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■ 北 京 吴 华 能 源 股 份 有 限兮 司■
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瑞 华专 申 字 ⒓O"丬 250HO002号■■■■
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内部控制审计报告 …………………………………………………·仁2
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■ I湍 华会计师莘 务所
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■ !乜 讠膏〈Te|): +8G(10)8B21θ 1θ 1 传萁(Fax):+8G(10lg3210558■
内部控制审计报告■
■ 瑞华专审字⒓01刊 250"O002号■
北京昊华能源股份有 限公司伞体股东 :■
■ 按照 《企业 内部控制 市计指引 》及 中因注册会 汁师执业 准则的相关要求 ,我
“ ”
们审计 了北京共华能源股份有限公刊 (以 下简称 炅华能源 公刊 )20"4午 12■
月 3"H的 财务报告内部控制 的有效性 。■■
一 、昊华能源 公司对 内部控制 的责任■
按照 《企业 内部控制基本规范 》、 《企业 内部控制应用指引》、 《企讹内部■
控制评价指引》的规定 ,娃 立健 个和有效实施 内邡拧 ·并评价其有效性 足央华 {仁
■ 能汨公司芾芋会 的责任 。■
■ 二 、注册会计师 的责任
■ 我们 的责任足在 实施审计 工 作的堆 础 ~t,对 财 务报 告 内邯控制 的有效性发
■ 表审计志见 ,并 对注葸到的非 财务报告 内部控制 的芏大缺陷进行披露 。■
三 、 内部控制 的固有局限性■
内部控制具有 固有局 限‖ ·存在不 能防止和 发现错报 的可 能性 。此 外 ,山■
于怙况的变化 可 能导致 内部控 制变得不恰 当 ,或 对控制政策 和程序避循 的租皮
■ …
降低 ,根 据 内部控制 审 汁结果推测未来 内部控制的有效性 具有 定lx0险 。■
■ 四 、财务报告 内部控制审计 意见
■ 我们 认为 ,北 京吴华能源股份有 限公司干 2014年 12川 3"日 按照 《企业 内
■ 部控制 基本规范》和相关规定在所有茧火方 而保持 了有效的财 务报 缶内部控制 。■■■■■■■■
■ 此页无正文】■■■
普通舍伙 ) 中国注册会计师 ≥《
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■ 二 O一 五年 四月八 日■■■■■■■■■■■■■■■■■■■■
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