2014 年年度报告
公司代码:600819/900918 公司简称:耀皮玻璃/耀皮 B 股
上海耀皮玻璃集团股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、 公司 6 名董事亲自出席董事会会议,董事保罗拉芬斯克罗夫特因故无法出席会议,委托赵
健董事长代为出席并行使表决权。三、 众华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人赵健、主管会计工作负责人储越江 及会计机构负责人(会计主管人员)储越
江声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经公司第七届董事会第二十五次会议审议,拟以2014年12月31日的公司总股本934,916,069股为基数,向全体股东按每10股派发现金红利0.20元(含税),共计18,698,321.38元,节余未分配利润结转以后年度分配。本年度不进行资本公积金转增股本。该2014年度利润分配方案尚需股东大会审议批准。六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
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目录
第一节 释义及重大风险提示......................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................ 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................ 8
第五节 重要事项 .......................................................................................................................... 18
第六节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 22
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 28
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 29
第九节 公司治理 .......................................................................................................................... 35
第十节 内部控制 .......................................................................................................................... 39
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 40
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 134
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第一节 释义及重大风险提示(1) 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
公司或耀皮玻璃 指 上海耀皮玻璃集团股份有限公
司
上海建材集团 指 上海建材(集团)有限公司
元 指 人民币元、中国法定流通货币
单位(2) 重大风险提示公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请投资者查阅"第四节 董事会报告"关于"公司未来发展的讨论与分析"中"可能面对的风险"部分的内容。
第二节 公司简介一、 公司信息
公司的中文名称 上海耀皮玻璃集团股份有限公司
公司的中文简称 耀皮玻璃
公司的外文名称 SHANGHAI YAOHUA PILKINGTON GLASS GROUP CO., LTD.
公司的外文名称缩写 SYP
公司的法定代表人 赵健二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 金闽丽 黄冰
联系地址 上海市浦东新区张东路1388号 上海市浦东新区张东路1388号
4-5幢 4-5幢
电话 021-6163 3599 021-6163 3522
传真 021-5880 1554 021-5880 1554
电子信箱 stock@sypglass.com stock@sypglass.com三、 基本情况简介
公司注册地址 上海市浦东新区张东路1388号4-5幢
公司注册地址的邮政编码 201203
公司办公地址 上海市浦东新区张东路1388号4-5幢
公司办公地址的邮政编码 201203
公司网址 www.sypglass.com
电子信箱 stock@sypglass.com
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2014 年年度报告四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 香港大公报登载年度报告的中国证监会指定网站的网 www.sse.com.cn址
公司年度报告备置地点 公司董事会办公室五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 耀皮玻璃 600819 -
B股 上海证券交易所 耀皮B股 900918 -六、 公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况
注册登记日期 2014 年 5 月 27 日
注册登记地点 上海市浦东新区张东路 1388 号 4-5 幢
企业法人营业执照注册号 310000400066532(市局)
税务登记号码 310115607210186
组织机构代码 60721018-6(二) 公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册登记日期 1993 年 12 月 9 日,注册资本 260,477,100 元,注册登记地点为浦东济阳路100 号。(三) 公司上市以来,主营业务的变化情况公司上市以来,主营业务未发生变化。(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况公司上市以来未发生控股股东变更情况。七、 其他有关资料
名称 众华会计师事务所(特殊普通合伙)公司聘请的会计师事务所(境
办公地址 上海市中山南路 100 号金外滩广场 6 楼内)
签字会计师姓名 戎凯宇、杨明
名称 海通证券股份有限公司
办公地址 上海市广东路 689 号报告期内履行持续督导职责的
签字的保荐代表 杨唤、范长平保荐机构
人姓名
持续督导的期间 2014 年度
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第三节 会计数据和财务指标摘要一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数
单位:元 币种:人民币
2013年 本期比上年同 2012年
主要会计数据 2014年 期(调整后)
调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前
营业收入 2,864,912,952.36 2,848,793,161.64 2,491,103,646.33 0.57 2,660,663,508.56 2,307,631,891.19
归属于上 市 公司股东 的 净 53,354,016.90 115,443,763.79 119,142,541.45 -53.78 43,790,788.31 57,882,392.74利润
归属于上 市 公司股东 的 扣 -31,756,298.96 59,431,935.95 64,212,363.02 不适用 -135,379,250.85 -121,369,496.09除非经常性损益的净利润
经营活动 产 生的现金 流 量 228,414,832.31 291,831,498.65 229,446,192.98 -21.73 312,172,023.53 290,201,791.28净额
2013年末 本期末比上年 2012年末
2014年末 同期末(调整
调整后 调整前 调整后 调整前
后)增减(%)
归属于上 市 公司股东 的 净 3,178,515,147.68 3,272,393,611.45 3,183,173,279.60 -2.87 2,195,512,835.55 2,103,709,531.63资产
总资产 7,959,314,888.66 7,945,459,333.78 7,236,197,494.53 0.17 7,071,489,912.83 6,469,381,152.98
(二) 主要财务指标
2013年 本期比上年同期(调整后) 2012年
主要财务指标 2014年
调整后 调整前 增减(%) 调整后 调整前
基本每股收益(元/股) 0.06 0.16 0.16 -62.50 0.06 0.08
稀释每股收益(元/股) 0.06 0.16 0.16 -62.50 0.06 0.08
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扣除非经常性损益后的基本每 -0.03 0.08 0.09 不适用 -0.19 -0.17股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%) 1.63 5.14 5.52 减少3.51 个百分点 2.01 2.78
扣除非经常性损益后的加权平 -0.97 2.64 2.98 减少3.61个百分点 -6.21 -5.83均净资产收益率(%)二、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
2013 年金额(调 2013 年金额(调整 2012 年金额(调 2012 年金额(调整
非经常性损益项目 2014 年金额
整后) 前) 整后) 前)
非流动资产处置损益 9,425,589.22 -370,645.77 -508,168.13 23,990,135.91 23,992,899.17
计入当期损益的政府补助,但与公司正 18,723,623.85 22,694,182.44 11,966,371.44 133,503,159.43 133,503,159.43常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
委托他人投资或管理资产的损益 49,513,019.37
同一控制下企业合并产生的子公司期初 -5,811,135.31 -8,482,337.71至合并日的当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期 289,947.72 4,076,935.19 4,076,935.19 1,545,920.85 1,545,920.85保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 15,507,177.79 15,507,177.79 22,787,242.77 22,787,242.77
除上述各项之外的其他营业外收入和支 19,332,641.34 24,731,228.21 24,962,116.00 1,635,964.38 1,796,053.63出
少数股东权益影响额 -5,299,351.73 -1,491,946.19 -421,487.74 -2,418,882.62 -2,499,885.46
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所得税影响额 -1,064,018.60 -652,766.12 -652,766.12 -1,873,501.56 -1,873,501.56
合计 85,110,315.86 56,011,827.84 54,930,178.43 179,170,039.16 179,251,888.83三、 采用公允价值计量的项目
单位:元 币种:人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
交易性金融资产 22,669,982.11 0 -22,669,982.11 -1,115,982.11
合计 22,669,982.11 0 -22,669,982.11 -1,115,982.11
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第四节 董事会报告1、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014年,玻璃市场需求不足、行业产能过剩、市场竞争加剧,行业整体效益不佳。
面对严峻、复杂的市场形势和行业环境,报告期内,公司在董事会的正确领导下,公司管理层和全体员工共同努力下,通过精细化管理,加大市场拓展,完善产业布局,持续技术创新和升级,差异化产品的推陈出新和新产品的开发等措施,应对市场环境的不利影响,保证了公司生产、经营、管理稳定有序地开展。同时,公司积极响应国资国企改革,配合控股股东上海建材(集团)有限公司的整体重组改革,及时进行信息披露,加强与投资者的沟通。
报告期内,公司实现营业总收入 28.64 亿元,比去年同期增长 0.57%;营业总成本 22.64 亿元,比去年同期上升 3.59%,实现利润总额 4297.62 万元,比去年同期下降 50.11%;归属于公司股东的净利润 5335.40 万元,比去年同期下降 53.78%。公司主要做好以下几个方面的工作:
1、战略发展方面。报告期内,继续以董事会确定的“一体化”和“差异化”的竞争战略为宗
旨,优化产业布局,调整区域结构,为公司的下一步发展奠定了基础。公司完成对汽车玻璃业务
的收购和整合,形成上下游联动的"一体化"发展;募投项目天津耀皮工程三期项目全面投产;重
庆耀皮工程玻璃一期项目在短期内建成投产,在西南市场成功开拓了一批有影响力的建筑大楼;
武汉耀皮汽玻完成投资,正在抓紧建设中。
2、技术创新方面。报告期内,按照董事会的要求,公司坚持以技术创新为企业发展的源动力,持续技术创新,调整产品结构,大力发展高技术、高附加值的产品,加大力度研发差异化新产品,相继推出了超薄汽车玻璃、超长三银产品、N 系列可钢 LOW-E 产品、超白玻璃等产品,弥补了国内空白,彰显公司技术实力,也为公司带来了较好的效益。
3、风险管控方面。报告期内,依据董事会提出的规范运作、防范风险的要求,通过专项审计、风险预警和提示、常规审计和突击审计相结合等方式加强内部审计,并跟踪各部门和子公司的整改情况,确保风险管控取得实效,有效防范了经营风险。同时,通过内控风险管理的培训,进一步增强风险意识、形成内控文化。
4、资金效率方面。在董事会的授权下,本着统一运用资金,降低集团融资成本,提升资金效率的原则,公司开展集团化资金管理,并对闲散资金实施稳健的理财投资活动,有效防范了风险,也提高了资金效益。
5、深化内部管理方面。报告期内,在董事会的督促下,公司继续加强内部管理,完善组织管理架构,ERP 项目完成第一期上线工作,通过信息化建设,实现了总部与生产基地的一体化管理,构建了公司统一管理信息平台,企业管理从粗放到精细,从分散到集中,使简单业务管理跃升到战略管控,实现了运营规范化、生产柔性化,完善了公司全方位管理构架,深化了科学管理。
6、市场营销方面。报告期内,依照董事会提出的服务差异化战略,公司统筹规划,集中调动一切可利用的资源和力量,创新营销策略,提升服务品质,积极探索拓展市场的新方法,针对不同客户群体采用差异化服务策略,成立专项组,针对不同项目,从各个环节加强沟通管理,提高协同效率,与一批大客户建立了良好的合作关系。
7、降本增效方面。报告期内,公司按照降本增效、提高资产效率的要求,各生产基地通过加强库存管理、改进运输管理、改造设备等措施使降本增效落到实处,取得了良好效果,节约了成本;还通过建立质量成本体系和改进奖惩考核体系,调动一线员工的积极性,推进精益生产,提高产品质量,降低质量理赔率,达到通过预防来降低内外部损失的目的。
8、投资者服务方面。报告期内,公司积极响应国资国企改革,配合控股股东的整体重组,在停牌期间中,认真接待投资者咨询,与机构投资者以及中、小投资者进行良好地沟通,通过电话、投资者说明会、新闻媒体等方式既为国企改革的顺利进行提供了有力支持,又宣传了公司形象。同时,公司及时、准确、真实地完成了信息披露工作,全年披露各类公告 80 多个;并且及时通过媒体报道新产品等公司新闻,让投资者第一时间了解到公司的项目与新产品,提升公司知名度。此外,公司上市以来长期坚持分配现金红利,得到了资本市场各方的广泛认可,树立了上市公司的品牌和信誉。
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(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 2,864,912,952.36 2,848,793,161.64 0.57
营业成本 2,264,696,579.53 2,186,287,731.68 3.59
销售费用 188,131,684.13 173,388,322.31 8.50
管理费用 334,631,559.84 346,585,042.28 -3.45
财务费用 122,545,200.01 108,685,848.32 12.75
经营活动产生的现金流量净额 228,414,832.31 291,831,498.65 -21.73
投资活动产生的现金流量净额 -1,463,655,724.58 -296,757,280.47 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -21,481,439.98 711,339,106.69 不适用
研发支出 72,360,852.73 66,258,080.56 9.21
2 收入
(一) 驱动业务收入变化的因素分析
公司坚持上下游一体化的战略,调整产业布局,加工业务收入占比提升,全年实现销售收入
15.47 亿元,占销售收入的 55%;完成对汽车玻璃加工业务的收购,实现销售收入 4.51 亿元,占销
售收入的 16%;浮法玻璃业务实施结构调整,部分产线进行技改升级,全年实现销售收入 8.12 亿
元,占销售收入的 29%,此外,公司不断调整产品结构,推出高技术高附加值新产品提升公司的营
业收入。
(二) 新产品及新服务的影响分析
报告期内,公司加大差异化新产品开发力度,开发了多款新产品。超薄汽车玻璃填补了国内技
术空白,用于出口销售获得较高的毛利;三银 12 米超长玻璃的遮阳功能、节能效果加上超大长度
的特点使其适用范围更为广泛,极大满足客户对大尺寸、大面积的需求,已成功实现国内高端项目
上的应用;N 系列可钢 LOW-E 玻璃大大延长了室温条件下的单片保存周期,提高了其加工性能和加
工成品率,已被应用于南京国家电网大楼等项目;超白玻璃的成功投产将为公司在浮法和建筑加工
领域带来新的利润点。
(三) 主要销售客户的情况
报告期内,公司前 5 名客户销售 4.77 亿元,占公司全部营业收入 17%。
(四) 其他
公司初步实现集团化资金管理,集中运用资金,降低了融资成本;同时,对闲散资金实施稳健
的理财投资活动,提高了资金效率,获得了较好的收益。
3 成本
a) 成本分析表
单位:万元
分行业情况
本期金额较
成本构成项 本期占总成 上年同期(追溯调整 上年同期占总
分行业 本期金额 上年同期变
目 本比例(%) 后)金额 成本比例(%)
动比例(%)
玻璃 主营业务成 221,773.13 100 214,279.21 100 3.50
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本
分产品情况
上年同期 本期金额较
本期占总成本 上年同期(追溯调整
分产品 成本构成项目 本期金额 占总成本 上年同期变
比例(%) 后)金额
比例(%) 动比例(%)
加工玻璃 主营业务成本 118,220.18 53.31 111,961.43 52.26 5.59
浮法玻璃 主营业务成本 68,790.12 31.02 67,251.05 31.38 2.29
汽车玻璃 主营业务成本 34,762.83 15.67 35,066.73 16.36 -0.87
b) 主要供应商情况
报告期内公司前五名供应商采购总额为 3.47 亿元,占总采购额的 21%。
4 费用
不适用。
5 研发支出
1.1.1.1 研发支出情况表
单位:元
研发支出 72,360,852.73
研发支出总额占净资产比例(%) 1.86
研发支出总额占营业收入比例(%) 2.53
1.1.1.2 情况说明
公司一直注重新产品、新技术、新工艺的研发。报告期内,以市场为导向,持续开发差异化的
产品。
6 现金流
较上年同期
项目 本期数 上期数 (追溯调整
后)增减(%) 变动原因
收回投资收到的现金 2,306,703,055.27 360,768,239.66 539.39 理财产品累计赎回
取得投资收益收到的现金 27,733,896.73 19,437,376.65 42.68 理财产品收益分红处置固定资产、无形资产和其
19,677,720.35 384,312.53 5020.24 本期处理闲置固定资产他长期资产收回的现金净额
本期增资汽玻、投资重庆、武
投资支付的现金 3,302,930,137.86 109,767,000.00 2909.04 汉、天津三期等新项目以及购
买理财产品累计支出
本期购买理财产品,天津工玻
投资活动产生的现金流量净额 -1,463,655,724.58 -296,757,280.47 不适用 三期项目、重庆工玻项目、武
汉项目投入。
2013 年非公开定向增发所募集
吸收投资收到的现金 0 979,060,605.57 不适用
资金
取得借款收到的现金 2,421,146,602.36 1,702,030,362.40 42.25 重庆工玻和武汉汽玻投资借款
2013 年度非公开定向增发募集
筹资活动产生的现金流量净额 -21,481,439.98 711,339,106.69
不适用 资金 9.78 亿元
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7 其他
(一) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
不适用
(二) 发展战略和经营计划进展说明
公司坚持实施上下游一体化和产品差异化的竞争战略,持续强化,有效落实,差异化产品不断
推陈出新,技术创新和产业升级走差异化之路,在严峻的市场环境中,稳定有序地发展。
(3) 其他
不适用
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分行业情况
毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年
分行业 营业收入 营业成本 毛利率比上年增减(%)
(%) 增减(%) 增减(%)
玻璃 280,944.76 221,773.13 21.06 0.52 3.5 减少 2.27 个百分点
主营业务分产品情况
毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年
分产品 营业收入 营业成本 毛利率比上年增减(%)
(%) 增减(%) 增减(%)
加工玻璃 154,692.95 118,220.18 23.58 -1.20 5.59 减少 4.91 个百分点
浮法玻璃 81,178.35 68,790.12 15.26 -3.63 2.29 减少 4.90 个百分点
汽车玻璃 45,073.46 34,762.83 22.88 16.51 -0.87 增加 13.52 个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:万元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
东北地区 38,418.45 35.62
华北地区 38,196.35 14.33
华东地区 141,390.81 33.88
华南地区 23,242.98 -41.00
华中地区 8,989.72 45.55
西北地区 1,266.72 16.06
西南地区 14,847.79 114.61
国外客户 14,591.94 -41.73
(三) 资产、负债情况分析
一.1.1.1.1 资产负债情况分析表
单位:元
本期期末金
本期期末数
上期期末数占总 额较上期期 情况说
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数
资产的比例(%) 末变动比例 明
比例(%)
(%)
货币资金 374,081,933.26 4.70 1,575,474,170.06 19.83 -76.26 A.
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交易性金融 0 0 22,669,982.11 0.29 / B.资产
预付款项 144,263,719.46 1.81 104,086,410.42 1.31 38.60 C.
其他流动资 1,097,417,083.11 13.79 79,050,904.62 0.99 1,288.24 D.产
可供出售金 50,000,000.00 0.63 0 0 / E.融资产
在建工程 485,925,455.10 6.11 756,933,647.63 9.53 -35.80 F.
长期待摊费 7,738,629.57 0.10 1,244,668.60 0.02 521.74 G.用
短期借款 2,050,518,130.00 25.76 1,334,015,914.24 16.79 53.71 H.
长期借款 159,718,569.75 2.01 484,848,618.52 6.10 -67.06 I.
长期应付款 31,785,812.50 0.40 240,801,473.53 3.03 -86.80 J.
