广电电气：2014年年度报告_股票频道

2014 年年度报告

公司代码：601616 公司简称：广电电气

上海广电电气(集团)股份有限公司

2014 年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人赵淑文、主管会计工作负责人王斌及会计机构负责人（会计主管人员）沈淳声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司本次利润分配拟采取现金分红的方式，方案具体内容为：母公司截至2014年12月31日可

供分配利润为13,234.93万元，拟以总股本933,300,750股为基数，每10股派送现金0.50元（

含税），共派送现金4,666.50万元。本次利润分配后，公司尚有未分配利润8,568.43万元人

民币结转以后年度分配。

六、前瞻性陈述的风险声明

本年度报告中涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意

投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

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2014 年年度报告

第一节释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3

第二节公司简介 ............................................................................................................................. 4

第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 6

第四节董事会报告 ......................................................................................................................... 8

第五节重要事项 ........................................................................................................................... 25

第六节股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 32

第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 36

第八节公司治理 ........................................................................................................................... 44

第九节内部控制 ........................................................................................................................... 47

第十节财务报告 ........................................................................................................................... 48

第十一节备查文件目录 ................................................................................................................. 127

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第一节释义及重大风险提示

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、广电电气指上海广电电气（集团）股份有限公司

旻杰投资指上海旻杰投资管理有限公司

ZHAO SHU WEN（赵淑文）指赵淑文

工程公司指上海通用广电工程有限公司

澳通韦尔指上海澳通韦尔电力电子有限公司

安奕极智能指上海安奕极智能控制系统有限公司

安奕极企业指上海安奕极企业发展有限公司

艾帕电子指上海艾帕电力电子有限公司

DJV 指上海通用广电电力元件有限公司

EJV 指上海通用电气广电有限公司

CJV 指上海通用电气开关有限公司

SJV 指上海通用电气广电、通用电气开关有限公司

GE 指美国通用电气公司及其下属子公司

股东大会指上海广电电气（集团）股份有限公司股东大会

董事会指上海广电电气（集团）股份有限公司董事会

监事会指上海广电电气（集团）股份有限公司监事会

上交所指上海证券交易所

中国证监会指中国证券监督管理委员会

元指人民币元

二、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，详见本年度报告“董事会报告”等有关章节中关

于公司面临风险的描述。

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第二节公司简介

一、公司信息

公司的中文名称上海广电电气(集团)股份有限公司

公司的中文简称广电电气

公司的外文名称 Shanghai Guangdian Electric Group Co., Ltd.

公司的外文名称缩写 SGEG

公司的法定代表人赵淑文

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名王斌宗冬青

联系地址上海市奉贤区环城东路123弄1号上海市奉贤区环城东路123弄1号

电话 021-37531122 021-67101661

传真 021-67101890 021-67101890

电子信箱 office@csge.com office@csge.com

三、基本情况简介

公司注册地址上海市奉贤区环城东路123弄1号

公司注册地址的邮政编码 201401

公司办公地址上海市奉贤区环城东路123弄1号

公司办公地址的邮政编码 201401

公司网址 www.sgeg.cn

电子信箱 office@csge.com

四、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点公司董事会办公室

五、公司股票简况

公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所广电电气 601616

六、公司报告期内注册变更情况

（一）基本情况

注册登记日期 2014 年 5 月 14 日

注册登记地点上海市工商行政管理局

企业法人营业执照注册号 310000000040785

税务登记号码 310226630505898

组织机构代码 63050589-8

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（二）公司首次注册情况的相关查询索引

公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。

（三）公司上市以来，主营业务的变化情况

公司上市以来主营业务未发生变化。

（四）公司上市以来,历次控股股东的变更情况

公司上市以来，控股股东未发生变化，为上海旻杰投资管理有限公司；实际控制人由严怀忠

先生变更为 ZHAO SHU WEN（赵淑文）女士。有关公司实际控制人的变更情况详见公司 2012

年 9 月 6 日公告于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和上海

证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的临 2012-033，《上海广电电气（集团）股份有限公

司关于实际控制人变更履行情况的公告》。

七、其他有关资料

公司聘请的会名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）

计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101

（境内）签字会计师姓名胡宏、陈赛红

名称东吴证券股份有限公司

报告期内履行

办公地址江苏省苏州工业园区星阳街 5 号

持续督导职责

签字的保荐代表人姓名杨伟、潘瑶

的保荐机构

持续督导的期间 2011-2014 年

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本期比上年

主要会计数据 2014年 2013年同期增减 2012年

(%)

营业收入 892,197,186.78 1,106,751,627.18 -19.39 914,525,234.17

归属于上市公司 38,765,570.25 54,581,965.71 -28.98 36,625,087.11

股东的净利润

归属于上市公司 25,628,260.59 35,616,643.65 -28.04 16,116,704.57

股东的扣除非经

常性损益的净利

润

经营活动产生的 36,442,598.57 85,570,132.91 -57.41 80,397,658.77

现金流量净额

本期末比上

2014年末 2013年末年同期末增 2012年末

减（%）

归属于上市公司 2,522,900,340.66 2,529,572,196.14 -0.26 2,569,434,014.29

股东的净资产

总资产 3,086,031,494.90 3,264,013,802.84 -5.45 3,256,925,792.66

(二) 主要财务指标

主要财务指标 2014年 2013年本期比上年同期增减(%) 2012年

基本每股收益（元／股） 0.0416 0.0585 -28.89 0.0392

稀释每股收益（元／股） 0.0416 0.0585 -28.89 0.0392

扣除非经常性损益后的基本每股收益（ 0.0275 0.0382 -28.01 0.0173

元／股）

加权平均净资产收益率（%） 1.51 2.15 减少0.64个百分点 1.43

扣除非经常性损益后的加权平均净资产 1.00 1.41 减少0.41个百分点 0.63

收益率（%）

二、境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

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三、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目 2014 年金额附注 2013 年金额 2012 年金额

非流动资产处置损益 124,357.31 -282,450.31 3,197,572.65

越权审批，或无正式批准文件，或偶发

性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正 15,083,287.06 18,410,216.61 24,094,009.80

常经营业务密切相关，符合国家政策规

定、按照一定标准定额或定量持续享受

的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资

金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业

的投资成本小于取得投资时应享有被投

资单位可辨认净资产公允价值产生的收

益

非货币性资产交换损益 1,972,966.41

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计

提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整

合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公

允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初 -3,088,389.56 -2,694,647.43

至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产

生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期

保值业务外，持有交易性金融资产、交

易性金融负债产生的公允价值变动损

益，以及处置交易性金融资产、交易性

金融负债和可供出售金融资产取得的投

资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备

转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资

性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对

当期损益进行一次性调整对当期损益的

影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支 520,049.97 其他所得 4,709,698.34 123,058.06

出

其他符合非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额 -270,627.33 983,806.23 -95,428.83

所得税影响额 -2,319,757.35 -3,740,525.66 -4,116,181.71

合计 13,137,309.66 18,965,322.06 20,508,382.54

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第四节董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

过去的 2014 年,中国宏观经济增速及工业投资需求放缓,公司所处的输配电行业也受此

影响,市场需求下降,竞争加剧。2014 年度公司实现营业收入人民币 8.92 亿元，同比下降

19.39%，实现净利润人民币 4162 万元，同比下降 25.02%。

公司的成套设备业务营业收入下降 2.44 亿元，同比下降 34.16%。2014 年成套开关柜行

业产能处于过剩状态，国家发电行业投资放缓、项目工期延长，公司传统电厂、地铁等优势

行业中的订单下降。公司经营管理团队积极面对不利市场因素，加强内部生产经营管理，应

对市场变化调整结构，优化订单质量，成套业务的毛利率水平由 2013 年度的 14.56%提高至

2014 年度的 15.90%。

元器件业务 2014 年度营业收入增加 3393 万元，同比增加 13.61%。2014 年公司继续增强

渠道的投入，在增加市场覆盖，拓展客户群，培养长期合作伙伴等方面取得了一定成效。产

品结构的优化以及成本控制效果明显，元器件业务的毛利率由 2013 年度的 22.46%提高到 2014

年度的 27.04%。

电力电子业务 2014 年度营业收入下降 777 万元，同比下降 6.21%，主要是由于受到中石

油管线项目延期的影响。应对不利的市场因素，公司管理层进行了积极的市场开拓工作，OEM

配套变频器市场占有率继续保持国内领先，中石化市场实现零的突破，实现输气管线行业近

千万订单。产品结构的调整导致电子电子业务的毛利率较上年下降 3.83%。

SJV 的投资收益较 2013 年度下降 678 万元，同比下降 13.65%。2014 年度 SJV 整体营业

收入较 2013 年下降 1.36 亿元，同比下降 12.35%。由于产品结构的优化，CJV 断路器的业务

增长良好，SJV 的经营性利润与去年基本持平，抵消了销售收入下降的影响。2014 年度 SJV

加大了新产品研发投入，研发费用大幅增加。

2014 年度公司管理层继续坚持稳健的经营思路，全年实现经营性现金净流入 3644 万元，

资产负债率 16.88%，现金储备充分，能够支持企业持续经营和包括收购兼并在内的对外投资。

(一) 主营业务分析

1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 892,197,186.78 1,106,751,627.18 -19.39

营业成本 682,257,545.28 882,272,234.01 -22.67

销售费用 89,393,879.79 111,314,042.68 -19.69

管理费用 146,343,157.34 130,553,573.27 12.09

财务费用 -1,686,928.37 -12,676,891.81 不适用

经营活动产生的现金流量净额 36,442,598.57 85,570,132.91 -57.41

投资活动产生的现金流量净额 -103,523,300.37 -518,025,938.08 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 -67,492,821.44 -120,211,306.65 不适用

研发支出 33,913,880.01 37,086,825.46 -8.56

(1) 本期公司实现收入 8.92 亿元,同比下降 19.39%,主要是由于宏观经济增速及工业投资需

求放缓,公司所处的输配电行业也受此影响,市场需求下降,竞争加剧。

(2) 本期公司营业成本 6.82 亿元，同比下降 22.67%，主要系销售收入下降所致。

(3) 本期销售费用同比下降 19.69%，和销售收入下降趋势一致。

(4) 本期管理费用同比上升 12.09%，主要系折旧及研发费用上升。

(5) 本期财务费用的变动主要系本期公司提高闲置资金利用效率，资金收益从利息收入向银

行理财收益转变所致。

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2、收入

(1) 驱动业务收入变化的因素分析

1） 2014 年成套开关柜行业产能处于过剩状态，国家发电行业投资放缓、项目工期延长，公

司传统电厂、地铁等优势行业中的订单下降，公司成套设备收入下降 34.16%。

2）元器件业务在增加市场覆盖，拓展客户群，培养长期合作伙伴等方面取得了一定成效，

销售收入增长 13.61%。

3）受到中石油管线项目延期的影响，电力电子业务的销售收入下降 6.21%。

(2) 订单分析

2014 年成套订单来源最大为电厂，占比接近 50%，高压变频器最大客户为沈鼓集团，配套客

户以石油天然气管线为主，本年实现输气管线行业近千万订单，元器件以分销和渠道为主，

客户相对分散。

(3) 主要销售客户的情况

单位序号本年金额占公司全部营业收入的比例(%)

客户 1 47,318,654.22 5.30

客户 2 46,708,846.15 5.24

客户 3 26,479,450.02 2.97

客户 4 24,816,750.87 2.78

客户 5 17,018,707.69 1.91

合计 162,342,408.95 18.20

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3、成本

(1) 成本分析表

单位：元

分行业情况

上年同期本期金额较

情况

分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%) 上年同期金额占总成本上年同期变

说明

比例(%) 动比例(%)

输配电及控制设备制造业材料 627,078,928.25 92.98 821,570,135.80 93.83 -23.67

输配电及控制设备制造业人工 23,023,703.73 3.41 21,521,805.58 2.46 6.98

输配电及控制设备制造业费用 19,646,123.26 2.91 18,341,673.88 2.09 7.11

合计 669,748,755.24 99.31 861,433,615.26 98.38 -22.25

分产品情况

本期占总成上年同期占总本期金额较上年

分产品成本构成项目本期金额上年同期金额情况说明

本比例(%) 成本比例(%) 同期变动比例(%)

成套设备材料 368,140,972.74 93.19 577,016,329.02 94.66 -36.20 销售收入下降

成套设备人工 8,540,328.58 2.16 7,741,503.67 1.27 10.32

成套设备费用 14,762,443.86 3.74 14,324,829.63 2.35 3.05

小计 391,443,745.18 99.09 599,082,662.32 98.28 -34.66 销售收入下降

元器件材料 191,749,045.46 92.80 176,791,090.92 91.47 8.46

元器件人工 10,807,830.14 5.23 10,243,716.87 5.3 5.51

元器件费用 3,799,460.66 1.84 3,034,459.52 1.57 25.21

小计 206,356,336.26 99.87 190,069,267.31 98.34 8.57

电力电子材料 67,188,910.05 92.35 67,762,715.86 93.12 -0.85

电力电子人工 3,675,545.01 5.05 3,536,585.04 4.86 3.93

电力电子费用 1,084,218.74 1.49 982,384.73 1.35 10.37

小计 71,948,673.80 98.90 72,281,685.63 99.33 -0.46

合计 669,748,755.24 99.31 861,433,615.26 98.38 -22.25

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(2) 主要供应商情况

供应商名称采购金额占采购总额的比例（%）

供应商 1 149,458,433.97 22.16

供应商 2 106,606,342.47 15.81

供应商 3 42,662,452.81 6.33

供应商 4 26,402,288.56 3.91

供应商 5 24,785,865.57 3.68

合计 349,915,383.38 51.89

4、费用

科目本期数上年同期数变动比例（%）

销售费用 89,393,879.79 111,314,042.68 -19.69

管理费用 146,343,157.34 130,553,573.27 12.09

财务费用 -1,686,928.37 -12,676,891.81 -86.69

资产减值损失 9,959,280.54 9,867,143.50 0.93

所得税费用 1,606,946.51 3,652,109.43 -56.00

(1) 本期销售费用同比下降 19.69%，和销售收入下降趋势一致。

(2) 本期管理费用同比上升 12.09%，主要系折旧及研发费用上升

(3) 本期财务费用的变动主要系本期公司提高闲置资金利用效率，资金收益从利息收入向银行理

财收益转变所致。

(4) 所得税费用的下降主要是由于利润总额下降。

5、研发支出

(1) 研发支出情况表

单位：元

本期费用化研发支出 22,747,120.38

本期资本化研发支出 11,166,759.63

研发支出合计 33,913,880.01

研发支出总额占净资产比例（%） 1.32

研发支出总额占营业收入比例（%） 3.80

(2) 情况说明

通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的 35.77%。

6、现金流

项目本期数上年同期数变动比例（%）

经营活动现金流入小计 959,876,047.98 1,062,568,720.63 -9.66

经营活动现金流出小计 923,433,449.41 976,998,587.72 -5.48

经营活动产生的现金流量净额 36,442,598.57 85,570,132.91 -57.41

投资活动现金流入小计 92,155,605.58 51,153,832.89 80.15

投资活动现金流出小计 195,678,905.95 569,179,770.97 -65.62

投资活动产生的现金流量净额 -103,523,300.37 -518,025,938.08 不适用

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筹资活动现金流入小计 45,746,220.00 不适用

