2014 年年度报告
公司代码:600522 公司简称:中天科技
江苏中天科技股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、 公司全体董事出席董事会会议。三、 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、 公司负责人薛济萍、主管会计工作负责人高洪时及会计机构负责人(会计主管人员)徐继平
声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:2015年4月20日召开的五届十六次董事会审议通过了《公司2014年利润分配方案》,决议以2014年12月31日公司总股本862,767,523股为基数,向全体股东每10股派发现金股利1.10元(含税),共计分配94,904,427.53元。本次利润分配方案实施后,公司剩余未分配利润1,756,804,070.54元结转下年度。本年度不进行公积金转增股本。
本方案尚需提请股东大会审议。六、 前瞻性陈述的风险声明
本年度报告包括前瞻性陈述。除历史事实陈述外,所有本公司预计或期待未来可能或即将发生的业务活动、事件或发展动态的陈述(包括但不限于预测、目标、估计及经营计划)都属于前瞻性陈述。受诸多可变因素的影响,未来的实际结果或发展趋势可能会与这些前瞻性陈述出现重大差异。本年度报告中的前瞻性陈述为本公司于2015年4月20日作出,本公司没有义务或责任对该等前瞻性陈述进行更新。七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否
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目录
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 6
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 26
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 33
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 40
第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 47
第九节 内部控制 ........................................................................................................................... 53
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 54
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 150
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第一节 释义及重大风险提示一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义
中天科技、公司 指 江苏中天科技股份有限公司
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证监局、江苏证监局 指 中国证券监督管理委员会江苏
监管局
上交所 指 上海证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《公司章程》 指 《江苏中天科技股份有限公司
章程》
OPGW 指 复合架空地线
ADSS 指 全介质自承式光缆
OPLC 指 光纤复合低压电缆
元 指 人民币元二、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险,敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
第二节 公司简介一、 公司信息
公司的中文名称 江苏中天科技股份有限公司
公司的中文简称 中天科技
公司的外文名称 JIANGSU ZHONGTIAN TECHNOLOGY CO., LTD.
公司的外文名称缩写 ZTT
公司的法定代表人 薛济萍二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨栋云 曹李博
联系地址 江苏省南通市经济技术开发区 江苏省南通市经济技术开发区
中天路六号 中天路六号
电话 0513-83599505 0513-83599505
传真 0513-83599504 0513-83599504
电子信箱 zqb@chinaztt.com zqb@chinaztt.com三、 基本情况简介
公司注册地址 江苏省如东县河口镇中天村
公司注册地址的邮政编码 226463
公司办公地址 江苏省南通市经济技术开发区中天路六号
公司办公地址的邮政编码 226009
公司网址 www.chinaztt.com
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电子信箱 zqb@chinaztt.com四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网 www.sse.com.cn址
公司年度报告备置地点 江苏省南通市经济技术开发区中天科技证券部五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 中天科技 600522六、 公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况
注册登记日期 1996 年 2 月 9 日
注册登记地点 江苏省如东县河口镇中天村
企业法人营业执照注册号 3200001104662
税务登记号码 320623138670947
组织机构代码 13867094-7(二) 公司首次注册情况的相关查询索引公司首次注册情况请见公司 2009 年年度报告公司基本情况。(三) 公司上市以来,主营业务的变化情况
中天科技 2002 年上市时主营业务为光纤光缆的生产与销售;2005 年,公司收购上海铝线厂,主营业务向电力方向拓展;2011 年,公司成立中天光伏技术有限公司开始涉足新能源业务,至此,中天科技已形成光通信、电力、新能源三大业务板块。(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况2002 年,公司上市时的控股股东为如东县河口镇集体资产投资中心;2004 年,变更为如东县中天投资有限公司;2006 年,变更为中天科技集团有限公司。七、 其他有关资料
名称 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所(境 办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15
内) 层
签字会计师姓名 乔久华、邹伟
名称 高盛高华证券有限责任公司
办公地址 北京市西城区金融大街 7 号英蓝国际中心 18
报告期内履行持续督导职责的 楼
保荐机构 签字的保荐代表 金雷、黎羽
人姓名
持续督导的期间 2014 年 9 月 15 日-2015 年 12 月 31 日
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位:元 币种:人民币
本期比上
主要会计数据 2014年 2013年 年同期增 2012年
减(%)
营业收入 8,641,340,504.98 6,771,333,620.09 27.62 5,812,209,949.40
归属于上市公司股东的净利润 565,527,350.11 526,534,907.01 7.41 421,209,442.68
归属于上市公司股东的扣除非 483,607,030.69 474,539,216.29 1.91 397,547,768.62经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -197,790,297.63 293,987,409.43 不适用 255,586,990.36
本期末比
上年同期
2014年末 2013年末 2012年末
末增减(%
)
归属于上市公司股东的净资产 7,858,219,760.42 5,252,439,051.83 49.61 4,501,368,034.03
总资产 11,799,171,331.16 8,995,258,553.08 31.17 7,874,024,839.26
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2014年 2013年 2012年
期增减(%)
基本每股收益(元/股) 0.760 0.747 1.74 0.598
稀释每股收益(元/股) 0.760 0.747 1.74 0.598
扣除非经常性损益后的基本每 0.650 0.674 -3.56 0.564
股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%) 9.35 11.05 减少1.7个百 9.54
分点
扣除非经常性损益后的加权平 8.01 9.96 减少1.95个百 9
均净资产收益率(%) 分点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
非流动资产处置损益 -665,111.34 3,255,770.06 7,450,328.62
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2014 年年度报告越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公 46,718,225.79 52,121,607.28 44,539,965.11司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
同一控制下企业合并产生的子公 -20,700.00司期初至合并日的当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有 74,700,945.75 17,741,575.85 -19,560,230.43效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收 -1,282,708.78 -3,534,336.54 -2,163,677.20入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -11,182,833.99 -4,752,811.58 -2,404,746.83
所得税影响额 -26,347,498.01 -12,836,114.35 -4,199,965.21
合计 81,920,319.42 51,995,690.72 23,661,674.06四、 采用公允价值计量的项目
单位:元 币种:人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
可供出售金融资产 741,794,600.00 608,680,800.00 -133,113,800.00
衍生金融资产 0.00 93,700.00 93,700.00 93,700.00
衍生金融负债 -2,379,824.80 -16,562,574.90 -14,182,750.10 -14,182,750.10
合计 739,414,775.20 592,211,925.10 -147,202,850.10 -14,089,050.10
第四节 董事会报告一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内,得益于国家工信部“宽带中国”战略及 4G 建设的加快,公司主营产品市场环境良好,光纤光缆市场需求增长较快,电力产品的特种导线应用范围进一步扩大,新能源业务取得突破性进展,使公司主要产品收入均有一定幅度增长。2014 年,公司实现各类产品销售 864,134.05万元,比去年同期增长 27.62%;营业利润 67,111.55 万元,同比增加 9.39%;净利润 59,138.56 万元,同比增加 6.81%;每股收益 0.76 元,比去年同期增长 1.74%。公司主营产品在报告期的经营情况如下:
1、电信、电力产品市场需求增长,公司产品结构调整,保持稳步增长
报告期内,公司 85%的营收来自于电信和电力产品,其中:电信产品实现 39 亿元销售收入,同比增长 10%。因报告期内光纤光缆价格均有下降,且营业成本有所上升,但公司光纤预制棒产
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2014 年年度报告量的快速提升,使公司光通信产业链未受到光纤光缆价格下降的过多影响。电力产品实现 29 亿销售收入,同比增长 8.5%。因国家电网、南方电网对普通导线中标价格策略的调整,使优质供应商竞争环境更趋于理性,且营业成本有所下降,使电力产品毛利率有所提升,并随着特种导线及中、高压交联电线销售比例的提升,电力产品的毛利率还将进一步的改善。
2、完成再融资,新能源产业快速提升,利润贡献初现
报告期内,公司新能源业务按计划有序开展,并取得了突破性进展。控股子公司中天光伏技术实现 53 兆瓦分布式光伏电站并网运行,领先于国家首批 18 个示范区;中天光伏材料的背板产品通过主流厂商鉴定,并实现供货;中天储能科技实现量产,并向移动运营产品供货,新能源产业链进入快速增长期。
3、海缆系列产品,多块市场需求急增
报告期内,国内风力发电项目快速增长,对海底线缆的需求量爆发式增长;公司长期跟踪的特种项目加快推进,陆续推出订单,使海底光缆收入快速增长;国内、外海洋石油勘探加快也给海底线缆提供了更多市场平台。2014 年,在多项有利市场环境的推动下,公司海底线缆实现 5.3亿销售收入,同比增长 83.72%。公司积极抓住有利的发展机遇,使用募集资金,对海缆系统工程做了进一步延伸,取得项目总包资质,完成首个项目交付,标志中天科技正式进入广阔的海外 EPC领域。(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)
营业收入 8,641,340,504.98 6,771,333,620.09 27.62
营业成本 7,002,334,743.63 5,328,650,595.07 31.41
销售费用 410,621,608.62 367,281,424.73 11.80
管理费用 479,223,312.20 354,179,153.26 35.31
财务费用 79,098,515.64 87,550,730.72 -9.65
经营活动产生的现金流量净额 -197,790,297.63 293,987,409.43 -167.28
投资活动产生的现金流量净额 -372,862,852.17 -498,661,827.62
筹资活动产生的现金流量净额 1,610,634,216.60 -89,538,066.17 1,898.83
研发支出 232,898,233.29 159,274,448.02 46.22
2 收入(1) 驱动业务收入变化的因素分析报告期内,公司实现营业收入 864,134.05 万元,同比增长了 27.62%。其中:光纤光缆产品实现收入 309,755.44 万元,同比增长了 12.71%,主要系国内三大营运商对光缆需求稳定增长的因素影响所致。导线产品实现收入 194,796.61 万元,同比增长了 3.57%,主要系公司在国家电网集采中标份额稳定增长所致。电缆产品实现收入 99,408.10 万元,同比增长了 106.26%,主要系报告期内,交联电缆、软电缆及船用电缆等产品销售渠道拓宽所致。
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2014 年年度报告射频电缆实现收入 83,739.26 万元,同比增长了 7.14%,主要系报告期内,公司在中国移动集采中获取市场份额提升所致。海底线缆实现收入 52,667.57 万元,同比增长了 83.72%,主要系报告期内风力发电项目及特种领域项目对海底线缆需求量增加,及海外订单均增加所致。(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
2014 年 2013 年
2014 年
产品 单位 产销率 产销率
产量 销量 产量 销量 末库存
(%) (%)
光缆 公里 1185487 1157875 97.67 857207 851621 99.35 267609
导线 吨 149893 140581 93.79 113600 115710 101.86 12647
海底线缆 公里 1511 1137 75.25 661 614 92.89 475
射频电缆 公里 61450 62700 102.03 54517 56779 104.15 16916说明:公司的产品种类较多,仅选取计量单位相同的主要自产产品。(3) 主要销售客户的情况公司前五名客户的营业收入合计 135,558.31 万元,占合并营业收入的 15.84%。
客户名称 本期金额 占营业收入的比例(%)
单位Ⅰ 370,414,083.46 4.33
单位Ⅱ 324,298,233.85 3.79
单位Ⅲ 272,124,529.85 3.18
单位Ⅳ 198,411,602.16 2.32
单位Ⅴ 190,334,627.69 2.22
合计 1,355,583,077.01 15.84
3 成本(1) 成本分析表
单位:元
分行业情况
本期金
本期占 上年同
额较上
成本构 总成本 期占总 情况
分行业 本期金额 上年同期金额 年同期
成项目 比例 成本比 说明
变动比
(%) 例(%)
例(%)
制造业 6,378,386,411.14 91.89 5,200,643,167.56 100 22.65
贸易 558,951,877.90 8.05
光 伏 发 3,996,288.41 0.06电
合计 6,941,334,577.45 100 5,200,643,167.56 100 33.47
分产品情况
成本构 本期占 上年同 本期金 情况
分产品 本期金额 上年同期金额
成项目 总成本 期占总 额较上 说明
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2014 年年度报告
比例 成本比 年同期
(%) 例(%) 变动比
例(%)
光 纤 光 直接材 1,814,289,945.80 79.50 1,546,521,109.08 78.51 17.31
缆 料
光 纤 光 直接人 94,845,417.63 4.16 90,415,639.93 4.59 4.90
缆 工
光 纤 光 燃料动 90,444,988.61 3.96 105,977,373.16 5.38 -14.66
缆 力
光 纤 光 制造费 272,803,710.66 11.95 226,925,527.66 11.52 20.22
缆 用
导线 直接材 1,399,834,775.41 91.26 1,466,188,841.25 94.53 -4.53
料
导线 直接人 42,397,613.29 2.76 21,714,422.70 1.4 95.25
工
导线 燃料动 39,167,566.34 2.55 21,559,319.68 1.39 81.67
力
导线 制造费 50,549,265.55 3.30 41,567,609.17 2.68 21.61
用
电缆 直接材 880,131,126.62 93.72 399,754,019.95 88.07 120.17
料
电缆 直接人 15,376,366.00 1.64 14,298,003.44 3.15 7.54
工
电缆 燃料动 9,461,840.78 1.01 7,217,087.45 1.59 31.10
力
电缆 制造费 34,154,423.71 3.64 32,635,760.23 7.19 4.65
用
射 频 电 直接材 663,546,150.01 92.13 623,512,859.05 92.95 6.42
缆 料
射 频 电 直接人 15,914,023.80 2.21 12,074,482.48 1.8 31.80
缆 工
射 频 电 燃料动 11,469,908.87 1.59 8,586,298.65 1.28 33.58
缆 力
射 频 电 制造费 29,286,390.88 4.07 26,630,941.91 3.97 9.97
缆 用
海 底 线 直接材 351,739,455.23 89.64 172,422,550.20 86.39 104.00
缆 料
海 底 线 直接人 8,509,740.00 2.17 8,562,249.57 4.29 -0.61
缆 工
海 底 线 燃料动 7,112,186.11 1.81 2,933,917.68 1.47 142.41
缆 力
海 底 线 制造费 25,031,487.01 6.38 15,667,519.61 7.85 59.77
缆 用
新 能 源 直接材 57,723,917.14 80.85
材料 料
新 能 源 直接人 2,492,086.48 3.49
材料 工
新 能 源 燃料动 2,943,807.00 4.12
材料 力
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2014 年年度报告
新 能 源 制造费 8,238,788.68 11.54
材料 用
光 伏 发 3,996,288.41 100.00
电
有 色 金 558,951,877.90 100.00
属
其 他 及 450,921,429.51 100.00 355,477,634.71 100.00 26.85
配 套 产
品
(2) 主要供应商情况
公司向前五名供应商的采购支出合计 241,352.02 万元,占合并采购支出的 31.22%。
4 费用
变动比例
科目 本期金额 上年同期金额 原因说明
(%)
主要原因是随本期海
底线缆、电缆及有色金
营业成本 7,002,334,743.63 5,328,650,595.07 31.41
属销售收入上升而增
加所致。
主要原因是本期实现
营业税金及附加 38,361,459.27 22,029,870.89 74.13
增值税增加所致。
主要原因是本期研发
管理费用 479,223,312.20 354,179,153.26 35.31
费用增加所致。
主要原因是本期计提
资产减值损失 44,441,399.83 24,474,773.08 81.58
坏账准备增加所致。
5 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位:元
本期费用化研发支出 232,898,233.29
本期资本化研发支出
研发支出合计 232,898,233.29
研发支出总额占净资产比例(%) 2.87
研发支出总额占营业收入比例(%) 2.70
6 现金流
项 目 本年金额 上年同期金额 增减金额 增减比例(%)经营活动产生的现
金流量净额 -197,790,297.63 293,987,409.43 -491,777,707.06 -167.28
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2014 年年度报告投资活动产生的现
金流量净额 -372,862,852.17 -498,661,827.62 125,798,975.45筹资活动产生的现
1,610,634,216.60 -89,538,066.17 1,700,172,282.77金流量净额①经营活动现金流量净额同比下降 167.28%,主要系本年度存货和其他流动资产期末余额增加所致。②投资活动产生的现金流量净额同比增加 12,579.9 万元,主要系本年度出售光迅科技股票增加现金流入所致。③筹资活动产生的现金流量净额同比增加 170017.23 万元,主要系本年度股票增发增加现金流入所致。
7 其他
(1) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2014 年 2 月 18 日,公司召开的五届九次董事会审议通过了《关于公司非公开发行 A 股股票
方案的议案》,决议以不低于 10.43 元/股的价格向符合中国证监会规定条件的基金公司、证券公
司、信托公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者、其他境内法人投资者和自然
人等不超过 10 名特定投资者发行不超过 216,682,646 股。公司 2013 年度股东大会审议通过了此
项议案。
2014 年 5 月 26 日,公司 2013 年度现金红利发放完成,根据公司非公开发行股票的方案,发
行价格调整为不低于 10.33 元/股。
2014 年 8 月 1 日,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准江苏中天科技股份有
限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2014]768 号)。
2014 年 9 月 15 日,公司以 14.28 元/股的价格向 9 名投资者发行了 158,263,300 股人民币普
通股,募集资金总额为 2,259,999,924.00 元,扣除发行费用人民币 51,979,998.25 元,实际募集
资金净额为人民币 2,208,019,925.75 元。
本次发行新增股份已于 2014 年 9 月 24 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理
完毕股份登记手续。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率 毛利率比上年
分行业 营业收入 营业成本 入比上 本比上
(%) 增减(%)
年增减 年增减
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2014 年年度报告
(%) (%)
制造业 7,983,230,909.48 6,378,386,411.14 20.10 20.52 22.65 减少 1.39 个百
分点
贸易 567,369,846.76 558,951,877.90 1.48 不适用
光伏发电 12,817,768.31 3,996,288.41 68.82 不适用
合计 8,563,418,524.55 6,941,334,577.45 18.94 29.28 33.47 减少 2.55 个百
分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年
分产品 营业收入 营业成本
(%) 年增减 年增减 增减(%)
(%) (%)
光纤光缆 3,097,554,371.42 2,272,384,062.70 26.64 12.71 15.36 减少 1.68 个百
分点
导线 1,947,966,087.95 1,531,949,220.59 21.36 3.57 -1.23 增加
3.82 个百分点
电缆 994,080,960.82 939,123,757.11 5.53 106.26 106.90 减少 0.29 个百
分点
射频电缆 837,392,567.95 720,216,473.57 13.99 7.14 7.37 减少 0.18 个百
分点
海底线缆 526,675,731.75 392,392,868.35 25.50 83.72 96.60 减少 4.88 个百
分点
新能源材料 79,995,940.20 71,398,599.31 10.75 不适用
光伏发电 12,817,768.31 3,996,288.41 68.82 不适用
有色金属贸易 567,369,846.76 558,951,877.90 1.48 不适用
其他 499,565,249.39 450,921,429.51 9.74 12.30 26.85 减少 10.35 个
百分点
合计 8,563,418,524.55 6,941,334,577.45 18.94 29.28 33.47 减少 2.55 个百
分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
报告期内,电信产品实现 39 亿元销售收入,同比增长 10%。因报告期内光纤光缆价格均有下
降,且营业成本有所上升,但公司光纤预制棒产量的快速提升,使公司光通信产业链未受到光纤
光缆价格下降的过多影响。电力产品实现 29 亿销售收入,同比增长 8.5%。因国家电网、南方电
网对普通导线中标价格策略的调整,使优质供应商竞争环境更趋于理性,且营业成本有所下降,
使电力产品毛利率有所提升,并随着特种导线及中、高压交联电线销售比例的提升,电力产品的
毛利率还将进一步的改善。
公司新能源业务按计划有序开展,并取得了突破性进展。控股子公司中天光伏技术实现 53
兆瓦分布式光伏电站并网运行,领先于国家首批 18 个示范区;中天光伏材料的背板产品通过主流
厂商鉴定,并实现供货;中天储能科技实现量产,并向移动运营产品供货,新能源产业链进入快
速增长期。
国内风力发电项目快速增长,对海底线缆的需求量爆发式增长;公司长期跟踪的特种项目加
快推进,陆续推出订单,使海底光缆收入快速增长;国内、外海洋石油勘探加快也给海底线缆提
供了更多市场平台。2014 年,在多项有利市场环境的推动下,公司海底线缆实现 5.3 亿销售收入,
同比增长 83.72%。公司积极抓住有利的发展机遇,应用募集资金,对海缆系统工程做了进一步延
伸,取得项目总包资质,完成首个项目交付,标志中天科技正式进入广阔的海外 EPC 领域。
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2014 年年度报告2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
境内 7,263,671,417.05 24.52
境外 1,299,747,107.50 64.34主营业务分地区情况的说明
境内营业收入因电信、电力产品市场及品牌优势保持稳定增长,新能源、海底线缆产品增长快速,使得的报告期内境内营业收入增长较快;因公司产品结构丰富、“早出去”、“优网络”使境外收入持续保持快速增长。(三) 资产、负债情况分析
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2014 年年度报告
1 资产负债情况分析表
单位:元
本期期末金
本期期末数 上期期末数
额较上期期
项目名称 本期期末数 占总资产的 上期期末数 占总资产的 情况说明
末变动比例
比例(%) 比例(%)
(%)
货币资金 2,061,823,133.81 17.47 905,586,003.02 10.07 127.68 主要系本期增发股票所致
其他应收款 117,878,932.69 1.00 82,740,612.55 0.92 42.47 主要本期投标保证金增加所致。
存货 2,018,286,250.97 17.11 1,455,659,241.83 16.18 38.65 主要系光伏材料、锂电池、超高压电缆等项目陆续投
产,导致原材料、库存商品、在产品等余额增加。
其他流动资产 529,358,053.13 4.49 351,444,343.77 3.91 50.62 主要系本报告期固定资产投资增加导致待抵扣进项税
增加以及子公司预交的所得税增加。
在建工程 206,566,538.65 1.75 145,154,603.14 1.61 42.31 主要系光伏电站、巴西工厂、生活区等在建项目投资
增加。
工程物资 33,418,305.64 0.28 262,945.25 0.00 12,609.23 主要系光伏电站建设材料增加所致。
递延所得税资产 66,809,379.78 0.57 50,517,832.83 0.56 32.25 主要系减值准备增加而产生可抵扣的差异增加所致。
其他非流动资产 37,559,648.15 0.32 11,560,626.80 0.13 224.89 主要系跨期工程及设备款增加所致。
短期借款 1,099,193,941.44 9.32 1,804,947,511.51 20.07 -39.10 主要系募投项目预先投入资金完成置换后归还部分贷
款,同时发行短期融资券,负债结构发生变化。
衍生金融负债 16,562,574.90 0.14 2,379,824.80 0.03 595.96 主要系期货持仓合约浮亏增加所致。
预收款项 235,046,410.72 1.99 142,737,632.02 1.59 64.67 主要系新增预收款增加。
应付职工薪酬 111,919,115.02 0.95 62,673,729.83 0.70 78.57 主要系待发工资增加所致。
应交税费 30,112,339.01 0.26 44,307,901.16 0.49 -32.04 主要系期末应交增值税下降所致。
应付利息 8,237,451.88 0.07 4,369,864.29 0.05 88.51 主要系发行短期融资券计提的债券利息增加。
其他应付款 13,349,207.88 0.11 104,545,169.35 1.16 -87.23 主要系偿还往来款增加所致。
一年内到期的非流动负 18,742,570.03 0.16 6,363,600.00 0.07 194.53 主要系一年内到期的递延收益和 1 年内到期的长期借债
款增加。
长期借款 210,072,217.29 1.78 7,000,000.00 0.08 2,901.03 主要系本期借款增加。
专项应付款 32,160,000.00 0.27 23,042,000.00 0.26 39.57 主要系政府拨款增加。
递延收益 76,767,359.91 0.65 59,045,199.97 0.66 30.01 主要系与资产相关的政府补助增加所致。
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2014 年年度报告(四) 核心竞争力分析1、人才与技术优势
公司从创立至今,大量引进了技术、销售、管理专业人才,其中包括多位来自行业内知名单位的从事光纤光缆实践工作和研究的高级工程师或专家。公司与浙江大学、南京邮电大学、中科院、信息产业部电子第八研究所、国家机械工业局上海电缆研究所和信息产业部电子第二十三研究所等高等院校和科研单位建立了紧密的技术合作关系。目前本公司拥有专利技术 307 项,其中发明专利 92 项,同时多项专利正在进行申请程序中。公司及控股子公司中天精密材料、中天科技光纤、中天科技海缆、中天射频电缆、中天电力光缆、上海中天铝线、中天装备电缆均为高新技术企业。2、产品创新优势
随着通信网和电网建设技术水平的提高,对于线缆产品的要求也相应提高,只有保持强大的新产品开发能力,满足不同条件下客户对产品的需求才能在竞争中脱颖而出。作为特种线缆领域的领先企业,强大的新产品开发能力正是中天科技的立根之本。自 1995 年以来,本公司持续开拓新产品并获得了国家各级部门的重大荣誉,包括多项"国家重点新产品"、"国家火炬计划"、"博览会金奖"、“发明创业金奖”等。3、品牌优势
中天科技以创新的产品、可靠的质量以及良好的售后服务为公司赢得了良好的品牌形象,先后获得中国光纤光缆金牌企业、中国光纤光缆最具竞争力企业十强称号、中国光纤光缆 30 年最具影响力的企业、中国光通信行业最具综合竞争力企业十强之一。中天科技光纤光缆、电力导线为驰名商标,核心商标在 9 个国家和地区取得了保护。中天科技品牌构成的核心市场竞争力,客户对产品品牌的认同度及忠诚度也已成企业的竞争优势。4、市场营销优势
公司具有敏锐判断和把握市场动向与机会的能力,随时根据市场需求及采购模式组织生产经营,在全国 30 多个省市建有办事处、分公司,国内外市场销售人员近 400 名,形成了强大的市场渗透、应变和服务优势。公司拥有稳定的核心客户群,多年来与国内主要电信、电网运营商保持着长期稳定的合作关系,市场营销优势明显。
国际市场是公司的新兴市场,自 2002 年成立国际事业部以来,每年境外收入保持 50%以上的增长。当前在海外设有 46 个长期、短期办事处,3 家海外生产基地,主营产品全球 156 家电力运营商、35 家通信运营商提供解决方案,全球前十大油气公司已有 5 家使用中天产品,中天科技的OPGW 连续 5 年全环市场占有率第一,海底光缆、海底光电复合缆、特种导线连续多年出口排名第一,为中天科技国际化奠定了基础。
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2014 年年度报告(五) 投资状况分析1、 对外股权投资总体分析
单位:万元
报告期内投资额 121,749.97
投资额增减变动数 85,967.46
上年同期投资额 35,782.51
投资额增减幅度(%) 240.25
占被投资公
被投资的公司名称 主要经营活动 司权益的比 备注
例(%)
中天光伏技术有限公司 光伏发电 100 增资
中天科技印度有限公司 光缆制造 100 增资
江苏中天科技软件技术有限公司 软件开发 100 增资
中天科技海缆有限公司 海底线缆制造 100 增资
中天科技巴西有限公司 光缆制造 51 增资中天科技集团上海国际贸易有限
贸易 100 收购+增资公司
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2014 年年度报告(1) 持有其他上市公司股权情况
单位:元
占该公司
证券 证券 报告期所有者 股份
最初投资成本 股权比例 期末账面值 报告期损益 会计核算科目
代码 简称 权益变动 来源
(%)
002281 光迅科技 30,030,000.00 10.24 608,680,800.00 4,540,000 -94,954,100 可供出售金融资产 发起人股
合计 30,030,000.00 / 608,680,800.00 4,540,000 -94,954,100 / /持有其他上市公司股权情况的说明上述股权为本公司之控股子公司江苏中天科技投资管理有限公司持有。(2) 持有非上市金融企业股权情况
报告期所有
所持对象名 最初投资金额 持有数量 占该公司股 期末账面价值 股份
报告期损益(元) 者权益变动 会计核算科目
称 (元) (股) 权比例(%) (元) 来源
(元)
江苏银行股 6,722,100.00 19,369,406 0.22 6,722,100.00 1,549,552.48 可供出售金融资产 发起人股份有限公司
合计 6,722,100.00 19,369,406 / 6,722,100.00 1,549,552.48 / /持有非上市金融企业股权情况的说明
2006 年,深圳融信会计师事务所受江苏省城市商业银行合并重组委员会委托,对南通市商业银行进行了全面的清产核资,确认南通市商业银行股份按 2.8815:1 的比例折成江苏银行股份 19,369,406 股,并得到江苏省城市商业银行合并重组委员会的最终确认。2007 年 1 月 24 日江苏银行正式开业,原南通市商业银行更名为江苏银行南通分行,江苏中天科技股份有限公司在南通市商业银行的股份亦并入江苏银行。该项权益性投资在市场中没有报价,公允价值不能可靠计量,故采用成本法核算。
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2014 年年度报告
(3) 买卖其他上市公司股份的情况
期初股份数量 报告期买入股份 使用的资金数量 报告期卖出股份 产生的投资收益
股份名称 期末股份数量(股)
(股) 数量(股) (元) 数量(股) (元)
光迅科技 19,930,000 3,550,000 16,380,000 110,706,410.19
报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 0 元
2、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用□不适用
单位:万元 币种:人民币
本年度已使用 已累计使用募集 尚未使用募集资
