海南矿业：2014年年度报告(修订版)_股票频道

海南矿业股份有限公司

Hainan Mining Co.,Ltd

2014 年年度报告

二〇一五年三月八日

2014 年年度报告

公司代码:601969 公司简称:海南矿业

海南矿业股份有限公司

2014 年年度报告

重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、公司全体董事出席了审议本年度报告的董事会会议。三、安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人陈国平、主管会计工作负责人冯意林及会计机构负责人(会计主管人员)李昭卫

声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经公司董事会审议的报告期利润分配预案如下:经安永会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2014年度母公司实现净利润424,050,028.68元。本次年终分配拟以2014年12月31日总股本186,667万股为基数,每10股派发现金股利1.50元(含税),计280,000,500.00元。本次分配不进行资本公积金转增股本。六、前瞻性陈述的风险声明

本年度报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述因存在不确定性,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否

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第一节释义及重大风险提示 ..............................................................................3

第二节公司简介 ................................................................................................4

第三节会计数据和财务指标摘要 .......................................................................6

第四节董事会报告 ............................................................................................8

第五节重要事项 ..............................................................................................26

第六节股份变动及股东情况 ............................................................................34

第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...............................................42

第八节公司治理 ..............................................................................................50

第九节内部控制 ..............................................................................................54

第十节财务报告 ..............................................................................................55

第十一节备查文件目录.....................................................................................140

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第一节释义及重大风险提示一、释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义

本公司、公司、海南矿业指海南矿业股份有限公司

复星集团指上海复星高科技(集团)有限公司

实际控制人指郭广昌

海矿联合指海南矿业联合有限公司,即海南矿业的前身

复星产投指上海复星产业投资有限公司

复星国际指复星国际有限公司

海钢集团指海南海钢集团有限公司

海钢公司指海南钢铁公司,海南海钢集团有限公司前身

红山矿业指托里县红山矿业金属有限责任公司

富鑫钛业指海南富鑫钛业有限公司

复达钛白指海南复达钛白有限公司

南钢钢联指南京南钢钢铁联合有限公司

南钢联合指南京钢铁联合有限公司

复星工发指上海复星工业技术发展有限公司

上海钢联指上海钢联电子商务股份有限公司

韶钢松山指广东韶钢松山股份有限公司

天津铁厂指天津天铁冶金集团有限公司,原名天津铁厂

国土资源部指中华人民共和国国土资源部

中国证监会指中国证券监督管理委员会

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

元、万元指人民币元、万元二、重大风险提示

因铁矿石价格下降,铁矿石市场持续低迷,本公司经营业绩可能出现大幅下滑的风险。受宏观经济环境、供需关系、海运价格、汇率等多方面因素影响,铁矿石的价格面临频繁波动的风险。作为本公司的主要产品,铁矿石的价格大幅波动对本公司的盈利能力具有直接影响。鉴于 2014年铁矿石价格下跌幅度较大,普氏铁矿石指数(62%Fe)由 1 月份平均 127.92 美元/干吨下跌至12 月份平均 69.25 美元/干吨,下跌幅度达 45.86%,公司 2014 年度经营业绩大幅下滑。如 2015年及以后,铁矿石价格继续持续下跌,铁矿石市场持续低迷,公司未来铁矿石业务经营业绩可能出现大幅下滑的风险。

其他风险请查阅第四节“董事会报告”之“董事会关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。

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第二节公司简介一、公司信息

公司的中文名称海南矿业股份有限公司

公司的中文简称海南矿业

公司的外文名称 Hainan Mining Co.,Ltd

公司的外文名称缩写 Hainan Mining

公司的法定代表人陈国平二、联系人和联系方式

董事会秘书

姓名周建良

联系地址海南省昌江县石碌镇

电话 0898-26607630

传真 0898-26607075

电子信箱 zhoujl@hnmining.com三、基本情况简介

公司注册地址海南省昌江县石碌镇(海钢办公大楼)

公司注册地址的邮政编码 572700

公司办公地址海南省昌江县石碌镇(海钢办公大楼)

公司办公地址的邮政编码 572700

公司网址 www.hnmining.com

电子信箱 hnmining@hnmining.com四、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》登载年度报告的中国证监会指定网站

www.sse.com.cn的网址

公司年度报告备置地点公司董事会办公室五、公司股票简况

公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所海南矿业 601969六、公司报告期内注册变更情况(一) 基本情况

注册登记日期 2007 年 8 月 22 日

注册登记地点海南省昌江县石碌镇(海钢办公大楼)

企业法人营业执照注册号 469031000001286

税务登记号码 460031665111397

组织机构代码 66511139-7

2014 年年度报告(二) 公司首次注册情况的相关查询索引

报告期内,公司完成了上市后首次增加注册资本的工商变更登记,详见公司 2014-006 号公告。(三) 公司上市以来,主营业务的变化情况

公司主营业务为铁矿石采、选和销售,上市以来主营业务未发生变化。(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况

公司上市以来,未发生控股股东变更。七、其他有关资料

名称安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)

公司聘请的会计师事务北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永

办公地址

所(境内) 大楼 16 层

签字会计师姓名谈朝晖、吴江

名称国泰君安证券股份有限公司

报告期内履行持续督导办公地址上海银城中路 168 号上海银行大厦 20 层

职责的保荐机构签字的保荐代表人姓名张兴明、金利成

持续督导的期间 2014 年-2016 年

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第三节会计数据和财务指标摘要

一、报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元币种:人民币

本期比上年

主要会计数据 2014年 2013年 2012年

同期增减(%)

营业收入 1,768,011,154.80 2,921,017,731.51 -39.47 2,415,348,298.30

归属于上市公司股东的净利润 424,050,028.68 1,003,917,579.50 -57.76 771,325,084.27归属于上市公司股东的扣除非经常

318,254,709.18 1,008,022,755.32 -68.43 754,222,760.14性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 482,113,863.39 941,515,355.04 -48.79 1,154,328,453.63

本期末比上

2014年末 2013年末年同期末增 2012年末

减(%)

归属于上市公司股东的净资产 4,599,245,875.72 3,366,366,051.54 36.62 3,018,448,472.04

总资产 6,112,480,240.20 4,812,993,935.70 27.00 4,713,833,302.33

(二) 主要财务指标

主要财务指标 2014年 2013年本期比上年同期增减(%) 2012年

基本每股收益(元/股) 0.25 0.60 -58.33 0.46

稀释每股收益(元/股) 0.25 0.60 -58.33 0.46扣除非经常性损益后的基本每股收

0.19 0.60 -68.33 0.45益(元/股)

加权平均净资产收益率(%) 13.05 33.76 减少61.34个百分点 27.39扣除非经常性损益后的加权平均净

9.79 33.90 减少71.12个百分点 26.78资产收益率(%)

二、境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用√不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用√不适用

三、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目 2014 年金额附注 2013 年金额 2012 年金额

非流动资产处置损益 994,261.16 -932,506.40 3,518,308.54越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免

2014 年年度报告计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照

5,041,095.52 3,218,560.00一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融

负债产生的公允价值变动损益,以及处置交 1,336,321.06易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 721,319.46对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,034,996.12 -7,600,265.45 -346,902.43

其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,201,611.33

会计估计变更的影响 2,126,857.62

汇算清缴差额调整 10,475,177.04少数股东权益影响额

附注七

可于所得税税前扣除的财产损失 103,302,738.36

(42)

所得税影响额 492,220.58 487,716.57 -2,209,049.03

合计 105,795,319.50 -4,105,175.82 17,102,324.13

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第四节董事会报告一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2014 年全球经济缓行,国内经济刺激有限,经济结构调整、环保政策收紧令铁矿石等大宗商品需求增速放缓,铁矿石市场低迷,价格下跌幅度较大,普氏铁矿石指数(62%.Fe)由 1 月份平均127.92 美元/干吨下跌至 12 月份平均 69.25 美元/干吨,下跌幅度达 45.86%。

面对铁矿石市场持续下跌的挑战,在公司全体员工的共同努力下矿山生产正常,2014 年公司铁矿石产量 394.65 万吨,同比下降 3.20%,产量影响较小;铁矿石销量 330.80 万吨,同比下降18.43%;全年实现营业收入 17.68 亿元,同比降低 39.47%;归属于上市公司股东的净利润 4.24亿元,同比降低 57.76%。

2014 年,公司上市工作、生产经营、建设以及管理工作有序开展:

1、上市工作收获硕果

公司于 2014 年 12 月 9 日正式在上海证券交易所挂牌上市。此次公开发行新股 1.8667 亿股,发行价格每股 10.34 元,共募集资金 19.3 亿元,扣除发行费后募集资金净额约 17.6 亿元,发行后总股本 18.6667 亿股。公司的成功上市,打通了对接资本市场的渠道,为公司未来跨越式发展构筑了坚实的平台基础,成为海矿发展史上的里程碑事件。

2、生产组织稳序进行

报告期内公司积极进行生产技术革新和改造,加强采场管理技术,科学使用现有生产设备,充分发挥设备生产效率,保证矿石生产。2014 年主要生产设备完好率、一级率、甲级维护率、可开动率、故障率等指标均优于考核目标值,设备大修计划及执行数量基本完成,修理工期效率大幅提升。

随着露采转地采过渡期的到来,为增加露采矿量,特别是增加富矿产量,报告期内公司一是对北一露采进行优化延深;二是抓好枫树下采场生产部署工作,充分利用大、小设备力量加大可生产范围的推进速度,2014 年枫树下采场采出铁矿石 22.3 万吨。同时,公司努力探索地下开采最佳管理模式,为露天开采逐步顺利转入地下开采做好投产准备。

报告期内公司为应对全省电力供应紧张的情况,积极优化生产组织,采取分段开机,保重点项目,保矿段穿孔和贫矿供应,采用错峰作业模式,实行开机交班,最大限度降低限电对公司生产的影响;同时,公司有效加强矿质质量管理及资源综合利用工作,引进节能技术与设备,提高能源利用率,降低能源消耗,2014 年公司成品矿实际综合能耗每吨 7.50 公斤标准煤,实现节能减排。

2014 年年度报告

3、营销工作挖潜增效

2014 年,面对国家产业结构调整、全球铁矿石供过于求、国内钢铁工业低迷依旧等严峻形势的挑战,公司全力促销保市场,积极走访用户,强化与代理商的长期合作关系,开发新的贸易合作伙伴,开发中小直销用户作为潜在市场的补充;同时新增铁矿石岛外存储,保证公司生产的正常运行。

4、安全环保稳定向好

2014 年,公司安全环保情况保持稳定向好态势,实现“六个为零”安全目标;环保方面,重大污染事故为零,岗位粉尘合格率 94.30%,综合排污合格率 100%,均符合规定要求,为公司正常生产经营提供了强有力的保障。

5、重点项目有序推进

2014 年,公司有效统筹安排、科学组织施工,加强现场检查、跟踪监控,建立完善施工及质量监督体系,有效提高工程质量;积极跟踪资金投资进度,确保资金有效使用;继续开展技术、科研工作,编制生产大纲、生产规划;着力加强施工现场安全管理、加强安全培训工作、加强日常安全巡查和隐患排查治理。

报告期内昌江石碌铁矿资源深部开采工程一期(简称“北一地采”)有序推进,截至 2014年底工程项目累计完成投资 9.9 亿元,完成计划总投资的 50.78%。

2014 年,深部矿石选矿技术改造工程完成初步设计、建设用地拆迁、工程地质勘察、施工招标、施工图设计等工作;车间主体工程完成 50%,其它子项基础工程完成 80%;建安投资完成27.4%。

6、资源勘查规范高效

2014 年,公司克服地形复杂、环境恶劣等重重困难,进行各项测绘任务;加强地质技术管理,制作图件整理采场地质信息;精心组织地下开采项目地质勘探工作,做好地质编录及采样工作;加大勘查力度,开展勘查及钻探工作,提升资源储量,为公司可持续发展提供资源保障。

7、对外投资积极论证

报告期内公司紧密围绕未来的投资战略、投资目标、团队建设、定位转型等方面开展工作。2014 年,公司通过各种渠道,获取矿业项目各类投资信息 104 项,项目涵盖美洲、澳洲、非洲、东南亚及国内等地,品种涉及黑色、有色、化工、建材、能源等领域,奔赴国内外实地独立或联合考察 4 个项目。此外,公司积极关注境内外二级市场的投资机会,着重从未来趋势判断,行业

2014 年年度报告市场分析,特别是涉矿上市公司投资潜力研究等方面,挖掘和收集矿业市场信息以及优质上市公司的基本情况,为公司海外并购做好项目储备。

8、内控体系有效执行

2014 年,公司围绕企业发展,强化服务理念,充分发挥纪检监察的预防、保护、监督、惩处、教育五项职能;深化审计成果运用,加大对审查问题的整改力度;着力加大廉政监管,不断健全廉政风险防控体系;积极开展“廉政文化进企业示范点”建设,营造廉洁从业良好氛围。

9、财务管理降本增效

2014 年,公司强化和完善成本管理、控制成本费用、促进降本增效;同时强化日常税务工作管理,拟定相关财务制度及补充规定进行制度完善,财务管理水平有所提高,公司管理体系不断健全。

10、人力资源与时俱进

2014 年,公司大胆推进薪酬改革,强化薪酬激励作用,继续执行增资计划,针对实际情况实行熟练期薪酬、出台相关岗位岗级调整及薪酬管理办法;同时优化人力资源配置,提升人均效能。根据发展战略,公司加强投资团队建设,引进和招聘投资管理中高端人才。此外,为满足公司未来发展需要,加速培养一批年轻化、国际化,有激情,有魄力,富有创新意识,懂经营善管理的现代化复合型中层管理团队,组织实施后备人才培养计划并制定相关方案及落实;不断优化组织结构,构建合理框架,建立健全专业技术人才激励机制。(一) 主营业务分析

1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)

营业收入 1,768,011,154.80 2,921,017,731.51 -39.47

营业成本 899,215,289.05 1,059,821,247.10 -15.15

销售费用 19,875,492.18 8,957,955.43 121.88

管理费用 283,110,023.37 328,709,904.18 -13.87

财务费用 48,171,047.97 36,799,703.17 30.90

经营活动产生的现金流量净额 482,113,863.39 941,515,355.04 -48.79

投资活动产生的现金流量净额 -433,704,378.48 -443,027,642.29 2.10

筹资活动产生的现金流量净额 949,411,360.59 -671,258,577.55 不适用

2014 年年度报告

2 收入

报告期内营业收入比上年同期减少 11.53 亿元,同比下降了 39.47%,主要系今年以来铁矿

石市场低迷,价格下跌幅度较大,普氏铁矿石指数(62%.Fe)由 1 月份平均 127.92 美元/干吨下跌

至 12 月份平均 69.25 美元/干吨,下跌幅度达 45.86%。公司铁矿石综合单价 465.33 元/吨,与上

年同比下降 26.80%;铁矿石销量 330.80 万吨,同比下降 18.43%。

(1) 主要销售客户的情况

单位:元币种:人民币

客户名称销售额占销售总额的比例(%)

客户一 665,692,240.30 37.65

客户二 282,316,864.13 15.97

客户三 72,795,416.21 4.12

客户四 69,055,766.80 3.91

客户五 63,703,994.59 3.60

小计 1,153,564,282.03 65.25

本公司前 5 大客户销售金额占销售总额的 65.25%。

3 成本

(1) 成本分析表

单位:元

分行业情况

本期占总上年同期本期金额较

成本构成

分行业本期金额成本比例上年同期金额占总成本上年同期变

项目

(%) 比例(%) 动比例(%)

黑色金属采选业营业成本 748,722,346.75 83.26 888,626,694.81 83.85 -15.74

贸易营业成本 80,713,594.73 8.98

其他营业成本 69,779,347.57 7.76 171,194,552.29 16.15 -59.24

分产品情况

本期占总上年同期本期金额较

成本构成

分产品本期金额成本比例上年同期金额占总成本上年同期变

项目

(%) 比例(%) 动比例(%)

铁矿石营业成本 700,381,542.86 77.89 780,762,755.54 73.67 -10.30

贫矿营业成本 48,340,803.89 5.38 107,863,939.27 10.18 -55.18

镍矿营业成本 80,713,594.73 8.98

其他营业成本 69,779,347.57 7.76 171,194,552.29 16.15 -59.24

(2) 主要供应商情况

单位:元币种:人民币

供应商名称采购额占采购总额的比例(%)

供应商一 75,043,836.88 11.97

供应商二 56,660,925.18 9.04

2014 年年度报告

供应商三 39,028,765.68 6.23

供应商四 22,241,810.47 3.55

供应商五 10,283,459.13 1.64

小计 203,258,797.34 32.43

4 费用

单位:元

本期数上年同期数变动比率(%)

销售费用 19,875,492.18 8,957,955.43 121.88

管理费用 283,110,023.37 328,709,904.18 -13.87

财务费用 48,171,047.97 36,799,703.17 30.90

报告期,公司销售费较上年上升 1,091.75 万元,主要系铁矿石岛外港口的作业费增加的原因,管理费用减少 4,559.99 万元,主要系职工薪酬减少和矿产资源补偿费减少的原因,财务费用增加1,137.13 万元,主要系银行贷款利息增加的原因。

5 现金流

单位:元币种:人民币

项目名称 2014 年 2013 年同比增减(%)

经营活动现金流入小计 2,357,047,212.34 3,345,485,988.56 -29.55

经营活动现金流出小计 1,874,933,348.95 2,403,970,633.52 -22.01

经营活动产生的现金流量净额 482,113,863.39 941,515,355.04 -48.79

投资活动现金流入小计 3,443,891.61 2,254,254.49 52.77

投资活动现金流出小计 437,148,270.09 445,281,896.78 -1.83

投资活动产生的现金流量净额 -433,704,378.48 -443,027,642.29 2.10

筹资活动现金流入小计 2,242,829,795.50 48,000,000.00 4572.56

筹资活动现金流出小计 1,293,418,434.91 719,258,577.55 79.83

筹资活动产生的现金流量净额 949,411,360.59 -671,258,577.55 不适用

2014 年经营活动现金流入减少系铁矿石价格下跌使收入减少所致,经营活动现金流出减少系购买商品支付减少及支付的税费减少所致。2014 年筹资活动现金流入增加系首次公开发行股票募集资金及借款增加所致,筹资活动现金流出增加系分红增加及支付借款利息增加所致。

6 其他(1) 经营计划进展说明

公司 2014 年生产经营的主要目标为:生产及销售铁矿石 420 万吨,实际生产铁矿石 394.6万吨,销售铁矿石 330.80 万吨,完成计划的 93.96%和 78.76%;营收收入 29.93 亿元,实际完成 17.68 亿元,完成计划的 59.07%;净利润 8.92 亿元,实际完成 4.24 亿元,完成计划的 47.53%。

2014 年年度报告

本年度没有完成经营目标主要受铁矿石等大宗商品需求增速放缓,铁矿石市场低迷,价格大幅下

跌影响。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业、分产品情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入营业成本

毛利率毛利率比上年增减

分行业营业收入营业成本比上年增比上年增

(%) (%)

减(%) 减(%)

黑色金属采选业 1,592,765,710.16 748,722,346.75 52.99 -41.31 -15.74 减少 14.26 个百分点

贸易 81,154,639.60 80,713,594.73 0.54

其他 94,090,805.04 69,779,347.57 25.84 -54.60 -59.24 增加 8.44 个百分点

主营业务分产品情况

营业收入营业成本

毛利率毛利率比上年增减

分产品营业收入营业成本比上年增比上年增

(%) (%)

减(%) 减(%)

铁矿石 1,539,301,147.25 700,381,542.86 54.50 -40.29 -10.30 减少 15.22 个百分点

贫矿 53,464,562.91 48,340,803.89 9.58 -60.60 -55.18 减少 10.92 个百分点

镍矿 81,154,639.60 80,713,594.73 0.54

其他 94,090,805.04 69,779,347.57 25.84 -54.60 -59.24 增加 8.44 个百分点

2、主营业务分地区情况

单位:元币种:人民币

地区营业收入营业收入比上年增减(%)

中国 1,768,011,154.80 -39.47

报告期内公司的全部营业收入均来自中国境内。

(三) 资产、负债情况分析

1 资产负债情况分析表

单位:元

上期期末本期期末金

本期期末数

数占总资额较上期期

项目名称本期期末数占总资产的上期期末数情况说明

产的比例末变动比例

比例(%)

(%) (%)

主要系本期增加募集

货币资金 1,574,339,750.35 25.76 586,810,740.62 12.19 168.29

资金所致

旧票到期兑付,新票

应收票据 248,798,106.24 4.07 782,361,061.76 16.26 -68.20

随收入下降而减少

应收账款 567,729,608.40 9.29 308,190,687.97 6.40 84.21 应收矿石销售款增加

预付款项 22,736,979.11 0.37 21,594,196.29 0.45 5.29

2014 年年度报告

库存矿石代垫待收的

其他应收款 69,341,760.13 1.13 34,850,718.86 0.72 98.97

运杂费增加

存货 642,837,076.36 10.52 485,022,089.54 10.08 32.54 成品矿库存增加

多交税金、采准工程

其他流动资产 272,796,836.00 4.46 0.00 0.00 不适用

及理财增加

流动资产合计 3,398,580,116.59 55.60 2,218,829,495.04 46.10 53.17

可供出售金融资产 2,953,031.80 0.05 2,953,031.80 0.06 0.00

固定资产 807,035,623.99 13.20 871,476,913.29 18.11 -7.39

在建工程 1,044,684,841.08 17.09 735,333,196.88 15.28 42.07 工程投资增加

无形资产 694,379,526.18 11.36 715,244,644.49 14.86 -2.92

递延所得税资产 49,663,888.80 0.81 56,426,264.79 1.17 -11.98

部分堆存贫矿转为流

其他非流动资产 115,183,211.76 1.88 212,730,389.41 4.42 -45.85

动资产

非流动资产合计 2,713,900,123.61 44.40 2,594,164,440.66 53.90 4.62

资产总计 6,112,480,240.20 100.00 4,812,993,935.70 100.00 27.00

短期借款 397,000,000.00 6.49 28,000,000.00 0.58 1317.86 新增借款

开具应付票据用于支

应付票据 103,958,000.00 1.70 0.00 0.00 不适用

付采购款

应付账款 35,707,171.83 0.58 11,326,921.79 0.24 215.24 新增应付采购款

预收款项 22,100,455.39 0.36 58,363,336.60 1.21 -62.13 预收账款转为收入

应付职工薪酬 73,661,198.25 1.21 89,418,309.97 1.86 -17.62

应交税费 47,082,189.38 0.77 117,590,567.25 2.44 -59.96 缴纳税金

其他应付款 431,308,545.18 7.06 368,359,950.44 7.65 17.09 增加的应付工程款一年内到期的非流

192,696,141.79 3.15 392,472,971.97 8.15 -50.90 到期支付动负债

流动负债合计 1,303,513,701.82 21.33 1,065,532,058.02 22.14 22.33长期借款

其中应付贫矿款转为

长期应付款 132,842,671.91 2.17 305,178,767.74 6.34 -56.47 一年内到期的长期负

债

递延收益 60,050,344.48 0.98 65,091,440.00 1.35 -7.74

递延所得税负债 16,827,646.27 0.28 10,825,618.40 0.22 55.44

非流动负债合计 209,720,662.66 3.43 381,095,826.14 7.92 -44.97

负债合计 1,513,234,364.48 24.76 1,446,627,884.16 30.06 4.60

股本 1,866,670,000.00 30.54 1,680,000,000.00 34.91 11.11

资本公积 1,854,121,939.88 30.33 281,962,144.38 5.86 557.58 发行股份募集资金

专项储备 43,809,924.10 0.72 43,809,924.10 0.91 0.00

盈余公积 444,394,764.50 7.27 402,216,447.79 8.36 10.49

未分配利润 390,249,247.24 6.38 958,377,535.27 19.91 -59.28 分红归属于母公司股东

4,599,245,875.72 75.24 3,366,366,051.54 69.94 36.62权益合计

2014 年年度报告少数股东权益

股东权益合计 4,599,245,875.72 75.24 3,366,366,051.54 69.94 36.62负债和股东权益总

6,112,480,240.20 100.00 4,812,993,935.70 100.00 27.00计

(四) 核心竞争力分析

1、铁矿石资源优势及品位优势。公司拥有的石碌铁多金属矿区,以富铁矿石储量大、品位

高而著称。累计探明铁矿石总储量为 4.46 亿吨,铁矿石平均品位 49.15%。根据国土资源部国土

资储备字[2013]66 号备案证明,截至 2011 年 12 月 31 日,本公司拥有的铁矿石保有储量 2.57

亿吨,平均品位为 46.60%。此外,公司拥有的探矿权范围面积为 33.17 平方公里。历次勘查成

果表明,该探矿权范围内蕴藏的资源储量丰富,经过进一步详细勘探,公司储量有可能进一步增

加。

2、铁矿石产品成本优势。由于铁矿石原矿品位高,本公司目前铁矿石产品以块矿为主。由

于块矿采选工艺流程简单,本公司铁矿石产品生产成本在国内同行业中具有明显优势。

3、铁矿石产品特质优势。本公司生产的铁矿石产品具有高硅、低铝、低磷、呈酸性等特质,

高炉中适当搭配使用有利于炉况顺行,降低炼铁成本。因此,本公司铁矿石是合理搭配高炉炉料

结构的首选酸性配料。

4、管理优势。本公司的管理团队在矿产勘查、矿石采选、矿石深加工、公司治理和技术研

发等方面有丰富的经验。公司核心管理层拥有十几年乃至几十年的行业经验,深刻了解国内外行

业发展趋势和本公司的具体情况,能够及时制订和调整公司的发展战略,使本公司能够在市场竞

争中抢得先机。

(五) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

(1) 证券投资情况

不适用

(2) 持有其他上市公司股权情况

不适用

(3) 持有非上市金融企业股权情况

不适用

2014 年年度报告

(4) 买卖其他上市公司股份的情况

不适用

2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

(1) 委托理财情况

不适用

(2) 委托贷款情况

不适用

(3) 其他投资理财及衍生品投资情况

产品类投资是否

投资类型资金来源签约方投资份额投资期限预计收益

型盈亏涉诉

中国工商

保本浮

货币市场闲置募集银行股份 2014 年 12 月 30 日预期年化收不适

190,000,000 动收益否

工具资金有限公司 -2015 年 3 月 30 日益率 4.50% 用

型

昌江支行

交通银行

货币市场闲置募集 2014 年 12 月 30 日保证收预期年化收不适

股份有限 50,000,000 否

工具资金 -2015 年 3 月 30 日益型益率 4.59% 用

公司

3、募集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

募集资金本年度已使用募集已累计使用募集资尚未使用募集资尚未使用募集资金募集年份募集方式

总额资金总额金总额金总额用途及去向

2014 首次发行 1,930,167,800.00 1,185,964,833.70 1,185,964,833.70 744,202,966.30 募集资金专用账户

