股票代码:600354 股票简称: 敦煌种业 编号:临 2015-025
甘肃省敦煌种业股份有限公司关于 2014 年
非公开发行股票相关事项的补充公告
特别提示
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完
整性承担个别及连带责任。
本公告中所述未来三年营业收入增长率系公司基于行业发展状
况、公司的业务情况以及对未来几年的业务发展规划进行的预测,
并不代表公司对未来几年的盈利预测,也不构成公司对业绩的承诺。
投资者不应据此进行投资决策,投资者据此进行投资决策造成损失
的,公司不承担赔偿责任。
甘肃省敦煌种业股份有限公司(以下简称“公司”)于 2014 年 9
月 25 日召开六届董事会第一次临时会议、2014 年 10 月 17 日召开
2014 年第二次临时股东大会、2015 年 4 月 16 日召开六届董事会第
五次临时会议,审议通过了 2014 年非公开发行股票的相关议案。现
对本次非公开发行股票募集资金的相关情况补充说明如下:
一、公司本次募集资金的必要性和合理性
公司是以种子产业为主营业务的农业企业,主要业务包含了种子
新品种研发及繁育、种子产品的生产加工、商品种子的销售、非自有
品种的代繁代育、农产品深加工等。公司主营的种子业务具有涉及粮
食安全和农民利益保障等复杂领域、资金商品转换过程较长、季节性
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特征较强等特点。因此,在维持研发繁育、生产加工、商品销售、质
量管控等日常营运活动过程中均需要投入大量资金。
公司 2014 年完成董事会换届工作,新一届董事会在总结公司历
史发展经验的基础上,结合国家出台的一系列支持种业发展政策,提
出了“聚焦主业,做大做强种子产业,围绕种子产业走内生性发展和
外延式扩张路子,加强科研育种体系、质量管理体系、销售体系、种
子生产体系等四大体系建设,力争用 3 到 5 年时间,种子产业收入达
到 20 亿元,做到综合实力种业前十强。”的未来发展战略。
为实现上述发展战略,公司管理层制定了如下业务发展规划:聚
焦种子业务,通过加大推广自有优势品种等手段将种子业务经营模式
由代繁代制为主向代繁代制与自有品种生产销售并重转变;棉花业务
改变经营方式,逐步由收购加工为主向以代储、调销为主,以降低价
格波动风险,合并整合部分棉花企业,盘活处置部分闲置棉花企业资
产,逐步萎缩棉花产业规模;食品加工业务在现有规模不新增投资的
基础上,通过产品结构调整、精细化管理以及经营模式创新为主,提
高现有业务规模的盈利能力。
公司为实现上述未来发展战略以及实施业务发展规划,本次非公
开发行计划募集资金 48,000 万元,全部用于补充流动资金,资金将
重点投放于除敦种先锋相关品种外的种子产业,种子业务将由代繁代
制为主向代繁代制与自有品种生产销售并重转变。为此,公司管理层
梳理现有 56 个自有品种,确定了吉祥 1 号、东方红 1 号、飞天 358、
敦玉系列等七个市场表现好、发展潜力大的主推优质玉米品种,制定
了加快自有优质品种推广,扩大种业发展规模的计划,力争经过三年
发展,到 2017 年种子种植面积达到自繁优质玉米种 5.5 万亩,其他
作物种 2.5 万亩的规模。
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公司按照《流动资金贷款管理暂行办法》(中国银行业监督管理
委员会令 2010 年第 1 号)的相关要求,结合自身未来业务发展规划,
以 2014 年实际流动资金规模为基础按照收入百分比法进行测算,公
司 2015 年需新增流动资金规模为 34,065.57 万元,2016 年需新增流
动资金规模 48,539.55 万元,2015-2017 年累计需新增流动资金规模
为 79,876.34 万元。公司在征询拟引进的战略投资人投资意向的基础
上,拟定了本次募集资金 48,000 万元的额度,公司本次募集资金规
模没有超过为实现其发展战略和经营规划所需的新增流动资金需求
量。
报告期内,公司合并口径资产负债率分别为 65.00%、60.06%和
65.52%,均高于同行业上市公司平均水平;公司流动比率为 1.18、
1.19 和 1.09,速动比率分别为 0.76、0.81 和 0.75,流动比率和速
动比率均低于同行业上市公司当期平均水平。相比债权性融资,公
司以本次募集资金补充流动资金,可改善公司财务结构、节约财务
费用,有利于维护公司中小股东利益和公司股东利益的最大化。
二、2015-2017 年补充流动资金需求测算情况
(一)测算过程
1、参考《流动资金贷款管理暂行办法》(中国银行业监督管理委
员会令 2010 年第 1 号)的相关规定,选取存货、应收账款、预付账
款、应付账款和预收账款会计科目期末余额作为计算数据;以 2014