募集年份 募集方式 募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向
募集资金总额 资金总额 金总额
2014 非公开发行 221,162.22 64,490.81 83,607.94 137,552.28 临时补充流动资金:63,020.00 万元;存于募集资
金专户:74,534.27 万元。
合计 / 221,162.22 64,490.81 83,607.94 137,552.28 /
募集资金总体使用情况说明 募集资金总额中含利息收入 360.22 万元。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
变更原因
募集资金本 募集资金累 是否符 未达到计
是否变 募集资金拟 产生收益 是否符合预 及募集资
承诺项目名称 年度投入金 计实际投入 合计划 项目进度 划进度和
更项目 投入金额 情况 计收益 金变更程
额 金额 进度 收益说明
序说明
南通经济技术开发区 否 135,000.00 23,006.43 27,936.92 是 建设中 不适用 不适用 不适用 不适用国家级分布式光伏发电示范区 150MWp 屋顶太阳能光伏发电项目
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2014 年年度报告
海缆系统工程 否 50,000.00 16,561.81 28,768.45 是 建设中 不适用 不适用 不适用 不适用项目
新能源研发中 否 6,000.00 120.58 120.58 是 建设中 不适用 不适用 不适用 不适用心建设项目
高温超导技术 否 5,000.00 0.00 1,980.00 是 建设中 不适用 不适用 不适用 不适用研发项目
补充流动资金 否 24,801.99 24,801.99 24,801.99 是 完成 不适用 不适用 不适用 不适用
合计 / 220,801.99 64,490.81 83,607.94 / / / / / /
募集资金承诺项目使用情况说明 报告期内,募集资金项目按照承诺计划实施。
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2014 年年度报告
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
3、 主要子公司、参股公司分析
(1)主要子公司分析
单位:万元 币种:人民币
业务性 主要产品或
公司全称 注册资本 总资产 净资产 净利润
质 服务
中天科技光纤有限公司 制造业 光纤 41,232.00 122,825.04 52,146.57 5,160.66中天科技集团上海国际
贸易 有色金属 30,000.00 43,049.88 30,227.25 227.25贸易有限公司江苏中天科技投资管理
投资 资产管理 8,000.00 74,636.38 60,149.92 7,714.08有限公司
海底线缆、电
中天科技海缆有限公司 制造业 70,000.00 144,424.61 83,636.15 4,099.45
缆广东中天科技光缆有限
制造业 通信光缆 1,950.13 3,613.99 3,278.51 506.90公司
上海中天铝线有限公司 制造业 导线 10,000.00 52,538.13 16,512.45 1,310.68
OPGW、OPPC 光
中天日立光缆有限公司 制造业 7,374.30 37,490.54 12,845.46 2,106.65
缆
中天日立射频电缆有限 射频同轴电
制造业 12,527.39 87,304.58 21,214.74 2,571.52
公司 缆、信号电缆中天科技(沈阳)光缆有
制造业 通信光缆 1,510.00 2,274.72 2,121.79 399.38限公司中天科技装备电缆有限
制造业 电缆 43,800.00 61,523.34 35,741.72 -6.46公司中天科技精密材料有限
制造业 预制棒 118,000.00 144,015.28 133,873.46 13,833.13公司
中天世贸有限公司 贸易 贸易 10,000.00 46,928.21 12,175.46 821.30
中天光伏技术有限公司 制造业 光伏发电产品 60,000.00 80,213.48 60,591.61 516.53
OPGW、OPPC 光
中天科技印度有限公司 制造业 4,172.93 4,794.53 2,766.59 -720.50
缆
中天光伏材料有限公司 制造业 光伏材料 20,000.00 31,042.96 17,506.67 -880.29江苏中天科技软件技术
服务 软件开发 1,000.00 1,261.36 1,062.30 61.33有限公司
锂电池及相关
中天储能科技有限公司 制造业 20,000.00 26,711.79 18,500.36 -1,166.52
新型电池
中天科技巴西有限公司 制造业 通信光缆 2,634.85 4,921.91 2,147.55 66.87
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2014 年年度报告
(2)单个子公司的净利润对公司净利润影响达到 10%以上
单位:万元 币种:人民币
控股子公 控股子公司实
司对上市 现的投资收益
公司全称 营业收入 营业利润 净利润 公司投资 占上市公司净
收益的贡 利润的比重
献 (%)
中天科技精密材料有限公司 46,840.84 15,211.68 13,833.13 13,833.13 24.46
江苏中天科技投资管理有限公司 10,320.17 7,714.08 6,942.67 12.28
4、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
(六) 其他
经 2014 年 12 月 10 日公司五届十五次董事会审议,并经 2014 年 12 月 29 日公司 2014 年第二
次临时股东大会审议通过,公司决定本次募投项目之一——“南通经济技术开发区国家级分布式
光伏发电示范区 150MWp 屋顶太阳能光伏发电项目”的实施地点由南通经济技术开发区扩大至南通
地区。
二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
1、光通信行业
光通信产业经过近二十年的快速发展,已成为信息技术的根本基础。光纤具有信息容量大,传
输衰减小,受外界干扰小,保密性强的优点,仍是当前保证通信容量扩展的最佳媒介。"十二五"
期间,信息产业仍是我国的重点发展产业,随着国家电信行业重组、4G 牌照发放以及三网融合、
宽带中国的推广、智能电网建设契机,光纤光缆行业规模有望进一步扩大,市场需求量在品种结
构变化的基础上继续稳步增长。当前,光纤光缆产品主要客户为电信运营商,采用集中招标的采
购方式,对供应商资质要求高,形成以长飞、烽火、中天等 5 大家为主流供应商,竞争格局相对
稳定。公司作为国内最早开发生产光缆的厂商之一,经过十多年的积累,已在国内光纤光缆行业
内名列前茅,尤其是特种光缆的市场占有率,多年来一直保持行业第一,因此,通信产业的快速
发展,给公司提供了有利平台。
同时,在光通信市场需求持续增长的背景下,主流厂商先后均扩大了光纤光缆的产能,国内
光通信行业呈现了供大于求的市场趋势。早在 2002 年,公司就成立专门团队开拓国际市场,经过
十多年市场网络建设和供货业绩的积累,公司通信产品出口量位居国内同行前茅,特别是复合架
空地线、海缆等产品为行业内第一个销往国际市场厂商。近期,国家“一带一路”战略规划给公
司加快走出步伐提供了良好的契机,公司将充分利用国际销售网络的优势,加大了产品的海外销
售,并在重点市场布局产能。
2、电力线缆行业
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2014 年年度报告
目前中国的电力线缆行业年产值达 7,000 亿元,产出规模超过日本、美国,居世界首位。随着我国国民经济持续稳定的增长以及近年来特高压等电网工程的加快建设,中国仍将是世界上电力线缆市场发展最快的国家之一。
本公司所生产的电力线缆产品主要为电力导线,电力导线分为普通电力导线和特种电力导线。普通导线的市场集中度较低,竞争激烈,产值超过 5 亿元的企业数量仅占同行业 3%。特种导线代表了我国导线制造的先进水平,目前经国家电网公司认可具备投标资质的合金导线厂商仅有 5~6家。在代表我国当前电网建设最高水平的首条特高压示范线路中,被认可具备 500/230 特高强度钢芯高强度铝合金的企业仅有 3 家,分别是中天铝线、武汉电缆和杭州电缆,中天铝线技术水平行业领先。3、新能源行业
开发利用太阳能资源符合能源产业发展方向。我国能源结构以煤为主,过度依赖化石燃料的能源结构已经造成了很大的环境、经济和社会负面影响。国内生态环境难以继续承载粗放式发展,国际上应对气候变化的压力日益增大,迫切需要绿色转型发展。大力开发太阳能、风能、生物质能等可再生能源利用技术是保证我国能源供应安全和可持续发展的必然选择。
根据国家发展和改革委员会能源研究所的规划,中国分布式光伏发电产业 2012-2015 年年复合增长率高达 64.7%,2015 年新增装机量 6.8GW,市场规模达 740 亿元。本公司自 2011 年以来进入新能源产业,重点发展分布式光伏发电、太阳能电池背板、锂离子电池等产品,已取得市场认同。(二) 公司发展战略
产业链一体化和产品线特色化是公司一直坚持的重要发展战略。产业链一体化使得公司可以获取更多的产业利润,同时在产业升级时可以把握发展主动权;产品线特色化可以使得公司在激烈的市场竞争中保有差异化优势。(三) 经营计划
2015 年,公司将以做精做强为理念,进一步发挥电信、电网两大产业链的优势,紧抓国家大力推进绿色能源的契机,加快公司新能源产业建设,不断深入开发新产品,以新、特赢取市场、吸引和服务客户,同时通过加强内部管理,严格控制成本费用,以规模效应降低产品成本,力争2015 年销售收入和净利润较上一年度有较大幅度的增长。为达成目标,公司将重点做好以下工作:
1、巩固电信、电网产业链优势
公司当前营业收入 85%以上来自电信、电网两大产业。2015 年,公司将进一步巩固电信、电网产业链优势,并提升中天特种产品的市场份额。(1)进一步向通信终端设备、光纤光缆配套延伸产业链,丰富产品结构,提升通信产品的盈利水平;(2)抓住细分市场、特种项目快速建设的机遇,保持公司海底线缆产品技术先进性,进一步提升产品市场占有率;(3)加大走出去的步伐,在项目总包方面取得重大突破。
2、大力推进新能源业务的快速发展
2015 年,公司将紧抓国家大力推进绿色能源应用的契机,加快新能源业务建设,以技术、质量、规模赢得市场,提升公司在新能源产业的影响。对新投项目推进计划:(1)中天光伏材料的背板产品通过更多组件厂商的认证,取得供货资格;(2)控股子公司中天储能科技在做好现有通
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2014 年年度报告信市场的同时在动力储能方面取得更多的进步。(3)中天光伏技术加快国家能源局示范区分布式发电项目的建设进度,并推进如东沿海地面光伏电站项目,同时启动项目建设、经营模式多元化的策略,抢占市场先机。
3、技术创新,保证高端产品的先进性
公司海底光缆、海底光电复合缆产品经过多年的发展建设及市场积累,已经成为国内海缆领军企业,产品通过了国家鉴定,并获得国际 UJ、UQJ 认证,成为国际主要石油、电信运营商的合格供应货,并积累了大跨度产品的国际供货经验。
特种导线代表了当今国内电力导线生产的先进水平,国家鼓励发展 500kV 及以上电力导线和特种导线,市场前景良好。中天特种导线以品种最全、开发最早,引导行业的发展方向,多年在国家电网及南方电网的市场占有率保持第一。
2015 年,公司将继续致力海缆、特种导线产品的新产品开发和市场开拓,丰富产业链产品品种,并不断提升技术、工艺水平,保持中天海缆、特种导线品牌优势及市场美誉度。
4、加快走出去步伐,整合海外销售资源
公司海外销售多年保持行业第一的水平,并可以继续保持较快的增长速度,形成了一批优质市场。2015 年,公司将在巩固优势产品的基础上,加强新产品的销售力量,确保海外销售额的增长。2015 年,公司将继续在优势海外市场设立工厂,加快走出去的步伐。(四) 可能面对的风险1、对通信、电力运营商依赖的风险
公司主要客户为电信、电力各大运营商,包括中国移动、中国电信、中国联通和国家电网公司、南方电网公司。各运营商的盈利能力、工作流程及考核规范、合同执行等各方面均十分良好,是公司的优质客户。但未来可能因宏观经济原因或其自身业务产生波动,将直接影响公司的业务。2、市场竞争风险
公司所处的通信、电力线缆行业市场竞争程度日趋激烈。随着国家陆续出台鼓励性的产业政策,公司所处行业市场容量不断扩大,行业领先企业将进一步扩大生产规模,同时会吸引新竞争者进入线缆行业,加剧市场竞争程度。从国内光纤光缆的竞争态势看,不具有光纤和光缆一体化生产能力的企业的生存空间正不断受到挤压,国内领先企业均已启动预制棒项目力求取得制棒、拉丝、成缆于一体的全产业链优势。在电力线缆行业中,普通导线等常规产品的技术含量不高,市场准入门槛较低,使整个行业的小规模生产企业数量众多,生产能力远大于市场需求,市场竞争激烈。
本公司作为国内最早开发生产光缆的厂商之一,多年的快速发展使公司在产品开发、规模生产、营销实力、专业人才、管理水平等方面都积累了较强的竞争优势。光纤预制棒项目延伸了光纤光缆产业链,降低生产成本,并拓展高端特种电缆产品,贯彻公司规模化、特色化、差异化的发展战略。但若不能在日益激烈的市场竞争中继续保持或提升原有优势,公司未来的发展仍将面临一定的市场竞争风险。3、管理风险
主要产品的生产一般都通过子公司组织实施。虽然制定了子公司管理制度并严格执行,包括委派董监事、委派财务负责人等,但由于子公司较多,公司存在内部管理控制制度不能得到有效执行的风险。
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2014 年年度报告三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√适用 □不适用
2014年,财政部发布了《企业会计准则第2号—长期股权投资(2014年修订)》等八项具体会计准则,要求自2014年7月1日起施行。为此,本公司自2014年7月1日起执行上述八项具体会计准则,并相应变更公司的会计政策。本次会计政策变更影响的报表项目和金额情况,详见本报告之财务报告“重要会计政策及会计估计的变更”的相关内容。其涉及的追溯调整或重述,对公司以往各年度经营成果无影响。(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明□适用 √不适用四、利润分配或资本公积金转增预案(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则(2013修订)》、中国证监会发布的《上市公司监管指引第3号--上市公司现金分红》(证监会公告[2013]43号)以及《上海证券交易所上市公司现金分红指引》并结合公司的实际情况,公司五届九次董事会对《公司章程》中现金分红政策做了相应修订,并将提交最近召开的股东大会审议。
公司2014年年度股东大会审计通过了《中天科技2013年利润分配方案》,决议以2013年12月31日公司总股本704,504,223股为基数,向全体股东每10股派发现金股利1.00元(含税),共计分配70,450,422.30元。本次利润分配方案实施后,公司剩余未分配利润1,472,880,371.93元结转下年度。
公司根据本次年度股东大会决议精神,于2014年5月26日实施完毕本次分红方案。公司 2015 年 4 月 20 日召开的五届十六次董事会审议通过了《中天科技 2014 年利润分配方案》,拟以 2014 年 12 月 31 日公司总股本 862,767,523 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 1.10元(含税),共计分配 94,904,427.53 元。本次利润分配方案实施后,公司剩余未分配利润1,756,804,070.54 元结转下年度。本年度不进行公积金转增股本。
本方案尚需提请股东大会审议。(二) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位:元 币种:人民币
每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数 分红年度合并报 占合并报表
分红 每 10 股转
红股数 息数(元) 额 表中归属于上市 中归属于上
年度 增数(股)
(股) (含税) (含税) 公司股东的净利 市公司股东
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2014 年年度报告
润 的净利润的
比率(%)
2014 年 0 1.1 0 94,904,427.53 565,527,350.11 16.78
2013 年 0 1 0 70,450,422.30 526,534,907.01 13.38
2012 年 0 0 0 0 421,209,442.68五、积极履行社会责任的工作情况(一). 社会责任工作情况
2014 年,中天科技在公司治理、经济效益、股东权益保障、节能环保、员工利益和社会职责等方面不断努力,积极承担作为上市公司的职责和义务,为建设和谐社会做出积极贡献。一、股东权益保障
1、经营成果
2014 年,报告期内,得力于国家工信部“宽带中国”战略及 4G 建设的加快,公司主营产品市场环境良好,光纤光缆市场需求增长较快,电力产品的特种导线应用范围进一步推大,新能源业务取得突破性进展,使公司主要产品收入均有一定幅度增长。2014 年,公司实现各类产品销售864,134.05 万元,比去年同期增长 27.62%;营业利润 67,111.55 万元,同比增加 9.39%;净利润59,138.56 万元,同比增加 6.81%;每股收益 0.76 元,比去年同期增长 1.74%。
2、现金分红政策的制定、执行或调整情况
根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则(2013 修订)》、中国证监会发布的《上市公司监管指引第 3 号--上市公司现金分红》(证监会公告[2013]43 号)以及《上海证券交易所上市公司现金分红指引》并结合公司的实际情况,公司五届九次董事会对《公司章程》中现金分红政策做了相应修订,并将提交最近召开的股东大会审议。明确的现金分红政策,提出差异化的现金分红政策:(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%;(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%;(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。3、信息披露
2014 年,公司按计划披露了中天科技《2013 年年度报告》、《2014 年第一季度报告》、《201年半度报告》及《2013 年第三季度报告》,并发布 54 个临时公告,及时、准确、完整的将公司情况向投资者披露。4、投资者关系管理
公司通过电话、邮件及投资者互动平台、接待现场等多种形式与投资者进行有效交流,确保对公司的经营管理、发展战略等有最充分的了解。二、员工权益
员工是公司最宝贵的资源和财富,是企业血脉,公司的发展与成功源于全体员工的共同努力;作为员工职业发展、事业成功和自我实现的舞台,公司秉承以人为本的理念,维护好员工的基本
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2014 年年度报告权益,全力营造安全健康的工作环境,实施人性化的生活服务安排与“精神家园”建设,加强员工技术培训,把促进员工的全面发展作为公司发展的重要目标,努力实现公司价值与员工价值的统一。三、客户及合作伙伴利益
公司坚持将诚信经营作为企业的基本责任,以产品质量作为品牌信誉的基础和保证,在企业发展产业、提升管理的过程中,不断提升综合服务水平。坚持卓越品质,持续推进品牌标准化建设和全面质量管理体系。恪守商业道德,提倡"公平、透明"采购,与供应商伙伴合作共赢,致力于产业链的可持续发展。四、节能环保
中天科技始终将节能环保、走可持续发展道路作为履行社会责任的重要内容。树立抓好环保为经济,发展经济促环保的大局观念,全面开展环保工作,有效地促进了公司成为环境友好型企业的建设。 在工作中,公司严格按照环保目标责任书要求,结合部门职责和工作实际,齐抓共管,有效施策,强化管理,使环保目标责任状各项内容和指标落到了实处。五、社会责任与公益活动
1、积极参与国家重点项目和重点工程建设、促进社会发展进步。
2、积极参与社会公益活动,履行社会责任
公司成立"爱心基金会",由全体员工自愿捐出资金,用于对家庭特困员工、大学生等群体的帮助,并在湘西地区援建希望小学。(二). 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明无
第五节 重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项□适用 √不适用
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2014 年年度报告二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况□适用 √不适用三、资产交易、企业合并事项□适用√不适用四、公司股权激励情况及其影响□适用 √不适用五、重大关联交易√适用 □不适用(一) 与日常经营相关的关联交易1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2014 年 3 月 4 日公司召开的五届十次董事会审 详见公司于 2014 年 3 月 5 日刊登于《中国证券
议通过了《关于中天科技 2014 年日常经营性关 报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证
联交易预计发生额度的议案》,预计 2014 年度 券交易所网站 www.sse.com.cn 的《江苏中天科
日常经营性关联交易总额为 16.41 亿元,关联董 技股份有限公司关于 2014 年预计发生关联交易
事薛济萍先生、薛驰先生回避表决。本方案取得 的公告》。了公司 2013 年度股东大会审议通过。
2014 年 10 月 21 日公司召开的五届十三次董事 详细内容请见公司于 2014 年 10 月 23 日刊登于
会审议通过了《关于增加中天科技股份与部分关 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
联单位 2014 年日常经营性关联交易金额的议 及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《江
案》,预计 2014 年度日常经营性关联交易总额 苏中天科技股份有限公司关于增加与部分关联
需要增加 3.36 亿元,关联董事薛济萍先生、薛 单位 2014 年日常经营性关联交易的公告》。驰先生回避表决。本方案取得了公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过。六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项□适用 √不适用
2 担保情况√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保 担保 担保是 是否存 是否为 关
担保 被担 担保 担保 担保 担保 担保是 担保逾
方与 发生 否已经 在反担 关联方 联
方 保方 金额 起始日 到期日 类型 否逾期 期金额
上市 日期 履行完 保 担保 关
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2014 年年度报告
公司 (协议 毕 系
的关 签署
系 日)无
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司 0的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子 0公司的担保)
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 93,523.20
报告期末对子公司担保余额合计(B) 93,523.20
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B) 93,523.20担保总额占公司净资产的比例(%)其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 23,495.20对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E) 0
上述三项担保金额合计(C+D+E) 23,495.20未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 公司的担保均是为控股子公司的担保,没有其他对外担
保。
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2014 年年度报告
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
是否 是否 如未能及时
承诺时 如未能及时
承诺 承诺 承诺 承诺 有履 及时 履行应说明
间及期 履行应说明
背景 类型 方 内容 行期 严格 未完成履行
限 下一步计划
限 履行 的具体原因
其他 中天 其与中天科技股份不存在同 2011 是 是
科技 业竞争的行为,并且不再对 年,长其他
集团 任何与中天科技股份从事相 期有效承诺
有限 同或相近业务的其他企业进
公司 行投资或控股。
其他 中天 将尽量避免与中天科技股份 2011 是 是
科技 之间产生关联交易事项,对 年,长
集团 于不可避免发生的关联业务 期有效
其他 有限 或交易,将在平等、自愿的
承诺 公司 基础上,按照公平、公允和
等价有偿的原则进行,交易
价格将按照市场公认的合理
价格确定。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所: 否
原聘任 现聘任
境内会计师事务所名称 中兴华会计师事务所(特殊普
通合伙)
境内会计师事务所报酬 120
境内会计师事务所审计年限 10
境外会计师事务所名称
境外会计师事务所报酬
境外会计师事务所审计年限
名称 报酬
保荐人 高盛高华证券有限责任公司 200
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
公司 2013 年度股东大会审议通过了《关于续聘中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司
2014 年度审计机构的议案》。
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2014 年年度报告九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况无十、可转换公司债券情况□适用 √不适用十一、执行新会计准则对合并财务报表的影响
财政部于 2014 年 1 月 26 日起陆续发布了《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》《企业会计准则第 40 号——合营安排》及《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》,修订了《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》。
上述新会计准则中,除《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》在 2014 年年度及以后期间的财务报告中使用外,其他准则于 2014 年 7 月 1 日起施行。
1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响
单位:元 币种:人民币
2013年1月1日 2013年12月31日
被投资 归属于母公司 归属于母公司
交易基本信息 长期股权投资 可供出售金融
单位 股东权益 股东权益
(+/-) 资产(+/-)
(+/-) (+/-)
江苏银行 其他股权投资 -6,722,100.00 +6,722,100.00股份有限公司
合计 / -6,722,100.00 +6,722,100.00长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)的说明长期股权投资准则变动对归属于母公司股东权益无影响。
2 合并范围变动的影响
单位:元 币种:人民币
2013 年 1 月 1 日 2013年12月31日
纳入/不再
主体名 归属于母公司股 归属于母公司
纳入合并范 资产总额 负债总额
称 东权益 股东权益
围的原因 (+/-) (+/-) (+/-)
(+/-)
中天科技 纳入 10,000,000.00 10,000,000.00
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2014 年年度报告集团上海国际贸易有限公司
合计 - 10,000,000.00 10,000,000.00合并范围变动影响的说明
2014 年 2 月 26 日,本公司与母公司中天科技集团有限公司签定股权转让协议,将母公司所持有的中天科技集团上海国际贸易有限公司 100%股权全部转让给本公司,并于当月完成上述股权转让手续,完成同一控制下企业合并。本年度将中天科技集团上海国际贸易有限公司纳入财务报表合并范围。
3 准则其他变动的影响
根据《企业会计准则第 30 号-财务报表列报(2014 年修订)》有关衔接规定进行了追溯调整,对比较期间合并资产负债表项目的影响具体如下:
对 2013 年 12 月 31 日/2013 年度相关财
会计政策变更的内容及其对本 务报表项目的影响金额
准则名称
公司影响说明 影响金额(增加+/
项目名称
减少-)
以公允价值计量且
财务报表的列报项目发生变更, 其变动计入当期损 -2,379,824.80
套期无效的期货合约持仓浮亏 益的金融资产
改在衍生金融负债中反映
衍生金融负债 +2,379,824.80
《企业会计准则第 财务报表的列报项目发生变更, 递延收益 +59,045,199.97
30 号——财务报表 未摊销的与资产相关的政府补
列报(2014 年修 助改在递延收益中反映 其他非流动负债 -59,045,199.97
订)》
资本公积 -476,047,980.00
财务报表的列报项目发生变更,
其他综合收益在所有者权益中 其他综合收益 +470,463,006.05
单独列示
外币报表折算差额 +5,584,973.95
对 2012 年 12 月 31 日/2012 年度相关财
会计政策变更的内容及其对本 务报表项目的影响金额
准则名称
公司影响说明 影响金额(增加+/
项目名称
减少-)
《企业会计准则第 财务报表的列报项目发生变更, 以公允价值计量且
30 号——财务报表 套期无效的期货合约持仓浮亏 其变动计入当期损 -2,614,916.00
列报(2014 年修 改在衍生金融负债中反映 益的金融负债
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2014 年年度报告
订)》 衍生金融负债 +2,614,916.00
财务报表的列报项目发生变更, 递延收益 +47,208,800.00
未摊销的与资产相关的政府补
助改在递延收益中反映 其他非流动负债 -47,208,800.00
资本公积 -256,267,800.00
财务报表的列报项目发生变更,
其他综合收益在所有者权益中 其他综合收益 +255,926,895.26
单独列示
外币报表折算差额 +340,904.74
《企业会计准则第 9 号——职工薪酬(2014 年修订)》规范并修改了企业关于职工薪酬政策及报表项目附注披露的具体要求。本公司根据该准则规定增加了相关披露,详见公司《2014 年年度报告》财务报表附注五之 21 项和七之 25 项。
《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》规范并修改了企业对子公司、合营安排、联营企业以及未纳入合并报表范围的结构化主体中所享有的权益的相关披露要求。本公司根据该准则规定增加了相关披露,详见公司《2014 年年度报告》财务报表附注八和附注九。十二、其他重大事项的说明√适用 □不适用
2015 年 3 月 23 日,公司发布了《江苏中天科技股份有限公司关于发行股份购买资产并募集配套资金的重大事项停牌公告》,公司股票自 2015 年 3 月 23 日起预计停牌不超过一个月。在此期间,公司将按照《上市公司重大资产重组管理办法》及中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的其他相关规定,组织独立财务顾问、审计机构、评估机构、法律顾问等相关中介机构开展各项工作,并及时向投资者披露项目进展情况。
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2014 年年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
公
比 积
送 其 比例
数量 例 发行新股 金 小计 数量
股 他 (%)
(%) 转
股
一、未上市流 0 158,263,300 158,263,300 158,263,300 18.34通股份1、发起人股份其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份其他
2、募集法人股 0 158,263,300 158,263,300 158,263,300 18.34份3、内部职工股4、优先股或其他
二、已上市流 704,504,223 100 704,504,223 81.66通股份
1、人民币普通 704,504,223 100 704,504,223 81.66股2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他
三、股份总数 704,504,223 100 158,263,300 158,263,300 862,767,523 100
2、 股份变动情况说明
2014 年 2 月 18 日,公司召开的五届九次董事会审议通过了《关于公司非公开发行 A 股股票
方案的议案》,决议以不低于 10.43 元/股的价格向符合中国证监会规定条件的基金公司、证券公
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2014 年年度报告
司、信托公司、财务公司、保险机构投资者、合格境外机构投资者、其他境内法人投资者和自然
人等不超过 10 名特定投资者发行不超过 216,682,646 股。公司 2013 年度股东大会审议通过了此
项议案。
2014 年 5 月 26 日,公司 2013 年度现金红利发放完成,根据公司非公开发行股票的方案,发行
价格调整为不低于 10.33 元/股。
2014 年 8 月 1 日,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准江苏中天科技股份有限
公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2014]768 号)。
2014 年 9 月 15 日,公司以 14.28 元/股的价格向 9 名投资者发行了 158,263,300 股人民币普
通股,募集资金总额为 2,259,999,924.00 元,扣除发行费用人民币 51,979,998.25 元,实际募集
资金净额为人民币 2,208,019,925.75 元。
本次发行新增股份已于 2014 年 9 月 24 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理
完毕股份登记手续。
3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响
2014 年 9 月 15 日,公司以 14.28 元/股的价格向 9 名投资者发行了 158,263,300 股人民币普
通股,总股本由 704504223 股增加至 862767523 股,扩大了 22.46%,2014 年第四季度的每股收益、
每股净资产等财务指标均有 22.46%的稀释。
(二) 限售股份变动情况
单位: 股
年初限 本年解除 本年增加限 年末限售股
股东名称 限售原因 解除限售日期
售股数 限售股数 售股数 数
上银基金管理有限公司 0 0 16,106,400 16,106,400 参与公司非公 2015 年 9 月 24
开发行 日
深圳平安大华汇通财富管 0 0 21,008,400 21,008,400 参与公司非公 2015 年 9 月 24
理有限公司 开发行 日
财通基金管理有限公司 0 0 21,008,400 21,008,400 参与公司非公 2015 年 9 月 24
开发行 日
安徽皖投工业投资有限公 0 0 16,106,400 16,106,400 参与公司非公 2015 年 9 月 24
司 开发行 日
安徽省投资集团控股有限 0 0 16,106,400 16,106,400 参与公司非公 2015 年 9 月 24
公司 开发行 日
东海基金管理有限责任公 0 0 23,109,200 23,109,200 参与公司非公 2015 年 9 月 24
司 开发行 日
易方达基金管理有限公司 0 0 16,106,400 16,106,400 参与公司非公 2015 年 9 月 24
开发行 日
泰达宏利基金管理有限公 0 0 26,610,600 26,610,600 参与公司非公 2015 年 9 月 24
司 开发行 日
南京瑞森投资管理合伙企 0 0 2,101,100 2,101,100 参与公司非公 2015 年 9 月 24
业(有限合伙) 开发行 日
合计 0 0 158,263,300 158,263,300 / /
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2014 年年度报告
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况
单位:股 币种:人民币
股票及其衍生 发行价格 获准上市交 交易终止
发行日期 发行数量 上市日期
证券的种类 (或利率) 易数量 日期
普通股股票类
A股 2014 年 9 14.28 元/ 158,263,300 2014 年 9 158,263,300
月 15 日 股 月 24 日
截至报告期末近 3 年历次证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
本次发行的情况请见第六节第一条第(一)款第 2 项股份变动情况说明。
(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
2014 年 9 月 15 日,公司以 14.28 元/股的价格向 9 名投资者发行了 158,263,300 股人民币普
通股,总股本由 704504223 股增加至 862767523 股,募集资金总额为 2,259,999,924.00 元,扣除
发行费用人民币 51,979,998.25 元,实际募集资金净额为人民币 2,208,019,925.75 元,公司净资
产增加 2,208,019,925.75 元,资产负债率相应下降,增加 158,263,300 股限售股份,占公司总股
本的 18.34%。
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 57,412
年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 50,491