合计 / 1,930,167,800.00 1,185,964,833.70 1,185,964,833.70 744,202,966.30 /

募集资金实际已使用 118,596.48 万元,主要是支付承销发行费用 17,133.8

万元、新建选矿厂项目使用 49,000 万元、石碌铁多金属整装勘查项目使

募集资金总体使用情况说明用 7,635.79 万元、补充流动资金使用 39,850 万元、利用闲置募集资金购

买理财产品 5,000 万元。尚未使用的募集资金主要系新建选矿厂二期扩建

项目和铁、钴、铜工程技术研究中心项目以及石碌铁多金属整装勘查项目。

2014 年年度报告

(2) 募集资金承诺项目情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

变更原

是否

是否未达到计因及募

募集资金拟投入募集资金本年度募集资金累计实符合项目进预计收产生收益是否符合

承诺项目名称变更划进度和集资金

金额投入金额际投入金额计划度益情况预计收益

项目收益说明变更程

进度

序说明

本年产生

新建选矿厂项目否 490,000,000.00 490,000,000.00 490,000,000.00 是 100% 1141.87 万不适用尚未达产不适用

元

新建选矿厂二期项目尚未开

否 470,000,000.00 否不适用不适用不适用不适用

扩建项目始建设石碌矿区铁多金

属矿整装勘查项否 300,000,000.00 76,357,900.00 76,357,900.00 是 25.45% 不适用不适用不适用目

铁、钴、铜工程项目尚未开

否 100,000,000.00 否不适用不适用不适用不适用

技术研究中心始建设

补充流动资金否 400,000,000.00 398,500,000.00 398,500,000.00 是 99.63% 不适用不适用不适用不适用

合计 / 1,760,000,000.00 964,857,900.00 964,857,900.00 / / 不适用 / / / /

募集资金承诺项目使用情况说明募集资金于 2014 年 12 月到位,新建选矿厂二期扩建项目和铁、钴、铜工程技术研究中心尚未开始建设。

2014 年年度报告

(3) 募集资金变更项目情况

□适用√不适用

4、主要子公司、参股公司分析

(1)控股子公司控股子公司名称(均

经营范围注册资本总资产净资产净利润

为全资子公司)

上海鑫庆实业发展主要从事贸易业

30,000,000.00 29,736,117.41 29,696,664.77 54,116.86

有限公司务

主要从事贫矿资昌江欣达实业有限

源回收、普通货 11,850,000.00 39,390,137.60 29,972,419.62 -2,304,643.52公司

物运输业务

昌江矿建工程质量主要从事工程质

800,000.00 1,012,121.78 894,400.66 -13,846.51

检测服务有限公司量检测服务业务

海南昌鑫钴业有限主要从事钴铜产

100,000,000.00

公司(注 1) 品冶炼业务

昌江海矿机动车辆主要从事车辆检

480,000.00 634,963.33 559,621.82 -40,119.23

检测服务有限公司修业务

海南海矿国际贸易主要从事贸易业

10,000,000.00 116,899,705.84 10,201,392.87 201,392.87

有限公司务

注 1:海南昌鑫钴业有限公司分别于 2014 年 12 月 30 日和 2014 年 12 月 31 日取得地税及国税税务注销通知书,并于 2015 年 1 月 20 日完成了工商注销。

(2)参股公司

参股公司名称经营范围注册资本持股比例(%)

昌江黎族自治区雅加水电站电力生产、水力发电 12,000,000.00 12.96

昌江风流山水电实业有限责任公司水力发电、电力销售 2,000,000.00 4.55

主要进行铁矿石以及镍、锰、铜等

澳大利亚同方矿业有限公司 5.10

有色金属资源的投资、开发、销售

投资建设和各类型的发电厂;常规

华能海南发电股份有限公司能源新开发;发电厂工程总承包及 1,326,419,587.00 0.05

设备维修服务;技术咨询

5、非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

本年度投入金累计实际投入金

项目名称项目金额项目进度项目收益情况

额额

2014 年年度报告昌江石碌铁矿资

1,949,952,100.00 50.78% 282,147,502.26 990,212,036.66 在建不适用源深部开采工程深部矿石选矿技

135,743,600.00 17.52% 23,784,964.20 23,784,964.20 在建不适用术改造工程

合计 2,085,695,700.00 / 305,932,466.46 1,013,997,000.86 /

昌江石碌铁矿资源深部开采工程预计需求 95,974 万元;深部矿石选矿非募集资金项目情况说明

技术改造工程预计需求 11,196 万元;预计总共需求万 107,170 万元。

二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

世界铁矿石竞争地区格局:全球铁矿石的主要输入地区是亚洲,中国、日本、韩国是世界铁

矿石贸易主要进口市场;大洋洲和南美洲是主要铁矿石出口地,其次是南非、印度;欧洲和北美

洲所产矿石主要本地区消费,少量出口。铁矿石富矿主要集中在南半球,澳大利亚、巴西、南非

等国铁矿石资源条件好,开采成本低,是世界铁矿石贸易主流。中国是主要铁矿石消费市场,故

在其它地区无开发价值的低品位矿石也得以开发,国内铁矿石生产商约 4000 家,开采品位低至

8%。

铁矿业巨头垄断世界铁矿石贸易、主导未来格局。四大矿业巨头近年铁矿石产量及海运贸易

量在全世界所占比例均超过 40%,在矿石贸易上起着绝对的主导地位。且未来四大矿业巨头都有

相关的产能扩张计划,四大矿业巨头占有优质的铁矿石资源储备,具备扩大产能的基础条件。

中国铁矿石生产格局:以中小企业为主。中国铁矿石储量虽然较为丰富,但分散、品位低,故

而现在的开发格局是大矿山少,中小矿山多。相对于巴西、澳大利亚等国的铁矿石生产成本,国

内矿山生产成本高,受市场影响大。

(二) 公司发展战略

公司将以中国发展为动力,以整合全球资源为己任,以矿产资源开拓为核心,力争成为具有

全球投融资能力的矿产资源专业服务商,致力于打造国际知名、中国一流的矿产资源集团。

公司将借助资本市场平台,着眼于全球化、多矿种、深耕国家南海资源发展战略,把握矿业

周期规律,实现多品种、多地区的投资覆盖,加大境内外跨行业扩张并购,积极拓展公司的资源

发展领域;同时加强对矿业贸易、物流、终端销售的移动互联网运营投资,实现矿业资源线上线

下的打通,形成一体化产业闭环,进一步壮大企业规模,增强公司综合竞争实力。

公司将继续秉承“致力创造价值,共享发展成果”的核心价值观,力求关怀员工,回报股东,

贡献社会。

2014 年年度报告(三) 经营计划

2015 年公司生产经营指导思想,重点加大对外投资工作力度,积极利用资本市场进行兼并收购;积极开拓市场,扩大矿石销量,增加销售收益;高效组织生产,综合利用资源,满足市场需求;推动管理创新,提高人均效能;加快重点项目建设,保证生产平稳过渡;坚持以人为本,促进企业和谐发展。

全年铁矿石成品矿产量 360 万吨;销售 400 万吨。

工作思路及措施:

1、对外投资。加快投资发展转型,加强对二级市场研究,加快加大投资力度,提高投资收益;积极参与境外投资,拓展投资品种;积极参与具有较好成矿背景的探矿权项目,投入风勘资金实施风险探矿;重点关注新一轮国企改制带来的投资机会;成立专业团队加强对宏观经济和行业发展趋势的研究,关注互联网投资发展机会。

2、生产组织、重点工程项目及资源勘查。围绕全年生产目标,强化采场生产管理,科学组织、合理推进;不断提升机械工作管理和能源管理水平,提高能耗利用率;加强质量管理,确保矿石质量稳定;加速推进重点工程建设进程,加强施工现场跟踪管理和质量检查,加快购置设备和安装调试工作,确保按时投产;继续加大资源勘探投入和力度,为公司转型发展提供资源储备。

3、市场营销。强化市场信息收集和研判能力,巩固拓宽用户群体;探讨符合市场的实际价格体系和产品质量标准;加强沿海沿江港口驻点营销力量,增强促销;根据市场变化及资金状况,把握对用户的供货数量及节奏,降低风险;开展国际贸易。

4、内部管理及团队建设。继续强化内部管理,加强公司职能部门间的链条管理,通过落实全面预算管理、风险控制、建立价值创造项目考评及激励机制等手段,努力降低成本,提升企业盈利能力;根据国家新安全生产法(2014 年 12 月 1 日正式实施),进一步提升公司安全管理水平;通过引进中高端人才、内部锻炼和选拔培养,努力打造专业化、国际化水平的团队,优化和整合组织架构,提升公司全球投资和国际贸易的能力。

5、优化品牌文化,积极履行社会责任。加强企业品牌文化建设,深入开展扶贫帮困、加强社区管理,构建和谐企业,积极参与社会公益活动,树立企业良好形象。(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

2015 年,公司将继续对石碌深部开采项目、深部矿石选矿技术改造工程、整装勘查项目探矿等项目建设进行投入。公司非募投项目资金将主要来源自有资金、银行借款。募集资金项目使用募集资金进行投入。

2014 年年度报告(五) 可能面对的风险

1、经济周期风险及价格波动导致经营业绩的风险

钢铁行业与宏观经济周期密切相关,建筑业、机械、船舶、汽车、五金家电业等行业的景气程度将直接影响对钢铁产品的需求量,进而影响对铁矿石产品的需求量。若宏观经济出现较大波动,本公司经营业绩将不可避免地受到经济周期波动的影响。同时,由于铁矿石的价格受宏观经济状况、供需关系、海运价格、汇率等多方面因素影响,近年来价格波动较大。

2、行业竞争及行业政策风险

面临国内外其他同类产品生产商的竞争。其中,淡水河谷、力拓和必和必拓等全球三大矿业公司在世界铁矿石贸易中拥有较高份额,对我国铁矿石行业存在重要影响力,并且在资金实力、生产技术、资源储量、规模效应、市场形象、销售渠道等方面具有一定优势;而国内竞争对手主要为钢铁企业集团下属的铁矿石企业和独立的铁矿石企业。

铁矿石行业属于资源型行业,国家对铁矿石的生产实施严格的行政许可制度,行政许可标准的提高可能对本公司扩大再生产或对外扩张带来限制。同时,国土、环境、林业、水利、安全等主管部门可能颁布的更加严格的政策法规也将增加本公司的运营成本。

3、对外收购兼并的风险

本公司致力于通过地质勘探和并购、合作等多种方式,增加矿产资源储量。其中,收购兼并是矿产企业控制更多矿产资源、扩大生产规模、增加产品产量的重要方式之一。本公司通过对外收购兼并可以增加企业发展后劲,提高经济效益,但对外收购兼并同时也存在风险,如购买价格过高、收购对象的储量或资源不够精确、购入的资产或业务难以成功整合等,给公司经营带来不利影响。

4、与安全生产有关的风险

铁矿石开采(尤其是未来转入地下开采后)作业环境复杂,虽不产生瓦斯等有害气体,但采矿过程中存在采场(巷道)局部冒顶片帮、爆破、透水等主要危险因素,尾矿堆放过程中也可能发生渗漏、垮塌等事故。

本公司在安全生产方面投入了大量的资源,建立了较为完备的安全生产管理、防范和监督体系,但不能完全排除安全生产事故发生的可能性,从而可能对经营和业绩产生不利影响。

5、与环境保护有关的风险

本公司在矿产资源开采、选冶过程中伴有可能影响环境的废弃物,如废石、尾矿、废水、废气的排放,以及地表植被的破坏。随着经济的发展,人民生活水平的改善,环保意识的增强,国

2014 年年度报告家对环境保护工作日益重视,环保标准也在不断提高。如果国家提高环保标准或出台更严格的环保政策,将可能会使公司生产经营受到影响并导致公司经营成本的上升。三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用√不适用(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明□适用√不适用(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明□适用√不适用四、利润分配或资本公积金转增预案(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

为建立对投资者持续、稳定、科学的回报机制,保持股利分配政策的连续性和稳定性,本公司分别于 2011 年 11 月 28 日、2013 年 4 月 14 日和 2014 年 1 月 24 日召开股东大会,审议通过了《公司章程(草案)》及修正案,明确了公司上市后股利分配政策和计划。

公司的股利分配政策如下:

1、决策机制与程序:(1)公司董事会充分考虑和听取股东、独立董事和监事会的意见,结合公司具体情况,制订公司利润分配预案;公司董事会审议利润分配方案,应经董事会全体董事过半数表决通过,由独立董事发表明确意见,提交公司股东大会进行审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议前,公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小股东的意见和诉求,及时答复中小股东关心的问题。(2)独立董事可以征集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。(3)公司当年盈利,但董事会未做出现金利润分配预案的,应当在年度报告中详细说明未分红的原因及未用于分红的资金留存公司的用途,独立董事应当对此发表独立意见。

2、股利分配原则:公司实行连续、稳定的利润分配政策,公司的利润分配应重视对投资者的合理的、稳定的投资回报并兼顾公司的长远和可持续发展。

3、利润的分配形式:公司采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配股利,并优先考虑采取现金方式分配股利;公司具备现金分红条件的,应当采用现金分红进行利润分配。

2014 年年度报告

4、利润分配时间间隔:原则上公司应按年将可供分配的利润进行分配,公司可以进行中期现金分红。

5、现金分红的条件:根据《公司法》等有关法律、法规及本章程的规定,足额提取法定公积金、任意公积金后,公司不存在未弥补亏损且现金能够满足持续经营和长期发展的需要。

6、现金分红比例:在符合《公司法》等法律法规规定的利润分配条件时,公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 30%。董事会根据公司当年经营的具体情况及未来正常经营发展的需要,确定具体现金分红预案。

公司应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,并按照公司章程规定的程序,区分下列情况,提出差异化的现金分红预案:

(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%;

(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%;

(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。

董事会制定现金分红预案时,应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜,独立董事应当发表明确的独立意见并公开披露。独立董事可以征集公众投资者的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。

7、发放股票股利的条件:公司在满足前项现金分红的基础上,如公司董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时,公司可以采用股票股利方式进行利润分配。

8、公司采取股票或者现金股票相结合的方式分配股利时,需经公司股东大会以特别决议方式审议通过。

9、利润分配政策的调整:公司根据外部经营环境或者自身经营状况对利润分配政策进行调整的,应以股东权益保护为出发点拟定利润分配调整政策,并应详细论证;公司应通过多种渠道充分听取独立董事以及中小股东的意见;调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定,有关调整利润分配政策的议案需经公司董事会审议后提交公司股东大会审议,由出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。‖

2014 年年度报告(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,公司应当详细披露

原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用√不适用(三) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元币种:人民币

占合并报

每 10 股表中归属

每 10 股每 10 股分红年度合并报表

分红派息数现金分红的数额于上市公

送红股数转增数中归属于上市公司

年度 (元)(含 (含税) 司股东的

(股) (股) 股东的净利润

税) 净利润的

比率(%)

2014 年 1.50 280,000,500.00 424,050,028.68 66.03

2013 年 5.65 950,000,000.00 1,003,917,579.50 94.63

2012 年 3.90 656,000,000.00 771,325,084.27 85.05五、积极履行社会责任的工作情况(一). 社会责任工作情况

《海南矿业 2014 年度社会责任报告》全文在上海证券交易所网站披露。披露网址:http://www.sse.com.cn(二). 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

本公司根据有关环境保护的各项政策法规,制定了环境保护管理等相关规章制度,公司总经理负责环境保护的组织和领导工作。

本公司在矿区专设环境管理与监测专门机构,负责矿区环保设备的有效运作,及时处理突发污染事故;负责对采选过程及尾矿库的环境检测工作,及时了解公司生产对环境的影响情况,防止矿区环境质量恶化。本公司设立安全环保部,是负责全公司环保管理、环境污染监测工作的管理部门。

本公司生产过程主要是铁矿石的采选、钴铜矿石的采选,其间存在环境污染的因子有:采矿作业伴有粉尘、废石的采出、各种设备发出的噪音,甚至有可能造成水土流失;选矿作业伴有废水、废气和固体废弃物的排出,各种设备运行过程中产生噪音污染。

本公司根据矿区矿产资源条件,优化矿山开采设计,提高资源利用率,并积极推行清洁生产,降低单位产品的能耗、物耗、提高矿产资源回收率,从源头上控制污染物的产生,减少污染物排放量。同时,公司针对生产过程中可能出现的废气、废水、固体废弃物和噪音污染,制定各种防控措施,配备足额资金用于环保设施建设和设备购买。另外,在矿山基建期、铁矿石采选过程中,

2014 年年度报告矿区原有地表及地下岩土、地下水结构和地面植被可能受到不同程度的破坏,造成水土流失。为此,公司通过合理布置排水系统,并通过土地复垦、植被恢复等措施保护矿区水土资源。

2014 年公司各项环保指标完成情况良好:工业污水外排达标率 100%;生产尾气处理外排达标率 100%;工业水循环利用量 4067 万吨,重复循环利用率达 83.45%,与去年同期相比提高0.25%;生产作业场所岗位粉尘合格率 94.3%,与去年同期相比略有提高。

2014 年公司开展矿山复垦植树绿化活动,在 280 排土场、枫树下采区及北一采区终了边坡等地段累计种植相思树苗 45 万株、野菊花 15 万株、银合欢 3 万株;各厂区种植风景树苗 1.7 万株,植草坪 4800 ㎡,矿区新增绿地面积 23.6 万㎡。

2014 年 6 月 13 日,海南省昌江黎族自治县国土环境资源局向本公司(富矿系统)核发了《排放污染物许可证》(9031114002A),污染物排放种类为粉尘,有效期至 2017 年 6 月 12 日。

加强环保管理制度建设,为适应公司从严管理的环保工作需要,2014 年公司在原有环保管理制度的基础上,补充制度了《海南矿业股份有限公司突发环境污染事件应急预案》、《海南矿业股份有限公司危险化学品废弃物管理办法》和《海南矿业股份有限公司危、枯树木砍伐管理规定》等。这些制度制定并颁布实施,对进一步规范公司环保管理秩序,明确各级环保职责,落实环保责任及管理措施,起到积极作用。

2014 年年度报告

第五节重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项√适用□不适用(一) 诉讼、仲裁或媒体质疑事项已在临时公告披露且无后续进展的

事项概述及类型查询索引

大地矿业诉讼案: 上海证券交易所网站

2014 年 3 月 20 日,昌江中稷大地矿业有限公司(以下简称―大 (www.sse.com.cn)

地矿业‖)向海南省高级人民法院起诉海南海钢集团有限公司《关于海南省高级人民法院对

(以下简称―海钢公司‖)及海南矿业股份有限公司(以下简称―海纠纷诉讼案件民事裁定书的公

南矿业‖)。大地矿业请求判令被告:一、按照大地矿业与海钢告》(公告编号:2015-001)公司于 2002 年 2 月 25 日签订的《贫矿选矿车间承包经营合同书》及相关补充协议,并按前述合同约定的承包方式,继续向原告实际履行应供而未供的约 237 万吨贫矿可加工铁精粉1,067,568 干吨的合同义务(注:1,067,568 干吨铁精粉的价值为 381,121,776 元);二、本案诉讼费全部由上述两被告承担。2014 年 5 月 4 日,大地矿业向法院提出增加诉讼请求:判令二被告承担连带责任并赔偿因其违约而给原告造成的经济损失,共计 381,121,776 元。关于原告大地矿业与被告海南矿业、海钢公司企业承包经营合同纠纷一案,海南省高级人民法院于 2014 年 4 月 2 日受理后依法组成合议庭,于 2014 年 11 月 24 日公开开庭审理了案件。大地矿业以其生产经营困难,生产周转资金紧张为由,于 2014年 12 月 22 日向海南省高级人民法院提出撤诉申请。海南省高级人民法院认为:大地矿业撤回诉讼系对自己诉讼权利的处分,不损害国家、集体或第三人合法权益。经审判委员会讨论决定,依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百四十五条第一款、第一百五十四条第一款(五)项之规定,裁定准许原告大地矿业撤回起诉。

胡立红诉讼案: 上海证券交易所网站

2008 年 10 月,本公司与胡立红签订了《股权转让协议》,以 (www.sse.com.cn)

22,120 万元为对价收购胡立红持有的红山矿业 70%的股权。同《海南矿业首次公开发行股票

时,考虑到胡立红对红山矿业作出的贡献,双方另行签订了《股招股说明书》第十五节―其他重要

权转让商务洽谈会备忘录》和《补充协议》,约定海矿联合以事项‖之―重大诉讼或仲裁事项‖自有资金通过红山矿业净补给胡立红 1,600 万元。2009 年 3 月,红山矿业向胡立红支付了 1,600 万元款项。2013 年 11 月,胡立红以海南矿业及红山矿业未支付此款项为由,将二者作为共同被告起诉至新疆维吾尔自治区伊犁哈萨克自治州塔城地区中级人民法院,请求法院判决被告连带支付其1,600 万元的补偿款项。2014 年 4 月 1 日,胡立红向法院提出撤诉申请,法院于同日作出了准许其撤回起诉的裁定。2014 年 4 月 25 日,胡立红向海南矿业出具《不可撤销承诺及确认函》。

2014 年年度报告二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况□适用√不适用三、破产重整相关事项不适用四、资产交易、企业合并事项□适用√不适用五、公司股权激励情况及其影响□适用√不适用六、重大关联交易√适用□不适用(一) 与日常经营相关的关联交易1、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

具体内容详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn),《2015 年度日常性关联交易预计情况的公告》(公告编号:2015-008)七、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项□适用√不适用

2 担保情况□适用√不适用

3 其他重大合同

(1)借款合同

2009 年 11 月 25 日,海矿联合与工商银行昌江支行签订编号为 22010270-2009 年(昌江)字 001 号的《固定资产借款合同》,后者提供借款额度 6 亿元,用于北一采场深部开采工程项目建设,借款期限为 5 年,自实际提款日起算(分次提款的,自首次提款日起算),借款利率为借款期限相对应档次的中国人民银行基准贷款利率。2012 年 11 月 21 日,发行人与中国工商银行股份有限公司昌江支行签订编号为昌江补充协议 20120001 号的《借款合同补充协议》,对计息方式进行了补充约定。

2014 年年度报告

2014 年 6 月 27 日,海南矿业与工商银行昌江支行签订编号为 22010270-2014 年(昌江)字 0005 号的《流动资金借款合同》,后者提供借款额度 20,000.00 万元,用于生产经营周转,借款期限为 1 年,自实际提款日起算(分次提款的,自首次提款日起算),借款利率为借款期限相对应档次的中国人民银行基准贷款利率。

(2)长期合作协议

2010 年 12 月 15 日,海南矿业、海南东汇股份有限公司及武钢集团国际经济贸易总公司签订《建立中长期供货合作关系协议书》,约定:1)海南矿业通过代理方式销售矿产品,武钢集团国际经济贸易总公司通过代理方式采购矿产品,双方指定海南东汇股份有限公司为海南矿业矿产品购销的唯一代理商;2)海南矿业与武钢集团国际经济贸易总公司年度购销意向:2011-2015年,每年 60 万吨高炉块矿、20 万吨粉矿;3)价格在遵循市场规律的基础上,积极建立三方能接受的公平公正的价格;4)协议有效期为 2011 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日。

2010 年 12 月 15 日,海南矿业、中海(海南)海盛贸易有限公司及天津铁厂签订《建立中长期战略合作伙伴关系协议书》,约定:1)海南矿业通过代理方式销售矿产品,天津铁厂通过代理方式采购矿产品,双方指定中海(海南)海盛贸易有限公司为海南矿业矿产品购销的唯一代理商;2)海南矿业与天津铁厂年度购销意向:2011-2015 年,每年 45 万吨高炉块矿 3)价格在遵循市场规律的基础上,积极建立三方能接受的公平公正的价格;4)协议有效期为 2011 年 1 月 1日至 2015 年 12 月 31 日。