年度前述科目期末余额占当期营业收入百分比作为权数,分别按照
2015-2017 年预计营业收入计算当期资产、负债主要科目期末余额,
进而计算当期流动资金规模需求。
2、公司报告期营业收入增减变化情况如下:
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单位:万元
2012 年度 2013 年度 2014 年度
分类
金额 金额 增长率 金额 增长率
种子产业 100,645 109,266.69 8.57% 85,045.83 -22.17%
棉花产业 36,968.00 22,682.32 -38.64% 9,140.53 -59.70%
食品产业 59,148.42 55,118.28 -6.81% 30,078.05 -45.43%
合计 196,761.42 187,067.29 -4.93 124,264.41 -33.57%
2012 年至 2014 年,公司营业收入分别为 196,761.41 万元、
187,067.29 万元和 124,315.76 万元,环比分别下降 4.93%和 33.57%,
2014 年下滑明显。其中:种子业务 2013 年较 2012 年增长 8.57%,
2014 年较 2013 年下降 22.17%;棉花业务环比下降 38.64%和 59.70%;
食品业务环比下降 6.81%和 45.43%。种子业务经营波动较大,棉花
业务和食品加工业务呈明显下降趋势,其内在原因主要是公司经营
发展战略规划调整的结果。
3、2015-2017 年营业收入预测情况如下:
单位:万元
2015 年度营业收入 2016 年度营业收入 2017 年度营业收入
分类
金额 增长率 金额 增长率 金额 增长率
种子产业 123,422.67 45.12% 149,341.43 21.00% 180,703.13 21.00%
棉花产业 10,657.89 16.60% 10,157.89 -4.69% 9,657.88 -4.92%
食品产业 29,754.31 -1.08% 20,586.94 -30.81% 24,910.20 21.00%
合计 163,834.87 30.46% 180,086.26 9.92% 215,271.21 19.54%
公司在已签订合同规模的基础上确定了 2015 年业务计划,并已
经在各分子公司层层落实到位,公司与各分、子公司签订了经营目标
责任书(控股子公司为经营计划),2015 年度公司预测的营业收入为
163,834.87 万元;2016、2017 年度,油脂业务不再产生营业收入,
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棉花业务继续调整,种子业务以预期的品种投入市场速度和推广情况
预测的营业收入增长率为 21%。2015、2016、2017 年的预测营业收入
与上年比较分别环比增长 30.46%、9.92%、19.54%,其中:2015 年相
比 2014 年的营业收入增长较高的原因是,2014 年是公司经营发展战
略规划调整的第一年,食品加工和棉花业务收缩、自主优势种子品种
尚在推广过程中,2014 年营业收入数据相比 2012-2014 年平均水平
170,170.3 万元,基数较低,2015 年度预测的营业收入相比 2012-1014
年平均营业收入仍下降了 6,335.43 万元,下降 3.7%;油脂产业因 2014
年停止收购加工业务,2015 年库存销售完成后不再产生销售收入;
棉花业务 2015-2017 年收入水平与 2014 年度基本一致并略有下降。
4、公司种子业务经营波动原因以及预测依据分析如下:
1)公司种子业务 2012-2014 年度经营波动的主要原因是:①敦
种先锋主推品种“先玉 335”作为一个推广多年的成熟品种,销售量
增长难度增加,同时受私繁和套牌以及亲缘品种的影响,2014 年收
入下降。②2013 年玉米杂交种子全行业库存严重过剩,公司为规避
风险,在筛选优质客户的过程中,主动调减了代繁业务制种面积,代
繁业务下降幅度较大,同时,自有品种“吉祥 1 号”降价销售等因素,
导致营业收入下降较大。
2)2015 年种子产业销售收入预测的主要依据是:
①自有品种销售区域迅速扩大
“吉祥 1 号”2009 年通过河南省审定,2011 年通过甘肃审定,
2014 年初陆续通过河北、陕西、山西、唐山审认定,同时通过授权
经营的方式获得了山东、内蒙古的区域销售权,销售区域扩大到了 7
个区域;2014 年 12 月,子公司选育的“飞天 358”玉米品种通过国
家审定,销售区域扩大到东北三省、内蒙古、北京、天津、河北 7 个