筹资活动现金流出小计 67,492,821.44 165,957,526.65 -59.33

筹资活动产生的现金流量净额 -67,492,821.44 -120,211,306.65 不适用

(1) 经营活动产生的现金流量净额减少 57.41%，主要是由于本期销售下降，且上游客户结算手段

中票据方式增加，期末应收票据余额增加。

(2) 投资活动现金流入小计增加 80.15%,主要是本年收到的 SJV 分红款增加和银行理财收益增加。

(3) 投资活动现金流出小计下降 65.62%，主要是由于固定资产投资规模下降和新增银行理财产品

规模同比下降。

(4) 筹资活动现金流入小计下降 100%，主要是由于本年银行借款下降。

(5) 筹资活动现金流出小计下降 59.33%，主要是由于偿还银行借款金额下降以及股利分配及利息

支付金额下降。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入营业成本毛利率

毛利率

分行业营业收入营业成本比上年增比上年增比上年

（%）

减（%）减（%）增减（%）

输配电及控制 870,394,290.73 674,399,081.29 22.51% -19.99% -22.98% 15.37%

设备制造业

主营业务分产品情况

营业成

营业收入毛利率比

毛利率本比上

分产品营业收入营业成本比上年增上年增减

（%）年增减

减（%）（%）

（%）

成套设备 469,733,684.18 395,025,943.41 15.90 -34.16 -35.20 增加 1.34

个百分点

元器件 283,204,222.79 206,621,309.75 27.04 13.61 6.90 增加 4.58

个百分点

电力电子 117,456,383.76 72,751,828.13 38.06 -6.21 -0.02 减少 3.83

个百分点

2、主营业务分地区情况

单位：元币种：人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（%）

东北 77,420,780.15 49.17

海外 23,575,053.75 -55.16

华北 84,834,076.01 -24.53

华东 428,353,174.01 -23.20

华南 33,975,978.18 -35.40

华中 73,546,188.46 -26.43

西北 130,428,549.68 4.53

西南 18,260,490.49 -49.27

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2014 年年度报告

(三) 资产、负债情况分析

1、资产负债情况分析表

单位：元

本期期末数占总上期期末数占总本期期末金额较上期

项目名称本期期末数上期期末数情况说明

资产的比例（%）资产的比例（%）期末变动比例（%）

货币资金 276,469,489.03 8.95 410,557,945.88 12.58 -32.66 提高资金利用效率，理财产品余额增

加

应收票据 49,620,294.56 1.61 21,123,392.49 0.65 134.91 客户使用票据结算方式增加

预付款项 16,832,015.68 0.55 54,907,405.61 1.68 -69.34 预付款项结算

应收利息 195,534.25 0.01 1,604,112.83 0.05 -87.81 定期存款规模下降

其他应收款 34,662,186.84 1.12 23,877,979.06 0.73 45.16 投标保证金余额及品牌费保证金增

加

在建工程 1,083,186.12 0.04 75,103,098.74 2.3 -98.56 募投项目结转固定资产

项目名称本期期末数本期期末数占总上期期末数上期期末数占总本期期末金额较上期情况说明

负债的比例（%）负债的比例（%）期末变动比例（%）

短期借款 - 0.00 20,000,000.00 2.88 -100.00 偿还银行借款

应付票据 - 0.00 5,190,537.88 0.75 -100.00 年末无未到期应付票据

应交税费 3,266,124.16 0.63 -4,683,399.57 -0.67 -169.74 留抵的进项税重分类至其他流动资

产

其他应付款 86,205,835.68 16.54 140,751,977.06 20.24 -38.75 支付股权转让款

(四) 核心竞争力分析

广电电气的核心竞争力将围绕着产品的研发及制造、品牌和渠道建设而展开。

a) 公司拥有所在领域国内最高端的技术，以及持续研发的能力。我们以最当地化的服务为中国客户提供世界一流的产品。

b) 公司多年与国际一流公司合作的经验，公司在专业市场和业务拥有包括 GE、AEG、Honeywell 这样的优秀品牌，使得公司在品牌资源、职业管

理能力、团队建设和内控制度建设方面具有很好的基础，保证企业可持续良性发展。

c)广电电气在继续维系发电、个别电网用户、中石油等大客户销售关系的同时，积极加强渠道销售建设，在保持原有优势市场的基础上，客户资源

越来越多元化，公司定位获得了市场的认同。

d) 充足的现金储备和良好的资产结构，为公司的未来发展提供了良好基础。

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2014 年年度报告

(五) 投资状况分析

1、对外股权投资总体对外股权投资总体分析

报告期内对外股权投资规模无重大变化。全资子公司上海安奕极智能控制系统有限公司，出资人民币 100 万元独资在上海市奉贤区设立"上海安奕极电

子科技有限公司"。

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 其他投资理财及衍生品投资情况

投资类型资金来源签约方投资份额投资期限产品类型预计收益投资盈亏

短期银行理财产品自有流动中国银行股份有限 20,000,000 元人民币 134 天保本保收益 418,520.55 元

资金公司

短期银行理财产品自有流动中国银行股份有限 30,000,000 元人民币 147 天保本保收益 604,109.59 元

资金公司

短期银行理财产品自有流动中国银行股份有限 50,000,000 元人民币 24 天保本保收益 100,931.51 元

资金公司

短期银行理财产品自有流动招商银行股份有限 20,000,000 元人民币 75 天保本浮动收益型 221,920.00 元

资金公司

短期银行理财产品自有流动招商银行股份有限 20,000,000 元人民币 48 天保本浮动收益型 131,506.85 元

资金公司

短期银行理财产品自有流动招商银行股份有限 25,000,000 元人民币 186 天保本浮动收益型 802,602.74 元

资金公司

短期银行理财产品自有流动招商银行股份有限 5,000,000 元人民币 7天保本浮动收益型 4,861.11 元

资金公司

短期银行理财产品自有流动招商银行股份有限 10,000,000 元人民币 8天保本浮动收益型 9,333.33 元

资金公司

短期银行理财产品自有流动招商银行股份有限 4,870,000 元人民币 9天保本浮动收益型 5,357.00 元

资金公司

短期银行理财产品自有流动招商银行股份有限 5,130,000 元人民币 15 天保本浮动收益型 10,580.62 元

资金公司

短期银行理财产品自有流动上海浦东发展银行 30,000,000 元人民币 186 天保本保收益 856,109.59 元

资金股份有限公司

短期银行理财产品自有流动上海浦东发展银行 60,000,000 元人民币 180 天保本保收益 1,597,808.22 元

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2014 年年度报告

资金股份有限公司

短期银行理财产品自有流动上海浦东发展银行 30,000,000 元人民币 90 天保本保收益 332,876.71 元

资金股份有限公司

短期银行理财产品自有流动中国农业银行股份 150,000,000 元人民币 183 天保本浮动收益型 3,760,273.97 元

资金有限公司

短期银行理财产品自有流动中国农业银行股份 30,000,000 元人民币 35 天保本浮动收益型 138,657.53 元

资金有限公司

短期银行理财产品自有流动中国农业银行股份 140,000,000 元人民币 5天保本浮动收益型 47,945.21 元

资金有限公司

短期银行理财产品自有流动中国农业银行股份 100,000,000 元人民币 28 天保本浮动收益型 352,876.71 元

资金有限公司

短期银行理财产品自有流动中国农业银行股份 100,000,000 元人民币 83 天保本保证收益型 1,034,657.53 元

资金有限公司

短期银行理财产品自有流动中国民生银行股份 50,000,000 元人民币 95 天保本保收益 676,712.33 元

资金公司

短期银行理财产品自有流动中国民生银行股份 30,000,000 元人民币 62 天保本保收益 254,794.52 元

资金公司

短期银行理财产品自有流动中国民生银行股份 50,000,000 元人民币 90 天保本保收益 622,602.74 元

资金公司

短期银行理财产品自有流动中国民生银行股份 30,000,000 元人民币 94 天保本浮动收益型 405,616.44 元

资金公司

短期银行理财产品自有流动中国民生银行股份 50,000,000 元人民币 91 天保本浮动收益型 648,219.18 元

资金公司

短期银行理财产品自有流动中国建设银行股份 40,000,000 元人民币 90 天保本浮动收益型 542,465.75 元

资金有限公司

短期银行理财产品自有流动中国建设银行股份 50,000,000 元人民币 86 天保本浮动收益型 589,041.10 元

资金有限公司

短期银行理财产品自有流动中国建设银行股份 40,000,000 元人民币 97 天保本浮动收益型 499,616.44 元

资金有限公司

短期银行理财产品自有流动中国建设银行股份 30,000,000 元人民币 90 天保本浮动收益型 332,876.71 元

资金有限公司

短期银行理财产品自有流动中国建设银行股份 30,000,000 元人民币 182 天保本浮动收益型 703,068.49 元

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2014 年年度报告

资金有限公司

短期银行理财产品自有流动广发银行股份有限 40,000,000 元人民币 130 天保本浮动收益型 698,082.19 元

资金公司

短期银行理财产品自有流动广发银行股份有限 50,000,000 元人民币 92 天保本浮动收益型 617,534.25 元

资金公司

短期银行理财产品自有流动广发银行股份有限 20,000,000 元人民币 90 天保本保收益 236,931.51 元

资金公司

短期银行理财产品自有流动中国工商银行股份 20,000,000 元人民币 94 天保本浮动收益型 286,301.37 元

资金有限公司

短期银行理财产品自有流动中国工商银行股份 20,000,000 元人民币 5天保本浮动收益型 6,849.32 元

资金有限公司

短期银行理财产品自有流动中国工商银行股份 20,000,000 元人民币 60 天保本浮动收益型 241,534.24 元

资金有限公司

短期银行理财产品自有流动中国工商银行股份 40,000,000 元人民币 65 天保本浮动收益型 324,493.15 元

资金有限公司

短期银行理财产品自有流动中国工商银行股份 5,000,000 元人民币 29 天保本浮动收益型 22,054.79 元

资金有限公司

短期银行理财产品自有流动中国工商银行股份 5,000,000 元人民币 32 天保本保收益 19,726.03 元

资金有限公司

券商收益凭证自有流动东吴证券股份有限 50,000,000 元人民币 182 天保本浮动收益型 1,495,890.41 元

资金公司

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2014 年年度报告

3、募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

募集资金本年度已使用募集资金总尚未使用募集资尚未使用募集资金用途

募集年份募集方式已累计使用募集资金总额

总额额金总额及去向

2011 首次发行 1,995,000,000 250,485,417.75 1,918,891,763.60 永久补充流动资金

合计 / 1,995,000,000 250,485,417.75 1,918,891,763.60 /

募集资金总体使用情况说明

(2) 募集资金承诺项目情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

是

否是否预是否未达到

承诺项变募集资金拟投入募集资金本年度募集资金累计实符合项目进计符合计划进变更原因及募集资金变

产生收益情况

目名称更金额投入金额际投入金额计划度收预计度和收更程序说明

项进度益收益益说明

目

年产否 150,490,000.00 79,010,607.26 150,490,000.00 是 100 本年收益

2.5 万 7,914,504.98

台高低

压开关

柜、断

路器生

产线建

设项目

新型无否 218,000,000.00 218,000,000.00 是 100 本年收益

谐波高 34,095,070.01

压变频

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2014 年年度报告

器高技

术产业

化项目

电力智是 55,800,000.00 21,328,465.77 55,800,000.00 是 100

能化系

统集成

项目

高效低是 174,940,000.00 35,271,066.76 174,940,000.00 是 100 本年收益鉴于非晶合金变压器市

耗非晶 2,145,603.11 场面临的不确定性因素，

合金变项目的成长性和盈利能

压器生力具有较大的风险，从稳

产线建健的角度出发，公司计划

设项目不再用募集资金投资建

设“高效低耗非晶合金变

压器生产线建设项目”。

新项目“环网设备生产线

建设”已经上海市奉贤区

发改委备案，项目备案意

见号（沪奉发改备

2011-159）；并已获上海

市奉贤区环保局批复，沪

奉环保许管[2011]522

号。公司已将“关于变更

部分募集资金投资项

目”的议案提交 2011 年

第二次临时股东大会审

议并通过。

技术中否 50,150,000.00 7,296,751.96 51,240,057.60 是 102.17

心扩建

项目

合计 / 649,380,000.00 142,906,891.75 650,470,057.60 / / / / / /

募集资金承诺项目使用情况说明无

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2014 年年度报告

(3) 募集资金变更项目情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

变更投资项目资金总额

是否是否未达到

变更项

对应的原变更项目拟投入累计实际投入金符合项目符合计划进

变更后的项目名称本年度投入金额目的预产生收益情况

承诺项目金额额计划进度预计度和收

计收益

进度收益益说明

智能环保型气体绝高效低耗 174,940,000.00 35,271,066.76 174,940,000.00 是 2,145,603.11 100 是

缘（C-GIS）40.5kV 非晶合金

开关设备、10kV 环变压器生

网设备生产线建设产线建设

项目项目

电力智能化系统集 55,800,000.00 21,328,465.77 55,800,000.00 是是

成项目

合计 / 230,740,000.00 56,599,532.53 230,740,000.00 / / / / /

2011 年上半年，非晶变压器市场的供需状况发生了剧烈波动。国家电网公司对于非晶合金产品的定

位与推动发生较大变动，大幅度降低了非晶合金变压器的使用量，大大压缩了整个市场容量；同时

非晶合金材料为主的原材料成本上升，非晶变压器产品毛利率大幅下跌。鉴于非晶合金变压器市场

面临的不确定性因素，项目的成长性和盈利能力具有较大的风险，从稳健的角度出发，公司计划不

再用募集资金投资建设“高效低耗非晶合金变压器生产线建设项目”。新项目已经上海市奉贤区发

展和改革委员会备案，项目备案意见号（沪奉发改备 2011-159）；并已获上海市奉贤区环境保护局

批复，沪奉环保许管[2011]522 号。公司将“关于变更部分募集资金投资项目的议案”提交 2011 年

募集资金变更项目情况说明第二次临时股东大会审议并通过。该项目详细变更原因及具体情况已于 2011 年 10 月 28 日公告，公

告编号：临 2011-036。

电力智能化系统集成项目原有两个子项目-数字化变电站和电厂分布式控制系统（DCS），由于外部

投资条件的变化，为了规避风险，及时应对市场，提高募集资金使用效益，公司拟停止对电厂分布

式控制系统（DCS）投入，同时调整电力智能化系统集成项目的投资总额。变更后的项目投资总额为

5580 万元（含铺地流动资金 1380 万元），较原先减少 2934 万元。公司将“关于变更部分募集资金

投资项目的议案”提交 2014 年第二次临时股东大会审议并通过。该项目详细变更原因及具体情况已

于 2014 年 10 月 31 日公告，公告编号：临 2014-036。

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2014 年年度报告

4、主要子公司、参股公司分析

注册资本金额单位：万元人民币、USD 万美元

注册资本持股比

子公司全称企业类型注册地业务性质备注

(万元) 例(%)