2010 年 12 月 30 日,海南矿业、洋浦华昌矿业有限公司、沧州中铁装备制造材料有限公司签订《建立中长期战略合作伙伴关系协议书》,约定:1)海南矿业通过代理方式销售矿产品,沧州中铁装备制造材料有限公司通过代理方式采购矿产品,双方指定洋浦华昌矿业有限公司为海南矿业矿产品购销的唯一代理商;2)海南矿业与沧州中铁装备制造材料有限公司具体产品年度购销意向:2011-2014 年,每年 50 万吨高炉块矿;3)价格在遵循市场规律的基础上,探索建立三方能共同接受的公平公正的价格;4)协议有效期为 2011 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日。

2011 年 6 月 9 日,海南矿业与宁波钢铁有限公司签订《建立中长期战略合作伙伴关系协议书》,约定:1)海南矿业与宁波钢铁有限公司 2011-2015 年购销铁矿石总量达到 150 万吨,具体产品年度购销意向如下:2011-2015 年,每年 12 万吨高炉块矿,18 万吨粉矿;2)在遵循市场规律的基础上,探索建立双方能共同接受的公平公正的价格;3)协议有效期为 2011 年 1 月 1日至 2015 年 12 月 31 日。

2014 年年度报告

2011 年 12 月 8 日,海南矿业与广东省韶关钢铁集团有限公司签订了《建立中长期战略合作伙伴关系协议书》,双方就销售铁矿石进行约定:1)2012 年到 2014 年,购销块矿总量达到 150万吨,铁精粉 100 万吨;2)在遵循市场规律的基础上,建立双方能共同接受的公平公正的价格、验收和结算方式;3)协议的有效期为 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日。

2013 年 12 月 6 日,海南矿业、上海海矿贸易有限公司及首钢总公司签订《2014 年购销协议书》,指定上海海矿贸易有限公司作为海南矿业供应首钢总公司铁矿的唯一经销商,并约定:1)2014 年向首钢总公司供应铁精粉 24 万吨;2)在公开、公平、公正、贴近市场的原则下,确定2014 年定价模式;3)协议有效期为 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日。

2013 年 12 月 17 日,海南矿业与衢州元立金属制品有限公司签订了《建立中长期战略合作伙伴关系协议书》,双方就销售铁矿石进行约定:1)2014 年到 2016 年,购销铁矿石总量达到120 万吨;2)在遵循市场规律的基础上,积极探索建立双方能共同接受的公平公正的价格、验收和结算方式;3)协议的有效期为 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。

(3)工程施工合同

2011 年 1 月 25 日,海南矿业与金诚信矿业管理有限公司签订《海南矿业股份有限公司北一采场深部开采项目进风井、斜坡道二期工程施工合同》,后者承担公司北一深部开采项目进风井、斜坡道二期工程的施工。施工内容包括水平平巷、硐室、斜坡道、排水系统以及 0m 以上采准、天溜井工程的掘支等。进风井二期工程工期为日历天数 600 天,斜坡道二期工程工期为日历天数600 天。合同价款根据约定的单价进行结算。2013 年 12 月 6 日,合同双方签订了补充协议,对施工范围及施工费用进行了调整,并约定原合同工期延续至 2014 年 12 月。

2014 年 6 月 25 日,海南矿业与湖南楚湘建设工程有限公司签订《海南矿业股份有限公司石碌铁矿深部矿石选矿技术改造工程施工合同》,后者承担公司石碌铁矿深部矿石选矿技术改造工程的施工。施工内容包括石碌铁矿深部矿石选矿技术改造工程的总图工程、综合管线、跳汰车间、富粉溢流车间改造、转运站、胶带机通廊、110 万 t/a 选矿厂 3#带式输送机改造、跳汰循环水泵房、跳汰浓缩池、跳汰电气楼、变电所、200 万破碎站变电所改造、富粉仓库、中碎和富粉车间办公室。计划竣工日期为 2015 年 3 月 22 日,签约合同价为 6,000 万元。

(4)工矿产品购销合同

2013 年 12 月 19 日,海南矿业与上海海矿贸易有限公司签订《工矿产品购销合同》,双方就铁矿石购销业务进行约定:1)2014 年,购销铁精粉 24 万吨;2)价格按照供方、需方、首钢

2014 年年度报告

总公司三方签订的《2014 年购销协议书》约定的计价方式确定,并以补充协议确认;3)合同有

效期为 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日。

2014 年 1 月 21 日,海南矿业与韶钢松山签订《工矿产品购销合同》,双方就铁矿石购销业

务进行约定:1)2014 年,购销块矿 29 万吨;2)价格和贴息率随行就市,当月的执行价格和贴

息率双方以补充协议方式确认;3)合同有效期为 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日。

八、承诺事项履行情况

√适用□不适用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承

诺事项

是否有是否及

承诺背景承诺类型承诺方承诺内容履行期时严格

限履行

具体内容详见上海证券交易所网站

复星集团、复星产 (www.sse.com.cn)

与首次公开发行相关解决同业

投、实际控制人郭《海南矿业首次公开发行股票招股否是

的承诺竞争

广昌及海钢集团说明书》“第七节同业竞争与关联

交易‖之―一、同业竞争‖

发行前股东所持股份的流通限制和

自愿锁定股份的承诺。

具体内容详见上海证券交易所网站

控股股东复星集团

(www.sse.com.cn)

与首次公开发行相关及一致行动人复星

其他《海南矿业首次公开发行股票招股是是

的承诺产投、实际控制人

说明书》“第五节发行人基本情况‖

郭广昌及海钢集团

之“八、发行人的股本情况”之“(七)

本次发行前股东所持股份的流通限

制和自愿锁定股份的承诺”

公开发行前持股 5%以上股东的持

股和减持意向。

具体内容详见上海证券交易所网站

控股股东复星集团 (www.sse.com.cn)与首次公开发行相关

其他及一致行动人复星《海南矿业首次公开发行股票招股是是的承诺

产投、海钢集团说明书》“第五节发行人基本情况‖

之―十三、发行人主要股东的承诺及

其履行情况‖之―(六)公开发行前持

股 5%以上股东的持股和减持意向‖

九、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:元币种:人民币

2014 年年度报告

是否改聘会计师事务所: 否

原聘任现聘任

安永华明会计师事务所(特殊普安永华明会计师事务所(特殊普境内会计师事务所名称

通合伙) 通合伙)

境内会计师事务所报酬 1,300,000 1,300,000境内会计师事务所审计年

8年 8年限聘任、解聘会计师事务所的情况说明经公司 2013 年度股东大会(2014 年 3 月 20 日)审议通过,续聘安永华明会计师事务所为公司2014 年度财务报告审计机构。十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人

处罚及整改情况

报告期,公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。十一、面临暂停上市和终止上市风险的情况不适用十二、换公司债券情况□适用√不适用十三、执行新会计准则对合并财务报表的影响

2014 年 1 至 3 月,财政部制定了《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》和《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》;修订了《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》。上述 7 项会计准则均自 2014 年 7 月 1 日起施行。2014 年 6 月,财政部修订了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》,在 2014 年年度及以后期间的财务报告中施行。2014 年 7 月 23 日,财政部发布《财政部关于修改<企业会计准则—基本准则>的决定》,自公布之日起施行。

根据修订后的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》,本公司将持有的不具有控制、共同控制或重大影响且其在活跃市场中没有报价、公允价值不可计量的―长期股权投资‖重分类调整至―可供出售金融资产‖,并进行追溯调整。上述会计政策变更,仅对资产负债表上两个报表项目(可供出售金融资产和长期股权投资)的金额产生影响,对本公司 2013 年度经营成果和现金流量不产生影响。

2014 年年度报告

1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响

单位:元币种:人民币

2013年1月1 2013年12月31日

交易

被投资日归属于母

基本长期股权投资可供出售金融归属于母公司

单位公司股东权

信息 (+/-) 资产(+/-) 股东权益(+/-)

益(+/-)华能海南发电股份

-210,000.00 210,000.00有限公司昌江黎族自治县雅

-1,583,180.00 1,583,180.00加电站昌江风流山水电实

-160,000.00 160,000.00业有限责任公司澳洲同方矿业有限

-999,851.80 999,851.80公司

合计 / -2,953,031.80 2,953,031.80长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响的说明:

上述会计政策变更,仅对资产负债表上两个报表项目(可供出售金融资产和长期股权投资)的金额产生影响,对本公司2013年度经营成果和现金流量不产生影响。

2 职工薪酬准则变动的影响无影响

3 合并范围变动的影响无影响

4 合营安排分类变动的影响无影响十四、其他重大事项的说明□适用√不适用

2014 年年度报告

第六节股份变动及股东情况一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表1、股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-) 本次变动后

比

比例

数量发行新股送股公积金转股其他小计数量例

(%)

一、有限售条件股份 1,680,000,000 100 1,680,000,000 901、国家持股

2、国有法人持股 672,000,000 40 672,000,000 36

3、其他内资持股 1,008,000,000 60 1,008,000,000 54

其中:境内非国有法人持股 1,008,000,000 1,008,000,000

境内自然人持股4、外资持股其中:境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件流通股份 186,670,000 186,670,000 186,670,000 10

1、人民币普通股 186,670,000 186,670,000 186,670,000 102、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他

三、股份总数 1,680,000,000 100 186,670,000 186,670,000 1,866,670,000 100

2014 年年度报告2、限售股份变动情况

报告期内,本公司限售股份无变动情况。二、证券发行与上市情况(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况

单位:股币种:人民币

发行价格

股票及其衍生获准上市交交易终止

发行日期 (或利发行数量上市日期

证券的种类易数量日期

率)普通股股票类

A股 2014-11-25 10.34 186,670,000 2014-12-9 186,670,000

经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1179 号文核准,本公司在上海证券交易所向社会首次公开发行人民币普通股(A 股)18,667 万股,于 2014 年 12 月 9 日在上海证券交易所挂牌上市。首次发行股票后,公司总股本 186,667 万股。(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内,本公司无因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、债券发行或其他原因引起公司股份总数及股东结构的变化、公司资产及负债结构的变化。(三) 现存的内部职工股情况

截至报告期末,本公司无内部职工股。三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 67,785

年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 54,139

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

报

告质押

股东名称期比例持有有限售条或冻股东

期末持股数量

(全称) 内 (%) 件股份数量结情性质

增况

减

2014 年年度报告

上海复星产业投资有限公司 672,000,000 36 672,000,000 无境内非国有法人

海南海钢集团有限公司 653,333,000 35 653,333,000 无国有法人

上海复星高科技(集团)有限公司 336,000,000 18 336,000,000 无境内非国有法人

全国社会保障基金理事会转持二户 18,667,000 1 18,667,000 无国有法人

梁枫 2,051,500 0.11 0 未知境内自然人兴业银行股份有限公司-易方达裕惠回报

787,628.00 0.04 0 未知其他定期开放式混合型发起式证券投资基金

徐伟 571,400.00 0.03 0 未知境内自然人

林芸 566,800.00 0.03 0 未知境内自然人太平人寿保险有限公司-传统-普通保险

531,099.00 0.03 0 未知其他产品-022L-CT001 沪

朱宏光 503,600.00 0.03 0 未知境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件股份种类及数量

股东名称

流通股的数量种类数量

梁枫 2,051,500.00 人民币普通股 2,051,500.00兴业银行股份有限公司-易方达裕惠回报定期开放式混

787,628.00 人民币普通股 787,628.00合型发起式证券投资基金

徐伟 571,400.00 人民币普通股 571,400.00

林芸 566,800.00 人民币普通股 566,800.00太平人寿保险有限公司-传统-普通保险产品-

531,099.00 人民币普通股 531,099.00022L-CT001 沪

朱宏光 503,600.00 人民币普通股 503,600.00

申能集团财务有限公司 482,697.00 人民币普通股 482,697.00

中国电力财务有限公司 482,697.00 人民币普通股 482,697.00

中广核财务有限责任公司 482,697.00 人民币普通股 482,697.00

申银万国证券股份有限公司 482,600.00 人民币普通股 482,600.00

上海复星产业投资有限公司与上海复星高科技(集团)有

上述股东关联关系或一致行动的说明限公司属于一致行动人,除此以外,上海复星产业投资有

限公司与其他股东之间不存在关联关系。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位:股

有限售条件股份可上

市交易情况

序持有的有限售新增可

有限售条件股东名称限售条件

号条件股份数量可上市交上市交

易时间易股份

数量

2014 年年度报告

公司控股股东上海复星产业投资有限公

司自公司股票上市交易之日起三十六个

上海复星产业投资有限公 2017 年

1 672,000,000 0 月内,不转让或者委托他人管理本公司

司 12 月 9 日

直接或间接持有的发行人股份,也不由

发行人回购其直接或间接持有的股份

公司股东海南海钢集团有限公司自公司

股票上市交易之日起十二个月内,不转

2015 年

2 海南海钢集团有限公司 653,333,000 0 让或者委托他人管理本公司直接或间接

12 月 9 日

持有的发行人股份,也不由发行人回购

其直接或间接持有的股份

公司股东上海复星高科技(集团)有限

公司自公司股票上市交易之日起三十六

上海复星高科技(集团)有 2017 年

3 336,000,000 0 个月内,不转让或者委托他人管理本公

限公司 12 月 9 日

司直接或间接持有的发行人股份,也不

由发行人回购其直接或间接持有的股份

承继原转股东海南海钢集团有限公司股

份 18,667,000 股,承诺自公司股票

全国社会保障基金理事会 2015 年上市交易之日起十二个月内,不转让或

4 18,667,000 0

转持二户 12 月 9 日者委托他人管理本公司直接或间接持有

的发行人股份,也不由发行人回购其直

接或间接持有的股份

上述股东关联关系或一致行动的上海复星产业投资有限公司与上海复星高科技(集团)有限公司属于一致行动

说明人。

四、控股股东及实际控制人变更情况

(一) 控股股东情况

1 法人

单位:元币种:人民币

名称上海复星高科技(集团)有限公司

单位负责人或法定代表人郭广昌

成立日期 2005 年 3 月 8 日

组织机构代码 13223308-4

注册资本人民币 3,800,000,000

经营范围:生物制品、计算机领域的技术开发、技术转让及

生产和销售自产产品;相关业务的咨询服务。受复星国际有

限公司和其所投资企业以及其关联企业的委托,为它们提供

主要经营业务经营决策和管理咨询,财务管理咨询,采购咨询和质量监控

和管理咨询,市场营销服务,产品技术研究和开发及技术支

持,信息服务及员工培训和管理。(依法须经批准的项目,

经相关部门批准后方可开展经营活动)

2013 年经审计合并营业收入 520.4 亿元,合并净利润 48.7

经营成果

亿元。

财务状况截止 2013 年 12 月 31 日经审计合并资产总额 1,589.2 亿元、

2014 年年度报告

合并净资产 446.4 亿元。

复星集团矢志成为“以保险为核心的综合金融能力”与“有

产业深度的全球投资能力” 的双轮驱动的全球一流投资集未来发展战略

团。同时,复星集团致力于将―中国动力嫁接全球资源‖的投

资模式融入价值投资理念,为社会及股东创造价值。

南京钢铁股份有限公司(上交所上市 600282.SH);上海豫

园旅游商城股份有限公司(上交所上市 600655.SH);上海

复星医药(集团)股份有限公司(上交所上市 600196.SH

及香港联交所上市 2196.HK);中国民生银行股份有限公司

(上交所上市 600016.SH 及香港联交所上市 01988.HK);

招金矿业股份有限公司(香港联交所上市 01888.HK);南

京中生联合股份有限公司(香港联交所上市 03332.HK);

报告期内控股和参股的其他境内外上海证大房地产有限公司(香港联交所上市 00755.HK);

上市公司的股权情况北京三元食品股份有限公司(上交所上市 600429.SH);中

山公用事业集团有限公司(深交所上市 000685.SZ);长园

集团股份有限公司(上交所上市 600525.SH);国药控股股

份有限公司 ( 香港联交所上市 01099.HK ) ; Nature’s

Sunshine Products, Inc. ( 美国纳斯达克交易所上市

NATR.NASDAQ);湖南汉森制药股份有限公司(深交所上

市 002412.SZ);Oxford Immunotec Global PLC(美国纳

斯达克交易所上市 OXFD.NASDAQ)。

2 报告期内控股股东变更情况索引及日期

报告期内,公司控股股东未发生变更。(二) 实际控制人情况

1 自然人

姓名郭广昌

国籍中国

是否取得其他国家或地区居留权否

1994 年至报告期末任上海复星高科技(集团)有限公司董

事长;1995 年 5 月至 2012 年 10 月任上海复星医药(集团)

股份有限公司董事,其中 1995 年 5 月至 2007 年 10 月兼任

董事长;2012 年 8 月至报告期末任鼎睿再保险有限公司董

事;2012 年 10 月至报告期末任上海复星医药(集团)股份

有限公司非执行董事;2001 年 9 月至 2009 年 5 月任复地(集

最近 5 年内的职业及职务团)股份有限公司董事长兼执行董事,2009 年 5 月至 2012

年 2 月任非执行董事,2012 年 2 月至报告期末任董事;2001

年 11 月至报告期末任上海复星产业投资有限公司董事长;

2003 年 1 月至 2009 年 12 月任国药控股股份有限公司非执

行董事兼董事长;2009 年 12 月至 2010 年 5 月任国药控股

股份有限公司非执行董事;2009 年 12 月至报告期末任南京

钢铁联合有限公司副董事长;2004 年 12 月至 2009 年 1 月

2014 年年度报告

任复星国际有限公司执行董事、董事长、首席执行官,2009

年 1 月至报告期末任复星国际有限公司执行董事、董事长;

2009 年 5 月至报告期末任南京南钢钢铁联合有限公司副董

事长;2011 年 3 月至报告期末担任地中海俱乐部(Club

Mediterranee S.A.)董事;2012 年 12 月至报告期末任民生

银行股份有限公司非执行董事;2014 年 5 月至报告期末任

Fidelidade-Companhia de Seguros,S.A.董事长;2014 年 5

月至报告期末任 Multicare-Seguros de Saude,S.A.董事长;

2014 年 5 月至报告期末任 Cares-Companhia de

Seguros,S.A.董事长。

1、复星国际有限公司(香港联交所上市 00656.HK)

2、上海复星医药(集团)股份有限公司(上海交易所上市

600196.SH 及香港联交所上市 02196.HK)

3、复地(集团)股份有限公司(已于 2011 年 5 月从香港联

交所下市)

过去 10 年曾控股的境内外上市公 4、南京钢铁股份有限公司(上海交易所上市 600282.SH)

司情况 5、上海钢联电子商务股份有限公司(深圳证券交易所上市

300226.SZ)

6 、 Roc Oil Company Limited( 澳洲证券交易所上市

ROC.AU)

7、ESPIRITO SAUDE-SGPS,SA(里斯本泛欧交易所上市

ESS.PL)

2 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

报告期内,公司实际控制人未发生变更。

2014 年年度报告

3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图五、其他持股在百分之十以上的法人股东

单位:元币种:人民币

法人股东名称海南海钢集团有限公司

单位负责人或法定代表人陈斌

成立日期 1986 年 11 月 10 日

组织机构代码 20124400-1

注册资本 10 亿元

多金属矿勘探、白云岩矿的开采加工,矿石产品、橡胶制品的销售;主要经营业务或管理活动等

采石,石料加工,矿山复垦,橡胶种植,旅馆(仅限分支机构经营),情况

自由房产租赁,旅游项目开发,房地产投资,投资与资产管理。

情况说明截止报告期末,海南海钢集团有限公司持有本公司 35%的股份。

2014 年年度报告

第七节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位:股

年年报告期内从报告期从股

年度内

初末增减公司领取的东单位获得

股份增

姓名职务(注) 性别年龄任期起始日期任期终止日期持持变动应付报酬总的应付报酬

减变动

股股原因额(万元)(税总额(万元)

量

数数前)

陈国平董事长男 57 2013-8-1 2016-8-1 75 0

杨祖光副董事长男 59 2013-8-1 2016-8-1 75 0

刘明东董事、总经理男 47 2013-8-1 2016-8-1 75 0

丁国其董事男 45 2013-8-1 2016-8-1 0

陈斌董事男 50 2013-8-1 2016-8-1 0

仲盛祥董事男 52 2013-8-1 2016-8-1 45.833

郑敏董事男 51 2013-8-1 2016-8-1 0

雷小玲独立董事女 44 2013-8-1 2016-8-1 10 0

左焰独立董事女 44 2013-8-1 2016-8-1 10 0

徐永前独立董事男 47 2014-10-11 2016-8-1 1.67 0

王立华独立董事男 51 2014-10-11 2016-8-1 1.67 0

李长征监事会主席男 50 2013-8-1 2016-8-1 0 0

张邦龙监事男 51 2013-8-1 2016-8-1 0

罗平凡监事男 60 2013-8-1 2016-8-1 50 0

张洪义副总经理男 49 2013-8-1 2016-8-1 55 0

冯意林副总经理男 56 2013-8-1 2016-8-1 55 0

郭风芳副总经理男 49 2013-8-1 2016-8-1 55 0

张春波副总经理男 53 2013-8-1 2016-8-1 55 0

刘伯华副总经理男 52 2014-12-1 2016-8-1 4.58 0

周建良董事会秘书男 41 2013-8-1 2016-8-1 38.5 0

2014 年年度报告

叶天竺原独立董事男 2013-8-1 2014-10-11 8.33 0

朱振武原独立董事男 2013-8-1 2014-10-11 8.33 0

合计 / / / / / / 623.913董事、监事和高级管理人员最近 5 年的主要工作经历

序号姓名最近 5 年的主要工作经历

2007 年起,担任海矿联合董事长兼党委副书记;2009 年 6 月至 2012 年 11 月,担任复星集团矿业资源事业部总经理;2009 年 11 月至 2012 年 3 月,担

1 陈国平任招金矿业股份有限公司董事;2010 年起,担任复星集团总裁高级助理。现任本公司董事长、党委副书记,复星集团总裁高级助理,富鑫钛业董事长,复

达钛白董事长。

2005 年至 2010 年,担任海南省电子工业总公司、冶金工业总公司总经理、党委副书记,海南南海现代渔业开发有限公司党委书记,洋浦开发建设控股有

2 杨祖光限公司董事、党委副书记、纪委书记等职务;2010 年起,担任海钢集团党委书记、副总经理。现任本公司党委书记、副董事长,海钢集团党委书记、副总

经理。

3 刘明东 2007 年起,担任海矿联合董事、总经理兼党委副书记。现任本公司董事、总经理兼党委副书记,富鑫钛业董事,复达钛白董事。

复星国际有限公司执行董事、高级副总裁兼财务总监。亦为上海复星高科技(集团)有限公司董事兼财务总监,上海复星产业投资有限公司及南京南钢钢

4 丁国其铁联合有限公司、复地(集团)股份有限公司、Fidelidade、Multicare、Cares 及上海钢联电子商务股份有限公司(深圳证券交易所上市-股份代码:300226)

董事。

2011 年至 2013 年,担任东方滨海开发建设有限公司董事长、总经理;2008 年起,担任海钢集团总经理兼党委副书记。现任本公司董事,海钢集团总经

5 陈斌

理,海南产权交易所有限公司董事长,海南海钢置地开发有限公司董事长,海南国际资源有限公司董事。

2002 年至 2010 年,担任海南省食品药品监督局计划财务处副处长、处长等职务;2010 年至 2013 年,担任海钢集团副总经理、党委委员。现任本公司董

6 仲盛祥

事、纪委书记、党委副书记,海南建设集团有限公司董事。

2006 年起,担任复星集团驻海南首席代表。现任本公司董事,复星集团驻海南首席代表,北斗星通信息服务有限公司董事,富鑫钛业董事,复达钛白董事,

7 郑敏

海南亚特兰蒂斯商旅发展有限公司董事,海南省行政学院讲师。

8 雷小玲 1995 年至今,从事注册会计师工作,就职于中审亚太会计师事务所;曾任海南椰岛(集团)股份有限公司独立董事,深圳裕同股份有限公司独立董事。现

2014 年年度报告

任本公司独立董事,中审亚太会计师事务所有限公司海南分所负责人,海南海药股份有限公司独立董事,海南海峡航运股份有限公司独立董事。

2005 年至 2010 年任中国东方航空集团公司财务部副部长,2010 年至 2014 年任中国东方航空集团公司财务部部长。现任本公司独立董事,东方航空传媒

9 左焰

股份有限公司党委书记、副总经理、财务总监。

1999 年至今,就职于北京市大成律师事务所。现任本公司独立董事,北京市大成律师事务所高级合伙人、律师,中华全国律师协会教育委员会委员,中国

10 徐永前

法学会商法学研究会理事,中国安全和发展研究会副会长兼法律安全论坛秘书长,中国劳动学会薪酬专业委员会常务理事。

1992 年至今,就职于北京市天元律师事务所,曾任北京市律师协会理事、副会长,北京市西城区律师协会会长,新疆中基实业股份有限公司独立董事,山

11 王立华东兴民钢圈股份有限公司独立董事及沈阳变压器研究院股份有限公司独立董事。现任本公司独立董事,中国民生银行股份有限公司独立董事,北京市天元

律师事务所首席合伙人,北京仲裁委员会仲裁员,中华全国律师协会常务理事,北京市西城区企业和企业家联合会副会长,北京知识产权法研究会副会长。

2007 年起,担任海矿联合监事会主席,曾任海南省政府国有资产监督管理委员会监事会主席,海南海汽运输集团有限公司监事会主席,海南现代渔业集团

12 李长征有限公司监事会主席,粤海铁路有限公司监事。现任本公司监事会主席,海南联合资产管理公司监事会主席,海南华盈投资控股有限公司监事,海南产权

交易所有限公司监事。

2004 年至 2013 年,先后担任招金矿业股份有限公司财务副总监兼财务部经理、首席财务官;2013 年 3 月至今,先后担任复星集团矿业资源事业部副总

13 张邦龙

经理兼 CFO、董事总经理。现任本公司监事、复星集团矿业资源事业部董事总经理。

14 罗平凡 2007 年起,担任海矿联合工会主席。现任本公司职工监事。

15 张洪义 2007 年起,担任海矿联合副总经理。现任本公司副总经理。

16 冯意林 2008 年起,担任海矿联合副总经理兼财务总监。现任本公司副总经理兼财务总监。

17 郭风芳 2007 年至 2010 年,任海矿联合总工程师、规划设计院院长、投资管理部部长、总经理助理等职务。现任本公司副总经理、新建选矿厂项目总指挥。

18 张春波 2008 年起,担任海矿联合总经理助理兼营销部部长。现任本公司副总经理。

2009 年至 2013 年任宝钢集团有限公司专职监事兼宝钢工程有限公司监事会主席、宝钢集团上海浦东钢铁有限公司监事会主席,2013 年至 2014 年任上海

19 刘伯华

复星集团矿业资源事业部董事总经理。现任本公司副总经理。

2014 年年度报告

20 周建良 2008 年起,担任海矿联合董事会秘书。现任本公司董事会秘书。

21 叶天竺曾任本公司独立董事,报告期内已离任。

22 朱振武曾任本公司独立董事,报告期内已离任。(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况(一) 在股东单位任职情况√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