A. 非公开定向增发募集资金 9.78 亿元已使用。
B. 交易性金融资产出售。
C. 武汉汽玻工程项目预付款增加。
D. 本期购买理财产品增加。
E. 金元惠理大康牧业定增项目。
F. 天津工玻三期、重庆工玻项目完工投产,在建工程转固定资产。
G. 康桥汽玻的模检具和铁架。
H. 流动资金借款增加。
I. 归还长期借款。
J. 归还应付融资租赁款。
(四)核心竞争力分析
1、专业的管理和技术研发团队。公司注重人才培养,拥有一支勇于进取、锐意创新、具有丰
富专业经验的管理团队和技术骨干队伍。
2、强大的自主研发能力和技术创新能力。在 30 年的发展中,公司不断吸收皮尔金顿的先进技
术,不断推进技术升级和技术创新,持续研发出一系列拥有自主知识产权的新产品,独立拥有 20
多项专利技术,并在市场上得到广泛应用,为公司持续发展提供技术保障和强大的竞争力。
3、优秀的企业文化。公司始终坚持“永远有新的追求”的企业理念,坚持“以客户为导向,
以精细化管理和差异化竞争为手段,提高EVA为目标”的经营理念,坚持“视顾客的满意,员工的
自我实现,企业发展与社会进步为最大价值的所在”的价值观。
4、先进的生产设备。公司各生产基地目前所使用的主要生产设备均为国际原装进口设备,有
力的保证了产品的质量。
5、良好的客户关系和服务创新能力。公司注重与客户建立良好的沟通关系,全方面了解客户
需求,为客户提供全方位的专业玻璃解决方案。
6、完善的法人治理结构、公司以完善的法人治理结构为基础,以规范的管理制度为手段,不
断创新运行机制,严格控制经营风险,为公司持续快速发展奠定了坚实的基础。
(四) 投资状况分析
(1) 对外股权投资总体分析
报告期内,公司完成增资上海康桥汽车玻璃有限公司,股权比例由 30.81%上升到 50.26%。
(2) 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
本期理财产品期末余额 10.05 亿元,本期取得投资收益 49,513,019.37 元。
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2014 年年度报告(3) 募集资金使用情况1、 募集资金总体使用情况√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
募集资金 本年度已使用募集资 尚未使用募集资金用途
募集年份 募集方式 已累计使用募集资金金额 尚未使用募集资金金额
金额 金金额 及去向
2013 非公开发行 978,596,106.62 269,029,400.57 631,988,620.01 345,000,000.00 购买保本型理财产品
合计 / 978,596,106.62 269,029,400.57 631,988,620.01 345,000,000.00 /
募集资金总体使用情况说明 公司本次非公开发行募集资金总额为 999,999,996.17 元,扣除发行费用后的募集资金净额为
978,596,106.62 元。
2014 年 1 月 24 日,公司召开第七届董事会第十五次会议和第七届监事会第十二次会议, 审议
通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》,同意以募集资金置换预先
投入募集资金投资项目的自筹资金 362,959,219.44 元人民币;审议通过了《关于使用暂时闲置募集
资金实施现金管理的议案》,同意对暂时闲置募集资金 3.45 亿元(含 3.45 亿元)实施现金管理。2、 募集资金承诺项目情况√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
是否符 是否符
是否变 募集资金本年度 募集资金累计实 预计收 产生收益 未达到计划进度
承诺项目名称 募集资金拟投入金额 合计划 项目进度 合预计
更项目 投入金额 际投入金额 益(年) 情况 和收益说明
进度 收益
天津耀皮工程 2014 年 11 月正式
玻璃有限公司 否 34,500.00 4,043.33 34,339.25 是 100% 6,714 -803.92 否 投产,正处于北方
三期工程 市场淡季
尚在筹备
常熟加工项目 否 34,500.00 - - 是 5,334 不适用 否 -
中
常熟特种玻璃
有限公司高硼
否 6,000.00 - 6,000.00 是 改建中 5,091 不适用 否 -
硅玻璃技术改
造项目
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2014 年年度报告
补充流动资金 否 22,859.61 22,859.61 22,859.61 是 - - 不适用 是 -
合计 / 97,859.61 26,902.94 63,198.86 / / 17,139 / / /
募集资金承诺项目使用情况说明3、 募集资金变更项目情况□适用 √不适用(4) 主要子公司、参股公司分析
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 总资产(元) 净资产(元) 净利润(元)上海耀皮建筑玻璃有
上海 生产销售玻璃 2 亿元 679,732,577.29 396,411,810.95 801,390.18限公司广东耀皮玻璃有限公
深圳 生产销售玻璃 2000 万美元 7,717,844.85 7,566,354.36 -180,999.05司上海耀皮工程玻璃有
上海 生产销售玻璃 2430 万美元 598,027,708.87 289,998,474.32 45,974,071.66限公司天津耀皮工程玻璃有
天津 生产销售玻璃 4.25 亿元 927,782,555.29 481,918,874.99 8,867,782.21限公司天津耀皮玻璃有限公
天津 生产销售玻璃 4050 万美元 1,551,232,045.63 606,847,199.74 52,166,759.23司常熟耀皮特种玻璃有
常熟 生产销售玻璃 2292 万美元 456,500,087.64 9,804,692.99 -43,877,131.61限公司江苏皮尔金顿耀皮玻
常熟 生产销售玻璃 4833 万 美元 832,300,145.85 179,762,055.92 -40,020,348.46璃有限公司江苏华东耀皮玻璃有
常熟 生产销售玻璃 5000 万元 39,939,209.77 -56,826,874.34 -8,615,643.03限公司江门耀皮工程玻璃有
江门 生产销售玻璃 1.6 亿元 370,281,480.94 141,562,536.13 6,342,107.31限公司
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2014 年年度报告
格拉斯林有限公司 香港 贸易及投资 90 万美元 517,112,622.18 312,511,560.16 14,370,272.82天津耀皮皮尔金顿有
天津 生产销售玻璃 4 亿元 525,689,149.01 300,813,199.01 -65,906,031.24限公司重庆耀皮工程玻璃有
重庆 生产销售玻璃 7500 万元 260,373,752.53 74,812,639.18 151,218.60限公司上海耀皮康桥汽车玻
上海 生产销售玻璃 11556.71 万美元 1,035,273,924.61 695,135,395.64 -21,287,897.76璃有限公司武汉耀皮康桥汽车玻
武汉 生产销售玻璃 1.2 亿元 121,945,781.75 118,667,645.42 -1,332,354.58璃有限公司仪征耀皮汽车玻璃有
仪征 生产销售玻璃 4 亿元 317,563,346.79 273,645,452.55 -6,734,370.47限公司上海耀皮世进粘贴玻
上海 生产销售玻璃 150 万美元 13,506,791.37 5,224,226.85 -1,493,428.82璃有限公司上海耀皮投资有限公
上海 投资 1 亿元 100,000,000.00 100,000,000.00 -司(5) 非募集资金项目情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 项目预算数 项目进度(%) 本年度投入金额 累计实际投入金额
天津在线镀膜玻璃 300,000,000.00 100 10,307,245.49 234,690,498.34
CS3 改造项目 162,000,000.00 25 40,716,487.92 40,716,487.92
重庆工玻加工玻璃 150,000,000.00 100 142,329,681.28 142,329,681.28
仪征汽车玻璃生产 285,000,000.00 95 18,534,916.38 191,762,448.32
武汉汽车玻璃生产线 350,000,000.00 9 3,045,083.83 31,840,308.83
合计 1,247,000,000.00 / 214,933,414.90 641,339,424.69
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2014 年年度报告2、 董事会关于公司未来发展的讨论与分析(1)行业竞争格局和发展趋势
2014年,世界经济仍处于深度调整中,国内经济结构转型、增速放缓。对于玻璃行业而言,一方面,市场需求不旺,由于大部分玻璃应用于建筑领域,与玻璃行业息息相关的房地产行业处于持续调整状态,新开工面积同比减少,投资增速大幅下降,创历史新低;另一方面,玻璃行业产能过剩矛盾依然突出,近年来投产的生产线快速增加,2014年又有23条新建生产线点火,导致市场竞争加剧,玻璃价格也一路下滑。
2015年,随着我国经济发展进入新常态,房地产投资增速预期也会进一步下降,房地产市场预计持续调整以及中低端玻璃产能严重过剩,浮法玻璃产品价格依旧面临较大压力,行业整体发展不乐观。但是,在国家创导节能减排、科技创新的大背景下,具有节能环保、高科技含量的玻璃产品有较大的发展空间,随着国家对行业准入条件的提高和产业结构转型政策的深入实施,落后产能的淘汰力度将加大,在去产能化的过程中,有技术积累和管理创新的企业,其竞争能力和盈利能力将进一步释放。同时,随着人们生活水平进一步提高,人们对于玻璃的各项性能如安全性、节能性、舒适性、环保等功能需求越来越多样化和差异化,高端玻璃加工市场需求的未来发展前景可期。(2)公司发展战略
公司将坚持差异化及上下游一体化竞争战略和品牌发展战略,将产品定位于高性能、高品质、绿色环保的高端玻璃产品市场。
为此,2015 年,公司坚持以市场为导向,以技术创新满足和引导市场需求,通过产品、服务的持续创新实施差异化竞争,提升公司的综合竞争力;进一步优化产业结构和资本结构,通过产业链延伸,提高产品附加值,提升玻璃产业上下游一体化率,做大做强建筑玻璃和汽车玻璃深加工业务,争取成为具有行业领先优势的综合性玻璃制造企业。(3)经营计划
2015 年,国际经济形势仍复杂多变,我国经济进入新常态,房地产投资增速将持续下滑,而汽车行业增速平稳,玻璃行业产能过剩依然严重,供求矛盾依旧突出,预计 2015 年玻璃行业景气度将继续下滑。对此,公司董事会将继续深入贯彻差异化竞争的发展战略,充分发挥公司技术优势、品牌声望及创新精神,通过上下游一体化经营和差异化竞争,确保公司稳健发展,使股东资产保值增值。
为此,公司将努力做好以下工作:
1、进一步强化内部管理,提升内控的管控手段,积极防范风险;
2、抓好项目建设和运营管理,提高资本回报率;
3、统筹和发挥各方面的优势,继续加大营销力度;
4、加强人力资源建设,深化员工激励体系改革;
5、进一步优化产业结构和资本结构,适时实施公司战略;
6、以 ERP 项目建设为依托,提高信息化管理水平,提升运营效率。
2. 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
2015 年,公司预算性资本支出约为 4.26 亿元,主要用于武汉汽玻、康桥汽玻等项目建
设,资金来源为自筹资金。
3. 可能面对的风险1、行业波动风险
受宏观经济增速、国家产业政策、房地产行业景气度和汽车行业发展政策的导向等影响,未来玻璃的需求存在波动性。
对策:加大研发投入,研发新产品、开拓新市场,以符合国家产业发展规划;提高对市场的敏感性和前瞻性,及时调整经营策略。
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2014 年年度报告2、产品价格波动风险
玻璃行业产能过剩格局还将延续,供求矛盾严重,市场竞争激烈,未来玻璃价格存在波动性。
对策:①加强在建项目的进度和管理,以提高产品附加值提升产品毛利率 ②加强成本控制和管理从而提高公司产品行业竞争力;③加快公司"上下游一体化"发展进程,即做大做强深加工玻璃业务,提高浮法玻璃的自我消化能力。3、原材料、燃料价格波动风险
玻璃生产所需的燃料和重油、纯碱、硅砂价格存在波动性,对公司产品成本控制造成压力。
对策:一方面,通过实时跟踪和分析原材料、燃料价格走势、实施全面预算管理;另一方面,通过加强技术改造和创新提高原材料的利用率;同时,提升工艺水平等来加强成本控制,以有效的降低原材料价格波动带来的风险。4、客户信用风险
国际经济不确定性仍然存在、国内经济增长放缓,公司下游客户的市场竞争激烈,其存在信用风险。
对策:进一步改进公司信用政策,完善信控流程。加强客户资信审查、细化信用控制方案,加强对客户动态跟踪、适时监控货款回笼,降低客户信用风险。3、 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
一.1.1 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用
一.1.2 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√适用 □不适用
为了能够反映应收款项的动态风险变化,更加客观公正反映公司财务状况和经营成果.公司根据企业会计准则等相关规定和会计师事务所的建议,对公司应收款项计提坏帐准备进行会计估计变更.本次会计估计变更从 2014 年 1 月 1 日起执行。根据《企业会计准则第 28 号:会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关规定,对上述会计估计变更采用未来适用法,不会对公司以前年度已披露的财务报表产生影响。
本次会计估计变更已经公司 2014 年 1 月 24 日召开的第七届董事会第十五次会议审议通过,公司独立董事和监事会都投了赞成票。
一.1.3 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明□适用 √不适用4、 利润分配或资本公积金转增预案
1. 现金分红政策的制定、执行或调整情况1)《公司章程》明确制定了现金分红政策。
公司自上市以来,注重回报投资者,长期坚持较高比例的现金分红政策。2)报告期内,公司于 2014 年 6 月 14 日发布《上海耀皮玻璃集团股份有限公司 2013 年度分红派
息实施公告》,以总股本 934,916,069 股为基数,向全体股东每 10 股派现金红利 0.40 元(含
税),合计分配 37,396,642.76 元,并于 2014 年 7 月 11 日实施完毕。详见公司 2014 年 6
月 14 日披露于上交所网站、《上海证券报》、《大公报》的“临 2014-039 号上海耀皮玻璃
集团股份有限公司 2013 年度分红派息实施公告”。
2. 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数 分红年度合并报 占合并报表
分红 每 10 股转
红股数 息数(元) 额 表中归属于上市 中归属于上
年度 增数(股)
(股) (含税) (含税) 公司股东的净利 市公司股东
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2014 年年度报告
润 的净利润的
比率(%)
2014 年 0 0.20 0 18,698,321.38 53,354,016.90 35.05
2013 年 0 0.40 0 37,396,642.76 119,142,541.45 31.39
2012 年 0 0.25 0 18,281,252.05 57,882,392.74 31.585、 积极履行社会责任的工作情况
1. 社会责任工作情况
公司恪守“企业公民”的原则,时刻牢记“精益产品,服务客户,发展企业,奉献社会”宗旨,始终秉承经济效益和社会效益相统一的理念,切实履行社会责任,实现与各方利益相关者的和谐发展和共同进步。
1、回报股东,提升信心。公司建立完善的法人治理结构,规范运作,上市以来,坚持现金分红回报股东,并认真履行信息披露义务,平等对待所有投资者,提升股东价值和投资者信心。
2、遵纪守法,诚信经营。公司始终坚持诚信经营,公司通过质量管理体系,强化质量管理,确保产品安全,不恶意拖欠债权人债务,不侵犯供应商和采购商的合法利益和权益,与供货商和采购商保持良好的合作关系。公司是上海市文明单位,还荣获二星级上海市诚信创建企业称号。
3、以人为本,关爱员工。公司严格遵守国家劳动法律法规,积极保障员工的各项权益,通过为员工开展各类培训以提升其竞争力、建立内部沟通机制、举办多样化的文娱活动、定期安排员工体检等方式建设和谐的劳动关系。
4、力行公益,回报社会。公司热心支持公益事业,积极开展送温暖和一日捐活动;积极参加文明礼仪、扶危救困、应急救援社会志愿服务。
5、坚持环保,节约资源。公司将保护生态环境、实现可持续发展置于生产经营的重要位置。公司一直主动加强环保措施的实施,采用安全、环保的清洁能源天然气,保护自然环境;公司致力于环保投入,实施技术改造、推进清洁生产;并积极倡导低碳节能的理念,开展绿色产品的研发,推动节能环保产品普及,严格遵循国家节能减排的法律法规。
2. 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明不适用
第五节 重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项□适用 √不适用二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况□适用 √不适用三、破产重整相关事项无四、资产交易、企业合并事项□适用√不适用五、公司股权激励情况及其影响□适用 √不适用
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2014 年年度报告
六、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1.一.1. 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
公司 2014 年度日常关联交易的预计已由 2014 年 4 月 16 日召开第七届董事会第十六次会议审
议通过(详见 2014 年 4 月 18 日刊登在《上海证券报》、《大公报》、上海证券交易所网站上的
上海耀皮玻璃集团股份有限公司关于 2014 年度日常关联交易预计的公告),授权 2014 年度日常
关联交易总额为 8595 万元(包含 2014 年度已纳入合并的康桥汽玻关联交易 6146 万元)。
关联方 交易类型 交易内容 2014年预 2014年实
计(万元) 际(万元)
皮尔金顿国际控股公司BV及其关 采购劳务 技术服务费 1419 1040
联方
皮尔金顿国际控股公司BV及其关 采购商品 设备 200 0
联方
皮尔金顿国际控股公司BV及其关 借款 利息 231 231
联方
滦县小川玻璃硅砂有限公司 购买商品 原材料 599 11
皮尔金顿国际控股公司BV及其关 销售商品 产成品 0 512
联方
合计 - - 2449 1794
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
公司第七届董事会第十九次会议及 2014 年第一次临时股东大会审议通过《关于增资上海耀皮
康桥汽车玻璃有限公司及其相关项目的议案》,对上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司增资 2.2 亿元,
公司对其持股比例由 30.81%增至 50.26%,公司于 2014 年 9 月完成增资及相关工商变更事宜。
(四) 关联债权债务往来
单位:元币种:人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
关联关 提供资金
关联方
系 期初 期末 期初 期末
发生额 发生额
余额 余额 余额 余额
北京泛华玻 联营公 12,148,614.66 -59,500 12,089,114.66 0 0 0
璃有限公司 司
皮尔金顿国 参股股 6,690,855.46 -2,655,560.25 4,035,295.21 162,969,605.22 2,213,998.25 165,183,603.47
际控股公司 东BV及其关联方
滦县小川玻 联营公 16,720,462.20 0 16,720,462.20 0 0 0
璃硅砂有限 司
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2014 年年度报告公司
合计 35,559,932.32 -2,715,060.25 32,844,872.07 162,969,605.22 2,213,998.25 165,183,603.47关联债权债务形成 与联营公司发生购买原材料或销售产品产生的债权债务关系,与参股股东发生接受服务、购买设备以及
原因 借款产生的债权债务关系。
七、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司 0
的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子 0
公司的担保)
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 -479,304,509.86
报告期末对子公司担保余额合计(B) 56,995,490.14
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B) 56,995,490.14
担保总额占公司净资产的比例(%) 1.79
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0
金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 40,000,000.00
对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0
上述三项担保金额合计(C+D+E) 40,000,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
(三) 其他重大合同
本年度公司无其他重大合同
八、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
a) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的
承诺事项
承诺时 是否 是否
承诺 承诺 承诺
承诺方 间及期 有履 及时
背景 类型 内容
限 行期 严格
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2014 年年度报告
限 履行
与再 股份 上海建材 根据公司 2014 年 1 月 10 日公告的《上海 2014 年 是 是
融资 限售 (集团)有 耀皮玻璃集团股份有限公司非公开发行 1 月 10
相关 限公司 股票发行结果暨股本变动公告》,公司控 日 至
的承 股股东上海建材持有本次非公开发行的 2017 年
诺 股份自发行结束之日起 36 个月内不得转 1月9日
让。九、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所: 否
现聘任
境内会计师事务所名称 众华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬 114
境内会计师事务所审计年限 3
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 众华会计师事务所(特殊普通 46
合伙)
保荐人 海通证券股份有限公司 0十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况无十一、可转换公司债券情况□适用 √不适用十二、执行新会计准则对合并财务报表的影响
2014 年,财政部修订和新发布了八项会计准则,其中新增三项,分别为《企业会计准则第 39号-公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》,修订五项,分别为《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》、《企业会计准则第9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》、《企业会计准则第 37 号-金融工具列报》。
根据财政部要求, 以上准则自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。
本次会计政策变更主要涉及以下方面, 此变更不会对公司财务报表产生重大影响。
1. 执行《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》,根据列报要求将递延收益单独列报,并
采用追溯调整法进行调整列报,追溯调整影响如下:
合并:2013 年 12 月 31 日
单位:元
报表项目 调整前金额 调整金额 调整后金额
递延收益 0 648,060,442.40 648,060,442.40
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2014 年年度报告
其他非流动负债 648,060,442.40 -648,060,442.40 0
母公司:2013 年 12 月 31 日
单位:元
报表项目 调整前金额 调整金额 调整后金额
递延收益 0 613,509,444.91 613,509,444.91
其他非流动负债 613,509,444.91 -613,509,444.91 0
上述会计政策变更,仅对递延收益、其他非流动资产二个报表项目金额产生影响,对公司 2013年度总资产、负债总额、净资产及净利润不产生任何影响。
2. 执行《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》的相关情况:《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》 规范了资产负债表中所有者权益项目列示内容,其他综合收益应作为所有者权益的明细项目在报表中单独列示。并对其釆用追溯调整法进行调整。具体调整事项如下:
合并:2013 年 12 月 31 日
单位:元
报表项目 调整前金额 调整金额 调整后金额
资本公积 1,220,208,369.53 12,670,868.57 1,232,879,238.10
其他综合收益 -12,670,868.57 -12,670,868.57
母公司:2013 年 12 月 31 日
单位:元
报表项目 调整前金额 调整金额 调整后金额
资本公积 1,110,424,324.20 12,670,868.57 1,123,095,192.77
其他综合收益 0 -12,670,868.57 -12,670,868.57
上述会计政策变更,仅对资本公积、其他综合收益二个报表项目金额产生影响,对公司 2013年度总资产、负债总额、净资产及净利润不产生任何影响。
本次会计政策变更已经公司第七届董事会第二十五次会议审议通过。十三、其他重大事项的说明□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况一、 股本变动情况
1.1. 股份变动情况表1.一.1. 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
数量 比例 发行新股 送 公 其 小计 数量 比例
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2014 年年度报告
(%) 股 积 他 (%)
金
转
股一、有
限售条 203,665,987 203,665,987 203,665,987 21.78件股份1、国家持股2、国有
法人持 118,126,274 118,126,274 118,126,274 12.64股3、其他
内资持 85,539,713 85,539,713 85,539,713 9.14股其中:境内非
71,283,094 71,283,094 71,283,094 7.62国有法人持股
境
内自然 14,256,619 14,256,619 14,256,619 1.52人持股4、外资持股其中:境外法人持股
境外自然人持股二、无限售条
731,250,082 100 731,250,082 78.22件流通股份1、人民
币普通 543,750,080 74.36 543,750,080 58.16股2、境内
上市的 187,500,002 25.64 187,500,002 20.06外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股
731,250,082 100 203,665,987 203,665,987 934,916,069 100份总数1.一.2. 股份变动情况说明见下述“二、证券发行与上市情况”。
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2014 年年度报告
1.2. 限售股份变动情况
报告期内,本公司限售股份无变动情况。
二、 证券发行与上市情况
一、截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
单位:股 币种:人民币
股票及其衍生 发行价格(或 获准上市交易
发行日期 发行数量 上市日期
证券的种类 利率) 数量普通股股票类
非公开定向增发 2013 年 12 4.91 74,943,438 2017 年 1 月 74,943,438
月 10 日
128,722,549 2015 年 1 月 128,722,549
12 日
截至报告期末近 3 年历次证券发行情况的说明:
2013 年 11 月 20 日,中国证监会核发《关于核准上海耀皮玻璃集团股份有限公司非公开发行
股票的批复》(证监许可[2013]1455 号,核准公司非公开发行不超过 203,665,987 股新股。2013
年 12 月 30 日,公司本次向特定对象非公开发行股票完成,非公开发行人民币普通股(A 股)
203,665,987 股,每股面值人民币 1.00 元,募集资金总额为人民币 999,999,996.17 元,募集资
金净额为人民币 978,596,106.62 元,并于 2014 年 1 月 3 日在中国证券登记结算有限责任公司上
海分公司办理了登记托管手续,公司总股本增至 934,916,069 股。
二、公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
报告期内,没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
三、 股东和实际控制人情况
1.1. 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 42,697
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数 55,109
(户)
1.2. 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或
冻结情
持有有限售 况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 股东
条件股份数 股
(全称) 减 量 (%) 性质
量 份 数
状 量
态
上海建材(集团)有限公司 50,943,438 258,861,720 27.69 74,943,438 国有
无
法人
皮尔金顿国际控股公司 BV 0 141,958,984 15.18 0 境外
无
法人
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2014 年年度报告
中国复合材料集团有限公 0 118,934,596 12.72 0 国有
无
司 法人
前海人寿保险股份有限公 40,733,198 40,733,198 4.36 40,733,198 境内
司-自有资金华泰组合 未 非国
知 有法
人
中信证券股份有限公司 28,891,438 28,891,438 3.09 28,513,238 未 国有
知 法人
上海诚鼎二期股权投资基 20,366,598 20,366,598 2.18 20,366,598 境内
金合伙企业(有限合伙) 未 非国
知 有法
人
绿地地产集团有限公司 14,669,598 14,669,598 1.57 14,669,598 未 国有
知 法人
龚磊 14,256,619 14,256,619 1.52 14,256,619 境内
未
自然
知
人
安华农业保险股份有限公 10,183,298 10,183,298 1.09 10,183,298 境内
司-传统保险产品 未 非国
知 有法
人
光大保德信优势配置股票 7,885,821 7,885,821 0.84 0 未 其他
型证券投资基金 知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
上海建材料(集团)有限公司 183,918,282 人民币普通股 183,918,282
中国复合材料集团有限公司 118,934,596 人民币普通股 118,934,596
皮尔金顿国际控股公司 BV 141,958,984 人民币普通股 117,997,072
境内上市外资股 23,961,912
光大保德信优势配置股票型证券投资基金 7,885,821 人民币普通股 7,885,821
汇添富均衡增长股票型证券投资基金 7,323,178 人民币普通股 7,323,178
广发证券股份有限公司约定购回式证券交 3,480,000 3,480,000
人民币普通股易专用证券账户
TOYOSECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 3,276,669 境内上市外资股 3,276,669
李丽蓁 2,988,837 境内上市外资股 2,988,837
孙文雄 2,777,794 境内上市外资股 2,777,794
内藤证券株式会社 2,717,000 境内上市外资股 2,717,000
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中,上海建材(集团)有限公司、中国复合材料
集团有限公司、皮尔金顿国际控股公司 BV 之间不存在关
联关系,与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上
市公司收购管理办法》中规定的一致行动人;此外,本公
司未知其他股东之间是否存在关联关系或者是否属于《上
市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
持有的有限售 有限售条件股份可上
序号 有限售条件股东名称 限售条件
条件股份数量 市交易情况
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2014 年年度报告
可上市交易时间
1 上海建材(集团)有限公司 74,943,438 2017 年 1 月 10 日 持有本次非公
开发行的股份
自发行结束之
日起 36 个月内
不得转让
2 前海人寿保险股份有限公司-自 40,733,198 2015 年 1 月 10 日 持有本次非公
有资金华泰组合 开发行的股份
3 中信证券股份有限公司 28,513,238 2015 年 1 月 10 日 自发行结束之
4 上海诚鼎二期股权投资基金合伙 20,366,598 2015 年 1 月 10 日 日起 12 个月内
企业(有限合伙) 不得转让
5 绿地地产集团有限公司 14,669,598 2015 年 1 月 10 日
6 龚磊 14,256,619 2015 年 1 月 10 日
7 安华农业保险股份有限公司-传 10,183,298 2015 年 1 月 10 日
统保险产品
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司收
购管理办法》中规定的一致行动人。四、 控股股东及实际控制人变更情况一、控股股东情况
1. 法人
单位:亿元 币种:人民币
名称 上海建材(集团)有限公司
单位负责人或法定代表人 邱平
成立日期 1993 年 12 月 29 日
组织机构代码 132221390
注册资本 20
主要经营业务 投资入股控股,兴办经济实体,建筑材料、建材设备及相关
产品的设计制造和销售,从事建筑装饰工程和技术开发转让
业务,建筑装饰工程总承包及设计施工,房地产开发经营。
未来发展战略 聚焦“玻璃、新材料、环境服务和生产性服务业”四大业务
体系,“高端玻璃、建筑工业化、城市固废处理”三大创新
领域,“国际、国内”两个市场,成为“领先的中国城市节
能和环保整体解决方案提供商”。
报告期内控股和参股的其他境内外 无上市公司的股权情况
其他情况说明 无
2. 报告期内控股股东变更情况索引及日期
详见下述“报告期内实际控制人变更情况索引及日期”。二、实际控制人情况
1. 法人
单位:亿元 币种:人民币
名称 上海国盛(集团)有限公司
单位负责人或法定代表人 张立平
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2014 年年度报告
成立日期 2007 年 9 月 26 日
组织机构代码 66780505-0
注册资本 100
主要经营业务 开展以非金融为主,金融为辅的投资,资本运作与资产管理,
产业研究,社会经济咨询(上述经营范围涉及许可经营的凭
许可证经营)
未来发展战略 坚持定位,改革创新,紧紧围绕加快建设国资流动运营平台
这一核心任务,积极发挥全市战略性新兴产业投资平台和资
产整合处置平台作用,坚持平稳,有序、务实的工作基调,
深化改革,加快转型,突破创新,以市场化、专业化、国际
化为导向,提高国有资本运作能力,提升国有资本效率,为
推动上海国资国企改革、支持上海城市发展做出新的贡献。
报告期内控股和参股的其他境内外 直接持有隧道股份(600820)8.15%股份,棱光实业(600629)
上市公司的股权情况 71.93 %股份,间接持有上海医药(601607)4.99%股份
其他情况说明 无
2. 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
公司实际控制人上海国盛(集团)有限公司与上海地产(集团)有限公司于 2014 年 9 月 28日签署了关于上海建材(集团)有限公司的股权无偿划转协议(详见 2014 年 10 月 14 日刊登在《上海证券报》、《大公报》、上海证券交易所网站上的“上海耀皮玻璃集团股份有限公司关于股东权益变动的提示性公告”)。截止本报告期末,相关股权、资产划转与工商变更事宜尚在办理中,完成后,公司实际控制人将变更为上海地产(集团)有限公司。
3. 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
单位:万元 币种:人民币
单位负
法人股东 责人或 成立日 组织机构 注册资
主要经营业务或管理活动等情况
名称 法定代 期 代码 本
