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开滦股份：2014年度股东大会会议资料

来源：上交所
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 2015-04-01 10:12:09
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开滦能源化工股份有限公司

2014 年度股东大会会议资料

二○一五年四月

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

会议资料目录

序号 会议资料名称 页码

1 开滦能源化工股份有限公司 2014 年度股东大会议程 2

2 开滦能源化工股份有限公司 2014 年度董事会工作报告 4

3 开滦能源化工股份有限公司 2014 年度监事会工作报告 10

4 开滦能源化工股份有限公司关于 2014 年度财务决算的议案 12

5 开滦能源化工股份有限公司 2014 年度利润分配预案 20

6 开滦能源化工股份有限公司关于 2014 年年度报告及其摘要的议案 21

7 开滦能源化工股份有限公司关于修改《公司章程》的议案 156

8 开滦能源化工股份有限公司关于修改《股东大会议事规则》的议案 160

开滦能源化工股份有限公司关于与开滦(集团)有限责任公司签署《综合服

9 162

务合同(续签稿)的议案

11 开滦能源化工股份有限公司关于预计 2015 年度日常关联交易的议案 169

10 开滦能源化工股份有限公司关于授权办理信贷事宜的议案 179

12 开滦能源化工股份有限公司关于授权办理贷款担保或委托贷款事宜的议案 180

13 开滦能源化工股份有限公司关于应收款项坏账准备计提比例变更的议案 181

14 开滦能源化工股份有限公司关于 2015 年度续聘会计师事务所的议案 182

15 开滦能源化工股份有限公司关于调整董事会成员的议案 183

第 1页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

开滦能源化工股份有限公司

2014 年度股东大会议程

一、会议时间

1、现场会议召开时间:2015 年 4 月 28 日(星期二)下午 14:00 点

2、网络投票时间:2015 年 4 月 28 日(星期二)

采用上海证券交易所网络投票系统,通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段,即 9:15-9:25,9:30-11:30,13:00-15:00;通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的 9:15-15:00。

二、会议地点

1、现场会议地点:河北省唐山市新华东道 70 号开滦集团视频会议室。

2、网络投票系统:上海证券交易所股东大会网络投票系统。

三、会议形式

采取现场投票与网络投票相结合的方式召开。

四、会议出席对象

1、2015 年 4 月 21 日收市后,在中国登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会,并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

2、公司董事、监事及高级管理人员。

3、公司聘请的律师。

4、其他人员。

五、会议主持人

公司董事长张文学先生。

六、会议议程

1、会议开始,主持人宣布参加现场会议的股东、股东代表人数及代表有表决权的股份数。

2、会议审议事项

第 2页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

投票股东类型

序号 议案名称

A 股股东非累积投票议案

1 公司 2014 年度董事会工作报告 √

2 公司 2014 年度监事会工作报告 √

3 公司关于 2014 年度财务决算的议案 √

4 公司 2014 年度利润分配预案 √

5 公司关于 2014 年年度报告及其摘要的议案 √

6 公司关于修改《公司章程》的议案 √

7 公司关于修改《股东大会议事规则》的议案 √

公司关于与开滦(集团)有限责任公司签署《综合服

8 √

务合同(续签稿)》的议案

9 公司关于预计 2015 年度日常关联交易的议案 √

10 公司关于授权办理信贷事宜的议案 √

11 公司关于授权办理贷款担保或委托贷款事宜的议案 √

12 公司关于应收款项坏账准备计提比例变更的议案 √

13 公司关于 2015 年度续聘会计师事务所的议案 √累积投票议案

14.00 公司关于调整董事会成员的议案 应选董事(3)人

14.01 赵瑞麟先生 √

14.02 郝常安先生 √

14.03 吴克斌先生 √

3、现场股东及股东代表发言和提问,公司董事长、总经理或者由主持人指定的相关人员作出答复或说明。

4、推选监票人和计票人。

5、股东投票表决。

6、休会(统计投票结果)。

7、复会,宣布会议表决结果、议案通过情况。

8、宣读股东大会决议。

9、见证律师宣读法律意见书。

10、出席会议的董事在股东大会决议及会议记录上签字。

11、宣布会议结束。

第 3页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997议案一

开滦能源化工股份有限公司

2014 年度董事会工作报告各位股东及股东代表:

我受公司第五届董事会委托,向本次会议作 2014 年度董事会工作报告。请予审议。

2014 年,开滦股份生产经营遇到了前所未有的困难和挑战。面对异常复杂严峻的经济形势,公司董事会认真按照证券监管部门的工作要求,围绕落实股东大会和董事会各项决议,诚信勤勉,规范运作,强化管理,全力推进经济结构调整和产业转型升级,保证和促进了公司经济平稳运行。

一、报告期内公司主要经营成果和财务状况

报告期内,公司董事会积极应对煤焦市场持续低迷和产品价格大幅下跌的影响,调整经营策略,提高经济运行质量和效益,努力保持了较好的经营成果和财务状况。

(一)自产商品煤量 560.48 万吨;焦炭产量 752.67 万吨;甲醇产量 26.19 万吨;纯苯 20.76 万吨;煤焦化产品的产量同比实现了增长。

(二)营业收入 142.96 亿元,同比减少 16.77%。其中,煤炭产业收入 20.87亿元,同比减少 29.14%;煤化工产业收入 122.09 亿元,同比减少 14.21%。

(三)利润总额 2.35 亿元,同比减少 41.52%。

(四)资产总额期末 218.20 亿元,比期初增长 6.32%。

(五)净资产期末 88.63 亿元,比期初增长 0.65%。

(六)归属于母公司的股东权益期末为 70.07 亿元,比期初增长 0.38%。

(七)经营活动产生的现金流量净额 15.09 亿元,同比增长 0.84%。

二、落实股东大会决议及主要工作情况

报告期内,公司董事会把握发展大势,注重发挥科学决策作用,狠抓公司治理和规范运作,较好落实了股东大会各项决议。

(一)力促经济平稳健康发展。公司董事会紧紧围绕提质降本增效主线,坚持“四点一线”整体联动,努力保持了生产经营的基本平稳运行。一是把握盈利着力点。重点从提高自产精煤创效能力和提升煤化工产业盈利能力两方面深挖盈利潜力。煤炭产业在生产条件困难的情况下,自产精煤量创出历史新高,保持了盈利。煤化工产业在逆势中创出投运以来最好盈利水平,实现盈利 21388 万元,首次超过了煤炭产业。二是挖掘降本潜力点。大力实施低成本战略,全方位降本压费,在成本管控难度增大、空间变小的情况下,炼焦配合煤成本、商品煤综合成本、人工成本、管理费用同比大幅度降低,有效弥补了产品大幅降价减收减盈的影响。三是寻找创新创效点。广泛深入开展群众性技术创新创效,不断提升企业内在“造血”功能,破解生产难题,多渠道开源增效。煤化工创新创业团队,研发出多个系列多个牌号的新材料高端产品,取得了一批具有自主知识产权的专有

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997专利技术和科技成果。四是扭住转型突破点。坚持把新能源、新材料产业作为企业转型升级的重要突破点,进一步延伸了产业链条。甲醇汽油项目具备投产条件。曹妃甸焦油加工项目完成了工程建设,具备了调试条件。聚甲醛项目和己二酸项目一次投料试车成功,创造了同行业打通工艺流程用时最短、产出合格产品时间最快、中间产品和首批产品质量最优、项目配置人员最少等多项先进纪录,公司成功跨入化工新材料产业领域,企业转型发展进入新阶段。

(二)不断提升规范运作水平。紧密围绕完善公司治理,强化基础,突出重点,实现了依法和依规运作。一是提高信息披露质量。针对监管部门对上市公司信息披露的新要求,不断规范披露行为,及时、规范披露年度、半年度和季度报告,以及重大事项等临时报告,遵循市场公允原则,合理预计、规范执行、依规披露煤炭买卖和日常关联交易,保证社会公众动态了解公司运行状况和重大决策。获评上海证券交易所信息披露工作 A 类上市公司。二是加强投资者关系管理。创新沟通方式,拓展交流渠道,运用公司内外网站、业绩说明会、现场交流、沟通专线、电子邮件等多种形式,积极与投资者进行良性互动。全年接待 27 家机构、40多位基金经理及研究员调研来访,接听解答投资者提问 500 余次,在增强投资者信心、稳定股票市值等方面发挥了积极作用。三是深化内控体系建设。坚持以“防范风险、规范管理”为导向,通过制定《内控考核与奖惩暂行办法》、建立风险定期报告等运行机制,狠抓内控制度落实,着力推进内部控制与全面风险管理体系有机融合。公司连续三年获得外部审计机构出具的标准无保留内部控制审计报告。四是认真履行社会责任。在经济困难的形势下,坚持依法纳税、诚信经营,持续加大环保投入力度,严格落实国家煤炭限产和 AEPC 会议期间焦炭压产政策,积极促进社会就业,高度重视投资者权益保护和投资者回报,树立了良好的社会公众形象。全年实现节能标煤 1.02 万吨,缴纳各项税费 9.3 亿元,提供社会就业岗位93 个,招聘录用 207 名农民劳务工为合同制员工,向股东分派 2013 年度现金红利7655 万元,占归属于上市公司股东净利润的 30.4%。

(三)充分发挥董事会职能作用。按照《公司章程》赋予的权利和义务,推进落实了股东大会的各项决议。一是完善法人治理结构。依法依规组织了董事会换届改选,选举聘任了董事长、副董事长、董事会专业委员会和经理层成员。新一届董事会紧密围绕股东大会确定的目标和任务,诚信勤勉履职,科学实施决策,指导公司经理层积极应对困难,深挖内潜,强化管理,努力以良好的经营业绩回报股东、造福员工。二是注重发挥科学决策作用。依据董事会职权,重点在制定经营计划、年度预算和财务审计、融资担保、发行公司债券和关联交易管理等重大事项中,认真履行审议程序,谨慎论证,完善方案,为公司科学施策明确了方向、提供了保障。三是强化各专业委员会作用发挥。 公司董事会各专业委员会、各位独立董事认真履行职责、发挥专业所长,突出围绕企业发展战略调整优化、重大项目决策与投资、内控体系建设与实施、企业薪酬完善与考核、董事会换届人选提名等重大事项,深入调研论证,客观公正判断,提出独立见解,为公司科学决策和规范运作发挥了重要作用。