高低压电气开关柜、干式变压器、智能

上海通用广电工程有限公司有限责任公司上海奉贤 13,600 100 全资子公司

化电气控制设备生产销售

高低压电气设备、电力电子元器件生产

上海安奕极智能控制系统有限公司有限责任公司上海奉贤 2,000 100 全资子公司，(原销售公司)

销售

全资子公司,2014 年 5 月以未分

上海澳通韦尔电力电子有限公司有限责任公司上海奉贤生产、销售 4500 100

配利润增资，注(1)

上海广电电气集团投资管理有限公司有限责任公司上海奉贤投资管理 500 100 全资子公司

孙公司，2014 年 3 月新设立，

上海安奕极电子科技有限公司有限责任公司上海奉贤电子科技等设备销售、服务 100 100 上海安奕极智能对外投资，注

(2)

上海安奕极企业发展有限公司中外合资上海奉贤生产、销售 USD960 75 控股子公司

开发、生产小型低压断路器、塑壳开关

上海通用广电电力元件有限公司中外合资上海奉贤 USD950 75 控股子公司

和电子漏电开关

山东广电电气有限公司中外合资山东济南中低压电气开关柜输配电设备的销售 USD400 75 控股子公司

美国加利福中压开关设备、变压器、电子元件等产孙公司，境外合营，广电工程公

美国太阳门电气有限公司其他 USD100 70

尼亚州品的销售和技术服务司对外投资

孙公司，澳通韦尔 2014 年 12

上海艾帕电力电子有限公司中外合资上海浦东电力电子研发 USD70 75

月增持控股

广州广电通用电气有限公司国内合资广州海珠区电气设备销售、服务 300 51 控股子公司

上海广电安奇流体设备有限公司中外合资上海奉贤生产热交换器等节能产品 3,000 41 孙公司，广电投资公司对外投资

上海通用电气广电有限公司中外合资上海奉贤生产销售电气控制设备及节能变压器 USD2750 40 参股子公司

上海通用电气开关有限公司中外合资上海奉贤生产电气设备元器件 USD1110 40 参股子公司

高低压电气元件、成套设备、干式变压

江苏通用广电电气有限公司国内合资江苏南京 200 35 参股子公司

器

宁波邦立通用广电电气有限公司国内合资浙江宁波高中低压配电控制设备及器材 150 20 孙公司，广电工程公司对外投资

中低真空断路、低压电力元件、环网柜孙公司，上海安奕极智能控制公

宁波安奕极智能控制系统有限公司国内合资浙江宁波 1000 20

等生产、销售司对外投资

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2014 年年度报告

注：

（1）全资子公司上海澳通韦尔电力电子有限公司以未分配利润增资，注册资本由人民币 827.69 万元增加到 4500 万元，于 2014 年 5 月 26 日已取得了换

发的上海工商营业执照。

（2）全资子公司上海安奕极智能控制系统有限公司，出资人民币 100 万元独资在上海市奉贤区设立"上海安奕极电子科技有限公司"，注册资本人民币

100 万元，于 2014 年 3 月 24 日取得了上海工商营业执照。该公司主要从事电子科技、电气设备科技、自动化科技、计算机科技领域内的技术开发、技

术转让、技术咨询、技术服务等。

5、非募集资金项目情况

□适用 √不适用

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2014 年年度报告

二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

2015 年输配电及控制设备行业将是机遇与挑战并存的一年。一方面，GDP 增速下调，上游客

户普遍采用招投标制的采购模式，市场竞争加剧，另一方面，随着智能电网进入全面建设的

重要阶段和我国城镇化建设的进一步推进，国家电网投资和能源结构调整带来的电力设备需

求也将随之增长。

(二) 公司发展战略

公司将拥抱竞争，继续加大产品研发力度，深挖企业内部和市场潜力，进一步完善供应链管

理，节降成本，以优于同行的技术和性能，以"贴身"的服务和应用支持打造高端品牌，成为

中国电气化过程中的提供输配电设备制造、元器件和电力电子服务一揽子解决方案的优质供

应商。

(三) 经营计划

2015 年公司将继续立足成套设备、元器件以及电力电子三大基础核心业务，强化事业部利润

目标，发挥公司在产品研发制造、品牌建设和销售渠道方面的优势，进一步加强规范、高效

业务流程建设，合理规划资金使用，加强回款管理，提高资金使用效率。2015 年公司力争销

售收入实现 30%以上的增长，净利润实现 20%-30%的增长。

(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

公司现金结构良好，能够支持企业持续经营、完成在建投资项目以及包括收购兼并在内的投

资项目。

(五) 可能面对的风险

公司产品与国家宏观经济状况以及基础建设和投资密切相关。可能面对的主要风险：a) 宏观

经济的突变；b) 行业竞争风险。公司所处的输配电及控制设备行业市场竞争激烈，行业的竞

争加剧会使公司的经营业绩受到一定影响。

三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

√适用 □不适用

自 2014 年 1 月以来，财政部修订了《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第

9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务

报表》，颁布了《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、

《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》等具体准则，并要求自 2014 年 7 月 1 日起在

所有执行企业会计准则的企业范围内施行。

2014 年 6 月 20 日，财政部对《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》进行了修订，执行企业会

计准则的企业应当在 2014 年度及以后期间的财务报告中按照该准则要求对金融工具进行列报。

2014 年 7 月 23 日，财政部发布了《关于修改〈企业会计准则—基本准则〉的决定》，要求所有

执行企业会计准则的企业自该决定发布之日起执行修改后的《企业会计准则—基本准则》。

变更前采用的会计政策：

本次变更前，公司采用财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项

具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

变更后采用的会计政策：

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2014 年年度报告

本次变更后，公司根据财政部规定执行前述新颁布或修订的企业会计准则，在编制 2014 年年度财

务报告时开始执行金融工具列报准则，其余未变更部分仍采用财政部在 2006 年 2 月 15 日颁布

的相关准则及有关规定。

详见第五节重要事项第十一、执行新会计准则对合并财务报表的影响。

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

四、利润分配或资本公积金转增预案

1. 现金分红政策的制定、执行或调整情况

公司 2013 年度利润分配方案，经 2014 年 4 月 30 日召开的 2013 年度股东大会审议通过；公

司 2013 年度利润分配实施公告，刊登于 2014 年 5 月 9 日的《中国证券报》、《上海证券报》、

《证券时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上。本次利润分配

以公司总股本 93,258 万股为基数，每股派发现金 0.05 元（含税），共计派发现金 4,662.90

万元。股权登记日：2014 年 5 月 14 日；除息日：2014 年 5 月 15 日；现金红利发放日：2014

年 5 月 21 日。

至本报告期末，公司 2013 年度利润分配已实施完毕。

2. 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元币种：人民币

占合并报表

分红年度合并

每 10 股送每 10 股派现金分红的数中归属于上

分红每 10 股转报表中归属于

红股数息数(元) 额市公司股东

年度增数（股）上市公司股东

（股）（含税）（含税）的净利润的

的净利润

比率(%)

2014 年 0 0.50 0 46,665,037.50 38,765,570.25 120.38

2013 年 0 0.50 0 46,629,000.00 54,581,965.71 85.43

2012 年 0 1.00 0 93,258,000.00 36,625,087.11 254.63

五、积极履行社会责任的工作情况

1. 社会责任工作情况

广电电气重视企业的社会责任，坚持将企业发展成果惠及职工、造福社会，不断完善职工保

障体系，尽力为职工搭建成长平台，积极参与社会公益，追求企业、社会与环境的和谐发展。

1. 依法及时缴纳税收。公司历来如实申报税额，及时缴纳税款，在履行社会责任、回报社会

同时，以实际行动支持了地方经济发展，为地方经济发展作出了应有的贡献。

2. 坚持诚信经营，树立企业形象。公司被认定为上海市“AAA 级守合同重信用企业”，2012

年公司获得“上海市诚信创建企业”称号，诚信经营一直是广电电气的核心价值观，也是我

们做百年企业的基石。强调以客户为中心，不断加强客户服务和提升客户满意度。

3. 合理回报股东。在经济效益稳步增长的同时，公司十分重视对投资者的合理回报，公司每

年均通过现金分红实现对全体股东投资的回报，2011 至 2013 年公司已累计现金分红达

19,169.7 万元（含税）。

4. 支持社会公益事业、宣扬全民慈善文化。多年来，公司在发展壮大的同时，积极主动承担

社会责任，热心公益慈善事业。近年来，持续加大社会公益慈善事业投入，先后出资捐赠赈

灾、助学、助残、济困、参与“蓝天下的至爱”等活动，公司将在慈善事业发展中进一步发

挥示范引领作用，不断回报社会，惠及更多困难弱势群体。2012 年 11 月举行首届“广电杯”

海湾国家森林公园慈善健康跑，为奉贤区多所外来务工人员子女学校募集善款，用于民办学

校的奖助学金、帮困助学等。2013 年 2 月份，公司董事长赵淑文女士个人捐献 100 万人民币

作为启动资金, 正式设立上海市慈善基金会“广电电气严怀忠慈善基金”。2013 年 8 月广电

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2014 年年度报告

电气严怀忠慈善基金“结对帮困”活动正式启航，确定 26 位分散在奉贤区各种不幸经历的贫

困儿童为服务对象，温暖孩子们受伤的心灵，在生活和精神上对他(她)们进行资助, 广电电

气严怀忠慈善基金和志愿者们会一直陪伴在结对孩子们的身边,帮助他(她)们建立各自的人

生信念直到他(她)们长大成人。2014 年 11 月广电电气在奉贤四季生态园举办“大手牵小手

圆梦”活动，严怀忠慈善基金的志愿者与 14 位不幸经历的贫困孩子结对帮困，通过活动的互

动，增强了孩子们与志愿者之间的交流纽带，孩子们灿烂的笑脸如冬日暖阳，温暖了在场的

每个人。

5. 营造良好的工作、学习、生活环境。员工是企业经营发展的重要参与者，公司根据新《劳

动法》及有关法律法规的规定，从年休假、病事假待遇、劳动保护、健康体检等，保障了员

工的合法权益，为员工按时足额缴纳社会养老、医疗、工伤、失业、生育等各项保险，不断

提高员工福利待遇，增加在职教育与岗位培训机会，推动企业和员工共同成长。开展形式多

样的文体活动，广电电气篮球队 2014 年 6 月参加奉贤区篮球联赛取得了企业组亚军，2014

年 11 月参加奉贤区“伟星杯”篮球赛荣获组委会最佳道德风尚奖；广电电气员工 2014 年先

后参加了奉贤区“南桥杯”卡拉 OK 赛、奉贤“泰昌杯”乒乓球个人赛、“庄行杯”象棋赛、

奉贤“悦华杯”羽毛球赛等丰富多彩的文体活动。公司高度重视安全生产体系建设工作，建

立安全管理制度，落实安全生产责任，加大安全生产投入，不断提高公司的安全管理水平。

公司大力实施节能减排，争做清洁生产良好企业，将节约环保理念贯穿于日常运营的全过程，

培养每一位员工的环保意识、责任意识。

企业履行的经济责任、社会责任、环境责任，与公司发展的整个生命历程是相辅相成的，任

重而道远。

2. 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

公司不属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司。

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2014 年年度报告

第五节重要事项

一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项

□适用 √不适用

二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

三、资产交易、企业合并事项

√适用□不适用

(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的

事项概述及类型查询索引

1、公司公告 2014-031 号，《关于签署杭州米格电机有限公司 2014 年 8 月 30 日，上交所网站

投资意向书的公告》。 www.sse.com.cn、上海证券报、

中国证券报、证券日报、证券时

报公告。

2、公司公告 2014-047 号，《关于杭州米格电机有限公司投资 2014 年 12 月 31 日，上交所网站

意向书失效的公告》。本公司与杭州米格电机有限公司签署的 www.sse.com.cn、上海证券报、

关于股权收购的投资意向书，约定有效期至 2014 年 12 月 31 中国证券报、证券日报、证券时

日止。在投资意向书约定的有效期内，双方未能就收购事项达报公告。

成最终协议安排，也未能达成延长意向书期限的有关协议，根

据约定，该投资意向书于 2014 年 12 月 31 日自动终止。

四、公司股权激励情况及其影响

√适用 □不适用

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

事项概述查询索引

公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《股票期 2013 年 3 月 2 日，上交所网站

权激励计划（草案）》，详见 2013-001 公告。 www.sse.com.cn、上海证券报、中国证券

报、证券日报、证券时报公告。

公司股票期权激励计划（草案），2013 年 4 月 2 日公 2013 年 4 月 3 日，上交所网站

司获得中国证监会对该草案备案无异议的通知，详见 www.sse.com.cn、上海证券报、中国证券

2013-012 公告。报、证券日报、证券时报公告。

公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《股票期 2013 年 4 月 27 日，上交所网站

权激励计划（草案）》，详见 2013-015 公告。 www.sse.com.cn、上海证券报、中国证券

报、证券日报、证券时报公告。

公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《股票期 2013 年 6 月 19 日，上交所网站

权激励计划第一期激励计划授予方案》，详见 2013-020 www.sse.com.cn、上海证券报、中国证券

公告。报、证券日报、证券时报公告。

公司第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于股 2013 年 7 月 20 日，上交所网站

票期权激励计划第一期激励计划股票期权授予相关事 www.sse.com.cn、上海证券报、中国证券

项》，股票期权激励计划第一期激励计划权益授予公报、证券日报、证券时报公告。

告，详见 2013-031 公告。

公司股票期权激励计划第一期授予情况公告，详见 2013 年 7 月 25 日，上交所网站

2013-032 公告。 www.sse.com.cn、上海证券报、中国证券

报、证券日报、证券时报公告。

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2014 年年度报告

公司股票期权激励计划第二期激励计划授予方案，详 2014 年 7 月 3 日，上交所网站

见 2014-019 公告。 www.sse.com.cn、上海证券报、中国证券

报、证券日报、证券时报公告。

公司股票期权激励计划第一期激励计划授予方案涉及 2014 年 7 月 3 日，上交所网站

的行权价格和股票期权数量进行调整的公告，详见 www.sse.com.cn、上海证券报、中国证券

2014-020 公告。报、证券日报、证券时报公告。

公司股票期权激励计划第二期激励计划权益授予公 2014 年 7 月 24 日，上交所网站

告，详见 2014-025 公告。 www.sse.com.cn、上海证券报、中国证券

报、证券日报、证券时报公告。

公司关于股票期权激励计划第二期授予情况的公告， 2014 年 7 月 29 日，上交所网站

详见 2014-026 公告。 www.sse.com.cn、上海证券报、中国证券

报、证券日报、证券时报公告。

公司股票期权激励计划第一期股票期权第一次行权符 2015 年 1 月 14 日，上交所网站

合行权条件的公告，详见 2015-001 公告。 www.sse.com.cn、上海证券报、中国证券

报、证券日报、证券时报公告。

公司股票期权激励计划第一期股票期权第一次行权结 2015 年 1 月 30 日，上交所网站

果暨股份上市公告，详见 2015-002 公告。 www.sse.com.cn、上海证券报、中国证券

报、证券日报、证券时报公告。

(二) 报告期公司股权激励相关情况说明

2014 年 7 月 2 日，公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于对公司股票期权激励计划