表人
皮尔金顿 伊恩. 1981 年 - 欧元 参股、筹资并管理其他公司、集团和企
国际控股 洛克 1 月 20 18,815 业,参与金融交易、收购、控制、处置
公司 BV 日 动产及不动产等;系英国皮尔金顿有限
公司的控股子公司。
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2014 年年度报告
中国复合 张定金 1988 年 10000844-8 20,000 从事风机叶片、碳纤维、多功能铺地材
材料集团 6月1日 料、碳芯电缆、玻璃钢管道、贮罐和高
有限公司 压气瓶、水处理等多项高新产业项目的
生产、销售、相关技术和设备的研制、
工程建设和项目总承包的国家重点高新
技术企业。
第七节 优先股相关情况截止本报告期末,公司未发行优先股。
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2014 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
1.一.1. 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
报告期内从公
年度内股份增 司领取的应付
姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数
减变动量 报酬总额(万
元)(税前)
赵健 董事长 男 44 2014 年 5 月 15 2015 年 6 月 7 0 0 0 0
日 日
保罗.拉芬斯克罗 副董事长 男 44 2012 年 6 月 8 2015 年 6 月 7 0 0 0 0
夫特 日 日
柴楠 董事总裁 男 56 2012 年 6 月 8 2015 年 6 月 7 0 0 0 297.3
日 日
张定金 董事 男 57 2012 年 6 月 8 2015 年 6 月 7 0 0 0 0
日 日
陈国庆 独立董事 男 53 2012 年 6 月 8 2015 年 6 月 7 0 0 0 7
日 日
易芳 独立董事 女 45 2012 年 6 月 8 2015 年 6 月 7 0 0 0 7
日 日
钱世政 独立董事 男 63 2012 年 6 月 8 2015 年 6 月 7 0 0 0 7
日 日
胡立强 监事会主席 男 59 2012 年 6 月 8 2015 年 6 月 7 0 0 0 59.3
日 日
徐宏 监事 男 54 2012 年 6 月 8 2015 年 6 月 7 0 0 0 28.3
日 日
邹芝平 监事 男 40 2012 年 6 月 8 2015 年 6 月 7 0 0 0 26.0
日 日
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2014 年年度报告
王秋杰 常务副总裁 男 60 2012 年 6 月 8 2015 年 6 月 7 0 0 0 86.2
日 日
陈涤新 副总裁 男 57 2012 年 6 月 8 2015 年 6 月 7 0 0 0 67.9
日 日
金闽丽 副总裁董事 女 52 2012 年 6 月 8 2015 年 6 月 7 0 0 0 77.5
会秘书 日 日
林益彬 董事长 男 49 2012 年 6 月 8 2014 年 5 月 15 0 0 0 0
日 日
朱林楚 独立董事 男 67 2012 年 6 月 8 2014 年 6 月 20 0 0 0 3.5
日 日
孙大建 财务总监 男 60 2012 年 6 月 8 2014 年 1 月 24 0 0 0 70.1
日 日
储越江 财务总监 男 40 2014 年 1 月 24 2015 年 6 月 7 0 0 0 62.4
日 日
合计 / / / / / 799.5
姓名 最近 5 年的主要工作经历
赵健 现任上海建材(集团)有限公司党委副书记、总裁;耀皮玻璃董事长。曾任上海城建(集团)公司投资发展部主任、上海国盛集团资产有限
公司党委副书记、总裁
保罗.拉 现任 NSG 集团兼并收购部总裁。曾任 EVERSHEDS 公司律师,HUNTSMAN TIOXIDE 公司商务法律顾问,皮尔金顿有限公司总法律顾问和 NSG 集团
芬斯克罗 建筑玻璃业务中国区总裁
夫特
柴楠 现任上海耀皮玻璃集团股份有限公司总经理。曾任麦肯锡顾问管理咨询公司(香港)管理咨询顾问;拉法基集团战略发展副总裁、中国高级副
总裁、中国北方区总裁;中国投资顾问公司创始人及总裁;皮尔金顿/板硝子中国总代表
张定金 中国建材股份有限公司副总裁,中国复合材料集团有限公司董事长、总经理
陈国庆 中国建筑材料联合会副会长、中国建筑玻璃与工业玻璃协会会长、中国建材工程建设协会副会长、全国工业玻璃和特种玻璃标准化技术委员
会主任委员。
易芳 律师,君合律师事务所上海分所合伙人,上海市律师协会国资国企业务研究委员会委员,曾任上海市锦天城律师事务所高级合伙人
钱世政 复旦大学管理学院教授,管理学博士,兼任龙工控股、陆家嘴和城投控股的独立董事
胡立强 现任上海建材(集团)总公司工会主席、上海耀皮玻璃集团股份有限公司党委书记。曾任上海耀华玻璃厂工段长、支部书记、党委副书记、
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2014 年年度报告
纪委书记;上海新型建材总公司副总经理;上海开捷门窗有限公司董事长、党委书记;上海水泥厂党委书记
徐宏 现任上海耀皮玻璃集团股份有限公司信息管理部流程管理经理。曾任上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司计划科综合计划员、副经理、经理、
审计室主任
邹芝平 现任上海耀皮玻璃集团股份有限公司风险控制经理。曾任江苏华泰机械制造有限公司财务主管;万隆会计事务所上海分所项目经理;佐丹奴
集团审计主管
王秋杰 现任上海耀皮玻璃集团股份有限公司常务副总载兼外销部总监。曾任公司常务副总裁兼常熟基地总经理
陈涤新 上海耀皮玻璃集团股份有限公司副总裁。曾任上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司浮法玻璃(常熟)项目部经理、公司总经理助理
金闽丽 上海耀皮玻璃集团股份有限公司副总裁,董事会秘书兼董事会办公室主任
储越江 现任上海耀皮玻璃集团股份有限公司财务总监。曾任上海耀皮玻璃集团股份有限公司财务部总监
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2014 年年度报告1.一.2. 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(1).在股东单位任职情况√适用 □不适用
在股东单位担任
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务
赵健 上海建材(集团)有限 党委副书记、总裁 2013 年 10 月 -
公司
保罗.拉芬斯克 皮尔金顿集团有限公司 NSG 集团兼并收购 2008 年 5 月 -
罗夫特 部总裁
张定金 中国复合材料集团有限 董事长、总经理 2002 年 3 月 -
公司
胡立强 上海建材(集团)有限 工会主席 2010 年 7 月 -
公司(2).在其他单位任职情况√适用 □不适用
在其他单位担任
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务
张定金 中国建材股份有限公 副总裁 2005 年 3 月 -
司
钱世政 复旦大学管理学院 教授 2012 年 7 月
中国龙工控股有限公 独立董事 2005 年 2 月 -
司
上海陆家嘴股份公司 独立董事 2014 年 6 月 -
上海城投控股股份公 独立董事 2014 年 6 月 -
司
易芳 君合律师事务所上海 合伙人 2011 年 3 月 -
分所
陈国庆 中国建筑材料联合会 副会长 2006 年 2 月 -
中国建筑玻璃与工业 会长 2011 年 12 月 -
玻璃协会
中国建材工程建设协 副会长 2014 年 10 月 -
会
全国工业玻璃和特种 主任委员 2008 年 9 月 -
玻璃标准化技术委员
会
林益彬 上海国资委 副主任 - -
朱林楚 上海经济年鉴社 社长 - -三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报 公司制订了《高层管理人员激励与绩效管理办法》的绩效考评制
酬的决策程序 度。董事会下设薪酬考核与提名委员会负责薪酬政策的制定、薪
酬方案的审定。薪酬考核与提名委员会遵守《工作细则》,根据
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2014 年年度报告
公司年度财务报告的各项考核指标和年度经营计划目标,对公司
高级管理人员及其所负责的业务进行经营业绩和管理指标考核
后,提交董事会审议。
董事、监事、高级管理人员报 高级管理人员年度报酬依据有关人员的职务、责任及前一年度的
酬确定依据 工作表现,同时参照同行业以及当地整体同类人员的收入状况确
定其年度报酬水平。
董事、监事和高级管理人员报 本年度董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬合计为 799.5
酬的应付报酬情况 万元
报告期末全体董事、监事和高 本年度董事、监事和高级管理人员报酬的实际获得报酬合计为
级管理人员实际获得的报酬 799.5 万元合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
林益彬 董事长 离任 林益彬先生因已担任上海市国资委副主任,根据
相关的规定及其本人已提交的辞去公司董事职务
的申请,不再担任公司董事长、董事
朱林楚 独立董事 离任 为贯彻中央组织部《关于进一步规范党政领导干
部在企业兼职(任职)问题的意见》中关于党政
领导干部兼职的相关规定和市委组织部的相关通
知精神,朱林楚先生特提出辞去公司独立董事及
公司董事会专门委员会委员之职务
孙大建 财务总监 离任 退休
赵健 董事长 选举 按照《公司法》《公司章程》由董事会选举产生
储越江 财务总监 聘任 董事会聘任五、公司核心技术团队或关键技术人员情况报告期内,公司核心技术团队、关键技术人员等对公司核心竞争力有重大影响的人员未发生变动。六、母公司和主要子公司的员工情况(1).员工情况
母公司在职员工的数量 295
主要子公司在职员工的数量 2,633
在职员工的数量合计 2,928
母公司及主要子公司需承担费用的离退 0休职工人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,636
销售人员 317
技术人员 304
财务人员 69
行政人员 602
合计 2,928
教育程度
教育程度类别 数量(人)
本科以上 713
大专 847
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2014 年年度报告
中专、高中 1,310
高中以下 58
合计 2,928(2).薪酬政策
公司薪酬政策以提升公司组织绩效和战略执行力,促进公司战略目标的实现为主要目的,通过薪酬的激励性,充分调动员工的工作积极性;在形式上主要实行以固定薪酬与绩效考核薪酬相结合的薪酬结构;在管理原则上充分体现公平性、激励性、竞争性、经济性和合法性等特点。此外,公司按规定参加五险一金,按时缴纳社会保险费和住房公积金。(3).培训计划
公司有分层次的培训体系,针对不同层级的人员定期开展选修课和必修课的培训;以在职培训为主要手段,并通过岗位带教形式提高员工基础能力、岗位技能和管理能力等, 主要包括:1、新进员工入职培训2、通用技能及岗位专用技能培训3、一般管理人员;业务经理;中(高)级管理后备人员业务知识、管理技能提升培训4、学历学位培训5、关键技术人员专项技术培训
报告期内,公司制订了 2014 年年度培训计划并严格执行。公司全年度共执行 502 场培训,受训人次 1011 人次,大量引进了内部课程,内容涉及生产经营的各个方面,实施全集团性质的企业内控培训,增强与企业实际相结合的培训;引进 ELN 学习,加强了销售人员基本技能培训,为全体员工根据各岗位业务需要分层次分批次培训,扩大了培训的基础性和覆盖面,培训形式包括但不限于:视频同步授课、专题讲解等,培训计划的实施有效提高了公司员工的综合素质,为企业战略的实施打下了基础。(4).专业构成统计图
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2014 年年度报告(5).教育程度统计图(6).劳务外包情况
劳务外包的工时总数 516.3 万工时
劳务外包支付的报酬总额 13,306.15 万元
第九节 公司治理(1). 公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
公司一直严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上海证券交易所有关要求,加强信息披露工作,不断完善公司法人治理结构,建立健全内部控制制度,规范公司运作,加强信息披露工作,维护公司及全体股东利益。公司股东大会、董事会、监事会、经营层职责明确,董事、监事和高级管理人员勤勉尽责,确保了公司安全、稳定、健康、持续的发展。公司治理情况具体如下:
1、股东和股东大会:公司股东享有法律法规及《公司章程》规定的合法权利;公司严格按照《上海证券交易所上市规则》相关规定和《公司章程》等的要求召集、召开股东大会,平等对待所有股东,确保所有股东尤其是中小股东都享有平等的地位和权利,并承担相应的义务。公司还聘请了执业律师出席股东大会,对会议的召开程序、审议事项、出席人身份进行确认和见证,保证了股东大会的合法有效性。报告期内公司共召开 2 次年度股东大会,会议的召集、召开均符合《公司法》、《公司章程》等相关规定的要求,律师对股东大会召开的程序进行见证并出具法律意见书。
2、控股股东与公司的关系:公司控股股东认真履行诚信义务,严格规范自己的行为,通过股东大会行使出资人的权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。公司与控股股东及其它关联方之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立的业务及自主经营能力。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
3、董事与董事会:公司董事会现有 7 名董事,其中 3 名为独立董事。公司董事均能按照公司《董事会议事规则》的要求,忠实、诚信、勤勉地履行职责,出席公司的董事会和股东大会,关联董事主动对关联交易事项进行回避表决,独立董事对相关事项都发表独立意见,并按规定参加有关培训,熟悉法律法规,了解董事的权力、责任和义务。公司董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬考核与提名委员会,各专业委员会分工明确,各位董事勤勉尽责,为公司科学决策提供强有力的支持。报告期内,公司共召开 8 次董事会会议,各次会议的召集、召开均符合《公司法》、《公司章程》等相关规定的要求。
4、监事与监事会:公司监事会现有 3 名监事,其中职工监事 2 名,监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。监事会本着对股东负责的态度,认真履行职责,对董事会日常运作及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。报告期内,公司共召开 6 次监事会,各次会议的召集、召开均符合《公司法》、《公司章程》等相关规定的要求。
5、绩效评价与激励约束机制:公司已建立了高级管理人员绩效评价标准和激励约束机制并不
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2014 年年度报告
断完善。
6、信息披露与透明度:公司制定了《信息披露管理办法》和《投资者关系管理办法》,并指
定董事会秘书负责公司信息披露和投资者关系管理工作,公司制定和建立了《外部信息使用人管
理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人管理制度》等制度。报
告期内,公司按照中国证监会和上海证券交易所的相关法规要求修订了《公司章程》中涉及的利
润分配相关条款和《审计委员会工作细则》;此外,公司按规定对内幕信息知情人员进行登记备
案。
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异:
公司治理实际情况符合《公司法》和《上市公司治理准则》等法规的要求。
公司将一如既往地按照中国证监会和上海证券交易所发布的有关公司治理文件的要求,加强内
部控制度的建设及执行力度,提高公司规范运作水平,完善公司治理结构。
(2). 股东大会情况简介
召 决 决议刊登
决议刊登
会议 开 议 的指定网
会议议案名称 的披露日
届次 日 情 站的查询
期
期 况 索引
2013 201 1、2013 年年度报告(全文及摘要) 全 http://ww 2014 年 5
年 度 4 年 2、2013 年度利润分配预案 部 w.sse.com 月 16 日
股 东 5 月 3、2013 年度财务决算报告和 2014 年度财务预算 通 .cn
大会 15 过
报告
日
4、关于为子公司提供担保额度的议案
5、关于续聘会计师事务所并决定其年度报酬的议
案
6、2013 年度董事会工作报告
7、2013 年度独立董事述职报告
8、2013 年度监事会工作报告
9、关于修改《公司章程》的议案
10、关于更换公司董事的议案
2014 201 1、关于增资上海耀皮康桥汽车玻璃有限公 全 http://ww 2014 年 7
年 第 4 年 部 w.sse.com 月9日
一 次 7 月 司及相关发展项目的的议案 通 .cn
临 时 8日 过
2、关于发行公司短期融资券的议案
股 东
大会
股东大会情况说明
无
(3). 董事履行职责情况
(1)、董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
赵健 否 5 3 2 0 0 否 1
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2014 年年度报告
保罗.拉芬斯 否 8 4 3 1 0 否 0克罗夫特
柴楠 否 8 5 3 0 0 否 2
张定金 否 8 5 3 0 0 否 0
陈国庆 是 8 5 3 0 0 否 2
易芳 是 8 5 3 0 0 否 0
钱世政 是 8 5 3 0 0 否 1
年内召开董事会会议次数 8
其中:现场会议次数 5
通讯方式召开会议次数 3
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(2)、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项未提出异议。
(4). 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
董事会各专业委员会也积极展开工作,运用实践经验并结合专业知识,为董事会的科学决策
提供了有益的意见与建议。
报告期内,董事会战略委员会全年共召开会议3次,审议《关于设立上海耀皮投资有限公司(暂
定名)的议案》、《关于增资上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司及相关发展项目的议案》、《关于子公司
天津耀皮玻璃有限公司环保技改项目立项的议案》等多项议案,全体委员认真审核公司提交的项
目可行性报告,充分利用自有的专业知识,从行业大势,公司战略,发展转型、社会责任等多个
方面进行讨论,为公司的重大决策和生产经营献计献策,对公司长远发展,董事会科学决策提供
了有力地支持。
报告期内,董事会审计委员会全年共召开会议6次,审议《关于2013年度资产减值准备的报告》、
《关于公司会计估计变更的议案》、关于使用闲置自有资金进行投资理财的议案》、关于公司2013
年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》、 关于2014年度日常关联交易预计的议案》、 2014
年上半年财务报告》等26项议案,全体委员认真履行职责,就上市公司内控制度建设、规范运作、
关联交易等事项进行了深入讨论,对公司会计估计的变更调整、内部控制制度的建立、内控自我
评价等提出了多项建议和意见,为公司合规运作提供决策支持。委员们还就公司年度报告的编制
召开会议,与会计师事务所进行了多次地充分沟通,并对会计师事务所从事公司2013年度的审计
和内控工作做出评价,对聘任2014年会计师事务所提出了建议,起到了监督作用。
报告期内,董事会薪酬考核与提名委员会全年共召开会议2次,审议《关于聘任公司高级管
理人员的议案》《2013年公司高级管理人员业绩考核及绩效薪确定》、《关于更换公司董事的议
案》等议案,全体委员认真履行职责,按照《公司章程》、《薪酬考核与提名委员会工作细则》
及相关法律法规的要求积极开展工作,对公司管理团队进行了严格考核,起到了激励与督促作用;
对新聘任的高管和董事候选人进行了合规审核,有利于公司的长远发展。
(5). 监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
(6). 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
不适用
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2014 年年度报告(7). 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
公司已初步建立高级管理人员的绩效评价体系。董事会下设薪酬考核与提名委员会,负责薪酬政策的制定、薪酬方案的审定。由薪酬考核与提名委员会根据公司年度财务报告的各项考核指标和年度经营计划目标,对公司高级管理人员及其所负责的业务进行经营业绩和管理指标的考核,以此作为奖惩依据。公司将继续按照市场化取向,不断完善激励和约束机制,以促使高级管理人员勤勉尽责,提高公司法人治理水平,实现股东利益和公司利益最大化。
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2014 年年度报告
第十节 内部控制(1)、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
董事会对建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告负责。
报告期内,公司在"自上而下、全员参与"的内控实施组织体系下,按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求,结合企业自身的经营特点,不断强化公司及子公司内部控制制度的建立、健全和执行力度。公司制定的内部控制制度包括组织架构、战略管理、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、工程项目管理、担保业务、财务报告、全面预算、内部信息传递、合同管理、信息系统等,涵盖了公司总部和所属主要子公司的主要业务和事项,不存在重大遗漏。公司董事会审计委员会对内部控制检查监督工作进行指导。公司风险控制部负责内部控制检查监督工作,配备专职内部审计人员,对公司业务活动进行定期全面和不定期专项审计,对内控制度设计的合理性和执行的有效性进行检查监督。对于发现的内部控制缺陷,层层落实进行有效整改,将整改效果纳入绩效考核体系。通过及时监督、检查、整改,有效防范了经营决策及管理风险,确保了公司的规范运作和健康发展,保证了公司资产安全,确保了财务报告及信息披露的真实、准确、完整,并在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
公司聘请众华会计师事务所协助公司完善企业风险数据库,补充修订内部控制制度,并对公司的内部控制进行外部审计,出具了标准无保留意见的内控审计报告。
由于内部控制固有的局限性,内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变,今后公司将根据经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等情况的变化及时加以调整。
是否披露内部控制自我评价报告:是(2)、内部控制审计报告的相关情况说明
众华会计师事务所对公司 2014 年度的内部控制进行了审计,并出具了标准无保留意见的《上海耀皮玻璃集团股份有限公司内部控制审计报告》,报告认为,耀皮玻璃于 2014 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
是否披露内部控制审计报告:是(3)、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
公司严格按照监管要求,建立和健全《上海耀皮玻璃集团股份有限公司信息披露制度》、《年报信息披露重大差错责任追究办法》等,明确信息披露义务人或知情人对于信息披露的职责及应承担的责任等,因工作失职或违反制度规定,致使公司年报信息披露工作出现失误或给公司带来损失的,查明原因后依照情节轻重追究当事人的责任。
报告期内,公司严格按照制度的各项规定执行,确保年度报告信息的完整、真实、准确,无重大会计差错更正情况、无重大遗漏信息补充情况、无业绩预告修正情况。
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2014 年年度报告
第十一节 财务报告一、审计报告
众会字(2015)0336 号上海耀皮玻璃集团股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的上海耀皮玻璃集团股份有限公司(以下简称“耀皮集团公司”)财务报表,包括 2014 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2014 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并所有者权益变动表及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对合并及公司财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是耀皮集团公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、审计意见
我们认为,耀皮集团公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了耀皮集团公司 2014 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2014 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。
众华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 戎凯宇、杨明
中国,上海 二〇一五年四月二十一日
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2014 年年度报告二、财务报表
合并资产负债表
2014 年 12 月 31 日编制单位: 上海耀皮玻璃集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:
货币资金 11.7.1 374,081,933.26 1,575,474,170.06
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 11.7.2 22,669,982.11损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 11.7.3 405,306,820.26 516,116,673.63
应收账款 11.7.4 484,984,105.99 405,798,293.88
预付款项 11.7.5 144,263,719.46 104,086,410.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 11.7.6 5,612,000.00
应收股利
其他应收款 11.7.7 46,034,020.21 58,917,075.23
买入返售金融资产
存货 11.7.8 757,183,947.67 671,597,498.14
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11.7.9 1,097,417,083.11 79,050,904.62
流动资产合计 3,314,883,629.96 3,433,711,008.09非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 11.7.10 50,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 11.7.12 3,496,591,371.10 3,240,669,867.88
在建工程 11.7.13 485,925,455.10 756,933,647.63
工程物资 11.7.14 272,248.84 386,649.54
固定资产清理 11.7.15 21,400.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 11.7.16 574,133,343.77 486,550,498.51
开发支出 11.7.17 7,229,802.88
商誉 11.7.18 7,643,536.51 7,643,536.51
长期待摊费用 11.7.19 7,738,629.57 1,244,668.60
递延所得税资产 11.7.20 14,875,470.93 18,319,457.02
其他非流动资产
非流动资产合计 4,644,431,258.70 4,511,748,325.69
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2014 年年度报告
资产总计 7,959,314,888.66 7,945,459,333.78流动负债:
短期借款 11.7.21 2,050,518,130.00 1,334,015,914.24
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 11.7.22 213,100,373.78 249,369,859.99
应付账款 11.7.23 401,025,889.45 446,755,935.05
预收款项 11.7.24 51,850,499.31 60,035,212.28
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11.7.25 63,977,803.16 53,534,836.96
应交税费 11.7.26 24,582,916.67 24,460,474.62
应付利息 11.7.27 5,739,004.20 3,658,289.18
应付股利 11.7.28 7,652,119.78 3,500,000.00
其他应付款 11.7.29 177,069,528.85 211,736,991.43
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 11.7.30 241,821,834.75 258,283,016.82
其他流动负债
流动负债合计 3,237,338,099.95 2,645,350,530.57非流动负债:
长期借款 11.7.31 159,718,569.75 484,848,618.52
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款 11.7.32 31,785,812.50 240,801,473.53
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 11.7.33 632,606,280.19 648,060,442.40
递延所得税负债 1,486,369.04 2,666,003.13
其他非流动负债
非流动负债合计 825,597,031.48 1,376,376,537.58
负债合计 4,062,935,131.43 4,021,727,068.15所有者权益
股本 11.7.34 934,916,069.00 934,916,069.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 11.7.35 1,123,043,400.11 1,232,879,238.10
减:库存股
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2014 年年度报告
其他综合收益 11.7.36 -12,670,868.57 -12,670,868.57
专项储备
盈余公积 11.7.37 488,135,589.16 477,857,713.55
一般风险准备
未分配利润 11.7.38 645,090,957.98 639,411,459.37
归属于母公司所有者权益合计 3,178,515,147.68 3,272,393,611.45
少数股东权益 717,864,609.55 651,338,654.18
所有者权益合计 3,896,379,757.23 3,923,732,265.63
负债和所有者权益总计 7,959,314,888.66 7,945,459,333.78
法定代表人:赵健 主管会计工作负责人:储越江 会计机构负责人:储越江
母公司资产负债表
2014 年 12 月 31 日编制单位:上海耀皮玻璃集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:
货币资金 154,885,102.29 1,151,623,221.88
以公允价值计量且其变动计入当期 22,669,982.11损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 235,797,487.77 288,839,127.37
应收账款 11.14.1 88,572,580.44 100,970,886.41
预付款项 12,444,894.56
应收利息 5,612,000.00
应收股利 106,813,456.25 56,618,099.55
其他应收款 11.14.2 1,263,117,569.33 361,767,309.92
存货 9,675.80
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,013,653,847.69 5,884,355.09
流动资产合计 2,880,906,614.13 1,988,372,982.33非流动资产:
可供出售金融资产 50,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 335,075,288.48 335,075,288.48
长期股权投资 11.14.3 1,201,768,895.72 905,165,639.78
投资性房地产
固定资产 324,846,581.26 579,100,362.60
在建工程 270,123,893.90 1,510,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 72,173,620.03 73,772,996.71
开发支出 7,113,624.85
商誉
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2014 年年度报告
长期待摊费用
递延所得税资产 6,142,089.62 7,054,067.07
其他非流动资产
非流动资产合计 2,267,243,993.86 1,901,678,354.64
资产总计 5,148,150,607.99 3,890,051,336.97流动负债:
短期借款 1,170,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 32,500,000.00 47,071,765.55
应付账款 87,388,928.31 98,237,976.60
预收款项 15,615,049.71 16,172,163.34
应付职工薪酬 32,804,214.84 27,062,281.56
应交税费 1,525,907.66 1,685,960.18
应付利息 2,059,333.33
应付股利 4,152,119.78
其他应付款 201,503,363.86 47,221,064.92
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 67,009,234.41 62,744,784.23
其他流动负债
流动负债合计 1,614,558,151.90 300,195,996.38非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款 31,785,812.50 98,639,242.00
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 580,688,682.91 613,509,444.91
递延所得税负债 278,995.53
其他非流动负债
非流动负债合计 612,474,495.41 712,427,682.44
负债合计 2,227,032,647.31 1,012,623,678.82所有者权益:
股本 934,916,069.00 934,916,069.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 1,101,403,381.86 1,123,095,192.77
减:库存股
其他综合收益 -12,670,868.57 -12,670,868.57
专项储备
盈余公积 488,135,589.16 477,857,713.55
未分配利润 409,333,789.23 354,229,551.40
所有者权益合计 2,921,117,960.68 2,877,427,658.15
44 / 134
2014 年年度报告
负债和所有者权益总计 5,148,150,607.99 3,890,051,336.97
法定代表人:赵健 主管会计工作负责人:储越江 会计机构负责人:储越江
合并利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,864,912,952.36 2,848,793,161.64
其中:营业收入 11.7.39 2,864,912,952.36 2,848,793,161.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,951,653,535.47 2,880,192,695.03
其中:营业成本 11.7.39 2,264,696,579.53 2,186,287,731.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 11.7.40 15,180,848.47 17,560,117.61
销售费用 11.7.41 188,131,684.13 173,388,322.31
管理费用 11.7.42 334,631,559.84 346,585,042.28
财务费用 11.7.43 122,545,200.01 108,685,848.32
资产减值损失 11.7.44 26,467,663.49 47,685,632.83
