上海联明机械股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易之重
组报告书与重组预案差异对比表
公司简称 联明股份 证券代码 603006
报告书章节 与预案主要差异情况说明
补充披露了“本次交易对上市公司的影响”、“本次交易的实施已经履行
重大事项提示
及尚需履行的程序”、“本次重组对中小投资者权益保护的安排”等内容
1、对本次重组审批风险进行了修订
2、对交易标的评估风险进行了修订
重大风险提示
3、对承诺业绩无法实现的风险进行了修订
4、对上市公司控制权集中的风险进行了修订
1、依据审批进度情况,更新本次交易的决策过程和批准情况
2、确定了本次交易最终定价及发行股份数量
第一章 本次交易概述
3、对盈利预测和补偿安排进行了补充
4、更新、补充了本次交易对上市公司的影响
1、更新了上市公司实际控制人控制上市公司股份情况
第二章 交易各方
2、更新了交易对方主要下属企业情况
1、补充、更新了晨通物流主要资产的权属情况
2、根据经审计的财务报表,更新了标的资产财务数据
第三章 交易标的情况
3、补充了标的资产的业务情况
4、补充了标的资产的主要会计政策及相关会计处理
1、本部分主要内容为预案中“第六节 非公开发行股份方案”内容
2、根据标的资产最终交易价格更新了发行股份数量
第四章 发行股份情况
3、补充了本次发行前后上市公司主要财务数据的变化
4、更新了本次发行前后股本结构变化
本章为新增内容,预案中对应为“第五节 标的资产的预估作价及定价公
允性”,本节内容具体包括:
1、增加了交易标的资产评估情况
第五章 标的评估情况
2、增加了基础资产法评估结果、收益法评估结果
3、增加了本次评估的合理性以及定价的公允性分析
4、增加独立董事对评估事项发表的意见
增加了发行股份购买资产相关协议的主要内容、盈利预测补偿相关协议的
第六章 本次交易主要合同内容
主要内容
本部分对应的内容为预案“第一节 本次交易概述之六、本次交易合规性
第七章 本次交易的合法、合规性 分析”的内容
分析 1、更新本次交易符合《重组管理办法》第十一条的规定的相关内容
2、增加了证券服务机构出具的相关报告的结论性意见
1、增加了本次交易前上市公司财务状况和经营成果讨论与分析
2、增加了交易标的行业特点讨论与分析
3、增加了交易标的财务状况和经营成果分析
第八章 管理层讨论与分析
4、增加了交易完成后上市公司的财务状况分析
5、增加了本次交易对上市公司的持续经营能力影响的分析
6、增加了上市公司未来整合计划
7、增加了本次交易对上市公司的其他影响
本节全部为新增内容,具体包括:
1、晨通物流最近两年及一期财务报表
第九章 财务会计信息 2、晨通物流最近两年及一期模拟财务报表
3、上市公司备考财务报表
4、晨通物流盈利预测
第十章 同业竞争和关联交易 1、补充了交易标的报告期内关联交易情况
1、对本次重组审批风险进行了修订
2、对交易标的评估风险进行了修订
第十一章 风险因素分析
3、对承诺业绩无法实现的风险进行了修订
4、对上市公司控制权集中的风险进行了修订
补充了以下事项:
1、补充了资金占用及关联担保情况说明
2、补充了本次交易对公司治理结构的影响分析
第十二章 其他重大事项
3、补充了上市公司最近十二个月内重大资产交易情况
4、补充了负债合理性说明
5、补充了保护投资者合法权益的相关安排
第十三章 独立董事及中介机构
补充独立董事意见、独立财务顾问意见、律师意见
意见
上市公司及各中介机构声明 补充了上市公司及有关中介机构声明
中介机构联系方式 补充了本次交易中介机构的联系方式
本节全部为新增内容,具体包括:
备查文件及备查地点 1、本次交易的备查文件
2、文件查阅地址
(本页以下无正文)
(本页无正文,为上海联明机械股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易
之《重组报告书与重组预案差异比较表》之盖章页)
上海联明机械股份有限公司
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