陈国平复星集团总裁高级助理 2010 年

杨祖光海钢集团党委书记、副总经理 2010 年

复星国际执行董事、高级副总裁、财务总监 2010-1

丁国其复星产投董事 2001-11

复星高科董事兼财务总监 2012-1

陈斌海钢集团总经理兼党委副书记 2008 年

郑敏复星集团驻海南首席代表 2006 年

张邦龙复星集团矿业资源事业部董事总经理兼 CFO 2013-8

刘伯华复星集团矿业资源事业部董事总经理 2013-9 2014-11(二) 在其他单位任职情况√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

海南复达钛白有限公司董事长 2009-11

陈国平

海南富鑫钛业有限公司董事长 2009-7

2014 年年度报告

海南复达钛白有限公司董事 2009-11刘明东

海南富鑫钛业有限公司董事 2007-3

Fidelidade 董事 2014-5 2015-1

Multicare 董事 2014-5 2015-1

Cares 董事 2014-5 2015-1丁国其

上海钢联董事 2007-1

南钢钢联董事 2009-5

复地集团董事 2012-2

海南产权交易所董事长 2007-12

陈斌海南国际资源有限公司董事 2010-8

海钢置地开发有限公司董事长 2009-10

仲盛祥海南建设集团股份有限公司董事 2010-12

海南北斗星通信信息服务有限公司董事 2008-11

海南富鑫钛业有限公司董事 2009-7

郑敏海南复达钛白有限公司董事 2009-11

海南省行政学院讲师 2012-11

海南亚特兰蒂斯商旅发展有限公司董事 2013-5

中审亚太会计师事务所有限公司海南分所负责人 2005-6

雷小玲海南海药股份有限公司独立董事 2013-7

海南海峡航运股份有限公司独立董事 2010-5

党委书记、副总经理、

左焰东方航空传媒股份有限公司 2014-5

财务总监

徐永前北京大成律师事务所高级合伙人 1999 年

中国民生银行股份有限公司独立董事 2009-9

中华全国律师协会常务理事 2011-12

西城区企业和企业家联合会副会长 2011-5王立华

北京知识产权法研究会副会长 2013-8

北京市天元律师事务所首席合伙人 2011-8

沈阳变压器研究所独立董事 2012-1 2014-7

李长征海南省水利电力集团有限公司监事会监事 2012-10 2014-7

2014 年年度报告

海南海宁经济发展总公司监事会监事 2012-10 2014-7

海南华盈投资控股有限公司监事会监事 2014-7

海南产权交易所股份有限公司监事会监事 2014-7三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事会薪酬与考核委员会提交年度薪酬报告由公司董事会审议。公司高级管理人员的薪酬方案由董事会董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

审议批准;公司董事、监事的薪酬方案提交股东大会审议批准。

公司独立董事的年度报酬由股东大会审议批准。其他在公司领取报酬的监事和高级管理人员按年度经营董事、监事、高级管理人员报酬确定依据

绩效考核,按月预发基薪,年度公司经营目标完成情况考核后,结算年度薪酬。董事、监事和高级管理人员报酬的应付报酬情

董事、监事和高级管理人员报酬的支付情况符合相关考核办法的规定。况报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 623.913 万元。获得的报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务变动情形变动原因

徐永前独立董事聘任工作变动

王立华独立董事聘任工作变动

刘伯华副总经理聘任工作变动

叶天竺独立董事离任工作变动

朱振武独立董事离任工作变动五、公司核心技术团队或关键技术人员情况

本公司现有核心技术人员 4 名,包括总工程师 1 名、副总工程师 3 名。

本公司核心技术人员基本情况如下表:

姓名出生年月职务

黄厚敬 1955 年 5 月总工程师

兰舟 1969 年 8 月总经理助理、副总工程师、地采项目总指挥

2014 年年度报告

吴雨霖 1962 年 5 月总经理助理、副总工程师、选矿厂厂长、新建选矿厂项目常务副总指挥

周胜利 1965 年 12 月副总工程师、地下开采项目建设指挥部常务副总指挥

本公司核心技术人员简历如下:

姓名简历

男,1955 年生,中国籍,无境外永久居留权,大专学历,采矿高级工程师资格。1978 年至 2007 年,历任海钢公司生产技术处副处长、经济计划处副处长、副总黄厚敬

工程师、规划院院长、露天采矿部主任等职务;2007 年起,历任海矿联合副总工程师、生产部部长、总经理助理。现任本公司总工程师。

男,1969 年生,中国籍,无境外永久居留权,博士学位,采矿高级工程师资格。1997 年至 1998 年,担任海钢公司采矿部主任助理;1998 年至 2007 年,历任海

兰舟南富海华钴铜有限公司工程部部长、海钢公司信息中心主任、海南富海华钴铜有限公司总经理;2008 年至 2010 年,历任海矿联合投资管理部部长、资源与质量管

理部部长。现任本公司总经理助理、副总工程师、地采项目总指挥。

男,1962 年生,中国籍,无境外永久居留权,研究生学历,机械高级工程师资格。1983 年至 1985 年,担任广东冶金勘察公司 934 地质队分队长助理;1985 年至

1992 年,历任海钢建设公司助理工程师、工程师、安装队队长、副经理;1992 年至 1997 年,担任海钢公司设备处副处长;1997 年至 2001 年,担任海钢建设公吴雨霖

司经理、高级工程师;2001 年至 2007 年,历任海钢计划处副处长、计财部副部长、计划与发展改革部部长;2007 年至 2010 年,历任海矿联合计划与发展改革部

部长、副总工程师。现任本公司总经理助理、副总工程师、机动部部长。

男,1965 年生,中国籍,无境外永久居留权,本科学历,采矿高级工程师资格。1985 年至 2007 年,历任马钢姑山铁矿车间主任、技术科科长、安全科科长、建

周胜利设管理部主任、高级技术主管;2007 年至 2008 年,担任湖南祁东神龙矿业有限公司副总经理;2008 年起,担任海矿联合副总工程师。现任本公司副总工程师、

地下开采项目建设指挥部常务副总指挥。

2014 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 4,247

主要子公司在职员工的数量 123

在职员工的数量合计 4,730

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 469

专业构成

专业构成类别专业构成人数

生产人员 3,358

销售人员 20

技术人员 357

财务人员 75

行政人员 560

合计 4,370

教育程度

教育程度类别数量(人)

本科及以上学历 343

大学学历 690

高中(含中专)学历 2,028

初中及以下学历 1,309

合计 4,370(二) 薪酬政策

实行以“岗薪制”为基础的宽带薪酬分配制度,实行单位薪酬总额包干。按照定编、定岗、定员指标和公司确定的基数确定单位的薪酬包干总额。由单位在公司下达的总额范围内,根据公司薪酬指导线自行测算并结合自身实际按员工对应岗级和工作实绩在宽带薪酬幅度范围内自主分配。(三) 培训计划

2014 年,公司组织各类培训项目 86 项,培训 4485 人次。举办后备梯队人才培养课程培训、专业技术骨干“创新方法”深度培训;组织开展员工安全教育培训、安全生产劳动保护培训、现代企业班组长培训;整合转岗、兼岗作业岗前培训;提升岗位技能培训,开展低压电工、金属焊接与热切割处理(焊工)、爆破作业人员许可、道路运输从业人员资格继续教育培训;选派管理和技术人员参加有关部门和培训机构举办的税务知识、重点用能单位节能、重点企业突发事件应对能力建设、重点税源企业税收热点问题与风险防范、内部审计与内部控制《安全生产法》、非煤矿山安全监督人员培训、注册安全工程师继续教育、建设系统专业技术人员继续教育、造价员继续教育培训、非煤企业主要负责人、管理人员安全资格培训;工程造价员资格培训、安全培训机构师资培训等。(四) 专业构成统计图

2014 年年度报告(五) 教育程度统计图(六) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数 53991 小时

劳务外包支付的报酬总额 160.98 万元

2014 年年度报告

第八节公司治理

一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

报告期内,公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所

股票上市规则》等法律、法规、规章和规范性文件以及《公司章程》的要求,不断完善法人治理

结构,规范公司运作。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范

性文件的要求。公司现有股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的治理构架,形成了权力

机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责分明、运作规范的相互协调和制衡机制。公司董事、

监事工作勤勉尽责,公司经理层等高级管理人员严格按照董事会授权忠实履责,维护公司和全体

股东的最大利益。

报告期内,公司拟定或修订《公司章程》、《投资者关系管理制度》、《关联交易管理制度》、

《募集资金管理制度》、《对外担保管理制度》,进一步健全内部控制制度;并完善《信息披露

管理办法》,严格履行信息披露义务,通过公司网站、网上公告及投资者热线等途径保证投资者

了解公司生产经营情况。

为加强内幕信息知情人和外部信息使用人的登记管理,公司制订了《内幕信息知情人登记管

理制度》。报告期内,公司严格执行该制度的相关规定,对内幕信息知情人进行了登记备案。未

发现有内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股票的情况,未发生内幕信息知情人涉嫌内幕交易

受到监管部门查处情况。

二、股东大会情况简介

决议刊登的决议刊

决议

会议届次召开日期会议议案名称指定网站的登的披

情况

查询索引露日期

1、关于公司申请首次向社会公众公开发行人民币

普通股股票并上市的议案;2、关于授权公司董事

会办理本次发行上市有关具体事宜的议案;3、关

于公司首次公开发行股票前滚存利润分配方案的2014 年第一

2014 年 1 月议案;4、关于修改上市后适用的《海南矿业股份全部次临时股东

24 日有限公司章程(草案)》的议案;5、关于修改公司上通过大会

市后适用的《股东分红回报规划》的议案;6、关

于上市后适用的《稳定股价预案》的议案;7、关

于公司首次公开发行人民币普通股股票并上市相

关承诺的议案

1、公司 2013 年度董事会工作报告、独立董事 2013

年度述职报告;2、公司 2013 年度监事会工作报告;

3、关于公司 2013 年度财务决算的议案;4、关于

公司 2014 年度财务预算的议案;5、关于公司 2013

2013 年度股 2014 年 3 月全部

年度利润分配的议案;6、关于公司续聘安永华明

东大会 20 日通过

会计师事务所为公司 2014 年度财务报告审计机构

的议案;7、关于公司 2014 年度预计日常性关联交

易的议案;8、关于公司 2013 年度关联交易情况说

明的议案;9、关于昌江石碌铁矿资源深部开采工

2014 年年度报告

程项目的议案。

2014 年第二 1、关于公司申请首次向社会公众公开发行人民币

2014 年 4 月全部

次临时股东普通股股票并上市的议案;2、关于调整公司首次

6日通过

大会公开发行股票募集资金使用计划的议案

1、关于向金融机构申请借款的议案;2、关于修改2014 年第三

2014 年 7 月《海南矿业股份有限公司股东大会议事规则》的议全部次临时股东

15 日案;3、关于修改上市后适用的《海南矿业股份有通过大会

限公司章程(草案)》的议案2014 年第四

2014 年 10 月 1、关于选举王立华为新任独立董事候选人的议案; 全部次临时股东

11 日 2、关于选举徐永前为新任独立董事候选人的议案通过大会

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事是否独

本年应参参加现以通讯是否连续两出席股东

姓名立董事委托出缺席

加董事会场会议方式参次未亲自参大会的次

席次数次数

次数次数加次数加会议数

陈国平否 16 10 6 0 0 否 5

杨祖光否 16 9 7 0 0 否 5

刘明东否 16 10 6 0 0 否 5

丁国其否 16 7 9 0 0 否 5

陈斌否 16 9 6 0 1 否 5

仲盛祥否 16 10 6 0 0 否 5

郑敏否 16 8 8 0 0 否 5

王立华是 4 2 2 0 0 否 1

徐永前是 4 2 2 0 0 否 1

左焰是 16 7 9 0 0 否 5

雷小玲是 16 7 9 0 0 否 5

叶天竺是 12 6 6 0 0 否 4

朱振武是 12 6 6 0 0 否 4

年内召开董事会会议次数 16

其中:现场会议次数 4

通讯方式召开会议次数 5

现场结合通讯方式召开会议次数 7

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内,公司独立董事未对审议事项提出异议。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议

公司董事会下设提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和战略委员四个专门委员会。

(一) 董事会提名委员会

董事会提名委员会(简称提名委员会)由 5 位董事组成,其中独立董事 3 名,主任委员由

2014 年年度报告独立董事左焰担任。报告期,叶天竺委员、朱振武委员因工作变动不再担任提名委员会委员职务,徐永前委员、王立华委员续任。

报告期,提名委员会共召开 3 以会议,对公司拟聘任的子公司的董事、监事和高级管理人员,公司独立董事、高级管理人员候选人的任职资格、专业背景、履职经历等进行审查,并向董事会提出建议。(二) 董事会审计委员会

董事会审计委员会(简称审计委员会)由 3 名董事组成,均为独立董事,主任委员由独立董事雷小玲担任。报告期,朱振武委员因工作变动不再担任审计委员会委员职务,王立华委员续任。

报告期,审计委员会共召开 4 次会议,向董事会提出请 2014 年度外部审计机构的建议,审议了公司审计部的工作总结和计划,对公司内部审计和内部控制工作进行指导;定期审阅公司财务报告,审核其真实性、完整性和准确性,形成审议意见,并提交董事会审议。(三) 董事会薪酬与考核委员会董事会薪酬与考核委员会(简称薪酬与考核委员会)由 3 名董事组成,其中独立董事 2 名,主任委员由独立董事朱振武担任。报告期,朱振武委员因工作变动不再担任审计委员会主任委员职务,王立华委员续任。

报告期,薪酬与考核委员会共召开 2 次会议,对公司高级管理人员 2013 年度履职情况及 2014年度的薪酬方案进行考评和调整,分别报送股东大会、董事会批准实施;并选举独立董事王立华为薪酬与考核委员会主任委员。(四) 董事会战略委员会董事会战略委员会(简称战略委员会)由 5 名董事组成,其中独立董事 1 名,主任委员由董事长陈国平担任。报告期,叶天竺委员因工作变动不再担任战略委员会委员职务,徐永前委员续任。

报告期,战略委员会共召开 1 次会议,对公司上市事宜进行了审议,形成意见并报送董事会、股东大会审议。五、监事会发现公司存在风险的说明

报告期内,监事会对监督事项无异议。

2014 年年度报告六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

本公司与控股股东之间在业务、人员、资产、结构、财务等方面完全分开,独立核算、独立承担责任和风险,不存在控股股东直接或间接干预公司的决策及依法开展生产经营活动,损害公司及其他股东的权益的情形。七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

报告期对高级管理人员发放基础薪金、上年度奖金和职务津贴。公司推行全面预算管理和目标绩效管理,高管人员的薪酬采用年薪制,高管人员的薪酬主要与公司经营业绩和个人目标绩效完成情况挂钩,以公司薪酬制度规定的岗位系数为基础,发放月薪、年度职务津贴,进行年度奖励。

2014 年年度报告

第九节内部控制一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况(一)董事会关于内部控制责任的声明

按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

公司董事会认为,根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日(2014 年 12 月 31 日),不存在财务报告内部控制重大缺陷,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日(2014 年 12 月 31 日),公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。(二)内部控制制度建设情况

公司十分重视内部控制体系建设工作,遵照上市监管要求,建立并有效运行了内部控制体系。公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定,于 2011 年制定了公司《内部控制手册》和《内部控制评价手册》,每年持续组织开展内部控制评价工作。2014 年,公司不断完善内控体系建设,持续开展流程梳理与规范工作,进一步强化业务流程执行力,精心组织内控测试,切实提升了内控监督实效。通过对纳入评价范围的自 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日公司及其所属单位的各种业务事项、高风险领域和单位进行梳理评价。在内控独立测试工作中,共测试了覆盖内部控制基本规范 5 个内控要素的 16 个业务流程 422 个控制活动,针对发现的一般性内部控制改进点,公司有关单位形成了具体的整改方案并认真落实整改。是否披露内部控制自我评价报告:是二、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

公司《信息披露制度》中制定了年报信息披露重大差错责任追究制度,规定了差错责任的认定和追究,以及追究责任的形式,增强了定期报告信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。

2014 年年度报告

第十节财务报告一、审计报告

审计报告

安永华明(2015)审字第 60615139_B01 号海南矿业股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的海南矿业股份有限公司的财务报表,包括 2014 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表,2014 年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是海南矿业股份有限公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了海南矿业股份有限公司 2014 年 12 月 31 日的合并及公司的财务状况以及 2014 年度的合并及公司的经营成果和现金流量。

安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:谈朝晖

中国北京中国注册会计师:吴江

2015 年 3 月 8 日

2014 年年度报告二、财务报表

合并资产负债表

2014 年 12 月 31 日编制单位: 海南矿业股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注七期末余额期初余额流动资产:

货币资金 1 1,574,339,750.35 586,810,740.62

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 3 248,798,106.24 782,361,061.76

应收账款 4 567,729,608.40 308,190,687.97

预付款项 5 22,736,979.11 21,594,196.29

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 6 69,341,760.13 34,850,718.86

买入返售金融资产

存货 7 642,837,076.36 485,022,089.54

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 8 272,796,836.00

流动资产合计 3,398,580,116.59 2,218,829,495.04非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 9 2,953,031.80 2,953,031.80

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 11 807,035,623.99 871,476,913.29

在建工程 12 1,044,684,841.08 735,333,196.88

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 14 694,379,526.18 715,244,644.49

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 15 49,663,888.80 56,426,264.79

其他非流动资产 16 115,183,211.76 212,730,389.41

非流动资产合计 2,713,900,123.61 2,594,164,440.66

2014 年年度报告

资产总计 6,112,480,240.20 4,812,993,935.70流动负债:

短期借款 17 397,000,000.00 28,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 19 103,958,000.00

应付账款 20 35,707,171.83 11,326,921.79

预收款项 21 22,100,455.39 58,363,336.60

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 22 73,661,198.25 89,418,309.97

应交税费 23 47,082,189.38 117,590,567.25

应付利息

应付股利

其他应付款 24 431,308,545.18 368,359,950.44

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 25 192,696,141.79 392,472,971.97

其他流动负债

流动负债合计 1,303,513,701.82 1,065,532,058.02非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款 26 132,842,671.91 305,178,767.74

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 27 60,050,344.48 65,091,440.00

递延所得税负债 15 16,827,646.27 10,825,618.40

其他非流动负债

非流动负债合计 209,720,662.66 381,095,826.14

负债合计 1,513,234,364.48 1,446,627,884.16所有者权益

股本 28 1,866,670,000.00 1,680,000,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 29 1,854,121,939.88 281,962,144.38

减:库存股

2014 年年度报告

其他综合收益

专项储备 30 43,809,924.10 43,809,924.10

盈余公积 31 444,394,764.50 402,216,447.79

一般风险准备

未分配利润 32 390,249,247.24 958,377,535.27

归属于母公司所有者权益合计 4,599,245,875.72 3,366,366,051.54

少数股东权益

所有者权益合计 4,599,245,875.72 3,366,366,051.54

负债和所有者权益总计 6,112,480,240.20 4,812,993,935.70

法定代表人:陈国平主管会计工作负责人:冯意林会计机构负责人:李昭卫

母公司资产负债表

2014 年 12 月 31 日编制单位:海南矿业股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注十七期末余额期初余额流动资产:

货币资金 1,508,736,260.14 527,224,926.09

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 195,798,106.24 782,361,061.76

应收账款 1 513,960,470.44 384,084,549.28

预付款项 21,686,828.76 20,311,281.41

应收利息

应收股利

其他应收款 2 124,797,442.55 69,464,603.88

存货 631,680,048.65 458,197,276.37

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 272,796,836.00

流动资产合计 3,269,455,992.78 2,241,643,698.79非流动资产:

可供出售金融资产 2,953,031.80 2,953,031.80

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 3 51,999,826.40 41,999,826.40

投资性房地产

固定资产 832,858,187.49 775,789,201.32

在建工程 1,044,684,841.08 735,333,196.88

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

2014 年年度报告

无形资产 694,379,526.18 715,244,644.49

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 48,623,494.78 87,899,958.80

其他非流动资产 115,183,211.76 212,730,389.41

非流动资产合计 2,790,682,119.49 2,571,950,249.10

资产总计 6,060,138,112.27 4,813,593,947.89流动负债:

短期借款 397,000,000.00 28,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 50,958,000.00

应付账款 35,155,099.26 10,751,040.59

预收款项 22,050,055.39 57,741,332.92

应付职工薪酬 72,374,120.25 87,972,502.58

应交税费 46,858,096.40 117,232,424.63

应付利息

应付股利

其他应付款 425,816,821.57 361,431,696.70

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 192,696,141.79 392,472,971.97

其他流动负债

流动负债合计 1,242,908,334.66 1,055,601,969.39非流动负债:

长期借款

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款 132,842,671.91 305,178,767.74

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 60,050,344.48 65,091,440.00

递延所得税负债 15,787,252.25 9,785,224.38

其他非流动负债

非流动负债合计 208,680,268.64 380,055,432.12

负债合计 1,451,588,603.30 1,435,657,401.51所有者权益:

股本 1,866,670,000.00 1,680,000,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,854,121,939.88 281,962,144.38

减:库存股

其他综合收益

专项储备 43,809,924.10 43,809,924.10

2014 年年度报告

盈余公积 444,394,764.50 402,216,447.79

未分配利润 399,552,880.49 969,948,030.11

所有者权益合计 4,608,549,508.97 3,377,936,546.38

负债和所有者权益总计 6,060,138,112.27 4,813,593,947.89

法定代表人:陈国平主管会计工作负责人:冯意林会计机构负责人:李昭卫

合并利润表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注七本期发生额上期发生额

一、营业总收入 1,768,011,154.80 2,921,017,731.51

其中:营业收入 33 1,768,011,154.80 2,921,017,731.51

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,341,726,393.45 1,576,336,320.59

其中:营业成本 33 899,215,289.05 1,059,821,247.10

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 34 86,790,841.35 128,966,367.36

销售费用 35 19,875,492.18 8,957,955.43

管理费用 36 283,110,023.37 328,709,904.18

财务费用 37 48,171,047.97 36,799,703.17

资产减值损失 38 4,563,699.53 13,081,143.35

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号

39 315,387.60 248,186.20填列)

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 426,600,148.95 1,344,929,597.12

加:营业外收入 40 9,512,642.40 6,375,911.24

其中:非流动资产处置利得 2,253,176.25 2,006,806.34

减:营业外支出 41 7,512,281.84 11,690,123.09

其中:非流动资产处置损失 1,258,915.09 2,939,312.74

四、利润总额(亏损总额以―-‖号填列) 428,600,509.51 1,339,615,385.27

2014 年年度报告

减:所得税费用 42 4,550,480.83 335,697,805.77

五、净利润(净亏损以―-‖号填列) 424,050,028.68 1,003,917,579.50

归属于母公司所有者的净利润 424,050,028.68 1,003,917,579.50

少数股东损益六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 424,050,028.68 1,003,917,579.50

归属于母公司所有者的综合收益总额 424,050,028.68 1,003,917,579.50归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) 0.25 0.60

(二)稀释每股收益(元/股) 0.25 0.60

定代表人:陈国平主管会计工作负责人:冯意林会计机构负责人:李昭卫

母公司利润表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

附注

项目本期发生额上期发生额

十七

一、营业收入 4 1,723,966,222.82 2,862,023,325.51

减:营业成本 4 866,380,691.50 1,001,755,116.01

营业税金及附加 86,120,680.04 128,113,215.87

销售费用 19,821,465.18 8,856,410.76

2014 年年度报告

管理费用 261,953,016.73 291,526,836.02

财务费用 48,934,239.47 23,480,339.70

资产减值损失 -15,020,335.12 53,500,000.00

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 5 315,387.60 240,686.20

其中:对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 456,091,852.62 1,355,032,093.35