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或
冻结情
持有有限售 况
股东名称 期末持股数 比例 股东
报告期内增减 条件股份数 股
(全称) 量 (%) 性质
量 份 数
状 量
态
中天科技集团有限公司 173,232,371 20.08 境内非
无 国有法
人
深圳平安大华汇通财富 21,008,400 21,008,400 2.44 21,008,400 未知
-浦发银行-平安汇通 未
浦发汇垠澳丰 1 号特定客 知户资产管理计划
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2014 年年度报告
泰达宏利基金-工商银 16,106,442 16,106,442 1.87 16,106,442 未知
行-泰达宏利价值成长 未
定向增发 35 号资产管理 知计划
全国社保基金五零二组 16,106,400 16,106,400 1.87 16,106,400 未 未知
合 知
安徽省投资集团控股有 16,106,400 16,106,400 1.87 16,106,400 未 未知
限公司 知
上银基金-上海银行- 16,106,400 16,106,400 1.87 16,106,400 未知
未上银基金财富 7 号资产管
知理计划
安徽皖投工业投资有限 16,106,400 16,106,400 1.87 16,106,400 未 未知
公司 知
东海基金-光大银行- 12,518,254 12,518,254 1.45 12,518,254 未知
未东海基金-光大银行-
知鑫龙 77 号资产管理计划
东海基金-光大银行- 10,590,946 10,590,946 1.23 10,590,946 未知
未东海基金-光大银行-
知鑫龙 76 号资产管理计划
泰达宏利基金-光大银 10,504,158 10,504,158 1.22 10,504,158 未知
行-泰达宏利-汇垠澳 未
丰定向增发 1 号资产管理 知计划
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通 股份种类及数量
股东名称
股的数量 种类 数量
中天科技集团有限公司 173,232,371 人民币普通股 173,232,371
车倩妮 6,390,000 人民币普通股 6,390,000
太平人寿保险有限公司-分红-团险分红 5,079,994 人民币普通股 5,079,994
中国建设银行-华夏红利混合型开放式证 4,000,000 4,000,000
人民币普通股券投资基金
中国银行股份有限公司-长盛电子信息产 3,211,666 3,211,666
人民币普通股业股票型证券投资基金
王玲凤 3,188,224 人民币普通股 3,188,224
梁光余 2,790,000 人民币普通股 2,790,000
姜维平 2,187,666 人民币普通股 2,187,666
卞伟 2,171,100 人民币普通股 2,171,100
南京邮电大学 1,764,000 人民币普通股 1,764,000
上述股东关联关系或一致行动的说明 截至 2014 年 12 月 31 日,公司第一大股东与前十名其他
股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动
信息披露管理办法》中规定的一致行动人;未知其他股东
之间是否存在关联关系,也未知其他股东是否属于《上市
公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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2014 年年度报告
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可
持有的有限
上市交易情况
序号 有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件
可上市交 新增可上市交
数量
易时间 易股份数量
1 深圳平安大华汇通财富-浦发 21,008,400 2015 年 9 21,008,400 自公司 2014 年度非公
银行-平安汇通浦发汇垠澳丰 1 月 24 日 开发行结束之日起 12
号特定客户资产管理计划 个月内不得转让。
2 泰达宏利基金-工商银行-泰 16,106,442 2015 年 9 16,106,442 自公司 2014 年度非公开
达宏利价值成长定向增发 35 号 月 24 日 发行结束之日起 12 个
资产管理计划 月内不得转让。
3 全国社保基金五零二组合 16,106,400 2015 年 9 16,106,400 自公司 2014 年度非公开
月 24 日 发行结束之日起 12 个
月内不得转让。
4 安徽省投资集团控股有限公司 16,106,400 2015 年 9 16,106,400 自公司 2014 年度非公开
月 24 日 发行结束之日起 12 个
月内不得转让。
5 上银基金-上海银行-上银基 16,106,400 2015 年 9 16,106,400 自公司 2014 年度非公开
金财富 7 号资产管理计划 月 24 日 发行结束之日起 12 个
月内不得转让。
6 安徽皖投工业投资有限公司 16,106,400 2015 年 9 16,106,400 自公司 2014 年度非公开
月 24 日 发行结束之日起 12 个
月内不得转让。
7 东海基金-光大银行-东海基 12,518,254 2015 年 9 12,518,254 自公司 2014 年度非公开
金-光大银行-鑫龙 77 号资产 月 24 日 发行结束之日起 12 个
管理计划 月内不得转让。
8 东海基金-光大银行-东海基 10,590,946 2015 年 9 10,590,946 自公司 2014 年度非公开
金-光大银行-鑫龙 76 号资产 月 24 日 发行结束之日起 12 个
管理计划 月内不得转让。
9 泰达宏利基金-光大银行-泰 10,504,158 2015 年 9 10,504,158 自公司 2014 年度非公开
达宏利-汇垠澳丰定向增发 1 号 月 24 日 发行结束之日起 12 个
资产管理计划 月内不得转让。
10 财通基金-工商银行-财通基 4,174,369 2015 年 9 4,174,369 自公司 2014 年度非公开
金-富春添友定增 2 号资产管理 月 24 日 发行结束之日起 12 个
计划 月内不得转让。
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知上述股东是否属于《上
市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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2014 年年度报告四、 控股股东及实际控制人情况(一) 控股股东情况
1 法人
单位:万元 币种:人民币
名称 中天科技集团有限公司
单位负责人或法定代表人 薛济萍
成立日期 2003 年 5 月 19 日
组织机构代码 74943360-9
注册资本 90,000
主要经营业务 许可经营项目:普通货运;货运代理(代办)、货运配载。
一般经营项目:光纤、光缆、电线、电缆、导线及相关材料
和附件、有源器件、无源器件及其他光电子器件、通信设备、
输配电及控制设备、光纤复合架空地线、海底光电缆、铝合
金、镁合金及板、管、型材加工技术的研究与转让;投资管
理;光缆、电线、电缆、电缆监测管理系统及网络工程、温
度测量设备的设计、安装、施工及相关技术服务;通信设备
开发;货物及技术进出口(国家限定公司经营和国家禁止进
出口的商品除外);废旧物资(废铜、废铝、废钢、废铁、
废边角塑料、废电缆)回收、销售。
未来发展战略 实业投资
报告期内控股和参股的其他境内外 无上市公司的股权情况其他情况说明(二) 实际控制人情况
1 自然人
姓名 薛济萍
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
最近 5 年内的职业及职务 中天科技集团董事长、中天科技股份董事长
过去 10 年曾控股的境内外上市公 无司情况
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2014 年年度报告
2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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2014 年年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股
报告期内从 报告期在其
公司领取的 股东单位领
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动
姓名 职务(注) 性别 年龄 应付报酬总 薪情况
日期 日期 数 数 增减变动量 原因
额(万元)(税
前)
薛济萍 董事长 男 64 2013 年 6 2016 年 6 99
月6日 月5日
丁铁骑 副董事长 男 54 2013 年 6 2016 年 6 106.82
月6日 月5日
崔翔 董事 男 54 2013 年 6 2016 年 6
月6日 月5日
陈兴冲 董事 男 42 2013 年 6 2016 年 6
月6日 月5日
魏茂洪 董事 男 71 2013 年 6 2016 年 6 12
月6日 月5日
薛驰 董事、副总 男 37 2013 年 6 2016 年 6 84.68
经理 月6日 月5日
黄新国 独立董事 男 48 2013 年 6 2016 年 6 6
月6日 月5日
杭正亚 独立董事 男 59 2013 年 6 2016 年 6 6
月6日 月5日
尤传永 独立董事 男 70 2013 年 6 2016 年 6 6
月6日 月5日
薛如根 监事长 男 57 2013 年 6 2016 年 6 71.16
月6日 月5日
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2014 年年度报告
尤伟任 监事 男 58 2013 年 6 2016 年 6 30,000 30,000 84.53
月6日 月5日
金鹰 职工代表 男 47 2013 年 6 2016 年 6 88.50
监事 月6日 月5日
陆伟 总经理 男 41 2013 年 6 2016 年 6 30,000 50,000 20,000 二级市场 100
月6日 月5日 买入
曲直 副总经理 男 40 2013 年 6 2016 年 6 30,000 40,000 10,000 二级市场 109.93
月6日 月5日 买入
叶智峰 副总经理 男 34 2013 年 6 2016 年 6 30,000 30,000 77.72
月6日 月5日
高洪时 财务总监 男 50 2013 年 6 2016 年 6 30,000 30,000 70.01
月6日 月5日
谢书鸿 总工程师 男 45 2013 年 6 2016 年 6 30,000 22,500 -7,500 二级市场 90.36
月6日 月5日 卖出
杨栋云 董事会秘 女 34 2013 年 6 2016 年 6 10,000 10,000 二级市场 24.12
书 月6日 月5日 买入
王铁军 董事 男 2014 年 11 2016 年 6
月 12 日 月5日
合计 / / / / / 180,000 212,500 32,500 / 1,036.83 /
姓名 最近 5 年的主要工作经历
薛济萍 中天科技集团董事长;2008 年至 2013 年 7 月任中天科技股份董事长、总经理;2013 年 8 月至今任中天科技股份董事长。
丁铁骑 2003 年 1 月至今,就职于江苏中天科技股份有限公司,现任公司副董事长。
崔翔 2003 年 7 月任华北电力大学电气工程学院院长;2006 年 7 月至 2007 年 9 月任华北电力大学电气与电子工程学院院长。2006 年 10 月至今任
华北电力大学学术委员会副主任。2007 年 12 月 27 日起任中天科技董事。现兼任国务院学位委员会第五届学科评议组成员、教育部科技委第
四届和第五届学部委员、中国电工技术学会常务理事、中国电机工程学会理事、国际大电网组织(CIGRE)电磁场与电磁兼容工作组(C4.02.01)
成员、国际电磁场计算学会(ICS)执委会委员及亚洲-大洋洲地区秘书、《IEEE 电磁兼容会刊》副主编、《COMPEL 学报(国际电气与电子
工程数学与计算学报)》编委、IET 资深会员(Fellow)和电磁学顾问组成员、IEEE 高级会员等学术职务。2007 年 12 月 27 日起任中天科技
董事。
陈兴冲 1996 年获得博士学位,1999 年 7 月晋升教授,2003 年起担任兰州交通大学博士生导师,2004 年 10 月至今任兰州交通大学副校长,2013 年
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2014 年年度报告
6 月 6 日至今任中天科技董事。
魏茂洪 1995 年 8 月至 2007 年 9 月任人民邮电报社社长、党委书记;2007 年 4 月至 2012 年 10 月担任中国通信学会副理事长兼秘书长,2012 年 11
月至今任中国通信学会常务副理事长,2013 年 6 月 6 日至今任中天科技董事。
薛驰 2004 年 8 月至 2005 年 10 月,任南通中天江东置业有限公司副总经理;2005 年 11 月至 2009 年 2 月,任中天科技海缆有限公司董事长兼总
经理;2009 年 2 月到 2013 年 2 月任中天科技光纤有限公司总经理;2013 年 2 月至今任中天储能科技有限公司董事长;2009 年 2 月至今任江
苏中天科技股份有限公司副总经理。
黄新国 2004 年 7 月至今就职于南通天元税务师事务所,先后任质量监控部主任、副所长(分管业务)、董事。
杭正亚 2002 年 1 月至 2007 年 12 月任江苏天豪律师事务所二级律师;2008 年 1 月至今任江苏天豪律师事务所合伙人、一级律师。
尤传永 长期从事输电线路导线、金具、施工机械、导线防振和防舞动的研究。曾先后任职电力工业部北京电力建设研究所施工机械研究室副主任、
导线金具研究室主任、科研处处长、所长助理、副所长兼总工程师、国网北京电力建设研究院副局级调研员、国网北京电力建设研究院高级
技术顾问等职。兼任全国架空线路标准化技术委员会主任委员(现为顾问)、电力工业部电力工程材料部件质量检验测试中心主任、中国电
机工程学会理事,高级会员、《电力建设》杂志编辑部主编、中国工程建设标准化协会电气工程委员会主任委员、全国电线电缆标准化技术
委员会委员等职。现任中国电力科学研究院高级技术顾问、中天科技独立董事。
薛如根 2009 年 11 月至今任中天科技监事。
尤伟任 2006 年至今任上海中天铝线有限公司总工程师。2009 年 11 月 10 日,被选为中天科技监事。
金鹰 2010 年 09 月至 2010 年 12 月任中天科技海缆有限公司,常务副总。2011 年 01 月至今任中天科技精密材料有限公司,常务副总,2013 年 6
月 6 日至今任中天科技职工代表监事。
陆伟 2001 年加入江苏中天科技股份有限公司,历任中天科技质量保证部部长、光缆办经理、职工代表监事,中天科技股份控股子公司上海中天铝
线有限公司副总经理,中天科技电网事业部总经理,现任中天科技总经理。
曲直 2002 年 6 月加入江苏中天科技股份有限公司,历任中天科技海外事业部业务经理,中天科技海外事业部副经理,现任中天科技副总经理、中
天世贸有限公司总经理。
叶智峰 2003 年加入江苏中天科技股份有限公司,就职于国际事业部,历任销售助理、销售经理、任区域经理、亚太区总经理,现任中天科技副总经
理、中天世贸有限公司副总经理。
高洪时 2002 年 4 月加入江苏中天科技股份有限公司,任中天科技光纤有限公司财务部部长、江苏中天科技股份有限公司财务副总监。2011 年 3 月
至今任中天科技财务总监。
谢书鸿 2003 年加入中天科技,历任中天日立光缆有限公司副总经理、总工程师,现任中天科技总工程师。
杨栋云 2001 年加入中天科技集团,2003 年-2011 年 3 月任江苏中天科技股份有限公司证券事务代表,2011 年 3 月到今任中天科技董事会秘书。
王铁军 2004 年 9 月至 2011 年 11 月任兰州交通大学校研究员,现已退休。
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2014 年年度报告(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一) 在股东单位任职情况√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
薛济萍 中天科技集团有限公司 董事长 2003 年 5 月 19 日(二) 在其他单位任职情况√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
崔翔 华北电力大学 教授、博士生导师
陈兴冲 兰州交通大学 副校长
魏茂洪 中国通信学会常务 常务副理事长
尤传永 中国电力科学研究院 高级技术顾问
黄新国 南通天元税务师事务所 副所长(分管业务)、董事
杭正亚 江苏天豪律师事务所 合伙人、一级律师在其他单位任职情况的说明三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 在公司兼任其他职务的董事、监事、高级管理人员的报酬是根据企业内部制定的分配制度,实行岗位工
资加奖金的薪酬制度,综合其职责履行情况、业绩水平等因素,确定报酬标准,提请董事会、股东大会
审议批准;不在公司兼任其他职务的董事、监事,公司根据股东大会审议通过的标准提供工资、福利、
津贴。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据董事会 2014 年初与在公司任职董事、监事及高级管理人员签署的目标,对其业绩进行内部审计,确
定其工资水平,提交董事会审议。
董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情 公司将根据董事会、股东会审议情况支付。况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 1036.83 万元
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2014 年年度报告获得的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
陈兴冲 董事 离任 个人工作调整
王铁军 董事 选举 新选五、公司核心技术团队或关键技术人员情况报告期内,公司电信、电力及新能源产业链的核心技术团队稳定,未发行重大变动。
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2014 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 2,435
主要子公司在职员工的数量 3,004
在职员工的数量合计 5,439
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 3,824
销售人员 440
技术人员 636
财务人员 95
行政人员 220
其他 224
合计 5,439
教育程度
教育程度类别 数量(人)
博士 7
硕士 80
本科 1,011
大专 888
高中及以下 3,453
合计 5,439(二) 薪酬政策
公司的薪酬管理制度规定了公司的薪酬体系、薪酬结构、薪酬调整的原则以及薪酬发放规则,同时还规定了公司职等体系以及配套的薪酬架构。 适时调整薪酬政策,每年公司都会结合经营目标与经济效益、物价及生活水平等因素,提高全体员工收入。提升生产一线基层员工收入,同时确保技术、技能、营销等关键重要知识技能员工工资收入。对工作表现突出和对企业做出重大贡献的员工奖励工资加级,确保收入分配制度更加公平合理、科学规范、激励有效。
公司 2014 年度仍执行此薪酬体系相关规定。(三) 培训计划
员工培训是集团着眼于长期发展战略必须进行的工作之一,也是培养员工忠诚度、凝聚力的方法之一。为造就高素质的产业工人和管理人员队伍,公司特制定了《职工教育培训管理体系运行条例》,使培训工作可持续性更强,更贴合实际,同时确保培训工作执行时能够有章可循。教育培训类型包含新职工入职培训、在职员工培训、学历与非学历继续教育、“双元制”职业教育等。员工通过全面培训不断提升自身素质和工作能力,满足个人发展和企业发展的共同需要,实现双赢。
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2014 年年度报告(四) 专业构成统计图(五) 教育程度统计图
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2014 年年度报告
第八节 公司治理一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规的规定及其他相关要求,建立了较为科学的公司治理结构,并不断完善各项制度。公司的权力机构、决策机构、监督机构、经营管理层按照《公司章程》责权明晰,各行其事,运作规范。公司董事会认为公司治理结构的实际情况基本符合《上市公司治理准则》的要求。
报告期内,公司修订完善了《公司章程》,进一步明确现金分红政策。对照中国证监会颁发的《上市公司治理准则》,公司法人治理基本符合要求,实际情况如下:
1、关于股东和股东大会
公司能够确保所有股东享有平等的地位,确保所有股东能够充分行使自己的权利。公司严格按照中国证监会颁布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会,并有律师出席见证。公司关联交易公平合理,并对定价依据予以充分披露。公司投资者关系管理事务由董事会秘书统一协调管理,设立了投资者咨询电话,并通过公司高管交流平台、电子信箱、传真等各种方式,确保与投资者进行有效沟通。
2、关于控股股东与上市公司
公司和控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面严格实行"五分开",各自独立核算,独立承担责任和风险。公司的董事会、监事会和内部管理机构均独立运作;公司在业务方面具有独立完整的业务及自主经营的能力;在劳动、人事及工资管理等方面,设有独立的人力资源部门;资产完整、产权清晰;在财务方面有独立的会计核算体系、财务管理制度和银行帐户,并有独立的机构职能部门。
3、关于董事与董事会
公司按照《公司章程》的规定程序选举董事;公司董事能够遵守有关法律和公司章程的规定,诚信和勤勉的履行董事职责,维护了公司利益;在公司董事会讨论关联交易时,独立董事发表了独立意见,关联董事回避表决。董事会下设战略与投资决策委员会、薪酬与考核委员会和审计委员会,专门委员会中独立董事占多数并担任召集人,审计委员会中有一名独立董事是会计专业人士。报告期内,三个专门委员会分别在战略、审计和人事薪酬等方面协助董事会履行决策和监控职能,运作良好,充分发挥专业优势,有力保证了董事会集体决策的合法性、科学性、正确性,降低了公司运营风险。
4、关于监事和监事会
公司监事会由 3 名监事组成,其中 1 名为职工代表,符合法律、法规的要求。公司监事能够认真履行自已的职责,本着对股东负责的精神,对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。
5、关于投资者关系及利益相关者
报告期内,公司根据《公司信息披露事务管理办法》的规定,继续加强投资者关系管理工作,积极拓宽与投资者沟通的渠道,开设了投资者交流平台(600522.chinaztt.com.cn),投资者可以在平台留言,公司专员在相关法律法规允许的范围内及时回答投资者关心问题,以便投资者更多的了解公司生产经营情况。接待了多家证券公司行业研究和基金及其他专业投资公司等机构人员
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2014 年年度报告的来访调研,董秘等主动参与券商机构等组织的投资者沟通交流活动。
公司本着公开、公正、公平、守信的原则对待公司相关利益者,在维护公司股东利益的同时,能够充分尊重投资者、员工、客户等其他利益相关者的合法权益。
6、关于绩效评价和激励约束机制
公司已建立和实施了按岗位定职、定酬的体系和管理目标考核责任体系,并以此对公司员工及高级管理人员的业绩和绩效进行考评和奖励。经理人员的聘任公开、透明,符合法律、法规的规定。
7、关于关联交易
公司严格按《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《关联交易管理办法》等相关法律法规的要求执行关联交易决策程序,交易价格按市场价格制定,并予以充分披露。
8、关于信息披露和透明度
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《股票上市规则》及《公司信息披露事务管理办法》等有关规定,指定公司董事会秘书、证券事务代表负责投资者关系管理和日常信息披露工作,接待股东的来访和咨询;并指定《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》为公司公开信息披露的报纸。公司能真实、准确、完整、及时地披露公司相关信息,并做好信息披露前的保密工作,切实履行上市公司信息披露义务,保证公司信息披露的公开、公平、公正,积极维护公司和投资者尤其是中小股东的合法权益。报告期内,公司不存在因信息披露违规受到监管机构批评、谴责或处罚的情况。
9、公司制度建设及内幕信息知情人登记备案情况
报告期内,公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》等规定的要求,做好内幕信息知情人的登记工作,确保内幕信息的保密,以杜绝内幕信息交易。经自查,2014 年未发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份情况。
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2014 年年度报告
二、股东大会情况简介
决议刊登
召开日 决议刊登的指定
会议届次 会议议案名称 决议情况 的披露日
期 网站的查询索引
期
2013 年 度 2014 年 1、《江苏中天科技股份有限公司 2013 年度董事会工作报告》;2、《江苏中天科 本次年度股 上海证券交易所 2014 年 3
股东大会 3 月 28 东大会审议 网 站 : 月 29 日
技股份有限公司 2013 年度监事会工作报告》;3、《江苏中天科技股份有限公司 2013
日 议案均获得 www.sse.com.cn
年年度报告》;4、《江苏中天科技股份有限公司 2013 年年度报告摘要》5、《江苏中 通过。
天科技股份有限公司 2013 年度独立董事工作报告》;6、《江苏中天科技股份有限公
司 2013 年度财务决算报告》;7、《江苏中天科技股份有限公司 2013 年度利润分配方
案》;8、《江苏中天科技股份有限公司关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告》;
9、《关于续聘中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2014 年度审计机构的议
案》;10、《关于公司高级管理人员 2013 年薪酬方案的议案》;11、《中天科技关于
实施 2013 年度高管激励薪酬的方案》;12、《关于中天科技 2014 年日常经营性关联
交易预计发生额度的议案》;13、《关于为控股子公司 2014 年银行综合授信提供担保
的议案》;14、《公司内部控制自我评价报告》;15、《关于修订公司<董事会议事规
则>的议案》;16、《关于修订<公司募集资金管理办法>的议案》;17、《江苏中天科
技股份有限公司对外担保决策制度》;18、《江苏中天科技股份有限公司对外投资管
理制度》;19、《关于修订公司章程的议案》(五届九次董事会提交);20、《关于
公司符合非公开发行 A 股股票条件的议案》(五届九次董事会提交); 21、《关于公
司非公开发行 A 股股票方案的议案》(五届九次董事会提交); 22、《关于公司<非公
开发行 A 股股票预案>的议案》(五届九次董事会提交); 23、《关于公司<本次非公
开发行 A 股股票募集资金使用可行性分析报告>的议案》(五届九次董事会提交); 24、
《关于<公司前次募集资金使用情况报告>的议案》(五届九次董事会提交); 25、《关
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2014 年年度报告
于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行 A 股股票相关事宜的议案》(五
届九次董事会提交); 26、《关于公司<未来三年(2014 年-2016 年)股东回报规划>
的议案》(五届九次董事会提交)。
2014 年 第 2014 年 1、《关于聘任王铁军先生为公司第五届董事会董事的议案》;2、《关于修改〈公司章 本次年度股 上海证券交易所 2014 年
一次临时股 11 月 12 东大会审议 网 站 : 11 月 13
程〉第六条的议案》;3、《关于修改〈公司章程〉第十三条的议案》;4、《关于修改
东大会 日 议案均获得 www.sse.com.cn 日
〈公司章程〉第十八条的议案》;5、《关于修改〈公司章程〉第十九条的议案》;6、 通过。
《关于变更公司营业执照注册资本项目的议案》;7、《关于变更公司营业执照经营范
围的议案》;8、《关于增加中天科技股份与部分关联单位 2014 年日常经营性关联交易
金额的议案》;9、《关于增加为控股子公司 2014 年银行综合授信提供担保的议案》。
2014 年 第 2014 年 《江苏中天科技股份有限公司关于扩大募集资金投资项目实施地点的议案》 本次年度股 上海证券交易所 2014 年
二次临时股 12 月 29 东大会审议 网 站 : 12 月 30
东大会 日 议案均获得 www.sse.com.cn 日
通过。
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2014 年年度报告三、董事履行职责情况(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
薛济萍 否 7 7 6 0 0 否 2
丁铁骑 否 7 7 6 0 0 否 2
崔翔 否 7 7 7 0 0 否 1
陈兴冲 否 5 5 7 0 0 否 1
王铁军 否 1 1 1 0 0 否 0
魏茂洪 否 7 7 7 0 0 否 1
薛驰 否 7 7 6 0 0 否 3
黄新国 是 7 7 6 0 0 否 3
杭正亚 是 7 7 6 0 0 否 2
尤传永 是 7 7 6 0 0 否 3
年内召开董事会会议次数 7
其中:现场会议次数 0
通讯方式召开会议次数 6
现场结合通讯方式召开会议次数 1(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议
报告期内,董事会审计委员会共召开了三次会议,分别审议通过了《年审会计师沟通年报审计计划安排》、《年报工作中期汇报》、《2013 年度中天科技内控自评报告》、《2013 年度中天科技内部控制审计报告》、《2013 年报审计报告初稿》、关于确认《中天科技股份有限公司关联方清单》、关于《江苏中天科技股份有限公司董事会 2013 年度审计委员会工作报告》、《未来三年股东回报规划(2014-2016)》、《关于确定审计机构 2013 年度工作报酬的议案》、《公司 2014年第一季度报告》、《公司 2014 年半年度报告》、《公司 2014 年第三季度报告》。
报告期内,董事会提名委员会共召开一次会议,审议了《关于陈兴冲先生辞去中天科技董事职务的议案》、《关于提名王铁军先生为公司第五届董事会董事候选人的议案》。
报告期内,董事会薪酬与考核委员会共召开一次会议,审议了《中天科技 2013 年高级管理人员薪酬方案》、《中天科技 2013 年高级管理人员激励薪酬方案》。
报告期内,董事会投资战略委员会共召开一次会议,审议了《关于公司非公开发行 A 股股票方案的议案》、《关于公司<本次非公开发行 A 股股票募集资金使用可行性分析报告>的议案》。五、监事会发现公司存在风险的说明
监事会对报告期内的监督事项无异议。
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2014 年年度报告六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不存在不能独立的情况,也不存在不能保持自主经营能力的情况。七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况公司高级管理人员的薪酬由两部分组成,一是岗位薪酬,二是绩效工资。公司对高级管理人员绩效考核的依据是《年度绩效合约》。公司每年与高级管理人员签订《年度绩效合约》,内容主要包括:年度目标、实施计划以及责、权、利的界定,考评结果与薪酬、职位异动挂钩,并与年终奖励相结合。
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2014 年年度报告
第九节 内部控制一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
公司《2014 年度内部控制评价报告》全文详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。是否披露内部控制自我评价报告:是二、内部控制审计报告的相关情况说明
公司中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2014 年度内部控制情况进行独立审计,出具标准无保留意见《内部控制审计报告》,并与公司董事会的内部控制评价报告意见一致。
公司《2014 年度内部控制审计报告》详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。是否披露内部控制审计报告:是三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明
公司已建立年报信息披露重大差错责任追究制度,截止本报告出具日,公司在年报信息披露上不存在重大差错。
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2014 年年度报告
第十节 财务报告一、审计报告
审 计 报 告
中兴华审字(2015)JS-002 号江苏中天科技股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的江苏中天科技股份有限公司(以下简称:“中天科技公司”)财务报表,包括 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及合并及母公司财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是中天科技公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,中天科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中天科技公司 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2014 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:乔久华
中国北京 中国注册会计师:邹伟
二○一五年四月二十日
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2014 年年度报告二、财务报表
合并资产负债表
2014 年 12 月 31 日编制单位: 江苏中天科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:
货币资金 2,061,823,133.81 905,586,003.02
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 93,700.00
应收票据 98,842,841.96 101,405,181.97
应收账款 3,293,340,644.17 2,684,667,876.84
预付款项 133,401,611.85 115,339,316.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 117,878,932.69 82,740,612.55
买入返售金融资产
存货 2,018,286,250.97 1,455,659,241.83
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 529,358,053.13 351,444,343.77
流动资产合计 8,253,025,168.58 5,696,842,576.26非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 615,402,900.00 748,516,700.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 36,350,478.57 32,919,867.64
投资性房地产 17,515,842.34 18,855,967.18
固定资产 2,221,132,353.60 2,020,923,722.68
在建工程 206,566,538.65 145,154,603.14
工程物资 33,418,305.64 262,945.25
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 310,772,468.11 268,967,952.25
开发支出
商誉
长期待摊费用 618,247.74 735,759.05
递延所得税资产 66,809,379.78 50,517,832.83
其他非流动资产 37,559,648.15 11,560,626.80
非流动资产合计 3,546,146,162.58 3,298,415,976.82
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2014 年年度报告
资产总计 11,799,171,331.16 8,995,258,553.08流动负债:
短期借款 1,099,193,941.44 1,804,947,511.51
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 16,562,574.90 2,379,824.80
应付票据 363,651,905.69
应付账款 1,113,278,119.14 1,024,147,355.22
预收款项 235,046,410.72 142,737,632.02
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 111,919,115.02 62,673,729.83
应交税费 30,112,339.01 44,307,901.16
应付利息 8,237,451.88 4,369,864.29
应付股利 5,039,426.74
其他应付款 13,349,207.88 104,545,169.35
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 18,742,570.03 6,363,600.00
其他流动负债 200,000,000.00
流动负债合计 3,210,093,635.71 3,201,512,014.92非流动负债:
长期借款 210,072,217.29 7,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 32,160,000.00 23,042,000.00