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997

2014 年 4 月 23 日,公司召开第四届董事会第四次会议,审议通过了 2013 年度总经理业务工作报告、董事会工作报告等二十二项议案。

2014 年 5 月 16 日,公司召开了第五届董事会第一次会议,审议通过了公司关于选举第五届董事会董事长、副董事长、专业委员会等五项议案。

2014 年 8 月 21 日,公司以通讯表决的方式召开了第五届董事会一次临时会议,审议通过了 2014 年半年度报告及其摘要、转让加拿大布尔默斯矿业有限公司股权等两项议案。

2014 年 10 月 29 日,公司以通讯表决的方式召开了公司第五届董事会第二次临时会议,审议通过了 2014 年第三季度报告的议案。

三、2015 年度公司面临的形势任务

在我国经济发展“新常态”和“三期叠加”背景下,煤炭和焦化行业也相继进入增速放缓期、过剩产能与库存消化期、环境制约增强期、转方式调结构攻坚期,“四期”并存使煤焦行业形势更加严峻,企业经营压力空前,任务艰巨。

面临的困难和挑战。一是受冶金、电力行业持续低迷影响,煤炭和焦炭市场不会出现大的回升,实现煤焦商品量产销平衡的难度和压力空前,企业生产经营可能会更加困难。二是国际石油价格暴跌冲击关联产业,焦化产品价格全线下跌,运营项目挖潜增效和新项目投产盈利的难度增大,煤化工产业面临着“上挤下压”、夹缝中求生存的巨大考验。三是随着煤炭开采条件日益困难,煤化工产业规模壮大,加之巨大的生产经营压力,公司安全管理的难度、跨度和风险越来越大。四是当前经济下行压力和风险依然较大,困难经济形势与稳定企业效益和员工收入,保持员工队伍稳定的矛盾更加突出。五是国家持续加大环境治理力度,环保治理费用支出大幅度增加,必将进一步加重企业经济运行负担。

把握积极因素和有利条件。一是国家多措并举推进煤炭行业脱困,不断加大政策支持力度,通过恢复进口煤税率、出台商品煤质量管理办法等措施控制进口煤量,力促煤炭行业健康发展。二是京津冀协同发展上升为国家重大战略,对接工作渐次展开,得天独厚的区位和产业优势,将给我们带来协同发展和产业聚集的新机遇。三是省委、省政府对当前开滦遇到的发展困难高度重视,专门听取汇报、主动对接服务,从资金、项目、生产要素等方面提供具体的帮扶政策支持,为公司轻装上阵,加快转型发展步伐创造了条件。四是新常态形成的倒逼机制,为企业全面深化改革创新,苦练管理内功,加快结构优化升级注入了新动力。五是企业转型升级持续推进,煤焦化纵向一体化产业链日趋完善,新能源、新材料等战略新兴产业集聚效应开始显现,抗风险能力和竞争能力不断提升。

困难激发斗志,压力催生动力。面对严峻复杂的经济形势,我们既要看到新常态下的新变化、新挑战,更要看到新常态下的新机遇、新动力,坚定沉着、科学施策、精准发力,努力在经济发展新常态中赢得主动。

——保持战略的定力。近年来,我们坚持调结构转方式,企业规模效益迅速提升,特别是煤化工产业实现跨越发展,充分说明我们的发展方向、路径选择是正确的。市场变化,最需要的是战略定力。要增强战略自信,把加速经济转型升级,

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997构建现代产业体系作为最紧迫的任务,力促传统产业脱胎换骨,强力推进新能源、新材料和精细化工等新兴产业加速崛起,努力实现“以化为主”战略转型。要主动融入京津冀协同发展大局,发挥比较优势,搞好产业和项目对接,构建开放型经济新体系。

——增强发展的动力。改革创新是应对新常态的关键举措。要把深化改革作为第一动力,突出抓好资产重组整合、产权制度改革、管理体制创新和经营机制转换等具有支撑作用的重大改革,打造多点多级驱动发展的“混合动力”,最大限度地释放内生潜力。要着力提升对外开放和科技创新水平,大力引进技术、人才和资本等发展要素,激发创新创造活力,实现借势借力发展。要通过自主技术创新和管理创新,不断催生新产品、新产业、新模式,实现增长方式的根本转变。

——挖掘经济的潜力。稳增长是当前经济发展的主基调。稳增长既不能唯速度,更不能失速度,而是要好中求快。我们要正确认识和处理好调结构、促改革与经济发展的关系,主动适应增速换挡、经济转型这一新常态,坚持稳当前、利长远,下大力寻找利润源、挖掘增长点,把经济运行保持在合理区间,为调结构、促改革提供必要条件。

——提高保障的能力。越是经济下行压力加大,越要牢牢守住安全和环保的红线,切实增强紧迫感和责任感,紧绷安全生产弦和节能环保弦,坚持高碳产业低碳发展,大力发展循环经济,搞好资源综合利用,推进煤炭和煤化工产业的安全高效绿色生产,为企业应对市场变化提供坚实的安全保障。

四、2015 年度公司重点工作安排

根据新年度面对的形势任务,研究确定公司董事会总体工作思路是:认真贯彻落实省委、省政府、国资和证券监管部门的工作部署,抢抓京津冀协同发展新机遇,坚持质量效益优先,突出创新驱动,加快转型升级,推进煤炭产业集约内涵发展,提升优化煤化工产业,做大做强新兴产业增长极,努力建设安全高效、绿色低碳、生态文明、业绩优良的新型能源化工企业。确定新年度的主要目标是:转型发展开创新局面,改革创新取得新成效,经济质量实现新提升。

围绕落实总体思路和主要目标,全年重点抓好以下三个方面的工作:

(一)坚持依法治企,提高公司治理水平。充分利用资本市场平台优势,把外在监管要求转化为自身行为规范,依法依规运营,全力保障投资者权益。一是继续完善公司治理。调整董事会和经理层人员,严格按照相关法律法规和规定,认真履行审议和选聘程序,进一步保证董事会和经理层的科学合理构成。根据煤化工产业规模不断壮大的实际,不断健全完善相关子公司的法人治理结构和配套管理制度,加强股权资本和经营管控,推进经营战略和管控重心稳步转移。积极推进基于全面风险管理的内部控制体系建设,不断优化和严格落实各项内控制度,有效规避经营风险。二是努力提高投资回报。在公司层面,通过适时谋划资产并购重组,采取有效措施强化市值管理,努力增加盈利,并稳定利润分配预期,不断提高投资价值,实现股东回报最大化。在投产运营的子公司层面,通过加强公司治理和经营管控,制定实施股权投资回报和盈利分红机制,确实提高股权收益。

第 7页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997在处于前期论证和建设准备的项目层面,根据投资进度和盈利能力分析,坚持有进有退原则,合理安排资金投放和建设节奏,优化投资使用效率和效益。三是着力提高信息披露和投资者管理水平。在继续有效做好常规信息披露的同时,依据沪港通业务开通后,境外投资者的特殊性,有针对性的扩大舆情监控范围,提高信息披露质量,努力确保境内外投资者同时获取公司公开披露的重大信息。在继续通过常规形式加强投资者关系管理的同时,注重利用“上证 e 互动”平台,促进境内外投资者对公司的了解和认识。在此基础上,我们将全面实施股东大会网络投票制度,为境内外投资者行使表决权提供便利,不断维护公司在证券市场上的良好形象。

(二)全面深化改革创新,增强企业发展动力。积极应对经营形势变化,坚持改革创新双管齐下,形成推动企业发展的新动力。一是积极推进深化改革。着眼发展混合所有制,择机推进资产重组,实现股权多元化,提高资产和股权质量,引入社会资本,盘活存量,优化增量;根据国资和证券监管部门部署,适时研究员工持股等股权激励计划,为企业的科学和持续发展提供动力;深化产权制度改革,优化煤化工项目股权结构,积极引进战略投资者和上下游客户企业,改善债务结构,降低财务费用,提高抗风险能力;深化供销领域改革,建立面向市场的电子商务平台,降低采购和销售成本;深化管理体制和经营机制改革,推进范、吕两矿选煤厂整合,成立洗选加工中心,通过集约化、专业化管理,提高洗选加工能力,实现结构性减员,组建专业化队伍,发挥管理、技术和装备优势,积极开展对外承包经营,寻找新的经济增长点和效益增长源,为带动其他领域专业化重组探索成功路径。二是加快实施创新驱动。全力推进以科技创新为核心的全面创新,扭住重点产业、重点企业和关键技术,依靠科技创新推动企业调转升级。一方面,促进传统产业创新产品、创新管理、创新商业模式,提高企业效益和竞争力。另一方面,把技术创新作为产业突围的先导和核心,推动新能源、新材料等战略性新兴产业集约化、规模化发展。全年力争取得 3 项科技成果,申请 5 项发明专利,制定 2 项技术标准,建成 1 套中试装置,促进国家级工程中心目标早日实现。三是坚持不懈改善生态。正确处理发展经济与环境保护的关系,坚持高效益、低污染、生态化发展方向,打造绿色矿山;坚持以工业园区为载体发展循环经济,建设省级新材料示范园区,推进新能源新材料等战略新兴产业绿色崛起。认真落实国家新《环境保护法》,区分轻重缓急,整体谋划推进环保升级。优先安排焦炉和锅炉脱硫、脱硝和除尘改造、污水处理、矿井水治理等重点环保项目实施,确保圆满完成节能减排任务目标,努力实现发展和生态双赢。

(三)提升经济运行质量,实现公司经济稳健发展。主动适应经济新常态,把方向、定措施、抓关键,保证和促进公司经济在逆境中持续稳健发展。一是

确保安全持续稳定。认真学习贯彻新《安全生产法》,强化安全生产法治意识,严格依法依规组织生产,依法健全完善安全生产责任体系和长效机制,确保企业安全形势稳定。深刻吸取以往事故教训,举一反三,持续加强重大隐患排查治理,搞好常态化的隐蔽致灾因素分析,防范各类重大事故。突出抓好煤化工安全管控,

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997重点从系统配备、安全监测、装备水平等方面入手,按照国家标准和本质安全要求,建标立标,对标达标,全面提升安全保障能力,确保装置长周期安全稳定运行。二是扭住挖潜增效关键。突出“保量、保质、降本、保利”的关键点,把握好稳增长与调结构的平衡点,努力实现产能最大化、指标最优化和效益最佳化。在强化质量效益方面,实施原煤提质提效工程,提高现有产品的质量和档次,打造质优价高、适销对路的化工新材料产品。在增产增收方面,突出抓好自产精煤生产组织,煤焦化三大业态主产品产量争创新水平。把握优化产品结构、对外承包经营、降低配合煤成本和减人提效等降本增效重点,提升增盈创效能力。三是深化产业转型升级。推进实施“以化为主”的发展战略,进一步抓好运营项目挖潜增效,加快聚甲醛、己二酸、焦油加工、甲醇汽油等新项目商业运营步伐,加大新产品市场开发力度,全力确保产销平衡、投产盈利,壮大化产品规模和效益,在保持煤化工收入超过煤炭的同时,力争化产品收入超过焦炭产品收入,化工产品达到 77 种,实现产品由黑到白,原料到材料和燃料的升级。积极推进煤炭产业结构调整,原煤稳定规模,精煤造就优势,构建自产精煤+精煤混配+外来煤入洗的大精煤格局。

各位股东及股东代表,报告期内,公司董事会认真履行职责,全面落实各项决议,确保了各项工作的顺利开展。新年度,我们要适应新常态,抢抓新机遇,开创新局面,为建设现代化新型能源化工企业而努力!