加:公允价值变动收益(损失以“-”号 11.7.45 -1,115,982.11 188,351.34填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 11.7.46 50,918,949.20 19,395,761.64
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -36,937,616.02 -11,815,420.41
加:营业外收入 11.7.47 81,006,450.48 99,773,566.71
其中:非流动资产处置利得 10,382,202.51 248,634.89
减:营业外支出 11.7.48 1,092,618.43 1,811,610.18
其中:非流动资产处置损失 956,613.29 619,280.66
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 42,976,216.03 86,146,536.12
减:所得税费用 11.7.49 29,882,382.88 -10,896,739.60
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 13,093,833.15 97,043,275.72
归属于母公司所有者的净利润 53,354,016.90 115,443,763.79
少数股东损益 -40,260,183.75 -18,400,488.07六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综
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2014 年年度报告合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 13,093,833.15 97,043,275.72
归属于母公司所有者的综合收益总额 53,354,016.90 115,443,763.79
归属于少数股东的综合收益总额 -40,260,183.75 -18,400,488.07八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股) 0.06 0.16
(二)稀释每股收益(元/股) 0.06 0.16本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:-5,811,135.31 元, 上期被合并方实现的净利润为:-16,850,274.85 元。
法定代表人:赵健 主管会计工作负责人:储越江 会计机构负责人:储越江
母公司利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 217,324,954.08 369,915,753.67
减:营业成本 199,644,081.96 346,121,814.28
营业税金及附加 936,576.36 1,531,700.28
销售费用
管理费用 64,177,995.51 92,913,642.49
财务费用 2,656,333.78 -4,447,209.77
资产减值损失 7,207,575.41 466,381.32
加:公允价值变动收益(损失以“-”号 -1,115,982.11 188,351.34填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 11.14.5 99,409,372.75 14,699,748.99
其中:对联营企业和合营企业的投资 -1,704,933.15 -4,737,627.66收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 40,995,781.70 -51,782,474.60
加:营业外收入 11.14.4 62,465,385.69 60,848,677.26
其中:非流动资产处置利得 9,937,301.65
减:营业外支出 11.14.4 49,429.35 2,027.70
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2014 年年度报告
其中:非流动资产处置损失 49,429.35 694.01
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 103,411,738.04 9,064,174.96
减:所得税费用 632,981.92 -46,922,170.15
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 102,778,756.12 55,986,345.11五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 102,778,756.12 55,986,345.11七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:赵健 主管会计工作负责人:储越江 会计机构负责人:储越江
合并现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 3,367,532,965.71 3,357,556,754.33
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,573,422.75 1,102,458.46
47 / 134
2014 年年度报告
收到其他与经营活动有关的现金 58,393,663.70 72,236,824.46
经营活动现金流入小计 3,427,500,052.16 3,430,896,037.25
购买商品、接受劳务支付的现金 2,133,853,908.96 2,187,346,890.09
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 524,659,990.83 482,784,815.44
支付的各项税费 210,912,315.16 212,751,812.83
支付其他与经营活动有关的现金 329,659,004.90 256,181,020.24
经营活动现金流出小计 3,199,085,219.85 3,139,064,538.60
经营活动产生的现金流量净额 228,414,832.31 291,831,498.65二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 2,306,703,055.27 360,768,239.66
取得投资收益收到的现金 27,733,896.73 19,437,376.65
处置固定资产、无形资产和其他长 19,677,720.35 384,312.53期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 32,100,000.00 28,500,000.00
投资活动现金流入小计 2,386,214,672.35 409,089,928.84
购建固定资产、无形资产和其他长 521,418,259.07 596,080,209.31期资产支付的现金
投资支付的现金 3,302,930,137.86 109,767,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 25,522,000.00
投资活动现金流出小计 3,849,870,396.93 705,847,209.31
投资活动产生的现金流量净额 -1,463,655,724.58 -296,757,280.47三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 979,060,605.57
其中:子公司吸收少数股东投资收 464,498.95到的现金
取得借款收到的现金 2,421,146,602.36 1,702,030,362.40
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,421,146,602.36 2,681,090,967.97
偿还债务支付的现金 2,094,641,235.37 1,649,734,484.31
分配股利、利润或偿付利息支付的 174,867,618.15 142,283,445.24现金
其中:子公司支付给少数股东的股 2,641,860.88利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 173,119,188.82 177,733,931.73
筹资活动现金流出小计 2,442,628,042.34 1,969,751,861.28
筹资活动产生的现金流量净额 -21,481,439.98 711,339,106.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -1,015,749.18 1,360,270.42
48 / 134
2014 年年度报告影响
五、现金及现金等价物净增加额 11.7.50 -1,257,738,081.43 707,773,595.29
加:期初现金及现金等价物余额 1,462,058,408.52 754,284,813.23
六、期末现金及现金等价物余额 204,320,327.09 1,462,058,408.52
法定代表人:赵健 主管会计工作负责人:储越江 会计机构负责人:储越江
母公司现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 313,144,816.21 670,171,196.75
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 38,487,298.37 9,045,716.75
经营活动现金流入小计 351,632,114.58 679,216,913.50
购买商品、接受劳务支付的现金 192,698,527.84 598,233,972.75
支付给职工以及为职工支付的现金 96,756,818.80 97,021,524.71
支付的各项税费 7,497,003.30 11,683,572.25
支付其他与经营活动有关的现金 72,225,768.99 73,708,660.92
经营活动现金流出小计 369,178,118.93 780,647,730.63
经营活动产生的现金流量净额 -17,546,004.35 -101,430,817.13二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 2,306,703,055.27 360,640,000.00
取得投资收益收到的现金 27,733,896.74 19,437,376.65
处置固定资产、无形资产和其他长 17,255,218.33期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 95,000,000.00 80,160,008.66
投资活动现金流入小计 2,446,692,170.34 460,237,385.31
购建固定资产、无形资产和其他长 47,940,111.93 1,952,045.72期资产支付的现金
投资支付的现金 3,422,576,002.81 184,767,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的 220,000,000.00现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 930,996,678.27 315,486,553.55
投资活动现金流出小计 4,621,512,793.01 502,205,599.27
投资活动产生的现金流量净额 -2,174,820,622.67 -41,968,213.96三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 978,596,106.62
取得借款收到的现金 1,170,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 260,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,430,000,000.00 978,596,106.62
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的 37,789,800.99 18,281,252.05现金
支付其他与筹资活动有关的现金 185,259,878.00 115,629,320.71
49 / 134
2014 年年度报告
筹资活动现金流出小计 223,049,678.99 133,910,572.76
筹资活动产生的现金流量净额 1,206,950,321.01 844,685,533.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的 34.37 -1,696,110.22影响
五、现金及现金等价物净增加额 -985,416,271.64 699,590,392.55
加:期初现金及现金等价物余额 1,069,963,221.88 370,372,829.33
六、期末现金及现金等价物余额 84,546,950.24 1,069,963,221.88
法定代表人:赵健 主管会计工作负责人:储越江 会计机构负责人:储越江
50 / 134
2014 年年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 专 所有者权益合
一般 少数股东权益
减:库 其他综合收 项 计
股本 优 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
永续 其 存股 益 储
先 准备
债 他 备
股
一、上年期末余额 934,916,069.00 1,096,394,360.67 477,857,713.55 674,005,136.38 420,924,460.77 3,604,097,740.37
加:会计政策变更 12,670,868.57 -12,670,868.57
前期差错更正
同一控制下企业合 123,814,008.86 -34,593,677.01 230,414,193.41 319,634,525.26并
其他
二、本年期初余额 934,916,069.00 1,232,879,238.10 -12,670,868.57 477,857,713.55 639,411,459.37 651,338,654.18 3,923,732,265.63
三、本期增减变动金额 -109,835,837.99 10,277,875.61 5,679,498.61 66,525,955.37 -27,352,508.40(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额 53,354,016.90 -40,260,183.75 13,093,833.15(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他
(三)利润分配 10,277,875.61 -47,674,518.29 -2,641,860.88 -40,038,503.56
1.提取盈余公积 10,277,875.61 -10,277,875.612.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东) -37,396,642.68 -2,641,860.88 -40,038,503.56的分配4.其他(四)所有者权益内部结转
51 / 134
2014 年年度报告1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用
(六)其他 -109,835,837.99 109,428,000.00 -407,837.99
四、本期期末余额 934,916,069.00 1,123,043,400.11 -12,670,868.57 488,135,589.16 645,090,957.98 717,864,609.55 3,896,379,757.23
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 专
一般 少数股东权益 所有者权益合计
减:库 项
股本 优 资本公积 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
永续 其 存股 储
先 准备
债 他 备
股
一、上年期末余额 731,250,082.00 320,995,739.11 472,259,079.04 579,204,631.48 430,747,885.58 2,534,457,417.21
加:会计政策变更 12,670,868.57 -12,670,868.57
前期差错更正
同一控制下企业 123,814,008.86 -31,357,049.34 238,782,130.55 331,239,090.07合并
其他
二、本年期初余额 731,250,082.00 457,480,616.54 -12,670,868.57 472,259,079.04 547,847,582.14 669,530,016.13 2,865,696,507.28
三、本期增减变动金额 203,665,987.00 775,398,621.56 5,598,634.51 91,563,877.23 -18,191,361.95 1,058,035,758.35(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额 115,443,763.79 -18,400,488.07 97,043,275.72
(二)所有者投入和减 203,665,987.00 774,936,471.57 209,126.12 978,811,584.69少资本
1.股东投入的普通股 203,665,987.00 774,936,471.57 209,126.12 978,811,584.692.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他
52 / 134
2014 年年度报告
(三)利润分配 5,598,634.51 -23,879,886.56 -18,281,252.05
1.提取盈余公积 5,598,634.51 -5,598,634.51
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东) -18,281,252.05 -18,281,252.05
的分配
4.其他
(四)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他 462,149.99 462,149.99
四、本期期末余额 934,916,069.00 1,232,879,238.10 -12,670,868.57 477,857,713.55 639,411,459.37 651,338,654.18 3,923,732,265.63
法定代表人:赵健 主管会计工作负责人:储越江 会计机构负责人:储越江
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 专
减:
项目 项
股本 优先 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
永续债 其他 储
股 股
备
一、上年期末余额 934,916,069.00 1,110,424,324.20 477,857,713.55 354,229,551.40 2,877,427,658.15
加:会计政策变更 12,670,868.57 -12,670,868.57
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 934,916,069.00 1,123,095,192.77 -12,670,868.57 477,857,713.55 354,229,551.40 2,877,427,658.15
三、本期增减变动金额 -21,691,810.91 10,277,875.61 55,104,237.83 43,690,302.53
(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额 102,778,756.12 102,778,756.12
(二)所有者投入和减少 -21,691,810.91 -21,691,810.91
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2014 年年度报告资本
1.股东投入的普通股 -21,691,810.91 -21,691,810.912.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他
(三)利润分配 10,277,875.61 -47,674,518.29 -37,396,642.68
1.提取盈余公积 10,277,875.61 -10,277,875.61
2.对所有者(或股东) -37,396,642.68 -37,396,642.68的分配3.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 934,916,069.00 1,101,403,381.86 -12,670,868.57 488,135,589.16 409,333,789.23 2,921,117,960.68
上期
其他权益工具
项目 减:库 专项
股本 优先 其 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
永续债 存股 储备
股 他
一、上年期末余额 731,250,082.00 335,494,204.58 472,259,079.04 322,123,092.85 1,861,126,458.47
加:会计政策变更 12,670,868.57 -12,670,868.57
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 731,250,082.00 348,165,073.15 -12,670,868.57 472,259,079.04 322,123,092.85 1,861,126,458.47
三、本期增减变动金额 203,665,987.00 774,930,119.62 5,598,634.51 32,106,458.55 1,016,301,199.68(减少以“-”号填列)
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2014 年年度报告
(一)综合收益总额 55,986,345.11 55,986,345.11
(二)所有者投入和减少 203,665,987.00 774,930,119.62 978,596,106.62
资本
1.股东投入的普通股 203,665,987.00 774,930,119.62 978,596,106.62
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润分配 5,598,634.51 -23,879,886.56 -18,281,252.05
1.提取盈余公积 5,598,634.51 -5,598,634.51
2.对所有者(或股东) -18,281,252.05 -18,281,252.05
的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结
转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额 934,916,069.00 1,123,095,192.77 -12,670,868.57 477,857,713.55 354,229,551.40 2,877,427,658.15
法定代表人:赵健 主管会计工作负责人:储越江 会计机构负责人:储越江
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2014 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
上海耀皮玻璃集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”) 于 1983 年 6 月 7 日经
国家外经贸部以外经贸资字(1983)11 号文批准成立,于 1993 年 9 月经有关部门批准改制上市,
向社会公开发行了 A、B 股,于 1994 年 1 月 28 日在上海证券交易所挂牌上市交易,上市后公司
总股本为 731,250,082.00 元,A 股占总股本的 74.36%,B 股占总股本的 25.64%。2013 年经中国
证券监督管理委员会核准(证监许可[2013]1455 号),非公开发行人民币普通股,增加注册资
本人民币 203,665,987.00 元,变更后的注册资本为人民币 934,916,069.00 元,A 股占总股本的
79.94%,B 股占总股本的 20.06%,并于 2013 年 12 月 30 日由上海众华沪银会计师事务所有限公
司(现更名为众华会计师事务所(特殊普通合伙))审验出具沪众会验字(2014)第 5736 号验资报
告。
本公司总部注册地址和办公地址为上海市浦东新区张东路 1388 号 4-5 幢。
本公司经营范围为:生产销售透明浮法玻璃、本体着色浮法玻璃及深加工系列产品,销售自
产产品(涉及许可经营的凭许可证经营)。
本公司业务性质属于玻璃制造业,主要产品包括:浮法玻璃、加工玻璃、汽车玻璃等。
本公司第一大股东为上海建筑材料(集团)总公司,实际控制人为上海国盛(集团)有限公司。
2. 合并财务报表范围
子公司名称 子公司类型 级次
天津耀皮工程玻璃有限公司 全资 三级
江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司 非全资 二级
常熟耀皮特种玻璃有限公司 全资 二级
江苏华东耀皮玻璃有限公司 全资 二级
江门耀皮工程玻璃有限公司 全资 三级
格拉斯林有限公司 全资 二级
天津耀皮皮尔金顿玻璃有限公司 全资 三级
重庆耀皮工程玻璃有限公司 全资 二级
上海耀皮建筑玻璃有限公司 非全资 二级
上海耀皮工程玻璃有限公司 全资 三级
广东耀皮玻璃有限公司 全资 三级
天津耀皮玻璃有限公司 非全资 二级
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 非全资 二级
武汉耀皮康桥汽车玻璃有限公司 全资 三级
仪征耀皮汽车玻璃有限公司 全资 三级
上海耀皮世进粘贴玻璃有限公司 非全资 三级
上海耀皮投资有限公司 全资 二级
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
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2014 年年度报告根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 2 号——长期股权投资>的通知》等 7 项通知(财会[2014]6~8号、10~11 号、14 号、16 号)等规定,本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部 2014 年发布的前述 7 项企业会计准则。根据财政部《中华人民共和国财政部令第 76 号——财政部关于修改<企业会计准则——基本准则>的决定》,本公司自 2014 年 7 月 23 日起执行该决定。根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 37 号--金融工具列报>的通知》(财会[2014]23 号)的规定,本公司自 2014 年度起执行该规定。
2. 持续经营
经本公司评估,自本报告期末起的 12 个月内,本公司持续经营能力良好,不存在导致对本公司持
续经营能力产生重大怀疑的因素。
五、重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经
营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法4.1 同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,认定为同一控制下的企业合并。合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。4.2 非同一控制下的企业合并
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2014 年年度报告参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,认定为非同一控制下的企业合并。购买方通过一次交换交易实现的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。4.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。
5. 合并财务报表的编制方法
5.1 合并范围
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。
5.2 控制的依据
投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对
被投资方的权力影响其回报金额,视为投资方控制被投资方。相关活动,系为对被投资方的回报产
生重大影响的活动。
5.3 决策者和代理人
代理人仅代表主要责任人行使决策权,不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给
代理人的,将该决策权视为自身直接持有。
在确定决策者是否为代理人时,公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。
1)存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的,该决策者为代理人。
2)除 1)以外的情况下,综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决
策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险等相关因素进行判断。
5.4 投资性主体
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2014 年年度报告当同时满足下列条件时,视为投资性主体:1)该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金;2)该公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报;3)该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。属于投资性主体的,通常情况下符合下列所有特征:1)拥有一个以上投资;2)拥有一个以上投资者;3)投资者不是该主体的关联方;4)其所有者权益以股权或类似权益方式存在。如果母公司是投资性主体,则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表;其他子公司不予以合并,母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。投资性主体的母公司本身不是投资性主体,则将其控制的全部主体,包括那些通过投资性主体所间接控制的主体,纳入合并财务报表范围。5.5 合并程序子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整;或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者(股东)权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者(股东)权益变动表为基础,在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者(股东)权益变动表的影响后,由本公司合并编制。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的,在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目,反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表;同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
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2014 年年度报告
因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并
资产负债表的期初数;编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、
利润纳入合并利润表;编制合并现金流量表时,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并
现金流量表。
本公司在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数;
编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;编制
合并现金流量表时,将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
5.6 特殊交易会计处理
5.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权
在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资
本公积不足冲减的,调整留存收益。
5.6.2 不丧失控制权的情况下处置对子公司长期股权投资
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长
期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资
本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
5.6.3 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时,对于剩余股权的处理
在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置
股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或
合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商
誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
5.6.4 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,且该多次交易属于一揽子交易
的处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置
子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转
入丧失控制权当期的损益。
6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法6.1 合营安排的分类合营安排分为共同经营和合营企业。6.2 共同经营参与方的会计处理
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2014 年年度报告合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方全额确认该损失。合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方按其承担的份额确认该部分损失。对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,按照上述方法进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
7. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
8.1 外币业务
外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额
除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理
外,直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的
即期汇率折算。
8.2 外币财务报表的折算
以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算成记
账本位币,所有者权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账
本位币编制的利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述
折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各
项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额,
在现金流量表中单独列示。
9. 金融工具
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2014 年年度报告9.1 金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的,终止确认:1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;2)该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第23号-金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。9.2 金融资产的分类金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产,该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。2)应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款、其他应收款和长期应收款等。3)可供出售金融资产4)持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。9.3 金融资产的计量金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量,但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按照成本计量;应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益,计入当期损益。