预计负债
递延收益 76,767,359.91 59,045,199.97
递延所得税负债 144,686,125.00 176,314,066.67
其他非流动负债
非流动负债合计 463,685,702.20 265,401,266.64
负债合计 3,673,779,337.91 3,466,913,281.56所有者权益
股本 862,767,523.00 704,504,223.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 3,864,057,737.58 1,824,301,111.83
减:库存股
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2014 年年度报告
其他综合收益 383,126,161.08 470,463,006.05
专项储备
盈余公积 255,865,480.36 213,773,466.34
一般风险准备
未分配利润 2,492,402,858.40 2,039,397,244.61
归属于母公司所有者权益合计 7,858,219,760.42 5,252,439,051.83
少数股东权益 267,172,232.83 275,906,219.69
所有者权益合计 8,125,391,993.25 5,528,345,271.52
负债和所有者权益总计 11,799,171,331.16 8,995,258,553.08法定代表人:薛济萍 主管会计工作负责人:高洪时 会计机构负责人:徐继平
母公司资产负债表
2014 年 12 月 31 日编制单位:江苏中天科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:
货币资金 792,646,244.26 342,780,852.09
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 41,157,779.16 31,696,028.63
应收账款 2,150,950,979.63 1,757,440,679.79
预付款项 43,907,195.95 27,067,886.76
应收利息
应收股利
其他应收款 149,056,886.37 33,299,070.30
存货 728,823,322.46 761,227,842.28
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 119,764,704.23 31,690,642.68
流动资产合计 4,026,307,112.06 2,985,203,002.53非流动资产:
可供出售金融资产 6,722,100.00 6,722,100.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,290,994,943.78 3,070,004,757.63
投资性房地产 11,523,810.01 12,303,509.41
固定资产 352,275,818.76 350,446,336.98
在建工程 38,448,361.58 16,181,299.66
工程物资 35,948.63 67,566.50
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 53,710,148.51 36,185,941.40
开发支出
商誉
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2014 年年度报告
长期待摊费用
递延所得税资产 17,177,524.08 13,530,272.49
其他非流动资产 6,979,338.00
非流动资产合计 4,777,867,993.35 3,505,441,784.07
资产总计 8,804,175,105.41 6,490,644,786.60流动负债:
短期借款 108,034,150.00 925,555,820.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 10,360,075.00 1,306,125.00
应付票据 118,082,499.72
应付账款 1,113,729,093.48 972,691,195.09
预收款项 73,566,767.73 29,374,263.90
应付职工薪酬 22,161,641.75 2,171,937.70
应交税费 13,016,149.55 21,544,146.43
应付利息 3,368,213.03 1,832,847.73
应付股利
其他应付款 96,298,686.34 244,266,265.55
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 7,000,000.00
其他流动负债 200,000,000.00
流动负债合计 1,765,617,276.60 2,198,742,601.40非流动负债:
长期借款 200,000,000.00 7,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 2,470,000.00 7,304,000.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 202,470,000.00 14,304,000.00
负债合计 1,968,087,276.60 2,213,046,601.40所有者权益:
股本 862,767,523.00 704,504,223.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积 3,865,746,327.38 1,815,989,701.63
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 255,865,480.36 213,773,466.34
未分配利润 1,851,708,498.07 1,543,330,794.23
所有者权益合计 6,836,087,828.81 4,277,598,185.20
58 / 150
2014 年年度报告
负债和所有者权益总计 8,804,175,105.41 6,490,644,786.60法定代表人:薛济萍 主管会计工作负责人:高洪时 会计机构负责人:徐继平
合并利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 8,641,340,504.98 6,771,333,620.09
其中:营业收入 8,641,340,504.98 6,771,333,620.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 8,054,081,039.19 6,184,166,547.75
其中:营业成本 7,002,334,743.63 5,328,650,595.07
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 38,361,459.27 22,029,870.89
销售费用 410,621,608.62 367,281,424.73
管理费用 479,223,312.20 354,179,153.26
财务费用 79,098,515.64 87,550,730.72
资产减值损失 44,441,399.83 24,474,773.08
加:公允价值变动收益(损失以“-”号 -14,089,050.10 235,091.20填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 97,945,133.41 26,099,438.15
其中:对联营企业和合营企业的投资 3,163,194.65 0.00收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 671,115,549.10 613,501,601.69
加:营业外收入 49,944,166.52 55,473,537.10
其中:非流动资产处置利得 89,483.61 165,933.77
减:营业外支出 6,781,899.23 5,371,506.89
其中:非流动资产处置损失 754,594.95 137,174.30
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 714,277,816.39 663,603,631.90
减:所得税费用 122,892,264.75 109,945,719.14
五、净利润(净亏损以“-”号填列) 591,385,551.64 553,657,912.76
归属于母公司所有者的净利润 565,527,350.11 526,534,907.01
少数股东损益 25,858,201.53 27,123,005.75
六、其他综合收益的税后净额 -98,912,061.89 238,956,130.79
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -87,336,844.97 214,536,110.79后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综
59 / 150
2014 年年度报告合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合 -87,336,844.97 214,536,110.79收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 -85,458,690.00 219,780,180.00损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -1,878,154.97 -5,244,069.21
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 -11,575,216.92 24,420,020.00净额
七、综合收益总额 492,473,489.75 792,614,043.55
归属于母公司所有者的综合收益总额 478,190,505.14 741,071,017.80
归属于少数股东的综合收益总额 14,282,984.61 51,543,025.75八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股) 0.760 0.747
(二)稀释每股收益(元/股) 0.760 0.747本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:-20,700
元, 上期被合并方实现的净利润为: 元。法定代表人:薛济萍 主管会计工作负责人:高洪时 会计机构负责人:徐继平
母公司利润表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 4,906,301,660.16 4,327,294,429.04
减:营业成本 4,247,528,578.04 3,666,053,826.12
营业税金及附加 19,923,936.40 11,778,783.64
销售费用 112,280,088.70 132,237,349.04
管理费用 165,605,826.40 96,132,053.79
财务费用 53,163,587.30 59,293,476.98
资产减值损失 35,675,297.19 19,111,344.07
加:公允价值变动收益(损失以“-”号 -9,053,950.00 65,850.00填列)
投资收益(损失以“-”号填列) 188,888,384.11 80,372,883.11
其中:对联营企业和合营企业的投资 3,490,482.95收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列) 451,958,780.24 423,126,328.51
加:营业外收入 12,532,142.01 29,324,190.37
其中:非流动资产处置利得 1,287,774.83
减:营业外支出 3,325,941.61 2,958,274.31
60 / 150
2014 年年度报告
其中:非流动资产处置损失 213,413.69 89,464.13
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 461,164,980.64 449,492,244.57
减:所得税费用 40,244,840.48 52,675,632.01
四、净利润(净亏损以“-”号填列) 420,920,140.16 396,816,612.56五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 420,920,140.16 396,816,612.56七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)法定代表人:薛济萍 主管会计工作负责人:高洪时 会计机构负责人:徐继平
合并现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 8,691,906,428.51 6,233,969,605.55
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 125,005,372.26 82,280,726.64
61 / 150
2014 年年度报告
收到其他与经营活动有关的现金 227,365,982.14 117,834,184.04
经营活动现金流入小计 9,044,277,782.91 6,434,084,516.23
购买商品、接受劳务支付的现金 7,729,795,116.17 4,892,771,286.78
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 454,660,011.71 411,938,872.70
支付的各项税费 521,845,910.80 470,737,929.86
支付其他与经营活动有关的现金 535,767,041.86 364,649,017.46
经营活动现金流出小计 9,242,068,080.54 6,140,097,106.80
经营活动产生的现金流量净额 -197,790,297.63 293,987,409.43二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 122,118,917.67 69,130,609.52
取得投资收益收到的现金 9,839,713.13 6,949,552.48
处置固定资产、无形资产和其他长 19,017,470.35 10,534,969.73期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 150,976,101.15 86,615,131.73
购建固定资产、无形资产和其他长 491,293,062.22 555,819,308.36期资产支付的现金
投资支付的现金 401,698.20
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 9,979,300.00现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 22,164,892.90 29,457,650.99
投资活动现金流出小计 523,838,953.32 585,276,959.35
投资活动产生的现金流量净额 -372,862,852.17 -498,661,827.62三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 2,220,066,785.33 18,863,907.34
其中:子公司吸收少数股东投资收 12,046,859.58 8,863,907.34到的现金
取得借款收到的现金 4,137,400,915.79 3,016,541,377.39
发行债券收到的现金 200,000,000.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 30,418,286.93 36,066,977.36
筹资活动现金流入小计 6,587,885,988.05 3,071,472,262.09
偿还债务支付的现金 4,633,082,268.57 3,007,447,629.01
分配股利、利润或偿付利息支付的 190,130,947.60 120,275,537.64现金
其中:子公司支付给少数股东的股 34,662,132.85 6,638,971.91利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 154,038,555.28 33,287,161.61
筹资活动现金流出小计 4,977,251,771.45 3,161,010,328.26
筹资活动产生的现金流量净额 1,610,634,216.60 -89,538,066.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -4,123,772.66 -217,859.39
62 / 150
2014 年年度报告影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,035,857,294.14 -294,430,343.75
加:期初现金及现金等价物余额 869,058,409.71 1,163,488,753.46
六、期末现金及现金等价物余额 1,904,915,703.85 869,058,409.71法定代表人:薛济萍 主管会计工作负责人:高洪时 会计机构负责人:徐继平
母公司现金流量表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 4,957,453,481.55 4,362,784,263.64
收到的税费返还 5,010,738.29 6,957,800.58
收到其他与经营活动有关的现金 321,084,949.88 465,225,847.81
经营活动现金流入小计 5,283,549,169.72 4,834,967,912.03
购买商品、接受劳务支付的现金 4,311,290,656.59 3,645,958,404.14
支付给职工以及为职工支付的现金 151,287,095.87 163,609,655.24
支付的各项税费 275,041,403.34 186,524,719.51
支付其他与经营活动有关的现金 633,243,071.98 377,762,279.40
经营活动现金流出小计 5,370,862,227.78 4,373,855,058.29
经营活动产生的现金流量净额 -87,313,058.06 461,112,853.74二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 21,692,931.99
取得投资收益收到的现金 199,041,451.16 102,029,351.53
处置固定资产、无形资产和其他长 170,000.00 7,547,437.80期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 199,211,451.16 131,269,721.32
购建固定资产、无形资产和其他长 95,581,244.38 49,715,537.42期资产支付的现金
投资支付的现金 1,207,520,403.20 389,625,132.00
取得子公司及其他营业单位支付的 9,979,300.00现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 14,999,506.42 17,941,150.00
投资活动现金流出小计 1,328,080,454.00 457,281,819.42
投资活动产生的现金流量净额 -1,128,869,002.84 -326,012,098.10三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金 2,208,019,925.75
取得借款收到的现金 2,097,304,118.68 1,383,691,209.52
收到其他与筹资活动有关的现金 7,403,878.64
筹资活动现金流入小计 4,312,727,923.07 1,383,691,209.52
偿还债务支付的现金 2,514,825,788.68 1,634,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 123,515,423.93 77,707,189.00现金
支付其他与筹资活动有关的现金 13,743,724.79 10,272,753.32
63 / 150
2014 年年度报告
筹资活动现金流出小计 2,652,084,937.40 1,722,579,942.32
筹资活动产生的现金流量净额 1,660,642,985.67 -338,888,732.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的 -935,378.75 -857,698.19影响
五、现金及现金等价物净增加额 443,525,546.02 -204,645,675.35
加:期初现金及现金等价物余额 332,508,098.77 537,153,774.12
六、期末现金及现金等价物余额 776,033,644.79 332,508,098.77法定代表人:薛济萍 主管会计工作负责人:高洪时 会计机构负责人:徐继平
64 / 150
2014 年年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益 减
项目 专
工具 : 一般 少数股东权益 所有者权益合计
项
股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
其 储
先 续 存 准备
他 备
股 债 股
一、上年期末余额 704,504,223.00 1,824,301,111.83 470,463,006.05 213,773,466.34 2,039,397,244.61 275,906,219.69 5,528,345,271.52加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 704,504,223.00 1,824,301,111.83 470,463,006.05 213,773,466.34 2,039,397,244.61 275,906,219.69 5,528,345,271.52
三、本期增减变动金 158,263,300.00 2,039,756,625.75 -87,336,844.97 42,092,014.02 453,005,613.79 -8,733,986.86 2,597,046,721.73额(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额 -87,336,844.97 565,527,350.11 14,282,984.61 492,473,489.75
(二)所有者投入和 158,263,300.00 2,049,756,625.75 11,645,161.38 2,219,665,087.13减少资本
1.股东投入的普通股 158,263,300.00 2,049,756,625.75 12,046,859.58 2,220,066,785.332.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他 -401,698.20 -401,698.20
(三)利润分配 42,092,014.02 -112,542,436.32 -34,662,132.85 -105,112,555.15
1.提取盈余公积 42,092,014.02 -42,092,014.02
2.提取一般风险准备 -70,450,422.30 -34,662,132.85 -105,112,555.153.对所有者(或股东)
65 / 150
2014 年年度报告的分配4.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用
(六)其他 -10,000,000.00 20,700.00 -9,979,300.00
四、本期期末余额 862,767,523.00 3,864,057,737.58 383,126,161.08 255,865,480.36 2,492,402,858.40 267,172,232.83 8,125,391,993.25
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益 减
项目 专
工具 : 一般 少数股东权益 所有者权益合计
项
股本 优 永 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
其 储
先 续 存 准备
他 备
股 债 股
一、上年期末余额 704,504,223.00 1,814,301,111.83 255,926,895.26 174,091,805.08 1,552,543,998.86 266,888,198.56 4,768,256,232.59加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 704,504,223.00 1,814,301,111.83 255,926,895.26 174,091,805.08 1,552,543,998.86 266,888,198.56 4,768,256,232.59
三、本期增减变动金 0.00 10,000,000.00 214,536,110.79 39,681,661.26 486,853,245.75 9,018,021.13 760,089,038.93额(减少以“-”号填列)
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2014 年年度报告
(一)综合收益总额 214,536,110.79 526,534,907.01 51,543,025.75 792,614,043.55
(二)所有者投入和 -30,846,605.97 -30,846,605.97减少资本
1.股东投入的普通股 863,907.34 863,907.342.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他 -31,710,513.31 -31,710,513.31
(三)利润分配 39,681,661.26 -39,681,661.26 -11,678,398.65 -11,678,398.65
1.提取盈余公积 39,681,661.26 -39,681,661.262.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东) -11,678,398.65 -11,678,398.65的分配4.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备1.本期提取2.本期使用
(六)其他 10,000,000.00 10,000,000.00
四、本期期末余额 704,504,223.00 1,824,301,111.83 470,463,006.05 213,773,466.34 2,039,397,244.61 275,906,219.69 5,528,345,271.52
法定代表人:薛济萍 主管会计工作负责人:高洪时 会计机构负责人:徐继平
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2014 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益 减 专
工具 :
项目 其他综 项
股本 优 永 资本公积 库
合收益
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续
其
存 储
他 备
股 债 股
一、上年期末余额 704,504,223.00 1,815,989,701.63 213,773,466.34 1,543,330,794.23 4,277,598,185.20加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 704,504,223.00 1,815,989,701.63 213,773,466.34 1,543,330,794.23 4,277,598,185.20
三、本期增减变动金额 158,263,300.00 2,049,756,625.75 42,092,014.02 308,377,703.84 2,558,489,643.61(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额 420,920,140.16 420,920,140.16
(二)所有者投入和减 158,263,300.00 2,049,756,625.75 2,208,019,925.75少资本
1.股东投入的普通股 158,263,300.00 2,049,756,625.75 2,208,019,925.752.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他
(三)利润分配 42,092,014.02 -112,542,436.32 -70,450,422.30
1.提取盈余公积 42,092,014.02 -42,092,014.02
2.对所有者(或股东) -70,450,422.30 -70,450,422.30的分配3.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本
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2014 年年度报告(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 862,767,523.00 3,865,746,327.38 255,865,480.36 1,851,708,498.07 6,836,087,828.81
上期
其他权益工具 其他
项目 减:库 专项储
股本 优先 永续 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 备
股 债 他 收益
一、上年期末余额 704,504,223.00 1,815,989,701.63 174,091,805.08 1,186,195,842.93 3,880,781,572.64加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 704,504,223.00 1,815,989,701.63 174,091,805.08 1,186,195,842.93 3,880,781,572.64
三、本期增减变动金额(减 39,681,661.26 357,134,951.30 396,816,612.56少以“-”号填列)
(一)综合收益总额 396,816,612.56 396,816,612.56(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他
(三)利润分配 39,681,661.26 -39,681,661.26
1.提取盈余公积 39,681,661.26 -39,681,661.262.对所有者(或股东)的分配
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2014 年年度报告3.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
(五)专项储备1.本期提取2.本期使用(六)其他
四、本期期末余额 704,504,223.00 1,815,989,701.63 213,773,466.34 1,543,330,794.23 4,277,598,185.20
法定代表人:薛济萍 主管会计工作负责人:高洪时 会计机构负责人:徐继平
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2014 年年度报告三、公司基本情况
1. 公司概况
江苏中天科技股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行 A 股股票并在上海证券交易所上市的股份有限公司。
本公司前身为 1976 年 10 月成立的如东县河口砖瓦厂,其后更名为南通市黄海建材厂;1996年 2 月 9 日,经如东县经济体制改革委员会东改委[1995]22 号文批准,南通市黄海建材厂整体改制为江苏中天光缆集团有限公司;1999 年 11 月经批准,由有限责任公司整体变更为股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]89 号文关于核准江苏中天科技股份有限公司公开发行股票的通知核准,本公司于 2002 年 10 月 15 日采用全部向二级市场投资者定价配售发行方式,以每股发行价格人民币 5.40 元,发行了每股 1.00 元的社会公众股 7,000 万股,并于 2002年 10 月 24 日在上海证券交易所上市交易。
2004 年 12 月,如东县中天投资有限公司将持有的本公司 28%的股权 5,832.68 万股转让给中天科技集团有限公司(原名:江苏中天丝绸有限公司)。
2006 年 4 月 28 日,公司召开股权分置改革相关股东会议,审议通过了公司股权分置改革方案。对价执行方案为:公司第一大股东如东县中天投资有限公司直接按照 10 送 3.2 股的水平执行对价安排;如东县中天投资有限公司以外的其他六家非流通股股东仍按 10 送 3 股的对价水平执行,剩余 10 送 0.2 股的对价由第一大股东如东县中天投资有限公司代为执行;南通邮电器材公司在执行完 10 送 3 股的对价后,剩余的 1,840,523 股股份全部用于代替中天科技集团有限公司执行对价。股权登记日为 2006 年 5 月 22 日。全体非流通股股东承诺:其持有的非流通股股份自改革方案实施之日起,在 12 个月内不上市交易或者转让。股改方案执行后,普通股总数为 20,831 万股,其中:非流通股为 11,591 万股,占发行后股本总额的 55.64%;社会公众股 9,240 万股,占发行后股本总额的 44.36%。
2006 年 6 月 6 日公司召开 2005 年度股东大会,审议通过了公司 2005 年利润分配方案:每10 股送红利股 0.9 股、每 10 股以资本公积金转增股本 2.1 股,股权登记日为 2006 年 6 月 16 日,变更后的注册资本为人民币 27,080.3 万元。
2007 年 7 月 5 日,如东县中天投资有限公司将持有的本公司 5%的股权 1,354.02 万股转让给中天科技集团有限公司。
2008 年 11 月 5-7 日,本公司股东中天科技集团有限公司通过上海证券交易所交易系统增持本公司股份 2,707,962 股。
经中国证券监督管理委员会 2009 年 1 月 23 日证监许可【2009】83 号文《关于核准江苏中天科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司于 2009 年 2 月 26 日向特定投资者非公开发行境内上市人民币普通股(A 股)5000 万股新股,每股面值为人民币 1.00 元,发行价格为8.60 元/股。
2009 年 4 月 20 日至 2009 年 12 月 25 日,本公司第二大股东如东县中天投资有限公司通过二级市场转让其持有的本公司 5%的股权 1,604.02 万股;2010 年 3 月 1 日至 2010 年 4 月 15 日,如东县中天投资有限公司通过上海证券交易所系统大宗交易方式转让其将持有的本公司 5%的股权 1,604.02 万股。
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2014 年年度报告
2011 年 4 月 27 日至 2011 年 6 月 17 日,本公司控股股东中天科技集团有限公司通过上海证券交易所交易系统增持贵公司人民币普通股(A)股 13,287,275 股。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】643 号文《关于核准江苏中天科技股份有限公司增发股票的批复》核准,本公司于 2011 年 7 月 22 日公开发行新股 7,058.8235 万股,每股面值为人民币 1.00 元,发行价格为 23.80 元/股。
2012 年 3 月 16 日,本公司 2011 年度股东大会审议通过了 2011 年度利润分配方案:每 10股以资本公积金转增股本 8 股,并派发现金股利 2 元(含税),股权登记日为 2012 年 5 月 9 日。
经中国证券监督管理委员会证监许可【2014】768 号文《关于核准江苏中天科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,本公司于 2014 年 9 月 25 日非公开发行新股 15,826.33 万股,每股面值为人民币 1.00 元,发行价格为 14.28 元/股。
截至 2014 年 12 月 31 日,本公司股本结构如下:
股东名称 股本金额(万元) 持股数量(万股) 持股比例
中天科技集团有限公司 17,323.24 17,323.24 20.08%
其他流通股股东 53,127.18 53,127.18 61.58%
非公发行受限股 15,826.33 15,826.33 18.34%
合计 86,276.75 86,276.75 100.00%
本公司注册号:320000000013986,法定住所位于江苏省如东县河口镇中天村,法定代表人:薛济萍。
本公司经营范围:光纤预制棒、光纤、光缆、电线、电缆、导线、电力金具、绝缘子、有源器件、无源器件及其他光电子器件、通信设备、输配电及控制设备、光纤复合架空地线、光纤复合相线、光纤复合绝缘电缆、陆用光电缆、海底光电缆、海洋管道、射频电缆、漏泄电缆、铁路信号缆、太阳能电池组件、太阳能光伏背板、光伏接线盒、连接器、支架、储能系统、混合动力及电动汽车电池系统、锂电池、钠硫电池、钒电池、交流不间断电源、逆变设备、通信设备用直流远供电源设备、风机发电设备及相关材料和附件的研发、生产、销售及相关设计、安装、技术服务,铝合金、镁合金铸造、板、管、型材加工技术开发;光缆、电线、电缆、电缆监测管理系统、输电线路监测管理系统、变电站监控系统、温度测量设备、网络工程的设计、安装、施工、技术服务;光伏发电系统、分布式电源、微电网的设计、运行维护的管理服务;送变电工程设计;电力通信工程设计及相关技术开发、咨询服务;输变电、配电、通信、光伏发电、分布式电源工程总承包;自营和代理各类商品及技术的进出口业务;实业投资;通信及网络信息产品的开发;承包与企业实力、规模、业绩相适应的国外工程项目并对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
2. 合并财务报表范围
子公司全称 取得方式
中天日立光缆有限公司 设立
中天科技光纤有限公司 设立
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2014 年年度报告
上海中天铝线有限公司 设立
中天科技海缆有限公司 设立
江苏中天科技投资管理有限公司 设立
中天日立射频电缆有限公司 设立
广东中天科技光缆有限公司 设立