开滦能源化工股份有限公司董事会

二○一五年三月二十六日

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997议案二

开滦能源化工股份有限公司

2014 年度监事会工作报告各位股东及股东代表:

2014 年度,公司监事会按照股东大会的要求,认真履行有关法律法规、《公司章程》赋予的职权,围绕公司主要工作任务,按时召开监事会议,审议公司重大经营决策和重要事项,加强对内控制度执行情况、重大工程项目建设情况、财务账目以及公司董事、经理层履职情况的监督检查,为推动公司稳定发展,维护股东合法权益,发挥了监督作用。现将本年度工作报告如下,请各位股东及股东代表审议。

一、召开监事会会议,审议公司重大事项

2014 年,公司监事会共组织召开了4次会议,审议议案 22 项。

(一)2014 年 4 月 23 日,监事会召开了第四届第四次会议,审议通过了公司2013 年度监事会工作报告、2013 年度财务决算、2013 年度利润分配、2013 年度内部控制评价报告等 18 项议案。

(二)2014 年 5 月 16 日,监事会召开了第五届第一次会议,审议通过了公司关于选举第五届监事会主席的议案。

(三)2014 年 8 月 21 日,监事会召开了第五届第一次临时会议,审议通过了公司关于 2014 年半年度报告及其摘要、关于转让加拿大布尔默斯矿业有限公司股权等 2 项议案。

(四)2014 年 10 月 29 日,监事会召开了第五届第二次临时会议,审议通过了公司关于 2014 年第三季度报告的议案。

二、发挥监事会职能作用,认真履行监督职责

(一)发挥财务监督职责。在本报告期内,监事会通过审查公司每月财务账目和财务报告等形式,对重点预算指标完成情况、关联交易、资金运作、应收账款以及经营成果等情况进行监督检查,保障了公司经营成果和会计信息的真实、公允反映。同时,加强日常动态监督,坚持依托月份财务工作例会、每周成本调度会和常规内部审计等多种形式,强化对公司经营管理的监督,有效促进了公司管理水平的不断提升。

(二)加强对物资采购和重点工程项目建设的监督。监事会对公司 2013 年度工程项目招标和物资采购情况进行了全面深入的调研分析;对 2014 年设备、物资采购等招标工作进行了现场监督或委托监审部现场监督,保证了招标工作规范化;对矿业分公司内控制度的健全性和执行的有效性进行了重点检查,针对存在的问题提出了整改建议;对已二酸工程投资完成情况和重点在建工程项目的管理、控制情况进行了监督检查,完善了控制措施,强化了过程监督,促进了工程建设的优质、高效、廉洁、规范。

(三)履行了对公司高级管理人员履职行为的监督职责。监事会采取列席公司股东大会、董事会和参加公司每月召开的总经理办公会的形式,对公司重大事项

第 10 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997的决策过程进行了监督;依托述职述廉、廉政承诺、监督检查、民主评议以及职工代表民主监督等有效载体,加强了对公司董事及高管人员执行股东大会、董事会决议和公司决策等履职情况的监督。通过实施有效监督,保证了公司决议、决策的贯彻落实,促进了高管人员勤廉履职。

(四)强化了对公司内部控制的监督检查。2014 年,监事会根据五部委下发的《企业内部控制基本规范》及相关配套指引以及中国证监会、河北证监局的相关要求,以动态抽查的形式,持续加强了对公司内控建设工作的监督检查。通过梳理部分业务流程,查找公司管理风险点和内部控制缺陷,及时提出建议,督导整改落实,促进了公司内控体系的进一步完善,有效防范和化解了企业经营风险,保证了公司年度生产经营目标的实现。

三、监事会对有关事项的独立意见

本报告期内,监事会通过列席公司有关会议、审查公司财务、检查经营运行情况及公司董事、经理的履职行为,认为:

(一)对公司年度财务报表、预算进行审核,未发现违规行为,公司财务状况良好,财务管理规范。利安达会计师事务所有限责任公司对公司 2014 年度财务报告进行了审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为,财务报告真实、客观、公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。

(二)监事会对公司经营活动进行监督,未发现收购、出售资产交易价格不合理、内幕交易和损害股东权益或造成资产流失的行为。

(三)报告期内公司无募集资金投入情况。

(四)公司与关联方发生的关联交易均属正常业务往来,公司关联交易决策程序合法合规,各项关联交易遵循了公开、公平、公正的原则,没有发现损害公司利益情况。

(五)公司依据“五部委”《 内控基本规范 》及配套指引推行了内控建设,对内部控制有效性进行了自我评价。监事会认为公司内部控制体系健全完善,运行规范,有效防范了经营管理风险。公司对内部控制有效性进行的自我评价,客观、真实地反映了公司内部控制情况。

开滦能源化工股份有限公司监事会

二○一五年三月二十六日

第 11 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997议案三

开滦能源化工股份有限公司

关于 2014 年度财务决算的议案各位股东及股东代表:

根据财政部第 33 号令和《财政部关于印发〈企业会计准则第 1 号-存货〉等38 项具体准则的通知》(财会[2006]3 号)规定,开滦能源化工股份有限公司(以下简称“公司”)自 2007 年 1 月 1 日开始执行新的会计准则。 2014 年度的财务决算按照《企业会计准则》、《企业会计准则讲解(2010)》和 2014 年财政部新修订的八项准则等相关法规规定编制,力求真实、公允地反映公司 2014 年 12 月 31 日的财务状况和 2014 年度的经营成果以及现金流量。按照《公司章程》的规定,现将公司编制的 2014 年度财务决算提交股东大会审议。

一、生产经营指标完成情况

2014 年受国家宏观调控政策影响,公司及时调整经营策略,积极应对市场变化,努力提高经济运行质量,力求各项经济指标达到预期目标,总体情况如下:

2014 年公司主要生产经营指标完成情况表

项 目 单位 2014 年 2013 年 比较

⑴ ⑵ ⑶ ⑷ ⑸=⑶-⑷

原煤产量 万吨 841.82 875.31 -33.49

精煤产量 万吨 318.72 359.74 -41.02

商品煤销量 万吨 441.94 485.47 -43.53

焦炭产量 万吨 752.67 744.89 7.78

焦炭销量 万吨 751.10 747.92 3.18

主营业务收入 万元 1,425,683 1,703,966 -278,283

其中:母公司 万元 275,169 371,039 -95,870

迁安中化公司 万元 468,905 572,116 -103,211

唐山中润公司 万元 526,043 554,309 -28,266

炭素化工公司 万元 95,972 107,278 -11,306

承德中滦公司 万元 241,623 294,251 -52,628

山西倡源公司 万元 25,324 32,061 -6,737

内部抵销 万元 207,353 227,088 -19,735

利润总额 万元 23,453 40,106 -16,653

净利润 万元 15,990 32,105 -16,115

其中:归属于母公司的净利润 万元 9,887 25,177 -15,290

2014 年公司主要财务指标表

2014 年度 2013 年度

财务指标 单位

合并 母公司 合并 母公司

加权平均净资产收益率 % 1.41 0.56 3.65 2.29

每股收益 元 0.08 0.03 0.20 0.13

流动比率 1.36 6.08 1.01 3.61

速动比率 1.16 5.88 0.82 3.46

毛利率 % 12.19 23.40 11.80 23.97

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997

应收账款周转率 次 8.12 2.83 12.40 3.91

存货周转率 次 10.32 12.55 10.36 17.20

资产负债率 % 59.38 46.25 57.09 40.53

每股净资产 元 5.68 5.54 5.65 5.55

每股经营现金净流量 元 1.22 0.52 1.21 0.51

二、利润分配

经利安达会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司 2014 年度实现归属于母公司的净利润 98,874,399.62 元。

2014 年期初未分配利润 3,690,259,235.47 元。

2014 年 5 月,公司分配 2013 年度现金股利 76,547,680.00 元。根据《公司章程》规定,公司按母公司 2014 年实现净利润 38,426,286.09 元的 10%提取法定盈余公积 3,842,628.61 元。拟按母公司当年实现净利润的 5%提取任意盈余公积1,921,314.30 元。

2014 年末,公司未分配利润 3,706,822,012.18 元。

考虑对股东的回报,同时为保障公司长远发展,结合公司实际,公司拟以 2014年 12 月 31 日总股本 123,464 万股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 0.25元(含税),共计派发 30,866,000.00 元。

三、资金周转

( 一 ) 2014 年 公 司 货 币 资 金 结 余 2,746,588,370.59 元 , 比 年 初 增 加983,381,942.16 元。主要收支情况如下:

货币资金流入 19,095,717,924.87 元。其中:销售商品、提供劳务收到的现金 13,651,526,296.17 元,取得借款收到的现金 3,872,930,000.00 元 ,发行债券收到的现金 1,486,500,000.00 元,取得投资收益 20,000,000.00 元,其他收入收到现金 64,761,628.70 元。