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2014 年年度报告除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权益,待该金融资产终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。9.4 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:1)所转移金融资产的账面价值;2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的,在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融负债(包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等),并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的(包括收取该金融资产的现金流量,并将所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等),就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量,并作为上述对价的组成部分。
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2014 年年度报告金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:1)终止确认部分的账面价值;2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。9.5 金融负债的分类金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。9.6 金融负债的计量金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时,按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益;其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值后续计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。9.7 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。9.8 金融资产减值测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,直接计入所有者权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。
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2014 年年度报告可供出售金融资产-权益工具投资减值认定标准:公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准成本的计算方法期末公允价值的确定方法
若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投
资成本超过 50%(含 50%)或低于其初始投资成本持续时间超
过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资
于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 20%(含
20%)但尚未达到 50%的,本公司会综合考虑其他相关因素诸
如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。10. 应收款项(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额大于 500 万元的应收账款及其他应收
款
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对单项金额重大的应收款项应单独进行减值测
试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其
未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确
认减值损失,计提坏账准备(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
组合 1 未单项确认而按账龄分析法计提坏账准备的应
收款项
组合 2 按个别认定法确认的应收款项
组合 3 未单项确认而按余额百分比法计提坏账准备的
应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合 1 账龄分析法(适用于 2014 年)
组合 2 个别认定法
组合 3 余额百分比法(适用于 2013 年)组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收款项√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)1 年以内(含 1 年)其中:1 年以内分项,可添加行
1-6 月 2% 2%
7-12 月 5% 5%
1-2 年 10% 10%
2-3 年 20% 20%
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2014 年年度报告
3 年以上
3-4 年 30% 30%
4-5 年 60% 60%
5 年以上 100% 100%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
组合 3 5.5% 0%
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据或根据实际情况判断其可收回性存在
明显差异,很可能导致未来现金流量现值低于其
账面价值。
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额,确认减值损失,计提坏账准备。
11. 存货11.1 存货的分类存货包括库存商品、原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、周转材料、发出商品、在途物资和委托加工物资等,按成本与可变现净值孰低列示。11.2 发出存货的计价方法存货发出时的成本按加权平均法核算,产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等。11.3 确定不同类别存货可变现净值的依据存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。公司确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。11.4 存货的盘存制度
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2014 年年度报告存货盘存制度采用永续盘存制。11.5 低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法核算成本,其中铁架采用五五摊销法。
12. 划分为持有待售的资产
同时满足下列条件的资产,确认为持有待售资产:
1) 该资产必须在其当期状况下仅根据出售此类资产的通常和惯用条款即可立即出售;
2) 公司已经就处置该部分资产作出决议;
3) 公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;
该项转让将在一年内完成。
13. 长期股权投资
13.1 共同控制、重大影响的判断标准
按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一
致同意后才能决策,则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项
安排的,不视为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定,则视为对被投资单位实施重大影响。
13.2 初始投资成本确定
企业合并形成的长期股权投资,按照本附注“3.4 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处
理方法”的相关内容确认初始投资成本;除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的
长期股权投资,按照下述方法确认其初始投资成本:
1)以支付现金取得的长期股权投资,应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
2)以发行权益性证券取得的长期股权投资,应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。与发行权益行证券直接相关的费用,应当按照《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》的
有关规定确定。
3)在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
4)通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
13.3 后续计量及损益确认方法
13.3.1 成本法后续计量
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,长期股权投资按照初始投资成
本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确
认为当期投资收益。
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2014 年年度报告13.3.2 权益法后续计量公司对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时,投资方取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资方不一致的,按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。投资方确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的,全额确认。投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,投资方都按照金融工具政策的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。13.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。13.3.4 处置部分股权的处理因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或
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2014 年年度报告施加重大影响的,改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时,按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。13.3.5 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业的权益性投资,以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示,公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额,确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。13.3.6 处置长期股权投资的处理处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。14. 投资性房地产投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物,以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,在发生时计入当期损益。本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。15. 固定资产(1).确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 直线法 20-30 年 10% 3-4.5%
机器设备 直线法 5-15 年 10% 6-18%
运输设备 直线法 5-10 年 10% 9%-18%
办公及其他设备 直线法 5年 10% 18%
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2014 年年度报告(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。(2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。(4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。16. 在建工程在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。17. 借款费用发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。在资本化期间内,专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额;一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。18. 无形资产(1). 计价方法、使用寿命、减值测试无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、通过建设经营移交方式(BOT)取得的资产等。无形资产以实际成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。土地使用权按使用年限 50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之
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2014 年年度报告间合理分配的,全部作为固定资产。专利权按法律规定的有效年限平均摊销。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。(2). 内部研究开发支出会计政策根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2)管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3)能够证明该无形资产将如何产生经济利益;4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。当开发支出的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额。19. 长期资产减值在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认,如果在以后期间价值得以恢复,也不予转回。20. 长期待摊费用长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直接法分期摊销。
长期待摊费用性质 摊销方法 摊销年限
铁架 直线法 5年
模具及其他 直线法 3-5 年
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2014 年年度报告21. 职工薪酬(1)、短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。利润分享计划同时满足下列条件时,公司确认相关的应付职工薪酬:1)因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;2)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。(2)、离职后福利的会计处理方法
1) 设定提存计划公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
2) 设定受益计划公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤:a) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等
做出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的归属期间。公司将设定受益计
划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
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2014 年年度报告
b) 设定受益计划存在资产的,公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,公司以
设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
c) 确定应当计入当期损益的金额。
d) 确定应当计入其他综合收益的金额。公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时,按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。报告期末,公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为:服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额,以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。在设定受益计划下,公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:a) 修改设定受益计划时。a) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。公司在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。(3)、辞退福利的会计处理方法公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。(4)、其他长期职工福利的会计处理方法公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。除上述情形外,公司按照关于设定受益计划的有关政策,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:1)服务成本。2)其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。3)重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。为简化相关会计处理,上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的,公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务;长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的,公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。
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2014 年年度报告22. 预计负债对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务,其履行很可能导致经济利益的流出,在该义务的金额能够可靠计量时,确认为预计负债。对于未来经营亏损,不确认预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用。于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。23. 收入收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时,已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。与交易相关的经济利益能够流入本公司,相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时,确认相关的收入。23.1 销售商品商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方,本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益很可能流入企业,并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。本公司销售玻璃在交货时确认收入。23.2 提供劳务提供的劳务在同一会计年度开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认营业收入的实现;劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法确认营业收入的实现;长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时,按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。23.3 让渡资产使用权让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入,在与交易相关的经济利益能够流入企业,且收入的金额能够可靠地计量时,确认收入的实现。24. 政府补助(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法与资产相关的政府补助,是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
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2014 年年度报告(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。25. 递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认。26. 租赁实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。(1)、经营租赁的会计处理方法经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。(2)、融资租赁的会计处理方法按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。27. 其他重要的会计政策和会计估计商誉商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额,或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额,包含于长期股权投资。
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2014 年年度报告28. 重要会计政策和会计估计的变更(1)、重要会计政策变更因执行 2014 年度新修订和发布的企业会计准则而导致的会计政策变更根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 2 号——长期股权投资>的通知》等 7 项通知(财会[2014]6~8 号、10~11 号、14 号、16 号)等规定,本公司自 2014 年 7 月 1 日起执行财政部 2014年发布的前述 7 项企业会计准则。具体包括:《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第 33号—合并财务报表》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》及《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》。根据财政部《中华人民共和国财政部令第 76 号——财政部关于修改<企业会计准则——基本准则>的决定》,本公司自 2014 年 7 月 23 日起执行该决定。根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 37 号--金融工具列报>的通知》(财会[2014]23 号)的规定,本公司自 2014 年度起执行该规定。
合并:2013 年 12 月 31 日
单位:元
报表项目 调整前金额 调整金额 调整后金额
递延收益 0 648,060,442.40 648,060,442.40
其他非流动负债 648,060,442.40 -648,060,442.40 0
母公司:2013 年 12 月 31 日
单位:元
报表项目 调整前金额 调整金额 调整后金额
递延收益 0 613,509,444.91 613,509,444.91
其他非流动负债 613,509,444.91 -613,509,444.91 0
合并:2013 年 12 月 31 日
单位:元
报表项目 调整前金额 调整金额 调整后金额
资本公积 1,220,208,369.53 12,670,868.57 1,232,879,238.10
其他综合收益 -12,670,868.57 -12,670,868.57
母公司:2013 年 12 月 31 日
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单位:元
报表项目 调整前金额 调整金额 调整后金额
资本公积 1,110,424,324.20 12,670,868.57 1,123,095,192.77
其他综合收益 0 -12,670,868.57 -12,670,868.57上述会计政策变更业经公司第七届董事会第二十五次会议审批通过。√适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)其他说明(2)、重要会计估计变更√适用 □不适用
备注(受重要影响的报
会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点
表项目名称和金额)
应收款项坏账准备计提方法 上海耀皮玻璃集团 2014 年度 变更后本年应收款项比
从原来的余额百分比法变更 股份有限公司第七 原政策少计提坏账准备
为账龄分析法,以更准确地反 届董事会第十五次 15,688,431.96 元。
映公司的应收款项回收风险。 会议表决通过其他说明无六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税增值额 17%消费税
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 缴纳的增值税、营业税税额 按公司所在地政策缴纳
企业所得税 应纳税所得额 注注:存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 法定所得税税率
上海耀皮玻璃集团股份有限公司 25%
上海耀皮建筑玻璃有限公司 25%
广东耀皮玻璃有限公司 25%
上海耀皮工程玻璃有限公司 25%
天津耀皮工程玻璃有限公司 25%
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天津耀皮玻璃有限公司 25%
常熟耀皮特种玻璃有限公司 25%
江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司 25%
江苏华东耀皮玻璃有限公司 25%
江门耀皮工程玻璃有限公司 25%
格拉斯林有限公司 16.5%
天津耀皮皮尔金顿有限公司 25%
重庆耀皮工程玻璃有限公司 25%
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 25%
武汉耀皮康桥汽车玻璃有限公司 25%
仪征耀皮汽车玻璃有限公司 25%
上海耀皮世进粘贴玻璃有限公司 25%
上海耀皮投资有限公司 25%
2. 税收优惠
公司名称 法定税率 执行税率 税收及税收优惠政策
上海耀皮工程玻璃有限公司 25% 15% 公司被评为高新技术企业,享受 15%的优惠税率。
天津耀皮工程玻璃有限公司 25% 15% 公司被评为高新技术企业,享受 15%的优惠税率。
格拉斯林有限公司 16.5% 16.5% 根据香港税法规定按 16.5 %缴纳利得税,无税收优惠。
重庆耀皮工程玻璃有限公司 25% 15% 西部大开发所得税优惠政策,享受 15%的优惠税率。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 50,479.31 48,982.70
银行存款 204,269,847.78 1,462,009,425.82
其他货币资金 169,761,606.17 113,415,761.54
合计 374,081,933.26 1,575,474,170.06
其中:存放在境外的款 20,898,768.17 21,401,986.00
项总额
期末所有权受到限制的货币资金
项 目 2014 年 12 月 31 日
银行承兑汇票保证金 37,154,932.86
履约保证金 63,431,458.31
内保外贷 69,175,215.00
合计 169,761,606.17
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产
其中:债务工具投资
权益工具投资
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2014 年年度报告
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动 22,669,982.11计入当期损益的金融资产其中:债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 22,669,982.11其他说明:无3、 应收票据(1). 应收票据分类列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 377,466,845.20 465,090,739.29
商业承兑票据 27,839,975.06 51,025,934.34
合计 405,306,820.26 516,116,673.63(2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
单位:元 币种:人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 442,711,295.01
合计 442,711,295.01
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2014 年年度报告
4、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)单项金额重大并单独计提
28,846,527.43 5.25 28,846,527.43 100.0 0.00 37,499,297.09 7.89 24,374,543.11 65.0 13,124,753.98坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提
518,641,447.09 94.45 33,657,341.10 6.5 484,984,105.99 415,527,555.45 87.41 22,854,015.55 5.5 392,673,539.9坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计
1,640,827.64 0.30 1,640,827.64 100.0 0.00 22,339,655.85 4.70 22,339,655.85 100.0 0.00提坏账准备的应收账款
合计 549,128,802.16 100 64,144,696.17 484,984,105.99 475,366,508.39 100 69,568,214.51 405,798,293.88
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
应收账款 期末余额
(按单位) 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
某客户 28,846,527.43 28,846,527.43 100 难以收回
合计 28,846,527.43 28,846,527.43 100 /
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
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2014 年年度报告
单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
某客户 1,640,827.64 1,640,827.64 100.00 难以收回组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)1 年以内其中:1 年以内分项
1-6 月 439,084,657.78 8,781,693.16 2
7-12 月 33,245,481.69 1,662,274.08 5
1 年以内小计 472,330,139.47 10,443,967.24
1至2年 18,157,790.56 1,815,779.05 10
2至3年 4,470,054.31 894,010.86 203 年以上
3至4年 4,292,225.35 1,287,667.61 30
4至5年 438,302.65 262,981.59 60
5 年以上 18,952,934.75 18,952,934.75 100
合计 518,641,447.09 33,657,341.10确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期初余额
余额百分比
应收账款 坏账准备 计提比例(%)
按余额百分比法计 415,527,555.45 22,854,015.55 5.5提坏账准备的应收账款:
合计 415,527,555.45 22,854,015.55 5.5确定该组合依据的说明无组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:无(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额 6,578,313.75 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。(3). 本期实际核销的应收账款情况
单位:元 币种:人民币
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项目 核销金额
实际核销的应收账款 12,001,832.08
其中重要的应收账款核销情况
单位:元 币种:人民币
应收账款性 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
质 交易产生
若干客户 货款 12,001,832.08 已破产客户以 经公司董事会审 否
及账龄长、多 核批准。
次催讨仍未能
收到的款项。
合计 / 12,001,832.08 / / /
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额比例(%)
第一名 非关联方客户 54,791,322.17 1-5 年 9.98
第二名 非关联方客户 28,752,397.19 1 年以内 5.24
第三名 非关联方客户 26,747,040.97 1-5 年 4.87
第四名 非关联方客户 24,663,068.76 1-5 年 4.49
第五名 非关联方客户 23,235,456.22 1-5 年 4.23
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 133,472,110.94 92.52 73,115,384.37 70.34
1至2年 10,199,616.64 7.07 20,629,662.53 19.82
2至3年 26,436.69 0.02 9,691,945.87 9.31
3 年以上 565,555.19 0.39 649,417.65 0.62
合计 144,263,719.46 100 104,086,410.42 100
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 设备供应方 2,318,550.00 1-2 年 合同未执行完
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第二名 供应商 1,729,996.68 1-2 年 合同未执行完
第三名 供应商 1,621,668.00 1-2 年 合同未执行完
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 设备供应方 47,596,043.36 1 年以内 项目未结算
第二名 施工方 20,634,000.00 1 年以内 工程未结算
第三名 施工方 12,150,000.00 1 年以内 工程未结算
第四名 施工方 6,240,000.00 1 年以内 工程未结算
第五名 供应商 4,046,700.00 1 年以内 合同未执行完
其他说明
6、 应收利息
(1). 应收利息分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
保本理财收益 5,612,000.00
合计 5,612,000.00
(2).
