大连大显控股股份有限公司
2014 年度募集资金存放与使用情况
专项审核报告
勤信专字【2015】第 1576 号
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专项审核报告 1-2
附件：
大连大显控股股份有限公司关于
2014 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
中勤万信会计师事务所
地址：北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层
电话：（86-10）68360123
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2014 年度募集资金存放与使用情况专项审核报告
勤信专字【2015】第 1576 号
大连大显控股股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了后附的大连大显控股股份有限公司（以下简称“贵公
司”）管理层编制的《关于 2014 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们
同意将本报告作为贵公司 2014 年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对
外披露。
二、管理层的责任
按照上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》
等有关规定编制《关于 2014 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》 ,并保
证其内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公
司管理层的责任。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司董事会编制的 《关于 2014
年度募集资金存放与使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师鉴证业务基本准则》和《中国注册会计师其他鉴
证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执
行了鉴证业务。上述准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对
募集资金年度存放和使用情况的专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在
鉴证过程中，我们实施了包括了解、核查会计记录等我们认为必要的程序，并根
据所取得的材料做出职业判断。
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大连大显控股股份有限公司关于
2014年度募集资金存放及使用情况的专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可【2013】1554 号《关于核准大连大显控股股份有限公司非公
开发行股票的批复》核准，本公司于 2014 年 6 月以非公开发行方式向大连大显集团有限公司 1 名特
定投资者发行了 400,000,000 股普通股股票，发行价格为人民币 3.44 元/股，募集资金总额为人民币
1,376,000,000 元，扣除发行费用人民币 12,101,175.82 元，募集资金净额为人民币 1,363,898,824.18
元。该募集资金已于 2014 年 6 月 9 日到位，并经中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的勤
信验字【2014】第 1021 号验资报告验证。
截止2014年12月31日，公司募集资金累计使用556,241,752.94元，募集资金本金余额及利息合计
为809,149,505.63元（包括累计收到的银行存款利息及扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金的管理情况
公司已制订了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用等事项作出了明确规定。公司先
后签署了《募集资金专户存储三方监管协议》及《募集资金专户存储四方监管协议》，对募集资金的
使用进行共同监管，协议主要条款与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》一
致，不存在重大差异。本年度中公司除保荐机构同意使用的募集资金使用外，将募集资金账户中
340,000,000.00元存储于大连福美贵金属贸易有限公司开设的定期存单账户中，25,500,000.00元用
于远中租赁增资及偿还垫付往来款项，467,730,000.00元存放在渤海银行开立保证金账户中，
213,000,000.00元用于大宗商品贸易业务。公司根据募集资金管理制度及相关规定和保荐机构的意见
已经积极采取纠正措施及解决募集资金使用及管理中存在的问题。
截止2014年12月31日，公司募集资金存储情况如下：
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开户名 开户行 账号 余额 (元)
渤海银行股份有限公司大连沙
大连控股 2001153183000228 17,145.10
河口支行
渤海银行股份有限公司大连沙
大连控股 2001153183000109 87,714.80
河口支行
渤海银行股份有限公司大连分
大连控股 2001153183001080 9,964.83
行
渤海银行股份有限公司大连分
福美贵金属 2001234255000598 121.64
行
渤海银行股份有限公司大连分
福美贵金属 2001234255000360 467,730,000.00
行
渤海银行股份有限公司大连分
福美贵金属 2001234255000736 340,000,000.00
行
渤海银行股份有限公司大连分
福美贵金属 2001234255000122 1,304,512.21
行
上海浦东发展银行股份有限公
福美贵金属 79080154740015408 47.05
司深圳分行中心区支行
合计 809,149,505.63
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况。
本年度，公司按照此次非公开发行文件中承诺的募集资金使用方向使用募集资金，募集资金详细
使用情况详见附表 1：募集资金使用情况对照表。
（二）募投项目先期投入及置换情况。
本年度，本公司不存在募投项目先期投入及置换情况。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
本年度，本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。
根据公司定增报送文件的详细说明以及中国证监会核准的公司本次定向增发募资资金用途，公司
成立了全资子公司大连福美贵金属贸易有限公司（以下简称“福美贵金属”），注册资本6亿元整（为
公司此次定向增发募集资金），公司持股比例为100%。
为了保证募集资金收益最大化，福美贵金属将6亿资本金中3.4亿元按活期计息存款转为定期存单。
上述事项经公司于2015年2月6日召开的第七届第三十次董事会审议通过（详见公司临2015-09号公告）。
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附表 1：募集资金使用情况对照表
单位：亿元
募集资金总额 13.64 本年度投入募集资金总额 5.56
变更用途的募集资金总额 —
已累计投入募集资金总额 5.56
变更用途的募集资金总额比例 —
承诺投资项 已变更项目， 募集资金 调整后投资总 截至期末承 本年度 截至期末 截至期末累计投入金额 截至期末投 项目达到 本年 是否达到 项目可行
目 含部分变更 承诺投资 额 诺投入金额 投入金 累计投入 与承诺投入金额的差额 入进度（%） 预定可使 度实 预计效益 性是否发
（如有） 总额 (1) 额 金额(2) (3)＝(2)-(1) (4)＝ 用状态日 现的 生重大变
(2)/(1) 期 效益 化
偿还银行贷
无 4.81 0.68 0.68 否
款
开展大宗商
无 8.83 4.63 4.63 否
品贸易
合计 — 13.64 5.31 5.31 — — — —
未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
公司于 2015 年 2 月 6 日召开的第七届第三十次董事会审议通过了《关于将 3.4 亿元暂时闲置募集资金转为定
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
期存单的议案》，将大连福美贵金属贸易有限公司 6 亿资本金中 3.4 亿元按活期计息存款转为定期存款。
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 公司将 0.255 亿元用于增资远中租赁及偿还垫付往来款项。
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