.03 1,173,619,160.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 250,196,824.32 150,661,336.98

应付账款 1,654,164,014.96 1,482,048,001.67

预收款项 892,141,988.17 1,017,703,778.01

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 1,339,641.97 3,385,988.59

应交税费 9,570,055.56 8,910,752.82

应付利息 -959,113.01

应付股利

其他应付款 64,421,094.02 39,027,590.19

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 3,325,656.55

流动负债合计 4,120,021,370.57 3,875,356,608.26

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 21,855,670.27 14,008,448.05

其他非流动负债

非流动负债合计 21,855,670.27 14,008,448.05

负债合计 4,141,877,040.84 3,889,365,056.31

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2015 年半年度报告

所有者权益

股本 516,106,500.00 516,106,500.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 26,661,155.01 26,661,155.01

减：库存股

其他综合收益 26,641,048.99 3,099,382.32

专项储备

盈余公积 165,631,616.72 165,631,616.72

一般风险准备

未分配利润 274,598,791.27 244,747,489.45

归属于母公司所有者权益合计 1,009,639,111.99 956,246,143.50

少数股东权益 87,779,974.85 90,012,674.72

所有者权益合计 1,097,419,086.84 1,046,258,818.22

负债和所有者权益总计 5,239,296,127.68 4,935,623,874.53

法定代表人：蒋金华 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：曹慧荣

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:江苏汇鸿国际集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 498,046,862.16 357,112,330.81

以公允价值计量且其变动计入当期 74,188.66

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 103,327,823.11 109,621,045.47

应收账款 877,657,376.25 782,154,972.28

预付款项 274,061,854.56 210,905,648.36

应收利息 959,113.01 364,619.44

应收股利

其他应收款 887,784,898.77 665,764,462.74

存货 792,872,960.02 811,974,066.56

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 124,315,094.77 154,265,503.80

流动资产合计 3,559,025,982.65 3,092,236,838.12

非流动资产：

可供出售金融资产 198,417,435.90 203,437,435.90

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 301,520,558.97 301,679,265.61

投资性房地产

固定资产 151,839,053.69 155,029,255.18

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2015 年半年度报告

在建工程 54,723,961.58 48,271,641.68

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 14,894,871.61 14,932,115.92

开发支出

商誉

长期待摊费用 165,322.40 233,712.02

递延所得税资产 18,179,710.82 16,389,905.85

其他非流动资产 108,150,000.00 188,000,000.00

非流动资产合计 847,890,914.97 927,973,332.16

资产总计 4,406,916,897.62 4,020,210,170.28

流动负债：

短期借款 1,202,411,703.23 1,173,619,160.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 250,196,824.32 150,661,336.98

应付账款 1,489,435,730.50 1,208,261,833.41

预收款项 575,058,032.03 659,843,498.27

应付职工薪酬 306,100.40 105,569.55

应交税费 736,656.28 472,288.20

应付利息

应付股利

其他应付款 48,682,736.14 16,572,933.95

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 3,566,827,782.90 3,209,536,620.36

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债 6,410,743.42 1,006,021.20

其他非流动负债

非流动负债合计 6,410,743.42 1,006,021.20

负债合计 3,573,238,526.32 3,210,542,641.56

所有者权益：

股本 516,106,500.00 516,106,500.00

其他权益工具

其中：优先股

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2015 年半年度报告

永续债

资本公积 30,816,526.61 30,816,526.61

减：库存股

其他综合收益 19,203,750.02 2,989,583.35

专项储备

盈余公积 165,631,616.72 165,631,616.72

未分配利润 101,919,977.95 94,123,302.04

所有者权益合计 833,678,371.30 809,667,528.72

负债和所有者权益总计 4,406,916,897.62 4,020,210,170.28

法定代表人：蒋金华 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：曹慧荣

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 4,799,911,301.58 4,524,796,319.54

其中：营业收入 4,799,911,301.58 4,524,796,319.54

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 4,830,647,130.98 4,515,595,620.08

其中：营业成本 4,616,866,067.27 4,336,051,269.76

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 16,600,583.68 8,524,961.59

销售费用 102,437,540.62 94,489,990.55

管理费用 49,077,050.44 39,554,491.80

财务费用 43,611,120.78 30,823,118.66

资产减值损失 2,054,768.19 6,151,787.72

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 3,868,081.44 672,148.88

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 65,149,076.36 6,133,364.75

其中：对联营企业和合营企业的投资 -158,706.64

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 38,281,328.40 16,006,213.09

加：营业外收入 2,051,504.36 5,303,843.31

其中：非流动资产处置利得 62,427.53

减：营业外支出 498,034.24 1,412,132.38

其中：非流动资产处置损失

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 39,834,798.52 19,897,924.02

24 / 112

2015 年半年度报告

减：所得税费用 10,203,984.57 5,657,235.22

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,630,813.95 14,240,688.80

归属于母公司所有者的净利润 29,851,301.82 11,912,368.47

少数股东损益 -220,487.87 2,328,320.33

六、其他综合收益的税后净额 23,541,666.67 2,993,860.86

归属母公司所有者的其他综合收益的税 23,541,666.67 2,993,860.86

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 23,541,666.67 2,993,860.86

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动 23,541,666.67 2,993,860.86

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 53,172,480.62 17,234,549.66

归属于母公司所有者的综合收益总额 53,392,968.49 14,906,229.33

归属于少数股东的综合收益总额 -220,487.87 2,328,320.33

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.0578 0.0231

（二）稀释每股收益(元/股)

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0, 上期被合并方实现的净

利润为： 0 元。

法定代表人：蒋金华 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：曹慧荣

25 / 112

2015 年半年度报告

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 3,836,153,948.88 3,630,586,197.09

减：营业成本 3,720,562,728.06 3,498,234,281.94

营业税金及附加 900,881.74 882,823.51

销售费用 67,252,139.30 70,347,598.98

管理费用 24,654,151.69 26,333,664.16

财务费用 31,475,446.53 37,498,179.40

资产减值损失 7,159,219.86 10,177,023.92

加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -65,473.66 327,721.36

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 22,327,125.75 37,722,978.49

其中：对联营企业和合营企业的投资 -158,706.64

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,411,033.79 25,163,325.03

加：营业外收入 1,031,472.91 3,340,368.12

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 115,150.00 343,261.21

其中：非流动资产处置损失 28,821.41

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,327,356.70 28,160,431.94

减：所得税费用 -469,319.21 65,207.19

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,796,675.91 28,095,224.75

五、其他综合收益的税后净额 16,214,166.67 2,993,860.86

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 16,214,166.67 2,993,860.86

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损 16,214,166.67 2,993,860.86

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 24,010,842.58 31,089,085.61

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.0151 0.0544

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：蒋金华 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：曹慧荣

26 / 112

2015 年半年度报告

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 4,939,440,567.49 4,616,753,742.87

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 221,699,176.59 146,680,463.77

收到其他与经营活动有关的现金 63,408,747.54 28,097,748.43

经营活动现金流入小计 5,224,548,491.62 4,791,531,955.07

购买商品、接受劳务支付的现金 4,728,103,808.68 4,599,012,355.25

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 56,206,073.20 50,807,497.05

支付的各项税费 44,221,748.92 33,502,454.18

支付其他与经营活动有关的现金 117,806,201.74 118,161,796.60

经营活动现金流出小计 4,946,337,832.54 4,801,484,103.08

经营活动产生的现金流量净额 278,210,659.08 -9,952,148.01

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 107,014,456.38 11,005,763.98

取得投资收益收到的现金 64,510,497.29 5,893,882.82

处置固定资产、无形资产和其他长 85,769.22 76,496.58

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 171,610,722.89 16,976,143.38

购建固定资产、无形资产和其他长 7,443,272.82 2,867,074.59

期资产支付的现金

投资支付的现金 72,967,173.96 64,541,569.05

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

27 / 112

2015 年半年度报告

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 80,410,446.78 67,408,643.64

投资活动产生的现金流量净额 91,200,276.11 -50,432,500.26

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 798,856,124.80 891,340,440.37

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 14,503,296.79

筹资活动现金流入小计 813,359,421.59 891,340,440.37

偿还债务支付的现金 806,654,076.77 687,567,028.92

分配股利、利润或偿付利息支付的 48,230,940.56 48,385,276.96

现金

其中：子公司支付给少数股东的股 2,069,056.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 3,796,088.15 72,346,562.10

筹资活动现金流出小计 858,681,105.48 808,298,867.98

筹资活动产生的现金流量净额 -45,321,683.89 83,041,572.39

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -1,706,387.97 4,855,214.63

影响

五、现金及现金等价物净增加额 322,382,863.33 27,512,138.75

加：期初现金及现金等价物余额 338,588,493.94 422,781,655.04

六、期末现金及现金等价物余额 660,971,357.27 450,293,793.79

法定代表人：蒋金华 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：曹慧荣

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 4,015,280,304.49 3,681,043,491.94

收到的税费返还 144,611,045.59 97,282,100.05

收到其他与经营活动有关的现金 58,535,313.52 112,731,573.78

经营活动现金流入小计 4,218,426,663.60 3,891,057,165.77

购买商品、接受劳务支付的现金 3,880,803,264.91 3,543,912,391.79

支付给职工以及为职工支付的现金 24,184,285.81 25,418,890.81

支付的各项税费 6,279,802.47 7,554,162.77

支付其他与经营活动有关的现金 310,325,157.06 356,247,096.68

经营活动现金流出小计 4,221,592,510.25 3,933,132,542.05

经营活动产生的现金流量净额 -3,165,846.65 -42,075,376.28

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 107,014,456.38 11,005,763.98

取得投资收益收到的现金 21,677,546.68 37,483,496.56

处置固定资产、无形资产和其他长 85,769.22 75,300.00

28 / 112

2015 年半年度报告

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 128,777,772.28 48,564,560.54

购建固定资产、无形资产和其他长 7,245,372.59 2,237,814.59

期资产支付的现金

投资支付的现金 303,060.35 48,535,469.05

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 7,548,432.94 50,773,283.64

投资活动产生的现金流量净额 121,229,339.34 -2,208,723.10

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 705,446,620.00 875,277,661.30

收到其他与筹资活动有关的现金 11,792,490.00

筹资活动现金流入小计 717,239,110.00 875,277,661.30

偿还债务支付的现金 676,654,076.77 623,747,348.92

分配股利、利润或偿付利息支付的 33,933,878.81 49,306,633.32

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 4,145,520.00 75,279,210.00

筹资活动现金流出小计 714,733,475.58 748,333,192.24

筹资活动产生的现金流量净额 2,505,634.42 126,944,469.06

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -50,175.18 2,586,933.63

影响

五、现金及现金等价物净增加额 120,518,951.93 85,247,303.31

加：期初现金及现金等价物余额 185,618,692.25 199,522,186.01

六、期末现金及现金等价物余额 306,137,644.18 284,769,489.32

法定代表人：蒋金华 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：曹慧荣

29 / 112

2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具 一

项目 减

专 般 少数股东权益 所有者权益合计

：

优 项 风

股本 永续 其 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润

先 储 险

债 他 存

股 备 准

股

备

一、上年期末余额 516,106,500.00 26,661,155.01 3,099,382.32 165,631,616.72 244,747,489.45 90,012,674.72 1,046,258,818.22

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合

并

其他

二、本年期初余额 516,106,500.00 26,661,155.01 3,099,382.32 165,631,616.72 244,747,489.45 90,012,674.72 1,046,258,818.22

三、本期增减变动金额 23,541,666.67 29,851,301.82 -2,232,699.87 51,160,268.62

（减少以“－”号填

列）

（一）综合收益总额 23,541,666.67 29,851,301.82 -220,487.87 53,172,480.62

（二）所有者投入和减 56,844.00 56,844.00

少资本

1．股东投入的普通股 56,844.00 56,844.00

2．其他权益工具持有者

投入资本

3．股份支付计入所有者

权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -2,069,056.00 -2,069,056.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

30 / 112

2015 年半年度报告

3．对所有者（或股东） -2,069,056.00 -2,069,056.00

的分配

4．其他

（四）所有者权益内部

结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 516,106,500.00 26,661,155.01 26,641,048.99 165,631,616.72 274,598,791.27 87,779,974.85 1,097,419,086.84

上期

归属于母公司所有者权益

其他权 一

减

项目 益工具 专 般

： 少数股东权益 所有者权益合计

项 风

股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 其他

其 储 险

先 续 存

他 备 准

股 债 股

备

一、上年期末余额 516,106,500.00 3,461,975.38 152,079,326.48 256,657,230.05 -110,044.21 89,978,769.51 1,018,173,757.21

加：会计政策变更 23,199,179.63 -23,309,223.84 110,044.21

前期差错更正

同一控制下企业

合并

其他

二、本年期初余额 516,106,500.00 26,661,155.01 -23,309,223.84 152,079,326.48 256,657,230.05 89,978,769.51 1,018,173,757.21