其他说明:
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2014 年年度报告
7、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%)
单项金额重大并单独 28,809,476.86 37.33 28,809,476.86 100.0 0 28,809,476.86 33.55 28,809,476.86 100.0 0计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合 47,594,399.04 61.64 1,560,378.83 3.3 46,034,020.21 58,917,075.23 66.57 0 58,917,075.23计提坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但单 792,119.48 1.03 792,119.48 100.0 0 775,241.86 0.88 775,241.86 100.0 0独计提坏账准备的其他应收款
合计 77,195,995.38 / 31,161,975.17 46,034,020.21 88,501,793.95 / 29,584,718.72 58,917,075.23
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
(按单位)
滦县小川玻璃硅砂有限公司 16,720,362.20 16,720,362.20 100 账龄超过 3 年,对方财务状况恶化,
预期无法收回。
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2014 年年度报告
北京泛华玻璃有限公司 12,089,114.66 12,089,114.66 100 账龄超过 3 年,对方财务状况较差,
预期不能全部收回。
合计 28,809,476.86 28,809,476.86 / /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的
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2014 年年度报告
其他应收款:
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例(%)
1 年以内
其中:1 年以内分项
1-6 月 12,158,257.39 243,165.14 2.00
7-12 月 1,338,413.41 66,920.66 5.00
1 年以内小计 13,496,670.80 310,085.80
1至2年 1,137,456.22 113,745.62 10.00
2至3年 76,350.54 15,270.11 20.00
3 年以上
3至4年 259,291.78 77,787.53 30.00
4至5年 452,849.84 271,709.90 60.00
5 年以上 771,779.86 771,779.87 100.00
合计 16,194,399.04 1,560,378.83
确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
余额百分比
其他应收款 坏账准备 计提比例
合计
确定该组合依据的说明:
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
账龄超过 3 年,预期无
某公司 675,241.86 675,241.86 100.00
法收回。
个人离职,预期无法收
个人 116,877.62 116,877.62 100.00
回。
792,119.48 792,119.48
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 1,577,256.45 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元 币种:人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
合计 /
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(3). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 34,737,546.69 39,478,403.01
企业间往来 31,572,260.14 34,612,347.39
水电费 1,614,864.70 1,862,984.29
备用金 2,218,979.77 4,091,728.45
其他 7,052,344.08 8,456,330.81
合计 77,195,995.38 88,501,793.95
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
单位:元 币种:人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 非关联方往来 20,400,000.00 2-3 年 26.66 0
第二名 关联方往来 16,720,362.20 5 年以上 21.85 16,720,362.20
第三名 关联方往来 12,089,114.66 5 年以上 15.80 12,089,114.66
第四名 非关联方往来 9,600,000.00 2-3 年 12.55 0
第五名 非关联方往来 1,614,864.70 1 年以内 2.11 32,297.29
合计 / 60,424,341.56 / 78.97 28,841,774.15
8、 存货
(1). 存货分类
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 254,054,701.28 7,567,378.90 246,487,322.38 237,603,627.20 10,433,116.68 227,170,510.52
在产品 99,811,184.68 6,792,171.06 93,019,013.62 92,275,740.65 2,936,248.54 89,339,492.11
库存商品 453,397,680.97 35,720,069.30 417,677,611.67 404,668,246.36 49,580,750.85 355,087,495.51周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产
合计 807,263,566.93 50,079,619.26 757,183,947.67 734,547,614.21 62,950,116.07 671,597,498.14
(2). 存货跌价准备
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
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2014 年年度报告
其 其
计提 转回或转销
他 他
原材料 10,433,116.68 1,906,684.23 4,772,422.01 7,567,378.90
在产品 2,936,248.54 5,686,980.74 1,831,058.22 6,792,171.06
库存商品 49,580,750.85 10,041,578.60 23,902,260.15 35,720,069.30
周转材料
消耗性生物资
产
建造合同形成
的已完工未结
算资产
合计 62,950,116.07 17,635,243.57 30,505,740.38 50,079,619.26
9、 其他流动资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税 92,417,083.11 79,050,904.62
理财产品 1,005,000,000.00
合计 1,097,417,083.11 79,050,904.62
其他说明
10、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:
按公允价值计量的
按成本计量的
其他 50,000,000.00 50,000,000.00
合计 50,000,000.00 50,000,000.00
其他系金元惠理大康牧业定增专项产品
11、 长期股权投资
单位:元 币种:人民币
本期增减变动
权益 宣告 计
追 其他
期初 法下 其他 发放 提 期末 减值准备期末余
被投资单位 加 减少 综合 其
余额 确认 权益 现金 减 余额 额
投 投资 收益 他
的投 变动 股利 值
资 调整
资损 或利 准
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益 润 备一、合营企业小计二、联营企业北京泛华玻璃有限公司
滦县小川玻璃 1,032,040.65 1,032,040.65 1,032,040.65硅砂有限公司
小计 1,032,040.65 1,032,040.65 1,032,040.65
合计 1,032,040.65 1,032,040.65 1,032,040.65
其他说明
(1)本公司对北京泛华玻璃有限公司原始投资成本为 6,988,694.48 元,持股比例 35%,北京泛
华玻璃有限公司经营状况不好,连续多年净资产为负数,本公司按权益法将长期股权投资确认为
零。
(2)本公司对滦县小川玻璃硅砂有限公司原始投资成本为 821,000.00 元,持股比例 35%,滦县
小川玻璃硅砂有限公司经营状况不好,连续多年净资产为负数,本公司在以前年度将其长期股权
投资全额计提了减值准备。
12、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
一、账面原值:
1.期初余额 1,769,780,855.11 3,226,313,847.77 70,850,921.00 5,066,945,623.88
2.本期增加金额 152,795,759.16 661,596,327.29 11,478,889.44 825,870,975.89
(1)购置 9,959,886.87 235,305,815.87 4,782,659.43 250,048,362.17
(2)在建工程转入 142,835,872.29 426,290,511.42 6,696,230.01 575,822,613.72
(3)企业合并增加 - - -
3.本期减少金额 - 362,628,267 7,527,288.42 370,155,555.42
(1)处置或报废 - 28,196,945.61 7,527,288.42 35,724,234.03
(2)转在建工程 334,431,321.39 334,431,321.39
4.期末余额 1,922,576,614.27 3,525,281,908.06 74,802,522.02 5,522,661,044.35
二、累计折旧
1.期初余额 432,561,968.55 1,323,102,427.07 45,713,788.21 1,801,378,183.83
2.本期增加金额 73,680,206.91 245,523,079.73 8,405,229.57 327,608,516.21
(1)计提 73,680,206.91 245,523,079.73 8,405,229.57 327,608,516.21
3.本期减少金额 - 110,678,846.38 6,398,875.49 117,077,721.87
(1)处置或报废 - 12,882,941.34 6,398,875.49 19,281,816.83
(2)转在建工程 97,795,905.04 97,795,905.04
4.期末余额 506,242,175.46 1,457,946,660.42 47,720,142.29 2,011,908,978.17
三、减值准备
1.期初余额 - 24,892,232.61 5,339.56 24,897,572.17
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2014 年年度报告
2.本期增加金额 - 465,290.25 211,559.47 676,849.72
(1)计提 - 465,290.25 211,559.47 676,849.72
3.本期减少金额 - 11,413,726.81 - 11,413,726.81
(1)处置或报废 - - - -
(2)转在建工程 11,413,726.81 11,413,726.81
4.期末余额 - 13,943,796.05 216,899.03 14,160,695.08四、账面价值
1.期末账面价
1,416,334,438.81 2,053,391,451.59 26,865,480.70 3,496,591,371.10值
2.期初账面价
1,337,218,886.56 1,878,319,188.09 25,131,793.23 3,240,669,867.88值(2). 暂时闲置的固定资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑 65,576,851.80 10,548,782.88 55,028,068.92物
电子及办公 3,292,601.13 2,381,246.71 911,354.42设备
机器及专用 105,842,635.37 31,308,501.76 11,050,016.17 63,484,117.44设备
运输设备 185,198.96 123,845.68 61,353.28
其他设备 66,725.14 30,716.77 36,008.37
174,964,012.40 44,393,093.80 11,050,016.17 119,520,902.43注:公司闲置的固定资产是常熟压延二线,该生产线已停产,准备更新改造,常熟压延二线由于改造方案没有最终确定,公司基于谨慎性原则,在实质性改造以前将其放在固定资产,并对其计提折旧。(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 151,837,484.88 81,389,641.82 70,447,843.06
运输工具 1,294,786.70 413,353.17 881,433.53
其他 499,137.50 291,567.75 207,569.75
合计 153,631,409.08 82,094,562.74 71,536,846.34(4). 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
仪征厂房 63,209,185.45 房子刚投入使用,尚未办理竣工
决算其他说明:
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13、 在建工程
(1). 在建工程情况
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
常熟防火 182,732,901.32 27,635,195.37 155,097,705.95 135,250,007.53 37,215,741.85 98,034,265.68玻璃项目
天津工玻 169,384,702.86 169,384,702.86三期项目
天津浮法 300,024,068.12 300,024,068.12镀膜玻璃
重庆工玻 43,862,953.06 43,862,953.06 17,279,082.63 17,279,082.63加工玻璃
仪征汽车 4,799,542.54 4,799,542.54 165,013,651.61 165,013,651.61玻璃生产线
武汉汽车 3,045,083.83 3,045,083.83玻璃生产线CS3 改造项 281,537,620.71 11,413,726.81 270,123,893.90目
零星工程 8,996,275.82 8,996,275.82 7,197,876.73 7,197,876.73
合计 524,974,377.28 39,048,922.18 485,925,455.10 794,149,389.48 37,215,741.85 756,933,647.63
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2014 年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
单位:元 币种:人民币
工程累 本期
计投入 利息
项目名 期初 本期转入固定资 本期其他减少 期末 工程进 利息资本化累计 其中:本期利 资金来
预算数 本期增加金额 占预算 资本
称 余额 产金额 金额 余额 度 金额 息资本化金额 源
比例 化率
(%) (%)
常熟防 1.43 亿 135,250,007.53 58,338,208.37 1,274,768.10 9,580,546.48 182,732,901.32 127.36 90% 10,265,258.42 6,747,606.07 6.4 贷款及
火玻璃 元 募投资
项目 金
天津工 4.62 亿 169,384,702.86 50,693,097.34 220,077,800.20 - - - - - - - -
玻三期 元项目
天津在 3 亿元 300,024,068.12 27,245,133.08 283,350,701.20 43,918,500.00 - -- - - - 贷款及
线镀膜 募投资
玻璃 金
重庆工 1.5 亿元 17,279,082.63 130,116,572.38 103,532,701.95 - 43,862,953.06 98.26 98.26 2,065,962.43 2,065,962.43 6.00 贷款及
玻加工 自有资
玻璃 金
仪征汽 2.85 亿 165,013,651.61 18,534,916.38 178,749,025.45 - 4,799,542.54 64.21 95.00 - - 自有资
车玻璃 元 金生产
武汉汽 3.5 亿元 - 3,045,083.83 - - 3,045,083.83 0.87 0.87 - - 自有资
车玻璃 金生产线
CS3 改造 1.62 亿 1,510,000.00 280,027,620.71 - - 281,537,620.71 24.69 24.69 - - 自有资
项目 元 金
18.52 亿 788,461,512.75 568,000,632.09 786,984,996.90 53,499,046.48 515,978,101.46 / / 12,331,220.85 8,813,568.50 / /
合计
元
说明:本期 CS3 改造项目本期增加额中包含了固定资产转入在建工程金额 2.39 亿元
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2014 年年度报告
14、 工程物资
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
常熟一期项目工程物资 272,248.84 386,649.54
合计 272,248.84 386,649.54
其他说明:
15、 固定资产清理
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
运输设备 21,400.00
合计 21,400.00
其他说明:
16、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 土地使用权 专利权 特许权使用费 软件 专有技术 合计一、账面原值
1.期初余额 469,597,730.54 71,303,678.53 93,711,900.00 4,377,248.25 0 638,990,557.32
2.本期增加 63,259,931.00 - 43,918,500.00 270,695.04 5,736,280.81 113,185,406.85金额
(1)购置 63,259,931.00 - 43,918,500.00 270,695.04 107,449,126.04
(2)内部研 - - - - 5,736,280.81 5,736,280.81发
(3)企业合 - - - -并增加
3.本期减少 - - - -金额
(1)处置 - - - -
4.期末余额 532,857,661.54 71,303,678.53 137,630,400.00 4,647,943.29 5,736,280.81 752,175,964.17二、累计摊销
1.期初余额 85,295,120.38 33,671,181.75 31,237,299.84 2,236,456.84 0 152,440,058.81
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2014 年年度报告
2.本期增加 10,749,219.73 4,753,578.60 9,273,274.98 667,147.15 159,341.13 25,602,561.59金额
(1)计提 10,749,219.73 4,753,578.60 9,273,274.98 667,147.15 159,341.13 25,602,561.59
3.本期减少 - - - -金额
(1)处置 - - - -
4.期末余额 96,044,340.11 38,424,760.35 40,510,574.82 2,903,603.99 159,341.13 178,042,620.40三、减值准备
1.期初余额 - - - -
2.本期增加 - - - -金额
(1)计提 - - - -
3.本期减少 - - - -金额
(1)处置 - - - -
4.期末余额 - - - -四、账面价值
1.期末账面 436,813,321.43 32,878,918.18 97,119,825.18 1,744,339.30 5,576,939.68 574,133,343.77价值
2.期初账面 384,302,610.16 37,632,496.78 62,474,600.16 2,140,791.41 0 486,550,498.51价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.97%
17、 开发支出
单位:元 币种:人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 确认为 期末
项目 转入当
余额 内部开发支出 其他 无形资 余额
期损益
产
ERP 7,229,802.88 7,229,802.88
合计 7,229,802.88 7,229,802.88
其他说明
18、 商誉
(1). 商誉账面原值
单位:元 币种:人民币
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本期增加 本期减少被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
上海耀皮工程玻璃 2,420,911.43 2,420,911.43有限公司
上海耀皮建筑玻璃 5,222,625.08 5,222,625.08有限公司
合计 7,643,536.51 7,643,536.51本公司的商誉全部系企业合并形成的,被投资公司持续盈利,商誉不存在减值迹象。(2). 商誉减值准备
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 处置
合计说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法其他说明19、 长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
铁架 304,715.92 2,389,628.50 803,352.20 1,890,992.22
模检具 939,952.68 5,814,001.13 1,072,632.91 5,681,320.90
其他 - 321,902.82 155,586.37 166,316.45
合计 1,244,668.60 8,525,532.45 2,031,571.48 7,738,629.57其他说明:20、 递延所得税资产/ 递延所得税负债(1). 未经抵销的递延所得税资产
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 62,524,964.20 14,875,470.93 81,505,353.44 18,319,457.02
合计 62,524,964.20 14,875,470.93 81,505,353.44 18,319,457.02(2). 未经抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
交易性金融工具、衍生 1,115,982.12 278,995.53金融工具的估值
递延税项 29,727,380.80 1,486,369.04 47,740,152.09 2,387,007.60
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2014 年年度报告
合计 29,727,380.80 1,486,369.04 48,856,134.21 2,666,003.13
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
单位:元 币种:人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额
递延所得税资产 14,875,470.93 18,319,457.02
递延所得税负债 1,486,369.04 2,666,003.13
(4). 未确认递延所得税资产明细
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 41,083,830.08 50,020,070.14
可抵扣亏损 149,911,311.75 135,022,725.34
合计 190,995,141.83 185,042,795.48
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元 币种:人民币
年份 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日 备注
2014 - 125,450,561.61
2015 - 5,113,611.66
2016 65,370,100.46 65,801,431.08
2017 218,986,757.55 218,986,757.55
2018 111,704,335.32 124,738,539.48
2019 206,248,762.83 -
合计 602,309,956.16 540,090,901.38 /
其他说明:
21、 短期借款
(1). 短期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
信用借款 1,618,990,200.00 829,815,358.00
质押借款 159,094,000.00 215,200,556.24
抵押借款 232,433,930.00 246,000,000.00
保证借款 40,000,000.00 43,000,000.00
合计 2,050,518,130.00 1,334,015,914.24
短期借款分类的说明:
上述年末借款中,含外币借款 34,300,000.00 美元,折算汇率 6.1190 ,折合人民币约 2.099 亿元。(1)上述质押借款:
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2014 年年度报告
香港格拉斯林有限公司借款 15,909.40 万元,为上海耀皮玻璃集团股份有限公司用银行定期存款质押。(2)上述抵押借款:
天津耀皮玻璃有限公司以天津市大港区北围堤路(西)1168-3 号房地产权(房地证津字第 109030905904号)作抵押,向交通银行大港支行借款 5,000 万元;以天津市大港区北围堤路(西)1168-2 号房地产权(房地证津字第 109030905570 号)作抵押,向浦发银行天津浦明支行借款 3,000 万元。常熟耀皮特种玻璃有限公司以房地证号:熟房权证碧溪字第 11000941 号的房产以及地号: 常国用(2008)字第 000420 号的地产作抵押,向中国工商银行常熟支行借款 2,850 万元。
江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司以江苏省常熟经济开发区兴港路 10 号房地产权(房地证熟房权证碧溪字第 11001187 号以及常国用(2012)第 16203 号、16204 号)作抵押,向中国银行股份有限公司常熟支行借款 8,393.393 万元。
重庆耀皮工程玻璃有限公司以位于万盛经开区万东镇肄设村的土地使用权(房产证 2014 字第 01882 号)作抵押向中国农业银行借款 4,000 万元。(3)上述保证借款:
常熟耀皮特种玻璃有限公司向中国银行常熟支行借款 1,000 万元及向民生银行上海大华支行借款 3,000万元,皆由上海耀皮玻璃集团股份有限公司提供担保。
22、 应付票据
单位:元 币种:人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 103,787,737.05 153,226,283.54
银行承兑汇票 109,312,636.73 96,143,576.45
合计 213,100,373.78 249,369,859.99
本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。
23、 应付账款
(1). 应付账款列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 331,091,787.82 407,684,709.31
1 年以上 69,934,101.63 39,071,225.74
合计 401,025,889.45 446,755,935.05
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
皮尔金顿国际控股公司 BV 29,529,834.11 信用期内
合计 29,529,834.11 /
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2014 年年度报告
24、 预收款项
(1). 预收账款项列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 44,525,055.82 41,747,544.90
1 年以上 7,325,443.49 18,287,667.38
合计 51,850,499.31 60,035,212.28
25、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 51,831,693.18 501,582,638.98 491,070,331.71 62,344,000.45
二、离职后福利-设定提存 1,703,143.78 43,607,288.95 43,676,630.02 1,633,802.71计划
三、辞退福利 7,513,017.20 7,513,017.20四、一年内到期的其他福利
合计 53,534,836.96 552,702,945.13 542,259,978.93 63,977,803.16
(2).短期薪酬列示:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 49,983,769.62 437,013,612.60 426,819,825.66 60,177,556.56
补贴
二、职工福利费 138.17 17,916,852.34 17,504,709.00 412,281.51
三、社会保险费 835,501.99 21,910,320.09 21,944,769.58 801,052.50
其中:医疗保险费 717,091.53 18,868,102.92 18,916,369.80 668,824.65
工伤保险费 69,237.95 1,902,509.77 1,887,852.61 83,895.11
生育保险费 49,172.51 1,139,707.40 1,140,547.17 48,332.74
四、住房公积金 187,539.00 20,070,403.37 20,172,899.57 85,042.80
五、工会经费和职工教育 824,744.40 4,637,692.68 4,594,370.00 868,067.08
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他 33,757.90 33,757.90
合计 51,831,693.18 501,582,638.98 491,070,331.71 62,344,000.45
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2014 年年度报告(3).设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,565,487.45 40,013,111.13 40,073,078.71 1,505,519.87
2、失业保险费 129,091.25 2,956,446.57 2,965,951.76 119,586.06
3、企业年金缴费 8,565.08 637,731.25 637,599.55 8,696.78
合计 1,703,143.78 43,607,288.95 43,676,630.02 1,633,802.71其他说明:26、 应交税费
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 5,179,318.37 15,959,272.33
