伊立浦：2015年度配股预案(修订稿)_股票频道

广东伊立浦电器股份有限公司

二〇一五年度配股预案(修订稿)

重要内容提示:

□.本次公开发行证券方式:本次发行采用向原股东配售(配股)的方式进行。

一、本次发行符合《上市公司证券发行管理办法》公开发行证券条件的说明

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及中国证券监督管理委员会发布的《上市公司证券发行管理办法》等有关法律、法规和规范性文件的规定,公司董事会对照上市公司配股的相关资格、条件的要求,经认真逐项自查,认为公司符合有关法律、法规和规范性文件关于上市公司配股的各项规定和要求,具备申请配股的资格和条件。

二、本次发行概况

(一)境内上市股票简称和代码、上市地

股票简称:伊立浦

股票代码:002260

上市地:深圳

(二)本次证券发行的证券面值、种类、发行数量

1、证券面值

每股面值为人民币 1.00 元。

2、证券种类

本次拟发行的股票种类为境内上市的人民币普通股(A股)。

3、发行数量

本次配售股票以公司2014年6月30日总股本156,000,000股为基数,按每10股配售3股的比例向全体股东配售。根据公司2014年度股东大会审议通过的《2014年度利润分配及资本公积金转增股本预案》,公司2014年度利润分配以及资本公积金转增股本的方案为:以截止2014年12月31日公司总股本156,000,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利0.20元人民币(含税),同时,以资本公积金向全体股东每10股转增7股。本次调整后的发行数量=本次配股以公司截止2015年3月26日的总股本26,520万股为基数,按照每10股配售3股的比例向全体股东配售,预计本次配股可配售股份共计不超过7,956万股。配售股份不足1股的,按中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司的有关规定处理。

若在配股发行股权登记日前,公司总股本由于派送红股或资本公积金转增股本及其他原因引起总股本变动的,则配售基数同比例调整,配股比例不变,可配售股数同比例调整。最终配股比例及数量由董事会根据股东大会的授权在发行前根据市场情况与保荐机构/主承销商协商确定。

(三)定价方式、预计募集资金量(含发行费用)

1、定价方式

本次配股价格以刊登配股说明书前二十个交易日公司股票均价为基数,采用市价折扣法确定,具体配股价格提请股东大会授权公司董事会在发行前根据市场情况与保荐机构/主承销商协商确定。

本次配股的定价原则为: A、配股价格不低于发行前最近一期经审计的公司每股净资产值; B、参照募集资金计划投资项目的资金需求量及项目资金使用安排; C、参照发行时公司股票二级市场价格、市盈率、市净率及公司发展需要; D、遵循与保荐机构/主承销商协商一致的原则。

2、预计募集资金量(含发行费用)

本次配股发行募集资金总额预计不超过人民币64,000万元。

(四)发行方式、发行对象及向原股东配售的安排

1、发行方式

本次发行采用向原股东配售(配股)的方式进行。

2、发行对象

本次配股的配售对象为配售股权登记日当日收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体股东。

(五)本次发行证券的上市流通,包括各类投资者持有期的限制或承诺

本次配股经中国证券监督管理委员会核准后在中国证券监督管理委员会规定的期限内择机向全体股东配售股份。本次配股新增股份于上市当日即可自由流通,不存在控股股东或其他投资者持有期的限制或承诺。

三、财务会计信息及管理层讨论与分析

(一)合并财务报表

公司2012年12月31日、2013年12月31日、2014年12月31日、2015年3月31日的合并资产负债表以及2012年度、2013年度、2014年度、2015年1-3月的合并利润表、合并现金流量表如下:

1、合并资产负债表

单位:元

项目 2015.3.31 2014.12.31 2013.12.31 2012.12.31流动资产:

货币资金 126,087,102.05 142,537,474.69 158,923,685.28 126,662,088.13

交易性金融资产 - - - 4,447,810.00

应收票据 5,264,065.15 2,942,076.81 3,608,886.58 7,502,450.02

应收账款 103,696,016.56 131,092,460.91 75,514,917.07 79,229,595.71

预付款项 31,017,875.82 22,443,342.79 2,859,151.35 2,865,830.78

应收利息 - - - -

应收股利 - -

其他应收款 20,951,455.48 14,668,819.64 8,387,176.45 10,413,463.78

存货 90,071,298.56 85,861,960.29 106,361,390.50 87,049,799.22一年内到期的非流动

- - - -资产

其他流动资产 200,042.60 82,597.28 3,808.72 -

流动资产合计 377,287,856.22 399,628,732.41 355,659,015.95 318,171,037.64非流动资产:

可供出售金融资产 - - - -

持有至到期投资 - - - -

长期应收款 - - - -

长期股权投资 - - - -

投资性房地产 - - - -

固定资产 107,125,407.91 108,864,964.97 115,311,474.66 129,824,902.35

在建工程 16,316.85 397,834.64 5,205.78 -

工程物资 - - - -

固定资产清理 - - - -

生产性生物资产 - - - -

无形资产 15,711,486.03 15,768,640.45 16,141,080.08 16,268,392.09

开发支出 149,712,881.31 134,129,858.25 - -

商誉 - - - -

长期待摊费用 19,394,989.51 17,559,145.15 89,383.35 -

递延所得税资产 11,214,035.85 7,606,756.28 2,715,853.93 2,207,529.30

其他非流动资产 3,654,977.03 4,177,394.68 2,985,775.50 -

非流动资产合计 306,830,094.49 288,504,594.42 137,248,773.30 148,300,823.74

资产总计 684,117,950.71 688,133,326.83 492,907,789.25 466,471,861.38流动负债:

短期借款 143,826,398.87 119,155,943.02 21,561,303.10 603,639.97

交易性金融负债 - - - -

应付票据 2,910,474.85 10,285,932.14 8,509,071.21 16,054,211.36

应付账款 136,326,525.19 133,251,517.16 94,312,608.60 91,789,439.55

预收款项 6,347,116.03 3,543,785.43 10,653,061.14 4,866,007.27

应付职工薪酬 7,952,864.15 12,637,456.71 9,036,218.93 7,261,740.80

应交税费 7,672,485.07 13,652,874.84 1,901,743.72 2,065,155.19

应付股利 857,353.60 - - -

其他应付款 17,264,322.67 19,064,657.46 14,182,821.00 14,288,572.16一年内到期的非流动

- - - -负债

其他流动负债 - - - -

流动负债合计 323,157,540.43 311,592,166.76 160,156,827.70 136,928,766.30非流动负债:

长期借款 - - - -

应付债券 - - - -

长期应付款 22,740,009.37 22,247,627.85 - -

专项应付款 - - - -

预计负债 - - - -

递延所得税负债 - - - 667,171.50

其他非流动负债 - - - -

非流动负债合计 22,740,009.37 22,247,627.85 - 667,171.50

负债合计 345,897,549.80 333,839,794.61 160,156,827.70 137,595,937.80所有者权益:

股本 265,200,000.00 156,000,000.00 156,000,000.00 156,000,000.00

资本公积 9,829,780.29 119,029,780.29 114,800,099.95 114,800,099.95

盈余公积 9,761,437.53 9,761,437.53 9,761,437.53 8,333,884.24

未分配利润 54,460,076.04 71,821,288.10 54,293,212.10 51,253,511.85

外币报表折算差额 -4,083,673.54 -5,313,555.86 -2,103,788.03 -1,511,572.46归属于母公司所有者

335,167,620.32 351,298,950.06 332,750,961.55 328,875,923.58权益合计

少数股东权益 3,052,780.59 2,994,582.16 - -

所有者权益合计 338,220,400.91 354,293,532.22 332,750,961.55 328,875,923.58负债和所有者权益总

684,117,950.71 688,133,326.83 492,907,789.25 466,471,861.38计

2、合并利润表

单位:元

项目 2015 年 1-3 月 2014 年 2013 年 2012 年

一、营业总收入 119,297,044.68 691,044,808.15 680,330,608.11 640,729,852.05

其中:营业收入 119,297,044.68 691,044,808.15 680,330,608.11 640,729,852.05

二、营业总成本 135,896,924.36 680,251,246.90 659,399,409.56 631,371,860.80

其中:营业成本 104,349,859.20 549,773,243.27 561,171,848.97 531,826,223.73

营业税金及附加 687,033.12 2,150,273.84 3,126,292.42 4,146,372.18

销售费用 6,625,260.97 32,541,540.92 35,851,091.23 34,928,243.69

管理费用 26,602,509.97 93,195,298.19 57,589,578.22 55,235,059.57

财务费用 -2,152,481.54 -1,168,616.50 -1,326,898.11 -4,230,328.10

资产减值损失 -215,257.36 3,759,507.18 2,987,496.83 9,466,289.73加:公允价值变动收益

- - -4,447,810.00 2,838,324.50(损失以“-”号填列)投资收益(损失以“-”号

- -1,220,019.72 8,090,560.00 5,069,255.70填列)其中:对联营企业和合

- - - -营企业的投资收益

汇兑收益(损失以“-”号 - - - -填列)三、营业利润(亏损以“-”

-16,599,879.68 9,573,541.53 24,573,948.55 17,265,571.45号填列)

加:营业外收入 45,236.70 35,706,498.18 478,277.86 1,071,376.18

减:营业外支出 90,733.60 775,779.53 1,835,870.26 516,718.86其中:非流动资产处置

63,216.02 676,847.62 153,064.04 506,718.86损失四、利润总额(亏损总额

-16,645,376.58 44,504,260.18 23,216,356.15 17,820,228.77以“-”号填列)

减:所得税费用 -3,058,589.62 9,766,125.76 3,149,102.61 4,284,092.02五、净利润(净亏损以“-”

-13,586,786.96 34,738,134.42 20,067,253.54 13,536,136.75号填列)其中:被合并方在合并

- - - -前实现的净利润归属于母公司所有者的

-13,570,000.69 33,128,076.00 20,067,253.54 13,536,136.75净利润

少数股东损益 -16,786.27 1,610,058.42 - -六、每股收益:

(一)基本每股收益 -0.0512 0.2124 0.1286 0.0868

(二)稀释每股收益 -0.0512 0.2124 0.1286 0.0868

七、其他综合收益 1,229,882.32 -3,209,767.83 -592,215.57 -282,304.98

八、综合收益总额 -12,356,904.64 31,528,366.59 19,475,037.97 13,253,831.77

(一) 归属于母公司

-12,340,118.37 29,918,308.17 19,475,037.97 13,253,831.77所有者的综合收益总额

(二)归属于少数股东

-16,786.27 1,610,058.42 - -的综合收益总额

3、合并现金流量表

单位:元

项目 2015 年 1-3 月 2014 年 2013 年 2012 年一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收

161,567,169.48 635,002,580.74 613,095,799.59 672,284,909.39到的现金

收到的税费返还 13,423,565.58 53,667,960.41 66,992,849.63 62,109,402.61收到其他与经营活动有

1,140,141.73 38,577,379.11 11,897,276.54 8,738,898.47关的现金

经营活动现金流入小计 176,130,876.79 727,247,920.26 691,985,925.76 743,133,210.47购买商品、接受劳务支

112,945,622.42 515,495,114.49 503,547,302.77 632,379,472.89付的现金支付给职工以及为职工

37,367,632.26 118,912,764.12 99,676,104.43 86,594,553.28支付的现金

支付的各项税费 7,797,537.30 9,666,386.28 12,155,772.07 9,983,091.32支付其他与经营活动有

28,451,722.68 57,346,543.74 46,981,502.27 53,354,899.09关的现金

经营活动现金流出小计 186,562,514.66 701,420,808.63 662,360,681.54 782,312,016.58经营活动产生的现金流

-10,431,637.87 25,827,111.62 29,625,244.22 -39,178,806.11量净额二、投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金 - 35,107,205.28 - 60,000,000.00取得投资收益收到的现