三、本期增减变动金 26,408,606.16 13,552,290.24 -11,909,740.60 33,905.21 28,085,061.01

31 / 112

2015 年半年度报告

额（减少以“－”号

填列）

（一）综合收益总额 26,408,606.16 17,125,744.64 3,175,009.21 46,709,360.01

（二）所有者投入和 90,396.00 90,396.00

减少资本

1．股东投入的普通股 90,396.00 90,396.00

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 13,552,290.24 -29,035,485.24 -3,231,500.00 -18,714,695.00

1．提取盈余公积 13,552,290.24 -13,552,290.24

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东） -15,483,195.00 -3,231,500.00 -18,714,695.00

的分配

4．其他

（四）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 516,106,500.00 26,661,155.01 3,099,382.32 165,631,616.72 244,747,489.45 90,012,674.72 1,046,258,818.22

法定代表人：蒋金华 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：曹慧荣

32 / 112

2015 年半年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工具

项目 永 减：库 专项储

股本 优先 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

续 存股 备

股 他

债

一、上年期末余额 516,106,500.00 30,816,526.61 2,989,583.35 165,631,616.72 94,123,302.04 809,667,528.72

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 516,106,500.00 30,816,526.61 2,989,583.35 165,631,616.72 94,123,302.04 809,667,528.72

三、本期增减变动金额（减少以“－” 16,214,166.67 7,796,675.91 24,010,842.58

号填列）

（一）综合收益总额 16,214,166.67 7,796,675.91 24,010,842.58

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 516,106,500.00 30,816,526.61 19,203,750.02 165,631,616.72 101,919,977.95 833,678,371.30

33 / 112

2015 年半年度报告

上期

其他权益工具

项目 永 减：库 专项储

股本 优先 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

续 存股 备

股 他

债

一、上年期末余额 516,106,500.00 7,617,346.98 152,079,326.48 55,397,336.09 731,200,509.55

加：会计政策变更 23,199,179.63 -23,199,179.63

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 516,106,500.00 30,816,526.61 -23,199,179.63 152,079,326.48 55,397,336.09 731,200,509.55

三、本期增减变动金额（减少以“－” 26,188,762.98 13,552,290.24 38,725,965.95 78,467,019.17

号填列）

（一）综合收益总额 26,188,762.98 67,761,451.19 93,950,214.17

（二）所有者投入和减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 13,552,290.24 -29,035,485.24 -15,483,195.00

1．提取盈余公积 13,552,290.24 -13,552,290.24

2．对所有者（或股东）的分配 -15,483,195.00 -15,483,195.00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 516,106,500.00 30,816,526.61 2,989,583.35 165,631,616.72 94,123,302.04 809,667,528.72

法定代表人：蒋金华 主管会计工作负责人：李宁 会计机构负责人：曹慧荣

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2015 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

江苏汇鸿国际集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系 1994 年 6 月经江苏

省体改委苏体改生（1994）230 号文批准,由江苏省纺织品进出口（集团）公司整体改制,以定向

募集方式设立的股份有限公司。公司股本总额 13,109 万元，其中：江苏省纺织品进出口（集团）

公司以 1993 年 12 月 31 日经评估并经国有资产管理部门确认后的经营性净资产折股 11,405 万元,

占总股本的 87%；内部职工持股 1,704 万元，占总股本的 13%。以上股本已经江苏会计师事务所苏

会内三字（94）43 号验资报告验证。公司于 1994 年 6 月 30 日在江苏省工商行政管理局注册登记,

领取企业法人营业执照（注册号：13476248-1，后变为 320000000004119）。

2000 年 12 月 18 日，江苏开元国际集团有限公司成立,公司国家股股权转由江苏开元国际集

团有限公司持有。2001 年，公司内部职工股中的 13,762,750 股转让给 8 家国有法人持有。本次

股本变更已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字（2002）6 号验资报告验证。

2004 年 6 月 15 日，经中国证券监督委员会证监发行字[2004]81 号“关于核准江苏省纺织品

进出口集团股份有限公司公开发行股票的通知”批准，公司向社会公开发行 5,000 万股人民币普

通股股票，并于 2004 年 6 月 30 日在上海证券交易所挂牌交易。公司注册资本变更为人民币

18,109.00 万元，已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字（2004）25 号验资报告验证。

2006 年 3 月 27 日，公司召开股权分置改革相关股东会议并审议通过了《江苏省纺织品进出

口集团股份有限公司股权分置改革方案》。方案规定，公司非流通股股东通过向方案实施的股权

登记日登记在册的流通股股东和内部职工股股东按每 10 股流通股支付 3.5 股作为对价，获得其

所持非流通股的流通权。方案实施后，公司所有股份均为流通股，其中：有限售条件的股份为

11,359 万股，占公司总股本的 62.73％；无限售条件的股份为 6,750 万股，占公司总股本的 37.27％。

2006 年 9 月 27 日，公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过了《公司 2006 年度中期资本

公积金转增股本方案》，以 2006 年 6 月 30 日公司总股本 181,090,000 股为基数，以资本公积金

向全体股东每 10 股转增 5 股，转增后公司总股本由 181,090,000 股增加至 271,635,000 股。本

次转增已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字（2006）64 号验资报告验证。

2006 年 9 月 27 号，经公司第一次临时股东大会审议通过，经江苏省工商行政管理局核准，

公司名称由“江苏省纺织品进出口集团股份有限公司”变更为“江苏开元股份有限公司”。

2007 年 5 月 18 日，公司 2006 年年度股东大会审议通过了《公司 2006 年度分红派息及资本

公积金转增股本方案》，以 2007 年 12 月 31 日总股本 271,635,000 股为基数，向全体股东每 10

股送红股 2 股并派发现金红利 1 元（含税）并以资本公积金每 10 股转增 7 股。送红股及资本公

积金转增完成后，公司总股本由 271,635,000 股增加至 516,106,500 股。本次增资已经江苏天衡

会计师事务所有限公司天衡验字（2007）46 号验资报告验证。

2011 年 8 月江苏开元国际集团将所持本公司 27,425.1871 万股无偿划转给江苏汇鸿国际集

团有限公司,本公司控股股东变更为江苏汇鸿国际集团有限公司。本次变更已经国务院国有资产

监督管理委员会有关批复文件批准，并经中国证券监督管理委员会审核。

2012 年 5 月经江苏省工商行政管理局核准，公司名称由“江苏开元股份有限公司”变更为

“江苏汇鸿股份有限公司”。总部位于江苏省南京市户部街 15 号。

2015 年 8 月经江苏省工商行政管理局核准，公司名称由“江苏汇鸿股份有限公司”变更为

“江苏汇鸿国际集团股份有限公司”。现总部位于江苏省南京市户部街 15 号。

本公司及各子公司主要从事：危险化学品批发（按许可证所列范围经营）；公路货运（限分

支机构经营）；预包装食品兼散装食品的批发；乳制品（含婴幼儿配方乳粉）的批发。自营和代

理各类商品及技术的进出口业务，国内贸易，纺织原料及制成品的研发、制造，仓储，电子设备

研发、安装、租赁，计算机软硬件、电子产品及网络工程设计、安装、咨询与技术服务，房屋租

赁，物业管理服务，实业投资，燃料油销售，粮食收购与销售。

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2015 年半年度报告

2. 合并财务报表范围

本公司 2015 年 1-6 月纳入合并范围的子公司共 21 户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。

持股比例 表决权比例

子公司名称 子公司类型 级次

（%） （%）

江苏泛星国际货运有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00

南京金居房地产开发有限责任公

全资子公司 一级 100.00 100.00

司

二级

南京东晟实业发展有限公司 控股子公司 78.20 78.20

[注 1]

上海罗兰赛舸纺织品有限公司 控股子公司 一级 65.00 65.00

无锡海丝路纺织新材料有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00

一级

无锡市江纺贸易有限公司 控股子公司 100.00 100.00

[注 3]

二级

南京金居物业管理有限公司 全资子公司 100.00 100.00

[注 1]

二级

南京大略房产咨询服务有限公司 控股子公司 78.20 78.20

[注 1]

一级

江苏汇鸿汇升投资管理有限公司 全资子公司 100.00 100.00

[注 4]

江苏省纺织品进出口集团锦泰国

控股子公司 一级 56.00 56.00

际贸易有限公司

江苏省纺织品进出口集团宝得服

控股子公司 一级 56.00 56.00

装有限公司

江苏省纺织品进出口集团达泰国

控股子公司 一级 56.00 56.00

际贸易有限公司

江苏省纺织品进出口集团万帛服

控股子公司 一级 56.00 56.00

装有限公司

江苏省纺织品进出口泰思兰德国

控股子公司 一级 56.00 56.00

际贸易有限公司

二级

镇江金顺房地产开发有限公司 全资子公司 100.00 100.00

[注 1]

二级

如皋市蓝澳贸易有限公司 全资子公司 100.00 100.00

[注 1]

江苏嘉晟染织有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00

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2015 年半年度报告

持股比例 表决权比例

子公司名称 子公司类型 级次

（%） （%）

二级

盐城汇鸿国基地产有限公司 全资子公司 100.00 100.00

[注 1]

淮南汇鸿国基房地产投资有限公 二级

控股子公司 81.00 81.00

司 [注 1]

开元股份（香港）有限公司 全资子公司 一级 100.00 100.00

一级

汇鸿（俄罗斯）有限责任公司 控股子公司 75.00 75.00

[注 2]

【注 1】二级子公司系公司全资子公司南京金居房地产开发有限责任公司控制的子公司；

【注 2】汇鸿（俄罗斯）有限责任公司系公司持有其 45%股权，控股子公司江苏省纺织品进出

口泰思兰德国际贸易有限公司持有其 30%股权。

【注 3】无锡市江纺贸易有限公司系公司持有其 90%股权，全资子公司江苏泛星国际货运有限

公司持有其 10%股权。

【注 4 】江苏汇鸿汇升投资管理有限公司系公司持有其 73.68%股权，全资子公司南京金居房

地产开发有限责任公司持有其 26.32%股权。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-

基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编

制财务报表。

2. 持续经营

本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的

可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至 2015 年 6 月

30 日止的 2015 半年度财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制

定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、24“收入”的各项描述。关于管理层所作

出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注三 、11“应收款项”的描述。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、

经营成果和现金流量等有关信息。

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2015 年半年度报告

2. 会计期间

以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。

3. 营业周期

本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

以人民币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同

一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最

终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相

关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）

的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合

并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长

期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日

之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存

收益或当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。

购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权

益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有

负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认

为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，

按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；

购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其

他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受

益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

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2015 年半年度报告

6. 合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控

制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的

经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子

公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比

较报表进行相应调整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确

定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被

合并子公司纳入合并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的

会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、

余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明

该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表

中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份

额的，其余额应当冲减少数股东权益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧

失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原

持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控

制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者

权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净

资产变动而产生的其他综合收益除外。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽

子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，

表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影

响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取

决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是

经济的。

不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽

子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控

制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中

确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

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2015 年半年度报告

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安

排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计

准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出售其享有的共

同经营 产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（五）

确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出

售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部分。投出或

出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应

当全额确认该损失。

合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，

应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企

业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该

部分损失。

对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债

的，应当按照前述规定进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、

易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折

算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币

性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益

项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和

费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。

10. 金融工具

（1）金融资产

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2015 年半年度报告

①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及

应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持

有意图和持有能力。

②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，

相关交易费用计入初始确认金额。

③金融资产的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值

变动形成的利得或损失，计入当期损益。

贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、

减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可

供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间

按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣

告发放股利时计入当期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。

④金融资产减值

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面

价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账

面价值的差额计提，计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独

或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资

产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测

试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减

值测试。

对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经

恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

B、可供出售金融资产减值：

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该

可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；“非

暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月，持续下跌期间的确定依据为每月末的公允

价值与上月末的公允价值相比均下跌。

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2015 年半年度报告

可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接

计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，

且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

⑤金融资产终止确认

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移

时，本公司终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：

A、所转移金融资产的账面价值；

B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。

（2）金融负债

①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他

金融负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公

允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成

的利得或损失，计入当期损益。

B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

④金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项

负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且

代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值

技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价

格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

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2015 年半年度报告

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 根据公司的实际情况，确定期末应收款项余额达到 100 万

元以上（含 100 万元）的定义为单项金额重大的应收款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的 单独进行减值测试，对有客观证据表明发生了减值的应收

计提方法 款项根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差

额，确认减值损失，计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

组合一 单项金额虽重大，但经单独测试后不需要单项计提特别坏账准

备的应收款项。

组合二 单项金额不重大，且经单独测试后不需要单项计提特别坏账准

备的应收款项。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 2 2

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 10 10

2－3 年 30 30

3 年以上

3－4 年 60 60

4－5 年 80 80

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 期末单项金额未达到上述(1)标准的，但依据公司搜集的信息证

