弘讯科技：2015年半年度报告_股票频道

2015 年半年度报告

公司代码：603015 公司简称：弘讯科技

宁波弘讯科技股份有限公司

2015 年半年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、本半年度报告未经审计。

四、公司负责人熊钰麟、主管会计工作负责人叶海萍及会计机构负责人（会计主管人员）叶海萍

声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2015年半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

六、前瞻性陈述的风险声明

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投

资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2015 年半年度报告

第一节释义..................................................................................................................................... 3

第二节公司简介 ............................................................................................................................. 4

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5

第四节董事会报告. ........................................................................................................................ 7

第五节重要事项 ........................................................................................................................... 15

第六节股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 22

第七节优先股相关情况 ............................................................................................................... 24

第八节董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 24

第九节财务报告 ........................................................................................................................... 25

第十节备查文件目录 ................................................................................................................... 89

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第一节释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司、公司指宁波弘讯科技股份有限公司

弘讯软件公司指宁波弘讯软件开发有限公司，本公司

的全资子公司

上海桥弘公司指桥弘数控科技（上海）有限公司，本

公司的全资子公司

桥弘软件公司指桥弘软件开发（上海）有限公司，上

海桥弘公司的全资子公司

弘讯开曼公司指 Techmation Corp.，一家根据开曼群

岛法律设立并存续的有限公司，中文

名：弘讯开曼公司，本公司的全资子

公司

台湾弘讯公司指注册于台湾的弘讯科技股份有限公

司，弘讯开曼公司的全资子公司

印度弘讯公司指 Techmation India Equipment

Private Limited，一家根据印度法

律设立的有限公司，是台湾弘讯的全

资子公司

香港金莱公司指 Gold Richly (Asia) Limited，一家

根据香港法律设立的有限公司，中文

名：金莱（亚洲）有限公司，本公司

的全资子公司

伊雪松公司指广东伊雪松机器人设备有限公司，本

公司的全资子公司

弘粤公司指深圳市弘粤驱动有限公司

泰杰赛公司指南京泰杰赛智能科技有限公司

顺德分公司指宁波弘讯科技股份有限公司顺德分

公司

中国证监会指中国证券监督管理委员会

上交所指上海证券交易所

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

《公司章程》指宁波弘讯科技股份有限公司章程

报告期指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日

塑机控制系统指控制塑料机械操作过程对压力、速

度、位置、温度、时间等参数的控制

系统，主要由电器、电子元件、仪表、

加热器、传感器等组成，包括主控器

和人机界面两部分

伺服系统指以物体的位移、角度、速度为控制量

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2015 年半年度报告

组成的能够跟踪目标任意位置变化

的自动化传动系统

iNet 塑机网络管理系统指是公司运用自主研发的 TMTS 数据库

技术平台和 TMAS 软件开发平台开发

的塑机网络管理系统，是面向塑料制

品生产商的软件系统，实现对多台塑

料机械设备的同步监控和管理

第二节公司简介

一、公司信息

公司的中文名称宁波弘讯科技股份有限公司

公司的中文简称弘讯科技

公司的外文名称 NINGBO TECHMATION CO.,LTD.

公司的外文名称缩写 TECHMATION

公司的法定代表人熊钰麟

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名郑琴李达

联系地址宁波市北仑区大港五路88号宁波市北仑区大港五路88号

电话 0574-86838286 0574-86838286

传真 0574-86829287-241 0574-86829287-241

电子信箱 info@techmation.com.cn info@techmation.com.cn

三、基本情况变更简介

公司注册地址浙江省宁波市北仑区大港五路88号

公司注册地址的邮政编码 315800

公司办公地址浙江省宁波市北仑区大港五路88号

公司办公地址的邮政编码 315800

公司网址 http：//www.techmation.com.cn/

电子信箱 info@techmation.com.cn

四、信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《

证券时报》

登载半年度报告的中国证监会指定网站的 http://www.sse.com.cn/

网址

公司半年度报告备置地点公司证券部

五、公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所弘讯科技 603015

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六、公司报告期内注册变更情况

注册登记日期 2015年5月27日

报告期内注册变更情况查询索引 http://www.sse.com.cn/（公告编号：2015-028）

第三节会计数据和财务指标摘要

一、公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本报告期本报告期比上年

主要会计数据上年同期

（1－6月）同期增减(%)

营业收入 221,850,977.60 252,559,119.65 -12.16

归属于上市公司股东的净利润 46,965,811.45 54,763,378.15 -14.24

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 42,129,169.19 52,360,515.32 -19.54

的净利润

经营活动产生的现金流量净额 13,786,417.86 10,661,652.02 29.31

本报告期末比上

本报告期末上年度末

年度末增减(%)

归属于上市公司股东的净资产 1,042,654,286.30 534,615,074.33 95.03

总资产 1,197,690,670.38 721,758,580.17 65.94

(二) 主要财务指标

本报告期本报告期比上年

主要财务指标上年同期

（1－6月）同期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.26 0.37 -29.73

稀释每股收益（元／股） 0.26 0.37 -29.73

扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.23 0.35 -34.29

（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 5.35 10.48 减少5.13个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净资 4.79 10.02 减少5.23个百分点

产收益率（%）

公司主要会计数据和财务指标的说明

基本每股收益、稀释每股收益、扣除费经常性损益后的基本每股收益变动原因说明：由于本报告

期内发行新股 5,010 万股，发行在外的普通股数增加所致。

二、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

三、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

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非经常性损益项目金额附注（如适用）

非流动资产处置损益 -6,512.18 固定资产处置损益

越权审批，或无正式批准文件，

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但 1,626,180.00

与公司正常经营业务密切相

关，符合国家政策规定、按照

一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业

收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及

合营企业的投资成本小于取得

投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损

益

因不可抗力因素，如遭受自然

灾害而计提的各项资产减值准

备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的

支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生

的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子

公司期初至合并日的当期净损

益

与公司正常经营业务无关的或

有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的 3,940,300.00 理财产品收益

有效套期保值业务外，持有交

易性金融资产、交易性金融负

债产生的公允价值变动损益，

以及处置交易性金融资产、交

易性金融负债和可供出售金融

资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项

减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计

量的投资性房地产公允价值变

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2015 年半年度报告

动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规

的要求对当期损益进行一次性

调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外 157,045.31

收入和支出

其他符合非经常性损益定义的

损益项目

少数股东权益影响额

所得税影响额 -880,370.87

合计 4,836,642.26

第四节董事会报告.