货币资金流出 18,214,657,370.55 元。其中:购买商品、接受劳务支付的现金 9,266,009,381.74 元,支付给职工以及为职工支付的现金 1,927,487,451.14元,支付各种税费 890,029,214.92 元,购建固定资产、无形资产及其他长期资产支付的现金 1,556,678,133.85 元,归还借款 3,786,432,049.79 元,分配股利和偿付利息支付 563,904,548.47 元,其他支出 224,116, 590.64 元。

( 二 ) 2014 年 公 司 应 收 票 据 结 余 1,745,871,059.23 元 , 比 年 初 减 少423,289,025.14 元。

四、会计报表主要项目变动

2014 年公司资产、负债、股东权益增减变动情况见下表:

2014 年公司资产、负债、股东权益增减变动表

单位:元

项 目 年末余额 年初余额 年末比年初增减 年末比年初

总资产 21,819,681,637.32 20,522,121,154.07 1,297,560,483.25 增减比率

流动资产 7,535,105,165.73 6,937,203,882.78 597,901,282.95 8.62%

非流动资产 14,284,576,471.59 13,584,917,271.29 699,659,200.30 5.15%

总负债 12,956,939,370.60 11,716,917,363.75 1,240,022,006.85 10.58%

流动负债 5,545,053,927.95 6,894,543,905.10 -1,349,489,977.15 -19.57%

非流动负债 7,411,885,442.65 4,822,373,458.65 2,589,511,984.00 53.70%

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997

股东权益 8,862,742,266.72 8,805,203,790.32 57,538,476.40 0.65%

股 本 1,234,640,000.00 1,234,640,000.00

资本公积 1,026,636,090.57 1,026,636,090.57

专项储备 238,256,789.91 202,020,085.47 36,236,704.44 17.94%

盈余公积 897,376,958.15 891,613,015.24 5,763,942.91 0.65%

未分配利润 3,706,822,012.18 3,690,259,235.47 16,562,776.71 0.45%

其他综合收益 -96,402,571.45 -64,035,325.56 -32,367,245.89 不适用

归属于母公司股东权益合计 7,007,329,279.36 6,981,133,101.19 26,196,178.17 0.38%

少数股东权益 1,855,412,987.36 1,824,070,689.13 31,342,298.23 1.72%

2014 年末,公司合并财务报表中资产、负债、股东权益各项目金额具体变动原因分析如下:

(一)流动资产

2014 年末比年初增加 597,901,282.95 元。主要原因是:货币资金比年初增加983,381,942.16 元 ; 应 收 账 款 增 加 319,973,935.15 元 ; 应 收 票 据 减 少423,289,025.14 元;存货减少 196,384,907.26 元;预付账款减少 76,484,644.09元;其他应收款减少 9,296,017.87 元。

(二)非流动资产

2014 年末比年初增加 699,659,200.30 元。主要原因是:在建工程增加1,096,845,577.60 元;无形资产增加 65,994,317.26 元;长期股权投资增加16,765,354.39 元 ; 投 资 性 房 地 产 增 加 4,542,685.70 元 ; 固 定 资 产 减 少471,074,305.60 元;递延所得税资产减少 10,015,073.37 元;工程物资减少3,399,355.68 元。

(三)流动负债

2014 年末比年初减少 1,349,489,977.15 元。主要原因是:短期借款减少793,390,050.00 元;应付账款减少 217,823,911.25 元;一年内到期的非流动负债减少 210,290,299.98 元;其他应付款减少 151,249,483.60 元;预收账款减少42,500,097.89 元;公司应交税费减少 99,054,661.05 元,主要是由于待抵扣增值税增加和应交企业所得税减少所致;应付票据增加 90,527,156.35 元;其他流动负债增加 34,950,000.00 元;应付利息增加 24,768,617.52 元;应付职工薪酬增加 14,572,752.75 元。

(四)非流动负债

2014 年末比年初增加 2,589,511,984.00 元。主要原因是:应付债券增加1,495,526,570.31 元 ; 长 期 借 款 增 加 1,084,880,491.86 元 ; 递 延 收 益 增 加35,884,564.66 元,主要是由于年初数按照新准则由其他非流动负债列入递延收益所致;长期应付款减少 26,652,300.00 元;递延所得税负债减少 127,342.83 元。

(五)所有者权益

2014 年末公司总股本 1,234,640,000.00 元;2014 年度公司提取法定盈余公积金 3,842,628.61 元;2014 年度公司提取任意盈余公积金 1,921,314.30 元;2014年末公司未分配利润为 3,706,822,012.18 元(含拟分配的现金股利 30,866,000.00元)。

五、内部投资与安全费用

2014 年公司实际完成投资 1,705,647,232.44 元。其中:煤矿生产安全费用

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997122,885,231.94 元;高危行业企业安全生产费用 25,224,296.12 元;国债安全改造项目 22,039,322.93 元;内部投资项目 1,535,498,381.45 元。内部投资项目明细如下:

(一)技术改造完成 18,652,839.08 元。其中:承德中滦煤化工有限公司完成 7,316,153.86 元;迁安中化煤化工有限责任公司完成 5,600,804.32 元;山西介休义棠倡源煤业有限公司完成 4,964,814.61 元;唐山考伯斯开滦炭素化工有限公司完成 771,066.29 元。

(二)基本建设工程支出完成 1,284,426,860.60 元。其中:母公司完成39,766.60 元 ; 中 滦 焦 化 项 目 二 期 工 程 29,367 ,885.53 元 ; 己 二 酸 项 目756,926,657.05 元;聚甲醛项目 229,958,656.33 元;曹妃甸百万吨级焦油深加工项目一期工程 252,365,999.18 元;甲醇燃料示范项目一期 15,767,895.91 元。

( 三 ) 设 备 更 新 补 充 完 成 235,882,632.62 元 。 其 中 : 母 公 司 完 成210,617,327.56 元;迁安中化煤化工有限责任公司完成 8,164,122.09 元;唐山中润煤化工有限公司完成 6,860,447.99 元;唐山考伯斯开滦炭素化工有限公司完成576,164.69 元;山西介休义棠倡源煤业有限公司完成 3,281,728.15 元;唐山中浩化工有限公司完成 301,719.03 元;唐山中阳新能源有限公司完成 9,750.00 元;唐山中泓炭素化工有限公司完成 22,008.55 元;承德中滦煤化工有限公司完成6,184,808.46 元;加拿大中和投资有限责任公司完成-135,443.90 元。

(四)迁安中化煤化工有限责任公司减排工程及措施完成 4,759,467.78 元。

(五)生产地质勘探完成-46,604,817.70 元。其中:加拿大开滦德华矿业有限公司完成-38, 658,872.57 元;加拿大布尔默斯矿业有限公司完成-7,945,945.13元。主要是因为汇率变动和勘探退税影响所致。

(六)技术措施完成 36,362,818.19 元。其中:母公司完成 11,359,375.90 元;迁安中化煤化工有限责任公司完成 12,344,680.07 元;唐山中润煤化工有限公司完成 8,212,144.04 元;承德中滦煤化工有限公司完成 4,446,618.18 元。

(七)零星土建及其他支出完成 2,018,580.88 元 。其中:迁安中化煤化工有限责任公司完成 563,478.00 元;唐山考伯斯开滦炭素化工有限公司完成869,611.80 元; 山西介休倡源煤业有限公司完成 4,152,090.00 元;加拿大中和投资有限责任公司完成-3,566,598.92 元。

此议案已经公司第五届董事会第二次会议审议通过,现提请公司 2014 年度股东大会审议批准。

附件:

1.资产负债表;

2.利润表;

3.现金流量表。

开滦能源化工股份有限公司董事会

二○一五年三月二十六日

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997

附件 1:

资产负债表

单位名称:开滦能源化工股份有限公司 2014 年 12 月 31 日 金额单位:人民币元

合 并 母公司

资产类项目 附注 附注

期末余额 期初余额 期末余额 期初余额流动资产:

货币资金 五、1 2,746,588,370.59 1,763,206,428.43 1,523,227,834.14 627,876,796.11

3结算备付金拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

应收票据 五、2 1,745,871,059.23 2,169,160,084.37 956,873,545.91 1,073,970,586.10

应收账款 五、3 1,827,974,030.93 1,508,000,095.78 十二、1 908,725,763.08 946,210,663.16

预付款项 五、4 86,366,345.00 162,850,989.09 18,476,965.28 25,227,576.86应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利

其他应收款 五、5 20,808,074.54 30,104,092.41 十二、2 2,014,528.94 3,111,526.26买入返售金融资产

存货 五、6 1,107,497,285.44 1,303,882,192.70 161,665,633.84 167,426,343.26一年内到期的非流动资产

其他流动资产 十二、3 1,184,000,000.00 1,084,000,000.00

流动资产合计 7,535,105,165.73 6,937,203,882.78 4,754,984,271.19 3,927,823,491.75非流动资产:发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款

长期股权投资 五、8 462,273,409.10 445,508,054.71 十二、4 5,382,945,703.87 5,221,893,945.95

投资性房地产 五、9 17,332,144.46 12,789,458.76 12,437,540.28 12,789,458.76

固定资产 五、10 7,924,832,057.85 8,395,906,363.45 1,810,261,382.32 1,873,276,691.21

在建工程 五、11 4,685,557,483.72 3,588,711,906.12 41,010,773.27 45,441,566.28

工程物资 五、12 4,117,478.66 7,516,834.34固定资产清理生产性生物资产油气资产

无形资产 五、13 1,049,987,271.18 983,992,953.92 56,735,370.16 60,376,142.57开发支出

商誉 五、14 10,359,538.23 10,359,538.23长期待摊费用

递延所得税资产 五、15 130,117,088.39 140,132,161.76 75,309,277.11 71,519,442.37

其他非流动资产 十二、5 600,000,000.00 300,000,000.00

非流动资产合计 14,284,576,471.59 13,584,917,271.29 7,978,700,047.01 7,585,297,247.14

资产总计 21,819,681,637.32 20,522,121,154.07 12,733,684,318.20 11,513,120,738.89

公司负责人:张文学 主管会计工作的公司负责人:张嘉颖 会计机构负责人: 闫金凤

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997

资产负债表(续)

单位名称:开滦能源化工股份有限公司 2014 年 12 月 31 日 金额单位:人民币元

合 并 母公司

负债及所有者权益项目 附注 附注

期末余额 期初余额 期末余额 期初余额流动负债:

短期借款 五、18 1,922,530,500.00 2,715,920,550.00 100,000,000.00 280,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 五、19 488,701,292.66 398,174,136.31 41,800,000.00

应付账款 五、20 2,558,490,988.33 2,776,314,899.58 435,880,801.21 542,545,685.20

预收款项 五、21 141,051,062.56 183,551,160.45 30,751,550.24 43,850,066.32

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 五、22 99,295,274.20 84,722,521.45 56,558,549.67 62,150,536.72

应交税费 五、23 -281,420,219.43 -182,365,558.38 -4,218,482.95 31,241,019.44

应付利息 五、24 109,693,254.36 84,924,636.84 104,392,410.96 82,903,369.86

应付股利

其他应付款 五、25 141,480,600.48 292,730,084.08 15,582,755.75 27,841,496.60

应付分保账款 8

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 五、26 330,281,174.79 540,571,474.77 710,000.00 17,540,000.00

其他流动负债 34,950,000.00

流动负债合计 5,545,053,927.95 6,894,543,905.10 781,457,584.88 1,088,072,174.14非流动负债:

长期借款 五、27 2,290,339,937.96 1,205,459,446.10 1,890,000.00 2,600,000.00

应付债券 五、28 5,065,491,505.50 3,569,964,935.19 5,065,491,505.50 3,569,964,935.19

长期应付款 五、29 26,652,300.00

专项应付款

预计负债

递延收益 42,581,045.90 6,696,481.24 40,789,379.30 5,096,481.24

递延所得税负债 五、30 13,472,953.29 13,600,296.12

其他非流动负债 五、31

非流动负债合计 7,411,885,442.65 4,822,373,458.65 5,108,170,884.80 3,577,661,416.43

负债合计 12,956,939,370.60 11,716,917,363.75 5,889,628,469.68 4,665,733,590.57股东权益:

实收资本(或股本) 五、32 1,234,640,000.00 1,234,640,000.00 1,234,640,000.00 1,234,640,000.00

资本公积 五、33 1,026,636,090.570 1,026,636,090.57 1,026,636,090.57 1,026,636,090.57

减:库存股

专项储备 五、34 238,256,789.91 202,020,085.47 224,883,332.55 190,093,238.44

盈余公积 五、35 897,376,958.15 891,613,015.24 897,376,958.15 891,613,015.24

一般风险准备

未分配利润 五、36 3,706,822,012.18 3,690,259,235.47 3,460,519,467.25 3,504,404,804.07

其他综合收益 -96,402,571.45 -64,035,325.56

归属于母公司所有者权益合计 7,007,329,279.36 6,981,133,101.19 6,844,055,848.52 6,847,387,148.32

少数股东权益 五、37 1,855,412,987.36 1,824,070,689.13

所有者权益合计 8,862,742,266.72 8,805,203,790.32 6,844,055,848.52 6,847,387,148.32

负债和所有者权益总计 21,819,681,637.32 20,522,121,154.07 12,733,684,318.20 11,513,120,738.89

公司负责人: 张文学 主管会计工作的公司负责人: 张嘉颖 会计机构负责人:闫金凤

第 17 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

附件 2:

利润表

单位名称:开滦能源化工股份有限公司 2014 年度 金额单位:人民币元

合 并 母公司

项 目 附注 附注

本期金额 上期金额 本期金额 上期金额

一、营业总收入 14,296,165,542.62 17,176,166,706.91 2,760,362,107.09 3,727,190,682.66

其中:营业收入 五、38 14,296,165,542.62 17,176,166,706.91 十二、 2,760,362,107.09 3,727,190,682.66

6

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 14,097,195,799.56 16,806,438,589.56 2,761,038,963.38 3,542,976,503.21

其中:营业成本 五、38 12,553,061,171.23 15,150,118,098.44 十二、 2,114,475,208.17 2,833,626,196.41

6

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 五、39 99,171,365.48 110,438,161.99 61,118,271.65 70,613,510.56

销售费用 五、40 189,196,503.81 238,884,270.77 112,149,011.79 130,264,733.70

管理费用 五、41 808,235,439.40 870,624,759.11 311,999,495.11 370,588,797.40

财务费用 五、42 407,473,950.59 396,616,328.44 159,196,582.84 128,108,639.18

资产减值损失 五、43 40,057,369.05 39,756,970.81 2,100,393.82 9,774,625.96

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 五、44 36,765,354.39 30,173,660.22 十二、 37,009,257.92 30,473,350.72

7

其中:对联营企业和合营企业的

36,765,354.39 30,173,660.22 37,009,257.92 30,473,350.72投资收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 235,735,097.45 399,901,777.57 36,332,401.63 214,687,530.17

加:营业外收入 五、45 20,091,746.16 9,341,138.34 9,217,753.60 4,838,628.51

其中:非流动资产处置利得 5,037,886.18 933,488.42 5,010,851.07 613,563.33

减:营业外支出 五、46 21,292,240.08 8,184,456.72 5,526,036.64 5,313,839.41

其中:非流动资产处置损失 4,828,146.94 4,536,593.66 4,575,184.84 4,452,076.20四、利润总额(亏损总额以“—”号填

234,534,603.53 401,058,459.19 40,024,118.59 214,212,319.27列)

减:所得税费用 五、47 74,634,680.53 80,005,743.09 1,597,832.50 59,157,281.97

五、净利润(净亏损以“—”号填列) 159,899,923.00 321,052,716.10 38,426,286.09 155,055,037.30

归属于母公司所有者的净利润 98,874,399.62 251,771,919.32 38,426,286.09 155,055,037.30

少数股东损益 61,025,523.38 69,280,796.78六、每股收益:

(一)基本每股收益 五、48 0.08 0.20

(二)稀释每股收益 五、48 0.08 0.20

七、其他综合收益 五、49 -62,647,100.95 -83,384,564.69

八、综合收益总额 97,252,822.05 237,668,151.41 38,426,286.09 155,055,037.30

归属于母公司所有者的综合收益

66,507,153.73 208,467,180.02 38,426,286.09 155,055,037.30总额

归属于少数股东的综合收益总额 30,745,668.32 29,200,971.39

公司负责人:张文学 主管会计工作的公司负责人:张嘉颖 会计机构负责人:闫金凤

第 18 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

附件 3:

现金流量表

单位名称:开滦能源化工股份有限公司 2014 年度 金额单位:人民币元

附 合并 附 母公司

项 目

注 本期金额 上期金额 注 本期金额 上期金额一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 13,651,526,296.17 17,521,140,737.83 3,373,867,750.13 4,275,064,203.43客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额

收到的税费返还 9,616,190.28 11,651,179.35

收到其他与经营活动有关的现金 五、 54,558,526.21 17,601,230.60 50,938,770.72 11,293,651.73

经营活动现金流入小计 50 13,715,701,012.66 17,550,393,147.78 3,424,806,520.85 4,286,357,855.16

购买商品、接受劳务支付的现金 9,266,009,381.74 12,880,266,602.05 817,142,491.74 1,492,347,602.69客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 1,927,487,451.14 2,059,698,823.22 1,419,130,558.20 1,503,469,667.71

支付的各项税费 890,029,214.92 990,947,729.24 490,030,632.63 602,926,497.70

支付其他与经营活动有关的现金 五、 123,161,590.64 123,038,172.78 57,901,376.11 62,038,203.11

经营活动现金流出小计 50 12,206,687,638.44 16,053,951,327.29 2,784,205,058.68 3,660,781,971.21

经营活动产生的现金流量净额 1,509,013,374.22 1,496,441,820.49 640,601,462.17 625,575,883.95二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 1,258,000,000.00 1,511,480,000.00

取得投资收益收到的现金 20,000,000.00 8,000,000.00 20,000,000.00 8,000,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 586912.21 298,241.60 660,077.21 298,241.60处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 20,586,912.21 8,298,241.60 1,278,660,077.21 1,519,778,241.60

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,556,678,133.85 1,877,388,472.27 310,815,004.22 331,726,167.31

投资支付的现金 1,658,000,000.00 1,259,480,000.00质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 200,000,000.00 144,042,500.00 432,902,600.00支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,556,678,133.85 2,077,388,472.27 2,112,857,504.22 2,024,108,767.31

投资活动产生的现金流量净额 -1,536,091,221.64 -2,069,090,230.67 -834,197,427.01 -504,330,525.71三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 200,000.00

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 200,000.00

取得借款收到的现金 3,872,930,000.00 3,128,947,000.00 390,000,000.00 280,000,000.00

发行债券收到的现金 1,486,500,000.00 1,486,500,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 五、 100,000,000.00

筹资活动现金流入小计 50 5,359,430,000.00 3,229,147,000.00 1,876,500,000.00 280,000,000.00

偿还债务支付的现金 3,786,432,049.79 3,494,451,666.62 587,540,000.00 680,710,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 563,904,548.47 601,974,304.58 199,057,997.13 262,059,507.47其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 五、 100,955,000.00 108,865,000.00 955,000.00

筹资活动现金流出小计 50 4,451,291,598.26 4,205,290,971.20 787,552,997.13 942,769,507.47

筹资活动产生的现金流量净额 908,138,401.74 -976,143,971.20 1,088,947,002.87 -662,769,507.47

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -18,740,396.31 -31,340,571.19

五、现金及现金等价物净增加额 862,320,158.01 -1,580,132,952.57 895,351,038.03 -541,524,149.23

加:期初现金及现金等价物余额 1,761,823,844.68 3,341,956,797.25 627,876,796.11 1,169,400,945.34

六、期末现金及现金等价物余额 2,624,144,002.69 1,761,823,844.68 1,523,227,834.14 627,876,796.11

公司负责人:张文学 主管会计工作的公司负责人:张嘉颖 会计机构负责人:闫金凤

第 19 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997议案四

开滦能源化工股份有限公司

2014 年度利润分配预案各位股东及股东代表:

经利安达会计师事务所(特殊普通合伙)审计,开滦能源化工股份有限公司(以下简称“公司”)2014 年度实现归属于母公司的净利润 98,874,399.62 元,加上 2014 年期初未分配利润 3,690,259,235.47 元,2014 年末归属于母公司可供分配的利润 3,789,133,635.09 元。