明该债务人已经出现资不抵债、濒临破产、债务重组、兼并收

购等情形的，影响该债务人正常履行信用义务的应收款项。

坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，对有客观证据表明发生了减值的应收款项

根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减

值损失，计提坏账准备。

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12. 存货

（1）本公司存货包括原材料、库存商品、低值易耗品、在产品、产成品和开发成本等。

（2）外贸行业原材料、库存商品按实际成本核算,发出时采用个别认定法计价；生产行业原

材料、在产品、产成品采用实际成本核算，发出时采用加权平均法计价；低值易耗品采用领用时

一次摊销法核算。

（3）房地产开发行业存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发

产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在

开发过程中的开发成本。

A、开发用土地的核算方法：取得开发用土地，按可售商品房应分摊的实际成本计入“开发

成本”；

B、公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行

政管理、市政公用配套设施，其所发生的成本费用列入存货-开发成本，按住宅小区可销售面积分

摊。本期完工的开发产品，若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚未发生或尚未支付完毕，

则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该开发产品成本；

C、建造成本按实际支付的工程款、材料款计入开发成本；

D、出租开发产品、周转房的摊销方法：出租开发产品、周转房按直线法在收益期内摊销。

（4）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及

相关税费后的金额确定。

期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减

记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金

额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌

价准备。

（5）本公司存货盘存采用永续盘存制。

（6）周转材料包括低值易耗品和包装物等，在领用时采用一次转销法进行摊销。

13. 划分为持有待售资产

本公司将在当前状况下根据惯常条款可立即出售，已经作出处置决议、已经与受让方签订了

不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量

的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售资产。

按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售资产，账面价值高于预计可变现净值之间的差

额确认为资产减值损失。

14. 长期股权投资

（1）重大影响、共同控制的判断标准

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①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会

或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位

之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。

②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任

何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排

具有共同控制。

（2）投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在

最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方

合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合

并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整

资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，

因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直

至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权

益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其

他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据

本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩

余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结

转。

B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。

追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权

投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前

持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与

被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照

《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收

益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投

资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，

应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新

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增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融

资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当

转入改按权益法核算的当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

①对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6 进行处理。

在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或

利润时，确认投资收益。

②对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含

在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值

份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益

和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按

照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨

认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益

法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业

和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核

算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额

确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资

的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后

实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期

股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转

入当期损益。

（4）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核

算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比

例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股

权按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日

的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合

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收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行

会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后

的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同

自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影

响的，按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失

控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后按年限

平均法计提折旧或进行摊销。

类 别 使用寿命 预计净残值率 年折旧（摊销）率

房屋建筑物 25-40 年 3% 2.425%-3.88%

土地使用权 50 年 - 2%

16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。

(2).折旧方法

本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 直线法 25-40 年 3% 2.425%-3.88%

运输工具 直线法 8年 3% 12.125%

电器设备 直线法 4-10 年 3% 9.70%-24.25%

机器设备 直线法 4-10 年 3% 9.70%-24.25%

其他 直线法 3-10 年 3% 9.70%-32.33%

本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

17. 在建工程

在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

18. 借款费用

（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑

差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相

关资产成本；其他借款费用计入当期损益。

（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态

所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建

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或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所

购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借

款费用计入当期损益。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利

息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在

资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或

进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利

息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的

资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

19. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

（2）无形资产的摊销方法

①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

类 别 使用寿命

土地使用权 50 年

非专利技术 5年

本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资

产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用

寿命进行摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准

研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行

商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或

具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以

资本化：

A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

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C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或

出售该无形资产；

E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

20. 长期资产减值

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的投

资性房地产、 固定资产、 在建工程、 无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹

象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于

每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值

测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记

至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与

资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。

资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金

流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出

售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额

确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未

来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的

账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按

比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减

去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者

之中最高者。

前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

21. 长期待摊费用

长期待摊费用按其受益期采用直线法摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受

益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

22. 职工薪酬

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供服

务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。

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本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住

房公积金及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补

偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与

涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

23. 预计负债

（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

①该义务是企业承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照

该范围内的中间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

② 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

24. 收入

（1）销售商品收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继

续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能

够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。

（2）提供劳务收入

①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠

地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比

例，已经发生的成本占估计总成本的比例。

②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务

收入，并按相同金额结转劳务成本。

B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不

确认提供劳务收入。

（3）让渡资产使用权收入

在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。

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（4）房地产销售收入

① 开发产品

已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权上的主

要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出

的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；并且该项目已

发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

②分期收款销售

在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义务，相关

的经济利益很可能流入，并且该开发产品成本能够可靠地计量时，按照应收的合同或协议价款的

公允价值确定收入金额；应收的合同或协议价款与其公允价值间的差额，在合同或协议期间内采

用实际利率法进行摊销，计入当期损益。

③ 出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再保留通常

与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计

量，相关的经济利益很可能流入，并且该房屋成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

④代建房屋和工程业务

代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，与代建房屋和工程相关的经济利益能够流入企

业，代建房屋和工程的完工进度能够可靠地确定，并且代建房屋和工程有关的成本能够可靠地计

量时，采用完工百分比法确认营业收入的实现。

⑤出租物业收入确认方法

按租赁合同、协议约定的承租日期（有免租期的考虑免租期）与租金额，在相关租金已经收

到或取得了收款的证据时确认出租物业收入的实现。

⑥其他业务收入确认方法

按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入金额能够可靠计量，

与收入相关的已发生或将发生成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。

25. 政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投

入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用

于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定

为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与

收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，

根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对

该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般

性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

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政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照

公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。

政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能

够收到政府补助。

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，

并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直

接计入当期损益。

26. 递延所得税资产/递延所得税负债

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和

递延所得税费用（或收益）计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对

以前年度应交所得税的调整。

资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、

清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按

照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计

税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很

可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的

资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异

也不产生递延所得税。

资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，

按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列

示：

（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得

税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的

期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

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27. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

（1）租入资产

经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在

实际发生时计入当期损益。

（2）租出资产

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发

生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

28. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 内销收入 17%

营业税 代理手续费收入、房地产销售收入、物业 5%

出租收入、物业管理收入

城市维护建设税 应纳流转税额 7%

企业所得税 应纳流转税额 25%

教育费附加 应纳流转税额 5%

房产税 房产自用，依照房产原值一次扣除 30%后 房产自用，税率为 1.2%；

的余值计算缴纳；房产出租，依照房产租 房产出租，税率为 12%。

金收入计算缴纳。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率

江苏泛星国际货运有限公司 25%

南京金居房地产开发有限责任公司 25%

南京东晟实业发展有限公司 25%

上海罗兰赛舸纺织品有限公司 25%

无锡海丝路纺织新材料有限公司 25%

无锡市江纺贸易有限公司 25%

南京金居物业管理有限公司 25%

南京大略房产咨询服务有限公司 25%

江苏汇鸿汇升投资管理有限公司 25%

江苏省纺织品进出口集团锦泰国际贸易有限公 25%

司

江苏省纺织品进出口集团宝得服装有限公司 25%

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2015 年半年度报告

江苏省纺织品进出口集团达泰国际贸易有限公 25%

司

江苏省纺织品进出口集团万帛服装有限公司 25%

江苏省纺织品进出口泰思兰德国际贸易有限公 25%

司

镇江金顺房地产开发有限公司 25%

如皋市蓝澳贸易有限公司 25%

江苏嘉晟染织有限公司 25%

盐城汇鸿国基地产有限公司 25%

淮南汇鸿国基房地产投资有限公司 25%

开元股份（香港）有限公司 16.5%

汇鸿(俄罗斯)有限责任公司 20%

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 560,231.25 608,591.21

银行存款 658,233,593.57 309,982,849.20

其他货币资金 201,228,240.97 204,691,381.22

合计 860,022,065.79 515,282,821.63

其中：存放在境外的款项总额 351,936.90 165,776.85

其他说明

[注]：公司在俄罗斯子公司汇鸿（俄罗斯）有限责任公司存放在境外（俄罗斯）的货币资

金明细：

项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

卢布 3,304,571.83 0.1065 351,936.90

合计 3,304,571.83 0.1065 351,936.90

其他货币资金明细：

项 目 期末余额 期初余额

票据保证金 69,362,217.98 41,299,668.56

借款保证金 103,475,910.00 115,068,400.00

远期结售汇保证金 2,140,450.49 -

信用证保证金 13,500,000.00 11,844,362.34

履约保函保证金 - 2,910,806.79

融资保函保证金 5,571,090.00 5,571,090.00

证券户资金 7,150,369.44 27,688,174.03

其他 28,203.06 308,879.50

合 计 201,228,240.97 204,691,381.22

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2015 年半年度报告

除其他货币资金中的票据保证金、借款保证金、信用证保证金、履约保函保证金、融资保函

保证金外，货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制或有潜在回收风险的款项。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

交易性金融资产 - 19,408.66

其中：债务工具投资 - -

权益工具投资 - -

衍生金融资产 - 19,408.66

其他 - -

指定以公允价值计量且其变动 54,961,775.19 8,362,042.48

计入当期损益的金融资产

其中：债务工具投资 - -

权益工具投资 54,961,775.19 8,362,042.48

其他 - -

合计 54,961,775.19 8,381,451.14

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 107,379,448.11 111,639,963.47

商业承兑票据 -

合计 107,379,448.11 111,639,963.47

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 379,999,768.17 -

商业承兑票据 - -

合计 379,999,768.17 -

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单独计提 - - - - - - - - - -

坏账准备的应收账款

按信用风险特征组合计提 1,134,251,383.14 100.00 44,018,658.63 3.88 1,090,232,724.51 1,082,493,215.53 100.00 40,244,077.48 3.72 1,042,249,138.05

坏账准备的应收账款

组合一 952,094,589.81 83.94 35,290,580.89 3.71 916,804,008.92 840,998,485.571 77.69 31,775,512.79 3.78 809,222,972.78

组合二 182,156,793.33 16.06 8,728,077.74 4.76 173,428,715.59 241,494,729.96 22.31 8,468,564.69 3.51 233,026,165.27

单项金额不重大但单独计 - - - - - - - -

提坏账准备的应收账款

合计 1,134,251,383.14 / 44,018,658.63 / 1,090,232,724.51 1,082,493,215.53 / 40,244,077.48 / 1,042,249,138.05

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1,012,984,046.66 20,259,680.96 2.00

1 年以内小计 1,012,984,046.66 20,259,680.96 2.00

1至2年 87,633,633.09 8,763,363.32 10.00

2至3年 25,860,909.29 7,758,272.78 30.00

3 年以上

3至4年 1,087,288.80 652,373.28 60.00

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2015 年半年度报告

4至5年 502,685.05 402,148.04 80.00

5 年以上 6,182,820.25 6,182,820.25 100.00

合计 1,134,251,383.14 44,018,658.63

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 3,774,581.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

往来单位名称 与本公司关系 金额 已计提坏账准备 占应收账款总额比例(%)

客户 1 非关联方 74,401,824.77 1,488,036.50 6.56

客户 2 非关联方 58,873,332.15 1,177,466.64 5.19

客户 3 非关联方 54,810,167.30 1,096,203.35 4.83

客户 4 非关联方 51,714,000.00 1,034,280.00 4.56

客户 5 非关联方 46,882,244.74 937,644.89 4.13

合计 286,681,568.96 5,733,631.38 25.27

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 286,681,568.96 元，占应收账款期末余额合计数的比例 25.27%，相应计提的坏账准备

期末余额汇总金额 5,733,631.38 元。

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2015 年半年度报告

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收款项。

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

本报告期无转移应收款项且继续涉入形成的资产及负债。

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 305,455,830.47 53.88 285,510,475.18 51.68

1至2年 9,089,190.29 1.60 15,310,568.60 2.77

2至3年 5,668,916.87 1.00 5,003,074.99 0.91

3 年以上 246,655,617.21 43.51 246,587,881.07 44.64

合计 566,869,554.84 100.00 552,411,999.84 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

截止 2015 年 6 月 30 日, 预付款项余额中一年以上预付账款金额为 261,413,724.37 元，占预付款

项总额的 46.12%，其中 242,190,000.00 元为预付土地款，剩余 19,223,724.37 元均为尚未与供

货商结清的尾款。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

预付款项金额前五名单位情况：

占预付账款总额比

与本公司关系 期末余额

例（%）

非关联方 242,190,000.00 42.72

非关联方 71,882,222.21 12.68

非关联方 16,633,889.56 2.93

非关联方 9,385,368.90 1.66

非关联方 9,183,106.36 1.62

合计 349,274,587.03 61.61

7、 应收利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比 计提比

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

例(%) 例(%)

单项金额重大并单独 - - - - - - - - - -

计提坏账准备的其他

应收款

按信用风险特征组合 34,158,857.11 99.81 3,348,113.97 9.80 30,810,743.14 69,204,048.32 99.91 4,756,958.14 6.87 64,447,090.18

计提坏账准备的其他

应收款

组合一 17,751,390.11 51.87 1,397,694.37 7.87 16,353,695.74 56,944,473.39 82.21 2,220,145.95 3.90 54,724,327.44

组合二 16,407,467.00 47.94 1,950,419.60 11.89 14,457,047.40 12,259,574.93 17.70 2,536,812.19 20.69 9,722,762.74