第一期激励计划授予方案涉及的行权价格和股票期权数量进行调整的议案》，因公司实施了

2013 年度利润分配以及部分激励对象个人情况发生了变化，同意对第一期激励计划授予方案

涉及的行权价格和股票期权数量进行调整，第一期激励计划授予方案涉及的行权价格调整为

3.72 元，第一期激励计划授予方案涉及的股票期权数量调整为 1,441,500 股，激励对象调整

为 69 名。

2015 年 1 月 13 日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于公司股票期权激励计划

第一期股票期权第一次行权相关事项的议案》，同意本次激励对象行权，可行权的激励对象

为 69 名，对应可行权的股票期权数量为 720,750 股，行权价格为 3.72 元。

2015 年 2 月 4 日，公司股票期权激励计划第一期股票期权第一次行权股票上市流通，上市流

通数量 720,750 股。本次行权股票均为无限售条件流通股，参与行权的激励对象无董事、监

事和高级管理人员，本次行权股票无锁定和转让限制。

五、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

2014 年 4 月 8 日公司董事会审议通过，并经 2014 2014 年 4 月 10 日上交所网站 www.sse.com.cn、

年 4 月 30 日股东大会决议通过了《关于 2014 上海证券报、中国证券报、证券日报、证券时报

年度日常关联交易的议案》，公司 2014 年预计公告。

发生的日常关联交易是因公司正常生产经营需

要而发生的。

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2014 年年度报告

2、临时公告未披露的事项

单位:元币种:人民币

占同类交关联交交易价格与市

关联交易类关联交易关联交易定价关联交市场

关联交易方关联关系关联交易金额易金额的易结算场参考价格差

型内容原则易价格价格

比例(%) 方式异较大的原因

上海通用电气广电有限公司联营公司购买商品采购商品市场定价原则 149,458,433.97 23.9

上海通用电气开关有限公司联营公司购买商品采购商品市场定价原则 42,662,452.81 6.8

上海通用电气广电有限公司联营公司销售商品销售商品市场定价原则 2,725,780.31 3.6

上海通用电气开关有限公司联营公司销售商品销售商品市场定价原则 5,288,351.49 0.6

上海通用电开关有限公司联营公司提供专利、商技术使用销售额2% 3,124,816.21 100

标等使用权费

上海通用电气开关有限公司联营公司提供专利、商技术转让协议定价 6,495,395.02 100

标等使用权费

宁波安奕极智能控制系统有限公联营公司销售商品销售商品市场定价原则 4,398,089.63 0.5

司

合计 / / 214,153,319.44 / / / /

关联交易的必要性、持续性、上海通用电气广电（EJV）和上海通用电气开关（CJV）是公司与GE合资设立的两家合资企业，公司不仅销售EJV、CJV所生产

选择与关联方（而非市场其的GE品牌的产品，同时公司成套设备中也部分选用合资公司生产的元器件。因此公司每年向关联方EJV和CJV采购大量的高低

他交易方）进行交易的原因压成套设备和元器件等产品。这是由公司与合资公司EJV、CJV的紧密业务合作关系决定的。按照1999年公司与GE签订的《合

资合同》以及2002年公司与EJV签订的《分销协议》，对于公司代理销售合资企业所生产的GE品牌的产品采购遵循市场定价

原则。

关联交易对上市公司独立性对于正常的、不可避免的、有利于公司发展的关联交易，公司将遵循公开、公平、公正的市场原则，严格执行《上市规则》、

的影响《公司章程》以及《关联交易管理办法》的有关规定，严格履行关联交易决策程序，确保关联交易价格的公开、公允和合理，

以切实保证公司及全体股东特别是中小股东的利益。

公司对关联方的依赖程度，公司与EJV、CJV的经常性关联交易随着公司对中国输配电市场的进一步开拓，基于公司与GE的长期稳定的合作模式，预计交

以及相关解决措施（如有）易金额将随之不断增加，但随着公司自主品牌业务的不断增长，该类关联交易占比将逐步降低。

关联交易的说明 2014年4月8日公司董事会审议通过，并经2014年4月30日股东大会决议通过了《关于2014年度日常关联交易的议案》。公司

2014年预计发生的日常关联交易是因公司正常生产经营需要而发生的，并且遵循了公开、公平、公正的原则，不存在损害公

司和广大股东利益的情况，不会对公司本期及未来的财务状况产生不利影响，也不会影响上市公司的独立性。

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2014 年年度报告

(二) 资产收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

广电电气购买上海通用电气广电有限公司、上海 2014 年 3 月 29 日上交所网站 www.sse.com.cn、

通用电气开关有限公司厂房及土地并代为建造上海证券报、中国证券报、证券日报、证券时报

新厂房的关联交易的进展情况。公告。

(三) 共同对外投资的重大关联交易

无

(四) 关联债权债务往来

年末余额年初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款上海通用电气广电有限公司 5,508,115.16 27,540.58 14,304,487.56 71,522.44

应收账款上海通用电气开关有限公司 500,129.51 2,500.65 67,104.00 335.52

宁波安奕极智能控制系统有

应收账款 3,988,520.44 19,942.60 3,200,000.00 16,000.00

限公司

其他应收款上海通用电气广电有限公司 2,360,905.11 118,045.26 742,642.08 37,132.10

其他应收款上海通用电气开关有限公司 2,071,991.43 103,599.57 991,940.16 49,597.01

上海广电安奇流体设备有限

其他应收款 1,752,439.86 87,621.99 1,000,585.48 50,029.27

公司

六、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元币种: 人民币

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 3,735

报告期末对子公司担保余额合计（B） 4,630

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 4,630

担保情况说明报告期内，公司对控股子公司的担保事项，经2014年4月8日第二届董事会第二

十三次会议审议通过，同意为工程公司、澳通韦尔、安奕极智能及安奕极企业

申请综合授信提供担保。详见2014年4月10日披露的2014-009《为子公司融资提

供担保的公告》。这四家公司均为公司合并报表范围内的全资、控股子公司，

为其提供担保风险可控，不会损害公司及公众股东的利益。

1) 截至2014年12月31日止，本公司为全资子公司澳通韦尔提供担保，实际已发

生金额为人民币2,215万元。

2) 截至2014年12月31日止，本公司为全资子公司工程公司提供担保，实际已发

生金额为人民币2,358万元。

3) 截至2014年12月31日止，本公司为全资子公司安奕极智能提供担保，实际已

发生金额为人民币57万元。

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2014 年年度报告

七、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

是否是否

承诺承诺有履及时

承诺背景承诺方承诺时间及期限

类型内容行期严格

限履行

1、本人及本人的直系亲属目前没有、将来也不直接或间接从事与广电电气及其控股或实际控

收购人：制的子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动，并愿意对违反上述承诺而给广电

收购报告

ZHAO 电气造成的经济损失承担赔偿责任。2、对于本人及本人的直系亲属直接和间接控制/控股的其承诺时间：2012 年 7

书或权益解决

SHUWEN（赵他企业，本人及本人的直系亲属将通过派出机构和人员（包括但不限于董事、总经理等）以及月 3 日。期限：存在关

变动报告同业是是

淑文），控本人及本人的直系亲属在该等企业中的控股/控制地位，保证该等企业履行本承诺函中与本人联关系期间、实际控制

书中所作竞争

股股东旻杰相同的义务，保证该等企业不与广电电气进行同业竞争，本人并愿意对违反上述承诺而给广电人期间

承诺

投资电气造成的经济损失承担全部连带的赔偿责任。3、在本人及本人所控制的其他公司与广电电

气存在关联关系期间或本人构成广电电气的实际控制人期间，本承诺函对本人持续有效。

收购人：我方将继续严格按照《公司法》等法律法规以及公司章程的有关规定行使股东权利；在股东大

收购报告

ZHAO 会对有关涉及我方事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务；我方承诺杜绝一切非法

书或权益解决承诺时间：2012 年 7

SHUWEN（赵占用上市公司的资金、资产的行为；在任何情况下，不要求上市公司向我方提供任何形式的担

变动报告关联月 3 日。存在关联关系是是

淑文），控保；在双方的关联交易上，严格遵循市场原则，尽量避免不必要的关联交易发生，对持续经营

书中所作交易期间、实际控制人期间

股股东旻杰所发生的必要的关联交易，应以双方协议规定的方式进行处理，遵循市场化的定价原则，避免

承诺

投资损害广大中小股东权益的情况发生。

自发行人股票在国内证券交易所上市之日起三十六个月内，不通过包括但不限于签署转让协

与首次公首次公开发行时承诺，

股份公司控股股议、进行股权托管等任何方式，减少其所持有或者实际持有的发行人股份（包括由该部分股份

开发行相期限是是

限售东旻杰投资派生的股份如送红股、资本公积金转增等）；亦不通过由发行人回购其所直接或间接持有股份

关的承诺 2011.2.1-2014.1.31

等方式，减少其所持有或者实际持有的发行人股份。

自发行人股票在国内证券交易所上市之日起三十六个月内，不通过包括但不限于签署转让协

已故实际控

议、进行股权托管等任何方式，减少其所持有或者实际持有的发行人股份（包括由该部分股份

制人严怀忠

派生的股份如送红股、资本公积金转增等）；亦不通过由发行人回购其所直接或间接持有股份

与首次公先生承诺，首次公开发行时承诺，

股份等方式，减少其所持有或者实际持有的发行人股份。三十六个月期满后，在其担任发行人董事、

开发行相相应的股份期限是是

限售高管或监事期间，每年转让的股份不超过其所持有发行人股份总数的百分之二十五；离职后半

关的承诺限售承诺由 2011.2.1-2014.1.31

年内，不转让其所持有的发行人股份。 2012 年 9 月 6 日公司临 2012-33 公告，已故实际控

继承人继续

制人严怀忠先生，直接持有广电电气的股份和其通过旻杰投资公司间接持有广电电气的股份，

履行

全部由其家属继承，相关变更事宜已全部履行完毕，相应的股份限售承诺由继承人继续履行。

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2014 年年度报告

八、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币

是否改聘会计师事务所：否

现聘任

境内会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 60

境内会计师事务所审计年限 3

名称报酬

内部控制审计会计师事务所大华会计师事务所（特殊普通合伙） 30

保荐人东吴证券股份有限公司

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处

罚及整改情况

本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购

人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

十、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十一、执行新会计准则对合并财务报表的影响

（1）会计政策变更

会计政策变更的原因：

自 2014 年 1 月以来，财政部修订了《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第

9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务

报表》，颁布了《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、

《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》等具体准则，并要求自 2014 年 7 月 1 日起在

所有执行企业会计准则的企业范围内施行。

2014 年 6 月 20 日，财政部对《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》进行了修订，执行企业会

计准则的企业应当在 2014 年度及以后期间的财务报告中按照该准则要求对金融工具进行列报。

2014 年 7 月 23 日，财政部发布了《关于修改〈企业会计准则—基本准则〉的决定》，要求所有

执行企业会计准则的企业自该决定发布之日起执行修改后的《企业会计准则—基本准则》。

变更前采用的会计政策：

本次变更前，公司采用财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》和 38 项

具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

变更后采用的会计政策：

本次变更后，公司根据财政部规定执行前述新颁布或修订的企业会计准则，在编制 2014 年年度财

务报告时开始执行金融工具列报准则，其余未变更部分仍采用财政部在 2006 年 2 月 15 日颁布

的相关准则及有关规定。

本次会计政策变更对公司的影响：

根据修订后的《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》，公司对财务报表相关数据进行了调整，

将递延收益单独列报，并对期初数采用追溯调整法进行调整列报，追溯调整影响如下：

金额单位：人民币元

项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日

调整前调整后调整前调整后

递延收益 - 32,000,000.00 30,100,000.00

其他非流动负债 32,000,000.00 - 30,100,000.00

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2014 年年度报告

外币报表折算差额 -409,640.11 -655,734.01

其他综合收益 -409,640.11 -655,734.01

该变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

十二、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1、2014 年 10 月，马小丰先生辞去公司副总裁及董事会秘书职务、蔡志刚先生辞去公司董事

职务，详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）2014 年 10 月 18 日公司 2014-032 号、

2014-033 号公告。

2、2014 年 11 月，公司董事会聘任王斌先生为董事会秘书，详见上海证券交易所网站

（www.sse.com.cn）2014 年 11 月 25 日公司 2014-039 号公告。

3、2014 年 12 月，蔡志刚先生辞去公司总裁职务，由公司董事长赵淑文女士代行总裁的全部

职责，详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）2014 年 12 月 31 日公司 2014-046 号公