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2015 年上半年，塑料机械工业受国内宏观经济影响，其行业经济下行压力仍然较大，企业效

益增速普遍放缓。公司作为塑料机械制造企业上游，目前业绩收入主要来源于塑机控制系统与伺

服节能系统两大类产品，整体业绩受下游影响较大。2015 年上半年实现营业收入 221,850,977.60

元，较去年同期下降 12.16%；实现归属于上市公司股东的净利润为 46,965,811.45 元，较去年同

期下降 14.24%。

面对严峻现状，作为中国主要塑料机械自动化系统集成供应商，公司紧紧抓住“中国制造 2025”

长远战略规划的机遇，在制造业处于智能化转型升级的背景下，依托于经营三十余年的塑料机械

自动化控制产品的经验与积累，与塑料机械制造商共同打造塑料加工业的“工业 4.0”。

报告期内，一方面，大力推进高端（油电复合方案、全电动方案）伺服系统集成—SANDAL 系

统的批量化生产，上半年实现销售数量 43 套，较去年同期增长 290%，这将带动下游塑机制造商

的转型升级，助推高端注塑机的国产化，提升中国塑机总体水平。另一方面，公司完成了《塑料

机械电气设备及系统塑料机械控制系统接口与通信协议》行业标准的主要起草，该标准定义了塑

机控制系统对外通讯的标准，目前正报批中；与此同时，公司正不断深化“一机一手”控制方案

的研究，积极探索塑料机械与周边设备的整合与控制方案，引导塑料机械朝着数位化、智能化方

向发展。此外，借助“塑机网络管理系统 iNet”与塑机工业的融合，为打造塑料加工业的“智慧

工厂”提供了坚实基础。

报告期内，公司在机器人集聚区—广东顺德投资设立了全资子公司伊雪松公司。该公司以工

业机器人为主要产品方向，并将与国内外知名核心零部件厂商进行合作。投产后将广泛应用到各

个行业，为中国本土机器人产业化增添新力。未来，通过机器人与塑机的结合，也将进一步促进

中国塑料加工业“智能制造”的发展。

公司通过如上种种举措，对塑机控制前沿技术的应用与对相关智能装备领域的延伸，将有利

于保持公司在塑机自动化控制领域的地位，同时拓宽公司产品经营领域，优化公司业务结构，持

续提升公司竞争力，逐渐实现公司自身的转型升级。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

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科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 221,850,977.60 252,559,119.65 -12.16

营业成本 126,827,011.92 144,012,370.45 -11.93

销售费用 9,090,780.96 8,311,042.21 9.38

管理费用 34,677,418.23 33,730,802.64 2.81

财务费用 1,789,978.29 1,337,203.47 33.86

经营活动产生的现金流量净额 13,786,417.86 10,661,652.02 29.31

投资活动产生的现金流量净额 -365,409,903.46 -12,935,131.44 -2,724.94

筹资活动产生的现金流量净额 444,608,916.06 -63,302,004.18 802.36

研发支出 18,384,288.47 19,632,046.26 -6.36

营业收入变动原因说明:主要受下游行业整体影响，公司销售收入下降所致。

营业成本变动原因说明:主要受下游行业整体影响，公司销售收入下降，相对应的营业成本也随之

下降所致。

销售费用变动原因说明:主要系员工人数增加，员工工资略有增加所致。

管理费用变动原因说明:主要系上市等咨询服务费增加所致。

财务费用变动原因说明:主要系年度间汇率变动产生所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系支付税费减少、收到政府补助增加所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系购买理财产品、支付募投项目用地厂房建设工

程款增加等因素所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系首次公开发行募集资金到位所致。

研发支出变动原因说明:主要系直接材料投入减少所致。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入营业成本

毛利率毛利率比上

分行业营业收入营业成本比上年增比上年增

（%）年增减（%）

减（%）减（%）

塑机工业自动化 219,327,398.02 125,449,211.86 42.80 -12.46 -12.21 减少 0.38 个

百分点

主营业务分产品情况

营业收入营业成本

毛利率毛利率比上

分产品营业收入营业成本比上年增比上年增

（%）年增减（%）

减（%）减（%）

塑机控制系统 132,198,665.26 71,562,892.23 45.87 -6.81 -5.50 减少 1.62 个

百分点

伺服节能系统 86,119,483.04 53,698,697.41 37.65 -20.27 -19.81 减少 0.94 个

百分点

塑机网络管理系 1,009,249.72 187,622.22 81.41 48.64 -10.25 增加 17.63

统个百分点

主营业务分行业和分产品情况的说明

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报告期内，受下游行业整体影响，公司营业收入、营业成本较上年同期减少，其中伺服节能系统