增值税 14,640,394.44 2,246,993.19
营业税 251,574.88 223,307.02
土地使用税 1,105,107.26 1,954,141.80
房产税 1,436,039.03 2,354,151.34
城市维护建设税 260,433.62 399,397.56
教育费附加 327,437.83 517,466.51
印花税 724,499.20 163,568.30
代扣代缴个人所得税 547,800.61 559,154.60
其他 110,311.43 83,021.97
合计 24,582,916.67 24,460,474.62其他说明:27、 应付利息
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
长期借款应付利息 2,331,065.83 2,102,430.24
短期借款应付利息 3,407,938.37 1,555,858.94
合计 5,739,004.20 3,658,289.1828、 应付股利
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 7,652,119.78 3,500,000.00
合计 7,652,119.78 3,500,000.00
99 / 134
2014 年年度报告29、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
预提成本费用 33,675,138.73 49,433,346.54
企业间往来 116,192,690.29 116,282,907.29
押金保证金 6,967,899.10 16,853,957.45
代扣个人社保公积金等 123,812.50 42,582.37
其他 20,109,988.23 29,124,197.78
合计 177,069,528.85 211,736,991.43(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
非关联方 54,920,000.00 信用期内
非关联方 8,797,986.76 信用期内
关联方 3,854,529.56 信用期内
非关联方 700,000.00 未到期押金
非关联方 550,000.00 未到期押金
合计 68,822,516.32 /其他说明30、 1 年内到期的非流动负债
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 77,133,200.00 139,000,000.00
1 年内到期的长期应付款 164,688,634.75 119,283,016.82
合计 241,821,834.75 258,283,016.82其他说明:31、 长期借款(1). 长期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
保证借款 370,770,698.77
信用借款 159,718,569.75 114,077,919.75
合计 159,718,569.75 484,848,618.52长期借款分类的说明:其他说明,包括利率区间:
100 / 134
2014 年年度报告
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%) 期末本币金额 期初本币金额
中国银行 2014-4-30 2018-4-30 美元 6.55% 870 万美元 -澳门支行
中国银行 2014-5-16 2018-5-16 美元 6.55% 1265 万美元 -澳门支行
中国银行天 2013-8-12 2019-8-12 人民币 5 年以上期基 29,077,919.75 元 49,077,919.75 元
津大港支行 准利率
浦发银行 2012-4-26 2018-4-26 人民币 5 年以上期基准 - 370,770,698.77 元
天津分行 (注) 利率上浮 10%
华夏银行 2012-9-19 2015-9-18 人民币 6.4575% - 40,000,000.00 元
上海分行 (注)
工商银行 2011-1-10 2015-12-31 人民币 6.55% - 25,000,000.00 元
天津新宜白 (注)大道支行
注:本公司以前年度向浦发银行天津分行、工商银行天津新宜白大道支行和华夏银行上海分行的
长期借款于 2014 年度与银行协议提前还款。
32、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 期末余额
应付融资租赁款 160,408,969.51 31,785,812.50
企业间往来 80,392,504.02
合计 240,801,473.53 31,785,812.50
其他说明:
33、 递延收益
单位:元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 636,592,808.35 32,100,000.00 42,894,085.49 625,798,722.86 政府补助
售后回租未实 11,467,634.05 - 4,660,076.72 6,807,557.33 售后租回
现销售损益
合计 648,060,442.40 32,100,000.00 47,554,162.21 632,606,280.19 /
涉及政府补助的项目:
单位:元 币种:人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关
助金额 外收入金额 /与收益相
关
济阳工厂拆迁补 608,092,808.35 32,431,977.64 575,660,830.71 与资产相关贴递延收益
101 / 134
2014 年年度报告
建筑节能玻璃深 32,100,000.00 428,000.00 31,672,000.00 与资产相关
加工项目基础设
施建设补助
市国资委企业技 28,500,000.00 10,034,107.85 18,465,892.15 与资产相
术创新和能效提 关、与收益
升项目 相关
合计 668,692,808.35 42,894,085.49 625,798,722.86 /
其他说明:
34、 股本
单位:元 币种:人民币
本次变动增减(+、一)
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 934,916,069 934,916,069
其他说明:
35、 资本公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢 1,231,126,913.62 109,835,837.99 1,121,291,075.63
价)
其他资本公积 1,752,324.48 1,752,324.48
合计 1,232,879,238.10 109,835,837.99 1,123,043,400.11
本期减少的资本公积主要是同一控制下企业合并产生的。
36、 其他综合收益
单位:元 币种:人民币
本期发生金额
减:前期
本期
计入其 减:
期初 所得 税后归 税后归 期末
项目 他综合 所得
余额 税前 属于母 属于少 余额
收益当 税费
发生 公司 数股东
期转入 用
额
损益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
102 / 134
2014 年年度报告其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损 -12,670,868.57 -12,670,868.57益的其他综合收益其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值变动损益
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算 -12,670,868.57 -12,670,868.57差额
其他综合收益合计 -12,670,868.57 -12,670,868.57
37、 盈余公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 293,043,346.70 10,277,875.61 303,321,222.31
任意盈余公积 184,814,366.85 184,814,366.85
储备基金
企业发展基金
其他
合计 477,857,713.55 10,277,875.61 488,135,589.16
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
2014年度母公司实现净利润102,778,756.12元,按照10%提取法定盈余公积10,277,875.61元。
38、 未分配利润
单位:元 币种:人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 674,005,136.38 579,204,631.48
103 / 134
2014 年年度报告
调整期初未分配利润合计数(调增+, -34,593,677.01 -31,357,049.34调减-)
调整后期初未分配利润 639,411,459.37 547,847,582.14
加:本期归属于母公司所有者的净利 53,354,016.90 115,443,763.79润
减:提取法定盈余公积 10,277,875.61 5,598,634.51
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 37,396,642.68 18,281,252.05
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 645,090,957.98 639,411,459.37调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 元。4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润-34,593,677.01 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。39、 营业收入和营业成本
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,809,447,515.72 2,217,731,250.71 2,794,894,029.63 2,142,792,146.84
其他业务 55,465,436.64 46,965,328.82 53,899,132.01 43,495,584.84
合计 2,864,912,952.36 2,264,696,579.53 2,848,793,161.64 2,186,287,731.6840、 营业税金及附加
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 2,416,902.97 2,555,063.32
城市维护建设税 5,557,977.70 6,573,495.76
教育费附加 6,393,901.70 7,362,090.53
河道费及水利基金 812,066.10 1,069,468.00
合计 15,180,848.47 17,560,117.61其他说明:41、 销售费用
单位:元 币种:人民币
104 / 134
2014 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 40,073,676.90 39,947,965.30
运保费 90,411,723.99 77,557,694.19
办公费 3,865,605.24 2,967,946.36
交际费 7,211,184.25 7,046,407.66
销售佣金 10,276,583.77 13,253,274.23
差旅费 5,327,987.27 4,688,843.30
租赁费 4,584,989.75 4,483,786.40
其他 26,379,932.96 23,442,404.87
合计 188,131,684.13 173,388,322.31其他说明:42、 管理费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 135,203,277.74 136,639,098.62
研发费 72,360,852.73 66,258,080.56
折旧与摊销 30,400,697.80 62,028,041.07
税金 22,404,709.27 19,458,354.76
水电和物料消耗费 9,519,166.49 10,374,336.95
技术费用 3,597,539.14 3,076,246.54
汽车费用 5,123,638.34 5,081,848.63
办公费 2,045,308.06 2,480,998.00
差旅费 5,932,371.97 4,429,974.16
交际应酬费 3,006,257.74 2,692,987.42
环境保护费用 2,272,625.77 887,089.17
开办费 526,768.95 455,979.88
停工损失费 19,893,102.44 11,317,864.94
其他 22,345,243.40 21,404,141.58
合计 334,631,559.84 346,585,042.28其他说明:43、 财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 130,676,994.81 122,121,055.50
利息收入 -9,517,389.79 -12,130,167.90
汇兑损失 5,267,700.19 9,702,827.47
汇兑收益 -7,748,938.75 -15,815,798.70
银行手续费 3,866,833.55 4,807,931.95
合计 122,545,200.01 108,685,848.32其他说明:
105 / 134
2014 年年度报告44、 资产减值损失
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 8,155,570.20 33,423,781.77
二、存货跌价损失 17,635,243.57 11,425,448.47三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 676,849.72 2,836,402.59八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他
合计 26,467,663.49 47,685,632.83其他说明:45、 公允价值变动收益
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 -1,115,982.11 188,351.34期损益的金融资产其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量的投资性房地产
合计 -1,115,982.11 188,351.34其他说明:46、 投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 -41,615.01
以公允价值计量且其变动计入当期 3,102,737.74损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入 1,405,929.83 827,461.12当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资
106 / 134
2014 年年度报告收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财产品取得的投资收益 49,513,019.37 15,507,177.79
合计 50,918,949.20 19,395,761.64其他说明:47、 营业外收入
单位:元 币种:人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 10,382,202.51 248,634.89 10,382,202.51合计
其中:固定资产处置 10,382,202.51 248,634.89 10,382,202.51利得
无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠
政府补助 51,155,601.49 73,601,374.09 18,723,623.85
违约金、罚款收入 5,050.00 7,210.00 5,050.00
无法支付的应付款 19,434,031.40 19,434,031.40
其他 29,565.08 25,916,347.73 29,565.08
合计 81,006,450.48 99,773,566.71 48,574,472.84计入当期损益的政府补助
单位:元 币种:人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
企业扶持基金 - 1,520,000.00 收益相关
扶持小企业发展资金 - 56,000.00 收益相关
济阳工厂动迁补偿款 32,431,977.64 50,907,191.65 资产相关摊销
动迁补偿收入 - 6,026,722.44 收益相关
常熟经济开发区财政 - 325,500.00 收益相关局补贴
常熟经济技术开发区 - 260,000.00 收益相关财政局能源审计补贴
浦东新区职业职工培 355,502.00 437,811.00 收益相关训财政补贴
外贸公共平台专项资 - 90,000.00 收益相关
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2014 年年度报告金
2013 年度经营期间补 - 10,200,000.00 收益相关助
污染源补贴 5,000.00 5,000.00 收益相关
工业产品质量成果奖 - 5,500.00 收益相关励费
实用专利奖金 - 20,000.00 收益相关
科技基金知识产权资 - 240,000.00 收益相关助资金
科学技术奖励专项资 - 100,000.00 收益相关金
科技小巨人企业区配 - 324,000.00 收益相关套资金
专利资助费 7,910.00 282,610.00 收益相关
科技奖励(集团发) - 12,019.00 收益相关
北辰科技园区生产运 - 1,929,020.00 收益相关营扶持款
管委会奖励 - 200,000.00 收益相关
纳税突出贡献单位奖 250,000.00 160,000.00 收益相关
特种节能低辐射玻材 500,000.00 500,000.00 收益相关生产补贴
电力专项补贴 500,000.00 收益相关
浦东新区职业职工培 15,165.00 收益相关训财政补贴
财政扶持款项 439,000.00 收益相关
自主品牌项目奖励资 200,000.00 收益相关金
技术改造专项资金 1,350,000.00 收益相关
贴息补偿款 325,200.00 收益相关
电力补贴款 64,800.00 收益相关
工业专项基金 3,698,000.00 收益相关
大学生补助基金 13,300.00 收益相关
建筑节能玻璃深加工 428,000.00 与资产相关项目补助
鼓励扩大出口方案奖 25,022.00 收益相关励资金
市国资委企业技术创 10,034,107.85 与资产相关、收益相关新和能效提升项目
康桥工业区“特别贡献 10,000.00 收益相关企业”奖金
职工培训财政补贴款 502,617.00 收益相关
合计 51,155,601.49 73,601,374.09 /
108 / 134
2014 年年度报告48、 营业外支出
单位:元 币种:人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 956,613.29 619,280.66 956,613.29失合计
其中:固定资产处置 956,613.29 619,280.66 956,613.29损失
无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠
罚款滞纳金支出 114,956.40 1,110,241.73 114,956.40
其他 21,048.74 82,087.79 21,048.74
合计 1,092,618.43 1,811,610.18 1,092,618.43其他说明:49、 所得税费用(1) 所得税费用表
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 27,618,030.88 -9,637,226.84
递延所得税费用 2,264,352.00 -1,259,512.76
合计 29,882,382.88 -10,896,739.60(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
项目 本期发生额
利润总额 42,976,216.03
按法定/适用税率计算的所得税费用 10,744,054.01
子公司适用不同税率的影响 -9,948,125.52
调整以前期间所得税的影响 3,372,500.35
非应税收入的影响 -23,979,141.53
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 9,967,119.13
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 -11,249,602.50的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 50,962,232.05异或可抵扣亏损的影响
视同销售收入 13,346.90
所得税费用 29,882,382.88其他说明:
109 / 134
2014 年年度报告50、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 9,517,389.79 12,130,167.90
专项补贴、补助款 18,758,238.93 16,668,660.00
受限货币资金减少 20,532,983.41 10,358,270.32
收往来款 4,514,581.30 30,426,965.67
其他 5,070,470.27 2,652,760.57
合计 58,393,663.70 72,236,824.46收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付往来款 - 10,711,163.01
销售费用支出付现 138,335,381.52 109,111,720.67
管理费用支出付现 130,534,081.21 128,986,547.77
银行手续费支出 3,866,833.55 4,807,931.95
受限的货币资金增加 56,786,703.48 -
其他支出 136,005.14 2,563,656.84
合计 329,659,004.90 256,181,020.24支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到投资相关的政府补助款 32,100,000.00 28,500,000.00
合计 32,100,000.00 28,500,000.00收到的其他与投资活动有关的现金说明:
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
工程保函保证金增加 25,522,000.00
合计 25,522,000.00支付的其他与投资活动有关的现金说明:
110 / 134
2014 年年度报告
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
0 0
合计 0 0收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁租金 173,119,188.82 132,370,123.73
内保外贷受限资金增加及其他 - 45,363,808.00
合计 173,119,188.82 177,733,931.73支付的其他与筹资活动有关的现金说明:51、 现金流量表补充资料(1) 现金流量表补充资料
单位:元 币种:人民币
补充资料 本期金额 上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 13,093,833.15 97,043,275.72
加:资产减值准备 26,467,663.49 47,685,632.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 327,608,516.21 312,974,745.78性生物资产折旧
无形资产摊销 25,602,561.59 22,879,741.48
长期待摊费用摊销 2,031,571.48 1,129,142.21
处置固定资产、无形资产和其他长期 -9,425,589.22 371,511.14资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号 -填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号 1,115,982.11 -188,351.34填列)
财务费用(收益以“-”号填列) 128,195,756.25 120,760,785.08
投资损失(收益以“-”号填列) -50,918,949.20 -19,395,761.64
递延所得税资产减少(增加以“-” 3,443,986.09 -2,224,952.53号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-” -1,179,634.09 738,842.89号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列) -103,221,693.10 -18,246,943.87
经营性应收项目的减少(增加以 -27,402,429.08 -20,389,734.82“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以 -106,996,743.37 -251,306,434.28“-”号填列)其他
111 / 134
2014 年年度报告
经营活动产生的现金流量净额 228,414,832.31 291,831,498.652.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额 204,320,327.09 1,462,058,408.52
减:现金的期初余额 1,462,058,408.52 754,284,813.23加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -1,257,738,081.43 707,773,595.29(2) 现金和现金等价物的构成
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 204,320,327.09 1,462,058,408.52
其中:库存现金 50,479.31 48,982.70
可随时用于支付的银行存款 204,269,847.78 1,462,009,425.82
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 204,320,327.09 1,462,058,408.52其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明:52、 所有权或使用权受到限制的资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 169,761,606.17 保证金流通受限
固定资产 412,578,942.44 银行贷款抵押
无形资产 128,127,596.36 银行贷款抵押
合计 710,468,144.97 /
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2014 年年度报告53、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目:
单位:元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额货币资金
其中:美元 4,490,445.54 6.1190 27,477,036.26
欧元 104,597.51 7.4556 779,837.20
港币 469,412.34 0.78887 370,305.31
澳元 125,687.73 5.0174 630,625.62
人民币应收账款
其中:美元 1,277,000.48 6.1190 7,813,965.94
欧元 68,249.11 7.4556 508,838.06
港币 800,382.54 0.78887 631,397.77
澳元 106,701.55 5.0174 535,364.36
人民币其他应收账款
其中:美元 1,277,000.48 6.1190 7,813,965.94
欧元
港币
人民币
人民币预付账款
其中:美元 107,644.23 6.1190 658,675.04
欧元 232,039.90 7.4556 1,729,996.68
港币 9,480.00 0.78887 7,478.49
澳元预收帐款
其中:美元 35,809.79 6.1190 219,120.11
欧元 22,600.75 7.4556 168,502.15
港币 - 0.78887 -
澳元 37,094.90 5.0174 186,119.95
日元 5,976.00 5.1371 30,699.31应付帐款
其中:美元 449,423.33 6.1190 2,750,021.36
欧元 32,049.12 7.4556 238,945.42
港币 - 0.78887 -
澳元 1,836.04 5.0174 9,212.15其他应付帐款
其中:美元 26,828.5 6.1190 164,163.59
欧元 - 7.4556 -
港币 28,000.00 0.78887 22,088.36
澳元 5.0174短期借款
其中:美元 31,800,000.00 6.1190 194,584,200.00
113 / 134
2014 年年度报告
一年内到期的长期负债
其中:美元 2,800,000.00 6.1190 17,133,200.00
长期借款
其中:美元 21,350,000.00 6.1190 130,640,650.00
应付利息
其中:美元 19,866.62 6.1190 121,563.85
其他说明:
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 □不适用
54、 其他
八、合并范围的变更
1、 同一控制下企业合并
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
单位:元 币种:人民币
企业合 构成同一
合并日 合并当期期初至 合并当期期初至
被合并 并中取 控制下企 比较期间被合并 比较期间被合并
合并日 的确定 合并日被合并方 合并日被合并方
方名称 得的权 业合并的 方的收入 方的净利润
依据 的收入 的净利润
益比例 依据
上海耀 19.45% 合并方和 2014.8. 各方约 306,179,714.56 -5,811,135.31 405,812,737.41 -16,850,274.85
皮康桥 被合并方 31 定的基
汽车玻 均归同一 准日
璃有限 方控制公司
其他说明:
(2). 合并成本
合并成本
--现金 220,000,000.00
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价
或有对价及其变动的说明:
其他说明:
114 / 134
2014 年年度报告(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元 币种:人民币
项目 上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司
合并日 上期期末
资产: 1,054,997,664.77 793,788,006.81
货币资金 280,468,495.51 101,681,154.18
应收款项 143,311,989.55 109,964,400.55
存货 160,857,988.56 121,165,836.71
其他流动资产 14,629,074.13
固定资产 382,012,465.28 231,563,001.96
在建工程 12,282,282.08 169,526,679.31
无形资产 72,141,575.02 44,013,191.37
长期待摊费用 3,922,868.77 1,244,668.60
负债: 380,897,643.10 333,876,849.84
借款 140,000,000.00 110,000,000.00
应付款项 212,397,643.10 195,376,849.84
递延收益 28,500,000.00 28,500,000.00
净资产 674,100,021.67 459,911,156.97
减:少数股东 336,702,715.19 230,414,193.41权益
取得的净资产 337,397,306.48 229,496,963.56企业合并中承担的被合并方的或有负债:是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用2、 其他原因的合并范围变动报告期内新设全资子公司上海耀皮投资有限公司,注册资本 1 亿元。
115 / 134
2014 年年度报告九、在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
注册 持股比例(%) 表决权比
子公司全称 业务性质 注册资本
地 直接 间接 例(%)
上海耀皮建筑玻璃有 生产销售