单项金额不重大但单 66,000.00 0.09 66,000.00 100.00 - 66,000.00 0.09 66,000.00 100.00 -

独计提坏账准备的其

他应收款

合计 34,224,857.11 / 3,414,113.97 / 30,810,743.14 69,270,048.32 / 4,822,958.14 / 64,447,090.18

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2015 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

24,133,604.78 471,035.61 2.00

1 年以内小计 24,133,604.78 471,035.61 2.00

1至2年 6,190,040.14 619,004.03 10.00

2至3年 1,997,674.08 599,302.22 30.00

3 年以上

3至4年 415,527.00 249,316.20 60.00

4至5年 62,776.00 50,220.80 80.00

5 年以上 1,359,235.11 1,359,235.11 100.00

合计 34,158,857.11 3,348,113.97

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 1,408,844.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金借款 2,563,129.17 2,681,433.70

代垫款项 14,125,386.67 11,557,123.05

保证金及押金 11,856,227.91 50,786,583.60

往来款 4,318,356.73 2,785,043.42

其他 1,361,756.63 1,459,864.55

合计 34,224,857.11 69,270,048.32

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

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2015 年半年度报告

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

往来单位 1 保证金 4,700,000.00 1 年以内 2,100,000.00 元， 13.73 422,000.00

1-2 年 2,000,000.00，2-3

年 600,000.00 元

往来单位 2 代垫费用 3,200,606.83 1 年以内 1,320,889.50 元， 9.35 330,346.58

1-2 年 1,299,932.05 元，2-3

年 579,785.28 元

往来单位 3 保证金 2,327,510.00 1 年以内 1,673,967.63 元， 6.80 172,709.01

1-2 年 284,165.27 元，2-3

年 369,377.10 元

往来单位 4 代垫费用 1,009,187.11 1 年以内 591,802.74 元,1-2 2.95 80,218.31

年 284,165.27 元,2-3 年

133,219.10 元

往来单位 5 代垫费用 918,158.64 1 年以内 2.68 18,363.17

合计 / 12,155,462.58 / 35.51 1,023,637.07

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

库存商品 941,099,482.68 25,750,355.57 915,349,127.11 897,100,367.05 26,150,355.57 870,950,011.48

库存材料 8,676,910.19 279,504.18 8,397,406.01 7,893,795.10 279,504.18 7,614,290.92

开发成本 685,934,710.38 - 685,934,710.38 830,916,932.60 - 830,916,932.60

开发产品 129,370,189.81 - 129,370,189.81 130,569,456.68 - 130,569,456.68

生产成本 4,340,822.87 - 4,340,822.87 4,297,373.04 - 4,297,373.04

产成品 7,207,369.83 202,079.33 7,005,290.50 8,863,094.52 113,048.12 8,750,046.40

低值易耗品 130,075.42 63,871.00 66,204.42 114,283.53 63,871.00 50,412.53

合计 1,776,759,561.18 26,295,810.08 1,750,463,751.10 1,879,755,302.52 26,606,778.87 1,853,148,523.65

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

库存商品 26,150,355.57 15,934.15 - 415,934.15 - 25,750,355.57

库存材料 279,504.18 - - - - 279,504.18

产成品 113,048.12 89,031.21 - - - 202,079.33

低值易耗品 63,871.00 - - - - 63,871.00

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2015 年半年度报告

合计 26,606,778.87 104,965.36 - 415,934.15 - 26,295,810.08

存货跌价准备的计提依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对各期末存货的成本

与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提

可变现净值确定的依据为：在正常的生产经营过程中，以预计售价减去预计成本和销售所必

需的预计税费后的净值确定；

预计售价的确定方法为：原材料预计售价按同类市场采购价确定，库存商品预计售价依据相

同产品近期的实际销售价格或将要履约的合同价格确定，如果近期没有销售的，根据同类商品的

市场价格或向客户询价确定；

公司及其子公司除上述已计提存货跌价准备的库存材料、产成品和库存商品外，其他存货期末成

本均不高于可变现净值，无需计提存货跌价准备。

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

存货开发成本和开发产品中本期利息资本化金额为 19,969,332.19 元，累计资本化金额为

75,378,960.09 元。

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应收出口退税 105,708,220.12 124,207,986.40

预缴税金[注 1] 40,402,082.22 32,448,965.81

尚未抵扣的增值税进项税金额 52,928,124.93 80,738,504.71

一年内到期的银行理财产品 5,000,000.00

合计 199,038,427.27 242,395,456.92

其他说明

[注 1] 预缴税金主要系公司控制的二级子公司镇江金顺房地产开发公司、盐城汇鸿国基房

地产有限公司按预收房款预交的营业税、企业所得税、土地增值税。

（2）截止 2015 年 6 月 30 日应收出口退税账面情况如下：

年初余额 本期应收退税款 本期收到退税款 期末余额

124,207,986.40 203,199,410.31 221,699,176.59 105,708,220.12

13、 可供出售金融资产

√适用 □不适用

62 / 112

2015 年半年度报告

(1). 可供出售金融资产情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

可供出售债务工

具：

可供出售权益工

具：

按公允价值 115,490,000.00 - 115,490,000.00 80,740,000.00 - 80,740,000.00

计量的

按成本计量 127,812,435.90 - 127,812,435.90 127,812,435.90 - 127,812,435.90

的

合计 243,302,435.90 - 243,302,435.90 208,552,435.90 - 208,552,435.90

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

权益工具的成本/债务工具的摊

80,000,000.00 80,000,000.00

余成本

公允价值 115,490,000.00 115,490,000.00

累计计入其他综合收益的公允

26,617,500.00 26,617,500.00

价值变动金额

已计提减值金额 - -

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

在被

账面余额 减值准备

投资

被投资 本 本 本 本 单位

本期现金红利

单位 期 期 期 期 期 期 持股

期初 期末 比例

增 减 初 增 减 末

加 少 加 少 (%)

恒泰保险经纪有 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 - - - - -

限公司

江苏银行股份有 120,000,000.00 - - 120,000,000.00 - - - - 1.27 8,000,000.00

限公司

江苏汇鸿国际集 116,666.67 - - 116,666.67 - - - -

团中鼎控股股份

有限公司

苏州盛泉万泽股 6,695,769.23 - 6,695,769.23 - - - - 7.4 -

权投资合伙企业

合计 127,812,435.90 - 127,812,435.90 - - - - / 8,000,000.00

63 / 112

2015 年半年度报告

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

□适用 √不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：

□适用 √不适用

14、 持有至到期投资

□适用 √不适用

15、 长期应收款

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

减

其

值

他 其 宣告 计

准

追 减 综 他 发放 提

期初 期末 备

被投资单位 加 少 权益法下确认 合 权 现金 减 其

余额 余额 期

投 投 的投资损益 收 益 股利 值 他

末

资 资 益 变 或利 准

余

调 动 润 备

额

整

一、合营企业

小计

二、联营企业

江苏华利纺织 - - - - - - - - -

有限公司[注]

江苏汇鸿国际 21,612,176.93 - - -158,706.64 - - - - - 21,453,470.29 -

集团建设有限

公司

小计 21,612,176.93 - -158,706.64 - - - - - 21,453,470.29 -

合计 21,612,176.93 - -158,706.64 - - - - - 21,453,470.29 --

17、 投资性房地产

□适用 √不适用

64 / 112

2015 年半年度报告

18、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 电器设备 机器设备 运输工具 其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 289,420,294.70 37,379,725.74 90,705,772.74 8,335,112.43 5,739,106.31 431,580,011.92

2.本期增加金额 - 117,950.67 13,961.00 372,994.36 504,906.03

（1）购置 117,950.67 13,961.00 372,994.36 504,906.03

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 635,800.00 635,800.00

（1）处置或报废 635,800.00 635,800.00

4.期末余额 289,420,294.70 37,497,676.41 90,719,733.74 8,072,306.79 5,739,106.31 431,449,117.95

二、累计折旧

1.期初余额 89,835,706.08 30,238,584.49 70,912,212.11 5,925,036.07 4,409,263.67 201,320,802.42

2.本期增加金额 3,925,925.69 580,999.12 2,917,224.43 309,271.84 498,463.01 8,231,884.09

（1）计提 3,925,925.69 580,999.12 2,917,224.43 309,271.84 498,463.01 8,231,884.09

3.本期减少金额 612,458.31 - 612,458.31

（1）处置或报废 612,458.31 - 612,458.31

4.期末余额 93,761,631.77 30,819,583.61 73,829,436.54 5,621,849.60 4,907,726.68 208,940,228.20

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 195,658,662.93 6,678,092.80 16,890,297.20 2,450,457.19 831,379.63 222,508,889.75

2.期初账面价值 199,584,588.62 7,141,141.25 19,793,560.63 2,410,076.36 1,329,842.64 230,259,209.50

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2015 年半年度报告

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

嘉晟印染新产品车间 11,173,609.57 工程尚未办理消防验收，已完工并开始使用

19、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 备

无锡工业园 54,723,961.58 54,723,961.58 48,271,641.68 - 48,271,641.68

京口花园幼儿园 716,573.83 716,573.83 591,073.83 - 591,073.83

合计 55,440,535.41 - 55,440,535.41 48,862,715.51 - 48,862,715.51

66 / 112

2015 年半年度报告

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期转 工程累计

本期其 利息资本 其中：本 本期利息

期初 本期增加金 入固定 期末 投入占预

项目名称 预算数 他减少 工程进度 化累计金 期利息资 资本化率 资金来源

余额 额 资产金 余额 算比例

金额 额 本化金额 (%)

额 (%)

无锡工业 65,000,000 48,271,641.68 6,452,319.90 - - 54,723,961.58 84.19 98.00% - - - 自筹

园

京口花园 12,000,000 591,073.83 125,500.00 - - 716,573.83 5.97 15.00% - - - 自筹

幼儿园

合计 77,000,000 48,862,715.51 6,577,819.90 - - 55,440,535.41 / / - - / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

其他说明

本报告期未计提在建工程减值准备。

20、 工程物资

□适用 √不适用

21、 固定资产清理

□适用 √不适用

67 / 112

2015 年半年度报告

22、 生产性生物资产

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

非专利技术[注

项目 土地使用权[注 1] 专利权[注 2] 软件 商标 合计

3]

一、账面原值

1.期初余额 4,563,913.24 13,491,935.86 4,012,164.00 4,195,916.14 86,940.00 26,350,869.24

2.本期增加金额 341,880.36 341,880.36

(1)购置 341,880.36 341,880.36

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 4,563,913.24 13,491,935.86 4,012,164.00 4,537,796.50 86,940.00 26,692,749.60

二、累计摊销

1.期初余额 1,078,329.54 2,855,436.00 702,128.82 3,385,883.78 86,940.00 8,108,718.14

2.本期增加金额 45,563.22 142,771.80 40,121.64 190,789.65 419,246.31

（1）计提 45,563.22 142,771.80 40,121.64 190,789.65 419,246.31

68 / 112

2015 年半年度报告

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 1,123,892.76 2,998,207.80 742,250.46 3,576,673.43 86,940.00 8,527,964.45

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 3,440,020.48 10,493,728.06 3,269,913.54 961,123.07 - 18,164,785.15

2.期初账面价值 3,485,583.70 10,636,499.86 3,310,035.18 810,032.36 - 18,242,151.10

[注 1]系公司购买的无锡国家高新技术产业开发区中的土地使用权，以合同购买价入账；

[注 2]系公司购买的无锡新区开发区中的土地使用权，以根据评估价值确定的合同购买价入账；

[注 3] 系公司子公司江苏嘉晟印染有限公司以合同购买价入账的土地使用权。

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%

69 / 112

2015 年半年度报告

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

其他说明：

截止 2015 年 6 月 30 日无未办妥产权证书的土地使用权。

25、 开发支出

□适用 √不适用

26、 商誉

□适用 √不适用

27、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

房屋装修费 220,976.10 - 65,559.48 - 155,416.62

软件服务费 241,402.58 46,591.14 - 194,811.44

及认证费

合计 462,378.68 112,150.62 - 350,228.06

28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

坏账准备 47,432,772.60 11,573,340.65 45,067,035.62 11,024,667.31

存货跌价准备 26,295,810.08 6,573,952.52 26,606,778.87 6,651,694.72

可供出售金融资产及交 - - - -

易性金融资产公允价值

变动

合计 73,728,582.68 18,147,293.17 71,673,814.49 17,676,362.03

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债

70 / 112

2015 年半年度报告

非同一控制企业合并资

产评估增值

可供出售金融资产公允 35,490,000.00 8,872,500.00 4,101,111.12 1,025,277.78

价值变动

交易性金融资产公允价 6,323,484.06 1,580,871.02 2,427,902.64 606,975.66

值变动

非同一控制下企业合并 49,504,778.44 12,376,194.61 49,504,778.44 12,376,194.61

被投资单位可辨认净资

产公允价值大于账面价

值形成

合计 91,318,262.50 22,829,565.63 56,033,792.20 14,008,448.05

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损 50,678,247.58

合计 50,678,247.58

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2019 50,678,247.58

合计 50,678,247.58 /

29、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

150,000

合计 150,000

30、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款 115,022,160.00

抵押借款 - -

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2015 年半年度报告

保证借款[注] 248,512,000.00 403,260,000.00

信用借款 997,309,208.03 655,337,000.00

合计 1,245,821,208.03 1,173,619,160.00

短期借款分类的说明：

[注]保证借款系由江苏汇鸿国际集团有限公司提供借款担保。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