中天科技(沈阳)光缆有限公司 设立
中天科技装备电缆有限公司 设立
中天世贸有限公司 设立
中天光伏技术有限公司 设立
中天科技印度有限公司 设立
中天光伏材料有限公司 设立
江苏中天科技软件技术有限公司 设立
中天储能科技有限公司 设立
中天科技巴西有限公司 设立
中天光伏电力发展如东有限公司 设立
中天科技精密材料有限公司 同一控制下企业合并
中天科技集团上海国际贸易有限公司 同一控制下企业合并四、财务报表的编制基础
1. 编制基础本公司财务报表以公司持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(以下统称“企业会计准则”) 、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制。
2. 持续经营本公司自本报告期末起至未来 12 个月内,持续经营能力正常,不存在重大不确定性。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。在所有重大方面同时符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司会计期间分为年度和中期,会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
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2014 年年度报告
3. 营业周期本公司以 12 个月为一个营业周期,并以此作为资产和负债流动性划分的标准。
4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并
⑴本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
⑵当被合并方采用的会计政策与本公司不一致时,合并日按照本公司会计政策对被合并方财务报表的相关项目进行调整,并以调整后的账面价值计量。
2.非同一控制下企业合并
⑴本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
⑵本公司在合并日对合并成本进行分配,按照以下规定确认所取得的被购买方可辨认的各项资产、负债及或有负债。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量。
企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能够可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。
⑶本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,对取得被购买方各项可辨认的资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
3.本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益;为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券或其他债务的初始计量金额;企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
6. 合并财务报表的编制方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流
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2014 年年度报告量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初余额。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初余额和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转入当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本节五之 “长期股权投资”或本节五之“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注三、(十二)、2、(3))和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中股本溢价,资本公积中股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
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2014 年年度报告
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
(1)本公司外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率,折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整,以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,按规定予以资本化,计入相关资产成本;其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。
(2)对于境外经营,本公司在编制财务报表时,将其记账本位币折算为人民币:对资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算。按照本方法折算产生的外币报表折算差额,确认为其他综合收益并在资产负债表中所有者权益项目下单独列示,处置境外经营时将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计算。外币现金流量以及境外子公司现金流量,采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。10. 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1. 金融工具的分类
本公司管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的目的、基于风险管理、战略投资需要等所作的指定以及金融资产、金融负债的特征,将金融工具划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;贷款和应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
2. 金融工具的确认依据和计量方法
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
(2)持有至到期投资
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2014 年年度报告
取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资(较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金额而言),则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产,且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资,但下列情况除外:出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响;根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后,将剩余部分予以出售或重分类;出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
(3)应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
(4)可供出售金融资产
取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入其他综合收益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
(5)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
通常采用摊余成本进行后续计量。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。本公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
⑴所转移金融资产的账面价值;
⑵因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
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金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
⑴终止确认部分的账面价值;
⑵终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4.金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分。本公司若与债权人签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5.金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价;不存在活跃市场的,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
6.金融资产(不含应收款项)减值准备
本公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,当客观证据表明金融资产发生减值,则对该金融资产进行减值测试,并根据测试结果计提金融资产减值准备。
⑴持有至到期投资减值
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
⑵可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。
可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
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在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。11. 应收款项(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款金额在 500 万元以上(包括 500 万元),
其他应收款金额在 100 万元以上(包括 100 万
元)。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备,确认减
值损失;经单独测试后未减值的,按类似信用
风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项
组合在期末余额的一定比例计算确定减值损
失,计提坏账准备。(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
信用风险特征组合 账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年) 3 3其中:1 年以内分项,可添加行
1-2 年 5 5
2-3 年 7 73 年以上
3-4 年 25 25
4-5 年 50 50
5 年以上 100 100组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 □不适用
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组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原
有条款收回款项
坏账准备的计提方法 对无法收回的款项计提坏账准备12. 存货1、 存货的分类本公司存货分类为:原材料、在产品、库存商品、委托加工物资、低值易耗品等。2、 发出存货的计价方法加权平均法本公司存货取得时按实际成本计价;发出时按加权平均法计价。本公司因债务重组取得债务人用以抵债的存货,以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。本公司在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。本公司以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法本公司期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末通常按照单个存货项目计提存货跌价准备;对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。4、 存货的盘存制度永续盘存制5、 低值易耗品和包装物的摊销方法(1) 低值易耗品一次摊销法(2) 包装物一次摊销法
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2014 年年度报告13. 划分为持有待售资产14. 长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司能够对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营企业的权益性投资。
本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的其他投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附节五之“金融工具”。
1.投资成本的确定
⑴企业合并形成的长期股权投资
本公司对同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为初始投资成本。
本公司对非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
⑵其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2.后续计量及损益确认方法
本公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。如果本公司无法取得被投资单位会计政策的详细资料,则本公司与被投资单位之间的关系不认定为重大影响、共同控制,对该项权益性投资将重新进行分类并确定其核算方法。
⑴成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
⑵权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
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采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益,按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益,相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。后续处置该长期股权投资时,将此处计入股东权益的金额按比例或全部转入投资收益。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
⑶处置长期股权投资
在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本本节五之 “合并财务报表的编制方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益;采用权益法核算的长期股权投资,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产,并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的,按相关规定进行追溯调整。
3.确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制,是指通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
共同控制,是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的, 被投资单位为其联营企业。
4.减值测试方法及减值准备计提方法
期末,本公司对长期股权投资进行逐项检查,当存在减值迹象时进行减值测试,确认其可收回金额,按其账面价值与可收回金额孰低的差额确认减值损失,计提减值准备。因企业合并形成
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2014 年年度报告的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
可收回金额按长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量按类似金融资产当时市场收益率折现的现值孰高确定。15. 投资性房地产(1).如果采用成本计量模式的:折旧或摊销方法平均年限法16. 固定资产(1).确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
⑴与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
⑵该固定资产的成本能够可靠地计量。(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 平均年限法 20 5 4.75
光伏电站 平均年限法 20 5 4.75
机器设备 平均年限法 6-10 5 9.5-15.83
运输设备 平均年限法 10 5 9.5
办公及其他设备 平均年限法 5 5 19
本公司固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司租赁资产符合下列条件之一的,将确认其为融资租入资产:
⑴租赁期满后租赁资产所有权归属本于公司;
⑵本公司具有购买资产的选择权,购买价款远远低于行使选择权时该资产的公允价值,在资产租赁开始日就可合理确定本公司将会行使该选择权;
⑶租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
⑷租赁开始日的最低租赁付款额的现值,与该资产的公允价值不存在较大差异;
⑸租赁资产性质特殊,如不作较大改造,只有本公司才能使用。
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本公司融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。
融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。17. 在建工程1.在建工程类别
本公司在建工程以立项项目分类核算。2.在建工程的初始计量和后续计量
本公司在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本,并单独核算。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出,计入工程成本。在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品,其发生的成本,计入在建工程成本,销售或转为库存商品时,按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。在建工程发生的借款费用,符合借款费用资本化条件的,在所购建的固定资产达到预计可使用状态前,计入在建工程成本。3.在建工程结转为固定资产的时点
本公司在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。上述"达到预定可使用状态",是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情况之一时,则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态:
⑴固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成;
⑵已经过试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产品时,或者试运行结果表明能够正常运转或营业时;
⑶该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;
⑷所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求相符或基本相符,即使有极个别地方与设计或合同要求不相符,也不足以影响其正常使用。4.在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
期末,本公司对在建工程进行逐项检查,当存在减值迹象时进行减值测试,确认其可收回金额,按其账面价值与可收回金额孰低的差额确认减值损失,计提减值准备。在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。18. 借款费用1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
⑴资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
⑵借款费用已经发生;
⑶为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,借款费用暂停资本化。
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当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。2.借款费用资本化金额的确定方法
专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。19. 无形资产(1). 计价方法、使用寿命、减值测试1.无形资产的确认条件
本公司无形资产是指拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产同时满足下列条件的,才能予以确认:
⑴与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;
⑵该无形资产的成本能够可靠地计量。2.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。
本公司购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
本公司债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益;在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
本公司以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。3.无形资产使用寿命及摊销
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的,估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用直线法摊销,使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
本公司报告期内使用寿命有限的无形资产包括土地使用权,使用寿命根据土地使用年限确定为 50 年,在使用寿命内直线法摊销。(2). 内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出与开发阶段支出。
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为:研究阶段支出是指本公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探索性的有计划调查所发生的支出,是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备,已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性;开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。相对于研究阶段而言,开发阶段是已完成研究阶段的工作, 在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。
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2014 年年度报告研究阶段支出,于发生时计入当期损益;开发阶段支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
⑴完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
⑵具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
⑶无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
⑷有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
⑸归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
归属于该无形资产开发阶段的支出使用寿命有限的,按该无形资产使用寿命的年限采用直线法进行摊销;使用寿命不确定的,不予摊销。5.无形资产的减值测试方法、减值准备计提方法
期末,本公司对无形资产进行逐项检查,当存在减值迹象时进行减值测试,确认其可收回金额,按其账面价值与可收回金额孰低的差额确认减值损失,计提减值准备。使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。20. 长期待摊费用
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销,其中:
预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销;经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销;
融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用,按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。21. 职工薪酬(1)、短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。(2)、离职后福利的会计处理方法
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。(3)、辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的负债,并计入当期损益。
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2014 年年度报告22. 预计负债1.预计负债的确认标准:
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则本公司将其确认为预计负债:①该义务是公司承担的现时义务;②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司;③该义务的金额能够可靠地计量。2.预计负债的计量方法:
预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,则最佳估计数应按如下方法确定:
① 或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;
② 或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不应超过所确认的预计负债的账面价值。
期末,本公司对预计负债账面价值进行复核,如有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,按当前最佳估计数对其账面价值进行调整。23. 股份支付
本公司授予高管人员以权益结算或以现金结算的股权激励。用于股权激励的权益工具按照授权日的公允价值计量。
对于权益结算的涉及职工的股份支付,按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积(其他资本公积),不确认其后续公允价值变动;对于现金结算的涉及职工的股份支付,按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量,确定成本费用和应付职工薪酬。
对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期权等权益工具不存在活跃市场的,采用 Black-Scholes 期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素:①期权的行权价格;②期权的有效期;③标的股份的现行价格;④股价预计波动率;⑤股份的预计股利;⑥期权有效期内的无风险利率。
等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量,计算截至当期累计应确认的成本费用金额,再减去前期累计已确认金额,作为当期应确认的成本费用金额。24. 收入1.销售商品
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。具体方法如下:⑴ 国内销售
采取赊销方式销售:① 发货:业务经理根据客户订单要求的交货日期向销售部门提交发货申请单,销售部门出具发货通知单给仓库,仓库根据发货通知单进行发货,并开具押运单,由运输部将货物送至客户指定地点;② 取得经客户签署的结算确认单:货物卸车完毕后,客户指定人员
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2014 年年度报告在押运单上签字,押运单逐单返回销售部门,销售部门在收齐押运单并核对无误后,通知业务经理向客户索取结算确认单,计算出项目订单总价;③ 确认收入:业务经理在收到客户确认单,与销售部门进行核对,经核对无误后由销售部门通知开具发票并确认收入。采取现销方式销售:商品发出当天开具发票并确认收入。⑵ 境外销售
合同签订后,公司收到预收款后安排生产,收到发货款或全额信用证后按客户要求的交货日期发货,货物出关后,在电子口岸中查询到出关信息的当月开具发票确认收入。2.提供劳务
在下列条件均能满足时予以确认:收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;交易的完工进度能够可靠地确定;交易中已发生或将发生的成本能够可靠地计量。3.让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
⑴利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
⑵使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。25. 政府补助(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助,应当确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但是,按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
已确认的政府补助需要返还的,如果存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;如果不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。26. 递延所得税资产/递延所得税负债
本公司在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延税项(递延所得税费用或收益)的基础上,将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益),但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。
递延税项是由于财务报表中资产及负债的账面金额与其用于计算应税利润的相应税基之间的差额所产生的预期应付或可收回税款。递延税项采用资产负债表负债法核算。
资产负债表日,本公司按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果,确认递延所得税负债、递延所得税资产以及相应的递延所得税费用(或收益)。一般情况下,所有应税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认,而递延所得税资产则只能在未来应纳税利润足以用作抵销暂时性差异的限度内,才予以确认。如果暂时性差异是由商誉,或在某一既不影响纳税利润、也不影响会计利润的交易(除了实际合并)中的其它资产和负债的初始确认下产生的,则该递延所得税资产及负债则不予确认。
对合营公司及联营公司投资,以及在合营公司的权益产生的应税暂时性差异会确认为递延所得税负债,但本公司能够控制这些暂时性差异的转回,而且暂时性差异在可预见的将来很可能不会转回的情况则属例外。
本公司在每一资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行核查,并且在未来不再很可能有足够纳税所得以转回部份或全部递延所得税资产时,按不能转回的部份扣减递延所得税资产。
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2014 年年度报告
递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。递延所得税通常会计入损益,除非其与直接计入权益的项目有关,在这种情况下,递延所得税也会作为权益项目处理。
递延所得税资产及负债只有在与它们相关的所得税是由同一个税务机构征收,并且本公司打算以净额结算其当期所得税资产及负债时才互相抵销。27. 租赁(1)、经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。28. 重要会计政策和会计估计的变更(1)、重要会计政策变更√适用 □不适用
⑴因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
2014 年初,财政部分别以财会[2014]6 号、7 号、8 号、10 号、11 号、14 号及 16 号发布了《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报(2014年修订)》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬(2014 年修订)》、《企业会计准则第 33 号——合并财务报表(2014 年修订)》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 2 号——长期股权投资(2014 年修订)》及《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》,要求自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行,鼓励在境外上市的企业提前执行。同时,财政部以财会[2014]23 号发布了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报(2014 年修订)》(以下简称“金融工具列报准则”),要求在 2014 年度及以后期间的财务报告中按照该准则的要求对金融工具进行列报。
经本公司五届第十六次董事会审议批准,本公司于 2014 年 7 月 1 日开始执行前述除金融工具列报准则以外的 7 项新颁布或修订的企业会计准则,在编制 2014 年度财务报告时开始执行金融工具列报准则,并采用追溯调整法进行调整。具体调整事项如下:
对 2013 年 12 月 31 日/2013 年度相关财
会计政策变更的内容及其对本 务报表项目的影响金额
准则名称
公司影响说明 影响金额(增加
项目名称
+/减少-)
以公允价值计量且
财务报表的列报项目发生变更, 其变动计入当期损 -2,379,824.80
套期无效的期货合约持仓浮亏 益的金融资产
《企业会计准则第 改在衍生金融负债中反映
30 号——财务报表 衍生金融负债 +2,379,824.80列报(2014 年修订)》
财务报表的列报项目发生变更, 递延收益 +59,045,199.97
未摊销的与资产相关的政府补
助改在递延收益中反映 其他非流动负债 -59,045,199.97
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2014 年年度报告
资本公积 -476,047,980.00
财务报表的列报项目发生变更,
其他综合收益在所有者权益中 其他综合收益 +470,463,006.05
单独列示
外币报表折算差额 +5,584,973.95
对被投资单位不具有控制、共同
控制或重大影响的,并且在活跃 可供出售金融资产 +6,722,100.00《企业会计准则第 2
市场中没有报价、公允价值不能号——长期股权投
可靠计量的权益性投资作自长资(2014 年修订)》
期股权投资重分类为可供出售 长期股权投资 -6,722,100.00
金融资产
对 2012 年 12 月 31 日/2012 年度相关财
会计政策变更的内容及其对本 务报表项目的影响金额
准则名称
公司影响说明 影响金额(增加
项目名称
+/减少-)
以公允价值计量且
财务报表的列报项目发生变更, 其变动计入当期损 -2,614,916.00
套期无效的期货合约持仓浮亏 益的金融负债
改在衍生金融负债中反映
衍生金融负债 +2,614,916.00
《企业会计准则第 财务报表的列报项目发生变更, 递延收益 +47,208,800.00
30 号——财务报表 未摊销的与资产相关的政府补
列报(2014 年修订)》 助改在递延收益中反映 其他非流动负债 -47,208,800.00
资本公积 -256,267,800.00
财务报表的列报项目发生变更,
其他综合收益在所有者权益中 其他综合收益 +255,926,895.26
单独列示
外币报表折算差额 +340,904.74
对被投资单位不具有控制、共同
控制或重大影响的,并且在活跃 可供出售金融资产 +6,722,100.00《企业会计准则第 2
市场中没有报价、公允价值不能号——长期股权投
可靠计量的权益性投资作自长资(2014 年修订)》