加:营业外收入 8,984,893.45 5,932,500.06

其中:非流动资产处置利得 1,812,017.31 2,006,806.34

减:营业外支出 6,810,385.43 9,531,610.80

其中:非流动资产处置损失 1,258,915.09 2,738,535.10

三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 458,266,360.64 1,351,432,982.61

减:所得税费用 36,483,193.55 334,965,584.71

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 421,783,167.09 1,016,467,397.90五、其他综合收益的税后净额(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额(二)以后将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他

六、综合收益总额 421,783,167.09 1,016,467,397.90七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:陈国平主管会计工作负责人:冯意林会计机构负责人:李昭卫

合并现金流量表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

七

2014 年年度报告一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 2,329,389,216.96 3,325,460,308.15

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 44 27,657,995.38 20,025,680.41

经营活动现金流入小计 2,357,047,212.34 3,345,485,988.56

购买商品、接受劳务支付的现金 792,060,601.15 1,073,611,582.31

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 458,443,694.11 426,028,401.18

支付的各项税费 570,097,962.12 850,457,883.39

支付其他与经营活动有关的现金 44 54,331,091.57 53,872,766.64

经营活动现金流出小计 1,874,933,348.95 2,403,970,633.52

经营活动产生的现金流量净额 482,113,863.39 941,515,355.04二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 315,387.60 248,186.20

处置固定资产、无形资产和其他长期

3,128,504.01 2,006,068.29资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 3,443,891.61 2,254,254.49

购建固定资产、无形资产和其他长期

387,148,270.09 445,281,896.78资产支付的现金

投资支付的现金 50,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 437,148,270.09 445,281,896.78

投资活动产生的现金流量净额 -433,704,378.48 -443,027,642.29三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 1,758,829,795.50

其中:子公司吸收少数股东投资收到

2014 年年度报告的现金

取得借款收到的现金 484,000,000.00 48,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 2,242,829,795.50 48,000,000.00

偿还债务支付的现金 305,000,000.00 30,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现 967,733,643.45 665,003,907.64金

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 44 20,684,791.46 24,254,669.91

筹资活动现金流出小计 1,293,418,434.91 719,258,577.55

筹资活动产生的现金流量净额 949,411,360.59 -671,258,577.55四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 997,820,845.50 -172,770,864.80

加:期初现金及现金等价物余额 559,606,795.94 732,377,660.74

六、期末现金及现金等价物余额 45 1,557,427,641.44 559,606,795.94

法定代表人:陈国平主管会计工作负责人:冯意林会计机构负责人:李昭卫

母公司现金流量表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

附注

项目本期发生额上期发生额

十七一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 2,448,619,483.68 3,258,143,400.19

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 26,326,765.22 19,248,585.08

经营活动现金流入小计 2,474,946,248.90 3,277,391,985.27

购买商品、接受劳务支付的现金 1,023,787,339.19 1,058,210,263.41

支付给职工以及为职工支付的现金 328,458,629.68 397,237,624.29

支付的各项税费 468,831,079.66 841,121,029.30

支付其他与经营活动有关的现金 53,880,603.87 52,168,064.14

经营活动现金流出小计 1,874,957,652.40 2,348,736,981.14

经营活动产生的现金流量净额 599,988,596.50 928,655,004.13二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 315,387.60 240,686.20

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期

2,687,345.07 2,006,068.29资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 3,002,732.67 2,246,754.49

2014 年年度报告

购建固定资产、无形资产和其他长期

500,599,519.94 439,249,767.06资产支付的现金

投资支付的现金 60,000,000.00 210,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 560,599,519.94 439,459,767.06

投资活动产生的现金流量净额 -557,596,787.27 -437,213,012.57三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 1,758,829,795.50

取得借款收到的现金 484,000,000.00 48,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 2,242,829,795.50 48,000,000.00

偿还债务支付的现金 305,000,000.00 30,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现

967,733,643.45 665,003,907.64金

支付其他与筹资活动有关的现金 20,684,791.46 24,254,669.91

筹资活动现金流出小计 1,293,418,434.91 719,258,577.55

筹资活动产生的现金流量净额 949,411,360.59 -671,258,577.55四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 991,803,169.82 -179,816,585.99

加:期初现金及现金等价物余额 500,020,981.41 679,837,567.40

六、期末现金及现金等价物余额 1,491,824,151.23 500,020,981.41

法定代表人:陈国平主管会计工作负责人:冯意林会计机构负责人:李昭卫

2014 年年度报告

合并所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

少

其他权益工具其一数

减

项目他般股

: 所有者权益合计

东

优永综风

股本其资本公积库专项储备盈余公积未分配利润权

先续合险益

他存

股债收准

股

益备

一、上年期末余额 1,680,000,000.00 281,962,144.38 43,809,924.10 402,216,447.79 958,377,535.27 3,366,366,051.54加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,680,000,000.00 281,962,144.38 43,809,924.10 402,216,447.79 958,377,535.27 3,366,366,051.54三、本期增减变动金额(减少以

186,670,000.00 1,572,159,795.50 42,178,316.71 -568,128,288.03 1,232,879,824.18―-‖号填列)

(一)综合收益总额 424,050,028.68 424,050,028.68

(二)所有者投入和减少资本 186,670,000.00 1,572,159,795.50 1,758,829,795.50

1.股东投入的普通股 186,670,000.00 1,572,159,795.50 1,758,829,795.502.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他

(三)利润分配 42,178,316.71 -992,178,316.71 -950,000,000.00

1.提取盈余公积 42,178,316.71 -42,178,316.712.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配 -950,000,000.00 -950,000,000.004.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备

2014 年年度报告

1.本期提取 102,731,778.00 102,731,778.00

2.本期使用 102,731,778.00 102,731,778.00(六)其他

四、本期期末余额 1,866,670,000.00 1,854,121,939.88 43,809,924.10 444,394,764.50 390,249,247.24 4,599,245,875.72

上期

归属于母公司所有者权益

少

其他权益工具其一数

减

项目他般股

: 所有者权益合计

综风东

股本优永资本公积库专项储备盈余公积未分配利润权

其合险

先续存益

他

股债收准

股

益备

一、上年期末余额 1,680,000,000.00 281,962,144.38 43,809,924.10 300,569,708.00 712,106,695.56 3,018,448,472.04加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,680,000,000.00 281,962,144.38 43,809,924.10 300,569,708.00 712,106,695.56 3,018,448,472.04

三、本期增减变动金额(减少以 101,646,739.79 246,270,839.71 347,917,579.50―-‖号填列)

(一)综合收益总额 1,003,917,579.50 1,003,917,579.50(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他

(三)利润分配 101,646,739.79 -757,646,739.79 -656,000,000.00

1.提取盈余公积 101,646,739.79 -101,646,739.792.提取一般风险准备

3.对所有者(或股东)的分配 -656,000,000.00 -656,000,000.004.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备

2014 年年度报告

1.本期提取 106,935,984.00 106,935,984.00

2.本期使用 106,935,984.00 106,935,984.00(六)其他

四、本期期末余额 1,680,000,000.00 281,962,144.38 43,809,924.10 402,216,447.79 958,377,535.27 3,366,366,051.54

法定代表人:陈国平主管会计工作负责人:冯意林会计机构负责人:李昭卫

母公司所有者权益变动表

2014 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

其他权益工具

项目减:库其他综

股本优永资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

其存股合收益

先续

他

股债

一、上年期末余额 1,680,000,000.00 281,962,144.38 43,809,924.10 402,216,447.79 969,948,030.11 3,377,936,546.38

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,680,000,000.00 281,962,144.38 43,809,924.10 402,216,447.79 969,948,030.11 3,377,936,546.38

三、本期增减变动金额(减少以 186,670,000.00 1,572,159,795.50 42,178,316.71 -570,395,149.62 1,230,612,962.59―-‖号填列)

(一)综合收益总额 421,783,167.09 421,783,167.09

(二)所有者投入和减少资本 186,670,000.00 1,572,159,795.50 1,758,829,795.50

1.股东投入的普通股 186,670,000.00 1,572,159,795.50 1,758,829,795.502.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他

(三)利润分配 42,178,316.71 -992,178,316.71 -950,000,000.00

1.提取盈余公积 42,178,316.71 -42,178,316.71

2.对所有者(或股东)的分配 -950,000,000.00 -950,000,000.003.其他(四)所有者权益内部结转

2014 年年度报告1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备

1.本期提取 102,731,778.00 102,731,778.00

2.本期使用 102,731,778.00 102,731,778.00(六)其他

四、本期期末余额 1,866,670,000.00 1,854,121,939.88 43,809,924.10 444,394,764.50 399,552,880.49 4,608,549,508.97

上期

其他权益工具

项目优永减:库其他综

股本其资本公积专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计

先续存股合收益

他

股债

一、上年期末余额 1,680,000,000.00 281,962,144.38 43,809,924.10 300,569,708.00 711,127,372.00 3,017,469,148.48

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,680,000,000.00 281,962,144.38 43,809,924.10 300,569,708.00 711,127,372.00 3,017,469,148.48三、本期增减变动金额(减少以

101,646,739.79 258,820,658.11 360,467,397.90―-‖号填列)

(一)综合收益总额 1,016,467,397.90 1,016,467,397.90(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他

(三)利润分配 101,646,739.79 -757,646,739.79 -656,000,000.00

1.提取盈余公积 101,646,739.79 -101,646,739.79

2.对所有者(或股东)的分配 -656,000,000.00 -656,000,000.003.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他(五)专项储备

1.本期提取 106,935,984.00 106,935,984.00

2014 年年度报告

2.本期使用 106,935,984.00 106,935,984.00(六)其他

四、本期期末余额 1,680,000,000.00 281,962,144.38 43,809,924.10 402,216,447.79 969,948,030.11 3,377,936,546.38

法定代表人:陈国平主管会计工作负责人:冯意林会计机构负责人:李昭卫

2014 年年度报告三、公司基本情况

1. 公司概况

海南矿业股份有限公司(―本公司‖)是一家在中华人民共和国海南省注册的股份有限公司,其前身海南矿业联合有限公司于 2007 年 8 月 22 日成立。本公司所发行人民币普通股 A 股股票,已在上海证券交易所上市。本公司总部位于海南省昌江县石碌镇。本公司及子公司(以下统称―本集团‖)主要从事矿产资源的生产和销售业务。

本公司经营范围为:黑色、有色及非金属矿石采选,钢铁产品,橡胶制品,旅馆业,机械设备,配件制品、加工、维修,有色金属冶炼,汽车运输,汽车维修,机动车检测,房产出租,技术咨询服务,建筑材料,化工产品(危险品除外),水质净化制品,氧气、医用氧气的销售,电力生产销售,进出口业务,劳保用品,五金交电,电力,压力管道,通讯设施工程安装及维修,电气试验等(以上项目涉及专项许可的行业凭证经营)。

本集团的母公司为上海复星高科技(集团)有限公司,最终控股股东为郭广昌。

本财务报表业经本公司董事会于 2015 年 3 月 8 日决议批准。根据本公司章程,本财务报表将提交股东大会审议。

2. 合并财务报表范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,本年度变化情况参见“八、合并范围的变更”。四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定(统称―企业会计准则‖)编制。

本财务报表以持续经营为基础列报。

编制本财务报表时,以历史成本为计价原则。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

2014 年年度报告

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

不适用

6. 合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。

编制合并财务报表时,子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司,被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表,直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的,本集团重新评估是否控制被投资方。

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司,被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对前期财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。

如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的,本集团重新评估是否控制被投资方。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,不属于一揽子交易的,对每一项交易区分是否丧失控制权进行相应的会计处理。不丧失控制权的,少数股东权益发生变化作为权益性交易处理。丧失控制权的,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期投资收益;存在对该子公司的商誉的,在计算确定处置子公司损益时,扣除该项商誉的金额;与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与子公司直接

2014 年年度报告处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在丧失控制权时转为当期损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

不适用10. 金融工具

金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:

(1) 收取金融资产现金流量的权利届满;

(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利,或在―过手‖协议下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。

2014 年年度报告对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类:

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产,是指满足下列条件之一的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。

持有至到期投资

持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。

贷款和应收款项

贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

可供出售金融资产

可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益中确认,直到该金融资产终止确认或发生减值时的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量。金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

2014 年年度报告

金融负债的后续计量取决于其分类:

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债,是指满足下列条件之一的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期内回购;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。

其他金融负债

对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。金融工具抵销

同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。金融资产减值

本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据,包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组,以及公开的数据显示预计未来现金流量确已减少且可计量。

以摊余成本计量的金融资产

发生减值时,将该金融资产的账面价值通过备抵项目减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定,并考虑相关担保物的价值。减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。

应收款项减值准备的计提方法见“五、重要会计政策及会计估计之 11、应收账款”。

2014 年年度报告

本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。

以成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不再转回。金融资产转移

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。11. 应收款项(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 500 万元

对于单项金额重大的应收款项(本集团将单笔

金额在 500 万元以上应收账款和其他应收款确

定为单项金额重大),单独进行减值测试。有客单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金

流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损

失,计提坏账准备。(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)

对于单项金额不重大的应收账款,本集团以账

账龄分析法龄作为信用风险特征确定应收账款组合,并采

用账龄分析法对应收账款组合计提坏账准备组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的

2014 年年度报告√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

信用期内 0 0

1 年以内(含 1 年) 5 5

1-2 年 10 10

2-3 年 20 20

3-5 年 50 50

5 年以上 100 100组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用√不适用(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

单项计提坏账准备的理由无法收回

本集团对单项金额不重大的其他应收款单独进行

减值测试。有客观证据表明其发生了减值的,根坏账准备的计提方法

据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,

确认减值损失,计提坏账准备。12. 存货

存货包括原材料、在产品、产成品。

存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等,低值易耗品和包装物釆用一次转销法进行摊销。

存货的盘存制度采用永续盘存制。

于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失,使得存货的可变现净值高于其账面价值,则在原已计提的存货跌价准备金额内,将以前减记的金额予以恢复,转回的金额计入当期损益。

可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时,按单个存货项目或类别计提。13. 划分为持有待售资产

不适用14. 长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本;初始投资成本与合并对价账面价值之间差额,调整资本公积(不足冲减的,冲

2014 年年度报告减留存收益);合并日之前的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和;购买日之前持有的因采用权益法核算而确认被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,在处置该项投资时转入当期损益;其中,处置后仍为长期股权投资的按比例结转,处置后转换为金融工具的则全额结转。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资,按照下列方法确定初始投资成本:支付现金取得的,以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本;发行权益性证券取得的,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的,调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的,长期股权投资采用权益法核算。共同控制,是指按照相关合同约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股应享有的比例计算归属于投资方企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认,但投出或出售的资产构成业务的除外。对于首次执行企业会计准则之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额,确认投资损益。

2014 年年度报告按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,终止采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,全部转入当期损益;仍采用权益法的,原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益,按相应的比例转入当期损益。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。丧失控制权的,在个别财务报表中,对于剩余股权,按照其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产(处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的,按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理)。15. 投资性房地产不适用16. 固定资产(1).确认条件

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,在发生时计入当期损益。

固定资产按照成本进行初始计量,并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。(2).折旧方法

除弃置义务对应的固定资产按照产量法折旧外,其余固定资产的折旧釆用年限平均法计提,各类固定资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下:

类别折旧方法折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)

2014 年年度报告

房屋及建筑物年限平均法 5–20 年 0% 5.00%–20.00%

机器设备年限平均法 5–10 年 0% 10.00%–20.00%

运输工具年限平均法 4–8 年 0% 12.50%–25.00%

电子设备年限平均法 3–5 年 0% 20.00%–33.33%(3).其他

本集团至少于每年年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,必要时进行调整。17. 在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。18. 借款费用

借款费用,是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:

(1) 资产支出已经发生;

(2) 借款费用已经发生;

(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。

在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,按照下列方法确定:

(1) 专门借款以当期实际发生的利息费用,减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。

(2) 占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中,发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。19. 生物资产

不适用

2014 年年度报告20. 油气资产

不适用21. 无形资产

无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团,且其成本能够可靠地计量时才予以确认,并以成本进行初始计量。但企业合并中取得的无形资产,其公允价值能够可靠地计量的,即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。

本集团取得的土地使用权,通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。

无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命,无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命有限的无形资产,在其使用寿命内采用直线法或产量法摊销。本集团至少于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,必要时进行调整。各项无形资产的使用寿命如下:

使用寿命摊销方法

软件 2年直线法

土地使用权土地使用年限(30–50 年) 直线法

采矿权矿山开采年限(4–30 年) 产量法22. 长期资产减值

本集团对除存货、递延所得税、金融资产外的资产减值,按以下方法确定:

本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使用状态的无形资产,也每年进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资

2014 年年度报告产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部。

对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。23. 勘探开发成本

勘探开发成本包括在地质勘探过程中所发生的各项成本和费用,即包括地质及地理测量、勘探性钻孔、取样、挖掘及为与商业和技术可行性研究有关活动而发生的支出。于初期勘查阶段发生的支出于发生时核销。当可合理确定矿体可供商业开采时,勘探开发成本转至采矿权并按照产量法摊销。倘若项目于开发阶段被放弃,有关的所有支出均予核销。24. 职工薪酬

职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。(1)、短期薪酬的会计处理方法

在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。(2)、离职后福利的会计处理方法

本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险,相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。(3)、辞退福利的会计处理方法

不适用(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

不适用25. 预计负债

除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外,当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:

2014 年年度报告

(1) 该义务是本集团承担的现时义务;

(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;

(3) 该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。26. 股份支付

不适用27. 优先股、永续债等其他金融工具

不适用28. 收入

收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量,并同时满足下列条件时予以确认。销售商品收入

本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制,且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,确认为收入的实现。销售商品收入金额,按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外;合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。

提供劳务收入

于资产负债表日,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按完工百分比法确认提供劳务收入;否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入本集团,交易的完工进度能够可靠地确定,交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本集团以已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额,按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。

利息收入

按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。

租赁收入

经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认,或有租金在实际发生时计入当期损益。

2014 年年度报告29. 政府补助

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的,作为与资产相关的政府补助;政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的作为与收益相关的政府补助。(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。30. 递延所得税资产/递延所得税负债

本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产,按照税法规定计算的预期应交纳或返还的所得税金额计量。

本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法计提递延所得税。

各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非:

(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非:

(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2014 年年度报告

本集团于资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,依据税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日,本集团重新评估未确认的递延所得税资产,在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内,确认递延所得税资产。

如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税与同一应纳税主体和同一税收征管部门相关,则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示。31. 租赁(1)、经营租赁的会计处理方法作为经营租赁承租人

经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益。作为经营租赁出租人

经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益,或有租金在实际发生时计入当期损益。(2)、融资租赁的会计处理方法

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。32. 其他重要的会计政策和会计估计(1)维简费和安全生产费

按照规定提取的安全生产费及维简费,计入相关产品的成本或当期损益,同时计入专项储备;使用时区分是否形成固定资产分别进行处理:属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,归集所发生地指出,于达到预定可使用状态时确认固定资产,同时冲减等值专项储备并确认等值累计折旧。

2012 年 2 月 14 日颁布《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》规定大型企业上年末安全生产费结余达到本企业上年度营业收入的 1.5%时,经当地县级以上安全生产监督管理部门商财政部门同意,企业本年度可以少提安全生产费。本集团符合上述条件,经海南省安全生产监督管理局商主管财政部门同意,本集团 2014 年度未提取安全生产费,实际发生的安全生产支出(均为费用性支出)列为当期损益。(2)弃置费用

弃置费用形成的预计负债在确认后,按照实际利率法计算的利息费用应当确认为财务费用;由于技术进步、法律要求或市场环境变化等原因,特定固定资产的履行弃置义务可能发生支出金

2014 年年度报告额、预计弃置时点、折现率等变动而引起的预计负债变动,应按照以下原则调整该固定资产的成本:1)对于预计负债的减少,以该固定资产账面价值为限扣减固定资产成本。如果预计负债的减少额超过该固定资产账面价值,超出部分确认为当期损益。2)对于预计负债的增加,增加该固定资产的成本。

按照上述原则调整的固定资产,在资产剩余使用年限内计提折旧。一旦该固定资产的使用寿命结束,预计负债的所有后续变动应在发生时确认为损益。(3)重大会计判断和估计

编制财务报表要求管理层作出判断、和估计和假设,这些判断、和估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报告金额及其披露,以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。估计的不确定性

以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源,可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。

除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)

本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时,管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量,并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

递延所得税资产

很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣暂时性差异的限度内确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

矿产储量

在估计矿产储量可确定为探明和可能储量之前,本集团需要遵从若干有关技术标准的权威性指引。探明及可能储量的估计会考虑各个矿产最近的生产和技术资料,定期更新。此外,由于生产水平及技术标准逐年变更,探明及可能储量的估计也会出现变动。尽管技术估计固有的不精确性,这些估计仍被用作折旧、摊销和评估计算减值损失的依据。

复垦及环境治理负债

2014 年年度报告

在估计复垦及环境治理负债时存在固有的不确定性,这些不确定性包括:(i)各地区污染的确切性质及程度,包括但不仅局限于所有在建、关闭或已售的矿区和土地开发地区,(ii)要求清理成果的程度,(iii)可选弥补策略的不同成本,(iv)环境弥补要求的变化,以及(v)确定需新修复场所的鉴定。此外,由于价格及成本水平逐年变更,复垦及环境治理负债的估计也会出现变动。尽管上述估计固有的不精确性,这些估计仍被用作评估计算复垦及环境治理负债的依据。

勘探成本

本集团应用的勘探成本会计政策是基于对未来事项的经济利益假设。当未来信息发生变化时,原会计假设或估计可能改变。当所获取的信息显示未来的经济利益流入无法收回原资本化成本时,应将已资本化的金额在当期损益中冲销至可收回金额。33. 重要会计政策和会计估计的变更(1)、重要会计政策变更√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注2014 年 1 至 3 月,财政部制定了《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》、《企业会计准则第 41 号——在其他主体中权益的披露》,修订了《企业

会计准则第 2 号——长期股权投资》、就本财务报表而言,上述会计准则的

《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》、经本公司第二届变化,引起本公司相应会计政策变化

《企业会计准则第 30 号——财务报表董事会十九次会的,已根据相关衔接规定进行了处

列报》和《企业会计准则第 33 号—— 议批准。理,对于对比较数据需要进行追溯调

合并财务报表》。上述 7 项会计准则均整的,已进行了相应追溯调整。自 2014 年 7 月 1 日起施行,但鼓励在境外上市的企业提前执行。2014 年 6月,财政部修订了《企业会计准则第 37号——金融工具列报》,在 2014 年年度及以后期间的财务报告中施行。其他说明上述引起的追溯调整对 2014 年度和 2013 年度财务报表的主要影响如下:

本集团

2014年

采用前采用会计准则采用后

年初余额企业会计准则第2号——长期股权投资年初余额

长期股权投资 2,953,031.80 (2,953,031.80) -

可供出售金融资产 - 2,953,031.80 2,953,031.80

2013年

采用前采用会计准则采用后

年初余额企业会计准则第2号——长期股权投资年初余额

2014 年年度报告

长期股权投资 2,953,031.80 (2,953,031.80) -

可供出售金融资产 - 2,953,031.80 2,953,031.80

本公司

2014年

采用前采用会计准则采用后

年初余额企业会计准则第2号——长期股权投资年初余额

长期股权投资 44,952,858.20 (2,953,031.80) 41,999,826.40

可供出售金融资产 - 2,953,031.80 2,953,031.80

2013年

采用前采用会计准则采用后

年初余额企业会计准则第2号——长期股权投资年初余额

长期股权投资 44,952,858.20 (2,953,031.80) 41,999,826.40

可供出售金融资产 - 2,953,031.80 2,953,031.80(2)、重要会计估计变更□适用√不适用六、税项

1. 主要税种及税率

税种税率

本集团按铁矿石产品应税收入的 17%计算销项税,并按扣除当期允许增值税

抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。

营业税应税收入的 5%计缴营业税。

城市维护建设税按实际缴纳的流转税的 5%计缴。

企业所得税本公司及各子公司企业所得税按应纳税所得额的 25%计缴。

资源税按原矿的移送使用数量计征,根据矿种不同税率为 3 - 25 元/吨。

自用房产按房产原值一次减去 30%后的余值的 1.2%缴纳;出租房产房产税

按房产出租的租金收入的 12%缴纳。

按实际缴纳的流转税的 3%计缴,按照实际缴纳的流转税的 2%计缴海教育费附加

南省地方教育费附加。

按矿石销售收入乘以补偿费费率,再乘以开采回采率系数计征,其中矿产资源补偿费

补偿费费率为 2%。

2. 税收优惠

《中华人民共和国企业所得税法》和《中华人民共和国企业所得税法实施条例》规定:企业综合利用资源,生产符合国家产业政策规定的产品所取得的收入,可以在计算应纳税所得额时减按 90%计入收入总额。本公司利用难选贫铁矿回收铁精矿项目获发了(琼)综证书第 020 号《资源综合利用认定证书》,本公司利用尾矿回收铁精矿项目获发了(琼)综证书第 021 号《资源综合利用认定证书》,二证书后合并为(琼)综证书第 050 号《资源综合利用认定证书》。2012 年 8 月分别换发尾矿回收铁精粉项目 (琼)综证书第 083 号《资源综合利用认定证书》和难选贫矿回收铁精粉项目(琼)综证书第 084 号《资源综合利用认定证书》。本公司就利用尾矿回收铁精矿项目自 2008年 1 月开始享受在计算应纳税所得额时减按 90%计入收入总额的优惠政策,就利用难选贫铁矿回