上海 2 亿元 71.25 25 96.25
限公司 玻璃
广东耀皮玻璃有限公 生产销售 2000 万
深圳 100 100
司 玻璃 美元
上海耀皮工程玻璃有 生产销售 2430 万
上海 100 100
限公司 玻璃 美元
天津耀皮工程玻璃有 生产销售 4.25 亿
天津 100 100
限公司 玻璃 元
天津耀皮玻璃有限公 生产销售 4050 万
天津 50 25 75
司 玻璃 美元
常熟耀皮特种玻璃有 生产销售 2292 万
常熟 75 25 100
限公司 玻璃 美元
江苏皮尔金顿耀皮玻 生产销售 4833 万
常熟 50 50
璃有限公司 玻璃 美元
江苏华东耀皮玻璃有 生产销售 5000 万
常熟 100 100
限公司 玻璃 元
江门耀皮工程玻璃有 生产销售
江门 1.6 亿元 100 100
限公司 玻璃
贸易及投 90 万美
格拉斯林有限公司 香港 100 100
资 元
天津耀皮皮尔金顿有 生产销售
天津 4 亿元 57 57
限公司 玻璃
重庆耀皮工程玻璃有 生产销售 7500 万
重庆 100 100
限公司 玻璃 元
上海耀皮康桥汽车玻 生产销售 11556.71
上海 50.26 50.26
璃有限公司 玻璃 万美元
武汉耀皮康桥汽车玻 生产销售
武汉 1.2 亿元 100 100
璃有限公司 玻璃
仪征耀皮汽车玻璃有 生产销售
仪征 4 亿元 100 100
限公司 玻璃
上海耀皮世进粘贴玻 生产销售 150 万美
上海 51 100
璃有限公司 玻璃 元上海耀皮投资有限公
上海 投资 1 亿元 100 100司本公司持有江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司 50%股权,本公司受托对该公司进行经营管理,本公司能任命和批准该公司的关键管理人员,主导该公司的各项经济活动,能对公司实施有效控制,故作为子公司纳入合并范围。
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2014 年年度报告
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例(%) 东的损益 告分派的股利 益余额
江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限 50 -20,010,174.23 89,881,027.96公司
上海耀皮建筑玻璃有限公司 3.75 1,750,851.04 2,641,860.88 18,525,379.29
天津耀皮玻璃有限公司 25 -24,689,513.08 266,927,356.37
上海耀皮康桥汽车玻璃有限 49.74 2,688,652.52 342,530,845.93公司
其他说明:
117 / 134
2014 年年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
江苏皮尔金 27,840.52 55,389.50 83,230.02 65,253.81 - 65,253.81 22,845.32 62,207.59 85,052.91 41,550.06 21,524.6 63,074.67
顿耀皮玻璃 1有限公司
上海耀皮建 71,856.69 115,240.88 187,097.57 98,887.70 15,971.86 114,859.56 93,403.96 119,921.17 213,325.13 132,832.90 7,407.79 140,240.69筑玻璃有限公司
天津耀皮玻 47,537.28 121,829.04 169,366.32 76,714.78 24,685.50 101,400.28 44,813.53 125,553.21 170,366.74 37,145.46 63,881.3 101,026.77
璃有限公司 1
上海耀皮康 56,872.00 46,168.92 103,040.92 32,588.73 1,846.59 34,435.32 34,744.05 44,634.75 79,378.80 30,537.68 2,850.00 33,387.68桥汽车玻璃有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
流量 流量
江苏皮尔金顿耀皮玻璃 39,580.91 -4,002.03 -4,002.03 -1,559.44 41,522.22 -1,959.40 -1,959.40 12,172.77有限公司
上海耀皮建筑玻璃有限 149,095.41 6,198.54 6,198.54 24,407.88 159,308.87 11,327.34 11,327.34 26,116.00公司
天津耀皮玻璃有限公司 62,504.38 -1,373.93 -1,373.93 8,173.72 47,876.14 2,674.74 2,674.74 7,937.12
上海耀皮康桥汽车玻璃 46,965.99 614.48 614.48 -3,527.91 40,581.27 -1,685.03 -1,685.03 6,238.53有限公司
其他说明:
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2014 年年度报告2、 在合营企业或联营企业中的权益(1). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额合营企业:
投资账面价值合计 8,020,735.13 8,020,735.13下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -2,605,126.58 -2,507,513.96
--其他综合收益 - -
--综合收益总额 -2,605,126.58 -2,507,513.96联营企业:投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数--净利润--其他综合收益--综合收益总额其他说明(2). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
业名称 的损失 (或本期分享的净利润) 损失
北京泛华玻璃有限 -6,914,294.90 -2,633,858.33 -9,548,153.23公司
滦县小川玻璃硅砂 -1,161,669.99 28,731.75 -1,132,938.24有限公司其他说明十、关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
上海建材(集 上海 实业投资 20 亿元 27.69 27.69团)有限公司本企业的母公司情况的说明
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2014 年年度报告
本企业最终控制方是上海国盛(集团)有限公司。
其他说明:
2、 本企业的子公司情况
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本
上海耀皮建筑玻璃有限公司 上海 生产销售玻璃 2 亿元
广东耀皮玻璃有限公司 深圳 生产销售玻璃 2000 万美元
上海耀皮工程玻璃有限公司 上海 生产销售玻璃 2430 万美元
天津耀皮工程玻璃有限公司 天津 生产销售玻璃 4.25 亿元
天津耀皮玻璃有限公司 天津 生产销售玻璃 4050 万美元
常熟耀皮特种玻璃有限公司 常熟 生产销售玻璃 2292 万美元江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公
常熟 生产销售玻璃 4833 万 美元司
江苏华东耀皮玻璃有限公司 常熟 生产销售玻璃 5000 万元
江门耀皮工程玻璃有限公司 江门 生产销售玻璃 1.6 亿元
格拉斯林有限公司 香港 贸易及投资 90 万美元
天津耀皮皮尔金顿有限公司 天津 生产销售玻璃 4 亿元
重庆耀皮工程玻璃有限公司 重庆 生产销售玻璃 7500 万元上海耀皮康桥汽车玻璃有限公
上海 生产销售玻璃 11556.71 万美元司武汉耀皮康桥汽车玻璃有限公
武汉 生产销售玻璃 1.2 亿元司
仪征耀皮汽车玻璃有限公司 仪征 生产销售玻璃 4 亿元上海耀皮世进粘贴玻璃有限公
上海 生产销售玻璃 150 万美元司
上海耀皮投资有限公司 上海 投资 1 亿元
3、 本企业合营和联营企业情况
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联
营企业情况如下
合营或联营企业名称 与本企业关系
北京泛华玻璃有限公司 联营企业
滦县小川玻璃硅砂有限公司 联营企业
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2014 年年度报告其他说明4、 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
皮尔金顿国际控股公司 BV 及其关联方 参股股东其他说明5、 关联交易情况(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
滦县小川玻璃硅砂有限公 采购硅砂 108,820.21 8,926,526.19司
皮尔金顿国际控股公司 BV 采购设备 - 26,889,777.36及其关联方
皮尔金顿国际控股公司 BV 服务费 10,395,048.59 8,152,873.65及其关联方
皮尔金顿国际控股公司 BV 利息 2,311,961.53 2,279,882.22及其关联方出售商品/提供劳务情况表
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京泛华玻璃有限公司 销售玻璃 2,914,085.83
皮尔金顿国际控股公司 BV 销售玻璃 5,124,463.89及其关联方购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明(2). 关键管理人员报酬
单位:万元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 799.5 670.26、 关联方应收应付款项(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
121 / 134
2014 年年度报告
北京泛华玻璃 59,500.00 3,272.50应收账款
有限公司
皮尔金顿国际 4,035,295.21 80,705.90 3,963,310.57 217,982.08应收账款
控股公司BV
滦县小川玻璃 16,720,362.20 16,720,362.20 16,720,362.20 16,720,362.20其他应收款
硅砂有限公司
北京泛华玻璃 12,089,114.66 12,089,114.66 12,089,114.66 12,089,114.66其他应收款
有限公司
皮尔金顿国际 2,727,544.89其他应收款
控股公司BV(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
皮尔金顿国际控股公 34,040,649.28 40,418,325.81应付账款
司BV
皮尔金顿国际控股公 50,459,043.99 42,158,775.39其他应付款
司BV
上海建筑材料(集团) 3,854,529.56 -其他应付款
总公司
皮尔金顿国际控股公 - 80,392,504.02长期应付款
司BV
一年内到期的长期负 皮尔金顿国际控股公 80,683,910.20
债 司BV十一、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额截止 2014 年 12 月 31 日,本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。2、 或有事项(1). 资产负债表日存在的重要或有事项截止 2014 年 12 月 31 日,本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的其他重大或有事项。根据 2015 年 4 月 21 日公司第七届董事会第二十五次会议通过的本年度利润分配预案,以 2014年末总股本 934,916,069 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.20 元(含税),本年度不进行资本公积金转增股本,上述利润分配预案需经股东大会批准后实施。除上述事项外,截止 2015 年 4 月 21 日,本公司未发生其他影响本财务报表阅读和理解的重大日后事项。(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:无
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2014 年年度报告3、 其他本公司在本报告期内未发生重大的影响本财务报表阅读和理解的其他重要事项。十二、 资产负债表日后事项1、 利润分配情况
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 18,698,321.38
经审议批准宣告发放的利润或股利 /十三、 其他重要事项无
123 / 134
2014 年年度报告
十四、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露:
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提 112,001,737.06 100 23,429,156.62 20.9 88,572,580.44 106,847,498.85 82.71 5,876,612.44 5.5 100,970,886.41坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计 22,339,655.85 17.29 22,339,655.85 100 0提坏账准备的应收账款
合计 112,001,737.06 100 23,429,156.62 / 88,572,580.44 129,187,154.70 100 28,216,268.29 / 100,970,886.41
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
124 / 134
2014 年年度报告组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例(%)1 年以内其中:1 年以内分项
1-6 月 75,629,426.55 1,512,588.53 2
7-12 月 338,084.32 16,904.22 5
1 年以内小计 75,967,510.87 1,529,492.75
1至2年 10,000,888.17 1,000,088.82 10
2至3年 2,659,506.94 531,901.39 203 年以上
3至4年 4,125,996.32 1,237,798.90 30
4至5年 294,900.01 176,940.01 60
5 年以上 18,952,934.75 18,952,934.75 100
合计 112,001,737.06 23,429,156.62确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额 6,068,373.56 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
单位:元 币种:人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 10,855,485.23其中重要的应收账款核销情况
单位:元 币种:人民币
应收账款性 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
质 交易产生
若干客户 货款 10,855,485.23 已破产客户以 七届二十二次董 否
及账龄长、多 事会决议
次催讨仍未能
收到的款项。
125 / 134
2014 年年度报告
合计 / 10,855,485.23 / / /
应收账款核销说明:
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款
总额比例(%)
第一名 非关联方客户 36,671,304.90 1-5 年 32.74
第二名 非关联方客户 16,404,356.09 1-5 年 14.65
第三名 非关联方客户 8,681,372.33 1-5 年 7.75
第四名 非关联方客户 6,142,773.44 1-5 年 5.48
第五名 非关联方客户 5,708,347.14 1-5 年 5.10
其他说明:
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露:
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
坏账
账面余额 坏账准备 账面余额
准备
计
类别 账面 提 账面
计提 比
比例 价值 金比 价值
金额 金额 比例 金额 例
(%) 额例
(%) (%)
(%
)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风 1,264,256,771.18 100 1,139,201.85 0.09 1,263,117,569.33 361,767,309.92 100 0 0 361,767,309.92险特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计 1,264,256,771.18 / 1,139,201.85 / 1,263,117,569.33 361,767,309.92 / / 361,767,309.92
126 / 134
2014 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:□适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例(%)1 年以内其中:1 年以内分项
1-6 月 1,153,088.06 23,061.76 2
7-12 月 870,848.89 43,542.44 5
1 年以内小计 2,023,936.95 66,604.20
1至2年 600,379.10 60,037.91 10
2至3年 3,228.33 645.67 203 年以上
3至4年 210,726.00 63,217.80 30
4至5年 399,435.13 239,661.08 60
5 年以上 709,035.19 709,035.19 100
合计 3,946,740.70 1,139,201.85确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额 1,139,201.85 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:(3). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及保证金 21,517,527.10 20,924,980.10
子公司往来 1,240,619,065.67 336,966,249.76
备用金 757,098.70 1,112,314.73
其他 1,363,079.71 2,763,765.33
合计 1,264,256,771.18 361,767,309.92
127 / 134
2014 年年度报告
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
单位:元 币种:人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
第一名 子公司往来 475,476,716.48 1 年以内 37.61
第二名 子公司往来 201,859,142.66 2 年以内 15.97
第三名 子公司往来 188,130,182.00 2 年以内 14.88
第四名 子公司往来 137,538,104.51 1 年以内 10.88
第五名 子公司往来 71,224,479.15 2 年以内 5.63
合计 / 1,074,228,624.80 / 84.97
3、 长期股权投资
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 1,201,768,895.72 1,201,768,895.72 905,165,639.78 905,165,639.78
合计 1,201,768,895.72 1,201,768,895.72 905,165,639.78 905,165,639.78
(1) 对子公司投资
单位:元 币种:人民币
本 减值
期 本期计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减 减值准备 期末
少 余额
天津耀皮玻璃有限公司 77,040,847.00 77,040,847.00
上海耀皮建筑玻璃有限公司 233,908,515.75 233,908,515.75
格拉斯林有限公司 7,448,940.00 7,448,940.00
江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公 194,768,042.34 194,768,042.34司
常熟耀皮特种玻璃有限公司 126,314,824.99 126,314,824.99
江苏华东耀皮玻璃有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
重庆耀皮工程玻璃有限公司 75,000,000.00 75,000,000.00
上海耀皮康桥汽车玻璃有限公 140,684,469.70 196,603,255.94 337,287,725.64司
上海耀皮投资有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
合计 905,165,639.78 296,603,255.94 1,201,768,895.72
128 / 134
2014 年年度报告4、 营业收入和营业成本:
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 129,358,443.48 129,344,697.44 268,144,750.41 264,466,086.16
其他业务 87,966,510.60 70,299,384.52 101,771,003.26 81,655,728.12
合计 217,324,954.08 199,644,081.96 369,915,753.67 346,121,814.28其他说明:5、 投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 50,195,356.70
权益法核算的长期股权投资收益 -1,704,933.15 -4,737,627.66处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 3,102,737.74金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损 1,405,929.83 827,461.12益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 15,507,177.79可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
理财产品取得的投资收益 49,513,019.37
合计 99,409,372.75 14,699,748.99十五、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表
单位:元 币种:人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 9,425,589.22越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密 18,723,623.85切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 49,513,019.37
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2014 年年度报告因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至 -5,811,135.31合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 289,947.72值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,332,641.34其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -1,064,018.60
少数股东权益影响额 -5,299,351.73
合计 85,110,315.862、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 1.63 0.06 0.06利润
扣除非经常性损益后归属于 -0.97 -0.03 -0.03公司普通股股东的净利润3、 会计政策变更相关补充资料√适用 □不适用
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2014 年年度报告公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述,重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31日合并资产负债表如下:
单位:元 币种:人民币
项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日流动资产:
货币资金 743,928,124.32 1,575,474,170.06 374,081,933.26
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变 123,354,630.77 22,669,982.11动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 549,142,872.78 516,116,673.63 405,306,820.26
应收账款 331,945,509.21 405,798,293.88 484,984,105.99
预付款项 112,853,214.08 104,086,410.42 144,263,719.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 5,612,000.00
应收股利
其他应收款 61,797,004.64 58,917,075.23 46,034,020.21
买入返售金融资产
存货 519,196,273.09 671,597,498.14 757,183,947.67
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 79,050,904.62 1,097,417,083.11
流动资产合计 2,442,217,628.89 3,433,711,008.09 3,314,883,629.96非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 50,000,000.00
持有至到期投资 150,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 145,591,979.95
投资性房地产
固定资产 2,409,236,461.44 3,240,669,867.88 3,496,591,371.10
在建工程 888,923,146.94 756,933,647.63 485,925,455.10
工程物资 386,649.54 272,248.84
固定资产清理 21,400.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 409,673,894.76 486,550,498.51 574,133,343.77
开发支出 7,229,802.88
商誉 7,643,536.51 7,643,536.51 7,643,536.51
长期待摊费用 1,244,668.6 7,738,629.57
递延所得税资产 16,094,504.49 18,319,457.02 14,875,470.93
其他非流动资产
非流动资产合计 4,027,163,524.09 4,511,748,325.69 4,644,431,258.7
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2014 年年度报告
资产总计 6,469,381,152.98 7,945,459,333.78 7,959,314,888.66流动负债:
短期借款 1,051,307,955.9 1,334,015,914.24 2,050,518,130.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 335,613,503.72 249,369,859.99 213,100,373.78
应付账款 373,572,024.45 446,755,935.05 401,025,889.45
预收款项 55,549,658.16 60,035,212.28 51,850,499.31
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 29,182,038.93 53,534,836.96 63,977,803.16
应交税费 -35,411,142.42 24,460,474.62 24,582,916.67
应付利息 5,989,598.31 3,658,289.18 5,739,004.2
应付股利 599,684.43 3,500,000.00 7,652,119.78
其他应付款 164,071,936.17 211,736,991.43 177,069,528.85
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负 279,644,168.19 258,283,016.82 241,821,834.75债
其他流动负债
流动负债合计 2,260,119,425.84 2,645,350,530.57 3,237,338,099.95非流动负债:
长期借款 574,730,698.77 484,848,618.52 159,718,569.75
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款 360,878,503.35 240,801,473.53 31,785,812.5
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 737,267,947.57 648,060,442.40 632,606,280.19
递延所得税负债 1,927,160.24 2,666,003.13 1,486,369.04
其他非流动负债
非流动负债合计 1,674,804,309.93 1,376,376,537.58 825,597,031.48
负债合计 3,934,923,735.77 4,021,727,068.15 4,062,935,131.43
所有者权益:
股本 731,250,082.00 934,916,069.00 934,916,069.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 333,666,607.68 1,232,879,238.10 1,123,043,400.11
减:库存股
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2014 年年度报告
其他综合收益 -12,670,868.57 -12,670,868.57 -12,670,868.57
专项储备
盈余公积 472,259,079.04 477,857,713.55 488,135,589.16
一般风险准备
未分配利润 579,204,631.48 639,411,459.37 645,090,957.98
归属于母公司所有者 2,103,709,531.63 3,272,393,611.45 3,178,515,147.68权益合计
少数股东权益 430,747,885.58 651,338,654.18 717,864,609.55
所有者权益合计 2,534,457,417.21 3,923,732,265.63 3,896,379,757.23
负债和所有者权益 6,469,381,152.98 7,945,459,333.78 7,959,314,888.66总计
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2014 年年度报告
第十二节 备查文件目录
(一) 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计备查文件目录
主管人员)签名并盖章的财务报表。
备查文件目录 (二) 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
(三) 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的备查文件目录
正本及公告的原稿。
董事长:赵健
上海耀皮玻璃集团股份有限公司
董事会批准报送日期:2015 年 4 月 23 日
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