2014 年公司分配 2013 年度现金股利 76,547,680.00 元。

根据《公司章程》规定,公司按母公司当年实现净利润 38,426,286.09 元的10%提取法定盈余公积 3,842,628.61 元。拟按母公司当年实现净利润的 5%提取任意盈余公积 1,921,314.30 元。

考虑对股东的回报,同时为保障公司长远发展,结合《上海证券交易所上市公司现金分红指引》相关要求及公司实际,公司拟以 2014 年 12 月 31 日总股本123,464 万股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 0.25 元(含税),共计派发 30,866,000.00 元。

经以上分配后的公司未分配利润 3,706,822,012.18 元(含拟分配的现金股利30,866,000.00 元)结转下一年度。

此预案已经公司第五届董事会第二次会议审议通过,现提请公司 2014 年度股东大会批准后,公司将按有关规定在法定时限内完成现金股利的派发。

开滦能源化工股份有限公司董事会

二○一五年三月二十六日

第 20 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997议案五

开滦能源化工股份有限公司关于

2014 年年度报告及其摘要的议案各位股东及股东代表:

根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——<年度报告的内容与格式>》(2014 年修订)、上海证券交易所《股票上市规则》(2014年修订)、《关于做好上市公司 2014 年年度报告工作的通知》等规定,开滦能源化工股份有限公司(以下简称“公司”)编制完成了《开滦能源化工股份有限公司 2014年年度报告》和《开滦能源化工股份有限公司 2014 年年度报告摘要》。

此议案已经公司第五届董事会第二次会议审议通过,现提请公司 2014 年度股东大会审议批准。

附件:

1.开滦能源化工股份有限公司 2014 年年度报告

2.开滦能源化工股份有限公司 2014 年年度报告摘要

开滦能源化工股份有限公司董事会

二○一五年三月二十六日附件 1:

开滦能源化工股份有限公司 2014 年年度报告

重要提示

一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、公司董事郑玮先生因公出差未能出席会议,书面委托董事房承宣先生代为行使表决权。

三、利安达会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人张文学先生、主管会计工作负责人 及会计机构负责人(会

第 21 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997计主管人员)闫金凤女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案:

经利安达会计师事务所(特殊普通合伙)审计,公司 2014 年度实现归属于母公司的净利润 98,874,399.62 元,加上 2014 年期初未分配利润 3,690,259,235.47 元,2014 年末归属于母公司可供分配的利润 3,789,133,635.09 元。根据《公司章程》规定,公司按母公司当年实现净利润 38,426,286.09 元的 10%提取法定盈余公积3,842,628.61 元。拟按母公司当年实现净利润的 5%提取任意盈余公积 1,921,314.30元。

拟提出 2014 年度利润分配预案如下:拟以公司 2014 年末总股本 123,464 万股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 0.25 元(含税),共计派发 30,866,000.00元。此分配预案尚需提交股东大会审议。

六、前瞻性陈述的风险声明

本年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况。

八、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

第一节 释义及重大风险提示一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

开滦集团或集团公司 指 开滦(集团)有限责任公司

公司、开滦股份 指 开滦能源化工股份有限公司

范各庄矿 指 开滦能源化工股份有限公司范各庄矿业分公司

吕家坨矿 指 开滦能源化工股份有限公司吕家坨矿业分公司

唐山中润公司 指 唐山中润煤化工有限公司

迁安中化公司 指 迁安中化煤化工有限责任公司

炭素化工公司 指 唐山考伯斯开滦炭素化工有限公司

唐山中浩公司 指 唐山中浩化工有限公司

承德中滦公司 指 承德中滦煤化工有限公司

唐山中阳公司 指 唐山中阳新能源有限公司

唐山中泓公司 指 唐山中泓炭素化工有限公司

加拿大中和公司 指 加拿大中和投资有限责任公司

第 22 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

开滦德华公司 指 加拿大开滦德华矿业有限公司

布尔默斯公司 指 加拿大布尔默斯矿业有限公司

山西中通公司 指 山西中通投资有限公司

山西倡源公司 指 山西介休义棠倡源煤业有限公司

利安达事务所 指 利安达会计师事务所(特殊普通合伙)二、 重大风险提示

公司已在本报告中详细披露存在的风险,敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

第二节 公司简介一、 公司信息

公司的中文名称 开滦能源化工股份有限公司

公司的中文简称 开滦股份

公司的外文名称 Kailuan Energy Chemical Co.,LTD.

公司的外文名称缩写 KEC

公司的法定代表人 张文学二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 侯树忠 张嘉颖

联系地址 河北省唐山市新华东道70号东楼 河北省唐山市新华东道70号东楼

电话 0315-2812013 0315-3026971

传真 0315-3026507 0315-3026507

电子信箱 kcc@kailuan.com.cn kcc@kailuan.com.cn三、 基本情况简介

公司注册地址 河北省唐山市新华东道70号东楼

公司注册地址的邮政编码 063018

公司办公地址 河北省唐山市新华东道70号东楼

公司办公地址的邮政编码 063018

公司网址 http://www.kkcc.com.cn

电子信箱 kcc@kailuan.com.cn四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网

http://www.sse.com.cn址

公司年度报告备置地点 公司证券部五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 开滦股份 600997 /

第 23 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

六、 公司报告期内注册变更情况

(一) 基本情况

注册登记日期 2014 年 5 月 29 日

注册登记地点 河北省唐山市新华东道 70 号东楼

企业法人营业执照注册号 130000000022087

税务登记号码 130202730266302

组织机构代码 73026630-2

(二) 公司首次注册情况的相关查询索引

公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。

(三) 公司上市以来,主营业务的变化情况

自上市以来,公司全面实施能源化工发展战略。2007 年,随着公司煤化工项

目的建成投产,公司焦炭产品收入首次超过了煤炭收入,实现了产业结构的重大

调整和战略转型。目前,公司形成了煤炭 900 万吨/年、焦炭 720 万吨/年、甲醇 20

万吨/年、焦油加工 30 万吨/年、粗苯加氢精制 20 万吨/年的生产能力,构建了煤炭、

煤化工、新材料和新能源三大产业链条,形成了“以煤为基、以焦为辅、以化为

主”的发展格局。

(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况

公司上市以来,公司控股股东未发生变更。

七、 其他有关资料

名称 利安达会计师事务所(特殊普通合伙)

公司聘请的会计师事

办公地址 北京市朝阳区八里庄西里 100 号 1 号楼东区 2008

务所(境内)

签字会计师姓名 室

第三节 会计数据和财务指标摘要

一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

本期比上年同期

主要会计数据 2014年 2013年 2012年

增减(%)

营业收入 14,296,165,542.62 17,176,166,706.91 -16.77 19,091,266,723.97归属于上市公司

98,874,399.62 251,771,919.32 -60.73 487,872,701.63股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经

99,347,611.40 250,442,263.85 -60.33 488,540,803.53常性损益的净利润经营活动产生的

1,509,013,374.22 1,496,441,820.49 0.84 1,570,950,204.59现金流量净额

本期末比上年同

2014年末 2013年末 2012年末

期末增减(%)

归属于上市公司 7,007,329,279.36 6,981,133,101.19 0.38 6,873,636,893.05

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997股东的净资产

总资产 21,819,681,637.32 20,522,121,154.07 6.32 21,046,594,190.79

(二) 主要财务指标

主要财务指标 2014年 2013年 本期比上年同期增减(%) 2012年

基本每股收益(元/股) 0.08 0.20 -60.00 0.40

稀释每股收益(元/股) 0.08 0.20 -60.00 0.40扣除非经常性损益后的基本每股

0.08 0.20 -60.00 0.40收益(元/股)

加权平均净资产收益率(%) 1.41 3.65 减少2.24个百分点 7.33扣除非经常性损益后的加权平均

1.42 3.63 减少2.21个百分点 7.34净资产收益率(%)

二、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归

属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属

于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

三、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注

非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额

(如适用)

非流动资产处置损益 209,739.24 -3,603,105.24 -6,575,622.39计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国

13,050,279.92 2,406,039.80 6,414,348.96家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入

-14,460,513.08 2,353,747.06 -276,781.63和支出

少数股东权益影响额 2,065,325.77 641,701.73 335,739.70

所得税影响额 -1,338,043.63 -468,727.88 -565,786.54

合计 -473,211.78 1,329,655.47 -668,101.90

第四节 董事会报告

一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2014 年,受下游行业需求不旺、煤焦市场波动加剧影响,公司盈利水平持续

下滑。面对严峻复杂的经济形势,公司充分发挥一体化经营和循环经济优势,加

大“提质、降本、增效”工作力度,努力保持生产经营的基本平稳运行。报告期

内,实现营业收入 1,429,616.55 万元,较上年下降 16.77%;利润总额 23,453.46 万

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997元,较上年下降 41.52%;归属于母公司股东的净利润 9,887.44 万元,较上年下降60.73%。

在煤炭业务方面,公司坚持合理组织生产,不断优化采掘衔接,突出强化原煤质量管控和精煤配洗,实现了煤炭产业安全生产形势的持续稳定。报告期内,公司生产原煤 841.82 万吨,与上年相比下降 3.83%;生产精煤 318.72 万吨,与上年相比下降 11.40%;对外销售精煤 197.48 万吨,与上年相比下降 17.90%。本报告期,三个生产矿井共完成掘进进尺 45,737 米、开拓进尺 8,834 米;煤炭业务实现营业收入 208,732.50 万元,占公司年度营业收入的 14.60%;外购原煤 11.49 万吨,平均采购价格为 521.78 元/吨,洗煤产品平均销售价格为 682.04 元/吨。

在煤化工业务方面,公司充分利用区域交通运输优势,狠抓炼焦配煤、焦油等大宗原料成本控制,有效提升了煤化工产业的整体盈利水平。同时,公司稳步推进新能源、新材料项目进度,聚甲醛和己二酸项目成功投料试车;甲醇燃料项目完成硬件设施建设;焦油加工项目主装置区安装竣工,具备了联合试运转条件。报告期内,公司生产焦炭 752.67 万吨,与上年相比增长 1.04%,销售焦炭 751.10 万吨,与上年相比增长 0.43%;生产甲醇 26.19 万吨,与上年相比增长 2.83%,销售甲醇 24.67 万吨,与上年相比下降 3.10%;生产纯苯 22.51 万吨,销售纯苯 20.87万吨,与上年相比分别增长 26.82%和 19.80%。