2014 年年度报告收铁精矿项目自 2008 年 8 月开始享受在计算应纳税所得额时减按 90%计入收入总额的优惠政策。

根据财税[2012]2 号文《财政部、国家税务总局关于调整锡矿石等资源税适用税率标准的通知》,本公司自 2012 年 2 月 1 日开始按规定税额标准的 80%缴纳资源税。

根据海南省国土环境资源厅《关于矿产资源补偿费缴纳问题的复函》(琼土环资函[2011]48号),本公司自 2011 年 1 月 1 日起享有―应缴矿产资源补偿费费额的 90%缴纳‖的优惠政策。

根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条,农业生产者销售的自产农产品免征增值税。本公司以及子公司昌江欣达实业有限公司生产销售自产农产品,依法免征增值税。七、合并财务报表项目注释1、货币资金

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

库存现金 41,405.06 17,608.24

银行存款 1,574,298,345.29 586,793,132.38

其他货币资金

合计 1,574,339,750.35 586,810,740.62

其中:存放在境外的款

项总额其他说明

于 2014 年 12 月 30 日,本公司的银行存款中包括在中国工商银行昌江支行存入的结构性存款人民币 190,000,000.00 元,存款期限为自 2014 年 12 月 30 日至 2015 年 3 月 30 日,预期年化利率为 4.5%(2013 年 12 月 31 日:无)。

银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。定期存款的存款期为 7 天至 1 年不等,依本集团的现金需求而定,并按照相应的银行定期存款利率取得利息收入。2、衍生金融资产□适用√不适用3、应收票据(1). 应收票据分类列示

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 187,428,106.24 782,361,061.76

商业承兑票据 61,370,000.00

合计 248,798,106.24 782,361,061.76(2). 期末公司已质押的应收票据

单位:元币种:人民币

项目期末已质押金额

银行承兑票据 53,000,000.00

商业承兑票据

2014 年年度报告

合计 53,000,000.00(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

单位:元币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据 383,711,187.14

商业承兑票据

合计 383,711,187.14(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据无

2014 年年度报告4、应收账款(1). 应收账款分类披露

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面账面

比例计提比比例计提比

金额金额价值金额金额价值

(%) 例(%) (%) 例(%)单项金额重大并单独计提

560,110,816.39 98.54 560,110,816.39 297,319,826.00 96.26 297,319,826.00坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提

8,308,176.06 1.46 689,384.05 8.30 7,618,792.01 11,560,246.02 3.74 689,384.05 5.96 10,870,861.97坏账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

合计 568,418,992.45 / 689,384.05 / 567,729,608.40 308,880,072.02 / 689,384.05 / 308,190,687.97期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

应收账款期末余额

(按单位) 应收账款坏账准备计提比例计提理由

海南东汇股份有限公司 288,947,764.08 信用良好

洋浦华昌矿业有限公司 196,364,150.55 信用良好

南京钢铁股份有限公司 58,830,075.60 信用良好

中海(海南)海盛贸易有限公司 10,561,636.95 信用良好

湖南华菱湘潭钢铁有限公司 5,407,189.21 信用良好

合计 560,110,816.39 / /

2014 年年度报告组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例%1 年以内其中:1 年以内分项

信用期内 1,681,701.59

超过信用期 1 年以内 4,951,119.00 247,555.95 5

1 年以内小计 6,632,820.59 247,555.95

1至2年 656,537.88 65,653.79 10

2至3年 444,114.96 88,822.99 203 年以上

3至4年 574,702.63 287,351.32 504至5年5 年以上

合计 8,308,176.06 689,384.05确定该组合依据的说明:参见五、11组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:不适用(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

于2014年12月31日,应收账款金额前五名如下:

占应收账

款总额的

金额坏账准备比例(%)

海南东汇股份有限公司 288,947,764.08 - 50.83

洋浦华昌矿业有限公司 196,364,150.55 - 34.55

南京钢铁股份有限公司 58,830,075.60 - 10.35

中海(海南)海盛贸易有限公司 10,561,636.95 - 1.86

湖南华菱湘潭钢铁有限公司 5,407,189.21 - 0.95

560,110,816.39 - 98.54

2014 年年度报告

于2013年12月31日,应收账款金额前五名如下:

占应收账

款总额的

金额坏账准备比例(%)

洋浦华昌矿业有限公司 132,700,000.00 - 42.96

海南东汇股份有限公司 120,446,979.52 - 38.99

广东韶钢松山股份有限公司 22,409,468.51 - 7.26

南京钢铁股份有限公司 21,763,377.97 - 7.05

中海(海南)海盛贸易有限公司 1,871,538.03 - 0.60

299,191,364.03 - 96.86(4). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

参见“十、与金融工具相关风险之 2”(5). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

参见“十、与金融工具相关风险之 2‖5、预付款项(1). 预付款项按账龄列示

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

账龄

金额比例(%) 金额比例(%)

1 年以内 22,604,405.86 99.41 21,503,796.29 99.58

1至2年 42,173.25 0.19 76,000.00 0.35

2至3年 76,000.00 0.34

3 年以上 14,400.00 0.06 14,400.00 0.07

合计 22,736,979.11 100.00 21,594,196.29 100.00账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:不适用(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

于2014年12月31日,预付款项金额前五名如下:

占预付款项总额

金额的比例(%)

海南电网公司儋州供电局 4,800,003.00 21.11

美卓矿机(天津)国际贸易有限公司 3,881,243.32 17.07

海南电网公司昌江供电局 2,300,000.00 10.12

中国石化销售有限公司海南石油分公司洋浦油库 1,910,421.95 8.40

佛山市顺德区乐从镇宏鹏贸易有限公司 1,206,144.71 5.30

14,097,812.98 62.00

于2013年12月31日,预付款项金额前五名如下:

2014 年年度报告

占预付款项总额

金额的比例(%)

美卓矿机(天津)国际贸易有限公司 1,781,037.98 8.25

中实洛阳重型机械有限公司 1,110,448.40 5.14

厦门阿特拉斯机械设备有限公司 817,786.85 3.79

中信重工机械股份有限公司 437,881.00 2.03

湖北省天门泵业有限公司 187,336.80 0.87

4,334,491.03 20.08

2014 年年度报告6、其他应收款(1). 其他应收款分类披露

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面账面

比例计提比例比例计提比例

金额金额价值金额金额价值

(%) (%) (%) (%)单项金额重大并单独

计提坏账准备的其他 52,893,830.41 71.78 52,893,830.41 18,207,372.27 45.21 5,335,145.59 29.30 12,872,226.68应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单

独计提坏账准备的其 20,799,875.31 28.22 4,351,945.59 20.92 16,447,929.72 22,063,292.18 54.79 84,800.00 0.38 21,978,492.18他应收款

合计 73,693,705.72 / 4,351,945.59 / 69,341,760.13 40,270,664.45 / 5,419,945.59 / 34,850,718.86

2014 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

(按单位)

待结算运费 33,230,730.41 无回收风险

海南电网公司 6,863,100.00 无回收风险

二十三冶建设集团有限 6,400,000.00

无回收风险公司

十一冶建设集团有限责 6,400,000.00

无回收风险任公司

合计 52,893,830.41 / /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:□适用√不适用组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:□适用√不适用(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 1,068,000.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元币种:人民币

单位名称转回或收回金额收回方式

昌江水业有限责任公司 1,068,000.00 银行汇款

合计 1,068,000.00 /(3). 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质期末账面余额期初账面余额

待结算运费 33,230,730.41

工程垫付资金 12,800,000.00 6,800,000.00

保证金 6,863,100.00 6,863,100.00

销售贫矿款 5,006,419.84 6,009,126.68

其他 11,441,509.88 15,178,492.18

合计 69,341,760.13 34,850,718.86(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

单位:元币种:人民币

占其他应收

款期末余额坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄

合计数的比期末余额

例(%)

待结算运费待结算运费 33,230,730.41 1 年以内 45.09

2014 年年度报告

海南电网公司保证金 6,863,100.00 1-2 年 9.31

二十三冶建设集团有限

工程垫付款 6,400,000.00 1-3 年 8.68

公司

十一冶建设集团有限责

工程垫付款 6,400,000.00 1-2 年 8.68

任公司

昌江水业有限责任公司电费 4,267,145.59 5 年以上 5.79 4,267,145.59

合计 / 57,160,976.00 / 77.55 4,267,145.59

(5). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

不适用

(6). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:

不适用

7、存货

(1). 存货分类

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 430,413,719.60 12,575,666.37 417,838,053.23 398,819,861.60 14,317,525.30 384,502,336.30

在产品 5,465,216.79 5,465,216.79 4,451,331.09 4,451,331.09

库存商品 224,097,505.87 4,563,699.53 219,533,806.34 96,294,833.38 226,411.23 96,068,422.15

合计 659,976,442.26 17,139,365.90 642,837,076.36 499,566,026.07 14,543,936.53 485,022,089.54

(2). 存货跌价准备

单位:元币种:人民币

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额其其期末余额

计提转回或转销

他他

原材料 14,317,525.30 1,741,858.93 12,575,666.37在产品

库存商品 226,411.23 4,563,699.53 226,411.23 4,563,699.53

合计 14,543,936.53 4,563,699.53 1,968,270.16 17,139,365.90

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:

不适用

8、其他流动资产

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

将于一年内摊销的采矿准备支出 43,927,439.51

银行理财产品(注 1) 50,000,000.00

预缴企业所得税(注 2) 178,869,396.49

合计 272,796,836.00

2014 年年度报告其他说明注 1:本公司购买了交通银行股份有限公司发行的―蕴通财富日增利 90 天‖理财产品,金额为人民币 50,000,000.00 元,预期年化收益率为 4.59%注 2:本公司本年度因子公司海南昌鑫钴业有限公司注销产生了可于所得税税前扣除的财产损失人民币 413,210,953.42 元,该可抵扣财产损失将于本年度所得税汇算清缴时扣除,本公司相应调减当期应纳税额人民币 103,302,738.36 元。

2014 年年度报告

9、可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

按成本计量的 3,675,531.80 722,500.00 2,953,031.80 3,675,531.80 722,500.00 2,953,031.80

合计 3,675,531.80 722,500.00 2,953,031.80 3,675,531.80 722,500.00 2,953,031.80

(2). 期末按成本计量的可供出售金融资产

账面余额减值准备在被投

被投资资单位

本期现金红利

单位本期本期本期本期持股比

期初期末期初期末例(%)

增加减少增加减少

华能海南发电股份有限公司 932,500.00 932,500.00 722,500.00 722,500.00 0.05 156,000.00

昌江黎族自治县雅加电站 1,583,180.00 1,583,180.00 12.96 141,787.60

昌江风流山水电实业有限责任公司 160,000.00 160,000.00 4.55 17,600.00

澳洲同方矿业有限公司 999,851.80 999,851.80 5.10

合计 3,675,531.80 3,675,531.80 722,500.00 722,500.00 / 315,387.60

2014 年年度报告

(3). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位:元币种:人民币

可供出售权益可供出售债务

可供出售金融资产分类合计

工具工具

期初已计提减值余额 722,500.00 722,500.00本期计提其中:从其他综合收益转入本期减少

其中:期后公允价值回升转回 /

期末已计提减值金余额 722,500.00 722,500.0010、投资性房地产不适用11、固定资产

(1). 固定资产情况

单位:元币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备及其他合计一、账面原值:

1.期初余额 850,096,320.55 670,591,516.71 81,176,013.00 72,241,096.52 1,674,104,946.78

2.本期增加金额 1,429,824.77 31,060,595.78 7,839,575.32 2,173,453.83 42,503,449.70

(1)购置 3,337,885.48 9,837,737.04 7,839,575.32 2,173,453.83 23,188,651.67

(2)在建工程转入 8,833,021.24 10,481,776.79 19,314,798.03(3)企业合并增加

(4)重分类 -10,741,081.95 10,741,081.95

3.本期减少金额 2,079,139.98 4,476,408.82 519,122.03 503,740.44 7,578,411.27

(1)处置或报废 2,079,139.98 4,476,408.82 519,122.03 503,740.44 7,578,411.27

4.期末余额 849,447,005.34 697,175,703.67 88,496,466.29 73,910,809.91 1,709,029,985.21二、累计折旧

1.期初余额 268,467,402.86 235,548,163.78 52,012,264.83 67,845,453.12 623,873,284.59

2.本期增加金额 38,615,893.18 53,666,183.61 7,604,240.81 4,924,178.55 104,810,496.15

(1)计提 45,225,190.65 47,056,886.14 7,604,240.81 4,924,178.55 104,810,496.15

(2)重分类 -6,609,297.47 6,609,297.47

3.本期减少金额 704,958.89 2,235,624.03 518,976.58 476,828.04 3,936,387.54

(1)处置或报废 704,958.89 2,235,624.03 518,976.58 476,828.04 3,936,387.54

4.期末余额 306,378,337.15 286,978,723.36 59,097,529.06 72,292,803.63 724,747,393.20三、减值准备

1.期初余额 28,634,597.44 150,119,293.69 748.26 109.51 178,754,748.902.本期增加金额(1)计提

3.本期减少金额 1,507,635.43 145.45 1,507,780.88

(1)处置或报废 1,507,635.43 145.45 1,507,780.88

4.期末余额 28,634,597.44 148,611,658.26 602.81 109.51 177,246,968.02四、账面价值

1.期末账面价值 514,434,070.75 261,585,322.05 29,398,334.42 1,617,896.77 807,035,623.99

2.期初账面价值 552,994,320.25 284,924,059.24 29,162,999.91 4,395,533.89 871,476,913.29

(2). 暂时闲置的固定资产情况

单位:元币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

2014 年年度报告

原昌鑫钴

房屋及建筑物 182,861,343.96 71,234,000.01 24,861,045.46 86,766,298.49

业资产

原昌鑫钴

机器设备 212,386,174.04 66,623,583.65 145,762,590.39

业资产

原昌鑫钴

运输工具 1,124,576.20 1,083,155.18 41,421.02

业资产

原昌鑫钴

电子设备及其他 1,197,478.79 1,161,950.64 109.51 35,418.64

业资产

(3). 通过经营租赁租出的固定资产

单位:元币种:人民币

项目期末账面价值

房屋及建筑物 1,209,187.22

(4). 未办妥产权证书的固定资产情况

项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物 299,206,560.40 新建选厂未竣工结算

12、在建工程

(1). 在建工程情况

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

项目减值减值

账面余额账面价值账面余额账面价值

准备准备昌江石碌铁矿资源

990,212,036.66 990,212,036.66 708,064,534.40 708,064,534.40深部开采工程深部矿石选矿技术

23,784,964.20 23,784,964.20改造工程

维简工程 24,173,467.70 24,173,467.70 15,368,115.36 15,368,115.36

其他项目 6,514,372.52 6,514,372.52 11,900,547.12 11,900,547.12

合计 1,044,684,841.08 1,044,684,841.08 735,333,196.88 735,333,196.88

2014 年年度报告

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

单位:元币种:人民币

本期工程累计

期初本期转入固定资其他期末投入占预利息资本化累计其中:本期利息本期利息资本

项目名称预算数本期增加金额工程进度资金来源

余额产金额减少余额算比例金额资本化金额化率(%)

金额 (%)

昌江石碌铁矿资源深部银行贷款/

1,949,952,100.00 708,064,534.40 282,147,502.26 990,212,036.66 50.78 50.78% 91,053,064.69 12,333,140.96 6.49%

开采工程自有资金深部矿石选矿技术改造

135,743,600.00 23,784,964.20 23,784,964.20 17.52 自有资金工程

维简工程 15,368,115.36 18,552,048.86 9,746,696.52 24,173,467.70 自有资金

其他项目 11,900,547.12 4,181,926.91 9,568,101.51 6,514,372.52 自有资金

合计 2,085,695,700.00 735,333,196.88 328,666,442.23 19,314,798.03 1,044,684,841.08 / / 91,053,064.69 12,333,140.96 / /

2014 年年度报告13、生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用√不适用14、无形资产(1). 无形资产情况

单位:元币种:人民币

项目软件土地使用权采矿权合计一、账面原值

1.期初余额 124,598,184.06 974,429,578.14 1,099,027,762.20

2.本期增加金额 560,641.50 3,543,331.85 4,103,973.35

(1)购置 560,641.50 3,543,331.85 4,103,973.35(2)内部研发(3)企业合并增加3.本期减少金额(1)处置

4.期末余额 560,641.50 124,598,184.06 977,972,909.99 1,103,131,735.55二、累计摊销

1.期初余额 12,569,113.54 371,214,004.17 383,783,117.71

2.本期增加金额 23,360.07 2,630,106.48 22,315,625.11 24,969,091.66

(1)计提 23,360.07 2,630,106.48 22,315,625.11 24,969,091.663.本期减少金额(1)处置

4.期末余额 23,360.07 15,199,220.02 393,529,629.28 408,752,209.37三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额(1)计提3.本期减少金额(1)处置4.期末余额四、账面价值

1.期末账面价值 537,281.43 109,398,964.04 584,443,280.71 694,379,526.18

2.期初账面价值 112,029,070.52 603,215,573.97 715,244,644.49(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:无

2014 年年度报告15、延所得税资产/ 递延所得税负债(1). 未经抵销的递延所得税资产

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税

异资产异资产

资产减值准备 51,556,974.16 12,889,243.54 51,556,974.16 12,889,243.54固定资产折旧与税

21,839,184.32 5,459,796.08 20,659,793.68 5,164,948.42法规定的差异无形资产摊销与税

7,925,433.52 1,981,358.38法规定的差异

计提的成本费用 125,259,396.72 31,314,849.18 145,562,857.80 36,390,714.45

合计 198,655,555.20 49,663,888.80 225,705,059.16 56,426,264.79(2). 未经抵销的递延所得税负债

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税

差异负债差异负债递延所得税负债无形资

39,475,577.04 9,868,894.26产摊销其他长期金融负债摊余

成本与未折现成本的差 27,835,008.04 6,958,752.01 43,302,473.60 10,825,618.40异

合计 67,310,585.08 16,827,646.27 43,302,473.60 10,825,618.40(3). 未确认递延所得税资产明细

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

可抵扣亏损 7,501,893.97 336,262,757.61

合计 7,501,893.97 336,262,757.61(4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元币种:人民币

年份期末金额期初金额备注

1 年以内 16,621,293.82

1-2 年 9,470,874.07

2-3 年 80,704,375.06

3-4 年 2,881,706.40 114,320,663.70

3-4 年 4,620,187.57 115,145,550.96

合计 7,501,893.97 336,262,757.61 /16、其他非流动资产

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

勘探开发成本(注 1) 27,460,973.19 5,189,030.00

堆存贫矿(注 2) 87,722,238.57 207,541,359.41

合计 115,183,211.76 212,730,389.41

2014 年年度报告其他说明:注1: 勘探开发成本的发生情况如下:

2014年 2013年

年初余额 5,189,030.00 1,619,680.00

加:本年发生 22,271,943.19 3,569,350.00

年末余额 27,460,973.19 5,189,030.00注 2: 本公司于 2012 年度向海南海钢集团有限公司购买了全部剩余堆存贫矿。其中预计一年以

后使用的部分列为其他非流动资产,金额为人民币 87,722,238.57 元(2013 年 12 月 31 日:

人民币 207,541,359.41 元),预计将于一年内使用的部分列为存货。17、短期借款(1). 短期借款分类

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

保证借款 50,000,000.00

信用借款 250,000,000.00

保理融资借款 97,000,000.00 28,000,000.00

合计 397,000,000.00 28,000,000.00短期借款分类的说明:

于 2014 年 6 月 27 日,本公司向中国工商银行股份有限公司昌江支行借入信用借款人民币200,000,000.00 元,借款期限为自 2014 年 6 月 27 日至 2015 年 6 月 26 日,年利率为中国人民银行公布的 12 个月金融机构人民币贷款基准利率,以六个月为周期浮动;于 2014 年 8 月 4 日,本公司向招商银行股份有限公司海口分行借入信用借款人民币 50,000,000.00 元,借款期限为自2014 年 8 月 4 日至 2015 年 8 月 3 日,年利率为中国人民银行公布的 12 个月金融机构人民币贷款基准利率,以三个月为周期浮动。

于 2014 年 2 月 25 日、2014 年 6 月 24 日以及 2014 年 12 月 24 日,本公司分别将发票金额总计人民币 31,035,953.52 元、人民币 21,729,735.37 元及人民币 57,438,615.95 元的应收账款债权及相关权利转让给银行,取得有追索权的银行保理融资借款人民币 97,000,000.00 元,融资期限均为 1 年,年利率为中国人民银行公布的 12 个月金融机构人民币贷款基准利率上浮 5%,以六个月为周期浮动(于 2013 年 2 月 21 日及 2013 年 2 月 25 日,本公司分别将发票金额总计人民币 21,426,032.91 元及人民币 30,025,377.79 元的应收账款债权及相关权利转让给银行(附注五、76、注 1),取得银行保理融资借款人民币 48,000,000.00 元,融资期限为 10 个月及 1 年,年利率为 6.30%)。

于 2014 年 7 月 31 日,由关键管理人员陈国平、刘明东、冯意林提供连带责任保证,本公司获取保证借款人民币 50,000,000.00 元,借款期限为自 2014 年 7 月 31 日至 2015 年 7 月 31 日,年利率为 6.00%。

2014 年年度报告(2). 已逾期未偿还的短期借款情况不适用18、衍生金融负债□适用√不适用19、应付票据

单位:元币种:人民币

种类期末余额期初余额

银行承兑汇票 103,958,000.00

合计 103,958,000.00本期末已到期未支付的应付票据总额为 400,000.00 元。20、应付账款(1). 应付账款列示

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

原材料采购款 35,707,171.83 11,326,921.79

合计 35,707,171.83 11,326,921.79(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款无21、预收款项(1). 预收账款项列示

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

产品销售款项 22,100,455.39 58,363,336.60

合计 22,100,455.39 58,363,336.60(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项无22、应付职工薪酬(1).应付职工薪酬列示:

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 89,417,923.57 407,556,706.94 423,313,818.66 73,660,811.85二、离职后福利-设定提存

386.40 35,129,875.45 35,129,875.45 386.40计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利

合计 89,418,309.97 442,686,582.39 458,443,694.11 73,661,198.25

2014 年年度报告(2).短期薪酬列示:

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和

89,383,610.25 338,694,813.86 357,238,436.94 70,839,987.17补贴

二、职工福利费 5,072.00 12,107,294.00 12,107,606.00 4,760.00

三、社会保险费 220.80 16,904,057.93 16,904,057.93 220.80

其中:医疗保险费 184.00 13,402,668.22 13,402,668.22 184.00

工伤保险费 27.60 2,494,778.38 2,494,778.38 27.60

生育保险费 9.20 1,006,611.33 1,006,611.33 9.20

四、住房公积金 30,549,777.84 30,549,777.84五、工会经费和职工教育

29,020.52 9,300,763.31 6,513,939.95 2,815,843.88经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划

合计 89,417,923.57 407,556,706.94 423,313,818.66 73,660,811.85(3).设定提存计划列示

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 368.00 33,454,086.79 33,454,086.79 368.00

2、失业保险费 18.40 1,675,788.66 1,675,788.66 18.403、企业年金缴费

合计 386.40 35,129,875.45 35,129,875.45 386.40其他说明:

于本财务报告各报告期内,本集团设定提存计划主要为基本养老保险费和失业保险费,各年度计算缴费金额的公式为缴费基数乘以缴纳比例乘以人数。

根据各地社保局的有关规定,本公司及昌江欣达实业有限公司、海南昌鑫钴业有限公司、昌江海南矿业机动车辆检测服务有限公司的基本养老保险费和失业保险费的缴费基数均为基本工资加工龄工资,基本养老保险费缴纳比例为单位20%,个人8%,失业保险费缴纳比例为单位1%,个人0.5%;上海鑫庆实业发展有限公司的基本养老保险费和失业保险费的缴费基数为上一年度月平均工资收入,基本养老保险费2013年1-9月缴纳比例为单位22%,个人8%,2013年10月以后缴纳比例为单位21%,个人8%,失业保险费2013年1-9月缴纳比例为单位1.7%,个人1%,2013年10月以后缴纳比例为单位1.5%,个人0.5%。23、应交税费

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

增值税 28,076,871.43 39,057,941.87

营业税 33,849.43 294,296.51

企业所得税 60,890,411.68

个人所得税 686,824.07 333,868.79

城市维护建设税 1,084,708.74 1,972,828.78

2014 年年度报告

印花税 144,204.60 129,011.02

房产税 96,487.64 626,292.14

资源税 9,143,792.53 1,344,744.45

教育费附加 1,083,592.90 1,972,715.11

矿产资源补偿费 5,715,462.44 10,009,129.69

城镇土地使用税 864,797.03 817,916.49

其他 151,598.57 141,410.72

合计 47,082,189.38 117,590,567.2524、其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