受影响较大。

2、主营业务分地区情况

单位：元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

境内 189,617,424.25 -9.53

境外 29,709,973.79 -27.45

(三) 核心竞争力分析

公司核心竞争力未发生重大变化，具体主要表现在如下方面：

1. 具有深厚的研发技术储备

公司深谙塑料机械控制系统的自动化控制技术，在台湾、上海、宁波均设有相应的技术研发

和产品运用部门，共同构成一个完整研发体系，兼顾了“技术引导”和“市场需求，研发架构使

公司可以充分利用台湾、上海和宁波的差异化优势，因地制宜，最大程度地提升公司的研发能力。

目前研发人数占集团总人数比例超过 40%。每年制定科学的研发计划，规划年度研发项目及经费

投入，开展各类新产品、新技术的研发与验证，确保产品创新。此外，公司广泛开展各类技术合

作，与西门子、兰州大学、中原大学等单位均有合作，为公司技术持续发展提供了有力的支撑。

公司目前拥有发明专利 9 项、实用新型专利 72 项，外观专利 1 项；还参与了多项国家标准和行业

标准的起草。

2. 具有丰富的行业经验积累

台湾弘讯成立于 1984 年，经过 30 余年的发展，积累了深厚的技术底蕴和行业经验，宁波弘

讯和上海桥弘承续了台湾弘讯的技术发展脉络。弘讯已形成特有企业文化，员工的归属感较强，

离职率很低。弘讯人长期从事塑料机械自动化领域的技术研发、产品生产、质量管理、市场营销

和供应链管理等工作，拥有对塑料机械自动化控制产品本土市场的深刻理解，对下游客户与终端

用户需求有着很好把握。公司的核心技术人员和技术骨干大部分都具有 10 年以上的行业经验，熟

谙行业产品技术和应用的发展趋势，为公司技术研发保持产品技术发展前瞻性、保持行业领先地

位提供了有力的保障。

3. 具有产品与服务的优势

公司产品具备深厚的技术积累，引领行业产品技术的发展方向。塑机控制系统领域的产品技

术始终走在行业前沿，引领行业产品技术的发展方向，先后填补了该领域多项技术空白；经过 30

余年的积累，公司熟悉塑料机械行业的具体应用和终端用户的需求，使用有效的开发语言和自主

研发的嵌入式系统，能够快速开发出满足不同用户需求的应用产品和功能。公司各系列控制系统

产品以嵌入式软件的研发为基础，采用相同的通讯协议、信号传输规范和统一制定的参数设置，

在技术上一脉相承，具有良好的兼容性。公司伺服节能系统性能优良，具有节能、高效、精密的

优势，油压伺服节能系统节能效果尤为显著，相比传统油压系统可节能 40%-70%。新一代高端伺

服系统集成—SANDAL 系统是公司下一代技术平台基础。该系统引入全新硬件设计，智慧交互界面

设计并搭配 EtherCAT、CAN 通讯技术，系统技术整合性高、技术优势明显，高响应、高精密、高

重复性，技术处于国内市场领先，将会是引领中国塑机进入高端市场，提高中国塑机市场竞争力

的利器。塑机网络管理系统 iNet 运用自主研发的数据库应用技术平台（TMTS）和软件开发平台

（TMAS）开发出的，是一套优质、完整的注塑机工厂网络化管理解决方案，可以很好地服务于使

用塑料机械的企业。

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2015 年半年度报告

此外，公司建立了一套全业务流程的塑料机械自动化产品服务体系，在浙江地区，除宁波总

部外，公司还在黄岩、杭州等地设有服务点；浙江地区以外，公司还在天津、广东顺德、山东临

沂以及湖北武汉等地设有服务点。公司国外的客户主要分布在中东、东南亚、南美等地，公司在

美国、巴西等地设有维修点，在印度成立了全资子公司，覆盖了公司国内外主要的销售区域。形

成了沟通顺畅、反馈及时的客户服务机制。

(四) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

本期子公司上海桥弘公司于上海投资设立桥弘软件公司，该公司注册资本人民币 200 万元，

于报告期止投资款尚未注入，于资产负债表日至财务报告批准报出日期间注入 100 万投资款；桥

弘软件公司主要从事软件研发、销售与服务。

本期公司出资人民币 300 万元认购南京泰杰赛智能科技有限公司股权，在完成增资后公司持

有泰杰赛公司 20%的股权，于报告期止公司已完成出资，并完成相关工商变更登记手续。泰杰赛

公司主要从事智能控制系统产品设计、研发、生产、销售与服务。

本期公司于广东佛山投资设立伊雪松公司，该公司注册资本人民币 1000 万元，于报告期止投

资款尚未注入，于资产负债表日至财务报告批准报出日期间注入 600 万投资款。伊雪松公司主要

从事自动化设备、机器人及其零配件的研究、生产、销售及提供相关售后服务。

报告期内公司不持有其他上市公司股权，不持有商业银行、证券公司、保险公司、信托公司

和期货公司等金融企业股权。

报告期内，公司未买卖其他上司公司股份。

(1) 证券投资情况

□适用 √不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

(3) 持有金融企业股权情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

委托理委托理是否经计提减资金来源并

委托理财终报酬确定实际收回本金实际获得收是否关是否关联关

合作方名称财产品委托理财金额财起始预计收益过法定值准备说明是否为

止日期方式金额益联交易涉诉系

类型日期程序金额募集资金

上海浦东发展银结构性 70,000,000.00 2015年3 2015年6月到期收取 892,500.00 70,000,000.00 892,500.00 是 -- 否否是不适用

行股份有限公司存款月25日 25日

宁波开发区支行

上海浦东发展银结构性 40,000,000.00 2015年3 2015年6月到期收取 510,000.00 40,000,000.0 0 510,000.00 是 -- 否否是不适用

行股份有限公司存款月25日 25日

宁波开发区支行

上海浦东发展银结构性 140,000,000.00 2015年3 2015年6月到期收取 1,785,000.00 140,000,000.00 1,785,000.00 是 -- 否否是不适用

行股份有限公司存款月25日 25日

宁波开发区支行

上海浦东发展银结构性 20,000,000.00 2015年3 2015年6月到期收取 255,000.00 20,000,000.00 255,000.00 是 -- 否否否不适用

行股份有限公司存款月25日 25日

宁波开发区支行

上海浦东发展银结构性 30,000,000.00 2015年3 2015年9月到期收取 765,000.00 -- -- 是 -- 否否否不适用

行股份有限公司存款月27日 28日

宁波开发区支行

杭州银行股份有结构性 30,000,000.00 2015年3 2015年6月到期收取 189,000.00~ 30,000,000.00 337,500.00 是 -- 否否否不适用

限公司宁波分行存款月26日 26日 337,500.00

上海浦东发展银结构性 20,000,000.00 2015年4 2015年7月3 到期收取 255,000.00 -- -- 是 -- 否否否不适用

行股份有限公司存款月3日日

宁波开发区支行

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2015 年半年度报告

上海浦东发展银结构性 70,000,000.00 2015年6 2015年9月到期收取 682,500.00 -- -- 是 -- 否否是不适用

行股份有限公司存款月26日 25日

宁波开发区支行

上海浦东发展银结构性 40,000,000.00 2015年6 2015年9月到期收取 390,000.00 -- -- 是 -- 否否是不适用

行股份有限公司存款月26日 25日

宁波开发区支行

上海浦东发展银结构性 140,000,000.00 2015年6 2015年9月到期收取 1,365,000.00 -- -- 是 -- 否否是不适用

行股份有限公司存款月26日 25日

宁波开发区支行

上海浦东发展银结构性 20,000,000.00 2015年6 2015年9月到期收取 195,000.00 -- -- 是 -- 否否否不适用

行股份有限公司存款月26日 25日

宁波开发区

支行

杭州银行股份有结构性 30,000,000.00 2015年6 2015年9月到期收取 144,000.00~ -- -- 是 -- 否否否不适用

限公司宁波分行存款月29日 29日 300,000.00

合计 / 650,000,000.00 / / / 300,000,000.00 3,780,000.00 / / / / /

逾期未收回的本金和收益累计金额（元） --

委托理财的情况说明截止2015年6月30日已购买理财产品未到期余额为350,000,000.00元。未来购买理财产品将继续按照2015年3月20日通

过的《关于使用部分闲置募集资金进行结构性存款或购买保本型理财产品的议案》和《关于使用部分闲置自有资金

进行结构性存款或购买保本型理财产品的议案》执行。

(2) 委托贷款情况

□适用 √不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

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3、募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

尚未使用募

募集资金本报告期已使用已累计使用募集尚未使用募集

募集年份募集方式集资金用途

总额募集资金总额资金总额资金总额

及去向

2015 年首次发行 479,195,424.50 145,122,932.19 145,122,932.19 337,528,783.85

合计 / 479,195,424.50 145,122,932.19 145,122,932.19 337,528,783.85 /

募集资金总体使用情况说明经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]177 号文《关于核

准宁波弘讯科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》核

准，公司于 2015 年 2 月 16 日向社会公众投资者定价发行人民

币普通股(A 股)5,010 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发

行认购价格为人民币 10.60 元，共收到社会公众认缴的投入资

金人民币 531,060,000.00 元，扣除与发行有关的费用公司实际

募集资金净额为人民币 479,195,424.50 元。

截止 2015 年 6 月 30 日，本公司累计使用募集资金

145,122,932.19 元，剩余募集资金 334,072,492.31 元（不含利息

收入和理财收益）。

尚未使用募集资金用途及去向说明：

截至 2015 年 6 月 30 日，募集资金余额为 337,528,783.85 元（包含利息收入和理财收益），

其中委托理财余额为 250,000,000.00 元。

(2) 募集资金承诺项目情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

是否变更原因

是否募集资金募集资金募集资金未达到计

符合项目进预计产生收是否符合及募集资

承诺项目名称变更拟投入金本报告期累计实际划进度和

计划度（%）收益益情况预计收益金变更程

项目额投入金额投入金额收益说明

进度序说明

伺服节能系统是 25,535.20 7,227.64 7,227.64 是 48.47 注1

生产项目

产品运用实验否 11,104.48 3,087.76 3,087.76 是 47.69

中心项目

塑机控制系统否 4,813.20 10.01 10.01 是 0.26

生产线技术改

造项目

软件研发中心是 2,279.78 是注1

项目

补充流动资金否 4,186.88 4,186.88 4,186.88 是 100.00

合计 / 47,919.54 14,512.29 14,512.29 / / / / / /

募集资金承诺项目使用情况说明公司募投项目立项于 2012 年，取得相关批复后公司以自有资金对项目进行了预先投入，截至 2015 年

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2015 年半年度报告

3 月 13 日，预先投入金额为 10,050.98 万元。2015 年 4 月，公司将预先投入的自有资金以募集资金进

行了置换。由于募集资金到位时间延迟，公司募投项目的建设期有所延长，公司正积极推进募投项目

的建设工作，预计 2016 年完成项目的投资与建设，并根据项目的进度和相关要求进行项目验收申请

等相关事宜。

注 1、2015 年 6 月 29 日，公司第二届董事会 2015 年第六次会议审议通过《关于公司募投项目调整实施主体、实施地点、实施

进度和部分建设内容的议案》。董事会同意公司对募投项目的实施主体、实施地点、实施进度和部分建设内容进行调整。本次

拟调整的募投项目为塑机控制系统生产线技术改造项目、产品运用实验中心项目、伺服节能系统生产项目和软件研发中心项目，

其中塑机控制系统生产线技术改造项目、产品运用实验中心项目仅涉及实施地点的变更；伺服节能系统生产项目仅少量建设内

容实施主体调整，软件研发中心项目仅涉及少量建设内容调整，具体内容详见披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）