在安全生产方面,公司坚持“以人为本,依法治企,科技兴安,预防为主”的主动安全战略,持续加强安全基础建设,不断完善安全生产长效机制。以生产过程中的安全管理为主线,落实责任前置与过程管控,做实隐患排查与治理的闭环管理,主动排查治理各类安全隐患。全面推进公司安全标准化提档升级工作,积极打造煤化工单位无尘化车间,创新安全质量标准化检查验收方式,实现了安全环境的升级。突出强化安全生产红线管理,紧抓重点,有效遏制了重大事故的发生,提升了安全管控水平,确保了公司生产经营的稳健运营。

(一) 主营业务分析

1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)

营业收入 14,296,165,542.62 17,176,166,706.91 -16.77

营业成本 12,553,061,171.23 15,150,118,098.44 -17.14

销售费用 189,196,503.81 238,884,270.77 -20.80

管理费用 808,235,439.40 870,624,759.11 -7.17

财务费用 407,473,950.59 396,616,328.44 2.74

经营活动产生的现金流量净额 1,509,013,374.22 1,496,441,820.49 0.84

投资活动产生的现金流量净额 -1,536,091,221.64 -2,069,090,230.67 不适用

筹资活动产生的现金流量净额 908,138,401.74 -976,143,971.20 不适用

研发支出 56,719,928.82 58,716,843.97 -3.40

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于本期取得借款收到的现金增加及发行 2012 年公司债券(第二期)所致。

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997

2 收入

(1) 驱动业务收入变化的因素分析

公司主营业务收入同比减少 278,283.30 万元,主要由于价格下降影响收入减

少 290,306.61 万元,销售结构变动影响收入增加 14,079.11 万元,同时贸易收入同

比减少 2,055.80 万元。

(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析

公司主营业务收入同比减少 278,283.30 万元,主要是由于焦化产品价格下降

影响收入减少 245,760.65 万元,销售结构变化影响收入增加 54,733.54 万元;煤炭

产品价格下降影响收入减少 44,545.96 万元,销售结构变化影响收入减少 40,654.43

万元,同时贸易收入同比减少 2,055.80 万元。

(3) 主要销售客户的情况

单位:元 币种:人民币

客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例 是否关联方

北京首钢股份有限公司 4,005,723,154.64 (%) 28.02 否

河北钢铁股份有限公司 2,714,631,581.39 18.99 否

首钢总公司 647,859,598.27 4.53 否

唐山文丰机械设备有限公司 429,195,135.06 3.00 否

东营益洲化工有限公司 317,328,405.64 2.22 否

合 计 8,114,737,875.00 56.76 /

3 成本

(1) 成本分析表

单位:元

分行业情况

本期占 上年同期 本期金额较

成本构 情况

分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 占总成本 上年同期变

成项目 说明

比例(%) 比例(%) 动比例(%)

煤炭采选 材料 117,775,312.51 8.75 223,177,844.88 11.62 -47.23

业炭采选 职工薪酬 759,471,507.19 56.40 1,049,770,513.26 54.65 -27.65

业炭采选 制造费用 469,370,006.65 34.85 647,796,973.90 33.73 -27.54

业炭采选 小计 1,346,616,826.35 100.00 1,920,745,332.04 100.00 -29.89

业 材料 9,939,726,169.91 89.18 11,916,195,218.10 91.35 -16.59

煤化工业 职工薪酬 295,951,553.54 2.66 293,079,511.30 2.25 0.98

煤化工业 制造费用 909,657,837.23 8.16 834,792,833.73 6.4 8.97

煤化工业 小计 11,145,335,560.68 100.00 13,044,067,563.13 100.00 -14.56

贸易 38,426,565.78 100.00 60,760,237.12 100.00 -36.76

合 计 12,530,378,952.81 15,025,573,132.29

(2) 主要供应商情况

单位:元 币种:人民币

供应商名称 交易内容 采购金额 占采购总额的比 是否关联方

首钢总公司 煤炭 2,323,218,011.36 23.04% 否

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997

河北钢铁集团有限公司 煤炭 1,473,501,535.14 14.61% 否

开滦(集团)有限责任公司 煤炭、钢材等 1,056,009,127.10 10.47% 是

承德钢铁集团有限公司 煤炭 499,383,844.01 4.96% 否

北京首钢物资贸易有限公司 煤炭 291,102,751.72 2.89% 否

合 计 5,643,215,269.33 55.97% /

4 研发支出

(1) 研发支出情况表

单位:元

本期费用化研发支出 56,719,928.82

本期资本化研发支出

研发支出合计 56,719,928.82

研发支出总额占净资产比例(%) 0.64

研发支出总额占营业收入比例(%) 0.40

(2) 情况说明

为获取煤化工下游新材料、精细化工、清洁能源等领域领先技术,开发高附

加值产品,进一步提升公司生产系统用能效率和“三废”处理回用水平,煤化工

研发中心 2014 年在高性能聚甲醛复合材料、煤焦油中萘系产品开发、己二酸合成

技术与生产尾气处理、精苯系统能量优化等方面积极开展了技术研发与成果转化

工作,并获得河北省、唐山市科技计划项目专项资金支持,取得 2 项省级鉴定科

技成果,6 项发明专利获得授权。同时,起草制定的开滦新材料领域首个河北省地

方标准《挤塑棒材和板材用聚甲醛工程塑料》正式发布实施。

5 现金流

收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增加 36,957,295.61 元,主要是由

于公司收到煤矿安全改造资金增加所致;取得投资收益收到的现金较上年同期增

加 12,000,000.00 元,主要是由于公司收到开滦集团财务有限责任公司的现金分红

增加所致;处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加

288,670.61 元,主要是由于公司处置固定资产收回的现金净额增加所致;发行债券

收到的现金较上年同期增加 1,486,500,000.00 元,主要是本期发行 2012 年公司债

券(第二期)所致。

6 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

2014 年,受国内外宏观经济走势和下游行业需求持续低迷影响,公司主要产

品煤炭和焦化产品价格较上年同期下降幅度较大,致使利润同比下降。

(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明

为拓宽公司融资渠道,优化公司债务结构,经公司第四届董事会第二次会议

和 2011 年度股东大会审议通过,并经中国证监会核准,公司发行不超过 30 亿元

的公司债券,其中: 2012 年公司债券(第一期)发行规模为 15 亿元,已于 2012

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997

年 11 月发行完毕。

2014 年 9 月 26 日,公司 2012 年公司债券(第二期)采用网上、网下相结合

的方式发行,发行规模为 15 亿元,票面利率确定为 6.30%,债券期限为 6 年,在

第 4 年末附公司上调票面利率选择权和投资者回售选择权。10 月 23 日,2012 年

公司债券(第二期)在上海证券交易所挂牌交易。

(3) 发展战略和经营计划进展说明

2014 年,公司全面落实“以煤为基、以焦为辅、以化为主”的发展战略,加

强原洗煤的生产组织和质量管控,持续开展提质降本增效工作,积极拓展融资渠

道,有效保证公司重点建设项目的资金需求。同时,公司稳步推进了聚甲醛、己

二酸、甲醇燃料、焦油加工等煤化工项目的建设进度,深化公司产业结构调整,

加快了向新能源、新材料领域延伸的步伐。报告期内,公司生产原煤 841.82 万吨,

完成 2014 年计划原煤产量的 96.76%;生产精煤 318.72 万吨,完成 2014 年计划精

煤产量的 96.00%;生产焦炭 752.67 万吨,超出年初计划 5.34%;实现营业收入

1,429,616.55 万元,完成 2014 年计划营业收入的 83.60%,主要是煤炭和焦化产品

价格下降所致。

(二) 行业、产品或地区经营情况分析

1、 主营业务分行业、分产品情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业成

营业收入

毛利率 本比上 毛利率比上年增减

分行业 营业收入 营业成本 比上年增

(%) 年增减 (%)

减(%)

(%)

煤炭采选业 3,004,926,485.63 2,266,716,265.77 24.57 -25.18 -24.57 减少 0.60 个百分点

煤化工业 13,285,468,465.10 12,296,624,534.47 7.44 -12.70 -13.47 增加 0.82 个百分点

主营业务分产品情况

营业收 营业成

毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年增减

分产品 营业收入 营业成本

(%) 年增减 年增减 (%)

(%) (%)

洗精煤 2,351,507,713.92 1,807,847,820.93 23.12 -27.10 -26.54 减少 0.59 个百分点

冶金焦 7,664,317,778.48 7,419,085,790.66 3.20 -19.78 -19.79 增加 0.02 个百分点其他煤化工产

5,621,150,686.62 4,877,538,743.81 13.23 -0.77 -1.68 增加 0.80 个百分点品品

2、 主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

国内销售 16,308,109,915.16 -14.82

国外销售 22,249,433.23 -86.54

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(三) 资产、负债情况分析

1 资产负债情况分析表

单位:元

本期期末

上期期末数 本期期末金额

数占总资

项目名称 本期期末数 上期期末数 占总资产的 较上期期末变 情况说明

产的比例

比例(%) 动比例(%)

(%)