期股权投资重分类为可供出售 长期股权投资 -6,722,100.00
金融资产
《企业会计准则第 9 号——职工薪酬(2014 年修订)》规范并修改了企业关于职工薪酬政策及报表项目附注披露的具体要求。本公司根据该准则规定增加了相关披露,详见本节五之“职工薪酬”和本节七之“应付职工薪酬”。
《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》规范并修改了企业对子公司、合营安排、联营企业以及未纳入合并报表范围的结构化主体中所享有的权益的相关披露要求。本公司根据该准则规定增加了相关披露,详见本节八和本节九。
执行上述准则,未对本公司及其子公司的财务状况和经营成果产生重大影响。
⑵其他会计政策变更
本公司本期无其他会计政策变更事项。
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2014 年年度报告(2)、重要会计估计变更□适用 √不适用
本公司本报告期内未发生应披露的会计估计变更事项。六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销项税抵扣进项税后缴纳 17
营业税 应税营业收入 5
城市维护建设税 增值税、营业税的应纳税额 5,7
企业所得税 应纳税所得额 25
教育费附加 增值税、营业税的应纳税额 3
地方教育附加费 增值税、营业税的应纳税额 2存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
中天科技印度有限公司 30.9%
中天科技巴西有限公司 19%
2. 税收优惠
本公司及下属子公司中天科技光纤有限公司于 2014 年通过高新技术企业复审,继续执行高新技术企业 15%的所得税优惠税率。
本公司之子公司中天日立光缆有限公司、中天科技海缆有限公司于 2012 年通过高新技术企业复审,继续享受高新技术企业 15%的所得税优惠税率。
本公司之子公司上海中天铝线有限公司、中天日立射频电缆有限公司于 2013 年通过高新技术企业复审,继续享受高新技术企业 15%的所得税优惠税率。
本公司之子公司中天科技精密材料有限公司于 2013 年获得江苏省高新技术企业认定,自2013 年开始执行高新技术企业 15%的所得税优惠税率。
本公司之子公司中天科技装备电缆有限公司于 2014 年获得江苏省高新技术企业认定,自2014 年开始执行高新技术企业 15%的所得税优惠税率。
本公司之子公司江苏中天科技软件有限公司系软件生产企业,根据财税(2008)1 号文件的规定,自 2013 年开始享受二免三减半企业所得税优惠政策,本年为享受免税政策第二年。七、合并财务报表项目注释1、 货币资金
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 352,458.66 1,334,311.33
银行存款 1,776,306,847.19 792,605,021.24
其他货币资金 285,163,827.96 111,646,670.45
合计 2,061,823,133.81 905,586,003.02
其中:存放在境外的款 2,231,323.01 1,635,181.09
项总额
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2014 年年度报告其他说明其他货币资金期末余额中,存出套期准备金 64,659,297.30 元,承兑汇票、信用证及保函等保证金存款 220,504,530.66 元。剩余期限超过三个月的保函及信用证保证金 156,907,429.96 元。2、 衍生金融资产√适用 □不适用
项目 期末余额 期初余额
卖出期货持仓合约浮盈 93,700.00
合计 93,700.00其他说明:3、 应收票据(1). 应收票据分类列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 63,907,784.51 89,423,822.59
商业承兑票据 34,935,057.45 11,981,359.38
合计 98,842,841.96 101,405,181.97(2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
单位:元 币种:人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 273,428,091.31
合计 273,428,091.314、 应收账款(1). 应收账款分类披露
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特 3,408, 100 114,66 3.36 3,293, 2,780, 99.93 95,504 3.44 2,684,
征组合计提坏 003,51 2,869. 340,64 171,98 ,112.8 667,87
账准备的应收 3.20 03 4.17 9.73 9 6.84账款
单项金额不重 0.00 1,840, 0.07 1,840, 100 0.00
大但单独计提 000.00 000.00坏账准备的应收账款
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2014 年年度报告
3,408, / 114,66 / 3,293, 2,782, / 97,344 / 2,684,
合计 003,51 2,869. 340,64 011,98 ,112.8 667,87
3.20 03 4.17 9.73 9 6.84期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例1 年以内其中:1 年以内分项
1 年以内小计 3,075,657,560.64 92,431,277.56 3
1至2年 288,238,804.63 14,411,940.22 5
2至3年 32,942,998.22 2,306,009.88 73 年以上
3至4年 6,502,901.41 1,625,725.35 25
4至5年 1,546,664.57 773,332.29 50
5 年以上 3,114,583.73 3,114,583.73 100
合计 3,408,003,513.20 114,662,869.03 3.36确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□适用√不适用(2). 本期实际核销的应收账款情况
单位:元 币种:人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 1,916,741.20其中重要的应收账款核销情况
单位:元 币种:人民币
应收账款性 款项是否由关联
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
质 交易产生
苏州国电供 货款 1,840,000.00 无法收回 经有权部门批准 否用电工程安装有限公司
山西广播电 货款 76,741.20 无法收回 经有权部门批准 否视网络有限公司
合计 / 1,916,741.20 / / /
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2014 年年度报告(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
占应收账款总
欠款人名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 额的比例()
单位Ⅰ 非关联方 160,830,414.18 一年以内 4.72
单位Ⅱ 非关联方 135,737,558.77 一年以内 3.98
单位Ⅲ 非关联方 134,541,659.06 一年以内 3.95
单位Ⅳ 非关联方 97,244,446.44 一年以内 2.85
单位Ⅴ 非关联方 88,515,471.48 一年以内 2.60
合计 / 616,869,549.93 / 18.105、 预付款项(1). 预付款项按账龄列示
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 130,900,181.37 98.13 110,742,483.03 96.02
1至2年 1,299,200.41 0.97 3,105,364.08 2.69
2至3年 239,160.90 0.18 900,203.10 0.78
3 年以上 963,069.17 0.72 591,266.07 0.51
合计 133,401,611.85 100.00 115,339,316.28 100.00(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
占预付款项
欠款人名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例
单位Ⅰ 非关联方 30,072,031.96 一年以内 22.54
单位Ⅱ 非关联方 14,515,858.64 一年以内 10.88
单位Ⅲ 非关联方 12,940,304.86 一年以内 9.70
单位Ⅳ 非关联方 5,399,964.03 一年以内 4.05
单位Ⅴ 非关联方 5,300,000.00 一年以内 3.97
合计 / 68,228,159.49 / 51.14
94 / 150
2014 年年度报告6、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比例 计提比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
(%) (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征 124,249,630.27 100 6,370,697.58 5.13 117,878,932.69 87,010,550.01 100 4,269,937.46 4.91 82,740,612.55组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计 124,249,630.27 / 6,370,697.58 / 117,878,932.69 87,010,550.01 / 4,269,937.46 / 82,740,612.55
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2014 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例1 年以内其中:1 年以内分项
1 年以内小计 98,414,765.12 2,921,810.63 3
1至2年 16,847,857.73 842,392.89 5
2至3年 4,095,447.42 286,681.32 73 年以上
3至4年 2,912,269.05 728,067.27 25
4至5年 775,090.95 387,545.47 50
5 年以上 1,204,200.00 1,204,200.00 100
合计 124,249,630.27 6,370,697.58 5.13确定该组合依据的说明:组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:□适用 √不适用(2). 其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 94,480,827.23 63,845,319.55
备用金 16,846,681.73 13,614,501.05
押金 412,903.90 596,938.00
出口退税 2,004,772.21 0
其他 10,504,445.20 8,953,791.41
合计 124,249,630.27 87,010,550.01(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
单位:元 币种:人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
单位Ⅰ 投标保证金 8,506,000.00 1 年以内 6.85 255,180.00
单位Ⅱ 投标保证金 3,250,000.00 1 年以内 2.62 97,500.00
单位Ⅲ 投标保证金 3,030,000.00 1 年以内 2.44 90,900.00
单位Ⅳ 保证金 2,200,000.00 1 年以内 1.77 66,000.00
单位Ⅴ 投标保证金 2,059,013.00 1 年以内 1.66 61,770.39
合计 / 19,045,013.00 / 15.34 571,350.39
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2014 年年度报告
7、 存货
(1). 存货分类
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材 402,022,911.60 402,022,911.60 329,745,842.77 329,745,842.77料
在产 252,218,096.81 252,218,096.81 269,238,941.56 269,238,941.56品
库存 778,992,769.56 12,075,654.14 766,917,115.42 415,036,579.22 7,463,138.81 407,573,440.41商品周转材料消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产
发出 596,761,174.83 17,375,959.36 579,385,215.47 447,208,870.41 10,511,577.30 436,697,293.11商品
委托 17,742,911.67 17,742,911.67 12,403,723.98 12,403,723.98加工物资
合计 2,047,737,864.47 29,451,613.50 2,018,286,250.97 1,473,633,957.94 17,974,716.11 1,455,659,241.83
(2). 存货跌价准备
单位:元 币种:人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
在产品
库存商品 7,463,138.81 6,997,190.37 2,384,675.04 12,075,654.14
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完
工未结算资产
发出商品 10,511,577.30 16,107,952.00 9,243,569.94 17,375,959.36
合计 17,974,716.11 23,105,142.37 11,628,244.98 29,451,613.50
8、 其他流动资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
期货合约保证金 31,256,212.50 35,337,880.00
待抵扣税金 498,101,840.63 316,106,463.77
合计 529,358,053.13 351,444,343.77
97 / 150
2014 年年度报告9、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备可供出售债务工具:可供出售权益工具:
按公允价值 608,680,800.00 0.00 608,680,800.00 741,794,600.00 0.00 741,794,600.00计量的
按成本计量 6,722,100.00 0.00 6,722,100.00 6,722,100.00 0.00 6,722,100.00的
合计 615,402,900.00 0.00 615,402,900.00 748,516,700.00 0.00 748,516,700.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位:元 币种:人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具权益工具的成本/债务工具
30,030,000.0 30,030,000.00的摊余成本
公允价值 608,680,800.00 608,680,800.00累计计入其他综合收益的
578,650,800.00 578,650,800.00公允价值变动金额已计提减值金额
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
在被
账面余额 减值准备
投资被投
本 本 本 本 单位
资 本期现金红利
期 期 期 期 期 期 持股
单位 期初 期末
增 减 初 增 减 末 比例
加 少 加 少 (%)
江苏 6,722,100.00 6,722,100.00 0.22 1,549,552.48银行股份有限公司
合计 6,722,100.00 6,722,100.00 / 1,549,552.48
98 / 150
2014 年年度报告
10、 长期股权投资
单位:元 币种:人民币
本期增减变动
其
他 宣告 计
减值
追减 综 发放 提
期初 其他 期末 准备
被投资单位 加少 权益法下确认 合 现金 减 其
余额 权益 余额 期末
投投 的投资损益 收 股利 值 他
变动 余额
资资 益 或利 准
调 润 备
整一、合营企业小计二、联营企业
四川中天丹 32,919,867.64 3,430,610.93 36,350,478.57琪科技有限公司
小计 32,919,867.64 3,430,610.93 36,350,478.57
合计 32,919,867.64 3,430,610.93 36,350,478.57
其他说明
11、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 28,213,150.85 28,213,150.85
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在
建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额 28,213,150.85 28,213,150.85
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 9,357,183.67 9,357,183.67
99 / 150
2014 年年度报告
2.本期增加金额 1,340,124.84 1,340,124.84
(1)计提或摊销 1,340,124.84 1,340,124.84
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额 10,697,308.51 10,697,308.51三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额四、账面价值
1.期末账面价值 17,515,842.34 17,515,842.34
2.期初账面价值 18,855,967.18 18,855,967.1812、 固定资产(1). 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
办公及其
项目 房屋及建筑物 光伏电站 机器设备 运输工具 合计
他设备一、账面原值:
1.期初余额 808,156,791.3 2,032,153,7 76,159,88
18,541,162.83 2,935,011,634.22
9 91.03 8.97
2.本期增加金额 142,609, 204,140,895 12,221,32
80,840,687.39 3,849,588.91 443,661,662.87
168.21 .81 2.55
(1)购置 113,821,491 12,221,32
3,849,588.91 129,892,403.18
.72 2.55
(2)在建工程 142,609, 90,319,404.
80,840,687.39 313,769,259.69
转入 168.21 09
(3)企业合并增加
3.本期减少金 9,541,787. 3,069,199
额 1,422,210.82 14,033,198.47
67 .98
(1)处置或报 9,541,787. 3,069,199
废 1,422,210.82 14,033,198.47
67 .98
4.期末余额 888,997,478.7 142,609, 2,226,752, 20,968,540.9 85,312,01
3,364,640,098.62
8 168.21 899.17 2 1.54二、累计折旧
100 / 150
2014 年年度报告
1.期初余额 144,496,017.8 721,477,842 41,299,91
6,814,138.96 914,087,911.54
9 .78 1.91
2.本期增加金额 3,268,29 183,229,373 11,979,69
40,059,258.01 2,013,700.89 240,550,327.43
9.93 .79 4.81
(1)计提 40,059,258.0 3,268,29 183,229,37 11,979,6
2,013,700.89 240,550,327.43
1 9.93 3.79 94.81
3.本期减少金额 7,855,246. 2,177,27
1,097,968.00 11,130,493.95
43 9.52
(1)处置或报废
4.期末余额 184,555,275.9 3,268,29 896,851,970 51,102,32
7,729,871.85 1,143,507,745.02
0 9.93 .14 7.20三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额四、账面价值
1.期末账面价值 704,442,202.8 139,340, 1,329,900,9 34,209,68
13,238,669.07 2,221,132,353.60
8 868.28 29.03 4.34
2.期初账面价值 663,660,773.5 1,310,675,9 34,859,97
11,727,023.87 2,020,923,722.68
0 48.25 7.06(2). 未办妥产权证书的固定资产情况
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
光伏背板材料厂房 80,295,448.51 正在办理
锂电池厂房 40,290,570.37 正在办理
合计 120,586,018.8813、 在建工程(1). 在建工程情况
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
建筑工程 71,675,932.64 71,675,932.64 103,625,738.64 103,625,738.64
安装工程 134,890,606.01 134,890,606.01 39,882,578.44 39,882,578.44
待摊费用 1,646,286.06 1,646,286.06
合计 206,566,538.65 206,566,538.65 145,154,603.14 145,154,603.14
101 / 150
2014 年年度报告
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
单位:元 币种:人民币
工
程
利 本
本 累
息 其 期
期 计
资 中: 利
其 投 工 资
预 本 本期 息
项目 期初 本期转入固定资 他 期末 入 程 金
算 本期增加金额 化 利息 资
名称 余额 产金额 减 余额 占 进 来
数 累 资本 本
少 预 度 源
计 化金 化
金 算
金 额 率
额 比
额 (%)
例
(%)
预制 12,225,524.73 55,315,743.34 58,533,249.57 9,008,018.50棒及扩建
超高 4,633,703.43 32,718,636.62 21,420,331.53 15,932,008.52压电缆
印度 20,856,837.07 0.00 20,856,837.07 0.00工厂建设
光伏 16,083,762.55 561,605.53 16,645,368.08材料建设
光伏 47,475,693.70 212,273,794.89 142,609,168.21 117,140,320.38电站项目
生活 16,010,547.34 31,054,620.60 9,487,132.76 37,578,035.18区
锂电 27,325,835.90 14,709,800.05 41,114,220.22 921,415.73池项目
巴西 307,841.10 24,808,572.84 0.00 25,116,413.94工厂
零星 234,857.32 3,738,421.33 3,102,952.25 870,326.40项目
合计 145,154,603.14 375,181,195.20 313,769,259.69 206,566,538.65 / / / /
14、 工程物资
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
工程材料 33,418,305.64 262,945.25
合计 33,418,305.64 262,945.25
102 / 150
2014 年年度报告15、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用16、 无形资产(1). 无形资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 应用软件 合计一、账面原值
1.期初余 216,295,587.68 29,450.00 95,000,000.00 5,734,115.49 317,059,153.17额
2.本期增 46,923,855.55 8,333,323.87 2,792,482.67 58,049,662.09加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余 263,219,443.23 29,450.00 103,333,323.87 8,526,598.16 375,108,815.26额二、累计摊销
1.期初余 24,124,627.97 18,160.56 22,208,333.63 1,740,078.76 48,091,200.92额
2.本期增 4,778,176.54 5,889.96 10,263,888.07 1,197,191.66 16,245,146.23加金额
(1)计 4,778,176.54 5,889.96 10,263,888.07 1,197,191.66 16,245,146.23提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余 28,902,804.51 24,050.52 32,472,221.70 2,937,270.42 64,336,347.15额三、减值准备
1.期初余
103 / 150
2014 年年度报告额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额四、账面价值
1.期末账 234,316,638.72 5,399.48 70,861,102.17 5,589,327.74 310,772,468.11面价值
2.期初账 192,170,959.71 11,289.44 72,791,666.37 3,994,036.73 268,967,952.25面价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例17、 长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
租入资产改 735,759.05 244,000.00 361,511.31 0.00 618,247.74良支出
合计 735,759.05 244,000.00 361,511.31 0.00 618,247.7418、 递延所得税资产/ 递延所得税负债(1). 未经抵销的递延所得税资产
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 150,485,180.11 22,064,994.24 119,588,766.46 18,306,732.23
内部交易未实现利 102,920,036.01 15,540,518.54 82,390,025.28 12,747,260.07润
可抵扣亏损 4,295,677.04 1,073,919.26
预提费用 20,625,110.60 3,093,766.59 25,464,019.99 4,067,549.47
土地契税 68,705.33 10,305.80 72,077.33 10,811.60
固定资产折旧 32,205,744.87 6,626,339.11 32,494,704.93 4,874,205.74
专项应付款 81,165,000.00 15,915,150.00 55,562,000 10,154,300.00
买入期货持仓合约浮 16,562,574.90 2,484,386.24 2,379,824.8 356,973.72亏
合计 408,328,028.86 66,809,379.78 317,951,418.79 50,517,832.83
104 / 150
2014 年年度报告(2). 未经抵销的递延所得税负债
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
差异 负债 异 负债非同一控制企业合并资产评估增值
可供出售金融资产公允 578,650,800.00 144,662,700.00 705,256,266.67 176,314,066.67价值变动
买出期货持仓合约浮盈 93,700.00 23,425.00
合计 578,744,500.00 144,686,125.00 705,256,266.67 176,314,066.67(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
单位:元 币种:人民币
递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资产 抵销后递延所
项目 产和负债期末 得税资产或负 和负债期初互抵 得税资产或负
互抵金额 债期末余额 金额 债期初余额递延所得税资产递延所得税负债(4). 未确认递延所得税资产明细
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 40,607,325.14 25,399,869.09
可抵扣亏损 58,115,774.92 48,589,771.54
合计 98,723,100.06 73,989,640.63(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元 币种:人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 年 30,873,290.00 30,873,290.00
2018 年 17,716,481.54 17,716,481.54
2019 年 9,526,003.38 0.00
合计 58,115,774.92 48,589,771.54 /其他说明:19、 其他非流动资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
无法辨认的股权投资借方差额 3,952,798.56 4,050,408.13
预付 150mm 预制棒技术转让费 0.00 7,510,218.67
105 / 150
2014 年年度报告
预付工程及设备款 33,606,849.59 0.00
合计 37,559,648.15 11,560,626.80其他说明:
预付 150mm 预制棒技术转让费项目本年减少是因为该技术转让已完成,并达到预定可使用状态后转入无形资产。20、 短期借款(1). 短期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 30,000,000.00 20,000,000.00
抵押借款 36,000,000.00 267,000,000.00
保证借款 887,717,941.44 1,440,947,511.51
保证+抵押 145,476,000.00 77,000,000.00
合计 1,099,193,941.44 1,804,947,511.51短期借款分类的说明:
期末余额中,美元借款 7,850,000.00 美元,折合人民币 48,034,150.00 元;卢比借款26,668,683.80 卢比,折合人民币 2,618,864.75 元;雷亚尔借款 4,392,150.37 卢比,折合人民币 10,112,926.69 元。
质押借款期末余额中,以国内信用证质押办理人民币借款 3,000.00 万元。
抵押借款期末余额中,以应收账款办理保理借款人民币 3,600.00 万元。
保证借款期末余额中,本公司为子公司担保取得的借款 779,683,791.44 元;中天科技集团有限公司为本公司担保取得的借款 108,034,150.00 元。关联方担保借款详见本节十二之“关联方担保情况“和本节十四之“或有事项”。
保证+抵押借款期末余额中,本公司之子公司中天科技海缆有限公司和上海中天铝线有限公司在本公司提供保证的基础上,提供销售发票和订单抵押,取得人民币借款 14,547.60 万元。21、 衍生金融负债√适用 □不适用
项目 期末余额 期初余额
买入期货持仓合约浮亏 16,562,574.90 2,379,824.80
合计 16,562,574.90 2,379,824.8022、 应付票据
单位:元 币种:人民币
种类 期末余额 期初余额商业承兑汇票
银行承兑汇票 363,651,905.69
合计 363,651,905.69
本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。
106 / 150
2014 年年度报告23、 应付账款(1). 应付账款列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
1,113,278,119.14 1,024,147,355.22
合计 1,113,278,119.14 1,024,147,355.2224、 预收款项(1). 预收账款项列示
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
235,046,410.72 142,737,632.02
合计 235,046,410.72 142,737,632.0225、 应付职工薪酬(1).应付职工薪酬列示:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 62,417,988.30 494,855,800.7 445,371,222.0 111,902,567.0
1 0 1
二、离职后福利-设定提存 255,741.53 31,772,198.55 32,011,392.07 16,548.01计划
三、辞退福利 0.00 200,536.80 200,536.80四、一年内到期的其他福利
62,673,729.83 526,828,536.0 477,583,150.8 111,919,115.0
合计
6 7 2(2).短期薪酬列示:
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 56,395,174.76 437,489,407.7 390,022,070.5 103,862,512.0
补贴 4 0 0
二、职工福利费 218,585.06 21,185,295.17 21,185,295.17 218,585.06
三、社会保险费 414,102.32 17,412,017.29 17,821,886.51 4,233.10
其中:医疗保险费 388,856.76 12,204,983.55 12,593,840.31 0.00
工伤保险费 14,993.05 3,845,983.04 3,860,976.09 0.00
生育保险费 10,252.51 1,361,050.70 1,367,070.11 4,233.10
四、住房公积金 30,650.00 8,522,955.84 8,550,797.84 2,808.00
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2014 年年度报告
五、工会经费和职工教育 5,359,476.16 9,861,626.96 7,406,674.27 7,814,428.85经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划
八、非货币性福利 0.00 384,497.71 384,497.71 0.00
62,417,988.30 494,855,800.7 445,371,222.0 111,902,567.0
合计
1 0 1(3).设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 235,361.40 29,596,762.47 29,815,575.86 16,548.01
2、失业保险费 20,380.13 2,175,436.08 2,195,816.21 0.003、企业年金缴费
合计 255,741.53 31,772,198.55 32,011,392.07 16,548.0126、 应交税费
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,938,716.32 8,394,308.96消费税
营业税 203,421.26 324,862.98
企业所得税 20,829,480.88 29,486,667.56
个人所得税 711,040.12 357,107.40
城市维护建设税 480,490.42 498,154.54
房产税 1,725,489.77 2,480,049.51
土地使用税 869,225.73 1,198,702.44
印花税 613,800.26 640,865.86
教育费附加 709,498.36 461,487.53
综合基金 31,175.89 465,694.38
合计 30,112,339.01 44,307,901.1627、 应付利息
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 256,666.67
企业债券利息 2,955,555.56
短期借款应付利息 5,025,229.65 4,369,864.29划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 8,237,451.88 4,369,864.2928、 应付股利
单位:元 币种:人民币
108 / 150
2014 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 5,039,426.74划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计 5,039,426.7429、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
13,349,207.88 104,545,169.35