的《弘讯科技：关于公司募投项目调整实施主体、实施地点、实施进度和部分建设内容的公告》（公告编号：2015-034）。2015

年 7 月 16 日公司 2015 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于公司募投项目调整实施主体、实施地点、实施进度和部分建

设内容的议案》（公告编号：2015-043）。

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

4、主要子公司、参股公司分析

单位:万元币种:人民币

公司简称业务性质经营范围注册资本总资产净资产净利润

计算机软硬件、通信工程、网络

人民币

弘讯软件公工程、电子计算机与电子信息技

软件 2,479.78 万 5,847.44 5,177.98 2,515.26

司术的开发，计算机技术咨询服

元

务，嵌入式软件开发。

设计、加工、生产数控系统，销

售自产产品，上述产品的同类商

上海桥弘公品的批发、佣金代理(拍卖除外) USD200 万

制造业 8,739.68 7,387.42 298.44

司和进出口业务；提供相关的技术元

咨询、技术服务、维修服务(涉

及行政许可的，凭许可证经营)。

电子零组件制造业、电脑及其周

台湾弘讯公边设备制造业、电脑及事务性机 TWD20,000

制造业 18,192.23 12,315.40 318.78

司器设备批发业、电子材料批发万元

业、资讯软体服务业

电子电气类、塑料机械控制系统

HKD468 万

香港金莱商业零件等相关产品的贸易、批发、 6,528.60 2,281.08 147.17

元

进出口

5、非募集资金项目情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况

经本公司 2015 年 5 月 4 日召开的 2014 年度股东大会决议通过，以公司总股本 20,010 万股为

基数，向全体股东每股派发现金股利人民币 0.10 元（含税），共计派发现金红利人民币 20,010,000.00

元（含税）。该利润分配方案已实施完毕。

(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案半年度拟定的利润分配预案、公积金转增

股本预案

是否分配或转增否

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

√适用 □不适用

(一) 诉讼、仲裁或媒体普遍质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述及类型查询索引

公司与雷神机电科技（宁波）有限公司合同代理 http://www.sse.com.cn/

纠纷案，案件已经执行终结，并已经公告。（公告编号 2015-013，2015-021）

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

报告期内:

承担诉讼(仲

诉讼诉讼(仲诉讼(仲裁)是诉讼(仲诉讼(仲

应诉（被连带裁)审理

起诉(申请)方仲裁诉讼(仲裁)基本情况裁)涉及否形成预计负裁)进展裁)判决

申请）方责任结果及

类型金额债及金额情况执行情况

方影响

雷神机电科技（宁公司诉讼关于一项发明专利权权属的 0 否一审中未判决

波）有限公司诉讼

雷神机电科技（宁公司诉讼关于一项实用新型专利权权 0 否一审中未判决

波）有限公司属的诉讼

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2015 年半年度报告

雷神机电科技（宁公司诉讼关于一项实用新型专利权权 0 否一审中未判决

波）有限公司属的诉讼

二、破产重整相关事项

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

三、资产交易、企业合并事项

□适用 √不适用

四、公司股权激励情况及其影响

□适用 √不适用

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

关联方关联交易内容关联交易定价方式 2015 年预计发生本期发生额

及决策程序金额（元）金额（元）占同类交易金额的比

例（%）

弘粤公司自关联方购买商品参考市场价格或以 10,000,000.00 5,569,969.13 5.16

成本加合理利润

2015 年 4 月 13 日公司于上海证券交易所网站披露《宁波弘讯科技股份有限公司关于公司 2015 年

度与联营企业发生日常关联交易的公告》（公告编号：2015-017）。截至 2015 年 6 月 30 日，公司日

常关联交易实际发生情况见上表。

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

2、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

2、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(四) 关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