告。

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2014 年年度报告

第六节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公

发

积比

比例行送

数量金其他小计数量例

(%) 新股

转 (%)

股

一、有限售 379,225,800 40.7 -379,225,800 -379,225,800 0 0

条件股份

1、国家持股

2、国有法人

持股

3、其他内资 332,253,000 35.6 -332,253,000 -332,253,000 0 0

持股

其中：境内 260,253,000 27.9 -260,253,000 -260,253,000 0 0

非国有法人

持股

境内 72,000,000 7.7 -72,000,000 -72,000,000 0 0

自然人持股

4、外资持股 46,972,800 5.1 -46,972,800 -46,972,800 0 0

其中：境外

法人持股

境外 46,972,800 5.1 -46,972,800 -46,972,800 0 0

自然人持股

二、无限售 553,354,200 59.3 379,225,800 379,225,800 932,580,000 100

条件流通股

份

1、人民币普 553,354,200 59.3 379,225,800 379,225,800 932,580,000 100

通股

2、境内上市

的外资股

3、境外上市

的外资股

4、其他

三、股份总 932,580,000 100 932,580,000 100

数

2、股份变动情况说明

报告期内，公司股份总数未发生变化。上海旻杰投资管理有限公司、ZHAO SHU WEN、YAN YI MIN、

YAN JAMES、李忠琴和严寒所持有的有限售条件股份，合计 379,225,800 股，于 2014 年 2 月

7 日上市流通。至此，公司股份全部成为无限售条件流通股份。

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2014 年年度报告

单位: 股

年初限售股本年解除限售本年增加年末限解除限售

股东名称限售原因

数股数限售股数售股数日期

上海旻杰投资 260,253,000 260,253,000 0 0 首次公开发 2014 年 2

管理有限公司行股份锁定月1日

李忠琴 36,000,000 36,000,000 0 0 首次公开发 2014 年 2

行股份锁定月1日

严寒 36,000,000 36,000,000 0 0 首次公开发 2014 年 2

行股份锁定月1日

ZHAO SHU WEN 25,100,820 25,100,820 0 0 首次公开发 2014 年 2

行股份锁定月1日

YAN JAMES 11,897,280 11,897,280 0 0 首次公开发 2014 年 2

行股份锁定月1日

YAN YI MIN 9,974,700 9,974,700 0 0 首次公开发 2014 年 2

行股份锁定月1日

合计 379,225,800 379,225,800 0 0 / /

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期末近 3 年未发行证券

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内，公司股份总数未发生变化；随着剩余部分首次公开发行股份时锁定股份的上市流

通，公司股份全部成为无限售条件流通股份。

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 55,086

年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 81,552

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持有有质押或冻

股东名称报告期内增期末持股数比例限售条结情况股东

（全称）减量 (%) 件股份股份数性质

数量状态量

上海旻杰投资管理 0 260,253,000 27.9 0 境内非国有

无

有限公司法人

北京仁海维投资管 0 40,896,900 4.4 0 境内非国有

无

理咨询有限公司法人

李忠琴 -7,900,000 28,100,000 3.0 0 无境内自然人

ZHAO SHU WEN 0 25,100,820 2.7 0 无境外自然人

严寒 -16,000,000 20,000,000 2.1 0 无境内自然人

马小丰 0 17,154,054 1.8 0 无境内自然人

YAN JAMES 0 11,897,280 1.3 0 无境外自然人

YAN YI MIN 0 9,974,700 1.1 0 无境外自然人

蔡志刚 0 9,294,750 1.0 0 无境内自然人

张丽 0 6,692,220 0.7 0 无境内自然人

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2014 年年度报告

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称持有无限售条件流通股的数量

种类数量

上海旻杰投资管理有限公司 260,253,000 人民币普通股

北京仁海维投资管理咨询有限公司 40,896,900 人民币普通股

李忠琴 28,100,000 人民币普通股

ZHAO SHU WEN 25,100,820 人民币普通股

严寒 20,000,000 人民币普通股

马小丰 17,154,054 人民币普通股

YAN JAMES 11,897,280 人民币普通股

YAN YI MIN 9,974,700 人民币普通股

蔡志刚 9,294,750 人民币普通股

张丽 6,692,220 人民币普通股

上述股东关联关系或一致行动的说上述股东中，ZHAO SHU WEN 和 YAN JAMES、YAN YI MIN 为上

明海旻杰投资管理有限公司的股东。ZHAO SHU WEN 与 YAN JAMES

和 YAN YI MIN 分别为母子、母女关系，三人为一致行动人。

四、控股股东及实际控制人变更情况

(一) 控股股东情况

1、法人

单位：万元币种：人民币

名称上海旻杰投资管理有限公司

单位负责人或法定代表人 ZHAO SHU WEN（赵淑文）

成立日期 2009-11-26

组织机构代码 69726905-X

注册资本 500

主要经营业务投资管理（除股权投资和股权投资管理），经济信息咨询，

企业管理咨询。

未来发展战略现金流入：1314.3 万元，现金流出：1459.3 万元，现金流量

净增加额：-145 万元。

报告期内控股和参股的其他境内外无

上市公司的股权情况

其他情况说明

(二) 实际控制人情况

1、自然人

姓名 ZHAO SHU WEN（赵淑文）

国籍澳大利亚

是否取得其他国家或地区否

居留权

最近 5 年内的职业及职务 2011 年 12 月至今，任广电电气董事长，并兼任广电电气多家控股子

公司、参股公司的董事长或董事职务；2015 年 1 月至今，兼代总裁。

过去 10 年曾控股的境内外无

上市公司情况

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2014 年年度报告

2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

公司控股股东上海旻杰投资管理有限公司于 2014 年 12 月 30 日完成注册地迁移，由上海市奉

贤区迁至上海市崇明县，取得了换发后的营业执照。

五、公司没有其他持股在百分之十以上的法人股东

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2014 年年度报告

第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位：股

报告期内从公报告期在

性年任期起始日任期终止日年度内股份增减变司领取的应付其股东单

姓名职务(注) 年初持股数年末持股数

别龄期期增减变动量动原因报酬总额（万位领薪情

元）（税前）况

赵淑文董事长、代总裁女 46 2014-04-30 2017-04-29 25,100,820 25,100,820 0 138.5 0

赵丙贤副董事长男 51 2014-04-30 2017-04-29 0 0 0 5.3672 0

王江董事、副总裁男 44 2014-04-30 2017-04-29 1,338,444 1,338,444 0 118 0

吕巍董事男 50 2014-04-30 2017-04-29 0 0 0 10.0928 0

唐斌董事男 43 2014-04-30 2017-04-29 0 0 0 5.3672 0

吴胜波独立董事男 48 2014-04-30 2017-04-29 0 0 0 8 0

夏立军独立董事男 38 2014-04-30 2017-04-29 0 0 0 8 0

朱洪超独立董事男 55 2014-04-30 2017-04-29 0 0 0 8 0

朱光明监事会主席男 53 2014-04-30 2017-04-29 4,723,776 4,723,776 0 76.9 0

张强监事男 44 2014-04-30 2017-04-29 0 0 0 18.18 0

翁焕平职工代表监事男 51 2014-04-30 2017-04-29 0 0 0 13.572 0

王斌财务总监、董秘男 31 2014-04-30 2017-04-29 0 0 0 47.1818 0

竺伟副总裁男 41 2014-04-30 2017-04-29 0 0 0 88.5 0

蔡志刚前董事、总裁男 46 2014-04-30 2014-12-31 9,294,750 9,294,750 0 156 0

张丽前董事女 56 2010-12-24 2014-04-30 6,692,220 6,692,220 0 62.4 0

虞锋前董事男 51 2010-12-24 2014-04-30 0 0 0 1.3672 0

吕军前董事男 53 2010-12-24 2014-04-30 0 0 0 1.3672 0

吴青华前独立董事男 61 2010-12-24 2014-04-30 0 0 0 6.0928 0

徐晓青前独立董事男 63 2010-12-24 2014-04-30 0 0 0 6.0928 0

朱震宇前独立董事男 53 2010-12-24 2014-04-30 0 0 0 6.0928 0

蔡仁贵前监事会主席男 57 2010-12-24 2014-04-30 10,038,330 4,338,230 -5,700,100 减持 78 0

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2014 年年度报告

余铮前职工代表监事男 38 2010-12-24 2014-04-30 0 0 0 31.3 0

马小丰前副总裁、董秘男 49 2014-04-30 2014-10-16 17,154,054 17,154,054 0 82.4 0

合计 / / / / / 74,342,394 68,642,294 -5,700,100 / 976.7738 /

姓名最近 5 年的主要工作经历

赵淑文 2011 年 12 月至今，任广电电气董事长，并兼任广电电气多家控股子公司、参股公司的董事长或董事职务；2015 年 1 月至今，兼广电电气代

总裁。

赵丙贤北京中证万融投资集团有限公司董事长兼总裁、北京中证万融医药投资集团有限公司董事长、沃华医药（证券代码：002107）董事长。2007

年 12 月至今，兼任广电电气副董事长。

王江 2009 年 6 月至今，任上海通用广电电力元件有限公司董事、总经理；2009 年 8 月至今，任广电电气副总裁；自 2014 年 4 月底，任广电电气

董事。

吕巍上海交通大学安泰管理学院教授、博士生导师。2007 年 12 月至 2014 年 4 月，兼任广电电气独立董事；自 2014 年 4 月底，兼任广电电气董事。

唐斌上海复星创富投资管理公司总裁。2012 年 8 月至今，兼任广电电气董事。

吴胜波曾在美国通用电气公司（GE）、美国霍尼韦尔公司工作，担任亚太区主要领导职位，现任欧司朗亚太区总裁。自 2014 年 4 月底，兼任广电电

气独立董事。

夏立军上海交通大学会计系主任、教授、博士生导师。自 2014 年 4 月底，兼任广电电气独立董事。

朱洪超上海市联合律师事务所主任、高级合伙人；中华全国律师协会理事会常务理事/全国律协战略发展委员会主任、上海仲裁委员会仲裁员、中国

国际经济贸易仲裁委员会上海分会仲裁员、华东政法大学、上海大学法学院、上海政法大学兼职教授。自 2014 年 4 月底，兼任广电电气独立

董事。

朱光明曾任上海通用电气广电有限公司和上海通用电气开关有限公司副总经理；2007 年 12 月至 2014 年 4 月，兼任广电电气监事；自 2014 年 4 月底，

兼任广电电气监事会主席；2014 年 11 月至今，任广电电气成套业务负责人。

张强自 2003 年 8 月至今，任广电电气财务部会计主管、经理；自 2014 年 4 月底，兼任广电电气监事。

翁焕平上海广电电气集团党委委员、工会委员、党群办主任，集团第二工会的工会主席；自 2014 年 4 月底，兼任广电电气职工代表监事。

王斌 2005 年 9 月至 2014 年 4 月，安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）高级审计经理；自 2014 年 4 月底，任广电电气财务总监；2014 年 11

月 24 日起，兼任广电电气董事会秘书。

竺伟 2008 年 9 月至今，上海温普电气有限公司总经理；2010 年 11 月至今，上海澳通韦尔电力电子有限公司总经理；自 2014 年 4 月底，任广电电

气副总裁。

蔡志刚 2009 年 8 月至 2014 年 10 月，任广电电气董事；2011 年 12 月至 2014 年 12 月，任广电电气总裁。目前任广电电气多家子公司的董事职务。

张丽 2008 年 6 月至 2013 年 1 月，任广电电气技术中心总经理；2010 年 7 月至 2014 年 4 月，任广电电气董事；2013 年 1 月至 2015 年 1 月，任广

电电气总工程师 2015 年 1 月至今，任广电电气项目顾问。

虞锋云锋基金发起人、云锋基金主席。2007 年 12 月至 2014 年 4 月，兼任广电电气董事。

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2014 年年度报告

吕军北京新原野娱乐传媒有限公司副总裁。2007 年 12 月至 2014 年 4 月，兼任广电电气董事。

吴青华英国利物浦大学教授。2007 年 12 月至 2014 年 4 月，兼任广电电气独立董事。

徐晓青上海徐晓青律师事务所主任，曾任上海市律师协会副会长。2007 年 12 月至 2014 年 4 月，兼任广电电气独立董事。

朱震宇上海宏大东亚会计师事务所法人代表、主任会计师。2007 年 12 月至 2014 年 4 月，兼任广电电气独立董事。

蔡仁贵曾任广电电气财务总监和董事；2012 年 3 月至今，任广电电气党委书记；2012 年 8 月至 2014 年 4 月，任广电电气监事会主席。

余铮曾任广电电气总裁助理、上海通用广电工程有限公司副总经理、上海澳通韦尔电力电子有限公司销售总监、广电电气成套销售华东区销售经

理；现任上海安奕极智能控制系统有限公司行业经理；2007 年 12 月至 2014 年 4 月，兼任广电电气职工代表监事。

马小丰 2007 年至 2014 年 10 月，任广电电气副总裁、董事会秘书。2014 年 11 月至今，任上海通用电气广电有限公司和上海通用电气开关有限公司

副总经理。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

赵淑文上海旻杰投资管理有限公司执行董事 2012-09-03 2019-11-25

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任期起始日任期终止日

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务

期期

赵淑文上海通用电气广电有限公司董事 2011-12-16

赵淑文上海通用电气开关有限公司董事 2011-12-16

赵丙贤北京中证万融投资集团有限公司董事长、总裁 1991-01-01

赵丙贤山东沃华医药科技股份有限公司董事长 2012-04-25 2015-04-24

赵丙贤罗莱家纺股份有限公司董事 2013-11-15 2016-11-14

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2014 年年度报告

吕巍上海交通大学安泰经济与管理学院教授、博士生导师 2006-04

吕巍上海市北高新股份有限公司独立董事 2012-09-07 2015-09-06

吕巍上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司独立董事 2015-04-22 2017-04-21