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区域;2014 年初,合作选育的玉米新品种“敦玉 328”、“敦玉 15”
和“敦玉 16”分别通过陕西省、甘肃省审定。预计随着审定品种的
增加和销售区域的扩大,2015 年吉祥 1 号、飞天系列、敦玉系列等
公司自主优势品种的销售规模将有较大幅度的提升。
②种植面积大幅提升
随着行业主管部门打击套牌侵权种子工作力度加大,敦种先锋主
推品种先玉 335 销量会在 2014 年的基础上逐步小幅上升,同时新审
定的先玉 1111 等新品种的生产销售,也会进一步的保障敦种先锋销
售收入逐年增长,2015 年先玉 335 等原优势品种以及先玉 1111 等新
增生产品种的制种面积由 2014 年 2.4 万亩增加到 4.5 万亩。随着审
定品种的增加以及代繁客户优化工作逐步推进,2015 年公司种子产
业除敦种先锋外的玉米杂交种制种面积也由 2014 年的 8.1 万亩增加
到 9.8 万亩。
3)2016-2017 种子产业销售收入预测的主要依据是:
①飞天系列和敦玉系列等优势品种扩审、新品种审定工作全面开
展,自有品种审定销售区域将逐步扩大,公司后续自主品种销售规模
提升预期较好。
东方红 1 号 2015 年开始吉林省高密组区域试验、内蒙古引种试
验;敦玉 328 参加山西引种试验。渭单 6000 已经在陕西审定,2015
年已开始黄淮海国家区试、东华北国家比较试验、黄淮海国家机收组
区域试验、吉林、黑龙江、河北预备试验。自主研发的敦煌 2 号开始
甘肃、宁夏预备试验;与中科院联合研发的玉米新品系 6323 参加国
家东北早区域试验。
②玉米品种绿色通道审定工作启动、优质品种扩审速度得到提升,
销售区域拓展速度迅速提升。
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农业部种子管理局已经批复,同意敦煌种业进行敦玉 328、敦玉
15 国家级西北组生产试验。敦玉 328、敦玉 15 在 2015 年正式参加了
西北组玉米品种绿色通道生产试验,其中敦玉 328 在甘肃、宁夏、内
蒙古扩区,敦玉 15 在陕西、宁夏扩区,目前播种全部结束,试验信
息已经上报农业部种子管理局。
(二)测算结果
按照应收、应付款项及存货占营业收入百分比,测算 2015-2017
年新增流动资金需求:
单位:万元
项目 2014 年 2015 年 2016 年 2017 年
金额 占比 (预测数) (预测数) (预测数)
营业收入 125,586.05 - 163,834.87 180,086.26 215,271.21
存货期末余额 93,344.44 74.33% 121,773.67 133,852.85 160,004.80
应收账款期末余额 45,138.70 35.94% 58,886.26 64,727.41 77,373.74
预付账款期末余额 8,642.09 6.88% 11,274.15 12,392.47 14,813.69
小计 147,125.23 - 191,934.08 210,972.73 252,192.23
应付账款期末余额 21,955.60 17.48% 28,642.46 31,483.61 37,634.82
预收账款期末余额 13,318.86 10.61% 17,375.29 19,098.81 22,830.30
小计 35,274.46 - 46,017.74 50,582.41 60,465.12
流动资金需求总量 111,850.77 - 145,916.34 160,390.32 191,727.11
流动资金增加额 - - 34,065.57 48,539.55 79,876.34
经过测算,以 2014 年流动资金规模为基础,公司 2015 年需新增
流动资金规模为 34,065.57 万元,2016 年与 2014 年相比需新增流动
资金规模 48,539.55 万元,2015-2017 年累计需新增流动资金规模为
79,876.34 万元,本次公司募集资金 48,000 万元全部用于补充流动
资金,低于测算的需新增流动资金规模。
本次非公开发行募集资金到位后,公司将对募集资金进行专项存
储、配合监管银行和保荐机构对募集资金使用的检查和监督,以保证
募集资金合理规范使用,合理防范募集资金使用风险。未来几年,公
司将大力实施“聚焦种业、做大做强种子产业”的经营发展战略,通
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过不断创新经营体系和经营能力实现整体性的提高,积极为公司全体
股东创造更高的价值,并优化投资回报机制,维护全体股东的利益。
甘肃省敦煌种业股份有限公司董事会
二〇一五年六月三日
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