2、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

六、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

□适用 √不适用

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

如未能

及时履如未能

承诺是否

是否及行应说及时履

承诺承诺时间有履

承诺方承诺内容时严格明未完行应说

背景类型及期行期

履行成履行明下一

限限

的具体步计划

原因

其他弘讯科 1、本次公开发行的招股说明书若有虚假记载、误导否是

技性陈述或者重大遗漏，对判断本公司是否符合法律规

定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司及本公

司控股股东 Red Factor Limited 将依法回购首次公

开发行的全部新股。证券主管部门或司法机关认定本

公司招股说明书存在本款前述违法违规情形之日起

的 30 个交易日内，本公司应公告回购新股的回购计

划，包括回购股份数量、价格区间、完成时间等信息，

与首

股份回购计划还应经本公司股东大会批准。本公司在

次公

股份回购义务触发之日起 6 个月（“回购期”）内以

开发

市场价格完成回购；期间公司如有派息、送股、资本

行相

公积金转增股本、配股等除权除息事项，回购底价相

关的

应进行调整。如本公司未能履行上述股份回购义务，

承诺

则由本公司控股股东履行上述义务。

2、本次公开发行的招股说明书若有虚假记载、误导

性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券易中遭受损

失的，本公司将依法赔偿投资者损失。

3、本公司若未能履行上述承诺，则本公司将按有关

法律、法规的规定及监管部门的要求承担相应的责

任；同时，若致使投资者在证券交易中遭受损失，本

公司将自愿按相应的赔偿金额冻结自有资金，以为本

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2015 年半年度报告

公司根据法律法规和监管要求赔偿投资者损失提供

保障。

股份 RED 1、除在弘讯科技首次公开发行股票时将持有的部分 2015 是是

限售 FACTO 弘讯科技原限售股份公开发售外，自弘讯科技股票在年3

R 上海证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转月3

LIMITE 日至

让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的弘讯

D 2018

科技公开发行股票前已发行的股份，也不由弘讯科技

回购该等股份。年3

2、对于弘讯科技首次公开发行股票前本公司所持的月2

弘讯科技股票，在股票锁定期满后的两年内，本公司日

减持已解除限售的股份的价格不低于本次发行的发

行价。上述减持计划本公司将在减持前 3 个交易日通

知弘讯科技，并将按照《公司法》、《证券法》、中

国证券监督管理委员会及上海证券交易所相关规定

办理公告及其他手续。

3、弘讯科技上市后 6 个月内如弘讯科技股票连续 20

个交易日的收盘价均低于本次发行的发行价，或者上

市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本公司持有的弘

讯科技股票的锁定期限自动延长 6 个月。

4、自弘讯科技上市至本公司减持期间，弘讯科技如

有派息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除

息事项，上述承诺对应的发行价将相应进行调整。

5、本公司将严格遵守我国法律法规关于控股股东持

与首

股及股份变动的有关规定以及本公司作出的股份锁

次公

定、减持承诺，规范诚信履行控股股东的义务。

开发

6、弘讯科技本次发行的招股说明书若有虚假记载、

行相

误导性陈述或者重大遗漏，对判断弘讯科技是否符合

关的

法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司

承诺

将购回首次公开发行股票时本公司公开发售的原限

售股份并将作为弘讯科技的控股股东促使弘讯科技

依法回购首次公开发行的全部新股。本公司将在证券

监管部门或司法机关认定弘讯科技招股说明书存在

本款前述违法违规情形之日起的 30 个交易日内制定

本公司公开发售的原限售股份的回购方案，包括回购

股份数量、价格区间、完成时间等信息并由弘讯科技

予以公告。本公司将在股份回购义务触发之日起 6

个月内以市场价格完成回购；弘讯科技上市后如有派

息、送股、资本公积金转增股本、配股等除权除息事

项，原限售股份发售价格及回购股份数量相应进行调

整。

7、弘讯科技本次发行的招股说明书若有虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中

遭受损失的，本公司将在该等事实被国务院证券监督

管理机构或司法机关认定后 30 天内依法赔偿投资者

损失。

8、本公司将根据《宁波弘讯科技股份有限公司稳定

股价预案》的相关要求，切实履行该预案所述职责，

并通过该预案所述的相关约束措施确保该预案的实

施，以维护弘讯科技股价稳定、保护中小投资者利益。

19 / 89

2015 年半年度报告

9、本公司若未能履行上述承诺及在弘讯科技招股说

明书中披露的避免同业竞争等其他公开承诺，则本公

司将按有关法律、法规的规定及监管部门的要求承担

相应的责任；如本公司违反上述承诺而获得收入的，

所得收入将归弘讯科技所有；同时，若因本公司未履

行上述承诺致使投资者在证券交易中遭受损失且相

关损失数额经司法机关以司法裁决形式予以认定的，

本公司将自愿按相应的赔偿金额申请冻结所持有的

弘讯科技相应市值的股票，并停止在弘讯科技获得股

东分红，直至按承诺采取相应的赔偿措施并实施完毕

时为止。

股份 RED 对于弘讯科技首次公开发行股票前本企业所持的弘 2018 是是

与首限售 FACTO 讯科技股票，在股票锁定期满后，本企业将通过在二年3

次公 R 级市场集中竞价交易、大宗交易等上海证券交易所认月3

开发 LIMITE 日至

可的合法方式按照届时的市场价格或大宗交易确定

行相的价格进行减持。在股票锁定期满后的 24 个月内， 2020

关的每年减持发行人股票的数量不超过上年末持有发行年3

承诺人的已解除限售股份数量的 10%。月2

日

与首解决 RED 我司将尽量减少并规范与弘讯科技的关联交易；对于否是

次公关联 FACTO 无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，我司承

开发交易 R 诺与弘讯科技在遵循公允、公平、公开的原则下通过

LIMITE

行相依法签订关联交易协议加以严格规范，并按照有关法

关的律、法规及上海证券交易所相关规则的规定履行相关

承诺程序，不损害弘讯科技及其他股东的利益。

与首解决 RED 1、将不从事与弘讯科技相同或者类似的生产、经营否是

次公同业 FACTO 业务，以避免对弘讯科技的生产经营构成或可能构成

开发竞争 R 直接或间接的业务竞争。

LIMITE

行相 2、保证将促使本司全资、控股或我司实际控制的其

关的他企业不直接或者间接从事、参与或进行与弘讯科技

承诺的生产、经营相竞争或可能相竞争的任何活动。

股份熊钰麟、 1、除参与公开发售的股份外，在公司股票上市前以 2015 是是

限售周珊珊及自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者年3

委托他人管理本人直接或间接持有的公司公开发行月3

股票前已发行的股份，也不由公司回购该等股份；在日至

熊钰麟在公司任职期间每年转让的股份不超过所持 2018

有公司股份总数的 25%；在熊钰麟离职后六个月内，年3

不转让所持有的公司股份。若熊钰麟在公司股票上市月2

与首日

之日起六个月内申报离职，则自熊钰麟申报离职之日

次公

起十八个月内不转让所持有的公司股份；若熊钰麟在

开发

公司股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申

行相

报离职，则自熊钰麟申报离职之日起十二个月内不转

关的

让所持有的公司股份。

承诺

2、公司本次发行的招股说明书若有虚假记载、误导

性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受

损失的，本人将依法赔偿投资者损失。

3、若本人未能履行公司本次发行前本人作出的公开

承诺，则本人将依法承担相应的法律责任；并在证券

监管部门或有关政府机构认定前述承诺未得到实际

履行起 30 日内，或司法机关认定因前述承诺未得到

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2015 年半年度报告

实际履行而致使投资者在证券交易中遭受损失起 30

日内，本人将自愿按相应的赔偿金额申请冻结 Red

Factor Limited 所持有的公司相应市值的股票，以

为本人根据法律法规和监管要求赔偿投资者损失提

供保障。

与首解决熊钰麟、我将尽量减少并规范与弘讯科技的关联交易；对于无否是

次公关联周珊珊法避免或者有合理原因而发生的关联交易，我承诺与

开发交易弘讯科技在遵循公允、公平、公开的原则下通过依法

行相签订关联交易协议加以严格规范，并按照有关法律、

关的法规及上海证券交易所相关规则的规定履行相关程

承诺序，不损害弘讯科技及其他股东的利益。

与首解决熊钰麟、 1、将不从事与弘讯科技相同或者类似的生产、经营否是

次公同业周珊珊业务，以避免对弘讯科技的生产经营构成或可能构成

开发竞争直接或间接的业务竞争。

行相 2、保证将促使本人全资、控股或实际控制的其他企

关的业不直接或者间接从事、参与或进行与弘讯科技的生

承诺产、经营相竞争或可能相竞争的任何活动。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

√适用 □不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明：

公司继续聘任天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年审计机构。

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、公司治理情况

报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会等监管机构

和上海证券交易所发布的有关公司治理文件的要求，建立了较为完善的公司治理结构和制度。公

司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、

经营层运作规范，持续加强内部控制制度水平，提高信息披露质量，切实保障了公司和股东的合

法权益，公司的实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。

十二、其他重大事项的说明

(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

(三) 其他

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 17,728

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

报告持有有限售质押或冻结情况

股东名称比例

期内期末持股数量条件股份数股份数量股东性质

（全称） (%)

增减量状态

RED FACTOR 120,000,000 59.97 120,000,000 境外法人

无

LIMITED

南京涌丰创业 9,900,000 4.95 9,900,000 6,950,00 境内非国

投资中心（有限质押 0 有法人

合伙）

深圳市领修创 9,650,000 4.82 9,650,000 境内非国

业投资企业(有无有法人

限合伙)

一园科技股份 4,680,000 2.34 4,680,000 境外法人

无

有限公司

宁波和圆投资 3,770,000 1.88 3,770,000 境内非国

管理合伙企业无有法人

（有限合伙）

海通证券股份 2,000,480 1.00 未知

未知

有限公司

鼎信博成创业 2,000,000 1.00 2,000,000 2,000,00 境内非国

质押 0

投资有限公司有法人

中国建设银行 1,846,504 0.92 未知

股份有限公司

－信达澳银转未知

型创新股票型

证券投资基金

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2015 年半年度报告

交通银行股份 1,126,540 0.56 未知

有限公司－工

银瑞信国企改未知

革主题股票型

证券投资基金

梁为民 930,784 0.47 未知未知

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流股份种类及数量

股东名称

通股的数量种类数量

海通证券股份有限公司 2,000,480 人民币普通股 2,000,480

中国建设银行股份有限公司－信达澳银 1,846,504 1,846,504

人民币普通股

转型创新股票型证券投资基金

交通银行股份有限公司－工银瑞信国企 1,126,540 1,126,540

人民币普通股

改革主题股票型证券投资基金

梁为民 930,784 人民币普通股 930,784

中国建设银行股份有限公司－工银瑞信 818,343 818,343

人民币普通股

美丽城镇主题股票型证券投资基金

麦明潮 555,555 人民币普通股 555,555

沈凯晖 338,500 人民币普通股 338,500

王红 262,600 人民币普通股 262,600

黄志强 252,540 人民币普通股 252,540

覃道洪 241,500 人民币普通股 241,500

上述股东关联关系或一致行动的说明未知

表决权恢复的优先股股东及持股数量的无

说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股

份可上市交易情况

持有的有限售条新增可

序号有限售条件股东名称限售条件

件股份数量可上市交易上市交

时间易股份

数量

1 RED FACTOR LIMITED 120,000,000 2018-3-3 承诺限售

2 南京涌丰创业投资中心（有限 9,900,000 2016-3-3 承诺限售

合伙）

3 深圳市领修创业投资企业(有 9,650,000 2016-3-3 承诺限售

限合伙)