合计 13,349,207.88 104,545,169.35(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
合计 /其他说明30、 1 年内到期的非流动负债
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 7,000,000.00 0.001 年内到期的应付债券1 年内到期的长期应付款
1 年内到期的递延收益 11,742,570.03 6,363,600.00
合计 18,742,570.03 6,363,600.00其他说明:31、 其他流动负债
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
短期融资券 200,000,000.00
合计 200,000,000.00短期应付债券的增减变动:
单位:元 币种:人民币
109 / 150
2014 年年度报告
债 债 期
溢折
券 面 发行 券 发行 初 本期 按面值计提利 本期 期末
价摊
名 值 日期 期 金额 余 发行 息 偿还 余额
销
称 限 额
短 100 2014/09/26 1 年 200,000,000 0 200,000,000 2,955,555.56 200,000,000期融资券
合 / / / 200,000,000 200,000,000 2,955,555.56 200,000,000计32、 长期借款(1). 长期借款分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额质押借款
抵押借款 200,000,000.00
保证借款 10,072,217.29 7,000,000.00信用借款
合计 210,072,217.29 7,000,000.00其他说明,包括利率区间:
保证借款期末余额中,本公司为子公司中天科技印度有限公司提供担保,取得卢比借款102,568,404.20 元,折合人民币 10,072,217.29 元。
抵押借款的抵押物为本公司之子公司拥有的房屋和土地使用权,详见本报告附注七之 7 项。33、 专项应付款
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
深海 ROV、拖 6,704,000.00 680,000.00 7,384,000.00 0.00体用铠装缆技术
超大尺寸预 600,000.00 900,000.00 0.00 1,500,000.00制棒技术改造
海缆“863” 14,538,000.00 3,000,000.00 988,000.00 16,550,000.00计划
大长度超高 1,200,000.00 900,000 0.00 2,100,000.00压直流海底电缆
孤岛型智能 0.00 1,960,000.00 990,000.00 970,000.00微电网 863 项目
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2014 年年度报告
光纤智能生 0.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00产管控应用示范
光纤传能关 0.00 200,000.00 0.00 200,000.00键技术及器件研究
特种光纤研 0.00 240,000.00 0.00 240,000.00发核心技术专利
质量控制双 0.00 700,000.00 0.00 700,000.00向反馈闭环系统
新一代 R5 超 0.00 500,000.00 0.00 500,000.00低弯曲损耗光纤
R5 超低弯曲 0.00 900,000.00 0.00 900,000.00损耗光纤研发
大容量超高 0.00 7,500,000.00 0.00 7,500,000.00压复合海底电缆
合计 23,042,000.00 18,480,000.00 9,362,000.00 32,160,000.00 /其他说明:
“深海 ROV、拖体用铠装缆技术”本期结转为项目完成并通过验收后转“营业外收入-政府补助”573.00 万元,其他本期结转数为拨付“863”计划子课题经费 363.20 万元。34、 递延收益
单位:元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 59,045,199.97 35,589,700.00 17,867,540.06 76,767,359.91
合计 59,045,199.97 35,589,700.00 17,867,540.06 76,767,359.91 /涉及政府补助的项目:
单位:元 币种:人民币
负债项 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相
目 金额 外收入金额 关/与收
益相关
装备电 28,315,200.00 4,573,600.00 23,741,600.00 与资产相
缆建设 关项目
省科技 3,500,000.00 500,000.00 150,000.00 550,000.00 3,300,000.00 与资产相
成果转 关化资金
超大尺 9,029,999.97 3,230,000.00 969,000.03 1,613,000.03 9,677,999.91 与资产相
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2014 年年度报告
寸预制 关棒技改
光伏材 18,200,000.00 7,800,000.00 2,600,000.00 2,600,000.00 20,800,000.00 与资产相
料建设 关项目
锂电池 10,400,000.00 1,040,000.00 1,040,000.00 8,320,000.00 与资产相
建设项 关目
长寿命 1,200,000.00 120,000.00 120,000.00 960,000.00 与资产相
锂电池 关开发
太阳能 3,960,000.00 396,000.00 396,000.00 3,168,000.00 与资产相
电池背 关板项目
引进重 0 8,499,700.00 849,970.00 6,799,760.00 与资产相
849,970.00
大装备 关
合计 59,045,199.97 35,589,700.00 6,124,970.03 11,742,570.03 76,767,359.91 /35、 股本
单位:元 币种:人民币
本次变动增减(+、一)
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 704,504,223 158,263,300 0.00 0.00 0.00 158,263,300 862,767,523
数其他说明:
本公司本期新增股本 158,263,300 元(158,263,300 股),业经中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并出具中兴华验字(2014)第 JS-040 号《验资报告》。36、 资本公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价(股本溢 1,806,281,597.37 2,049,756,625.75 0.00 3,856,038,223.12价)
其他资本公积 8,019,514.46 0.00 0.00 8,019,514.46
同一控制下企业 10,000,000.00 0.00 10,000,000.00 0.00合并
合计 1,824,301,111.83 2,049,756,625.75 10,000,000.00 3,864,057,737.58其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
股本溢价本期增加金额为本报告期发行新股,股东投入资本超过股本部分的溢价。
112 / 150
2014 年年度报告
本报告期,本公司同一控制合并中天科技集团上海国际贸易有限公司,其期初账面净资产
1000 万元在合并报表时计入本公司资本公积年初余额,期末合并时抵消。
37、 其他综合收益
单位:元 币种:人民币
本期发生金额
期初 减:前期计入其 期末
项目 本期所得税前 税后归属于母 税后归属于少
余额 他综合收益当 减:所得税费用 余额
发生额 公司 数股东
期转入损益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损 470,463, -4,940,761.8 125,622,666.6 -31,651,366.6 -87,336,844.9 -11,575,216.9 383,126,161.0
益的其他综合收益 006.05 9 7 7 7 2 8其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
可供出售金融资产 476,047, -982,800.00 125,622,666.6 -31,651,366.6 -85,458,690.0 -9,495,410.00 390,589,290.0
公允价值变动损益 980.00 7 7 0 0
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算 -5,584,9 -3,957,961.8 -1,878,154.97 -2,079,806.92 -7,463,128.92
差额 73.95 9
470,463, -4,940,761.8 125,622,666.6 -31,651,366.6 -87,336,844.9 -11,575,216.9 383,126,161.0其他综合收益合计
006.05 9 7 7 7 2 8
38、 盈余公积
单位:元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 213,773,466.34 42,092,014.02 0.00 255,865,480.36
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 213,773,466.34 42,092,014.02 0.00 255,865,480.36
39、 未分配利润
单位:元 币种:人民币
113 / 150
2014 年年度报告
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,039,397,244.61 1,552,543,998.86调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润 2,039,397,244.61 1,552,543,998.86
加:本期归属于母公司所有者的净利 565,527,350.11 526,534,907.01润
减:提取法定盈余公积 42,092,014.02 39,681,661.26
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 70,450,422.30
转作股本的普通股股利
同一控制下企业合并 -20,700.00
期末未分配利润 2,492,402,858.40 2,039,397,244.61调整期初未分配利润明细:1 由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润-20,700.00 元。40、 营业收入和营业成本
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 8,563,418,524.55 6,941,334,577.45 6,624,068,930.40 5,200,643,167.56
其他业务 77,921,980.43 61,000,166.18 147,264,689.69 128,007,427.51
合计 8,641,340,504.98 7,002,334,743.63 6,771,333,620.09 5,328,650,595.0741、 营业税金及附加
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额消费税
营业税 755,613.12 750,838.33
城市维护建设税 17,300,761.11 11,106,487.26
教育费附加 15,771,422.65 10,172,545.30资源税
境外税费 4,533,662.39 0.00
合计 38,361,459.27 22,029,870.8942、 销售费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输装卸费 141,625,870.76 134,319,502.73
114 / 150
2014 年年度报告
职工薪酬 102,280,474.39 92,179,331.38
售后服务费 65,072,735.35 47,933,503.92
差旅费 41,059,811.52 40,107,845.38
招待费 5,893,746.79 3,123,524.50
折旧费 333,531.99 219,123.31
保险费 2,049,748.45 704,480.45
中标费 23,701,081.54 20,077,842.20
展览费和广告费 9,597,210.94 10,400,131.75
办公费 6,390,532.97 5,799,947.61
会务费 1,825,732.52 1,307,650.04
咨询顾问费 1,510,519.91 1,258,751.13
物料消耗 790,578.67 418,393.53
修理费 33,445.55 128,660.28
租赁费 1,292,024.62 1,505,763.98
其他 7,164,562.65 7,796,972.54
合计 410,621,608.62 367,281,424.73其他说明:43、 管理费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 118,510,060.15 100,489,925.55
差旅费 8,416,170.40 6,397,722.86
办公费 7,839,195.59 7,377,437.80
聘请中介机构费 5,632,757.71 3,219,093.91
业务招待费 4,203,635.54 3,214,266.41
折旧费 24,042,179.46 16,387,059.39
长期资产摊销 16,606,657.54 16,563,967.81
财产保险费 2,452,477.37 1,722,941.56
咨询费 10,766,280.29 3,152,508.01
税费 18,115,195.13 13,296,218.26
研发费 232,898,233.29 159,274,448.02
物料消耗 7,904,630.53 6,955,056.55
修理费 3,156,673.59 2,395,894.43
水电费 3,745,647.43 2,128,242.99
董事会费 778,518.95 234,325.50
商标使用费 879,866.56 799,292.85
租赁费 4,430,109.17 3,496,170.32
其他 8,845,023.50 7,074,581.04
合计 479,223,312.20 354,179,153.26其他说明:44、 财务费用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 84,223,514.59 94,742,460.77
115 / 150
2014 年年度报告
利息收入 -12,228,270.53 -9,178,353.82
汇兑损失 96,270.18 -1,851,896.83
手续费支出 7,007,001.40 3,838,520.60
合计 79,098,515.64 87,550,730.72其他说明:45、 资产减值损失
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 21,336,257.46 24,367,379.16
二、存货跌价损失 23,105,142.37 107,393.92三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他
合计 44,441,399.83 24,474,773.0846、 公允价值变动收益
单位:元 币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量的投资性房地产
套期工具 -14,089,050.10 235,091.20
合计 -14,089,050.10 235,091.20其他说明:47、 投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 3,163,194.65 0.00
116 / 150
2014 年年度报告
处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 1,741,010.59以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资 6,089,552.48 6,949,552.48收益可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资 110,706,410.19 44,954,135.64收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
套期合约损益 -21,916,414.34 -27,447,650.99
其他 -97,609.57 -97,609.57
合计 97,945,133.41 26,099,438.1548、 营业外收入
单位:元 币种:人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 89,483.61 1,651,933.77 89,483.61合计
其中:固定资产处置 89,483.61 1,651,933.77 89,483.61利得
无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠
政府补助 46,718,225.79 52,121,607.28 46,718,225.79
其他 3,136,457.12 1,699,996.05 3,136,457.12
合计 49,944,166.52 55,473,537.10 49,944,166.52计入当期损益的政府补助
单位:元 币种:人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
重大科技成果补助 10,478,800.00 15,149,770.00 与收益相关
重大投资奖励 1,923,300.00 1,200,000.00 与收益相关
科技经费补贴 4,610,700.00 6,280,490.00 与收益相关
财政贴息 1,220,000.00 3,570,700.00 与收益相关
各项奖励 4,601,300.00 2,030,074.75 与收益相关
返还增值税 474,549.16 195,024.26 与收益相关
117 / 150
2014 年年度报告
“863”计划 5,730,000.00 0.00 与收益相关
贸易补助 2,187,606.60 0.00 与收益相关
首次引进重大装备 1,132,700.00 1,600,000.00 与收益相关
专利补助 550,800.00 0.00 与收益相关
国债项目 0.00 7,410,000.00 与收益相关
装备电缆建设项目 4,573,600.00 4,573,600.00 与资产相关
省科技成果转化资金 650,000.00 550,000.00 与资产相关
超大尺寸预制棒技改 2,259,000.03 1,613,000.03 与资产相关
光伏材料建设项目 2,600,000.00 0.00 与资产相关
锂电池建设项目 1,040,000.00 0.00 与资产相关
长寿命锂电池开发 120,000.00 0.00 与资产相关
太阳能电池背板项目 396,000.00 0.00 与资产相关
引进重大装备 849,970.00 0.00 与资产相关
科技成果转化拨款 0.00 3,000,000.00 与资产相关
耐热导线项目 0.00 290,000.00 与资产相关
铝包钢生产线技改专 0.00 140,000.00 与资产相关项
双金属耐热复合导线 0.00 1,128,948.24 与资产相关
光纤到户抗弯曲项目 0.00 50,000.00 与资产相关
光纤产能改造项目 0.00 100,000.00 与资产相关
其他 1,319,900.00 3,240,000.00 与收益相关
合计 46,718,225.79 52,121,607.28 /49、 营业外支出
单位:元 币种:人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 754,594.95 137,174.30 754,594.95失合计
其中:固定资产处置 754,594.95 137,174.30 754,594.95损失
无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失
对外捐赠 1,455,956.42 2,010,000.00 1,455,956.42
其他 4,571,347.86 3,224,332.59 4,571,347.86
合计 6,781,899.23 5,371,506.89 6,781,899.23其他说明:50、 所得税费用(1) 所得税费用表
单位:元 币种:人民币
118 / 150
2014 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 139,160,386.70 122,683,641.88
递延所得税费用 -16,268,121.95 -12,737,922.74
合计 122,892,264.75 109,945,719.14(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
项目 本期发生额
利润总额 714,277,816.39
按法定/适用税率计算的所得税费用 107,141,672.46
子公司适用不同税率的影响 12,102,570.63
调整以前期间所得税的影响 1,088,369.70
非应税收入的影响 -1,841,912.07
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 691,545.12使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 3,710,018.91异或可抵扣亏损的影响
所得税费用 122,892,264.7551、 其他综合收益
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 -982,800.00 358,014,966.67
减:可供出售金融资产产生的所得税影响 -245,700.00 89,503,741.67
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 94,217,000.00 24,311,025.00
小计 -94,954,100.00 244,200,200.00
2.外币财务报表折算差额 -3,957,961.89 -5,244,069.21
减:处置境外经营当期转入损益的净额 0.00 0.00
小计 -3957961.89 -5,244,069.21
3.其他综合收益合计 -98,912,061.89 238,956,130.79
其中:归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -87,336,844.97 214,536,110.79
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -11,575,216.92 24,420,020.0052、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:
单位:元 币种:人民币
119 / 150
2014 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 12,228,270.53 9,178,353.82
补贴收入 78,937,355.76 71,660,556.67
往来款收入 133,063,898.73 35,295,277.50
其他 3,136,457.12 1,699,996.05
合计 227,365,982.14 117,834,184.04
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
费用支出 292,578,970.17 291,827,851.23
往来款支出 238,616,723.83 69,596,833.64
其他 4,571,347.86 3,224,332.59
合计 535,767,041.86 364,649,017.46
(3). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
捐赠支出 1,455,956.42 2,010,000.00
无效套期平仓损失 20,708,936.48 27,447,650.99
合计 22,164,892.90 29,457,650.99
(4). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
保证金存款到期收回 30,418,286.93 36,066,977.36
合计 30,418,286.93 36,066,977.36
(5). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
新增保证金存款 154,038,555.28 33,287,161.61
合计 154,038,555.28 33,287,161.6153、 现金流量表补充资料(1) 现金流量表补充资料
单位:元 币种:人民币
补充资料 本期金额 上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 591,385,551.64 553,657,912.76
120 / 150
2014 年年度报告
加:资产减值准备 32,813,154.85 24,474,773.08
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 240,550,327.43 208,562,616.57性生物资产折旧
无形资产摊销 16,245,146.23 16,262,612.29
长期待摊费用摊销 361,511.31 301,355.52
处置固定资产、无形资产和其他长期 665,111.34 -1,504,221.01资产的损失(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号 14,089,050.10 -235,091.20填列)
财务费用(收益以“-”号填列) 84,319,784.77 92,890,563.94
投资损失(收益以“-”号填列) -97,945,133.41 -26,099,438.15
递延所得税资产减少(增加以“-” -16,291,546.95 -12,737,922.74号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-” 23,425.00 0.00号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列) -574,103,906.53 18,079,070.13
经营性应收项目的减少(增加以 -821,414,659.47 -866,816,426.08“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以 330,055,929.64 285,141,604.32“-”号填列)
其他 1,455,956.42 2,010,000.00
经营活动产生的现金流量净额 -197,790,297.63 293,987,409.432.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额 1,904,915,703.85 869,058,409.71
减:现金的期初余额 869,058,409.71 1,163,488,753.46加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,035,857,294.14 -294,430,343.75(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 9,979,300.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 723,097.07加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 9,256,202.93
121 / 150
2014 年年度报告其他说明:(3) 现金和现金等价物的构成
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,904,915,703.85 869,058,409.71
其中:库存现金 352,458.66 1,334,311.33
可随时用于支付的银行存款 1,776,306,847.19 792,605,021.24
可随时用于支付的其他货币资 128,256,398.00 75,119,077.14金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,904,915,703.85 869,058,409.71其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物54、 所有权或使用权受到限制的资产
单位:元 币种:人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 156,907,429.96 3 个月以上保证金存款
应收账款 186,395,875.00 短期借款抵押
固定资产 172,925,878.48 长期借款抵押
无形资产 37,385,410.09 长期借款抵押
合计 553,614,593.53 /55、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目:
单位:元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 125,536,127.63
其中:美元 18,828,682.93 6.119 115,212,710.85
欧元 950,995.59 7.4556 7,090,242.72
港币 45,282.13 0.7889 35,723.07
澳元 8,773.60 5.0174 44,020.66
卢比 10,312,070.62 0.0982 1,012,645.33
加拿大元 174,790.51 5.2755 922,107.33
122 / 150
2014 年年度报告
雷亚尔 529,284.55 2.3025 1,218,677.67
应收账款
其中:美元 59,278,699.57 6.119 362,726,362.67
欧元 298,877.96 7.4556 2,228,314.52
雷亚尔 6,347,437.88 2.3025 14,614,975.72
其他应收款
其中:卢比 3,995,568.33 0.0982 392,364.81
雷亚尔 291,312.39 2.3025 670,746.78
短期借款 60,765,941.44
其中:美元 7,850,000.00 6.119 48,034,150.00
卢比 26,668,683.80 0.0982 2,618,864.75
雷亚尔 4,392,150.37 2.3025 10,112,926.69
应付账款 39,998,462.64
其中:美元 2,822,136.04 6.119 17,268,650.43
欧元 265,475.00 7.4556 1,979,275.41
卢比 70,290,551.63 0.0982 6,902,532.17
雷亚尔 6,014,334.26 2.3025 13,848,004.63
其他应付款 1,603,800.53
其中:卢比 4,740,248.98 0.0982 465,492.45
雷亚尔 494,379.19 2.3025 1,138,308.08
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 同一控制下企业合并
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
单位:元 币种:人民币
合并当
企业合 构成同一 期期初 合并当期期 比较期 比较期
合并日
并中取 控制下企 合并 至合并 初至合并日 间被合 间被合
被合并方名称 的确定
得的权 业合并的 日 日被合 被合并方的 并方的 并方的
依据
益比例 依据 并方的 净利润 收入 净利润
收入
中天科技集团上 100 同一母公 2014 控制权 0.00 -20,700.00 0.00 0.00
海国际贸易有限 司 年2月 转移
公司 26 日
(2). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位:元 币种:人民币
中天科技集团上海国际贸易有限公司
合并日 上期期末
资产: 24,943,310.88 10,000,000.00
货币资金 723,097.07 10,000,000.00
123 / 150
2014 年年度报告应收款项存货固定资产无形资产
递延所得税资 6,896.38产
预付款项 23,713,317.43 0.00
其他应收款 500,000.00
负债: 14,964,010.88借款应付款项
预收款项 14,964,010.88
净资产 9,979,300.00 10,000,000.00减:少数股东权益
取得的净资产 9,979,300.00 10,000,000.002、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用一揽子交易□适用 √不适用非一揽子交易□适用 √不适用九、在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
中天日立光 如东县河口 如东县河口 生产制造 75 设立
缆有限公司 镇
镇
中天科技光 南通开发区 南通开发区 生产制造 95.97 设立纤有限公司
上海中天铝 上海莘庄开 上海莘庄开 生产制造 90 设立
线有限公司 发区 发区
中天科技 南通开发区 南通开发区 生产制造 80.26 19.74 设立
124 / 150
2014 年年度报告海缆有限公司
江苏中天 南通开发区 南通开发区 实业投资 90 设立科技投资管理有限公司
中天日立 南通开发区 南通开发区 生产制造 67 设立射频电缆有限公司
广东中天 佛山市高明 佛山市高明 生产制造 65 设立
区
科技光缆 区有限公司
中天科技 沈阳苏家屯 沈阳苏家屯 生产制造 70 设立
区
(沈阳)光 区缆有限公司
中天科技 南通开发区 南通开发区 生产制造 100 设立装备电缆有限公司
中天世贸 南通开发区 南通开发区 贸易 100 设立有限公司
中天光伏 南通开发区 南通开发区 生产制造 100 设立技术有限公司
中天科技 印度金奈市 印度金奈市 生产制造 100 设立印度有限公司
中天光伏 南通开发区 南通开发区 生产制造 85 设立材料有限公司
江苏中天 南通开发区 南通开发区 软件开发 100 设立科技软件技术有限公司
中天储能 南通开发区 南通开发区 生产制造 92.5 设立科技有限公司
中天科技 巴西 巴西 生产制造 51 设立巴西有限公司
中天光伏 如东县 如东县 光伏电站开 100 设立
电力发展 发如东有限公司
中天科技精 南通开发区 南通开发区 生产制造 100 同一控制下
密材料有限 合并公司
中天科技集 上海自贸区 上海自贸区 贸易 100 同一控制下
团上海国际 合并贸易有限公司
125 / 150
2014 年年度报告
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
中天日立光缆 25 5,468,685.72 4,336,636.76 32,314,303.24有限公司
中天科技光纤 4.03 1,667,218.71 3,520,911.86 19,748,633.60有限公司
上海中天铝线 10 1,334,933.44 16,536,707.56有限公司
江苏中天科技 10 7,873,135.50 6,600,000.00 60,308,972.16投资管理有限公司
中天日立射频 33 8,486,003.35 17,866,200.00 70,020,005.00电缆有限公司
广东中天科技 35 1,571,624.54 1,221,128.57 11,111,416.23光缆有限公司
中天科技(沈 30 1,213,723.53 1,117,255.66 6,380,977.02阳)光缆有限公司
中天光伏材料 15 -1,290,796.31 26,289,634.63有限公司
中天储能科技 7.50 -794,937.01 13,938,567.97有限公司
中天科技巴西 49 327,686.71 10,523,015.42有限公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:其他说明:(3).
126 / 150
2014 年年度报告
(4). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额子公司
名称 非流动负
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
债
中天日 354,991,189.54 19,914,205.25 374,905,394.79 246,450,829.51 0.00 246,450,829.51 264,547,660.24 22,170,320.28 286,717,980.52 161,983,338.41 0.00 161,983,338.41立光缆有限公司
中天科 981,369,433.45 246,880,979.07 1,228,250,412.5 696,444,985.70 10,339,760.00 706,784,745.70 822,038,745.86 261,378,017.46 1,083,416,763.3 526,103,294.51 0.00 526,103,294.51技光纤有限公司
上海中 490,982,249.58 34,399,080.93 525,381,330.51 360,256,809.02 0.00 360,256,809.02 515,199,930.40 27,142,736.60 542,342,667.00 390,324,925.81 0.00 390,324,925.81天铝线有限公司
江苏中 65,370,426.00 680,993,387.01 746,363,813.01 201,916.37 144,662,700.00 144,864,616.37 41,320,158.07 820,775,627.73 862,095,785.80 469,252.52 176,31 176,783,319.19
天科技 4,066.