√适用 □不适用

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0 元

31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

32、 衍生金融负债

□适用 √不适用

33、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 - -

银行承兑汇票 250,196,824.32 150,661,336.98

合计 250,196,824.32 150,661,336.98

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

34、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一年以内 1,571,138,725.71 1,402,375,060.69

一至二年 51,248,602.94 48,770,505.00

二至三年 13,178,493.68 12,426,400.62

三年以上 18,598,192.63 18,476,035.36

合计 1,654,164,014.96 1,482,048,001.67

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

供应商 1 2,374,868.34 货款尚未结清

供应商 2 1,285,514.91 货款尚未结清

供应商 3 1,073,259.07 货款尚未结清

合计 4,733,642.32 /

72 / 112

2015 年半年度报告

35、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一年以内 861,096,347.78 889,702,376.99

一至二年 20,105,936.22 93,724,956.85

二至三年 3,353,330.68 12,621,913.62

三年以上 7,586,373.49 21,654,530.55

合计 892,141,988.17 1,017,703,778.01

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

客户 1 10,000,000.00 款项尚未与客户结算

客户 2 10,000,000.00 款项尚未与客户结算

客户 3 5,000,000.00 款项尚未与客户结算

客户 4 5,000,000.00 款项尚未与客户结算

客户 5 1,292,374.92 款项尚未与客户结算

合计 31,292,374.92 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

其他说明

36、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 3,385,988.59 44,752,704.81 46,799,050.37 1,339,643.03

二、离职后福利-设定提存 - 5,920,705.24 5,920,706.30 -1.06

计划

三、辞退福利 - -

四、一年内到期的其他福 -

利

合计 3,385,988.59 50,673,410.05 52,719,756.67 1,339,641.97

73 / 112

2015 年半年度报告

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 2,705,124.10 35,332,538.30 37,703,508.19 334,154.21

补贴

二、职工福利费 - 3,703,771.75 3,582,206.75 121,565.00

三、社会保险费 - 2,536,481.57 2,536,481.27 0.30

其中：医疗保险费 - 2,254,155.66 2,254,155.50 0.16

工伤保险费 - 158,135.44 158,135.33 0.11

生育保险费 - 124,190.47 124,190.44 0.03

四、住房公积金 1,308.00 2,499,346.20 2,500,654.20 -

五、工会经费和职工教育 679,556.49 680,566.99 476,199.96 883,923.52

经费

六、短期带薪缺勤 - - - -

七、短期利润分享计划 - -

八、其他短期薪酬 - -

合计 3,385,988.59 44,752,704.81 46,799,050.37 1,339,643.03

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 - 5,522,431.74 5,522,432.80 -1.06

2、失业保险费 - 398,273.50 398,273.50 -

3、企业年金缴费 - - - -

合计 - 5,920,705.24 5,920,706.30 -1.06

37、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 864,041.32 24,060.44

消费税

营业税 1,216,603.18 1,135,382.55

企业所得税 6,797,400.59 6,332,063.09

个人所得税 224,262.61 765,899.08

城市维护建设税 90,367.56 87,719.56

印花税 4,970.79 2,393.59

房产税 103,009.71 360,026.16

土地增值税 117,974.67 119,987.23

其他 151,425.13 83,221.12

合计 9,570,055.56 8,910,752.82

74 / 112

2015 年半年度报告

38、 应付利息

□适用 √不适用

39、 应付股利

□适用 √不适用

40、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

代扣费用 10,180,947.98 11,384,409.14

其他 2,457,689.48 2,457,689.48

往来款 44,954,988.82 15,606,878.02

维修基金 2,521,279.82 2,520,243.31

押金 4,306,187.92 7,058,370.24

合计 64,421,094.02 39,027,590.19

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

安徽锦利投资管理有限公司 13,426,034.15 暂借款

[注]

合计 13,426,034.15 /

[注]：安徽锦利投资管理有限公司系子公司淮南汇鸿国基地产有限公司的股东之一。

41、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

42、 1 年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

43、 其他流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券

预提费用 3,325,656.55

合计 3,325,656.55

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

44、 长期借款

□适用 √不适用

45、 应付债券

□适用 √不适用

46、 长期应付款

□适用 √不适用

47、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

48、 专项应付款

□适用 √不适用

49、 预计负债

□适用 √不适用

50、 递延收益

□适用 √不适用

51、 其他权益工具

□适用 √不适用

52、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢 6,320,500.00 - - 6,320,500.00

价）

其他资本公积 20,340,655.01 - - 20,340,655.01

合计 26,661,155.01 - - 26,661,155.01

53、 库存股

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

54、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期发生金额

税后

期初 减：前期计入 归属 期末

项目 本期所得税前发 减：所得税费 税后归属于母

余额 其他综合收益 于少 余额

生额 用 公司

当期转入损益 数股

东

一、以后不能重分类进损益的其他综 - - - - - - -

合收益

其中：重新计算设定受益计划净负债 - - - - - - -

和净资产的变动

权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的

份额

二、以后将重分类进损益的其他综合 3,099,382.32 35,375,000.03 2,989,583.35 8,843,750.01 23,541,666.6 - 26,641,048.99

收益 7

其中：权益法下在被投资单位以后将 -

重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

可供出售金融资产公允价值变动 3,075,833.35 35,375,000.03 2,989,583.35 8,843,750.01 23,541,666.6 - 26,617,500.02

损益 7

持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

现金流量套期损益的有效部分

外币财务报表折算差额 23,548.97 - - - - - 23,548.97

3,099,382.32 35,375,000.03 2,989,583.35 8,843,750.01 23,541,666.6 - 26,641,048.99

其他综合收益合计

7

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2015 年半年度报告

55、 专项储备

□适用 √不适用

56、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 110,245,567.64 - 110,245,567.64

任意盈余公积 55,386,049.08 - 55,386,049.08

储备基金

企业发展基金

其他

合计 165,631,616.72 - 165,631,616.72

57、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 244,747,489.45 256,657,230.05

调整期初未分配利润合计数（调增+， - -

调减－）

调整后期初未分配利润 244,747,489.45 256,657,230.05

加：本期归属于母公司所有者的净利 29,851,301.82 11,912,368.47

润

减：提取法定盈余公积 - -

提取任意盈余公积 - -

提取一般风险准备 - -

应付普通股股利 - -

转作股本的普通股股利 - -

其他 -

期末未分配利润 274,598,791.27 268,569,598.52

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

58、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 4,793,755,518.40 4,614,079,922.03 4,512,273,557.22 4,327,376,480.03

其他业务 6,155,783.18 2,786,145.24 12,522,762.32 8,674,789.73

合计 4,799,911,301.58 4,616,866,067.27 4,524,796,319.54 4,336,051,269.76

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2015 年半年度报告

59、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 14,218,997.78 5,014,885.28

城市维护建设税 1,144,990.82 669,448.00

教育费附加 817,830.28 511,255.06

资源税

土地增值税 418,764.80 2,329,373.25

基金 - -

合计 16,600,583.68 8,524,961.59

60、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

运杂费 33,695,842.57 39,138,735.57

检验及手续费 1,742,762.37 2,421,865.37

保管费 1,819,896.90 1,978,775.58

保险费 952,042.15 1,467,317.14

样宣费 2,999,993.12 1,353,573.60

广告费 580,766.00 980,809.22

交易会 2,179,726.26 1,321,787.57

邮费 1,966,325.28 1,931,498.14

出国费用 705,708.27 625,463.31

工资 16,187,587.74 17,104,573.11

福利费 1,465,848.62 1,258,467.31

差旅费 3,347,288.29 3,821,986.24

招待费 3,246,642.44 4,222,333.25

电话费 292,412.69 420,102.00

咨询费 1,008,010.00 1,055,656.69

服务费 2,275,643.84 2,194,216.91

折旧费 21,584.93 33,143.13

办公费 38,486.80 42,113.73

其它 21,270,904.07 10,719,152.83

用车费用 315,919.30 308,439.57

住房公积金 1,471,829.00 1,413,356.00

销售代理费 4,852,319.98 676,624.28

合计 102,437,540.62 94,489,990.55

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2015 年半年度报告

61、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

工资 11,367,063.07 9,737,049.37

福利费 2,178,251.92 1,764,614.13

折旧费 4,796,263.59 4,437,384.59

修理费 257,940.08 260,894.88

邮费及电话费 385,851.67 438,486.17

劳动保险费 1,467,804.72 1,446,126.22

工会经费及教育经费 598,178.88 689,440.88

税费 2,587,769.87 2,759,360.60

无形资产摊销 419,246.31 402,152.28

办公费 532,418.41 533,369.48

保险费 754,547.80 3,828,138.00

差旅费 798,551.72 580,502.13

招待费 1,882,219.18 2,045,755.75

社保基金 7,812,739.25 7,035,610.66

中介机构费用 4,008,050.75 627,100.94

住房公积金 924,222.00 908,097.10

租赁费 1,376,669.32 1,421,312.68

其他费用 5,526,960.18 -516,824.13

车辆交通费 392,927.32 577,972.40

业务活动费 859,847.29 545,641.67

会务费 149,527.11 32,306.00

合计 49,077,050.44 39,554,491.80

62、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 23,193,643.32 15,257,105.64

减：利息收入 -6,838,138.14 -1,761,170.15

手续费 8,134,900.11 4,957,376.34

汇兑损益 1,706,387.97 -4,855,214.63

贸易融资业务利息支出 12,254,844.87 16,573,421.66

其他 5,159,482.65 651,599.80

合计 43,611,120.78 30,823,118.66

63、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 2,349,802.83 5,857,912.75

二、存货跌价损失 -295,034.64 293,874.97

三、可供出售金融资产减值损失 - 0.00

四、持有至到期投资减值损失

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2015 年半年度报告

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 2,054,768.19 6,151,787.72

64、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当 3,868,081.44 672,148.88

期损益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价 -

值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当 -

期损益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产 -

合计 3,868,081.44 672,148.88

65、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -158,706.64 -174,953.65

处置长期股权投资产生的投资收益 - -14,437.77

以公允价值计量且其变动计入当期 - 12,000.00

损益的金融资产在持有期间的投资

收益

处置以公允价值计量且其变动计入 51,459,196.98

当期损益的金融资产取得的投资收

益

持有至到期投资在持有期间的投资 -

收益

可供出售金融资产等取得的投资收 8,000,000.00 434,400.00

益

处置可供出售金融资产取得的投资 5,891,513.25 5,219,638.44

收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价 - -

值重新计量产生的利得

其他 -42,927.23 656,717.73

81 / 112

2015 年半年度报告

合计 65,149,076.36 6,133,364.75

66、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 62,427.53 20,000.00 62,427.53

合计

其中：固定资产处置 62,427.53 20,000.00 62,427.53

利得

无形资产处置 - -

利得

债务重组利得 -

非货币性资产交换利

得

接受捐赠

政府补助 1,856,513.56 3,244,685.51 1,856,513.56

其他 132,563.27 2,039,157.80 132,563.27

合计 2,051,504.36 5,303,843.31 2,051,504.36

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

黄标车报废补贴 - 与收益相关

汽车报废补贴 - 与收益相关

商务发展扶持资金补 850,000.00 18,300.00 与收益相关

贴

出口信用保险补贴 438,513.56 3,205,985.51 与收益相关

进口贴息 - 与收益相关

外经贸升级财政资金 - 与收益相关

补贴

南京四新考核奖励金 - 与收益相关

中小企业发展专项补 68,000.00 与收益相关

助

财政经济考核奖励 与收益相关

环保局污染源专项治 500,000.00 20,400.00 与收益相关

理补助资金

财政局优惠政策补贴 - 与收益相关

合计 1,856,513.56 3,244,685.51 /

82 / 112

2015 年半年度报告

67、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 31,584.83

失合计

其中：固定资产处置 31,584.83

损失

无形资产处 - - -

置损失

债务重组损失 - - -

非货币性资产交换 - - -

损失

对外捐赠 280,000.00 - 280,000.00

其他 218,034.24 1,380,547.55 218,034.24

合计 498,034.24 1,412,132.38 498,034.24

68、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 10,675,415.71 7,263,251.77

递延所得税费用 -471,431.14 -1,606,016.55

合计 10,203,984.57 5,657,235.22

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

项目 本期发生额

利润总额 39,834,798.52

按法定/适用税率计算的所得税费用 9,958,699.65

子公司适用不同税率的影响 -423,986.97

调整以前期间所得税的影响 -11,335.17

非应税收入的影响 5,154,829.40

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -2,159,922.64

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 -2,314,299.70

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 10,203,984.57

69、 其他综合收益

详见附注 54

83 / 112

2015 年半年度报告

70、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 6,838,138.14 1,761,170.16