4 一园科技股份有限公司 4,680,000 2016-3-3 承诺限售

5 宁波和圆投资管理合伙企业 3,770,000 2016-3-3 承诺限售

（有限合伙）

6 鼎信博成创业投资有限公司 2,000,000 2016-3-3 承诺限售

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2015 年半年度报告

上述股东关联关系或一致行动的说明无

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

□适用 √不适用

三、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

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2015 年半年度报告

第九节财务报告

一、审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位: 宁波弘讯科技股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金七、1 269,113,846.48 194,783,041.23

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据七、4 97,999,579.28 104,352,057.91

应收账款七、5 163,089,993.13 122,784,062.61

预付款项七、6 8,578,048.38 10,834,293.34

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款七、9 9,615,732.42 8,943,265.17

买入返售金融资产

存货七、10 109,948,631.44 118,226,872.03

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产七、12 200,155.36 25,283.94

其他流动资产七、13 350,291,170.41 4,144,798.45

流动资产合计 1,008,837,156.90 564,093,674.68

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资七、17 2,985,823.90 129,734.90

投资性房地产

固定资产七、19 44,009,956.38 45,440,655.69

在建工程七、20 79,672,382.03 48,706,759.23

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

25 / 89

2015 年半年度报告

油气资产

无形资产七、25 53,484,415.74 53,317,301.57

开发支出

商誉

长期待摊费用七、28 3,888,294.24 4,769,492.52

递延所得税资产七、29 4,812,641.19 5,137,266.25

其他非流动资产七、30 163,695.33

非流动资产合计 188,853,513.48 157,664,905.49

资产总计 1,197,690,670.38 721,758,580.17

流动负债：

短期借款七、31 47,379,663.90 74,068,755.32

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据七、34 29,536,716.11 30,265,545.71

应付账款七、35 54,059,707.65 41,952,858.27

预收款项七、36 1,029,324.96 595,772.34

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬七、37 8,228,459.72 16,857,926.99

应交税费七、38 9,287,049.52 6,912,698.93

应付利息七、39 384,943.82 243,969.79

应付股利

其他应付款七、41 1,517,493.74 672,785.65

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债七、43 250,693.08 657,379.73

其他流动负债

流动负债合计 151,674,052.50 172,227,692.73

非流动负债：

长期借款七、44 2,359,726.82 9,436,692.71

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债七、49 4,500,000.00

递延收益七、50 463,496.67 450,276.67

递延所得税负债七、29 539,108.09 528,843.73

其他非流动负债

非流动负债合计 3,362,331.58 14,915,813.11

26 / 89

2015 年半年度报告

负债合计 155,036,384.08 187,143,505.84

所有者权益

股本七、51 200,100,000.00 150,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积七、53 616,164,359.76 186,325,727.70

减：库存股

其他综合收益七、55 -5,137,710.43 -6,282,478.89

专项储备

盈余公积七、57 14,808,751.94 14,808,751.94

一般风险准备

未分配利润七、58 216,718,885.03 189,763,073.58

归属于母公司所有者权益合计 1,042,654,286.30 534,615,074.33

少数股东权益

所有者权益合计 1,042,654,286.30 534,615,074.33

负债和所有者权益总计 1,197,690,670.38 721,758,580.17

法定代表人：熊钰麟主管会计工作负责人：叶海萍会计机构负责人：叶海萍

母公司资产负债表

2015 年 6 月 30 日

编制单位:宁波弘讯科技股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 181,009,963.36 122,068,515.59

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 95,503,248.69 102,598,852.18

应收账款十七、1 118,966,449.23 87,478,476.60

预付款项 1,638,579.23 4,701,710.33

应收利息

应收股利

其他应收款十七、2 8,427,140.58 8,022,573.82

存货 55,093,126.25 67,172,516.42

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 350,045,823.64 3,908,167.53

流动资产合计 810,684,330.98 395,950,812.47

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资十七、3 137,232,229.01 111,578,340.01

投资性房地产

固定资产 28,101,931.97 29,659,750.65

在建工程 79,634,630.58 48,706,759.23

27 / 89

2015 年半年度报告

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 31,108,177.33 31,458,959.60

开发支出

商誉

长期待摊费用 158,499.35 197,158.91

递延所得税资产 1,428,661.67 1,773,543.72

其他非流动资产

非流动资产合计 277,664,129.91 223,374,512.12

资产总计 1,088,348,460.89 619,325,324.59

流动负债：

短期借款 19,085,822.19 32,769,834.25

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 23,258,002.00 47,270,865.25

应付账款 106,203,646.49 101,463,289.62

预收款项 611,282.61 207,627.50

应付职工薪酬 3,461,206.76 8,082,055.13

应交税费 4,587,740.15 2,125,645.69

应付利息 341,483.26 183,113.87

应付股利

其他应付款 903,907.71 335,185.45

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 158,453,091.17 192,437,616.76

非流动负债：

长期借款 7,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 4,500,000.00

递延收益 338,496.67 450,276.67

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 338,496.67 11,950,276.67

负债合计 158,791,587.84 204,387,893.43

所有者权益：

股本 200,100,000.00 150,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

28 / 89

2015 年半年度报告

资本公积 624,126,938.15 194,288,306.09

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 14,564,912.50 14,564,912.50

未分配利润 90,765,022.40 56,084,212.57

所有者权益合计 929,556,873.05 414,937,431.16

负债和所有者权益总计 1,088,348,460.89 619,325,324.59

法定代表人：熊钰麟主管会计工作负责人：叶海萍会计机构负责人：叶海萍

合并利润表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 221,850,977.60 252,559,119.65

其中：营业收入七、59 221,850,977.60 252,559,119.65

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 177,224,246.10 191,712,824.33

其中：营业成本七、59 126,827,011.92 144,012,370.45

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加七、60 1,607,390.22 1,514,626.21

销售费用七、61 9,090,780.96 8,311,042.21

管理费用七、62 34,677,418.23 33,730,802.64

财务费用七、63 1,789,978.29 1,337,203.47

资产减值损失七、64 3,231,666.48 2,806,779.35

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填

列）

投资收益（损失以“－”号填列）七、66 3,796,389.00 -517,117.65

其中：对联营企业和合营企业的投资七、66 -143,911.00 -517,117.65

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 48,423,120.50 60,329,177.67

加：营业外收入七、67 6,222,197.01 4,257,592.74

其中：非流动资产处置利得七、67 1,025.64

减：营业外支出七、68 229,064.91 274,346.87

其中：非流动资产处置损失七、68 7,537.82 26,795.49

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 54,416,252.60 64,312,423.54