1 年以内 222,717,305.86 223,761,939.37

1 年至 2 年 88,720,552.22 50,740,113.83

2 年至 3 年 50,201,738.94 32,403,608.07

3 年以上 69,668,948.16 61,454,289.17

合计 431,308,545.18 368,359,950.44(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

项目期末余额未偿还或结转的原因

新建选厂项目暂估工程款 55,916,439.90 工程未结算

大修工程款 48,156,051.01 尚未结算

员工社保费 16,470,772.27 注1

昌江光大矿业有限公司 15,000,000.00 贫矿销售押金

海南中天矿业投资有限公司 15,000,000.00 贫矿销售押金

昌江中稷大地实业有限公司 15,000,000.00 贫矿销售押金

应付财政局项目拨款 6,000,000.00 项目尚未开展

港建费 5,882,785.00 尚未结算

合计 177,426,048.18 /其他说明注 1: 本集团员工的部分社会保险费存放于本公司员工社会保险专户,由矿区社会保险管理处

(隶属于海南省社会保险事业局)进行管理,待有关手续办理完成后将移交给省级社会保障

机构进行统筹管理。25、 1 年内到期的非流动负债

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额

1 年内到期的长期借款 190,000,000.001 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款 192,696,141.79 202,472,971.97

合计 192,696,141.79 392,472,971.9726、长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款:

单位:元币种:人民币

2014 年年度报告

项目期初余额期末余额

环境恢复治理费(注 1) 14,578,187.32 14,578,187.21

代付改制成本(注 2) 149,835,001.02 141,830,948.93

贫矿采购费(注 3) 334,339,782.37 169,129,677.56

减:一年内到期的代付改制成本(注 2) 25,984,063.93 23,566,464.23

一年内到期的贫矿采购费(注 3) 176,488,908.04 169,129,677.56其他说明:注 1:环境恢复治理费

《中华人民共和国矿产资源保护法实施细则》规定,采矿权人有遵守国家有关土地和环境保护的法律规范,做好矿山土地复垦和环境保护恢复工作,或者清缴土地复垦和环境保护恢复的相关费用的义务。土地复垦和环境保护恢复的相关费用是指矿山企业在开采矿产资源过程中以及在闭坑、停办、关闭矿山以后,为恢复矿山土地可利用状态,保护和恢复矿山自然生态环境的相关费用。

1)铁矿矿山土地复垦与环境恢复

本公司原根据 2007 年与海南省国土环境资源厅签订的《矿山土地复垦与环境保护恢复协议书》(以下简称―原复垦协议‖)确认土地复垦及环境治理相关的资产和负债。原复垦协议规定,本公司负有石碌铁矿露天矿区恢复治理义务,并因此需向海南省国土资源环境厅缴纳人民币61,000,000.00 元保证金,自 2007 年 12 月 31 日至 2015 年 12 月 31 日分 5 次支付。保证金根据海南省有色探矿技术研究院编制的《海南省石碌铁矿矿山地质环境保护与治理方案》(以下简称―原复垦方案‖)确定,该方案已经海南省国土资源环境厅组织的评审专家组评审通过。矿山闭坑时的土地复垦及环境治理费属于弃置义务,本公司于设立日(2007 年 8 月 31 日)对其进行初始确认,借方确认为固定资产,根据石碌铁矿露天矿区的保有储量和开采量按照产量法分期折旧,贷方确认为长期应付款,以摊余成本进行后续计量。

本公司的石碌铁矿露天矿区即将被开采完毕,本公司将继续开采石碌铁矿地下矿区,开采方式将由露天开采向露天开采与地下开采相结合转变。由于开采方式转变,土地复垦和环境保护恢复的措施、方案也需相应调整。海南省海洋地质调查研究院根据最新的情况编制了《海南省昌江县石碌铁钴铜矿矿山地质环境保护与治理恢复方案》(以下简称―新复垦方案‖),该方案已经海南省国土资源环境厅组织的评审专家组评审通过。

根据新复垦方案,本公司的环境保护和治理支出总额预计为人民币 100,786,949.00 元,在矿山闭坑后两年发生的环境保护和治理支出为人民币 62,750,829.00 元。针对其中的闭坑后治理义务,本公司于 2012 年 5 月与昌江黎族自治县国土环境资源局签订了《矿山土地复垦与环境保护恢复协议书》(以下简称―新复垦协议‖)。新复垦协议规定,本公司负有石碌铁钴铜矿区(包括露天和地下)的恢复治理义务,并因此需向以本公司名义开立的专户划拨人民币 62,750,800.00 元闭坑治理费用保证金。

2014 年年度报告

本公司土地复垦及环境治理义务的范围从石碌铁矿露天矿区扩大到了石碌铁钴铜矿区(包括露天和地下),复垦支出的金额和预计发生时间发生变化,本公司于 2012 年 10 月 1 日,对弃置义务对应的固定资产以及土地复垦及环境治理义务相应负债的摊余成本进行了调整,将土地复垦及环境治理相关负债的摊余成本(即折现金额)的减少额冲减固定资产,并对固定资产的摊销额进行了调整。

于 2014 年 12 月 31 日,相关负债的未折现金额为人民币 62,599,299.34 元,摊余成本为人民币 7,905,047.39 元,无一年内到期的非流动负债。

于 2013 年 12 月 31 日,相关负债的未折现金额为人民币 64,536,998.21 元,摊余成本为人民币 8,888,353.48 元,无一年内到期的非流动负债。

2)钴铜矿矿山土地复垦与环境恢复

本公司于 2010 年度取得了昌江县石碌钴铜矿的采矿权,本公司负有钴铜矿矿山的土地复垦与环境恢复的义务。根据本公司钴铜矿与铁矿地下开采的设计方案,本公司准备建立矿山充填系统。

于 2014 年 12 月 31 日,本公司预测有关充填成本支出的未折现金额为人民币 8,984,250.00元,摊余成本为人民币 6,673,139.82 元,无一年内到期的非流动负债。

于 2013 年 12 月 31 日,本公司预测有关充填成本支出的未折现金额为人民币 17,361,150.00元,摊余成本为人民币 14,588,602.84 元,无一年内到期的非流动负债。注 2:代付改制预提费用

根据本公司前身海矿联合成立时投资各方签订的《合资经营合同》,本公司应当为海南海钢集团有限公司代付职工经济补偿金、内退职工安置费用、离退休职工统筹项目外养老金补贴费用、因工伤亡遗属抚恤费以及社会职能单位职工过渡期补贴费用等各项改制预提费用。

于 2014 年 12 月 31 日,代付改制预提费用相关负债的未折现金额为人民币 168,797,319.83元(2013 年 12 月 31 日:人民币 189,482,111.29 元),摊余成本为人民币 141,830,948.93 元(2013年 12 月 31 日:149,835,001.02 元),其中将于未来一年内代付的改制预提费用未折现金额为人民币 25,411,718.38 元(2013 年 12 月 31 日:人民币 28,018,616.14 元),对应的摊余成本人民币23,566,464.23 元(2013 年 12 月 31 日:人民币 25,984,063.93 元)在本财务报表中列示为一年内到期的非流动负债。注 3:贫矿购买款

本公司与海南海钢集团有限公司签订了贫矿采购协议,约定本公司以评估价格人民币856,968,340.54 元(含税价格)购买海南海钢集团有限公司剩余的全部堆存贫矿,并已于 2012 年 8月 3 日完成移交手续。协议约定款项支付方式如下:即期支付 428,484,170.27 元,剩余款项分两次在协议日期 2012 年 7 月 25 日的两年后及三年后分别支付。

2014 年年度报告

于 2014 年 12 月 31 日,贫矿采购款相关负债的未折现金额为人民币 176,403,525.09 元,摊余成本为人民币 169,129,677.56 元,其中将于未来一年内支付的贫矿采购款未折现金额为人民币176,403,525.09 元对应的摊余成本人民币 169,129,677.56 元在本财务报表中列示为一年内到期的非流动负债。

于 2013 年 12 月 31 日,贫矿采购款相关负债的未折现金额为人民币 359,516,418.37 元,摊余成本为人民币 334,339,782.37 元,其中将于未来一年内支付的贫矿采购款未折现金额为人民币183,112,893.28 元对应的摊余成本人民币 176,488,908.04 元在本财务报表中列示为一年内到期的非流动负债。27、递延收益

单位:元币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

矿山接替资源勘查项目 5,250,000.00 5,250,000.00 与资产相关

新建选厂项目 59,841,440.00 5,041,095.52 54,800,344.48 与资产相关

合计 65,091,440.00 5,041,095.52 60,050,344.48 /涉及政府补助的项目:

单位:元币种:人民币

负债项目期初余额本期新增本期计入营业外其他期末余额与资产相关/

补助金额收入金额变动与收益相关矿山接替资

5,250,000.00 5,250,000.00 资产相关源勘查项目新建选厂项

59,841,440.00 5,041,095.52 54,800,344.48 资产相关目

合计 65,091,440.00 5,041,095.52 60,050,344.48 /28、股本

单位:元币种:人民币

本次变动增减(+、一)

公积

期初余额发行送其期末余额

金小计

新股股他

转股股份总

1,680,000,000.00 186,670,000.00 186,670,000.00 1,866,670,000.00

数其他说明:

于 2014 年 4 月 6 日、2014 年 7 月 15 日及 2014 年 9 月 23 日,本公司分别召开了 2014 年第二次临时股东大会、2014 年第三次临时股东大会、第二届董事会第十三次会议,根据股东大会决议、董事会决议和修改后章程的规定,本集团申请公开发行人民币普通股(A 股)增加注册股本人民币 18,667 万元,变更后的注册股本为人民币 186,667 万元。经中国证券监督管理委员会 2014年 11 月 6 日《关于核准海南矿业股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2014]1179号)核准本公司在上海证券交易所首次公开发行 A 股。该次发行股票每股面值人民币 1.00 元,发行价格为每股人民币 10.34 元,发行总量 18,667 万股。于 2014 年 12 月 9 日,本公司 A 股股票

2014 年年度报告在上海证券交易所上市交易。完成本次境内首次公开发行 A 股后,本公司注册股本及实收股本增加至人民币 186,667 万元,业经安永华明会计师事务所验证并出具安永华明 (2014)验字第60615139_B01 号报告。截止 2014 年 12 月 31 日,本公司已完成工商变更登记。29、资本公积

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价(股本溢价) 281,962,144.38 1,572,159,795.50 1,854,121,939.88其他资本公积

合计 281,962,144.38 1,572,159,795.50 1,854,121,939.88其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

经中国证券监督管理委员会 2014 年 11 月 6 日《关于核准海南矿业股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2014]1179 号)核准本公司在上海证券交易所首次公开发行 A 股。该次发行股票每股面值人民币 1.00 元,发行价格为每股人民币 10.34 元,发行总量 18,667 万股,募集资金总额合计人民币 1,930,167,800.00 元,在扣除 A 股发行费用人民币 171,338,004.50 元后本次发行股票募集资金净额为人民币 1,758,829,795.50 元,其中:增加本公司股本人民币186,670,000.00 元;净溢价部分人民币 1,572,159,795.50 元作为股本溢价处理。30、专项储备

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

安全生产费 43,809,924.10 43,809,924.10

维简费 102,731,778.00 102,731,778.00

合计 43,809,924.10 102,731,778.00 102,731,778.00 43,809,924.10其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

自 2012 年 1 月 1 日起,本公司根据财企[2012]16 号文件《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》计提和使用安全生产费,由于本公司安全生产费的结余已达到上年度营业收入的 1.5%,经海南省安全生产监督管理局商主管财政部门同意,本公司于 2014 年度及2013 年度未提取安全生产费。31、盈余公积

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 402,216,447.79 42,178,316.71 444,394,764.50任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计 402,216,447.79 42,178,316.71 444,394,764.50盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

2014 年年度报告

根据公司法、本公司章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的,可不再提取。

本公司在提取法定盈余公积金后,可提取任意盈余公积金。经批准,任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加实收资本。32、未分配利润

单位:元币种:人民币

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 958,377,535.27 712,106,695.56调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)

调整后期初未分配利润 958,377,535.27 712,106,695.56

加:本期归属于母公司所有者的净利润 424,050,028.68 1,003,917,579.50

减:提取法定盈余公积 42,178,316.71 101,646,739.79

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 950,000,000.00 656,000,000.00

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 390,249,247.24 958,377,535.2733、营业收入和营业成本

单位:元币种:人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 1,674,910,779.81 829,623,951.23 2,782,229,964.88 963,233,203.91

其他业务 93,100,374.99 69,591,337.82 138,787,766.63 96,588,043.19

合计 1,768,011,154.80 899,215,289.05 2,921,017,731.51 1,059,821,247.1034、营业税金及附加

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额消费税

营业税 551,549.41 1,565,231.93

城市维护建设税 9,425,577.78 19,600,070.78

教育费附加 9,424,444.30 19,595,070.14

资源税 67,389,269.86 88,205,994.51

合计 86,790,841.35 128,966,367.36其他说明:

计缴标准参见“六、税项之 1、主要税种及税率”35、销售费用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

工资、社会保险费及福利费 3,089,268.15 2,801,247.28

物流仓储费 11,175,546.54 2,030,814.33

业务招待费 1,465,250.50 1,697,648.68

2014 年年度报告

广告费 920,297.25 1,264,569.29

差旅费 696,124.98 655,105.90

其他 2,529,004.76 508,569.95

合计 19,875,492.18 8,957,955.4336、管理费用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

工资、社会保险费及福利费 151,548,772.36 155,835,248.28

税金 8,654,907.86 8,091,154.16

矿产资源补偿费 25,343,703.10 42,595,801.03

折旧及摊销 21,751,286.12 20,777,803.39

租赁费 18,702,258.43 17,975,825.30

修理费 2,681,446.08 6,881,920.64

水电能源费 4,005,363.24 3,927,694.30

办公费 3,459,061.73 4,686,578.29

差旅费 4,800,269.80 6,391,206.26

业务招待费 6,348,019.96 6,738,885.47

咨询研究费 4,783,533.41 2,661,843.75

停产损失 7,246,378.51 22,961,207.53

其他 23,785,022.77 29,184,735.78

合计 283,110,023.37 328,709,904.1837、财务费用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

利息支出 62,066,142.01 53,499,997.04

减:利息收入 -4,729,035.97 -6,088,608.23

减:利息资本化金额 -12,333,140.96 -13,089,036.37

其他 3,167,082.89 2,477,350.73

合计 48,171,047.97 36,799,703.17其他说明:

2014 年度及 2013 年度借款费用资本化金额已计入在建工程,详见“七、合并财务报表项目注释之 12、在建工程”。38、资产减值损失

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额一、坏账损失

二、存货跌价损失 4,563,699.53 11,052,176.32三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失 2,028,967.03八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失

2014 年年度报告十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他

合计 4,563,699.53 13,081,143.3539、投资收益

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

可供出售金融资产等取得的投资收益 315,387.60 248,186.20

合计 315,387.60 248,186.2040、营业外收入

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置利得合计 2,253,176.25 2,006,806.34 2,253,176.25

其中:固定资产处置利得 2,253,176.25 2,006,806.34 2,253,176.25

政府补助 5,041,095.52 3,218,560.00 5,041,095.52

赔款收入 1,616,027.80 1,616,027.80

其他 602,342.83 1,150,544.90 602,342.83

合计 9,512,642.40 6,375,911.24 9,512,642.40计入当期损益的政府补助

单位:元币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

新建选厂项目 5,041,095.52 3,218,560.00 与资产相关

合计 5,041,095.52 3,218,560.00 /41、营业外支出

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额

非流动资产处置损失合计 1,258,915.09 2,939,312.74 1,258,915.09

对外捐赠 4,486,966.93 5,225,800.00 4,486,966.93

其他 1,766,399.82 3,525,010.35 1,766,399.82

合计 7,512,281.84 11,690,123.09 7,512,281.8442、所得税费用(1) 所得税费用表

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 -8,213,923.03 334,190,320.99

递延所得税费用 12,764,403.86 1,507,484.78

合计 4,550,480.83 335,697,805.77(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

项目本期发生额

2014 年年度报告

利润总额 428,600,509.51

按法定/适用税率计算的所得税费用 107,150,127.38子公司适用不同税率的影响

对以前期间当期所得税的调整 2,785,174.26

无须纳税的收益 -10,018,578.61

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 7,363,329.43使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损 1,155,046.89的影响

费用加计扣除产生的所得税影响 -581,880.16

可于所得税税前扣除的财产损失 -103,302,738.36

所得税费用 4,550,480.83其他说明:注:1、本公司及各子公司企业所得税按应纳税所得额的 25%计缴。

2、可于所得税税前扣除的财产损失:2014 年因子公司海南昌鑫钴业有限公司注销产生可抵扣资产损失人民币 413,114,492.92 元,本公司已经申报专项资产损失,该可抵扣财产损失将于 2014年度汇算清缴时于税前扣除,本公司相应调减 2014 年所得税费用人民币 103,302,738.36 元。43、其他综合收益详见附注44、现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

履约保证金 21,000,000.00

租赁收入 1,928,959.41 6,214,166.18

利息收入 4,729,035.97 6,088,608.23

代收的保障房购房款 7,722,906.00

合计 27,657,995.38 20,025,680.41

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

财产保险 3,370,123.95 2,871,375.70

办公费 713,013.45 2,344,246.36

租赁费 18,403,776.09 17,975,825.30

董事会费 560,499.84 391,666.51

差旅费 5,055,358.59 7,046,312.16

业务招待费 7,437,500.27 8,436,534.15

车辆经费 119,266.11 1,583,899.99

广告费 437,288.87 1,264,569.29

捐赠 4,486,966.93 5,225,800.00

会议费 362,413.64 1,302,410.13

咨询费 1,954,617.26 912,740.50

银行手续费 2,347,199.67 735,426.44

2014 年年度报告

代付的保障房购房款 6,143,000.00

其他 2,940,066.90 3,781,960.11

合计 54,331,091.57 53,872,766.64

(3). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

代付的改制预提费用 20,684,791.46 24,254,669.91

合计 20,684,791.46 24,254,669.9145、金流量表补充资料(1) 现金流量表补充资料

单位:元币种:人民币

补充资料本期金额上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 424,050,028.68 1,003,917,579.50

加:资产减值准备 4,563,699.53 13,081,143.35固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物

104,810,496.15 109,231,468.86资产折旧

无形资产摊销 24,969,091.66 27,754,447.49长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的

-994,261.16 932,506.40损失(收益以―-‖号填列)固定资产报废损失(收益以―-‖号填列)公允价值变动损失(收益以―-‖号填列)

财务费用(收益以―-‖号填列) 49,733,001.05 40,410,960.67

投资损失(收益以―-‖号填列) -315,387.60 -248,186.20

递延所得税资产减少(增加以―-‖号填列) 6,762,375.99 4,243,083.51

递延所得税负债增加(减少以―-‖号填列) 6,002,027.87 -2,735,598.73

存货的减少(增加以―-‖号填列) -160,410,416.19 104,778,674.05

经营性应收项目的减少(增加以―-‖号填列) 184,955,751.13 -88,676,993.34

经营性应付项目的增加(减少以―-‖号填列) -156,971,448.20 -267,955,170.52

递延收益的减少 -5,041,095.52 -3,218,560.00

经营活动产生的现金流量净额 482,113,863.39 941,515,355.042.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 1,557,427,641.44 559,606,795.94

减:现金的期初余额 559,606,795.94 732,377,660.74加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 997,820,845.50 -172,770,864.80(2) 现金和现金等价物的构成

单位:元币种:人民币

2014 年年度报告

项目期末余额期初余额

一、现金 1,557,427,641.44 559,606,795.94

其中:库存现金 41,405.06 17,608.24

可随时用于支付的银行存款 1,557,386,236.38 559,589,187.70二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 1,557,427,641.44 559,606,795.94其中:母公司或集团内子公司使用

16,912,108.91 27,203,944.68受限制的现金和现金等价物46、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元币种:人民币

项目期末账面价值受限原因

货币资金 16,912,108.91 注3

应收票据 53,000,000.00 注4存货

固定资产注2

无形资产注2

应收账款 110,204,304.84 注1

合计 180,116,413.75 /其他说明:注 1:

于 2014 年 2 月 25 日、2014 年 6 月 24 日以及 2014 年 12 月 24 日,本公司分别将发票金额总计人民币 31,035,953.52 元、人民币 21,729,735.37 元及人民币 57,438,615.95 元的应收账款债权及相关权利转让给银行,取得有追索权的银行保理融资借款人民币 97,000,000.00 元,融资期限均为 1 年(于 2013 年 2 月 21 日及 2013 年 2 月 25 日,本公司分别将发票金额总计人民币21,426,032.91 元及人民币 30,025,377.79 元的应收账款债权及相关权利转让给银行,取得银行保理融资借款人民币 48,000,000.00 元,融资期限为 10 个月及 1 年。截至 2013 年 12 月 31 日,本公司已归还银行保理融资借款人民币 20,000,000.00 元,收回用于保理融资的应收账款债权合计人民币 21,426,032.91 元)(附注七、31)。注 2:

于 2010 年 3 月 22 日,本公司取得银行抵押借款人民币 380,000,000.00 元,借款期限为 5年。截至 2014 年 12 月 31 日,本公司已归还抵押借款人民币 380,000,000.00 元,无用于抵押的房屋建筑物和机器设备(2013 年 12 月 31 日:用于抵押的房屋建筑物和机器设备账面价值为人民币 8,026,643.48 元),无用于抵押的土地使用权(2013 年 12 月 31 日:用于抵押的土地使用权账面价值人民币 60,335,703.96 元)。注 3:

包括员工社会保险专户存款人民币 16,470,772.27 元(2013 年 12 月 31 日:人民币17,694,468.75 元)及环境治理专户存款人民币 441,336.64 元(2013 年 12 月 31 日:人民币

2014 年年度报告9,509,475.93 元)。本集团员工的部分社会保险费存放于员工社会保险专户,由海南钢铁之矿区社会保险管理处(隶属于海南省社会保险事业局)进行管理,待有关手续办理完成后将移交给省级社会保障机构进行统筹管理。环境治理专户存款的用途仅限于环境恢复治理。员工社会保险专户存款和环境治理专户存款属于使用受限的银行存款。注 4:

于 2014 年 12 月 31 日,账面价值为人民币 53,000,000.00 元(2013 年 12 月 31 日:无)的银行承兑汇票用于开具银行承兑汇票质押,质押期限至 2015 年 5 月 28 日。八、合并范围的变更1、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用2、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:报告期内新设的子公司

除附注“九、在其他主体中的权益之1、在子公司中的权益”中所述2014年2月24日注册成立海南海矿国际贸易有限公司外,报告期内无新设子公司。

2014 年年度报告报告期内注销的子公司

注销日

海南昌鑫钴业有限公司 2014年12月31日

注册地业务性质本集团合计本集团合计享有不再成为

持股比例的表决权比例子公司原因

海南昌鑫钴业有限公司海南昌江矿石冶炼 100.00% 100.00% 注注: 海南昌鑫钴业有限公司于2014年12月30日和2014年12月31日分别取得地税及国税税务注销通知书。海南昌鑫钴业有限公司已于2015年1月20日完

成了工商注销登记手续。2014年末,海南昌鑫钴业有限公司不再纳入本集团的合并范围。九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

子公司持股比例(%) 取得

主要经营地注册地业务性质

名称直接间接方式

昌江欣达实业有限公司海南昌江海南昌江服务业 100 设立

昌江矿建工程质量检测服务有限公司海南昌江海南昌江服务业 100 设立

昌江海南矿业机动车辆检测服务有限公司海南昌江海南昌江服务业 100 设立

上海鑫庆实业发展有限公司海南昌江海南昌江服务业 100 设立

海南海矿国际贸易有限公司(注) 海南昌江海南昌江服务业 100 设立其他说明:注:该公司于 2014 年 2 月 24 日注册成立,根据公司章程,注册资本应于注册成立日起一年内认缴到位,截至 2014 年 12 月 31 日,本公司出资人民币

1,000 万元。

2014 年年度报告十、与金融工具相关的风险1、金融工具分类

资产负债表日的各类金融工具的账面价值如下:

2014年

金融资产

贷款和可供出售合计

应收款项金融资产

货币资金 1,574,339,750.35 - 1,574,339,750.35

应收票据 248,798,106.24 - 248,798,106.24

应收账款 567,729,608.40 - 567,729,608.40

其他应收款 69,341,760.13 - 69,341,760.13

可供出售金融资产 - 2,953,031.80 2,953,031.80

2,460,209,225.12 2,953,031.80 2,463,162,256.92

金融负债

其他金融负债

短期借款 397,000,000.00

应付票据 103,958,000.00

应付账款 35,707,171.83

其他应付款 431,308,545.18

一年内到期长期负债 192,696,141.79

长期应付款 118,264,484.70

1,278,934,343.50

2013年

金融资产

贷款和可供出售合计

应收款项金融资产

货币资金 586,810,740.62 - 586,810,740.62

应收票据 782,361,061.76 - 782,361,061.76

应收账款 308,190,687.97 - 308,190,687.97

其他应收款 34,850,718.86 - 34,850,718.86

可供出售金融资产 - 2,953,031.80 2,953,031.80

1,712,213,209.21 2,953,031.80 1,715,166,241.01

2014 年年度报告

金融负债

其他金融负债

短期借款 28,000,000.00

应付账款 11,326,921.79

其他应付款 368,359,950.44

一年内到期长期负债 392,472,971.97

长期应付款 281,701,811.42

1,081,861,655.622、金融资产转移

已转移但未整体终止确认的金融资产

作为日常业务的一部分,本集团和银行达成了应收账款保理安排并将某些应收账款转让给银行。在该安排下,如果应收账款债务人推迟付款达到180天,本集团被要求补偿银行的利息损失。本集团未暴露于转移后应收账款债务人违约风险。转移后,本集团不再保留使用其的权利,包括将其出售、转让或质押给其他第三方的权利。截止2014年12月31日,在该安排下转移但尚未结算的应收账款的原账面价值为人民币110,204,304.84元(2013年12月31日:人民币30,025,377.79元)。截止2014年12月31日,本集团因继续涉入确认的资产的账面价值为人民币110,204,304.84元(2013年12月31日:人民币30,025,377.79元),与之相关的负债为人民币97,000,000.00元(2013年12月31日:人民币28,000,000.00元),分别计入应收账款和短期借款。