唐斌上海复星创富投资管理有限公司总裁 2015-01-01

唐斌上海平怡信息科技有限公司总经理 2015-01-01

唐斌四川中光防雷科技股份有限公司董事 2010-11-26 2016-11-25

唐斌上海韵达货运有限公司董事 2014-04-28

吴胜波欧司朗亚太有限公司总裁 2012-04-01

吴胜波佛山电器照明股份有限公司董事 2013-05-28 2016-05-28

夏立军上海交通大学会计系主任、教授、博士生导师 2011-03

朱洪超上海市联合律师事务所主任、高级合伙人 1986

朱洪超中华全国律师协会第八届理事会常务理事/全国律协战略发展委员会主任 2011

朱洪超上海仲裁委员会仲裁员 1995

朱洪超中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会仲裁员 2000

朱洪超华东政法大学兼职教授 2002

朱洪超上海大学法学院兼职教授 2006

朱洪超上海政法大学兼职教授 2008

朱洪超中化国际（控股）股份有限公司独立董事 2013-12-19 2016-12-18

朱洪超上海第一医药股份有限公司独立董事 2012-06-26 2015-06-26

朱洪超腾达建设集团股份有限公司独立董事 2013-10-28 2016-10-27

朱洪超万达信息股份有限公司独立董事 2013-12-10 2016-12-09

竺伟上海温普软件有限公司总经理 2008-09

蔡志刚上海通用电气广电有限公司董事 2011-12-16

蔡志刚上海通用电气开关有限公司董事 2011-12-16

蔡志刚上海广电安奇流体设备有限公司董事 2012-06-01 2015-05-31

蔡志刚宁波安奕极智能控制系统有限公司董事 2013-01-05 2016-01-04

虞锋上海云锋投资管理有限公司法定代表人 2010-07-01 2030-06-30

虞锋上海云锋企业管理有限公司法定代表人 2010-10-28 2030-10-27

虞锋华谊兄弟传媒股份有限公司董事 2014-08-29 2017-08-29

虞锋寰亚综艺娱乐集团有限公司董事 2011-06-16

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2014 年年度报告

吕军北京新原野娱乐传媒有限公司副总裁 2013-12-27

吴青华英国利物浦大学教授 1995

徐晓青上海徐晓青律师事务所主任 2004-03

朱震宇上海宏大东亚会计师事务所所长 2007-09

朱震宇上海安诺其纺织化工股份有限公司独立董事 2014-8-4 2017-8-3

马小丰上海通用电气广电有限公司副总经理 2014-11

马小丰上海通用电气开关有限公司副总经理 2014-11

马小丰上海广电安奇流体设备有限公司董事 2012-06-01 2015-05-31

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人公司董事、监事、高级管理人员的报酬由董事会薪酬与考核委员会提出方案，高级管理人员的报酬由董事会决定，董事与监

员报酬的决策程序事的报酬经董事会审议通过后，提交股东大会决定。

董事、监事、高级管理人根据岗位职责、公司经营情况，依据《公司董事、监事、高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》进行考核，并参照市场薪

员报酬确定依据酬状况确定。

董事、监事和高级管理人外部董事、独立董事的津贴按月发放。高级管理人员基本薪酬按月发放，绩效奖金在完成年度考核后发放。经股东大会批准

员报酬的应付报酬情况及董事会授权，报告期内，薪酬与考核委员会实施了《2013 年度在职管理层奖金池的考核与分配方案》，公司在职管理层领

取奖金金额合计为 107.6 万元。2014 年度，董事、监事、高级管理人员从公司领取的应付报酬总额为 976.7738 万元。

报告期末全体董事、监事 2014 年度实际支付董事、监事、高级管理人员报酬为 976.7738 万元（税前）。

和高级管理人员实际获

得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务变动情形变动原因

王江董事选举董事会换届

吕巍董事选举董事会换届

吴胜波独立董事选举董事会换届

夏立军独立董事选举董事会换届

朱洪超独立董事选举董事会换届

朱光明监事会主席选举监事会换届

张强监事选举监事会换届

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2014 年年度报告

翁焕平职工代表监事选举监事会换届

竺伟副总裁聘任新聘

王斌财务总监、董事会秘书聘任新聘

张丽董事离任董事会换届

虞锋董事离任董事会换届

吕军董事离任董事会换届

吕巍独立董事离任董事会换届

吴青华独立董事离任董事会换届

徐晓青独立董事离任董事会换届

朱震宇独立董事离任董事会换届

蔡仁贵监事会主席离任监事会换届

余铮职工代表监事离任监事会换届

蔡志刚董事、总裁离任辞职

马小丰副总裁、董事会秘书离任辞职

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2014 年年度报告

五、公司核心技术团队或关键技术人员情况

报告期内技术团队人员的变动未对公司产生重大影响。

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 350

主要子公司在职员工的数量 485

在职员工的数量合计 835

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0

专业构成

专业构成类别专业构成人数

生产人员 476

销售人员 99

技术人员 107

财务人员 31

行政人员 122

合计 835

教育程度

教育程度类别数量（人）

硕士及以上 17

本科 167

大专 252

中专 265

中专以下 134

合计 835

(二) 薪酬政策

公司根据行业和地区实际情况，制定了与绩效考核挂钩的薪酬制度，考核结果作为确定员工

薪酬、晋升、降级、退职等以及实现股权激励的重要依据。通过一年一度的全面评估，完善

公司组织机构，提高效率，寻找改进机会，防范风险，确保公司战略在公司、部门、员工间

的一致性传递，有效保障战略落地与达成。

(三) 培训计划

为了提高员工的总体工作效率并为其长期发展考虑，公司制定了人力资源培训管理程序，每

年根据各部门的需求，制订年度培训计划，由人力资源部归口管理。通过有组织、有计划地

进行新员工入职培训、岗位技能培训和管理人员培训，提高员工业务能力，使其胜任岗位要

求。

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2014 年年度报告

(四) 专业构成统计图

(五) 教育程度统计图

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2014 年年度报告

第八节公司治理

一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上

市规则》等有关法律法规要求，推动公司的合规经营、规范决策。公司治理基本情况如下：

1、关于股东与股东大会：根据中国证监委最新颁布的《上市公司章程指引（2014 年修订）》、

《上市公司股东大会规则（2014 年修订）》，并结合公司实际情况，对《公司章程》、《股

东大会议事规则》中股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时对中小投资者的表决应

当单独计票的相关内容进行相应修订，确保全体股东，特别是中小股东享有平等地位，确保

全体股东充分行使股东的合法权利。公司邀请保荐机构代表和律师出席、见证股东大会，并

请律师出具法律意见书。报告期内，公司共召开一次年度股东大会，三次临时股东大会。

2、关于控股股东与公司：公司控股股东行为规范，没有超越股东权限直接或间接干预公司的

决策及生产经营活动，没有损害公司及其他股东的利益。控股股东与公司在人员、资产、财

务方面分开，在机构、业务方面独立，公司董事会、监事会及其它内部机构均独立运作。公

司控股股东按照上市承诺，严格避免同业竞争及关联交易。

3、关于董事与董事会：公司董事会人数及人员构成符合法律、法规的要求。公司独立董事均

为来自不同专业领域的专家人才。董事会的组成有助于提高董事会决策的独立性、专业性、

科学性，保障了公司的规范健康发展。公司董事勤勉尽责，认真维护公司和全体股东的利益。

董事会下设四个专门委员会：审计委员会全部由独立董事担任委员，并由会计专业的独立董

事出任委员会召集人；薪酬与考核委员会、提名委员会均由独立董事占多数并出任委员会召

集人；战略委员会独立董事不少于二人，并由董事长担任委员会召集人。各委员会根据《工

作细则》开展工作，进一步强化了董事会决策功能，确保董事会对经营层的有效监督。报告

期内，公司共召开九次董事会会议。

4、关于监事与监事会：公司监事会人数及人员构成符合法律、法规的要求。公司监事会由三

名成员组成，其中两名为股东代表监事，一名为职工代表监事。公司监事积极认真履行监事

职责，对公司财务情况及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公

司和全体股东的利益。报告期内，公司共召开七次监事会会议，并对董事会相关决策作出了

独立的意见。

5、关于公司管理层：公司管理层根据《总裁工作细则》的相关规定明确了管理权限和职责。

通过定期举行的总裁办公会议交流公司经营情况，对公司经营中的重大问题，进行集体讨论、

决策。

6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护股东、员工、成员企业等相关利益者的合法权益，

积极合作，共同推进公司持续健康发展。

7、公司内控规范实施工作开展情况：根据中国证监会等的有关要求，公司积极落实内部控制

相关工作，披露《内部控制评价报告》并聘请了审计机构出具《内部控制审计报告》。

8、内幕信息知情人登记管理工作：公司内幕信息知情人登记由专人负责，对年报、利润分配、

股权激励等重大事项按照《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》填写内

幕信息知情人档案，及时记录各阶段及各环节的内幕信息知情人名单，及其知悉内幕信息的

主要情况。

在今后的工作中，公司将不断致力于公司治理水平的提升，为公司长期健康发展提供保障。

二、股东大会情况简介

决议

决

刊登

会议届召开议决议刊登的指定

会议议案名称的披

次日期情网站的查询索引

露日

况

期

2013 年 2014 《2013 年度董事会报告》、《2013 年度监事通 www.sse.com.cn 2014

度股东年 4 会报告》、《2013 年度独立董事述职报告》、过年5月

44 / 127

2014 年年度报告

大会月 30 《2013 年度财务决算报告》、《2013 年年度 5日

日报告及其摘要》、《2013 年度利润分配预案》、

《2014 年度财务预算报告》、《关于续聘大

华会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司

2014 年度审计机构的议案》、《关于 2014

年度日常关联交易的议案》、《关于 2014 年

度银行融资额度的议案》、《关于修订<公司

章程>的议案》、《关于修订<董事会议事规

则>的议案》、《关于董事会换届选举的议案》、

《关于监事会换届选举的议案》、《董事、

监事、高级管理人员薪酬及绩效考核管理制

度》、《关于董事、监事薪酬的议案》、《下

属事业部管理层持股方案》

2014 年 2014 《关于公司股票期权激励计划第二期激励计通 www.sse.com.cn 2014

第一次年 7 划授予方案的议案》、《关于提请股东大会过年7月

临时股月 18 授权董事会办理股票期权激励计划第二期激 19 日

东大会日励计划授予方案相关事宜的议案》、《关于

修订<公司章程>的议案》、《关于修订<股东

大会议事规则>的议案》

2014 年 2014 《关于变更部分募集资金投资项目的议案》通 www.sse.com.cn 2014

第二次年 11 过年 11

临时股月 17 月 18

东大会日日

2014 年 2014 《关于全部募投项目结项并将其节余募集资通 www.sse.com.cn 2014

第三次年 12 金及剩余超募资金永久补充流动资金的议过年 12

临时股月 29 案》月 30

东大会日日

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事是否独

本年应参以通讯是否连续两出席股东

姓名立董事亲自出委托出缺席

加董事会方式参次未亲自参大会的次

席次数席次数次数

次数加次数加会议数

赵淑文否 9 9 2 0 0 否 4

赵丙贤否 9 9 8 0 0 否 0

王江否 7 7 2 0 0 否 4

吕巍否 7 7 6 0 0 否 0

唐斌否 9 9 8 0 0 否 1

吴胜波是 7 7 6 0 0 否 2

夏立军是 7 7 4 0 0 否 2

朱洪超是 7 7 6 0 0 否 0

蔡志刚否 6 6 2 0 0 否 2

张丽否 2 2 0 0 0 否 1

虞锋否 2 2 2 0 0 否 0

吕军否 2 2 1 0 0 否 0

吕巍是 2 2 1 0 0 否 0

吴青华是 2 2 2 0 0 否 1

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2014 年年度报告

徐晓青是 2 2 1 0 0 否 0

朱震宇是 2 2 1 0 0 否 1

年内召开董事会会议次数 9

其中：现场会议次数 1

通讯方式召开会议次数 2

现场结合通讯方式召开会议次数 6

四、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于 2013 年度公司董事、监事、高级管理人员

薪酬的议案》。2013 年度公司董事、监事、高级管理人员拟从公司领取的基本薪酬合计为税

前 704.7808 万元。基于 2013 年公司面临业务转型升级的艰巨任务，为激励在职管理层，公

司将就上述人员建立基于业绩目标考核的奖金政策，即以 2012 年度归属上市公司净利润为基

础，以 30%增长为基本经营目标，建立一个奖金池。具体方案为：当 2013 年度归属于上市公

司净利润与 2012 年度同比增长达到或超过 30%但不足 50%时，奖金池的金额为全体在职管理

层 2013 年度基本薪酬的 25%，当 2013 年度归属于上市公司净利润与 2012 年度同比增长达到

或超过 50%时，奖金池的金额为全体在职管理层 2013 年度基本薪酬的 50%，具体奖金池的考

核与分配方案由董事会授权薪酬与考核委员会全权决定实施。

经审计，2013 年度归属于上市公司净利润为 5,458.20 万元，与 2012 年度同比增长达到 38.82%。

因此，奖金池的金额应为全体在职管理层 2013 年度基本薪酬的 25%，即 136.875 万元（计算

公式：547.5*25%=136.875）。经薪酬与考核委员会对在职管理层考核，对奖金池进行了分配，

合计分配 107.6 万元。鉴于公司经营正处于转型恢复阶段，在职管理层提出自愿放弃剩余奖

金额度（29.275 万元）。2013 年度在职管理层奖金池的考核与分配方案于 2014 年 5 月实施

完毕。

公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《董事、监事、高级管理人员薪酬及绩效考核

管理制度》、《2014 年度高级管理人员及其他核心管理人员激励政策》。高级管理人员及核

心管理人员的年度奖金的计算依据企业和部门完成年度目标的效果确定，将于 2015 年经公司

董事会审核批准后实施。

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2014 年年度报告

第九节内部控制

一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员，保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导

性陈述或者重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

董事会负责内部控制的建立、健全和有效实施；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监

督；经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真

实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故

仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，

或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具

有一定的风险。

内部控制制度建设情况详见 2014 年度内部控制评价报告。

是否披露内部控制自我评价报告：是

二、内部控制审计报告的相关情况说明

公司聘请了大华会计师事务所对公司内部控制的有效性进行独立审计，会计师事务所出具的

是标准无保留意见的内部控制审计报告。

内部控制审计报告详见附件。

是否披露内部控制审计报告：是

三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

为了完善公司治理结构，提高规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高

年报信息披露的质量和透明度，增强年报信息的真实性、准确性、完整性和及时性，公司特

制定了《上海广电电气（集团）股份有限公司信息披露事务管理制度》，并经 2011 年 5 月

12 日公司 2010 年度股东大会审议通过。相关人员严格执行该项制度，报告期内，公司未出

现年报信息披露重大差错。

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2014 年年度报告

第十节财务报告

审计报告

大华审字[2015]004131号

错误！未找到引用源。全体股东：

我们审计了后附的错误！未找到引用源。(以下简称错误！未找到引用源。)财务报表，包括

2014 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司

现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是错误！未找到引用源。管理层的责任，这种责任包括：（1）按照