减：所得税费用七、69 7,450,441.15 9,549,045.39

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 46,965,811.45 54,763,378.15

29 / 89

2015 年半年度报告

归属于母公司所有者的净利润 46,965,811.45 54,763,378.15

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额七、70 1,144,768.46 508,968.29

归属母公司所有者的其他综合收益的税 1,144,768.46 508,968.29

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合 1,144,768.46 508,968.29

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额七、70 1,144,768.46 508,968.29

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 48,110,579.91 55,272,346.44

归属于母公司所有者的综合收益总额 48,110,579.91 55,272,346.44

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 十八、2 0.26 0.37

（二）稀释每股收益(元/股) 十八、2 0.26 0.37

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实

现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：熊钰麟主管会计工作负责人：叶海萍会计机构负责人：叶海萍

母公司利润表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入十七、4 167,746,493.33 197,577,008.28

减：营业成本十七、4 136,428,609.05 155,627,479.92

营业税金及附加 914,451.45 882,030.85

销售费用 5,028,425.81 3,786,098.57

管理费用 14,574,100.95 13,487,418.06

财务费用 565,150.67 1,239,368.94

资产减值损失 2,327,874.22 2,042,172.61

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填

列）

投资收益（损失以“－”号填列）十七、5 48,796,389.00 31,482,882.35

其中：对联营企业和合营企业的投资十七、5 -143,911.00 -517,117.65

30 / 89

2015 年半年度报告

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,704,270.18 51,995,321.68

加：营业外收入 568,506.95 152,021.50

其中：非流动资产处置利得 1,025.64

减：营业外支出 190,571.83 216,934.46

其中：非流动资产处置损失 2,778.07

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 57,082,205.30 51,930,408.72

减：所得税费用 2,391,395.47 3,613,995.01

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 54,690,809.83 48,316,413.71

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 54,690,809.83 48,316,413.71

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：熊钰麟主管会计工作负责人：叶海萍会计机构负责人：叶海萍

合并现金流量表

2015 年 1—6 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 197,948,834.85 210,698,463.01

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

31 / 89

2015 年半年度报告

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 5,999,578.34 6,530,215.82

收到其他与经营活动有关的现金七、71 4,386,279.36 825,519.32

经营活动现金流入小计 208,334,692.55 218,054,198.15

购买商品、接受劳务支付的现金 115,394,953.16 132,044,448.90

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 39,151,908.38 35,755,041.65

支付的各项税费 18,045,106.24 24,345,304.54

支付其他与经营活动有关的现金七、71 21,956,306.91 15,247,751.04

经营活动现金流出小计 194,548,274.69 207,392,546.13

经营活动产生的现金流量净额 13,786,417.86 10,661,652.02

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 300,000,000.00

取得投资收益收到的现金 3,940,300.00

处置固定资产、无形资产和其他长 1,022.13 2,340.17

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金七、71 1,664,575.50

投资活动现金流入小计 305,605,897.63 2,340.17

购建固定资产、无形资产和其他长 15,250,115.09 12,937,471.61

期资产支付的现金

投资支付的现金 655,765,686.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 671,015,801.09 12,937,471.61

投资活动产生的现金流量净额 -365,409,903.46 -12,935,131.44

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 495,007,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 56,273,763.62 67,826,718.36

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金七、71 18,060,936.36

筹资活动现金流入小计 569,341,699.98 67,826,718.36

偿还债务支付的现金 92,718,961.91 55,427,896.53

分配股利、利润或偿付利息支付的 21,046,820.71 30,896,406.28

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金七、71 10,967,001.30 44,804,419.73

32 / 89

2015 年半年度报告

筹资活动现金流出小计 124,732,783.92 131,128,722.54

筹资活动产生的现金流量净额 444,608,916.06 -63,302,004.18

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -982,946.93 730,229.41

影响

五、现金及现金等价物净增加额 92,002,483.53 -64,845,254.19

加：期初现金及现金等价物余额 148,087,998.16 180,736,404.21

六、期末现金及现金等价物余额 240,090,481.69 115,891,150.02

法定代表人：熊钰麟主管会计工作负责人：叶海萍会计机构负责人：叶海萍

母公司现金流量表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 141,715,796.91 141,889,342.11

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 3,017,713.40 556,579.16

经营活动现金流入小计 144,733,510.31 142,445,921.27

购买商品、接受劳务支付的现金 151,088,809.04 124,774,844.09

支付给职工以及为职工支付的现金 18,106,937.78 16,253,688.47

支付的各项税费 5,188,478.78 12,101,122.21

支付其他与经营活动有关的现金 12,283,548.54 4,871,919.63

经营活动现金流出小计 186,667,774.14 158,001,574.40

经营活动产生的现金流量净额 -41,934,263.83 -15,555,653.13

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 300,000,000.00

取得投资收益收到的现金 48,940,300.00 32,000,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长 1,025.64 940.17

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 1,539,575.50

投资活动现金流入小计 350,480,901.14 32,000,940.17

购建固定资产、无形资产和其他长 13,446,590.75 11,035,138.20

期资产支付的现金

投资支付的现金 678,563,486.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 692,010,076.75 11,035,138.20

投资活动产生的现金流量净额 -341,529,175.61 20,965,801.97

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 495,007,000.00

取得借款收到的现金 27,317,270.28 21,227,924.01

收到其他与筹资活动有关的现金 14,750,000.00

筹资活动现金流入小计 537,074,270.28 21,227,924.01

偿还债务支付的现金 48,001,282.34 21,470,458.94

分配股利、利润或偿付利息支付的 20,573,635.90 30,342,417.55

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2015 年半年度报告

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 10,967,001.30 44,800,000.00

筹资活动现金流出小计 79,541,919.54 96,612,876.49

筹资活动产生的现金流量净额 457,532,350.74 -75,384,952.48

四、汇率变动对现金及现金等价物的 -377,463.53 -422,805.82

影响

五、现金及现金等价物净增加额 73,691,447.77 -70,397,609.46

加：期初现金及现金等价物余额 97,068,515.59 112,376,604.55

六、期末现金及现金等价物余额 170,759,963.36 41,978,995.09

法定代表人：熊钰麟主管会计工作负责人：叶海萍会计机构负责人：叶海萍

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2015 年半年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目少数股东

所有者权益合计

减：库专项一般风权益

股本资本公积盈余公积未分配利润其他

存股储备险准备

一、上年期末余额 150,000,000.00 186,325,727.70 14,808,751.94 189,763,073.58 -6,282,478.89 534,615,074.33

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 150,000,000.00 186,325,727.70 14,808,751.94 189,763,073.58 -6,282,478.89 534,615,074.33

三、本期增减变动金额（减 50,100,000.00 429,838,632.06 26,955,811.45 1,144,768.46 508,039,211.97

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 46,965,811.45 1,144,768.46 48,110,579.91

（二）所有者投入和减少资 50,100,000.00 429,838,632.06 479,938,632.06

本

1．股东投入的普通股 50,100,000.00 429,838,632.06 479,938,632.06

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -20,010,000.00 -20,010,000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -20,010,000.00 -20,010,000.00

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

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2015 年半年度报告

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 200,100,000.00 616,164,359.76 14,808,751.94 216,718,885.03 -5,137,710.43 1,042,654,286.30

上期

归属于母公司所有者权益

项目少数股东

所有者权益合计

减：库专项一般风权益

股本资本公积盈余公积未分配利润其他

存股储备险准备

一、上年期末余额 150,000,000.00 185,325,727.70 9,558,751.02 165,208,927.26 64,847.98 510,158,253.96