营业外收入 1,989,076.83 5,303,843.31

往来款 54,581,532.57 21,032,734.96

合计 63,408,747.54 28,097,748.43

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

运杂费 33,695,842.57 39,138,735.57

服务、代理费 7,127,963.82 2,870,841.19

检验及手续费 1,742,762.37 2,421,865.37

保管费 1,819,896.90 1,978,775.58

保险费 1,706,589.95 5,295,911.39

样宣费 2,999,993.12 1,353,573.60

广告费 637,027.00 1,125,917.05

交易会 2,789,414.18 1,460,123.87

邮费 1,995,752.71 1,946,330.14

其他业务活动费 2,205,514.61 12,732,639.70

出国费用 846,613.62 833,154.15

差旅费 4,145,840.01 4,402,488.37

招待费 5,128,861.62 6,268,089.00

电话费 648,836.92 843,756.17

交通费 708,846.62 886,411.97

咨询费、审计费 5,295,503.75 2,057,566.10

财务费用中的手续费等 8,134,900.11 5,608,976.14

保证金及押金 11,856,227.91 -

往来款 24,319,813.95 26,936,641.24

合计 117,806,201.74 118,161,796.60

(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收回的借款保证金 14,503,296.79

收回开立信用证保证金 -

收到江苏汇鸿国际集团有限公司临 -

时借款

合计 14,503,296.79

(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

开立信用证保证金 3,796,088.15

借款保证金 72,346,562.10

84 / 112

2015 年半年度报告

融资保函保证金 -

归还江苏汇鸿国际集团有限公司临 -

时借款

合计 3,796,088.15 72,346,562.10

71、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

净利润 29,630,813.95 14,240,688.80

加：资产减值准备 2,054,768.19 6,151,787.72

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 8,231,884.09 8,234,777.15

性生物资产折旧

无形资产摊销 419,246.31 402,152.28

长期待摊费用摊销 68,389.62 66,974.55

处置固定资产、无形资产和其他长期 - 0.00

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号 - 2,763.42

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号 -3,868,081.44 -672,148.88

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 18,741,628.47 27,845,300.96

投资损失（收益以“－”号填列） -65,149,076.36 -12,099,864.75

递延所得税资产减少（增加以“－” -470,931.14 -1,456,116.55

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－” - -150,000.00

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） 132,122,385.40 -208,968,407.18

经营性应收项目的减少（增加以 -16,616,575.86 -117,761,525.58

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 173,046,207.85 274,211,470.05

“－”号填列）

其他 -

经营活动产生的现金流量净额 278,210,659.08 -9,952,148.01

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本 - 0.00

一年内到期的可转换公司债券 - 0.00

融资租入固定资产 - 0.00

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 660,971,357.27 450,293,793.79

减：现金的期初余额 338,588,493.94 422,781,655.04

加：现金等价物的期末余额 - 0.00

减：现金等价物的期初余额 - 0.00

现金及现金等价物净增加额 322,382,863.33 27,512,138.75

85 / 112

2015 年半年度报告

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 660,971,357.27 338,588,493.94

其中：库存现金 560,231.25 608,591.21

可随时用于支付的银行存款 653,232,553.52 309,982,849.20

可随时用于支付的其他货币资 7,178,572.50 27,997,053.53

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物 -

其中：三个月内到期的债券投资 -

三、期末现金及现金等价物余额 660,971,357.27 338,588,493.94

其中：母公司或集团内子公司使用 - -

受限制的现金和现金等价物

72、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

无

73、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 194,049,668.47 保证金

应收票据

存货

固定资产

无形资产

合计 194,049,668.47 /

其他说明：

74、 外币货币性项目

√适用 □不适用

(1). 外币货币性项目：

单位：元

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2015 年半年度报告

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金 232,456,529.75

其中：美元 36,133,111.68 6.2004 224,039,745.67

欧元 331,556.70 6.9265 2,296,527.48

英镑 19,672.64 9.7501 191,810.21

港币 229,748.83 0.7997 183,730.14

澳元 152,389.33 4.7600 725,373.21

加拿大元 2,389.33 5.0019 11,951.19

日元 91,916,029.00 0.0506 4,655,454.95

卢布 3,304,571.83 0.1065 351,936.90

应收账款 697,680,942.63

其中：美元 110,297,470.94 6.2004 683,888,438.84

欧元 483,449.04 6.9265 3,348,609.78

日元 111,213,186.78 0.0506 5,632,836.70

卢布 45,174,247.14 0.1065 4,811,057.32

应付账款 719,894,575.48

其中：美元 114,430,291.72 6.2004 709,513,580.80

欧元 13,103.06 6.9265 90,758.35

卢布 92,914,722.34 0.1065 9,895,417.93

英镑 40,493.78 9.7501 394,818.40

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用 □不适用

根据 2014 年 4 月 28 日公司第七届董事会第三次会议决议，公司与公司控股子公司江苏省纺

织品进出口集团泰思兰德国际贸易有限公司与其他股东共同以现金方式出资设立汇鸿（俄罗斯）

有限责任公司（英文：HIGH HOPE LLC），主要经营地：俄罗斯莫斯科市和平大街 69 号 1 座 501

房间。俄罗斯子公司记账账本位币：卢布。记账本位币选择依据：当地货币。

75、 套期

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 主要经 持股比例(%) 取得

注册地 业务性质

名称 营地 直接 间接 方式

江苏泛星国际货运 南京 南京 承办海运、空运进出口货物的 100.00 - 投资设立

有限公司 国际运输代理业务

南京金居房地产开 南京 南京 房地产开发、销售、租赁及配 100.00 - 投资设立

发有限责任公司 套服务、物业管理

上海罗兰赛舸纺织 上海 上海 自营和代理各类商品和技术进 65.00 - 投资设立

品有限公司 出口业务

无锡海丝路纺织新 无锡 无锡 纺织材料研发、制造、销售 100.00 - 投资设立

材料有限公司

无锡市江纺贸易有 无锡 无锡 纺织品销售等 100.00 - 投资设立

限公司

江苏汇鸿汇升投资 南京 南京 投资与投资咨询服务、资产管 100.00 - 投资设立

管理有限公司 理、企业投资管理、企业兼并

重组信息咨询、财务咨询

江苏省纺织品进出 南京 南京 自营和代理各类商品及技术的 56.00 - 投资设立

口集团锦泰国际贸 进出口业务，国内贸易

易有限公司

江苏省纺织品进出 南京 南京 自营和代理各类商品及技术的 56.00 - 投资设立

口集团宝得服装有 进出口业务，国内贸易

限公司

江苏省纺织品进出 南京 南京 自营和代理各类商品及技术的 56.00 - 投资设立

口集团达泰国际贸 进出口业务，国内贸易

易有限公司

江苏省纺织品进出 南京 南京 自营和代理各类商品及技术的 56.00 - 投资设立

口集团万帛服装有 进出口业务，国内贸易

限公司

江苏省纺织品进出 南京 南京 自营和代理各类商品及技术的 56.00 - 投资设立

口集团泰思兰德国 进出口业务，国内贸易

际贸易有限公司

江苏嘉晟染织有限 姜堰 姜堰 布织造、自销、印染、后整理 100.00 - 投资设立

公司 加工

开元股份（香港） 香港 香港 国际贸易 100.00 - 投资设立

有限公司

汇鸿（俄罗斯）有 俄罗斯 俄罗斯 国际贸易 75.00 - 投资设立

限责任公司

南京东晟实业发展 南京 南京 建设、开发商品房；出租、销 78.20 - 非同一控

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2015 年半年度报告

有限公司 售自建商品房及物业管理 制下企业

合并

南京金居物业管理 南京 南京 物业管理、室内装饰等 100.00 - 投资设立

有限公司

南京大略房产咨询 南京 南京 房地产经纪信息咨询、项目策 78.20 - 投资设立

服务有限公司 划、房产销售代理及租赁

镇江金顺房地产开 镇江 镇江 房地产开发、销售、租赁及配 100.00 - 投资设立

发有限公司 套服务等

如皋市蓝澳贸易有 如皋 如皋 受委托对工业标准厂房租赁及 100.00 - 投资设立

限公司 配备服务、服装销售

盐城汇鸿国基地产 盐城 盐城 房地产开发与经营、物业管理， 100.00 - 非同一控

有限公司 房屋建筑工程施工、安装、修 制下企业

理，建材销售。 合并

淮南汇鸿国基房地 淮南 淮南 房地产开发。房地产投资、销 81.00 - 投资设立

产投资有限公司 售、租赁及配套服务，物业管

理，停车服务。

(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持

本期归属于少数 本期向少数股东 期末少数股东

子公司名称 股

股东的损益 宣告分派的股利 权益余额

比例

上海罗兰赛舸纺织品有限公司 35% 2,136,406.57

江苏省纺织品进出口集团锦泰 44% 123,877.59 220,000.00 4,312,638.25

国际贸易有限公司

江苏省纺织品进出口集团宝得 44% 424,642.58 1,057,056.00 22,911,251.53

服装有限公司

江苏省纺织品进出口集团达泰 44% 469,777.68 792,000 7,169,368.63

国际贸易有限公司

江苏省纺织品进出口集团万帛 44% 209,098.14 8,921,489.02

服装有限公司

江苏省纺织品进出口泰思兰德 44% 227,612.83 11,026,997.75

国际贸易有限公司

汇鸿（俄罗斯）有限责任公司 25% -52,640.71 -187,399.46

南京东晟实业发展有限公司 21.80% -171,087.20 14,047,662.80

南京大略房产咨询服务有限公 21.80% -8,706.03 3,794,149.47

司

淮南汇鸿国基房地产投资有限 19.00% -1,443,062.76 13,647,410.29

公司

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2015 年半年度报告

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

非 非

流 流

子公司名称

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 动 负债合计

负 负

债 债

上海罗兰赛舸纺织品有限公司 9,311,159.23 396,949.60 9,708,108.83 3,604,090.06 3,604,090.06 9,311,159.23 396,949.60 9,708,108.83 3,604,090.06 - 3,604,090.06

江苏省纺织品进出口集团锦泰国际 37,661,099.90 85,902.30 37,747,002.20 27,945,551.64 27,945,551.64 39,242,198.03 109,476.95 39,351,674.98 29,331,764.39 - 29,331,764.39

贸易有限公司

江苏省纺织品进出口集团宝得服装 151,975,548.41 2,549,539.77 154,525,088.18 102,454,061.97 102,454,061.97 172,383,445.55 2,362,975.34 174,746,420.89 121,238,091.50 - 121,238,091.50

有限公司

江苏省纺织品进出口集团达泰国际 40,652,603.45 136,687.87 40,789,291.32 24,495,271.70 24,495,271.70 45,739,268.42 190,524.64 45,929,793.06 28,903,449.98 - 28,903,449.98

贸易有限公司

江苏省纺织品进出口集团万帛服装 31,363,670.67 109,170.21 31,472,840.88 11,196,729.47 11,196,729.47 40,130,770.54 128,523.66 40,259,294.20 20,458,405.83 - 20,458,405.83

有限公司

江苏省纺织品进出口集团泰思兰德 50,278,058.44 1,677,530.05 51,955,588.49 26,894,229.97 26,894,229.97 52,799,222.24 1,647,704.23 54,446,926.47 29,902,869.83 - 29,902,869.83

国际贸易有限公司

汇鸿（俄罗斯）有限责任公司 9,087,902.37 19,244.75 9,107,147.12 9,877,264.98 9,877,264.98 7,774,699.20 11,910.39 7,786,609.59 8,403,008.60 - 8,403,008.60

南京东晟实业发展有限公司 68,605,143.00 74,041.57 68,679,184.57 4,240,364.37 4,240,364.37 69,523,521.37 78,286.59 69,601,807.96 4,378,184.10 - 4,378,184.10

南京大略房产咨询服务有限公司 17,425,309.87 4,371.50 17,429,681.37 25,326.00 25,326.00 17,459,186.59 4,371.50 17,463,558.09 19,266.80 - 19,266.80

淮南汇鸿国基房地产投资有限公司 291,494,089.35 292,705.70 291,786,795.05 219,958,319.86 219,958,319.86 290,964,140.37 385,969.04 291,350,109.41 211,926,567.05 - 211,926,567.05

本期发生额 上期发生额

子公司名称 经营活动现金 经营活动现金流

营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额

流量 量

上海罗兰赛舸纺织品有限 -245,099.84 -245,099.84 -10,583,670.59

公司

江苏省纺织品进出口集团 57,333,422.19 281,539.97 281,539.97 -247,745.13 73,060,069.70 141,569.79 141,569.79 -9,626,000.37

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2015 年半年度报告

锦泰国际贸易有限公司

江苏省纺织品进出口集团 196,339,541.15 965,096.82 965,096.82 4,192,894.78 243,135,825.91 3,460,755.21 3,460,755.21 6,713,117.74

宝得服装有限公司

江苏省纺织品进出口集团 41,037,947.30 1,067,676.54 1,067,676.54 7,885,058.43 33,370,326.83 669,196.11 669,196.11 8,926,637.27