企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控

制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和

执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务

报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，错误！未找到引用源。的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，

公允反映了错误！未找到引用源。2014 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2014 年度的

合并及母公司经营成果和现金流量。

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

中国注册会计师：胡宏

中国注册会计师：陈赛红

二〇一五年四月二十八日

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2014 年年度报告

财务报表

合并资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位: 上海广电电气(集团)股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注六年末余额年初余额

流动资产：

货币资金注释 1 276,469,489.03 410,557,945.88

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据注释 2 49,620,294.56 21,123,392.49

应收账款注释 3 750,436,755.14 874,805,333.77

预付款项注释 4 16,832,015.68 54,907,405.61

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息注释 5 195,534.25 1,604,112.83

应收股利

其他应收款注释 6 34,662,186.84 23,877,979.06

买入返售金融资产

存货注释 7 161,987,198.72 168,838,711.70

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产注释 8 62,007.12

其他流动资产注释 9 580,419,199.48 451,500,000.00

流动资产合计 1,870,684,680.82 2,007,214,881.34

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资注释 10 243,216,199.24 274,155,577.58

投资性房地产注释 11 29,691,751.98 29,507,582.52

固定资产注释 12 690,686,038.64 633,566,091.76

在建工程注释 13 1,083,186.12 75,103,098.74

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产注释 14 193,788,276.67 195,205,881.45

开发支出注释 15 19,491,092.32 19,594,556.79

商誉注释 16 3,999,999.80 3,999,999.80

长期待摊费用注释 17 7,641,804.21 5,959,767.99

递延所得税资产注释 18 23,102,536.61 19,706,364.87

其他非流动资产注释 19 2,645,928.49

非流动资产合计 1,215,346,814.08 1,256,798,921.50

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2014 年年度报告

资产总计 3,086,031,494.90 3,264,013,802.84

流动负债：

短期借款注释 20 20,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据注释 21 5,190,537.88

应付账款注释 22 375,050,873.59 477,337,718.71

预收款项注释 23 27,609,188.45 23,909,819.80

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬注释 24 1,892,181.93 2,279,468.00

应交税费注释 25 3,266,124.16 -4,683,399.57

应付利息注释 26 25,260.63

应付股利注释 27 497,575.25 497,575.25

其他应付款注释 28 86,205,835.68 140,751,977.06

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 494,521,779.06 665,308,957.76

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益注释 29 26,520,000.00 30,100,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 26,520,000.00 30,100,000.00

负债合计 521,041,779.06 695,408,957.76

所有者权益

股本注释 30 932,580,000.00 932,580,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积注释 31 1,337,839,711.63 1,336,483,386.64

减：库存股

50 / 127

2014 年年度报告

其他综合收益 -626,002.01 -655,734.01

专项储备

盈余公积注释 33 88,563,718.52 85,682,788.34

一般风险准备

未分配利润注释 34 164,542,912.52 175,481,755.17

归属于母公司所有者权益合计 2,522,900,340.66 2,529,572,196.14

少数股东权益 42,089,375.18 39,032,648.94

所有者权益合计 2,564,989,715.84 2,568,604,845.08

负债和所有者权益总计 3,086,031,494.90 3,264,013,802.84

法定代表人：赵淑文主管会计工作负责人：王斌会计机构负责人：沈淳

母公司资产负债表

2014 年 12 月 31 日

编制单位:上海广电电气(集团)股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注十四年末余额年初余额

流动资产：

货币资金 176,807,006.05 303,698,921.56

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 26,722,955.40 3,229,027.49

应收账款注释 1 431,923,899.58 486,761,831.53

预付款项 7,740,467.27 27,200,520.76

应收利息 6,191,122.34 4,332,800.92

应收股利

其他应收款注释 2 95,379,839.58 69,916,340.74

存货 43,623,355.32 56,516,523.33

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 550,000,000.00 451,500,000.00

流动资产合计 1,338,388,645.54 1,403,155,966.33

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资注释 3 521,059,264.72 548,180,330.96

投资性房地产 29,691,751.98 29,507,582.52

固定资产 635,259,508.84 615,130,531.92

在建工程 903,495.67 42,451,274.89

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 182,123,309.06 179,605,290.27

开发支出 5,725,287.60 10,408,403.50

商誉

长期待摊费用 6,153,090.65 4,263,085.96

51 / 127

2014 年年度报告

递延所得税资产 6,883,341.55 3,529,886.83

其他非流动资产

非流动资产合计 1,387,799,050.07 1,433,076,386.85

资产总计 2,726,187,695.61 2,836,232,353.18

流动负债：

短期借款 20,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 5,190,537.88

应付账款 116,715,700.47 131,578,721.38

预收款项 13,233,174.90 6,975,478.31

应付职工薪酬 260,249.78

应交税费 2,057,344.07 -59,957.97

应付利息 25,260.63

应付股利

其他应付款 63,827,916.65 121,865,130.39

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 195,834,136.09 285,835,420.40

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 26,520,000.00 30,100,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 26,520,000.00 30,100,000.00

负债合计 222,354,136.09 315,935,420.40

所有者权益：

股本 932,580,000.00 932,580,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,350,340,502.64 1,348,984,177.65

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 88,563,718.52 85,682,788.34

未分配利润 132,349,338.36 153,049,966.79

所有者权益合计 2,503,833,559.52 2,520,296,932.78

负债和所有者权益总计 2,726,187,695.61 2,836,232,353.18

52 / 127

2014 年年度报告

法定代表人：赵淑文主管会计工作负责人：王斌会计机构负责人：沈淳

合并利润表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注六本年金额上年金额

一、营业总收入注释 35 892,197,186.78 1,106,751,627.18

其中：营业收入 892,197,186.78 1,106,751,627.18

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 928,358,366.78 1,123,245,518.02

其中：营业成本注释 35 682,257,545.28 882,272,234.01

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加注释 36 2,091,432.20 1,915,416.37

销售费用注释 37 89,393,879.79 111,314,042.68

管理费用注释 38 146,343,157.34 130,553,573.27

财务费用注释 39 -1,686,928.37 -12,676,891.81

资产减值损失注释 40 9,959,280.54 9,867,143.50

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填

列）

投资收益（损失以“－”号填列）注释 41 63,655,603.65 50,834,598.66

其中：对联营企业和合营企业的投资收 41,615,327.54 47,473,403.47

益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,494,423.65 34,340,707.82

加：营业外收入注释 42 15,831,659.47 25,985,872.62

其中：非流动资产处置利得 139,657.47 341,365.76

减：营业外支出注释 43 103,965.13 1,175,441.57

其中：非流动资产处置损失 15,300.16 623,816.07

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 43,222,117.99 59,151,138.87

减：所得税费用注释 44 1,606,946.51 3,652,109.43

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,615,171.48 55,499,029.44

归属于母公司所有者的净利润 38,765,570.25 54,581,965.71

少数股东损益 2,849,601.23 917,063.73

六、其他综合收益的税后净额 42,474.29 -319,782.25

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净 29,732.00 -246,093.90

额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资

53 / 127

2014 年年度报告

产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收 29,732.00 -246,093.90

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金

融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 29,732.00 -246,093.90

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 12,742.29 -73,688.35

七、综合收益总额 41,657,645.77 55,179,247.19

归属于母公司所有者的综合收益总额 38,795,302.25 54,335,871.81

归属于少数股东的综合收益总额 2,862,343.52 843,375.38

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.0416 0.0585

（二）稀释每股收益(元/股) 0.0416 0.0585

法定代表人：赵淑文主管会计工作负责人：王斌会计机构负责人：沈淳

母公司利润表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

附注

项目本年金额上年金额

十四

一、营业收入注释 4 375,715,012.16 499,744,334.80

减：营业成本 309,013,905.45 408,769,241.71

营业税金及附加 920,432.09 639,854.99

销售费用 26,428,473.92 35,021,485.41

管理费用 92,278,809.70 78,171,955.76

财务费用 -3,413,466.13 -13,376,989.92

资产减值损失 4,382,078.06 6,093,605.22

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）注释 5 64,825,594.52 53,914,775.01

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 42,852,710.76 49,321,619.82

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 10,930,373.59 38,339,956.64

加：营业外收入 14,599,532.41 23,592,922.63

其中：非流动资产处置利得 80.00 100,867.45

减：营业外支出 74,801.79 547,703.07

其中：非流动资产处置损失 4,801.79 2,502.45

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 25,455,104.21 61,385,176.20

减：所得税费用 -3,354,197.54 1,576,278.35

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 28,809,301.75 59,808,897.85

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

54 / 127

2014 年年度报告

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变

动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的

其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益

的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产

损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 28,809,301.75 59,808,897.85

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：赵淑文主管会计工作负责人：王斌会计机构负责人：沈淳

合并现金流量表

2014 年 1—12 月

单位：元币种：人民币

项目附注本年金额上年金额

六

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 934,956,596.21 1,002,240,543.18

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 1,336,635.33 2,962,160.67

收到其他与经营活动有关的现金注释 23,582,816.44 57,366,016.78

经营活动现金流入小计 959,876,047.98 1,062,568,720.63

购买商品、接受劳务支付的现金 652,694,847.22 635,059,985.81

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

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2014 年年度报告

支付给职工以及为职工支付的现金 100,794,458.12 107,745,589.24

支付的各项税费 34,468,452.72 44,149,734.28

支付其他与经营活动有关的现金注释 135,475,691.35 190,043,278.39

经营活动现金流出小计 923,433,449.41 976,998,587.72

经营活动产生的现金流量净额 36,442,598.57 85,570,132.91

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 500,000.00

取得投资收益收到的现金 69,973,777.00 46,691,323.20

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 141,552.47 601,314.50

的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金注释 22,040,276.11 3,361,195.19

投资活动现金流入小计 92,155,605.58 51,153,832.89

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 31,157,905.95 117,679,770.97

的现金

投资支付的现金 41,021,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金注释 123,500,000.00 451,500,000.00

投资活动现金流出小计 195,678,905.95 569,179,770.97

投资活动产生的现金流量净额 -103,523,300.37 -518,025,938.08

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 926,820.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 926,820.00

取得借款收到的现金 30,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金注释 14,819,400.00

筹资活动现金流入小计 45,746,220.00

偿还债务支付的现金 20,000,000.00 70,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,492,821.44 95,957,526.65

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 67,492,821.44 165,957,526.65

筹资活动产生的现金流量净额 -67,492,821.44 -120,211,306.65

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 416,740.00 -668,929.70

五、现金及现金等价物净增加额 -134,156,783.24 -553,336,041.52

加：期初现金及现金等价物余额 394,740,454.93 948,076,496.45

六、期末现金及现金等价物余额 260,583,671.69 394,740,454.93

法定代表人：赵淑文主管会计工作负责人：王斌会计机构负责人：沈淳

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2014 年年度报告

母公司现金流量表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注十本年金额上年金额

四

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 324,192,666.80 393,506,649.01

收到的税费返还 258,288.72 2,635,907.35

收到其他与经营活动有关的现金 18,304,442.79 72,247,017.10

经营活动现金流入小计 342,755,398.31 468,389,573.46

购买商品、接受劳务支付的现金 198,605,630.25 210,752,327.94

支付给职工以及为职工支付的现金 46,955,227.13 51,748,216.78

支付的各项税费 9,341,710.98 10,201,184.54

支付其他与经营活动有关的现金 75,156,527.77 104,502,937.76

经营活动现金流出小计 330,059,096.13 377,204,667.02

经营活动产生的现金流量净额 12,696,302.18 91,184,906.44

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 3,361,195.19

取得投资收益收到的现金 69,973,777.00 46,691,323.20

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 1,975.00 172,000.00

的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 21,972,883.76

投资活动现金流入小计 91,948,635.76 50,224,518.39

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 22,447,228.68 89,695,351.77

的现金

投资支付的现金 41,021,000.00 451,500,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 98,500,000.00

投资活动现金流出小计 161,968,228.68 541,195,351.77

投资活动产生的现金流量净额 -70,019,592.92 -490,970,833.38

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 30,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 14,819,400.00

筹资活动现金流入小计 44,819,400.00

偿还债务支付的现金 20,000,000.00 70,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 47,473,347.78 95,957,526.65

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 67,473,347.78 165,957,526.65

筹资活动产生的现金流量净额 -67,473,347.78 -121,138,126.65

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 412,085.69 -334,031.50

五、现金及现金等价物净增加额 -124,384,552.83 -521,258,085.09

加：期初现金及现金等价物余额 297,093,205.16 818,351,290.25

六、期末现金及现金等价物余额 172,708,652.33 297,093,205.16

法定代表人：赵淑文主管会计工作负责人：王斌会计机构负责人：沈淳

57 / 127

2014 年年度报告

合并所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本年金额

归属于母公司所有者权益

项目专

其他少数股东权益股东权益合计

减：库其他综合收项

股本权益资本公积盈余公积未分配利润

存股益储

工具

备

一、上年年末余额 932,580,000.00 1,336,483,386.64 -655,734.01 85,682,788.34 175,481,755.17 39,032,648.94 2,568,604,845.08

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业

合并

其他

二、本年年初余额 932,580,000.00 1,336,483,386.64 -655,734.01 85,682,788.34 175,481,755.17 39,032,648.94 2,568,604,845.08

三、本年增减变动金 1,356,324.99 29,732.00 2,880,930.18 -10,938,842.65 3,056,726.24 -3,615,129.24

额（减少以“－”号

填列）

（一）综合收益总额 29,732.00 38,765,570.25 2,862,343.52 41,657,645.77

（二）股东投入和减 1,356,324.99 -194,482.72 194,382.72 1,356,224.99

少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入股东 1,356,324.99 1,356,324.99

权益的金额

4．其他 -194,482.72 194,382.72 -100.00

（三）利润分配 2,880,930.18 -49,509,930.18 -46,629,000.00

1．提取盈余公积 2,880,930.18 -2,880,930.18

2．对股东的分配 -46,629,000.00 -46,629,000.00

3．其他

（四）股东权益内部

58 / 127

2014 年年度报告

结转

1．资本公积转增股本

2．盈余公积转增股本

3．盈余公积弥补亏损

4．结转重新计量设定

受益计划净负债或净

资产所产生的变动

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本年年末余额 932,580,000.00 1,337,839,711.63 -626,002.01 88,563,718.52 164,542,912.52 42,089,375.18 2,564,989,715.84