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 150,000,000.00 185,325,727.70 9,558,751.02 165,208,927.26 64,847.98 510,158,253.96

三、本期增减变动金额（减 24,763,378.15 508,968.29 25,272,346.44

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 54,763,378.15 508,968.29 55,272,346.44

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

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2015 年半年度报告

（三）利润分配 -30,000,000.00 -30,000,000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的 -30,000,000.00 -30,000,000.00

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 150,000,000.00 185,325,727.70 9,558,751.02 189,972,305.41 573,816.27 535,430,600.40

法定代表人：熊钰麟主管会计工作负责人：叶海萍会计机构负责人：叶海萍

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—6 月

单位:元币种:人民币

本期

项目

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计

一、上年期末余额 150,000,000.00 194,288,306.09 14,564,912.50 56,084,212.57 414,937,431.16

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 150,000,000.00 194,288,306.09 14,564,912.50 56,084,212.57 414,937,431.16

三、本期增减变动金额（减 50,100,000.00 429,838,632.06 34,680,809.83 514,619,441.89

少以“－”号填列）

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2015 年半年度报告

（一）综合收益总额 54,690,809.83 54,690,809.83

（二）所有者投入和减少资 50,100,000.00 429,838,632.06 479,938,632.06

本

1．股东投入的普通股 50,100,000.00 429,838,632.06 479,938,632.06

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -20,010,000.00 -20,010,000.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的 -20,010,000.00 -20,010,000.00

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 200,100,000.00 624,126,938.15 14,564,912.50 90,765,022.40 929,556,873.05

上期

项目

股本资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计

一、上年期末余额 150,000,000.00 193,288,306.09 9,314,911.58 68,834,204.27 421,437,421.94

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

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2015 年半年度报告

二、本年期初余额 150,000,000.00 193,288,306.09 9,314,911.58 68,834,204.27 421,437,421.94

三、本期增减变动金额（减 18,316,413.71 18,316,413.71

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 48,316,413.71 48,316,413.71

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配 -30,000,000.00 -30,000,000.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的 -30,000,000.00 -30,000,000.00

分配

3．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 150,000,000.00 193,288,306.09 9,314,911.58 87,150,617.98 439,753,835.65

法定代表人：熊钰麟主管会计工作负责人：叶海萍会计机构负责人：叶海萍

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2015 年半年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

宁波弘讯科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原宁波弘讯科技有限公司（以

下简称弘讯有限公司），弘讯有限公司系经宁波经济技术开发区管理委员会以宁开政项〔2001〕

146 号文件批准设立，由(香港)莱杰实业有限公司投资设立的外商独资企业，于 2001 年 9 月 4 日

取得宁波市人民政府颁发的商外资外甬字〔2001〕0240 号中华人民共和国外商投资企业批准证书，

并于 2001 年 9 月 5 日取得宁波市工商行政管理局核发的注册号为企独浙甬总字 005532 号的企业

法人营业执照。公司现持有注册号为 330200400032405 的企业法人营业执照，注册资本 20,010

万元，股份总数 20,010 万股（每股面值 1 元）。

公司于 2015 年 1 月 30 日经中国证券监督管理委员会《关于核准宁波弘讯科技股份有限公司

首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2015〕177 号）核准，由主承销商西南证券股份有限公

司采用向社会公开方式发行新股（A 股）股票 50,100,000 股。发行后公司注册资本为人民币

200,100,000.00 元，每股面值 1 元，折股份总数 200,100,000 股。其中：有限售条件的流通股份

为 150,000,000 股，占股份总数的 74.96%，无限售条件的流通股份为 50,100,000 股，占股份总

数的 25.04%。

经本公司 2015 年 5 月 4 日召开的 2014 年度股东大会决议通过，公司以公司总股本 20,010

万股为基数，向全体股东每股派发现金股利人民币 0.10 元（含税），共计派发现金红利人民币

20,010,000.00 元（含税）。

本公司属塑料机械自动化行业。经营范围：工业自动化产品、物联网产品、自动化控制装置、

控制系统集成方案、机械电子设备与软件产品的设计、研发、生产制造、销售、售后服务；经营

进出口业务。（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理

申请）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

2. 合并财务报表范围

本公司将上海桥弘公司、桥弘软件公司、弘讯软件公司、伊雪松公司、香港金莱公司、弘讯

开曼公司、台湾弘讯公司及印度弘讯公司等 8 家子公司纳入期合并财务报表范围，情况详见本财

务报表附注在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形

资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、

经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

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2015 年半年度报告

3. 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的

账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支

付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整

留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确

认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的

被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后

合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子

公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务

报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排分为共同经营和合营企业。

2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转

换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负

债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与

购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史

成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允

价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他

综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采

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2015 年半年度报告

用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其

他综合收益。

10. 金融工具

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包

括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、

其他金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融

负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，

相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始

确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交

易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本

计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具

挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价

值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可

能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通

过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变

动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续

计量：1)按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2)初始确认金额扣除按照《企

业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法

处理：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得

或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；

处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动

收益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利

息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资

收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计

额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该

金融负债或其一部分。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对

价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融

资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资

产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和

未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损

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2015 年半年度报告

益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价

值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融

资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：

活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的

其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察

市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据

作出的财务预测等。

5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1)资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账

面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2)对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行

减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险

特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不

重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果

表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3)可供出售金融资产

1)表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

①债务人发生严重财务困难；

②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2)表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重

或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化

使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的

权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续

时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其

成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未

超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否

发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、

经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下

降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期

后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并

计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综

合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金

融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期

损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余

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额 10%以上的款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值

低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

确定组合的依据

账龄分析法组合相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征

按组合计提坏账准备的计提方法

账龄分析法组合账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

1－2 年 20 20

2－3 年 80 80

3 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风

险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在

显著差异。

坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低

于其账面价值的差额计提坏账准备。

对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值

的差额计提坏账准备。

12. 存货

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3.存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的

差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去

估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营

过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关

税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部

分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价

准备的计提或转回的金额。

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4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物

按照一次转销法进行摊销。

13. 长期股权投资

1.共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与

方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，

但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权

益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中

的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价

值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交

易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一

揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账

面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股

权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；

资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投

资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表

和合并财务报表进行相关会计处理：

1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按

成本法核算的初始投资成本。

2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一

揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重

新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉

及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但

由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成

本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重

组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产

交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，

采用权益法核算。

4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1)个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对

被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投

资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为可供出售金融资产，按公允价值计量。

(2)合并财务报表

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1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续

计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收

益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买

日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲

减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每

一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他

综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

14. 固定资产

(1).确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2).折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物直线法 5-20 10 18.00-4.50

通用设备直线法 3-5 10 30.00-18.00

专用设备直线法 3-10 10 30.00-9.00

运输工具直线法 4-5 10 22.50-18.00

15. 在建工程

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造

该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态

但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂

估价值，但不再调整原已计提的折旧。

16. 借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计

入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2．借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发

生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过

3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或

者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止

资本化。

3．借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息

费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取

得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建

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或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出

加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

17. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现

方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目摊销年限(年)

土地使用权 50

办公软件 3-5

特许权 32 个月-6 年

非专利技术 5

使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复

核。对使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据是：中国台湾地区土地可以私有

化，故土地无确定的使用年限。

3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可

收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形

资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的

支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技

术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的

方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将

在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形

资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠

地计量。

18. 长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限

的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合

并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面

价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产

减值准备。

19. 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用

按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以

后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

20. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或