- - - 675,150.69金处置固定资产、无形资

产和其他长期资产收回 - 43,145.63 600 29,768.71的现金净额处置子公司及其他营业

- - - -单位收到的现金净额收到其他与投资活动有

- - 8,106,624.02 4,136,903.00关的现金

投资活动现金流入小计 - 35,150,350.91 8,107,224.02 64,841,822.40购建固定资产、无形资

产和其他长期资产支付 25,290,569.46 93,176,088.25 10,575,903.22 15,147,745.67的现金

投资支付的现金 - 36,758,704.42 - 30,000,000.00取得子公司及其他营业

2,400,000.00 20,691,556.48 - -单位支付的现金净额支付其他与投资活动有

- 1,327,225.00 - -关的现金

投资活动现金流出小计 27,690,569.46 151,953,574.15 10,575,903.22 45,147,745.67投资活动产生的现金流

-27,690,569.46 -116,803,223.24 -2,468,679.20 19,694,076.73量净额三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资收到的现金 - - - -其中:子公司吸收少数

- - - -股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 64,499,200.00 117,500,000.00 23,653,283.31 -

发行债券收到的现金 - - - -收到其他与筹资活动有

10,285,932.14 25,324,867.53 30,890,984.66 6,591,882.37关的现金

筹资活动现金流入小计 74,785,132.14 142,824,867.53 54,544,267.97 6,591,882.37

偿还债务支付的现金 41,679,374.07 20,000,000.00 2,546,182.70 -分配股利、利润或偿付

4,697,953.14 22,738,899.63 15,673,015.43 15,653,432.42利息支付的现金其中:子公司支付给少

- - - -数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有

3,595,550.53 26,586,510.41 31,168,040.40 -关的现金

筹资活动现金流出小计 49,972,877.74 69,325,410.04 49,387,238.53 15,653,432.42筹资活动产生的现金流

24,812,254.40 73,499,457.49 5,157,029.44 -9,061,550.05量净额四、汇率变动对现金及

2,656,111.36 -935,958.00 -844,271.10 -149,434.72现金等价物的影响五、现金及现金等价物

-10,653,841.57 -18,412,612.13 31,469,323.36 -28,695,714.15净增加额加:期初现金及现金等

132,702,565.09 149,899,396.02 118,430,072.66 147,125,786.81价物余额六、期末现金及现金等

122,048,723.52 131,486,783.89 149,899,396.02 118,430,072.66价物余额

(二)母公司财务报表

公司2012年12月31日、2013年12月31日、2014年12月31日、2015年3月31日的母公司资产负债表以及2012年度、2013年度、2014年度、2015年1-3月的母公司利润表、母公司现金流量表如下:

1、母公司资产负债表

单位:元

项目 2015.3.31 2014.12.31 2013.12.31 2012.12.31流动资产:

货币资金 50,726,017.64 73,606,102.36 60,365,390.59 114,977,144.62

交易性金融资产 - - - 4,447,810.00

应收票据 4,036,180.56 2,472,076.81 2,878,277.60 4,410,529.37

应收账款 21,230,573.81 79,718,971.10 107,732,504.58 78,044,303.54

预付款项 1,035,971.17 1,045,441.15 2,002,453.01 2,846,980.78

应收利息 - - - -

应收股利 - - - -

其他应收款 32,946,151.24 13,137,766.58 6,919,688.23 19,053,239.58

存货 73,547,750.38 71,288,053.64 94,072,367.94 74,483,013.47一年内到期的非流动

- - - -资产

其他流动资产 169,488.31 82,597.28 2,412.98 -

流动资产合计 245,712,453.11 241,351,008.92 273,973,094.93 298,263,021.36非流动资产:

可供出售金融资产 - - - -

持有至到期投资 - - - -

长期应收款 - - - -

长期股权投资 254,121,903.00 232,562,953.00 57,739,805.00 5,782,400.00

投资性房地产 - - - -

固定资产 101,517,797.35 104,208,948.28 115,280,321.56 129,798,738.08

在建工程 - 397,834.64 5,205.78 -

工程物资 - - - -

固定资产清理 - - - -

生产性生物资产 - - - -

无形资产 15,383,838.91 15,539,382.73 16,141,080.08 16,268,392.09

开发支出 - - - -

商誉 - - - -

长期待摊费用 234,812.65 54,783.39 89,383.35 -

递延所得税资产 6,100,829.21 4,930,198.72 1,652,525.52 2,159,421.41

其他非流动资产 3,236,116.00 1,936,480.00 2,985,775.50 -

非流动资产合计 380,595,297.12 359,630,580.76 193,894,096.79 154,008,951.58

资产总计 626,307,750.23 600,981,589.68 467,867,191.72 452,271,972.94流动负债:

短期借款 117,500,000.00 117,500,000.00 20,000,000.00 603,639.97

交易性金融负债 - - - -

应付票据 2,910,474.85 10,285,932.14 8,509,071.21 16,054,211.36

应付账款 125,605,146.91 132,955,966.83 93,526,410.83 89,711,449.88

预收款项 3,335,253.29 644,071.19 2,937,165.54 753,035.89

应付职工薪酬 5,915,290.05 10,290,064.05 8,243,126.60 6,725,149.00

应交税费 - - 622,315.23 2,652,949.73

应付股利 857,353.60 - - -

其他应付款 32,055,047.68 43,226,434.72 11,418,647.08 11,169,443.24一年内到期的非流动

- - - -负债

其他流动负债 - - - -

流动负债合计 288,178,566.38 314,902,468.93 145,256,736.49 127,669,879.07非流动负债:

长期借款 - - - -

应付债券 - - - -

长期应付款 - - - -

专项应付款 - - - -

预计负债 - - - -

递延所得税负债 - - - 667,171.50

其他非流动负债 - - - -

非流动负债合计 - 667,171.50

负债合计 288,178,566.38 314,902,468.93 145,256,736.49 128,337,050.57所有者权益:

股本 265,200,000.00 156,000,000.00 156,000,000.00 156,000,000.00

资本公积 5,600,099.95 114,800,099.95 114,800,099.95 114,800,099.95

盈余公积 9,569,133.80 9,569,133.80 9,569,133.80 8,141,580.51

未分配利润 57,759,950.10 5,709,887.00 42,241,221.48 44,993,241.91

所有者权益合计 338,129,183.85 286,079,120.75 322,610,455.23 323,934,922.37负债和所有者权益总

626,307,750.23 600,981,589.68 467,867,191.72 452,271,972.94计

2、母公司利润表

单位:元

项目 2015 年 1-3 月 2014 年 2013 年 2012 年

一、营业总收入 112,894,557.04 611,004,177.21 658,478,367.33 623,440,176.01

减:营业成本 102,292,776.61 544,252,010.58 559,316,044.72 530,017,509.59

营业税金及附加 615,714.83 1,887,471.15 2,943,770.00 4,113,325.30

销售费用 4,922,273.31 22,240,297.66 24,387,949.19 22,838,241.99

管理费用 15,032,333.38 64,082,929.78 55,245,695.02 54,711,880.58

财务费用 -2,273,110.17 -1,024,070.84 -1,473,503.26 -4,779,613.67

资产减值损失 280,546.67 2,393,702.30 3,061,315.64 8,184,897.20加:公允价值变动收益

- - -4,447,810.00 2,838,324.50(损失以“-”号填列)投资收益(损失以“-”号

61,999,200.00 -1,318,978.44 8,090,560.00 3,693,863.50填列)其中:对联营企业和合

- - - -营企业的投资收益二、营业利润(亏损以“-”

54,023,222.41 -24,147,141.86 18,639,846.02 14,886,123.02号填列)

加:营业外收入 39,426.22 691,908.93 462,970.00 1,071,376.18

减:营业外支出 63,216.02 740,979.62 1,822,620.76 429,751.05其中:非流动资产处置

63,216.02 676,847.62 153,064.04 419,751.05损失

三、利润总额(亏损总额 53,999,432.61 -24,196,212.55 17,280,195.26 15,527,748.15以“-”号填列)

减:所得税费用 -1,170,630.49 -3,264,878.07 3,004,662.40 3,603,715.42四、净利润(净亏损以“-”

55,170,063.10 -20,931,334.48 14,275,532.86 11,924,032.73号填列)

五、其他综合收益 - - -

六、综合收益总额 55,170,063.10 -20,931,334.48 14,275,532.86 11,924,032.73

3、母公司现金流量表

单位:元

项目 2015 年 1-3 月 2014 年 2013 年 2012 年一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收

165,956,025.31 629,696,707.18 609,962,230.57 621,712,532.78到的现金

收到的税费返还 13,423,565.58 53,564,886.94 66,553,200.63 62,109,402.61收到其他与经营活动有

895,561.12 32,516,352.96 11,130,263.26 10,694,113.51关的现金

经营活动现金流入小计 180,275,152.01 715,777,947.08 687,645,694.46 694,516,048.90购买商品、接受劳务支

101,288,004.04 482,967,349.95 549,981,203.29 601,423,882.22付的现金支付给职工以及为职工

25,964,087.67 104,686,592.85 94,970,888.19 82,370,757.47支付的现金

支付的各项税费 827,679.95 4,749,942.92 10,767,507.33 7,137,285.30支付其他与经营活动有

46,103,663.27 30,417,029.62 36,249,396.41 37,635,832.23关的现金

经营活动现金流出小计 174,183,434.93 622,820,915.34 691,968,995.22 728,567,757.22经营活动产生的现金流

6,091,717.08 92,957,031.74 -4,323,300.76 -34,051,708.32量净额二、投资活动产生的现金流量

收回投资收到的现金 5,008,246.56 - 60,000,000.00取得投资收益收到的现

- - 675,150.69金处置固定资产、无形资

产和其他长期资产收回 43,145.63 600.00 29,768.71的现金净额处置子公司及其他营业

- - -单位收到的现金净额收到其他与投资活动有

- 8,090,560.00 4,136,903.00关的现金

投资活动现金流入小计 5,051,392.19 8,091,160.00 64,841,822.40购建固定资产、无形资

产和其他长期资产支付 3,032,745.79 28,590,799.44 10,565,008.22 15,140,647.67的现金

投资支付的现金 21,558,950.00 129,576,148.00 51,957,405.00 30,000,000.00取得子公司及其他营业

2,400,000.00 - - -单位支付的现金净额支付其他与投资活动有

1,327,225.00 - -关的现金

投资活动现金流出小计 26,991,695.79 159,494,172.44 62,522,413.22 45,140,647.67投资活动产生的现金流

-26,991,695.79 -154,442,780.25 -54,431,253.22 19,701,174.73量净额三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资收到的现金 - - - -

取得借款收到的现金 40,000,000.00 117,500,000.00 22,091,980.21 -

发行债券收到的现金 - - - -收到其他与筹资活动有

10,285,932.14 25,324,867.53 25,985,559.27 6,494,309.08关的现金

筹资活动现金流入小计 50,285,932.14 142,824,867.53 48,077,539.48 6,494,309.08

偿还债务支付的现金 40,000,000.00 20,000,000.00 2,546,182.70 -分配股利、利润或偿付

4,485,513.07 22,694,121.02 15,666,160.08 15,600,000.00利息支付的现金支付其他与筹资活动有

3,595,550.53 26,586,510.41 31,168,040.40 -关的现金

筹资活动现金流出小计 48,081,063.60 69,280,631.43 49,380,383.18 15,600,000.00筹资活动产生的现金流

2,204,868.54 73,544,236.10 -1,302,843.70 -9,105,690.92量净额四、汇率变动对现金及

2,268,107.06 -284,946.70 -252,055.53 -148,258.46现金等价物的影响五、现金及现金等价物

-16,427,003.11 11,773,540.89 -60,309,453.21 -23,604,482.97净增加额加:期初现金及现金等

63,114,642.22 51,341,101.33 111,650,554.54 135,255,037.51价物余额六、期末现金及现金等

46,687,639.11 63,114,642.22 51,341,101.33 111,650,554.54价物余额

(三)合并报表范围及变化情况

1、2014年合并报表范围及变化情况如下:

本期新纳入合并范围的子公司:

单位:万元

名称变更原因期末净资产本期净利润

佛山市伊立浦电器有限公司新设成立 100.19 0.19

AeroSteyrRotarySarl 新设成立 12.54 -

南通德奥斯太尔航空发动机有限公司新设成立 5,941.56 2,941.56

南通德奥航空发动机有限公司新设成立 - -

Mistral Engines SA 非同一控制合并 4,066.48 1,123.53

RotorSwiss Helicopter SA 新设成立 62.55 -0.17

德奥进出口有限公司新设成立 94.00 -6.00

深圳前海伊立浦资产管理有限公司新设成立 1,000.20 0.20

RotorSchmiede GmbH 新设成立 73.40 -1.26

德奥无人机运营服务有限公司新设成立 - -

AeroSteyr Engines GmbH 新设成立 371.54 -1.36

2、2013年合并报表范围及变化情况如下:

单位:元

名称变更原因期末净资产本期净利润

伊立浦国际投资控股有限公司新设成立 1,133,476.76 -847,622.71

东营梧桐德奥直升机有限公司非同一控制合并 49,390,190.79 -602,289.73

3、2012年合并报表范围及变化情况如下:

本期无新增纳入合并范围的子公司,不再纳入合并范围的子公司情况如下:

单位:元

名称变更原因处置日净资产年初至处置日净利润

立邦(美国)有限公司清算 -75,484.14

4、2014年公司纳入合并范围的子公司情况如下:

持股比例

序号子公司名称注地业务性质注册资本

(%)

1 蓝海实业有限公司香港家用电器贸易及售后服务 78 万港元 100.00

佛山市南海邦芝电器有限公家用、商用厨房电器及设备的批

2 佛山 500 万元 100.00

司发、零售、维修、技术服务

批发、零售、维修、技术服务:家

3 广州邦芝家用电器有限公司广州 300 万元 100.00

用电器

直升机系列产品研发及零配件的 20,000 万

4 德奥直升机有限公司南通 100.00

销售、咨询服务元注 1

伊立浦国际投资控股有限公国际贸易;技术研发、咨询、转让

5 香港 250 万港元 100.00

司服务

生产、销售:电饭煲、电开水器、

家用小电器、模具及金属模压制

6 佛山市伊立浦电器有限公司佛山 100 万元 100.00

品、商用厨房电器及设备;货物进

出口

收购企业资产;收购、持有和出售 2 万瑞士法

7 AeroSteyrRotarySarl 瑞士 100.00

其他公司的股份郎

通用航空发动机及其零部件的研

发、销售;航空复合材料的销售;

航空发动机技术研发、咨询;翻译

南通德奥斯太尔航空发动机 20,000 万

8 南通服务;自营和代理各类商品和技术 100.00

有限公司元注 1

的进出口业务,但国家限定公司经

营或者禁止进出口的商品和技术

除外

通用航空发动机及其零部件的研

发、销售;航空复合材料的销售;

航空发动机技术研发、咨询;翻译

9 德奥航空发动机有限公司南通 5,000 万元 100.00

服务;自营和代理各类商品和技术

的进出口,但国家限定公司经营或

者禁止进出口的商品和技术除外

441.37 万

研发、制造及销售飞机的发动机/

10 Mistral Engines SA 瑞士瑞士法郎 96.16(ASR)

引擎注2

飞机发动机电子控制系统的研发 100.00(ME

11 DEM Electronique Sàrl 法国 -

和生产 SA)

100.00(ME

12 Mistral Engines USA,Inc. 美国飞机发动机的生产和销售 -

SA)

受托资产管理(不得从事信托、金

融资产管理、证券资产管理等业

务);受托管理股权投资基金(不得

以任何方式公开募集资金,不得从

事公开募集基金管理业务);股权

投资;投资咨询、投资管理(均不

深圳前海伊立浦资产管理有含限制项目);投资兴办实业(具体 10,000 万

13 深圳 100.00

限公司项目另行申报);在网上从事商贸元

活动;市场营销策划;企业形象策

划;国内贸易(不含专营、专控、

专卖商品);经营进出口业务(法

律、行政法规、国务院决定禁止的

项目除外,限制的项目须取得许可

后方可经营)

通用航空技术研发、咨询服务;翻

译服务;自营和代理上述商品的进

德奥无人机运营服务有限公出口业务,但国家限定公司经营或 100.00(德奥

14 南通 5,000 万元

司禁止进出口的商品除外。(依法须直升机)

经批准的项目,经相关部门批准后

方可开展经营活动)

研究、开发、制造和销售的直升机 50 万瑞士 100.00(伊立

15 RotorSwiss Helicopter SA 瑞士

及其组成部分法郎浦国际)

从事货物及技术的进出口业务;通

用航空器及发动机、飞机零件、机

载设备与系统、配套系统与产品、

五金机械、机电产品及机电材料的 100.00(德奥

16 德奥进出口有限公司上海 5,000 万元

研发、销售;航空器的租赁(除融直升机)

资租赁);翻译服务。 (依法须经

批准的项目,经相关部门批准后方

可开展经营活动)

研发、生产、市场、培训,共轴 100.00(伊立

17 RotorSchmiede GmbH 德国 10 万欧元

浦国际)