上年金额

归属于母公司所有者权益

项目专

其他少数股东权益股东权益合计

减：库其他综合收项

股本权益资本公积盈余公积未分配利润

存股益储

工具

备

一、上年年末余额 932,580,000.00 1,337,013,076.60 -409,640.11 79,701,898.55 219,494,456.80 61,459,781.63 2,629,839,573.47

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企 2,382,577.97 460,726.90 -1,789,082.42 1,694,477.02 2,748,699.47

业合并

其他

二、本年年初余额 932,580,000.00 1,339,395,654.57 -409,640.11 80,162,625.45 217,705,374.38 63,154,258.65 2,632,588,272.94

三、本年增减变动金 -2,912,267.93 -246,093.90 5,520,162.89 -42,223,619.21 -24,121,609.71 -63,983,427.86

额（减少以“－”号

填列）

（一）综合收益总额 -246,093.90 54,581,965.71 843,375.38 55,179,247.19

（二）股东投入和减 -2,912,267.93 -460,726.90 2,433,304.87 -24,745,090.04 -25,684,780.00

59 / 127

2014 年年度报告

少资本

1．股东投入的普通 926,820.00 926,820.00

股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入股

东权益的金额

4．其他 -2,912,267.93 -460,726.90 2,433,304.87 -25,671,910.04 -26,611,600.00

（三）利润分配 5,980,889.79 -99,238,889.79 -219,895.05 -93,477,895.05

1．提取盈余公积 5,980,889.79 -5,980,889.79

2．对股东分配 -93,258,000.00 -219,895.05 -93,477,895.05

3．其他

（四）股东权益内部

结转

1．资本公积转增股

本

2．盈余公积转增股

本

3．盈余公积弥补亏

损

4．结转重新计量设

定受益计划净负债

或净资产所产生的

变动

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本年年末余额 932,580,000.00 1,336,483,386.64 -655,734.01 85,682,788.34 175,481,755.17 39,032,648.94 2,568,604,845.08

法定代表人：赵淑文主管会计工作负责人：王斌会计机构负责人：沈淳

60 / 127

2014 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本年金额

项目其他权减：库存其他综专项

股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计

益工具股合收益储备

一、上年年末余额 932,580,000.00 1,348,984,177.65 85,682,788.34 153,049,966.79 2,520,296,932.78

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年年初余额 932,580,000.00 1,348,984,177.65 85,682,788.34 153,049,966.79 2,520,296,932.78

三、本年增减变动金额（减少以 1,356,324.99 2,880,930.18 -20,700,628.43 -16,463,373.26

“－”号填列）

（一）综合收益总额 28,809,301.75 28,809,301.75

（二）股东投入和减少资本 1,356,324.99 1,356,324.99

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入股东权益的金额 1,356,324.99 1,356,324.99

4．其他

（三）利润分配 2,880,930.18 -49,509,930.18 -46,629,000.00

1．提取盈余公积 2,880,930.18 -2,880,930.18

2．对股东的分配 -46,629,000.00 -46,629,000.00

3．其他

（四）股东权益内部结转

1．资本公积转增股本

2．盈余公积转增股本

3．盈余公积弥补亏损

4．结转重新计量设定受益计划净负

债或净资产所产生的变动

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本年年末余额 932,580,000.00 1,350,340,502.64 88,563,718.52 132,349,338.36 2,503,833,559.52

61 / 127

2014 年年度报告

上年金额

项目其他权减：库存其他综专项

股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计

益工具股合收益储备

一、上年年末余额 932,580,000.00 1,334,164,777.65 79,701,898.55 192,479,958.73 2,538,926,634.93

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年年初余额 932,580,000.00 1,334,164,777.65 79,701,898.55 192,479,958.73 2,538,926,634.93

三、本年增减变动金额（减少以 14,819,400.00 5,980,889.79 -39,429,991.94 -18,629,702.15

“－”号填列）

（一）综合收益总额 59,808,897.85 59,808,897.85

（二）股东投入和减少资本 14,819,400.00 14,819,400.00

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入股东权益的金额

4．其他 14,819,400.00 14,819,400.00

（三）利润分配 5,980,889.79 -99,238,889.79 -93,258,000.00

1．提取盈余公积 5,980,889.79 -5,980,889.79

2．对股东的分配 -93,258,000.00 -93,258,000.00

3．其他

（四）股东权益内部结转

1．资本公积转增股本

2．盈余公积转增股本

3．盈余公积弥补亏损

4．结转重新计量设定受益计划净负

债或净资产所产生的变动

5．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本年年末余额 932,580,000.00 1,348,984,177.65 85,682,788.34 153,049,966.79 2,520,296,932.78

法定代表人：赵淑文主管会计工作负责人：王斌会计机构负责人：沈淳

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2014 年年度报告

一、公司基本情况

(一) 公司注册地、组织形式和总部地址

错误！未找到引用源。（以下简称“公司”或“本公司”） 2007 年 12 月 9 日经上海广电电气（集

团）有限公司股东会同意，由有限公司整体变更为股份有限公司。本公司原注册资本 24,300.00

万元，业经万隆会计师事务所有限公司审验并出具万会业字（2007）第 1510 号《验资报告》。根

据 2009 年度股东大会决议，本公司以 2009 年 12 月 31 日的总股本 24,300.00 万股为基数，以未分

配利润每 10 股送 7 股并派送现金 2.20 元（含税），增加注册资本人民币 17,010 万元，变更后的

注册资本为人民币 41,310.00 万元，业经国富浩华会计师事务所有限公司审验并出具浩华验字

（2010）第 13 号《验资报告》。根据 2010 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理

委员会证监许可[2011] 67 号文核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 10,500.00

万股，每股面值 1 元，增加注册资本人民币 10,500.00 万元。发行后本公司注册资本为人民币

51,810.00 万元，业经国富浩华会计师事务所有限公司审验并出具国浩验字[2011]第 5 号《验资报

告》。2011 年 2 月 1 日始本公司股票在上海证券交易所挂牌上市交易。

根据 2011 年度股东大会决议，本公司以 2011 年 12 月 31 日总股本 51,810.00 万股为基数，以

资本公积每 10 股转增 8 股并派现金红利 5,181.00 万元（含税），增加注册资本人民币 41,448.00

万股。至此，本公司注册资本为人民币 93,258.00 万元，业经大华会计师事务所有限公司审验并出

具大华验字【2012】170 号《验资报告》。

根据公司 2013 年度第一次临时股东大会审议通过的股票期权激励计划，2015 年 1 月 13 日第

三届董事会第八次会议审议通过的《关于公司股票期权激励计划第一期股票期权第一次行权相关

事项的议案》，公司股票期权激励对象 69 名，可行权股票期权数量为 720,750 股，行权价格为 3.72

元。经股票期权行权后本公司增加股本人民币 72.075 万元，变更后的股本为人民币 93,330.075 万

元。业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具大华验字【2015】000034 号《验资报告》。

2015 年 2 月 16 日，本公司换取了上海市工商行政管理局颁发的注册号为 310000000040785

的《营业执照》，公司类型为股份有限公司（上市），法定代表人为赵淑文，注册地址和总部地

址为上海市奉贤区环城东路 123 弄 1 号。

(二) 经营范围

许可经营项目：高低压输配电成套设备、各类元器件及零配件的生产销售，流体设备的销售，

投资管理，从事货物及技术的进出口业务（企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营）。。

(三) 公司业务性质和主要经营活动

本公司属输配电及控制设备制造业行业，主要产品有 40.5KV 及以下的高低压开关柜、高压真

空断路器、低压空气断路器、综合继电器、多功能电表等智能化终端设备、其他元器件等。

(四) 财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于 2015 年 4 月 28 日批准报出。

二、合并财务报表范围

本年纳入合并财务报表范围的主体共 11 户，具体包括：

子公司名称子公司类型级次持股比例（%）表决权比例（%）

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子公司名称子公司类型级次持股比例（%）表决权比例（%）

上海通用广电工程有限公司全资子公司 1 100.00 100.00

上海安奕极智能控制系统有限公司全资子公司 1 100.00 100.00

上海澳通韦尔电力电子有限公司全资子公司 1 100.00 100.00

上海广电电气集团投资管理有限公司全资子公司 1 100.00 100.00

上海通用广电电力元件有限公司控股子公司 1 75.00 75.00

太阳门电气有限公司控股子公司 1 70.00 70.00

广州广电通用电气有限公司控股子公司 1 51.00 51.00

上海安奕极企业发展有限公司控股子公司 1 75.00 75.00

山东广电电气有限公司控股子公司 1 75.00 75.00

上海艾帕电力电子有限公司控股子公司 2 67.50 67.50

上海安奕极电子科技有限公司全资子公司 2 100.00 100.00

本年纳入合并财务报表范围的主体较上年相比，增加 1 户：

名称变更原因

上海安奕极电子科技有限公司投资设立

本年纳入合并财务报表范围的主体较上年相比，增加 1 户：

名称变更原因

上海安奕极电子科技有限公司投资设立

合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。

三、财务报表的编制基础

(一) 财务报表编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则

——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规

定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开

发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的规定，编制

财务报表。

(二) 持续经营

本公司自报告年末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

四、重要会计政策、会计估计

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务

状况、经营成果、现金流量等有关信息。

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(二) 会计期间

自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

(三) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(四) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情

况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

4) 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2. 同一控制下的企业合并

1）个别财务报表

公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的，在

合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投

资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资

本公积不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债

或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不

足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制

权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，

与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的

差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，

因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，

直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采

用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权

益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费

用等，于发生时计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本

公积，资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；与发行债务性工具作为合并对价

直接相关的交易费用，作为计入债务性工具的初始确认金额。

被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权

益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。

2）合并财务报表

合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合

并财务报表中的账面价值计量。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制

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2014 年年度报告

权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在

取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其

他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的年初留存收益或当期损益。

被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调

整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。

3. 非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付

出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对

可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本

的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，

于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入

权益性工具或债务性工具的初始确认金额。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商

誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并

成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为

一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表

进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持

被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购

买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被

投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的

公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价

值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公

允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购

买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属

当期投资收益。

(五) 合并财务报表的编制方法

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独

主体）均纳入合并财务报表。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子

公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政

策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。

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合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债

表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额

的，其余额仍应当冲减少数股东权益。

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则调整合并资产负债表的年

初数；将子公司以及业务合并当期年初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公

司以及业务合并当期年初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则不调整合并资产负债表

年初数；将子公司以及业务自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司

以及业务自购买日至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务年初至处置日的收入、费用、

利润纳入合并利润表；该子公司以及业务年初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，

对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股

权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份

额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，

应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

(六) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等

因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划

分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分

为共同经营：

(1) 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义

务。

(2) 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义

务。

(3) 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义

务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方

的支持。

2. 共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规

定进行会计处理：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

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(4) 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出

售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售

的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确

认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，

仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会

计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营

相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处

理。

(七) 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时

具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值

变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

(八) 外币业务和外币报表折算

1. 外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属

于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则

处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率

折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇

兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑

差额计入其他综合收益。

2. 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易

发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财

务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例

计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

(九) 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

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2014 年年度报告

(1) 金融工具的分类

管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得

持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：持有至到期投资；

应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

(2) 金融工具的确认依据和计量方法

(1) 应收款项

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃

市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议

价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(2) 持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有

至到期的非衍生性金融资产。

本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）

和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，

计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置

时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期

投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，

在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除

外：

1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变

化对该项投资的公允价值没有显著影响。

2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。

3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。

(3) 可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融

资产类别以外的金融资产。

本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已

到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利

息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损

失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，

将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合

收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益

工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

(4) 其他金融负债

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2014 年年度报告

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

(3) 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，

则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该

金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公

司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，

将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金

融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认

部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融

负债。

(4) 金融负债终止确认条件

金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司

若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债

的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部

分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，

将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转

出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

(5) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活

跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参

考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工

具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或衍生的金

融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

(6) 金融资产（不含应收款项）减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价

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值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

(1) 发行方或债务人发生严重财务困难；

(2) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

(3) 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

(4) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

(5) 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

(6) 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进

行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该

组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在

地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

(7) 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工

具投资人可能无法收回投资成本；

(8) 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。

(9) 持有至到期投资的减值准备

对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流

量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予

以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转

回日的摊余成本。

(7) 金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，

以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(十) 应收款项

1. 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标单项金额在 1,000 万元以上（含 1,000 万元）的应收账款、

准单项金额在 200 万元（含 200 万元）以上的其他应收款。

单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面

单项金额重大并单项计提坏账准备

价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发

的计提方法

生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

2. 按组合计提坏账准备的应收款项：

（1）信用风险特征组合的确定依据

对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按

信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的

实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。

确定组合的依据：

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账龄分析组合相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征

内部关联方组合合并范围内关联方的应收款项具有类似的信用风险特征

（2）根据信用风险特征组合确定的计提方法

①采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 0.50 5.00

1－2 年 5.00 5.00

2－3 年 10.00 5.00

3－4 年 30.00 5.00

4－5 年 50.00 5.00

5 年以上 100.00 5.00

②内部关联方组合不计提坏账准备。

3. 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

有客观证据表明其已发生减值，继续按组合计提坏账准备不能

单项计提坏账准备的理由

真实反映该项应收款项的预计未来现金流量现值。

按单项应收款项预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计

坏账准备的计提方法

提坏账准备。

(十一) 存货

1. 存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在

生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（低值易耗品）、

产成品、在产品等。

2. 存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料发出按

照月末一次加权平均法计价，产成品发出按照个别计价法计价。

3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产

成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存

货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材

料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成

本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而

持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，

超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类

别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目

的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价

准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

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4. 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

周转材料（低值易耗品）领用时采用一次摊销法摊销。

(十二) 长期股权投资

1. 投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（四）同一控制下和非同

一控制下企业合并的会计处理方法

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投

资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；

发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非

有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资

产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2. 后续计量及损益确认

（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计

价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公

司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投

资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投

资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差

额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净

资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收

益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投

资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于

被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资

的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产

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等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之

间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上

确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权

投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单

位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，

经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负

债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序

处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及

长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

3. 长期股权投资核算方法的转换

(1) 公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控

制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权

投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原

计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资

单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计

入当期营业外收入。

(2) 公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等

原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权

投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采

用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规

定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

(3) 权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的

剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大

影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投

资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

(4) 成本法转权益法

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本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，

处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该

剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

(5) 成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，

处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22

号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价

值间的差额计入当期损益。

4. 长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益

法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将

多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

(1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

(2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

(3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

(4) 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分

个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期

损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，

并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位

实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关

规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期

股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本

公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余

股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价

值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的

差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合

收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项

处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行