达泰国际贸易有限公司

江苏省纺织品进出口集团 31,364,474.45 475,223.04 475,223.04 -3,507,098.81 151,364,991.84 -510,195.10 -510,195.10 -14,838,344.80

万帛服装有限公司

江苏省纺织品进出口泰思 89,083,037.09 517,301.88 517,301.88 -1,227,637.02 109,073,712.94 2,351,509.87 2,351,509.87 2,076,824.11

兰德国际贸易有限公司

汇鸿（俄罗斯）有限责任公 16,767,210.88 -210,562.85 -210,562.85 1,236,389.84

司

南京东晟实业发展有限公 95,000.00 -784,803.66 -784,803.66 -229,585.38 282,965.24 -518,960.21 -518,960.21 45,465.77

司

南京大略房产咨询服务有 0 -39,935.92 -39,935.92 -33,876.72 -43,598.73 -43,598.73 61,754.07

限公司

淮南汇鸿国基房地产投资 0 -7,595,067.17 -7,595,067.17 16,117,754.01 -804,761.43 -804,761.43 6,439,617.62

有限公司

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2015 年半年度报告

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

业或联营

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 企业投资

企业名称 直接 间接 的会计处

理方法

江苏汇鸿国际集 南京 南京 建筑工程 20% - 权益法

团建设有限公司

(2). 重要联营企业的主要财务信息

单位：元 币种：人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

流动资产 87,596,510.57 91,413,212.05

非流动资产 19,753,276.43 19,779,096.59

资产合计 107,349,787.00 111,192,308.64

流动负债 82,435.55 3,131,423.98

非流动负债 - -

负债合计 82,435.55 3,131,423.98

少数股东权益

归属于母公司股东权益 107,267,351.45 108,060,884.66

按持股比例计算的净资产份 21,453,470.29 21,612,176.93

额

调整事项 - -

--商誉 - -

--内部交易未实现利润 - -

--其他 - -

对联营企业权益投资的账面 21,453,470.29 21,612,176.93

价值

存在公开报价的联营企业权 - -

益投资的公允价值

营业收入 - -

净利润 - -

终止经营的净利润

其他综合收益 -792,991.03 -874,768.27

综合收益总额 - -

本年度收到的来自联营企业 - -

的股利

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2015 年半年度报告

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括权益投资、借款、应收及其他应收款、应付账款、其他应付款及

银行存款等。相关金融工具详情见各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低

这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保

将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生

的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变

化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进

行的。

1、市场风险

（1） 外汇风险，外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。

本公司承受外汇风险主要与所持有美元或欧元的应收账款、预付账款、应付账款、预收账款、借

款及银行存款有关，由于美元或欧元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本公司面临外汇风险。

但本公司管理层认为，公司在做进出口业务时就综合考虑可能产生的汇率风险，并且加强在业务

执行过程中的动态监控，及时调整相应的时间差，运用远期结售汇、远期外汇远期掉期业务、避

免或减少因外率变动而引致的风险。故本公司所面临的外汇风险并不重大。 于资产负债表日，本

公司外币资产及外币负债的余额如下：

资产 负债

项目

期末余额 期初余额 期末余额 期初余额

美元 146,430,582.62 113,517,715.49 280,726,035.05 289,933,199.31

欧元 815,005.74 2,587,098.34 323,558.04 428,506.81

本公司承受外汇风险主要与美元或欧元与人民币的汇率变化有关。公司运用远期结售汇、远

期外汇远期掉期业务、避免或减少因外率变动而引致的风险。下表列示了本公司相关外币与人民

币汇率变动 0.05%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时，0.05%的增减变动被认为合

理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期净利润的影响如下：

美元影响 欧元影响

本年利润增加/减少

本期金额 上期金额 本期金额 上期金额

人民币贬值 -416,342.76 -547,240.83 -1,702.01 8,137.57

人民币升值 416,342.76 547,240.83 1,702.01 -8,137.57

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2015 年半年度报告

（2）利率风险－公允价值变动风险，本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险

主要来自固定利率的短期借款。由于固定利率借款主要为短期借款，因此本公司认为公允利率风

险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。

（3）利率风险－现金流量变动风险，本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主

要与以浮动利率计息的短期借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率的

公允价值变动风险。

利率风险敏感性分析基于市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用的假设。对

于浮动利率计息之短期借款，敏感性分析基于该借款在一个完整的会计年度内将不会被要求偿付。

此外，在管理层进行敏感性分析时，50 个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围。

在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率增加/降低 0.5%的情况下，本公司 2015 年

1-6 月净利润将会减少/增加人民币 268,219.91 元。该影响主要源于本公司所持有的以浮动利率计

息之短期借款的利率变化。

（4）其他价格风险 本公司持有的分类为交易性金融资产的投资在资产负债表日以其公允价

值列示。因此，本公司面临价格风险。本公司已指定成员密切监控投资产品之价格变动。因此本

公司认为公司面临之价格风险已被缓解。

敏感性分析

于 2015 年 6 月 30 日，如交易性金融资产的价格升高/降低 5%，则本公司的股东权益将会增

加/减少约人民币 2,061,066.57 元。

2、信用风险

2015 年 6 月 30 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未

能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：

合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，

账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化

而改变。

为降低信用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必

要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分

的坏账准备。因此，本公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。

此外，本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

3、流动风险

管理流动风险时，本公司管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公

司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保

遵守借款协议。

本公司将银行借款作为重要的资金来源。2015 年 6 月 30 日，本公司与银行已签署授信合同

尚未使用的授信额度为人民币 31.65 亿元。

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2015 年半年度报告

管理层有信心如期偿还到期借款，并取得新的循环借款。

综上所述，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险已经大为降低，对本公司的经营和财

务报表不构成重大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

科目 无期限 3 个月以内（含） 3-6 个月（含） 6-12 个月（含） 1 年以上

交易性金融资

54,961,775.19

产

应收票据 30,842,396.40 76,537,051.71

应收账款 760,961,626.51 313,100,293.53 15,469,009.31 44,720,453.78

其他应收款 32,433,663.79 845,000.00 98,128.36 848,064.96

货币资金 665,972,397.32 131,996,116.47 48,553,552.00 13,500,000.00 -

其他流动资产 199,038,427.27

应付账款 1,230,357,170.87 373,528,502.71 24,535,573.07 25,742,768.31

其他应付款 47,632,654.90 5,950,638.18 6,984,617.95 3,853,182.99

短期借款 314,311,208.03 577,510,000.00 354,000,000.00

合计 919,972,599.78 2,548,534,836.98 1,396,025,038.13 414,587,328.69 75,164,470.04

十一、 公允价值的披露

√适用 □不适用

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元 币种:人民币

期末公允价值

项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价

合计

值计量 值计量 值计量

一、持续的公允价值计量 170,451,775.19 - - 170,451,775.19

（一）以公允价值计量且 54,961,775.19 - - 54,961,775.19

变动计入当期损益的金融

资产

1. 交易性金融资产 - - 0.00

（1）债务工具投资 - - 0.00

（2）权益工具投资 - - 0.00

（3）衍生金融资产 - - 0.00

2. 指定以公允价值计量 54,961,775.19 - - 54,961,775.19

且其变动计入当期损益的

金融资产

（1）债务工具投资 - - 0.00

（2）权益工具投资 54,961,775.19 - - 54,961,775.19

（二）可供出售金融资产 115,490,000.00 - - 115,490,000.00

（1）债务工具投资 - - 0.00

（2）权益工具投资 115,490,000.00 - - 115,490,000.00

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2015 年半年度报告

（3）其他 - - - -

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的 170,451,775.19 - - 170,451,775.19

资产总额

（五）交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

（六）指定为以公允价值

计量且变动计入当期损益

的金融负债

持续以公允价值计量的

负债总额

二、非持续的公允价值计

量

（一）持有待售资产

非持续以公允价值计量

的资产总额

非持续以公允价值计量

的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

企业采用市场法用于估计相关资产或负债的公允价值。衍生金融资产-远期掉期合约价格来源

于中国工商银行江苏省分行营业部远期掉期合约价格、指定以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产价格来于国内 A 股股票交易所 2015 年 6 月 30 日收盘价、可供出售金融资产价格来

于富安达资产管理（上海）有限公司 2015 年 6 月 30 日基金净值。

3、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

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2015 年半年度报告

公允价值

项目 账面价值 备注

年初数 年末数 所属的层次

未以公允价值计量的金融资产 - - -

（一）可供出售金融资产 - - -

（1）股权投资 127,812,435.90 127,812,435.90

（二）其他流动资产 -

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

母公司对本企 母公司对本企

母公司名称 注册地 企业类型 注册资本 业的持股比例 业的表决权比

(%) 例(%)

江苏汇鸿国 南京 有限公司 2,200,000,000.00 53.14 53.14

际集团有限

公司

本企业最终控制方是江苏省人民政府国有资产监督管理委员会。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

七、1

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

单位：人民币万元

本公司 本公司

法定 组织机构代

被投资单位名 企业类 业务 注册 合计持 合计表

注册地 代表 码

称 型 性质 资本 股比例 决权比

人

(%) 例(%)

江苏汇鸿国际

有限 建筑

集团建设有限 南京 董宁 10000 20 20 66764031-3

公司 工程

公司

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为被担保方

单位：万元 币种：美元

担保是否已经履行完

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

江苏汇鸿国际集 2,000 2014-12-05 2015-12-04 否

团有限公司

江苏汇鸿国际集 2,000 2015-06-03 2016-06-02 否

团有限公司

江苏汇鸿国际集 2,500 2015-07-10 2016-07-09 否

团有限公司

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

江苏汇鸿国际集团有 29,000,000.00 2015-3-1 2015-3-31 公司已于 2015

限公司[注] 年 3 月 31 日偿

还该笔借款

拆出

[注]公司向江苏汇鸿国际集团有限公司借款 29,000,000.00 元，利息按中国人民银行公布的同期

贷款利率计算，2015 年支付利息 124,981.94 元。

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

6、 关联方应收应付款项

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

1、公司控股股东江苏汇鸿国际集团有限公司于 2014 年 10 月 9 日收到江苏省国资委关于

江苏汇鸿国际集团有限公司重大资产重组暨整体上市的实施意见（苏国资[2014]78 号），为解决

江苏汇鸿国际集团有限公司与公司同业竞争问题，结合省属企业深化改革、转型发展需要，决定

对江苏汇鸿国际集团有限公司实施重大资产重组及主要资产、业务整体上市。

2014 年 12 月 24 日，公司控股股东收到江苏省国资委关于江苏汇鸿国际集团有限公司国有

股东变更的批复（苏国资[2014]130 号），主要内容：（1）、将江苏汇鸿国际集团有限公司 100%

国有股权的持有人变更为苏汇资产，苏汇资产由江苏省人民政府国有资产监督管理委员会履行出

资人职责。（2）、因江苏汇鸿国际集团有限公司持有的金融资产公允价值发生较大变化，且存在

波动及不确定性，引入战略投资者增资价格难以确定，现对江苏汇鸿国际集团有限公司重大资产

重组及整体上市方案作适当调整，调整后的方案如下：由江苏汇鸿国际集团股份有限公司向苏汇

资产发行股份换股吸收合并江苏汇鸿国际集团有限公司，同时向社会投资者非公开发行股份，实

现江苏汇鸿国际集团有限公司整体上市及混合所有制改革。

2015年1月22日，公司第七届董事会第八次会议审议通过了《江苏汇鸿国际集团股份有限公

司吸收合并江苏汇鸿国际集团有限公司并募集配套资金暨关联交易预案》等与本次重大资产重组

相关的议案， 并于1月23日披露了相关公告。本次重大重组事项尚需中国证券监督管理委员会审

核确认。

2015 年 3 月 24 日，公司第七届董事会第十次会议审议通过了《公司吸收合并江苏汇鸿国际

集团有限公司并募集配套资金暨关联交易方案》 等与本次重大资产重组相关的方案，并于 3 月

25 日披露了相关公告。其中的相关议案尚需股东大会审议通过。

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2015 年半年度报告

2015 年 4 月 7 日，江苏苏汇资产管理有限公司收到江苏省国资委关于同意汇江苏汇鸿国际集

团股份有限公司与江苏汇鸿国际集团有限公司重大资产重组暨非公开发行股份的批复（苏国资复

[2015]46 号），批复主要内容如下：经审核，我委同意江苏汇鸿国际集团股份有限公司按本次董

事会决议与江苏汇鸿国际集团有限公司进行重大资产重组，即江苏汇鸿国际集团股份有限公司向

实际控制人苏汇资管发行不超过 193132.11 万股股份吸收合并江苏汇鸿国际集团有限公司。因江

苏汇鸿国际集团有限公司所持江苏汇鸿国际集团股份有限公司 27425.19 万股股份将注销，本次吸

收合并实际新增股份不超过 165706.92 万股。同时，江苏汇鸿国际集团股份有限公司向不超过 10

名特定投资者采用非公开方式发行不超过 48661.80 万股股份配套募集资金，投资者全部以现金认

购。发行股份的定价原则及定价方法按现行规定执行。

2015 年 4 月 9 日，公司召开 2015 年第一次临时股东大会，审议通过了《公司吸收合并江苏

汇鸿国际集团有限公司并募集配套资金暨关联交易方案》 等与本次重大资产重组相关的方案，并

于 4 月 10 日披露了相关公告。

2015 年 4 月 20 日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受

理通知书》(150756 号)。证监会依法对公司提交的《上市公司合并、分立核准》行政许可材料进

行了审查，认为该申请材料齐全，符合法定形式,决定对该行政许可申请予以受理。

2015 年 5 月 22 日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可项目审

查一次反馈意见通知书》（150756 号），要求公司就有关问题作出书面说明和解释，并在 30 个

工作日内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。

2015 年 6 月 11 日，公司披露了关于《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见 通知书》