直升机及其他

研究,开发,生产和销售柴油发动 (伊立浦国

18 AeroSteyr Engines GmbH 奥地利 50 万欧元

际)100.00

机和发动机零件

注 1:2014 年 12 月 5 日及 2014 年 12 月 22 日,公司第三届董事会第二十二次会议和

2014 年第五次临时股东大会审议通过,公司拟对德奥直升机有限公司和南通德奥斯太尔航

空发动机有限公司进行增资,使其注册资本分别由 5,000 万元增至 2 亿元,相关工商登记已完成。

注 2:公司于 2014 年 5 月与瑞士 Mistral Engines SA 及其 34 名股东达成了股权收购的一致意向,公司收购 MESA 85.6%股权并获得控制权。2014 年 12 月,公司董事会决议收购MESA7.38%少数股权,并同时对 MESA 增资额度为 299.94 万瑞士法郎,公司持有 MESA股权 96.16%。

(四)管理层讨论与分析

1、最近三年及一期主要财务指标

(1)主要财务指标

项目 2015 年 1-3 月 2014 年 2013 年 2012 年

基本每股收益(元/股) -0.0512 0.2124 0.1286 0.0868

稀释每股收益(元/股) -0.0512 0.2124 0.1286 0.0868扣除非经常性损益后的基本每

-0.0510 0.0520 0.1162 0.0394股收益(元/股)

加权平均净资产收益率(%) -3.93 9.77 6.09 4.12扣除非经常性损益后的加权平

-3.92 2.39 5.50 1.87均净资产收益率(%)

(2)其他主要财务指标

项目 2015 年 1-3 月 2014 年 2013 年 2012 年

流动比率 1.17 1.28 2.22 2.32

速动比率 0.89 1.01 1.56 1.69

资产负债率(合并) 50.56% 48.51% 32.49% 29.50%

资产负债率(母公司) 46.01% 52.40% 31.05% 28.38%经营活动产生的现金流量净额

-1,043.16 2,582.71 2,962.52 -3,917.88(万元)

2、公司财务状况简要分析

(1)资产构成情况分析

最近三年及一期各期末,公司资产构成情况如下表:

单位:万元

项目 2015.3.31 2014.12.31 2013.12.31 2012.12.31

比例比例比例比例

金额金额金额金额

% % % %流动资产:

货币资金 12,608.71 18.43 14,253.75 20.71 15,892.37 32.24 12,666.21 27.15交易性金融

- - - - - 444.78 0.95资产

应收票据 526.41 0.77 294.21 0.43 360.89 0.73 750.25 1.61

应收账款 10,369.60 15.16 13,109.25 19.05 7,551.49 15.32 7,922.96 16.98

预付款项 3,101.79 4.53 2,244.33 3.26 285.92 0.58 286.58 0.61

其他应收款 2,095.15 3.06 1,466.88 2.13 838.72 1.70 1,041.35 2.23

存货 9,007.13 13.17 8,586.20 12.48 10,636.14 21.58 8,704.98 18.66其他流动资

20.00 0.03 8.26 0.01 0.38 - - -产流动资产合

37,728.79 55.15 39,962.87 58.07 35,565.90 72.16 31,817.10 68.21计非流动资产:

固定资产 10,712.54 15.66 10,886.50 15.82 11,531.15 23.39 12,982.49 27.83

在建工程 1.63 0.00 39.78 0.06 0.52 - - -

无形资产 1,571.15 2.30 1,576.86 2.29 1,614.11 3.27 1,626.84 3.49

开发支出 14,971.29 21.88 13,412.99 19.49 - - - -长期待摊费

1,939.50 2.84 1,755.91 2.55 8.94 0.02 - -用递延所得税

1,121.40 1.64 760.68 1.11 271.59 0.55 220.75 0.47资产其他非流动

365.50 0.53 417.74 0.61 298.58 0.61 - -资产非流动资产

30,683.01 44.85 28,850.46 41.93 13,724.88 27.84 14,830.08 31.79合计

资产总计 68,411.80 100.00 68,813.33 100.00 49,290.78 100.00 46,647.18 100.00

公司资产分为流动资产和非流动资产。流动资产主要包括货币资金、应收账

款和存货,非流动资产主要包括固定资产、无形资产和开发支出。2013 年以来

随着公司通用航空战略规划的稳步推进,为满足公司对外收购和内部研发的资金

需求,公司加强了对外融资力度,公司资产总额稳步增长。

2014 年是公司推动通航产业战略的关键期,通过对通航产业资产和技术资

源进行整合,使得公司通用航空业务得到快速发展,资产规模快速扩张,2014

年末资产规模相比 2013 年增长了 39.61%,其主要原因是:一方面继续实施对国

际先进通航资产和技术收购,本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产及投

资支付的现金合计 12,993.48 万元,与此同时增加银行融资,使得公司资产和负

债规模均有较大规模增加;另一方面,2014 年度业绩实现大幅增加,通用航空

细分业务中实现了业绩的突破,本年实现净利润 3,473.81 万元。

2012 年末及 2013 年末,流动资产和非流动资产占总资产的比重基本稳定。

2014 年,由于公司通航业务长期资产大幅度增加,导致非流动资产比重上升,

公司资产的构成情况与公司的目前生产经营特点相适应。

(2)负债构成情况分析

最近三年及一期各期末,公司负债构成情况如下表:

单位:万元

2015.3.31 2014.12.31 2013.12.31 2012.12.31

项目比例比例比例比例

金额金额金额金额

% % % %流动负债:

短期借款 14,382.64 41.58 11,915.59 35.69 2,156.13 13.46 60.36 0.44

应付票据 291.05 0.84 1,028.59 3.08 850.91 5.31 1,605.42 11.67

应付账款 13,632.65 39.41 13,325.15 39.91 9,431.26 58.89 9,178.94 66.71

预收款项 634.71 1.83 354.38 1.06 1,065.31 6.65 486.6 3.54应付职工薪

795.29 2.30 1,263.75 3.79 903.62 5.64 726.17 5.28酬

应交税费 767.25 2.22 1,365.29 4.09 190.17 1.19 206.52 1.50

应付股利 85.74 0.25 - - - -

其他应付款 1,726.43 4.99 1,906.47 5.71 1,418.28 8.86 1,428.86 10.38流动负债合

32,315.75 93.43 31,159.22 93.34 16,015.68 100.00 13,692.88 99.52计

非流动负债: - -

递延所得税 - - - - - - 66.72 0.48

长期应付款 2,274.00 6.57 2,224.76 6.66 - - - -非流动负债

2,274.00 6.57 2,224.76 6.66 - - 66.72 0.48合计

负债总计 34,589.75 100.00 33,383.98 100.00 16,015.68 100.00 13,759.60 100.00

报告期内,公司流动负债占债务总额的比例超过 90%,公司的债务主要由流

动负债构成。2014 年,为满足公司通用航空业务的研发和对外收购的资金需要,

公司主要通过银行短期借款的方式来满足资金需求,导致公司资产负债率有所上升,目前,公司融资方式相对较为单一,由于通用航空业务资金需求较大,仅仅依靠负债融资难以满足其资金需求,急需通过权益融资方式加以解决。最近三年末,公司合并口径资产负债率分别为 29.50%、32.49%和 48.51%,目前公司负债率处在较高水平。

(3)偿债能力分析

项目 2015.3.31 2014.12.31 2013.12.31 2012.12.31

流动比率 1.17 1.28 2.22 2.32

速动比率 0.89 1.01 1.56 1.69

资产负债率(合并报表) 50.56% 48.51% 32.49% 29.50%

资产负债率(母公司) 46.01% 52.40% 31.05% 28.38%

从短期偿债指标来看,公司流动比率和速动比率呈现下降趋势,但流动资产对流动负债保障程度仍较高。2012 年末和 2013 年末由于应付票据和短期借款金额较小,导致公司流动负债规模相对较小,流动比率和速动比率保持较高水平;2014 年末公司短期借款规模较大,相应流动比率和速动比率降低。报告期内,公司流动比率和速动比率保持在合理水平,公司资产流动性较高。

从长期偿债指标来看,2012 年和 2013 年公司采用银行票据结算减少较多,资产负债率保持在 30%左右。2014 年,为满足资金需求,公司短期借款增加较多,资产负债率提高总体而言,公司目前资产负债率略高,较高的负债水平降低了公司的盈利能力,通过本次配股募集资金,可以有效降低公司负债水平,增强公司偿债能力,提供公司的综合融资能力,为通用航空业务的发展提供强有力的资金支持。

(4)营运能力分析

最近三年及一期,公司主要营运能力指标如下:

财务指标 2015 年 1-3 月 2014 年 2013 年 2012 年

应收账款周转率(次/年) 4.06 6.26 8.13 6.76

存货周转率(次/年) 1.19 5.49 5.48 5.89

总资产周转率 0.70 1.17 1.42 1.26

注:2015 年 1-3 月计算周转率指标均折算为年化指标

报告期内公司应收账款周转率保持较高水平,公司的应收账款风险控制比较稳健合理。

报告期内公司存货周转率呈下降的趋势,其原因主要是报告期内,公司存货金额逐年增加,受经济增长放缓影响,公司国外订单减少,营业收入 2012 年减少较多,2013 年略有增长。随着下半年销售旺季的到来,公司库存规模将得到控制,存货周转情况将有所好转,存货周转总体控制在合理范围内。

报告期内,公司总资产周转率总体保持稳定,整体资产状态运营良好。

(5)盈利能力分析

最近三年及一期,公司利润表主要项目如下表:

单位:元

项目 2015 年 1-3 月 2014 年 2013 年 2012 年

一、营业总收入 119,297,044.68 691,044,808.15 680,330,608.11 640,729,852.05

其中:营业收入 119,297,044.68 691,044,808.15 680,330,608.11 640,729,852.05

二、营业总成本 135,896,924.36 680,251,246.90 659,399,409.56 631,371,860.80

其中:营业成本 104,349,859.20 549,773,243.27 561,171,848.97 531,826,223.73

营业税金及附加 687,033.12 2,150,273.84 3,126,292.42 4,146,372.18

销售费用 6,625,260.97 32,541,540.92 35,851,091.23 34,928,243.69

管理费用 26,602,509.97 93,195,298.19 57,589,578.22 55,235,059.57

财务费用 -2,152,481.54 -1,168,616.50 -1,326,898.11 -4,230,328.10

资产减值损失 -215,257.36 3,759,507.18 2,987,496.83 9,466,289.73加:公允价值变动收益

- - -4,447,810.00 2,838,324.50(损失以“-”号填列)投资收益(损失以“-”号

- -1,220,019.72 8,090,560.00 5,069,255.70填列)其中:对联营企业和合

- - - -营企业的投资收益汇兑收益(损失以“-”号

- - - -填列)三、营业利润(亏损以“-”

-16,599,879.68 9,573,541.53 24,573,948.55 17,265,571.45号填列)

加:营业外收入 45,236.70 35,706,498.18 478,277.86 1,071,376.18

减:营业外支出 90,733.60 775,779.53 1,835,870.26 516,718.86其中:非流动资产处置

63,216.02 676,847.62 153,064.04 506,718.86损失四、利润总额(亏损总额

-16,645,376.58 44,504,260.18 23,216,356.15 17,820,228.77以“-”号填列)

减:所得税费用 -3,058,589.62 9,766,125.76 3,149,102.61 4,284,092.02五、净利润(净亏损以“-”

-13,586,786.96 34,738,134.42 20,067,253.54 13,536,136.75号填列)其中:被合并方在合并

- - - -前实现的净利润归属于母公司所有者的

-13,570,000.69 33,128,076.00 20,067,253.54 13,536,136.75净利润

少数股东损益 -16,786.27 1,610,058.42 - -六、每股收益:

(一)基本每股收益 -0.0512 0.2124 0.1286 0.0868

(二)稀释每股收益 -0.0512 0.2124 0.1286 0.0868

七、其他综合收益 1,229,882.32 -3,209,767.83 -592,215.57 -282,304.98

八、综合收益总额 -12,356,904.64 31,528,366.59 19,475,037.97 13,253,831.77

(一) 归属于母公司

-12,340,118.37 29,918,308.17 19,475,037.97 13,253,831.77所有者的综合收益总额

(二)归属于少数股东

-16,786.27 1,610,058.42 - -的综合收益总额

报告期内,公司营业收入呈现小幅增长趋势。2013 年,面对日本市场的继续下滑,公司积极开拓东南亚、欧洲、俄罗斯、韩国、南美等其他国外市场,营业收入增长 6.18%。2014 年,受国际小家电销售市场继续低迷影响,公司电器设备业务下游客户需求疲软,公司小家电销售收入较上年同期减少 4.30%。为此,公司积极加强新产品的研发力度,推出了国内首创的“自动售饭机”和多款改进型号的电饭煲和电煎板等系列产品。

在通用航空业务方面,公司继续在通用航空领域进行市场布局,为未来通航业务发展奠定基础。公司于 2014 年 7 月与奥地利 Schiebel Aircraft GmbH 签订了《合作协议》,SAG 授权公司在中国区独家总代理其无人机系统的销售、售后服务、零配件及特殊用途改装等各项服务;航空业务经过了一年多的探索发展阶段,确立了在“总体规划设计、受托研发及先进技术推广应用、高端装备生产制造销售、增值服务”等四个业务方面努力寻求市场机会,并在委托研发及技术推广应用实现了业务的突破。2014 年 12 月,公司全资子公司斯太尔发动机与南通中奥苏通生态园产业发展有限公司签订了《通用航空发动机技术平台——转子发动机开发委托合同》。根据合同约定,中奥生态园委托斯太尔发动机研究开发航空转子发动机。随着公司电器设备业务新产品的推出和通用航空业务的不断开拓,公司营业收入将有所改善。

最近三年,公司毛利率分别为 17.00%、17.51%和 20.44%,呈现增长趋势;利润总额分别为 1,782.02 万元、2,321.64 万元和 4,450.43 万元,最近三年公司利润总额呈上升趋势,2014 年毛利率及利润总额大幅度提升系公司通航业务取得业绩突破。

(五)未来业务目标及盈利能力可持续性

2012 年至 2013 年上半年,公司主要从事小家电行业,由于电器设备产业已经步入成熟稳定的发展阶段,为全面提高公司核心价值,拓展未来发展空间,公司 2013 年下半年,经董事会战略委员会深入考察、研讨论证,明确提出了“通用航空项目五年战略规划”,投资新一代先进的共轴双旋翼直升机、无人机产品。为实施该战略规划,公司 2013 年下半年以来实施的主要项目如下:收购并增资东营梧桐德奥直升机有限公司,与江苏南通苏通科技产业园区管理委员会签署合作协议,将东营梧桐德奥直升机有限公司迁址到该产业园并改名德奥直升机有限公司,成立南通德奥斯太尔航空发动机有限公司;收购了瑞士 Mistral Engines SA航空发动机公司 96.16%股权和德国 SkyTRAC/SkyRIDER 共轴双旋翼直升机项目的技术资产和样机;与奥地利 Schiebel Aircraft GmbH(简称“SAG”,西贝尔航空器公司)签订了《合作协议》,SAG 授权公司在中国区独家总代理其无人机系统的销售、售后服务、零配件及特殊用途改装等各项服务;目前正在实施过程中的是子公司伊立浦控股收购控股股东梧桐投资持有的 R30 共轴双旋翼直升机资产包。随着公司通用航空战略的深入实施,公司力争至 2018 年在民用共轴直升机、无人机领域成为全球的制造商。随着公司通用航空业务的不断实施,公司将出现新的收入和利润增长点。

四、本次配股发行的募集资金用途

本次配股发行募集资金总额为 64,000 万元,扣除发行费用后的募集资金净额将用于以下项目:

资金需求本次募集资金

序号使用方向

(万元) (万元)

1 共轴双旋翼直升机研发项目 32,155.00 29,567.82

2 航空转子发动机研发项目 24,500.00 22,528.74

3 Schiebel S-100 研发项目(第一期) 9,770.00 5,903.45

4 偿还银行贷款 6,000.00 6,000.00

合计 72,425.00 64,000.00

2013年,公司提出了通用航空项目五年战略规划,明确公司进入通用航空领域,清晰定位公司在民用共轴双旋翼直升机、无人机及航空发动机细分领域的全球制造商角色。公司在以提升产业链核心价值和调整业务发展方向为核心目的的同时,稳定发展传统小家电业务,实现小家电产业和通用航空业务双翼齐飞局面。

为了实现高起点、快速、精准地切入通用航空领域,2013年下半年以来公司通过一系列海外收购,获得需要数十年自行研发才能取得的国外领先共轴双旋翼直升机、无人机及航空发动机技术,为公司通用航空业务的产业化提供了强有力的研发支撑。通用航空业务具有前期投资大、风险高、回报周期长等特点,在产品研发成功投入市场并取得销售收益之前,企业须投入大量资金。因此,本次配股募集主要用途为补充民用共轴双旋翼直升机、无人机及航空发动机研发项目资金需求。

本次配股实施成功后,将进一步增强公司资金实力,为共轴双旋翼直升机、无人机及航空发动机研发项目提供必要的资金支持,增强公司继续并购海外优质资产实力,提升研发水平,为未来公司在通用航空产业化和商业化运营奠定良好基础,也符合国家产业政策规定和公司通用航空项目五年战略规划。同时公司流动比率和速动比率将有所提高,归还部分银行借款后导致资产负债率将下降,公司偿债能力增强,抗风险能力提高,减少财务费用利息支出,从而使得公司盈利能力得到进一步增强。

广东伊立浦电器股份有限公司

2015 年 5 月 6 日

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