已整体终止确认但继续涉入的已转移金融资产

于2014年12月31日,本公司已背书给供应商用于结算应付账款的银行承兑汇票的账面价值为人民币205,711,187.14元(2013年12月31日:人民币133,338,075.51元)。于2014年12月31日,本公司贴现给银行的银行承兑汇票的账面价值为人民币178,000,000.00元(2013年12月31日:人民币30,000,000.00元)。于2014年12月31日,其到期日为1至5个月,根据《票据法》相关规定,若承兑银行拒绝付款的,其持有人有权向本集团追索(“继续涉入”)。本集团认为,本集团已经转移了其几乎所有的风险和报酬,因此,终止确认其及与之相关的已结算应付账款的账面价值。继续涉入及回购的最大损失和未折现现金流量等于其账面价值。本集团认为,继续涉入公允价值并不重大。

2014年度,本集团于其转移日未确认利得或损失。本集团无因继续涉入已终止确认金融资产当年度和累计确认的收益或费用。背书在本年度大致均衡发生。3、金融工具风险

本集团的主要金融工具,包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款等。

2014 年年度报告

本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。本集团对此的风险管理政策概述如下。

信用风险

本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本集团对应收账款余额进行持续监控,以确保本集团不致面临重大坏账风险。

本集团其他金融资产包括货币资金、可供出售金融资产及其他应收款,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。于 2014 年 12 月 31 日 , 本集团特定信用风险集中, 本集团的应收账款的50.83%(2013年12月31日:42.96%)和98.54%(2013年12月31日:96.86%)分别源于最大客户和前五大客户。本集团对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见附注五、3和5。

于12月31日,认为没有发生减值的金融资产的期限分析如下:

2014年

合计未逾期逾期

未减值 1个月以内 1至3个月 3个月以上

货币资金 1,574,339,750.35 1,574,339,750.35 - - -

应收票据 248,798,106.24 248,798,106.24 - - -

应收账款 567,729,608.40 567,729,608.40 - - -

其他应收款 69,341,760.13 69,341,760.13 - - -

可供出售金融资产 2,953,031.80 2,953,031.80 - - -

2013年

合计未逾期逾期

未减值 1个月以内 1至3个月 3个月以上

货币资金 586,810,740.62 586,810,740.62 - - -

应收票据 782,361,061.76 782,361,061.76 - - -

应收账款 308,190,687.97 308,190,687.97 - - -

其他应收款 34,850,718.86 34,850,718.86 - - -

可供出售金融资产 2,953,031.80 2,953,031.80 - - -

于2014年12月31日及2013年12月31日,无已逾期和发生减值的应收账款。

于2014年12月31日及2013年12月31日,无已逾期但未减值的应收账款。

流动性风险

本集团综合考虑现金资源和未来支出管理资金短缺风险。

本集团的目标是运用银行借款的融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。于2014年12月31日,本集团84.61%(2013年12月31日:66%)的债务在不足1年内到期。

下表概括了金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:

2014 年年度报告

2014年

1个月 1至 3个月以 1年以 5年合计

以内 3个月上至1年上至5年以上

短期借款 1,891,966.67 32,550,483.33 375,005,526.31 - - 409,447,976.31

应付票据 15,858,000.00 10,000,000.00 78,100,000.00 - - 103,958,000.00

应付账款 35,707,171.83 - - - - 35,707,171.83

其他应付款 431,308,545.18 - - - - 431,308,545.18

一年内到期的

非流动负债 2,117,643.20 4,235,286.40 195,462,313.87 - - 201,815,243.47

长期应付款 - - - 148,376,851.45 66,592,299.34 214,969,150.79

486,883,326.88 46,785,769.73 648,567,840.18 148,376,851.45 66,592,299.34 1,397,206,087.58

2013年

1个月 1至 3个月以 1年以 5年合计

以内 3个月上至1年上至5年以上

短期借款 147,000.00 28,073,500.00 - - - 28,220,500.00

应付账款 11,326,921.79 - - - - 11,326,921.79

其他应付款 368,359,950.44 - - - - 368,359,950.44

一年内到期的

非流动负债 3,348,218.01 6,696,436.02 400,206,855.38 - - 410,251,509.41

长期应付款 - - - 350,580,414.32 69,184,754.13 419,765,168.45

383,182,090.24 34,769,936.02 400,206,855.38 350,580,414.32 69,184,754.13 1,237,924,050.09

市场风险

利率风险

本集团面临的市场利率变动的风险主要与本集团以浮动利率计息的长期负债有关。

本集团通过维持适当的固定利率债务与可变利率债务组合以管理利息成本。为了以成本—效益方式管理债务组合,本集团采用利率互换,即本集团同意于特定的时间间隔交换根据商定的名义本金金额计算出来的固定利息金额与可变利息金额之间的差额。于2014年12月31日,在考虑利率互换的影响后,本集团约12.59% (2013年:无) 的计息借款按固定利率计息。

下表为利率风险的敏感性分析,反映了在其他变量不变的假设下,利率发生合理、可能的变动时,将对净利润(通过对浮动利率借款的影响)和股东权益产生的影响。

基准点净利润股东权益

增加/(减少) 增加/(减少) 增加/(减少)*

2014年

人民币 (100) 934,375.00 -

人民币 100 (934,375.00) -

* 不包括留存收益。

2014 年年度报告4、资本管理

本集团资本管理的主要目标是确保本集团持续经营的能力,并保持健康的资本比率,以支持业务发展并使股东价值最大化。

本集团管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构,本集团可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本集团不受外部强制性资本要求约束。2014年度和2013年度,资本管理目标、政策或程序未发生变化。十一、公允价值的披露

管理层已经评估了货币资金、应收票据、应收账款、短期借款、应付票据、应付账款、一年内到期的长期借款等,因剩余期限不长,公允价值与账面价值相若。

本集团的财务部门由财务部长领导,负责制定金融工具公允价值计量的政策和程序。财务部长直接向财务总监和审计委员会报告。每个资产负债表日,财务部门分析金融工具价值变动,确定估值适用的主要输入值。估值须经财务总监审核批准。出于中期和年度财务报表目的,每年两次与审计委员会讨论估值流程和结果。

金融资产和金融负债的公允价值,以在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额确定,而不是被迫出售或清算情况下的金额。以下方法和假设用于估计公允价值。

长期应付款采用未来现金流量折现法确定公允价值,以有相似合同条款、信用风险和剩余期限的其他金融工具的市场收益率作为折现率。2014 年 12 月 31 日,针对长期应付款自身不履约风险评估为不重大。十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况

母公司对本母公司对本

业务性

母公司名称注册地注册资本(万元) 企业的持股企业的表决

质

比例(%) 权比例(%)

上海复星高科技(集团)有限公司上海投资业 380,000.00 18 18

上海复星产业投资有限公司上海投资业 60,000.00 36 36本企业的母公司情况的说明

上海复星高科技(集团)有限公司直接持有本公司 18%的股份,并通过其全资子公司上海复星产业投资有限公司间接持有本公司 36%的股份,系本公司的母公司。母公司之上与其最相近的对外提供财务报表的母公司为复星国际有限公司。

本企业最终控制方是郭广昌。2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见“九、在其他主体中的权益之 1、在子公司中的权益”

2014 年年度报告3、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

南京钢铁股份有限公司同受母公司控制的公司

上海复地投资管理有限公司同受母公司控制的公司

上海新施华投资管理有限公司同受母公司控制的公司

陈国平关键管理人员

刘明东关键管理人员

冯意林关键管理人员4、关联交易情况(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易出售商品/提供劳务情况表

单位:元币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

南京钢铁股份有限公司销售矿石 72,795,416.21 155,279,329.80购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

2014 年度,本集团以市场价为基础的协议价向南京钢铁股份有限公司销售铁矿石人民币72,795,416.21 元(2013 年度:人民币 155,279,329.80 元)。(2). 关联租赁情况本公司作为承租方:

单位:元币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

海南海钢集团有限公司土地 17,058,558.40 16,519,853.76

上海复地投资管理有限公司房屋 112,462.00

上海新施华投资管理有限公司房屋 168,693.00 56,231.00关联租赁情况说明

海南海钢集团有限公司为本公司提供土地租赁,按照以市场价为基础的协议价向本公司收取租赁费。2012 年 7 月 25 日本公司与海南海钢集团有限公司签订土地使用权补充协议,退租十六宗土地且租赁期限变更为 2011 年 1 月 1 日起的 20 年,其余条款不变。2014 年度,本公司向海南海钢集团有限公司支付土地租赁费人民币 17,058,558.40 元(2013 年度:人民币 16,519,853.76元)。

关联方为本公司提供房屋租赁,按照以市场价为基础的协议价向本公司收取租赁费。2014年度,本公司向上海新施华投资管理有限公司支付房屋租赁费人民币 168,693.00 元(2013 年度:向上海复地投资管理有限公司支付房屋租赁费人民币 112,462.00 元,向上海新施华投资管理有限公司支付房屋租赁费人民币 56,231.00 元)。(3). 关联担保情况

单位:元币种:人民币本公司作为被担保方

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完

2014 年年度报告

毕海南海钢集团有

380,000,000.00 2010-03-22 2014-12-30 是限公司陈国平、刘明东

50,000,000.00 2014-07-31 2015-07-31 否及冯意林关联担保情况说明于 2014 年 7 月 31 日,关键管理人员陈国平、刘明东、冯意林为本集团的银行借款人民币50,000,000.00 元提供连带责任保证。上海复星高科技(集团)有限公司、上海复星产业投资有限公司和海南海钢集团有限公司为人民币 380,000,000.00 元抵押借款提供连带责任保证,其中人民币180,000,000.00 元已于 2012 年度归还,人民币 10,000,000.00 元已于 2013 年度归还,其余人民币 190,000,000.00 元已于 2014 年度归还。(4). 关键管理人员报酬

单位:万元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬 761.79 682.915、关联方应收应付款项(1). 应收项目

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

应收账款南京钢铁股份有限公司 58,830,075.60 21,763,377.97

应收票据南京钢铁股份有限公司 48,000,000.00 70,000,000.00

预付账款上海复地投资管理有限公司 42,173.25 42,173.25(2). 应付项目

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

其他应付款海南海钢集团有限公司 38,731,520.76 46,094,409.96

预收账款海南海钢集团有限公司 258,746.89 258,746.89

长期应付款海南海钢集团有限公司 118,264,484.70 281,701,811.42

一年内到期的长期负债海南海钢集团有限公司 192,696,141.79 202,472,971.97十三、股份支付1、股份支付总体情况□适用√不适用2、以权益结算的股份支付情况□适用√不适用3、以现金结算的股份支付情况□适用√不适用

2014 年年度报告十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

2014年 2013年

投资承诺

已签约但未拨备 162,270,651.59 188,312,692.692、或有事项(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

2014年12月31日 2013年12月31日

已贴现未到期票据 178,000,000.00 30,000,000.00

已背书未到期票据 205,711,187.14 133,338,075.51

383,711,187.14 163,338,075.51

截至本财务报表批准报出之日止,2014年12月31日余额中已到期偿付票据的票面价值为

人民币207,775,131.87元,2013年12月31日的已贴现未到期票据和已背书未到期票据均

已到期偿付。十五、资产负债表日后事项1、利润分配情况

单位:元币种:人民币拟分配的利润或股利经审议批准宣告发放的利润或股利2、其他资产负债表日后事项说明

本集团无须作披露的资产负债表日后事项。十六、其他重要事项1、分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策:

本集团几乎所有的收入和资产都与矿产资源的生产和销售业务相关。在日常活动中,管理层将本集团作为一个整体评价经营业绩。

(2). 其他说明:

产品和劳务信息

对外交易收入

2014年 2013年

铁矿石 1,588,847,127.21 2,713,772,290.00

镍矿 81,154,657.60 -

钴铜冶炼产品 4,908,995.00 68,457,674.88

电力和气体 55,024,126.44 86,693,818.35

2014 年年度报告

农业产品 - 2,788,885.92

建筑安装劳务 7,012,271.19 5,274,974.74

运输劳务 28,045,541.95 35,113,572.68

酒店餐饮 1,089,476.00 2,205,469.45

房屋租赁 1,928,959.41 6,711,045.49

1,768,011,154.80 2,921,017,731.51

地理信息

本集团的对外交易收入归属于客户所处地域,均来自中国境内。

非流动资产总额

2014年 2013年

中国大陆 2,704,210,790.72 2,533,785,292.27

澳大利亚 999,851.80 999,851.80

2,705,210,642.52 2,534,785,144.07

非流动资产归属于该资产所处区域,不包括金融资产和递延所得税资产。

主要客户信息

2014年度营业收入人民币1,029,658,198.41元(2013年度:人民币1,297,615,061.25元),来自于收入达到或超过本集团收入10%的主要客户。

2014 年年度报告十七、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款

(1). 应收账款分类披露:

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

种类账面账面

比例计提比比例计提比

金额金额价值金额金额价值

(%) 例(%) (%) 例(%)单项金额重大并单独计提坏

506,170,586.99 98.44 506,170,586.99 372,912,139.59 97.04 372,912,139.59账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏

7,999,267.50 1.56 209,384.05 2.62 7,789,883.45 11,381,793.74 2.96 209,384.05 1.84 11,172,409.69账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

合计 514,169,854.49 100 209,384.05 / 513,960,470.44 384,293,933.33 100 209,384.05 / 384,084,549.28

2014 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末余额

应收账款(按单位)

应收账款坏账准备计提比例计提理由

海南东汇股份有限公司 288,947,764.08 信用良好

洋浦华昌矿业有限公司 142,423,921.15 信用良好

南京钢铁股份有限公司 58,830,075.60 信用良好

中海(海南)海盛贸易有限公司 10,561,636.95 信用良好

湖南华菱湘潭钢铁有限公司 5,407,189.21 信用良好

合计 506,170,586.99 /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例%1 年以内其中:1 年以内分项

信用期内 6,652,793.03

超出信用期 1 年以内 151,119.00 7,555.95 5

1 年以内小计 6,803,912.03 7,555.95

1至2年 656,537.88 65,653.79 10

2至3年 444,114.96 88,822.99 203 年以上

3至4年 94,702.63 47,351.32 504至5年5 年以上

合计 7,999,267.50 209,384.05确定该组合依据的说明:

参见“五、重要会计政策及会计估计之11、应收款项”组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

于2014年12月31日,应收账款金额前五名如下:

占应收账

2014 年年度报告

款总额的

金额坏账准备比例(%)

海南东汇股份有限公司 288,947,764.08 - 56.20

洋浦华昌矿业有限公司 142,423,921.15 - 27.70

湖南华菱湘潭钢铁有限司 5,407,189.21 - 1.05

中海(海南)海盛贸易有限公司 10,561,636.95 - 2.05

南京钢铁股份有限公司 58,830,075.60 - 11.44

506,170,586.99 - 98.44

于2013年12月31日,应收账款金额前五名如下:

占应收账

款总额的

金额坏账准备比例(%)

洋浦华昌矿业有限公司 132,700,000.00 - 34.53

海南东汇股份有限公司 120,446,979.52 - 31.34

广东韶钢松山股份有限公司 22,409,468.51 - 5.83

海南昌鑫钴业有限公司 75,592,313.59 - 19.67

南京钢铁股份有限公司 21,763,377.97 - 5.66

372,912,139.59 - 97.03

(4). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

参见十、与金融工具相关风险之 2

(5). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

参见十、与金融工具相关风险之 2

2014 年年度报告2、其他应收款(1). 其他应收款分类披露:

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别账面账面

比例计提比比例计提比

金额金额价值金额金额价值

(%) 例(%) (%) 例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应

105,893,830.41 81.99 105,893,830.41 383,140,804.74 93.82 338,835,145.59 88.44 44,305,659.15收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他

23,255,557.73 18.01 4,351,945.59 18.71 18,903,612.14 25,243,744.73 6.18 84,800.00 0.34 25,158,944.73应收款

合计 129,149,388.14 100 4,351,945.59 / 124,797,442.55 408,384,549.47 100 338,919,945.59 / 69,464,603.88

2014 年年度报告期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末余额

其他应收款(按单位)

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

海南海矿国际贸易有限公司 53,000,000.00 无回收风险

待结算运费 33,230,730.41 无回收风险

海南电网公司 6,863,100.00 无回收风险

二十三冶建设集团有限公司 6,400,000.00 无回收风险

十一冶建设集团有限责任公司 6,400,000.00 无回收风险

合计 105,893,830.41 / /组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:□适用√不适用组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:不适用(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 10,300,000.00 元;本期收回或转回坏账准备金额 26,088,335.12 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元币种:人民币

单位名称转回或收回金额收回方式

海南昌鑫钴业有限公司 25,020,335.12 继承债权

昌江水业有限责任公司 1,068,000.00 银行汇款

合计 26,088,335.12 /(3). 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元币种:人民币

项目核销金额

实际核销的其他应收款 318,779,664.88其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元币种:人民币

其他应收核销原履行的核销款项是否由关

单位名称核销金额

款性质因程序联交易产生

海南昌鑫钴业有限子公司

代垫资金 318,779,664.88 董事会决议否

公司注销

合计 / 318,779,664.88 / / /其他应收款核销说明:

2014 年年度报告

2014 年实际核销的其他应收款为人民币 318,779,664.88 元(2013 年:无)。海南昌鑫钴业有限公司以 2014 年 10 月 31 日为基准日进行税务清算,已委托中介机构出具税务清算报告,并于2014 年 12 月 30 日及 31 日分别取得地税及国税税务注销通知书。海南昌鑫钴业有限公司已于2014 年 12 月 4 日在海南日报刊登注销公告,公告期为见报日起 45 天,并于 2015 年 1 月 20 日完成工商注销。因此,本公司核销对海南昌鑫钴业有限公司的其他应收款账面余额。(4). 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质期末账面余额期初账面余额

待结算运费 33,230,730.41

工程垫付资金 12,800,000.00 6,800,000.00

保证金 6,863,100.00 6,863,100.00

销售贫矿款 5,006,419.84 6,009,126.68

子公司代垫款 53,000,000.00 31,433,432.47

其他 13,897,192.30 18,358,944.73

合计 124,797,442.55 69,464,603.88(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

单位:元币种:人民币

占其他应收款

坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计

期末余额

数的比例(%)海南海矿国际贸易有限

代垫款 53,000,000.00 1 年以内 41.03公司

待结算运费待结算运费 33,230,730.41 1 年以内 25.73

海南电网公司保证金 6,863,100.00 1 年以内 5.31二十三冶建设集团有限

工程垫付款 6,400,000.00 1-2 年 4.96公司十一冶建设集团有限责

工程垫付款 6,400,000.00 1-2 年 4.96任公司

合计 / 105,893,830.41 / 81.99(6). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:不适用(7). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:不适用

2014 年年度报告3、长期股权投资

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 51,999,826.40 51,999,826.40 142,056,178.53 100,056,352.13 41,999,826.40对联营、合营企业投资

合计 51,999,826.40 51,999,826.40 142,056,178.53 100,056,352.13 41,999,826.40(1) 对子公司投资

单位:元币种:人民币

减值准备

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备

期末余额

海南海矿国际贸易 10,000,000.00 10,000,000.00

昌江欣达实业有限公司 10,615,452.17 10,615,452.17

昌江矿建工程质量检服务有限公司 830,456.79 830,456.79

海南昌鑫钴业有限公司 100,056,352.13 100,056,352.13 -100,056,352.13

昌江海南矿业机动车辆检测服务有 553,917.44 553,917.44限公司

上海鑫庆实业发展有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00

合计 142,056,178.53 10,000,000.00 100,056,352.13 51,999,826.40 -100,056,352.13

2014 年年度报告4、营业收入和营业成本:

单位:元币种:人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 1,627,817,607.60 783,682,454.42 2,718,681,285.00 898,385,133.88

其他业务 96,148,615.22 82,698,237.08 143,342,040.51 103,369,982.13

合计 1,723,966,222.82 866,380,691.50 2,862,023,325.51 1,001,755,116.015、投资收益

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 315,387.60 240,686.20

合计 315,387.60 240,686.20十八、补充资料1、当期非经常性损益明细表

单位:元币种:人民币

项目金额说明

非流动资产处置损益 994,261.16越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标

5,041,095.52准定额或定量享受的政府补助除外)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,034,996.12其他符合非经常性损益定义的损益项目

附注七

可于所得税税前扣除的财产损失 103,302,738.36

(42)

2014 年年度报告

所得税影响额 492,220.58少数股东权益影响额

合计 105,795,319.502、净资产收益率及每股收益

加权平均净资产收益率每股收益

报告期利润

(%) 基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 13.05 0.25 0.25扣除非经常性损益后归属于公司

9.79 0.19 0.19普通股股东的净利润3、境内外会计准则下会计数据差异

(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用

(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用√不适用4、会计政策变更相关补充资料√适用 □不适用

公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述,重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年12 月 31 日合并资产负债表如下:

单位:元币种:人民币

项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日流动资产:

货币资金 760,592,111.77 586,810,740.62 1,574,339,750.35

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 690,165,280.00 782,361,061.76 248,798,106.24

应收账款 186,227,750.22 308,190,687.97 567,729,608.40

预付款项 14,464,412.59 21,594,196.29 22,736,979.11

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 63,978,033.98 34,850,718.86 69,341,760.13

买入返售金融资产

存货 538,646,175.54 485,022,089.54 642,837,076.36

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 272,796,836.00

2014 年年度报告

流动资产合计 2,254,073,764.10 2,218,829,495.04 3,398,580,116.59非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 2,953,031.80 2,953,031.80 2,953,031.80

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 431,382,268.41 871,476,913.29 807,035,623.99

在建工程 857,598,544.53 735,333,196.88 1,044,684,841.08

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 733,314,853.01 715,244,644.49 694,379,526.18

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 60,669,348.30 56,426,264.79 49,663,888.80

其他非流动资产 373,841,492.18 212,730,389.41 115,183,211.76

非流动资产合计 2,459,759,538.23 2,594,164,440.66 2,713,900,123.61

资产总计 4,713,833,302.33 4,812,993,935.70 6,112,480,240.20流动负债:

短期借款 28,000,000.00 397,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 429,834,200.00 103,958,000.00

应付账款 69,463,303.57 11,326,921.79 35,707,171.83

预收款项 16,384,556.58 58,363,336.60 22,100,455.39

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 78,395,184.37 89,418,309.97 73,661,198.25

应交税费 46,605,760.64 117,590,567.25 47,082,189.38

应付利息

应付股利

其他应付款 267,971,380.31 368,359,950.44 431,308,545.18

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负 29,019,936.71 392,472,971.97 192,696,141.79债

其他流动负债

2014 年年度报告

流动负债合计 937,674,322.18 1,065,532,058.02 1,303,513,701.82非流动负债:

长期借款 200,000,000.00

应付债券

其中:优先股

永续债

长期应付款 475,839,290.98 305,178,767.74 132,842,671.91

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 68,310,000.00 65,091,440.00 60,050,344.48

递延所得税负债 13,561,217.13 10,825,618.40 16,827,646.27

其他非流动负债

非流动负债合计 757,710,508.11 381,095,826.14 209,720,662.66

负债合计 1,695,384,830.29 1,446,627,884.16 1,513,234,364.48

所有者权益:

股本 1,680,000,000.00 1,680,000,000.00 1,866,670,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 281,962,144.38 281,962,144.38 1,854,121,939.88

减:库存股

其他综合收益

专项储备 43,809,924.10 43,809,924.10 43,809,924.10

盈余公积 300,569,708.00 402,216,447.79 444,394,764.50

一般风险准备

未分配利润 712,106,695.56 958,377,535.27 390,249,247.24

归属于母公司所有者 3,018,448,472.04 3,366,366,051.54 4,599,245,875.72权益合计

少数股东权益

所有者权益合计 3,018,448,472.04 3,366,366,051.54 4,599,245,875.72

负债和所有者权益 4,713,833,302.33 4,812,993,935.70 6,112,480,240.20总计

2014 年年度报告

第十一节备查文件目录

1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并

备查文件目录

盖章的会计报表。

2、载有安永会计师事务所(特殊普通合伙)盖章、注册会计师签名并盖

备查文件目录

章的审计报告原件。

3、报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及

备查文件目录

公告的原稿。

董事长:陈国平

董事会批准报送日期:2015 年 3 月 8 日修订信息

报告版本号更正、补充公告发布时间更正、补充公告内容

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