投资管 67理有限公司
中天日 806,713,437.69 66,332,376.27 873,045,813.96 660,898,447.04 0.00 660,898,447.04 761,369,149.25 75,643,245.29 837,012,394.54 596,440,189.30 0.00 596,440,189.30立射频电缆有限公司
广东中 25,029,629.09 11,110,248.58 36,139,877.67 3,354,794.60 0.00 3,354,794.60 21,986,028.94 12,550,740.49 34,536,769.43 3,331,709.73 0.00 3,331,709.73天科技光缆有限公司
中天科 14,307,856.82 8,439,334.18 22,747,191.00 1,529,242.73 0.00 1,529,242.73 12,397,026.91 9,616,122.53 22,013,149.44 1,064,785.57 0.00 1,064,785.57技(沈阳)光缆有限公司
中天光 133,992,326.68 176,437,246.31 310,429,572.99 111,394,909.46 23,968,000.00 135,362,909.46 44,679,619.02 197,548,863.61 242,228,482.63 40,158,943.05 18,200 58,358,943.05
伏材料 ,000.0
有限公 0司
中天储 119,989,873.87 147,128,014.86 267,117,888.73 72,834,309.15 9,280,000.00 82,114,309.15 125,357,883.20 87,512,269.14 212,870,152.34 16,201,340.11 0.00 16,201,340.11能科技有限公
127 / 150
2014 年年度报告司
中天科 21,177,903.64 28,041,229.31 49,219,132.95 27,743,591.28 0.00 27,743,591.28 242,091.52 307,841.10 549,932.62 0.00 0.00 0.00技巴西有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
中天日立光缆有限 529,476,495.47 21,066,470.21 21,066,470.21 32,466,305.91 564,635,868.56 19,838,676.39 19,838,676.39 -2,788,148.19公司
中天科技光纤有限 1,120,992,864.84 51,606,558.22 51,606,558.22 119,680,812.63 1,057,413,811.99 97,171,511.35 97,171,511.35 -40,443,364.72公司
上海中天铝线有限 1,029,870,525.52 13,106,780.30 13,106,780.30 5,237,662.97 1,268,584,672.97 16,865,043.63 16,865,043.63 -15,570,352.32公司
江苏中天科技投资 0.00 77,140,830.03 -17,813,269.97 -55,710,922.10 0.00 35,442,309.93 279,642,509.93 53,415,802.31管理有限公司
中天日立射频电缆 860,517,412.09 25,715,161.68 25,715,161.68 173,764,249.86 823,796,449.44 33,017,212.68 33,017,212.68 -1,940,736.22有限公司
广东中天科技光缆 71,613,570.88 5,068,962.13 5,068,962.13 3,362,800.49 20,364,230.66 4,104,633.83 4,104,633.83 -44,266.40有限公司
中天科技(沈阳)光 59,767,657.67 3,993,769.92 3,993,769.92 2,941,742.31 17,897,014.21 3,325,561.11 3,325,561.11 0.00缆有限公司
中天光伏材料有限 248,214,031.00 -8,802,876.05 -8,802,876.05 -27,103,330.15 2,125,291.41 -14,454,913.55 -14,454,913.55 -86,964,470.32公司
中天储能科技有限 22,369,491.95 -11,665,232.65 -11,665,232.65 62,240,744.57 3,147,278.89 -3,202,256.77 -3,202,256.77 -61,548,310.62公司
中天科技巴西有限 20,505,477.86 668,748.39 -3,575,755.53 -8,720,521.08 0.00 -1,297,206.72 -1,297,206.72 -307,841.10公司
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2014 年年度报告2、 在合营企业或联营企业中的权益(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
合营企业 业或联营
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
业名称 直接 间接 的会计处
理方法
四川中天 四川省仁寿 四川省仁寿 生产制造 38 权益法
丹琪科技 县 县有限公司(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
四川中天丹琪科 四川中天丹琪科
技有限公司 技有限公司
流动资产 147,647,542.43 77,300,365.25
非流动资产 103,294,147.29 97,910,280.88
资产合计 250,941,689.72 175,210,646.13
流动负债 122,604,843.22 54,179,413.59
非流动负债 21,930,744.78 22,921,476.01
负债合计 144,535,588.00 77,100,889.60少数股东权益
归属于母公司股东权益 106,406,101.72 98,109,756.53
按持股比例计算的净资产份 40,434,318.65 37,281,707.48额
调整事项 -6,812,086.11 -7,149,957.89--商誉
--内部交易未实现利润 -7,206,077.74 -7,593,238.06
--其他 393,991.63 443,280.17
对联营企业权益投资的账面 33,622,232.54 30,131,749.59价值存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 363,494,299.37 266,917,225.74
净利润 8,296,345.19 6,290,018.95终止经营的净利润其他综合收益
综合收益总额 8,296,345.19 6,290,018.95本年度收到的来自联营企业的股利
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2014 年年度报告十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险,包括:信用风险、市场风险和流动性风险等。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是,董事会已经授权本公司相关部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过相关部门递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
(一)信用风险
本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险,本公司制定专门的控制程序,包括信用额度的审批等,并落实到实际工作中保证其有效运行,同时,执行其他相应措施以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况进行分析评估,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司收入前五大的客户,与本公司有长期合作关系,虽然应收款项金额较大,但本公司的风险敞口分布在多个合同方和多个客户,因此本公司没有其他重大的信用集中风险。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。
(二)市场风险
金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1.利率风险
本公司面临的利率风险主要来源于银行借款,且大多为半年期。本公司管理层认为,银行贷款利息相对稳定,且期限短,因此利率风险对本公司不存在重大影响。
2.汇率风险
本公司除境外经营和出口业务外均以人民币计价结算,不存在其他外汇业务,对外汇收入及时办理结汇,同时,密切关注汇率变动对本公司外汇风险的趋势,灵活采用外汇远期买卖锁定汇率,减少汇率波动对本公司的影响。本公司管理层认为,外汇业务占总体比重较小,因此汇率风险对本公司不存在重大影响。
3.价格风险
本公司可供出售金融资产中,按公允价值计量的可供出售权益工具为持有的武汉光迅科技股份有限公司(股票代码:002281),因此,本公司承受权益证券市场价格的风险。于 2014 年 12
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2014 年年度报告月 31 日,假设该股票价格上升或下降 10%,其他因素不变,则本公司股东权益及其他综合收益均会增加或减少约人民币 6,086.81 万元。
本公司及子公司持有的套期工具,按公允价值计量,因此,本公司承受期货市场价格的风险。
(三)流动性风险
流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司通过不同的渠道来维持充足的现金和筹资能力,包括向银行借款和发行债券,实行谨慎的流动性风险管理,确保拥有充足的现金以偿还到期债务。十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量一、持续的公允价值计量
(一)以公允价值计量且 93,700.00 93,700.00变动计入当期损益的金融资产
1. 交易性金融资产 93,700.00 93,700.00(1)债务工具投资(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产 93,700.00 93,700.002. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(1)债务工具投资(2)权益工具投资
(二)可供出售金融资产 608,680,800.00 608,680,800.00(1)债务工具投资
(2)权益工具投资 608,680,800.00 608,680,800.00(3)其他(三)投资性房地产1.出租用的土地使用权2.出租的建筑物3.持有并准备增值后转让的土地使用权(四)生物资产1.消耗性生物资产2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的 608,774,500.00 608,774,500.00资产总额
(五)交易性金融负债 16,562,574.90 16,562,574.90
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2014 年年度报告其中:发行的交易性债券
衍生金融负债 16,562,574.90 16,562,574.90
其他(六)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的 16,562,574.90 16,562,574.90负债总额二、非持续的公允价值计量(一)持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
中天科技集 如东县河 有限责任公 90,000 万元 20.08 20.08
团有限公司 口镇 司2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见本节九之“1.在子公司中权益”。3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见本节九之“3.在合营或联营企业中的权益”。4、 其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
如东中天黄海大酒店有限公司 母公司的全资子公司
上海昱品通信科技有限公司 母公司的控股子公司
中天宽带技术有限公司 母公司的全资子公司
江苏中天科技研究院有限公司 母公司的全资子公司
江东金具设备有限公司 母公司的控股子公司
江苏中天科技工程有限公司 母公司的全资子公司
中天合金技术有限公司 母公司的全资子公司
南通昱品通信科技有限公司 母公司的控股子公司
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2014 年年度报告
中天新能住宅技术有限公司 母公司的控股子公司
南通江东物流有限公司 母公司的全资子公司
中天科技集团上海亚东供应链管理有限 母公司的控股子公司公司5、 关联交易情况(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南通昱品通信科技有限公 采购商品 49,279,360.64 21,210,905.62司
江东金具设备有限公司 采购商品 130,774,340.01 77,560,133.48
江苏中天科技研究院有限 采购商品 564,417.63 869,404.46公
中天宽带技术有限公司 采购商品 250,279,465.14 157,394,627.50
上海昱品通信科技有限公 采购商品 56,847,296.58 48,075,050.80司
江苏中天科技工程有限公 接受劳务 25,771,733.64 20,466,409.69司
如东中天黄海大酒店 接受劳务 5,464,360.82 4,261,963.07
中天合金技术有限公司 采购商品 456,650,649.74 753,088,496.78
南通江东物流有限公司 接受劳务 95,140,286.16 75,976,003.56
四川中天丹琪科技有限公 采购商品 297,778,731.16司
中天新能住宅有限公司 采购商品 348,619.66 0.00
中天科技集团上海亚东供应链 采购商品 8,037,744.89 0.00管理有限公司出售商品/提供劳务情况表
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中天科技集团有限公司 出售商品 53,009.81
江东金具设备有限公司 出售商品 12,303,766.23 9,176,653.87
中天宽带技术有限公司 出售商品 54,854,941.92 43,271,051.62
江苏中天科技工程有限公 出售商品 1,020,046.91 189,109.29司
江苏中天科技研究院有限 出售商品 203,232.21公
中天合金技术有限公司 出售商品 22,864,291.25 93,146,131.10
南通昱品通信科技有限公 出售商品 1,020,560.17 747,063.07司
上海昱品通信科技有限公 出售商品 661,917.47 19,237.69司
南通江东物流有限公司 出售商品 124,277.73 209,995.75
中天新能住宅技术有限公 出售商品 538,403.54 81,461.26司
四川中天丹琪科技有限公 出售商品 102,964,815.81司
133 / 150
2014 年年度报告
中天科技集团上海亚东供应链 出售商品 27,904.27管理有限公司(2). 关联租赁情况本公司作为出租方:
单位:万元 币种:人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
如东中天黄海大酒 房屋 80.00 80.00店
中天新能住宅技术 房屋 54.00 54.00有限公司
上海昱品通信科技 房屋 190.00 190.00
有限公司
江东金具设备有限 房屋 39.00 39.00公司
江苏中天科技工程 房屋 12.00 12.00有限公司本公司作为承租方:
单位:万元 币种:人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
江苏中天科技研究 房屋 319.19 332.98院有限公司(3). 关联担保情况本公司作为被担保方
单位:元 币种:人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
中天科技集团有 108,034,150.00 否限公司(4). 关联方资产转让、债务重组情况
单位:元 币种:人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
江苏中天科技工程有 出售固定资产 288,665.96 0.00限公司
南通昱品通信科技有 出售固定资产 87,378.64 0.00限公司
134 / 150
2014 年年度报告6、 关联方应收应付款项(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
南通昱品通信 66,667.40 2,000.02应收账款
科技有限公司
四川中天丹琪 415,172.00 12,455.16 0应收账款
科技有限公司
中天宽带技术 33,730.00 0预付账款
有限公司
中天合金技术 27,498.11 0预付账款
有限公司
江苏中天科技 500,000.00 0预付账款
工程有限公司
如东中天黄海 24,167.00 725.01
其他应收款 大酒店有限公
司(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
江东金具设备有限公 11,915,207.63 7,167,427.98应付账款
司
中天宽带技术有限公 62,249,440.72 66,868,819.14应付账款
司
上海昱品通信科技有 19,996,614.63 10,289,314.63应付账款
限公司
江苏中天科技工程有 12,276,129.14 7,721,623.00应付账款
限公司
江苏中天科技研究院 2,828,092.13 233,403.30应付账款
有限公司
南通昱品通信科技有 13,410,934.74 6,992,581.74应付账款
限公司
中天合金技术有限公 25,504,924.82 54,653,425.79应付账款
司
南通江东物流有限公 16,050,610.40 18,895,622.98应付账款
司
四川中天丹琪科技有 71,995,523.64 32,854,119.42应付账款
限公司
如东中天黄海大酒店 90,533.00 50,000.00应付账款
有限公司
中天科技集团上海亚 2,896,705.59
应付账款 东供应链管理有限公
司
上海昱品通信设备有 5,000.00预收款项
限公司
中天合金技术有限公 4,656,750.00预收款项
司
135 / 150
2014 年年度报告
中天新能住宅有限公 8,250.00预收款项
司十三、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截至 2014 年 12 月 31 日,本公司募投项目实施情况如下:(单位:人民币万元)
募投项目 预算金额 累计已完成金额国家级分布式光伏发电示范区 150MWp
135,000.00 32,198.03屋顶太阳能光伏发电项目
海缆系统工程项目 50,000.00 28,768.45
新能源研发中心建设项目 6,000.00 120.58
高温超导技术研发项目 5,000.00 1,980.00
合计 196,000.00 87,869.052、 或有事项(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
截止 2014 年 12 月 31 日,本公司为子公司向银行借款提供担保的情况:(单位:人民币万元)
被担保单位 借款种类 担保金额
上海中天铝线有限公司 短期借款 6,500.00
中天科技海缆有限公司 短期借款 30,747.60
中天日立射频电缆有限公司 短期借款 18,600.00
中天日立光缆有限公司 短期借款 13,500.00
中天科技光纤有限公司 短期借款 5,000.00
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2014 年年度报告
中天科技装备电缆有限公司 短期借款 7,000.00
中天科技巴西有限公司 短期借款 1,011.29
中天世贸有限公司 短期借款 4,895.20
中天科技印度有限公司 短期借款 261.89
中天科技集团上海国际贸易有限公司 短期借款 5,000.00
中天科技印度有限公司 长期借款 1,007.22
合计 / 93,523.20十五、 资产负债表日后事项1、 利润分配情况
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 94,904,427.53经审议批准宣告发放的利润或股利2、 其他资产负债表日后事项说明
2015 年 2 月 2 日,本公司与日立金属株式会社签订股权转让协议,以人民币27,870,811 元为对价受让日立金属株式会社持有的中天日立光缆有限公司 25%的股权,本次股权转让后,本公司持有中天日立光缆有限公司 100%的股权。2015 年 4 月 13 日,中天日立光缆有限公司已完成工商变更登记,同时更名为“中天电力光缆有限公司”。
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2014 年年度报告
十六、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露:
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 账面
比例 比例 计提比
金额 金额 比例 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合 2,226,741,662.06 100 75,790,682.43 3.40 2,150,950,979.63 1,820,858,254.13 100 63,417,574.34 3.48 1,757,440,679.79计提坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计 2,226,741,662.06 / 75,790,682.43 / 2,150,950,979.63 1,820,858,254.13 / 63,417,574.34 / 1,757,440,679.79
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2014 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:□适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例1 年以内其中:1 年以内分项
1 年以内小计 2,019,800,509.66 60,594,015.29 3
1至2年 178,408,640.38 8,920,432.02 5
2至3年 19,708,189.99 1,379,573.30 73 年以上
3至4年 4,251,541.53 1,062,885.38 25
4至5年 1,478,008.12 739,004.06 50
5 年以上 3094772.38 3094772.38 100
合计 2,226,741,662.06 75,790,682.43 3.4组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□适用 √不适用
(2). 本期实际核销的应收账款情况
单位:元 币种:人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 76,741.2
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
欠款人名称 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
单位Ⅰ 209,881,448.78 一年以内 9.43
单位Ⅱ 183,833,712.78 一年以内 8.26
单位Ⅲ 174,130,075.71 一年以内 7.82
单位Ⅳ 124,735,200.23 一年以内 5.60
单位Ⅴ 87,639,802.32 一年以内 3.94
合计 780,220,239.82 / 35.05
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2014 年年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露:
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值
例(%) (%) 例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组 155,720,446.62 100 6,663,560.25 4.28 149,056,886.37 35,823,766.6 100 2,524,696.32 7.05 33,299,070.30
合计提坏账准备的 2其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
155,720,446.62 / 6,663,560.25 / 149,056,886.37 35,823,766.6 / 2,524,696.32 / 33,299,070.30
合计
2
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用
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2014 年年度报告组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 144,219,369.76 4,326,581.09 3其中:1 年以内分项
1 年以内小计 144,219,369.76 4,326,581.09 3
1至2年 4,956,887.04 247,844.35 5
2至3年 2,550,304.92 178,521.34 73 年以上
3至4年 2,283,315.95 570,828.99 25
4至5年 741,568.95 370,784.48 50
5 年以上 969,000.00 969,000.00 100
合计 155,720,446.62 6,663,560.25 4.28组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:□适用 √不适用(2). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
单位:元 币种:人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
单位Ⅰ 往来款 50,000,000.00 1 年以内 32.11 1,500,000.00
单位Ⅱ 往来款 42,000,000.00 1 年以内 26.97 1,260,000.00
单位Ⅲ 往来款 12,000,000.00 1 年以内 7.71 360,000.00
单位Ⅳ 往来款 7,000,000.00 1至2年 4.50 490,000.00
单位Ⅴ 投标保证金 3,250,000.00 1 年以内 2.09 97,500.00
合计 / 114,250,000.00 / 73.38 3,707,500.003、 长期股权投资
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
减 减
项目 值 值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准 准
备 备
对子公司投资 4,257,372,711.24 4,257,372,711.24 3,039,873,008.04 3,039,873,008.04
对联营、合营 33,622,232.54 33,622,232.54 30,131,749.59 30,131,749.59企业投资
合计 4,290,994,943.78 4,290,994,943.78 3,070,004,757.63 3,070,004,757.63
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2014 年年度报告(1) 对子公司投资
单位:元 币种:人民币
本期 减值
本期 计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减少 减值 期末
准备 余额
中天日立光 55,308,675.00 55,308,675.00缆有限公司
中天科技光 395,720,000.00 395,720,000.00纤有限公司
江苏中天科 72,000,000.00 72,000,000.00技投资管理有限公司
中天日立射 59,590,966.66 59,590,966.66频电缆有限公司
广东中天科 12,836,687.50 12,836,687.50技光缆有限公司
中天科技 10,570,000.00 10,570,000.00(沈阳)光缆有限公司
中天科技装 438,000,000.00 438,000,000.00备电缆有限公司
中天科技精 1,107,298,331.90 1,107,298,331.90密材料有限公司
中天世贸有 100,000,000.00 100,000,000.00限公司
中天光伏技 100,000,000.00 500,000,000.00 600,000,000.00术有限公司
中天光伏材 170,000,000.00 170,000,000.00料有限公司
中天科技印 38,065,114.98 3,664,200.00 41,729,314.98度有限公司
江苏中天科 4,600,000.00 5,401,698.20 10,001,698.20技软件技术有限公司
中天储能科 185,000,000.00 185,000,000.00技有限公司
中天科技海 244,000,000.00 396,000,000.00 640,000,000.00缆有限公司
上海中天铝 45,900,000.00 45,900,000.00线有限公司
中天科技巴 983,232.00 12,454,505.00 13,437,737.00西有限公司
中天科技集 299,979,300.00 299,979,300.00团上海国际贸易有限公
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2014 年年度报告司
合计 3,039,873,008.04 1,217,499,703.20 4,257,372,711.24(2)
143 / 150
2014 年年度报告
(3) 对联营、合营企业投资
单位:元 币种:人民币
本期增减变动
投资 期初 宣告发放 期末 减值准备
追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权益 计提减值
单位 余额 现金股利 其他 余额 期末余额
投资 投资 的投资损益 收益调整 变动 准备
或利润一、合营企业
四川中天丹琪 30,131,749.59 3,490,482.95 33,622,232.54科技有限公司
小计 30,131,749.59 3,490,482.95 33,622,232.54二、联营企业小计
合计 30,131,749.59 3,490,482.95 33,622,232.54
144 / 150
2014 年年度报告4、 营业收入和营业成本:
单位:元 币种:人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,712,109,700.25 4,075,611,354.38 4,260,574,045.58 3,604,225,847.97
其他业务 194,191,959.91 171,917,223.66 66,720,383.46 61,827,978.15
合计 4,906,301,660.16 4,247,528,578.04 4,327,294,429.04 3,666,053,826.125、 投资收益
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 197,491,898.68 100,479,799.05
权益法核算的长期股权投资收益 3,490,482.95 -4,068,250.41
处置长期股权投资产生的投资收益 1,892,000.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,549,552.48 1,549,552.48处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
子公司清算收益 -3,549,068.01
无效套期合约平仓损失 -13,643,550.00 -15,931,150.00
合计 188,888,384.11 80,372,883.11十七、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表
单位:元 币种:人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 -665,111.34越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 46,718,225.79国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
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2014 年年度报告
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 -20,700.00净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持 74,700,945.75有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,282,708.78其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -26,347,498.01
少数股东权益影响额 -11,182,833.99
合计 81,920,319.422、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率() 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 9.35 0.760 0.760利润
扣除非经常性损益后归属于 8.01 0.650 0.650公司普通股股东的净利润3、 境内外会计准则下会计数据差异
(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用
(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用 √不适用
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2014 年年度报告4、 会计政策变更相关补充资料√适用 □不适用
公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述,重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月31 日合并资产负债表如下:
单位:元 币种:人民币
项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日流动资产:
货币资金 1,202,796,162.52 905,586,003.02 2,061,823,133.81
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产 93,700.00
应收票据 70,235,737.47 101,405,181.97 98,842,841.96
应收账款 2,064,754,935.67 2,684,667,876.84 3,293,340,644.17
预付款项 99,106,487.71 115,339,316.28 133,401,611.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 301,666.67
应收股利
其他应收款 81,691,458.02 82,740,612.55 117,878,932.69
买入返售金融资产
存货 1,507,883,121.65 1,455,659,241.83 2,018,286,250.97
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 226,383,610.54 351,444,343.77 529,358,053.13
流动资产合计 5,253,153,180.25 5,696,842,576.26 8,253,025,168.58非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 425,978,100.00 748,516,700.00 615,402,900.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 32,919,867.64 36,350,478.57
投资性房地产 18,336,780.89 18,855,967.18 17,515,842.34
固定资产 1,727,741,310.90 2,020,923,722.68 2,221,132,353.60
在建工程 106,440,981.70 145,154,603.14 206,566,538.65
工程物资 875,785.69 262,945.25 33,418,305.64
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 289,981,549.08 268,967,952.25 310,772,468.11
开发支出
商誉
长期待摊费用 904,066.14 735,759.05 618,247.74
递延所得税资产 42,262,186.91 50,517,832.83 66,809,379.78
147 / 150
2014 年年度报告
其他非流动资产 8,350,897.70 11,560,626.80 37,559,648.15
非流动资产合计 2,620,871,659.01 3,298,415,976.82 3,546,146,162.58
资产总计 7,874,024,839.26 8,995,258,553.08 11,799,171,331.16流动负债:
短期借款 1,011,298,855.55 1,804,947,511.51 1,099,193,941.44
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债 2,614,916.00 2,379,824.80 16,562,574.90
应付票据 4,000,000.00 363,651,905.69
应付账款 590,128,490.34 1,024,147,355.22 1,113,278,119.14
预收款项 245,174,965.51 142,737,632.02 235,046,410.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 57,914,588.51 62,673,729.83 111,919,115.02
应交税费 42,681,157.82 44,307,901.16 30,112,339.01
应付利息 23,401,362.94 4,369,864.29 8,237,451.88
应付股利 5,039,426.74
其他应付款 129,892,143.32 104,545,169.35 13,349,207.88
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负 10,043,600.00 6,363,600.00 18,742,570.03债
其他流动负债 800,000,000.00 200,000,000.00
流动负债合计 2,917,150,079.99 3,201,512,014.92 3,210,093,635.71非流动负债:
长期借款 7,000,000.00 7,000,000.00 210,072,217.29
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 39,495,726.68 23,042,000.00 32,160,000.00
预计负债
递延收益 47,208,800.00 59,045,199.97 76,767,359.91
递延所得税负债 94,914,000.00 176,314,066.67 144,686,125.00
其他非流动负债
非流动负债合计 188,618,526.68 265,401,266.64 463,685,702.20
负债合计 3,105,768,606.67 3,466,913,281.56 3,673,779,337.91
所有者权益:
股本 704,504,223.00 704,504,223.00 862,767,523.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
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2014 年年度报告
资本公积 1,814,301,111.83 1,824,301,111.83 3,864,057,737.58
减:库存股
其他综合收益 255,926,895.26 470,463,006.05 383,126,161.08
专项储备
盈余公积 174,091,805.08 213,773,466.34 255,865,480.36
一般风险准备
未分配利润 1,552,543,998.86 2,039,397,244.61 2,492,402,858.40
归属于母公司所有者 4,501,368,034.03 5,252,439,051.83 7,858,219,760.42权益合计
少数股东权益 266,888,198.56 275,906,219.69 267,172,232.83
所有者权益合计 4,768,256,232.59 5,528,345,271.52 8,125,391,993.25
负债和所有者权益 7,874,024,839.26 8,995,258,553.08 11,799,171,331.16总计
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2014 年年度报告
第十一节 备查文件目录
备查文件目录 《江苏中天科技股份有限公司第五届董事会第十六次会议决议公告》
备查文件目录 《江苏中天科技股份有限公司第五届监事会第十二次会议决议公告》
备查文件目录 《江苏中天科技股份有限公司2014年度审计报告》
董事长:薛济萍
董事会批准报送日期:2015 年 4 月 20 日修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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