之反馈意见回复的公告，并向中国证监会报送反馈意见回复材料。

2015 年 6 月 25 日，经中国证监会上市公司并购重组委员会 2015 年第 53 次并购重组委工作

会议审核，公司吸收合并江苏汇鸿国际集团有限公司并募集配套资金暨关联交易事项获得无条件

通过。

2015 年 7 月 27 日，公司取得中国证监会证监许可【2015】1723 号“关于核准江苏汇鸿国际

集团股份有限公司吸收合并江苏汇鸿国际集团有限公司并募集配套资金的批复”的批准文件。批

复主要内容如下：一、核准以新增 1,931,321,087 股股份吸收合并江苏汇鸿国际集团有限公司。

二、 核准公司非公开发行不超过 486,618,004 股新股募集本次吸收合并的配套资金。

本次重大资产重组的吸收合并与配套融资工作正在推进过程中，尚未完成相关交割、过户等

手续。本期半年报披露的财务信息仍为现股份公司的财务信息。

截至本报告日，除上述事项外公司无其他需要披露的资产承诺事项。

2、 或有事项

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

2014年公司股利分配方案是以516,106,500股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.2

元（含税），共计派发股利10,322,130.00元。方案已于2015年7月24日实施完毕。

2015年7月10日，公司第七届董事会第十二次会议审议通过了《关于设立全资子公司的议案》：

为进一步推动内部资源整合，促进各板块之间的协同、联动和特色化发展，强化以供应链运营为

核心的重组发展战略，加快转型升级步伐，公司拟以现金方式出资设立全资子公司江苏汇鸿国际

集团中天控股有限公司，投资总金额为人民币8000万元。

2015年8月24日，公司第七届董事会第十四次会议审议通过了《关于对全资子公司增资的议

案》：为进一步推动内部资源整合，培育发展专业化、特色化业务板块，增进协同，提高效率，推

进资产重组方案的顺利实施，加快转型升级步伐，公司拟以经审计的货币资金、固定资产、无形

资产和长期股权投资等资产的账面价值合计7.96亿元向全资子公司江苏汇鸿国际集团中天控股有

限公司（以下简称“中天公司”）增资。增资情况详见公司《关于对全资子公司增资的公告》。

截至本报告日，除上述事项外公司无其他需要披露的资产负债表日后事项。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

6、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

(2). 报告分部的财务信息

单位：元 币种：人民币

项目 分部 1 分部间抵销 合计

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

(4). 其他说明：

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，鉴于本公司经济特征相似性较多，

本公司的经营业务未划分为经营分部，无相关信息披露。

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

公司于 2014 年 9 月 29 日召开第七届董事会第五次会议，审议通过了《关于转让江苏

银行股份有限公司部分股权的议案》，同意公司将持有的部分江苏银行股份有限公司（以

下简称“江苏银行”）股权 600 万股通过公开挂牌方式转让，并以评估机构出具的评估

报告为参考依据，每股转让价格拟定为 5.00 元。2014 年 12 月 12 日，公司收到江苏省产

权交易所《关于江苏银行股份有限公司 600 万股股权转让成交确认》（苏产交[2014]59

号），经公开挂牌转让，西藏自治区国有资产经营公司成为本次股权转让的受让方，并

报送相关部门进行核准。因对方不能收到相关部门的核准材料，鉴于当前市场条件及交

易基础已经发生变化，为维护股东利益，经交易双方平等友好协商决定终止该转让事项，

公司与西藏自治区国有资产经营公司签订了终止股份转让协议。

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2015 年半年度报告

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 账面 账面

计提比例 计提比例

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) (%)

单项金额重大并单独

计提坏账准备的应收

账款

按信用风险特征组合 904,982,860.59 100.00 27,325,484.34 3.02 877,657,376.25 805,857,973.76 100.00 23,703,001.48 2.94 782,154,972.28

计提坏账准备的应收

账款

组合一 854,693,396.63 94.44 25,014,157.30 2.93 829,679,239.33 735,449,606.56 91.26 21,347,248.68 2.90 714,102,357.88

组合二 50,289,463.96 5.56 2,311,327.04 4.60 47,978,136.92 70,408,367.20 8.74 2,355,752.80 3.35 68,052,614.40

单项金额不重大但单

独计提坏账准备的应

收账款

合计 904,982,860.59 / 27,325,484.34 / 877,657,376.25 805,857,973.76 / 23,703,001.48 / 782,154,972.28

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2015 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内 848,301,002.86 16,966,020.06 2.00

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 848,301,002.86 16,966,020.06 2.00

1至2年 35,030,238.76 3,503,023.88 10.00

2至3年 20,722,931.38 6,216,879.41 30.00

3 年以上

3至4年 520,492.67 312,295.60 60.00

4至5年 404,647.66 323,718.13 80.00

5 年以上 3,547.26 3,547.26 100.00

合计 904,982,860.59 27,325,484.34

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 3,622,482.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款总

序号 与本公司关系 金额 已计提坏账准备

额比例（%）

1 子公司 134,147,219.23 2,682,944.38 14.82

2 非关联方 74,401,824.77 1,488,036.50 8.22

3 非关联方 58,873,332.15 1,177,466.64 6.51

4 非关联方 54,810,167.30 1,096,203.35 6.06

5 非关联方 51,714,000.00 1,034,280.00 5.71

合计 373,946,543.45 7,478,930.87 41.32

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2015 年半年度报告

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

计提比例 计提比例

金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值

(%) (%)

单项金额重大并单 - - - - - - - - - -

独计提坏账准备的

其他应收款

按信用风险特征组 910,741,713.30 99.99 22,956,814.53 2.52 887,784,898.77 685,184,540.27 99.99 19,420,077.53 2.83 665,764,462.74

合计提坏账准备的

其他应收款

组合一 903,057,699.72 99.15 22,287,507.65 2.47 880,770,192.07 677,963,741.57 98.94 18,651,532.66 2.75 659,312,208.91

组合二 7,684,013.58 0.84 669,306.88 8.71 7,014,706.70 7,220,798.70 1.05 768,544.87 10.64 6,452,253.83

单项金额不重大但 66,000.00 0.01 66,000.00 100.00 - 66,000.00 0.01 66,000.00 100.00 -

单独计提坏账准备

的其他应收款

合计 910,807,713.30 / 23,022,814.53 / 887,784,898.77 685,250,540.27 / 19,486,077.53 / 665,764,462.74

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2015 年半年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内 862,356,782.60 17,247,135.65 2.00

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 862,356,782.60 17,247,135.65 2.00

1至2年 46,169,338.64 4,616,933.86 10.00

2至3年 1,432,434.06 429,730.22 30.00

3 年以上

3至4年 300,358.00 180,214.80 60.00

4至5年 - - -

5 年以上 482,800.00 482,800.00 100.00

合计 910,741,713.30 22,956,814.53

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 3,536,737.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金借款 1,677,806.20 1,746,756.76

代垫款项 4,768,853.76 4,834,042.68

保证金及押金 745,894.00 45,155,894.00

往来款 903,549,159.34 633,447,846.83

其他 66,000.00 66,000.00

合计 910,807,713.30 685,250,540.27

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2015 年半年度报告

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应

收款期末

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计

期末余额

数的比例

(%)

往来单位 1 借款 593,698,564.34 1 年以内 65.18 11,873,971.28

往来单位 2 往来款 185,908,391.29 1 年以内 20.41 3,718,167.83

往来单位 3 往来款 50,425,654.47 1 年以内 5.54 3,803,696.34

17,300,000.00 元,1

至2年

32,400,000.00 元,2

至 3 年 725,654.47

元

往来单位 4 往来款 36,480,919.19 1 年以内 4.01 1,073,519.52

32,182,155.01 元,1

至 2 年 4,298,764.18

元.

往来单位 5 往来款 22,795,136.39 1 年以内 2.50 1,212,015.64

13,343,724.93 元,1

至 2 年 9,451,411.46

元.

合计 / 889,308,665.68 / 97.64 21,681,370.61

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 280,067,088.68 - 280,067,088.68 280,067,088.68 - 280,067,088.68

对联营、合营企业 21,453,470.29 - 21,453,470.29 21,612,176.93 - 21,612,176.93

投资

合计 301,520,558.97 - 301,520,558.97 301,679,265.61 - 301,679,265.61

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2015 年半年度报告

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期计 减值准

本期增 本期减

被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末

加 少

准备 余额

江苏泛星国际 6,488,000.00 - - 6,488,000.00 - -

货运有限公司

南京金居房地 123,589,700.00 - - 123,589,700.00 - -

产开发有限责

任公司

上海罗兰赛舸 3,425,494.96 - - 3,425,494.96 - -

纺织品有限公

司

无锡海丝路纺 18,140,000.00 - - 18,140,000.00 - -

织新材料有限

公司

江苏省纺织品 2,960,729.54 - - 2,960,729.54 - -

进口集团锦泰

国际贸易有限

公司

江苏省纺织品 5,242,211.51 - - 5,242,211.51 - -

进口集团宝得

服装有限公司

江苏省纺织品 3,623,993.45 - - 3,623,993.45 - -

进口集团万帛

服装有限公司

江苏省纺织品 3,446,353.18 - - 3,446,353.18 - -

进口集团达泰

国际贸易有限

公司

江苏省纺织品 3,839,350.27 - - 3,839,350.27 - -

进口泰思兰德

国际贸易有限

公司

无锡市江纺贸 450,000.00 - - 450,000.00 - -

易有限公司

江苏嘉晟印染 57,123,300.00 - - 57,123,300.00 - -

有限公司

开元股份(香 23,489,429.08 - 23,489,429.08 - -

港)有限公司

江苏汇鸿汇升 28,000,000.00 - 28,000,000.00 - -

投资公司

汇鸿（俄罗斯） 248,526.69 - 248,526.69 - -

有限责任公司

（英文：HIGH

HOPE LLC）

合计 280,067,088.68 - 280,067,088.68 - -

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2015 年半年度报告

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动 减

值

其 宣告 计

准

追 减 其他 他 发放 提

投资 期初 权益法下确 期末 备

加 少 综合 权 现金 减 其

单位 余额 认的投资损 余额 期

投 投 收益 益 股利 值 他

益 末

资 资 调整 变 或利 准

余

动 润 备

额

一、合营企业

小计

二、联营企业

江苏汇鸿国际 21,612,176.93 - - -158,706.64 - - - - - 21,453,470.29 -

集团建设有限

公司

小计 21,612,176.93 - -158,706.64 - - - - - 21,453,470.29 -

合计 21,612,176.93 - -158,706.64 - - - - - 21,453,470.29 -

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 3,833,057,412.64 3,719,649,847.12 3,627,389,508.08 3,497,345,280.31

其他业务 3,096,536.24 912,880.94 3,196,689.01 889,001.63

合计 3,836,153,948.88 3,720,562,728.06 3,630,586,197.09 3,498,234,281.94

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益（子公司 2,633,344.00 30,105,000.00

分红款）

权益法核算的长期股权投资收益 -158,706.64 -174,953.65

处置长期股权投资产生的投资收益 -14,437.77

以公允价值计量且其变动计入当期损益的 12,000.00

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损 213,792.14 737,752.18

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益 -

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 8,000,000.00 434,400.00

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2015 年半年度报告

处置可供出售金融资产取得的投资收益 5,891,513.25 0.00

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

委托他人投资或管理资产的损益[注] 5,966,500.02 5,966,500.00

其他 -219,317.02 656,717.73

合计 22,327,125.75 37,722,978.49

[注]系公司委托商业银行向子公司发放贷款收取的利息收入。

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 62,427.53

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 1,856,513.56 主要系信用保险和环保

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 补贴

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 55,209,364.42 主要系子公司江苏汇鸿

值业务外，持有交易性金融资产、交易性 汇升投资管理有限公司

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 证券投资所得

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

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2015 年半年度报告

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -365,470.97

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -15,690,515.92

少数股东权益影响额 -127,864.02

合计 40,944,454.60

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 3.0737 0.0578 0.0578

利润

扣除非经常性损益后归属于 -1.1422 -0.0215 -0.0215

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

第十节 备查文件目录

载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的

备查文件目录

会计报表

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告的原稿

董事长：蒋金华

董事会批准报送日期：2015 年 8 月 24 日

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