国信证券股份有限公司
关于江门市科恒实业股份有限公司
2014 年度持续督导跟踪报告
保荐机构名称:国信证券股份有限公司 被保荐公司简称:科恒股份
保荐代表人姓名:陈积 联系电话:0755-82134633
保荐代表人姓名:陈大汉 联系电话:0755-82134633一、保荐工作概述
项 目 工作内容1.公司信息披露审阅情况
(1)是否及时审阅公司信息披露文件 是(2)未及时审阅公司信息披露文件的次
不适用数2.督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况(1)是否督导公司建立健全规章制度(包括但不限于防止关联方占用公司资源的
是制度、募集资金管理制度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度)
(2)公司是否有效执行相关规章制度 是3.募集资金监督情况
保荐代表人对公司 2014 年度募集资
(1)查询公司募集资金专户次数 金银行存放情况、募集资金使用的记
录与凭证进行了 12 次审阅。
2014 年 12 月 30 日,科恒股份改变部(2)公司募集资金项目进展是否与信息
分募投项目投资进度和暂时调整研发披露文件一致
中心募投项目节余办公场地用途,国
信证券出具核查意见4.公司治理督导情况
(1)列席公司股东大会次数 1次
(2)列席公司董事会次数 1 次,均已事前或事后审阅会议议案
(3)列席公司监事会次数 0 次,均已事前或事后审阅会议议案5.现场检查情况
(1)现场检查次数 2次(2)现场检查报告是否按照本所规定报
是送
1、经营业绩亏损
科恒股份业绩出现亏损,主要原
因为:稀土原材料价格下跌,使公司
主要产品稀土发光材料销售单价持续
下降,导致产品毛利率大幅下降;公
司超期应收账款的增大,使得公司计
提应收账款坏账准备大幅增加;稀土
发光材料售价的下降,使得公司计提
存货跌价准备增加。
(3)现场检查发现的主要问题及整改情 保荐机构已经督促发行人关注稀
况 土原材料价格走势情况,及时调整经
营策略应对,科恒股份已经加大锂电
材料、农用光转换膜等新产品的研发、
生产力度。
2、募投项目实施进度问题
项目开工时间与招股说明书披露
的预期进度有一定的延迟,主要原因
是募集资金到位后,公司立项审批、
招标等程序耽误了部分时间,目前募
投项目建设正在进行中,且在定期报
告中对项目进度进行了信息披露。
如果稀土原材料价格持续下降,
未来将使得公司产品销售价格和毛利
率出现下降,可能导致实际效益低于
预计收益。此外,如果稀土原材料继
续大幅下跌,或下游客户受宏观经济
低迷影响采购需求继续大幅下降,募
投项目实施环境可能发生变化。
公司已经调整募投项目实施进
度。6.发表独立意见情况
(1)发表独立意见次数 7次(2)发表非同意意见所涉问题及结论意
不适用见7.向本所报告情况(现场检查报告除外)
(1)向本所报告的次数 无
(2)报告事项的主要内容 不适用
(3)报告事项的进展或者整改情况 不适用8.关注职责的履行情况
(1)是否存在需要关注的事项 是
2014 年科恒股份净利润为-4,818.55
(2)关注事项的主要内容 万元,较 2013 年同期出现较大幅度下
降。
公司业绩出现亏损主要原因为:稀土
原材料价格下跌,使公司主要产品稀
土发光材料销售单价持续下降,导致
产品毛利率大幅下降;公司超期应收(3)关注事项的进展或者整改情况
账款的增大,使得公司计提应收账款
坏账准备大幅增加;稀土发光材料售
价的下降,使得公司计提存货跌价准
备增加。9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是10.对上市公司培训情况
(1)培训次数 1次
(2)培训日期 2014 年 5 月 15 日
(3)培训的主要内容 上市规则、信息披露、再融资等法规
11.其他需要说明的保荐工作情况 无二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施
事 项 存在的问题 采取的措施
公司 2013 年度报告信息
披露存在部分缺失,具体
情况如下:(1)部分董监
高的其他单位任职情况披
露不完整,例如,董事长
万国江在上海齐力助剂有
限公司和晋江市龙糊科宝
助剂有限公司担任执行董 保荐机构已经组织公司
事,在江门市科创橡塑材 相关人员对《上市公司
料有限责任公司、江门市 信息披露管理办法》、
科力新材料有限公司和上 《公开发行证券的公司1.信息披露
海新齐力助剂科技有限公 信息披露编报规则第
司担任董事长,在联腾科 30 号——创业板上市
技和江门市江海区汇通小 公司年度报告的内容与
额货款股份有限公司担任 格式》等进行了学习。
董事职务;董事唐秀雷在
联腾科技担任董事职务;
董事冯宝爱在江门市江海
区联星包装材料有限公司
担任监事职务;(2)年报
关于股份变动情况和董监
高持股情况披露错误。2.公司内部制度的建立和
无 无执行
3.“三会”运作 无 无4.控股股东及实际控制人
无 无变动
5.募集资金存放及使用 无 无
6.关联交易 无 无
7.对外担保 无 无
8.收购、出售资产 无 无9.其他业务类别重要事项(包括对外投资、风险投
无 无资、委托理财、财务资助、套期保值等)10.发行人或者其聘请的中
介机构配合保荐工作的情 无 无况11.其他(包括经营环境、业务发展、财务状况、管理
无 无状况、核心技术等方面的重大变化情况)三、公司及股东承诺事项履行情况
是否
公司及股东承诺事项 未履行承诺的原因及解决措施
履行承诺
1.股份锁定承诺 是
2.避免同业竞争承诺 是四、其他事项
报告事项 说 明
2015 年 1 月,杨健因个人原因辞职,国
1.保荐代表人变更及其理由 信证券决定由保荐代表人陈积接替其
持续督导工作,履行保荐职责。
2014 年 5 月 15 日,广东证监局向科恒
股份发出【广东证监函(2014)359 号】
监管关注函,关注到公司在公司治理和2.报告期内中国证监会和本所对保荐机
内部控制、信息披露和财务核算存在的构或者其保荐的公司采取监管措施的事 问题,科恒股份已经根据要求对相关问
题进行了整改,并于 2014 年 6 月 14 日项及整改情况
报送了《江门市科恒实业股份有限公司
关于广东证监局监管关注函的整改报
告》。
3.其他需要报告的重大事项 无
【本页无正文,为《国信证券股份有限公司关于江门市科恒实业股份有限公司持续督导期间跟踪报告》之签字盖章页】
保荐代表人:
陈 积 陈大汉
国信证券股份有限公司
2015 年 4 月 27 日
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