主要是由于筹资活动产

货币资金 2,746,588,370.59 12.59 1,763,206,428.43 8.59 55.77

生的现金增加所致

应收票据 1,745,871,059.23 8.00 2,169,160,084.37 10.57 -19.51

应收账款 1,827,974,030.93 8.38 1,508,000,095.78 7.35 21.22

主要是由于预付工程款

预付款项 86,366,345.00 0.40 162,850,989.09 0.79 -46.97

结算所致

主要是由于应收加拿大

其他应收款 20,808,074.54 0.09 30,104,092.41 0.15 -30.88 政府的采矿许可押金减

少所致

存货 1,107,497,285.44 5.07 1,303,882,192.70 6.35 -15.06长期股权投

462,273,409.10 2.12 445,508,054.71 2.17 3.76资

投资性房地 主要是由于子公司房屋

17,332,144.46 0.08 12,789,458.76 0.06 35.52

产 用于出租增加所致

固定资产 7,924,832,057.85 36.32 8,395,906,363.45 40.91 -5.61

主要是由于聚甲醛项

在建工程 4,685,557,483.72 21.47 3,588,711,906.12 17.49 30.56 目、己二酸项目工程支

出增加所致

主要是由于唐山中浩公

工程物资 4,117,478.66 0.02 7,516,834.34 0.04 -45.22 司聚甲醛项目、己二酸

项目领用工程物资所致

无形资产 1,049,987,271.18 4.81 983,992,953.92 4.80 6.71

商誉 10,359,538.23 0.05 10,359,538.23 0.05递延所得税

130,117,088.39 0.60 140,132,161.76 0.68 -7.15资产

短期借款 1,922,530,500.00 8.81 2,715,920,550.00 13.23 -29.21

应付票据 488,701,292.66 2.24 398,174,136.31 1.94 22.74

应付账款 2,558,490,988.33 11.73 2,776,314,899.58 13.53 -7.85

预收款项 141,051,062.56 0.65 183,551,160.45 0.89 -23.15应付职工薪

99,295,274.20 0.46 84,722,521.45 0.41 17.20酬

主要是由于待抵扣增值

应交税费 -281,420,219.43 -1.29 -182,365,558.38 -0.89 54.32 税增加和应交企业所得

税减少所致

应付利息 109,693,254.36 0.50 84,924,636.84 0.41 29.17

主要是由于山西倡源公

司与山西义棠煤业有限

其他应付款 141,480,600.48 0.65 292,730,084.08 1.43 -51.67

责任公司往来款减少所

致

一年内到期 主要是子公司长期借款

的非流动负 330,281,174.79 1.51 540,571,474.77 2.63 -38.90 到期归还所致债

其他流动负 主要是子公司到期未支

34,950,000.00 0.16

债 付的采矿权价款

主要是子公司项目借款

长期借款 2,290,339,937.96 10.50 1,205,459,446.10 5.87 90.00

增加所致

主要是由于本期发行

应付债券 5,065,491,505.50 23.22 3,569,964,935.19 17.40 41.89

2012 年公司债券(第二

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997

期)所致

主要是将于 2015 年偿

还的 26,652,300.00 元

长期应付款 26,652,300.00 0.13 -100.00 (采矿权价款)在一年

内到期的非流动负债列

示

主要是由于本期收到煤

递延收益 42,581,045.90 0.20 6,696,481.24 0.03 535.87

矿安全改造资金所致递延所得税

13,472,953.29 0.06 13,600,296.12 0.07 -0.94负债

(四) 核心竞争力分析

1.肥煤资源优势

公司唐山区域煤炭资源地处开平煤田东南翼,井田面积 71.48 平方公里,属距

今 2~3 亿年前的石炭二叠纪成煤,矿产变质程度较高,煤种为肥煤,是我国煤炭

资源的稀缺品种。公司唐山区域矿井的煤炭品种分类都属于低灰、中高挥发分、

特高发热量、特强粘结性的优质肥煤,是享誉国内外的名优煤种。在中国煤炭分

类标准中,把开滦肥煤作为分类标准的典型范例。截至 2014 年 12 月 31 日,公司

唐山区域矿井保有储量 61,492.30 万吨,开采区域地质条件无大的变化。公司所属

两矿业分公司原煤生产全部采用综合机械化生产工艺,形成了综采一次采全高和

综合机械化放顶煤并存的综合机械化生产格局,采用了与高产综采工作面相配套

的大功率电牵引采煤机、重型刮板运输机、大流量强力液压支架、长距离强力带

式输送机等国内先进设备。同时,公司通过投资盖森煤田和山西倡源公司,进一

步增加了公司煤炭资源储备。

2.上下游产业一体化经营优势

公司已经形成从煤炭开采、煤炭洗选到焦炭及煤化工产品加工的产业链。目

前,两矿业分公司具有 810 万吨的原煤生产能力,每年生产精煤 340 万吨左右,

为公司下游煤化工建设提供原料保障。公司煤化工产业已形成一定规模,下一步

将继续延伸煤化工产业链,实现产业的有效扩张。公司采取上下游一体化发展模

式,通过利用自身的资源优势,向下游延伸至焦炭,最终发展精细化工产品,提

高资源的利用效率,大幅提升产品附加值。

3.煤化工园区规模化循环经济优势

公司煤化工产业按园区化发展,形成了独特的煤化工产业集群和规模优势。

煤化工产业炼焦肥煤由公司自给,焦炉煤气用于生产甲醇,粗焦油、粗苯用于深

加工,焦油加工产品洗油用于焦炉气洗苯,甲醇项目驰放气制氢用于苯加氢精制,

干熄焦回收焦炭显热用于产生蒸汽及发电。园区统一配套公辅工程,各生产装置

水、电、蒸汽统一平衡,最大限度合理利用,实现节能最大化。通过园区内各项

目的有序衔接,形成循环经济发展链条,实现资源的优化配置,降低运行成本,

实现了园区的多联产,有助于降低行业周期性风险。

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(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

2014 年,公司积极面对宏观经济带来的机遇与挑战,全面落实能源化工发展

战略,继续稳步推进聚甲醛、己二酸和甲醇燃料等项目的建设步伐,报告期内公

司对唐山中浩化工公司增资 14,404.25 万元。

单位:万元 币种:人民币

报告期内投资额 14,404.25

投资额增减变动数 -28,886.01

上年同期投资额 43,290.26

投资额增减幅度(%) -66.73

(1) 被投资的公司情况

占被投资公司权

被投资的公司名称 主要经营活动

益的比例(%)

唐山中浩化工有限公司 聚甲醛、己二酸等化工产品生产销售 100.00

(2) 持有非上市金融企业股权情况

报告期

占该公 会计

所持对象名 持有数 所有者 股份

最初投资金额(元) 司股权 期末账面价值(元) 报告期损益(元) 核算

称 量(股) 权益变 来源

比例(%) 科目

动(元)

开滦集团财 长 期

务有限责任 400,000,000.00 40.00 459,547,339.25 37,009,257.92 股 权 投资

公司 投资

合计 400,000,000.00 / / 459,547,339.25 37,009,257.92 / /

2、 集资金使用情况

(1) 募集资金总体使用情况

□适用√不适用

(2) 募集资金承诺项目情况

□适用 √不适用

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 √不适用

3、 主要子公司、参股公司分析

单位:万元 币种:人民币

子公司、参股公司名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 净利润

冶金焦等煤化工产品的生

迁安中化煤化工有限责任公司 99,240.00 391,778.93 128,124.91 9,616.06

产销售

冶金焦、苯加氢等煤化工产

唐山中润煤化工有限公司 155,924.75 391,924.15 171,701.87 989.41

品的生产销售唐山考伯斯开滦炭素化工有限 煤焦油衍生产品的生产销

12,904.47 44,319.67 10,359.33 -2,587.50

公司 售

山西中通投资有限公司 投资 11,000.00 104,076.11 16,320.04 60.83

加拿大中和投资有限责任公司 投资、房屋租赁 8,000.00 万美元 76,922.29 39,021.26 -801.97

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997

聚甲醛、己二酸等化工产品

唐山中浩化工有限公司 169,404.25 412,626.50 165,914.55 -108.00

生产销售

唐山中泓炭素化工有限公司 煤焦油项目筹建 30,000.00 61,353.42 29,891.92 -41.81

冶金焦等煤化工产品的生

承德中滦煤化工有限公司 77,800.00 181,814.84 82,000.24 5,910.45

产销售

唐山中阳新能源有限公司 甲醇燃料项目筹建 5,000.00 9,101.02 4,985.77 -7.51

对成员单位办理财务和融

资顾问、信用鉴证及相关的

咨询、代理业务;协助成员

单位实现交易款项的收付;

经批准的保险代理业务;对

成员单位提供担保;办理成

员单位之间的委托贷款;对

开滦集团财务有限责任公司 成员单位办理票据承兑和

100,000.00 671,077.34 114,886.83 9,252.31

贴现;办理成员单位之间的

内部转账结算及相应结算、

清算方案设计;吸收成员单

位的存款;对成员单位办理

贷款及融资租赁;从事同业

拆借(凭《金融许可证》和

中国银行业监督管理委员

会的批复经营)

(1)迁安中化公司成立于 2003 年 6 月 30 日,是公司、首钢及迁安市重点项

目投资公司共同投资的煤化工企业。该公司注册资本为 99,240.00 万元,公司累计

出资 49,445.00 万元,占其注册资本的 49.824%。

(2)唐山中润公司成立于 2007 年 1 月 24 日,是公司、河北钢铁股份有限公

司及唐山港兴实业总公司共同投资的集炼焦及副产品深加工为一体的煤化工企

业。该公司注册资本为 155,924.75 万元,公司累计出资 146,694.00 万元,占其注

册资本的 94.08%。

(3)炭素化工公司成立于 2007 年 11 月 12 日,是公司与考伯斯毛里求斯公司、

河北钢铁股份有限公司共同投资的煤焦油加工的中外合资企业。该公司注册资本

为 12,904.47 万元,其中:公司认缴的注册资本为 6,581.2797 万元,占该公司注册

资本的 51%。

(4)山西中通公司成立于 2007 年 12 月 12 日,为公司的全资子公司。截至 2014

年 12 月 31 日,山西中通公司注册资本为 11,000.00 万元。

(5)加拿大中和公司成立于 2009 年 12 月 21 日,为公司全资子公司。截至 2014

年 12 月 31 日,加拿大中和公司的注册资本为 8,000.00 万美元,公司已出资 7,600.00

万美元。

(6)唐山中浩公司成立于 2010 年 6 月 17 日,为公司全资子公司。截至 2014

年 12 月 31 日,唐山中浩公司注册资本为 169,404.25 万元。

(7)唐山中泓公司成立于 2010 年 9 月 20 日,是公司与首钢京唐钢铁联合有

限责任公司共同出资成立的有限责任公司,该公司注册资本 30,000.00 万元,本公

司与京唐钢铁公司分别持有该公司 50%的股份。

(8)承德中滦公司成立于 2011 年 1 月 1 日,是公司与承德钢铁集团有限责任

公司共同出资成立的有限责任公司, 该公司注册资本为 77,800.00 万元,公司累计

第 33 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

出资 39,678.00 万元,占该公司注册资本的 51%。

(9)唐山中阳公司成立于 2011 年 4 月 28 日,是公司与北京华阳禾生能源技

术发展有限公司共同出资成立的有限责任公司,该公司注册资本为 5,000.00 万元,

本公司累计出资 4,000.00 万元,占其注册资本的 80%。

(10)开滦集团财务有限责任公司成立于 2011 年 12 月 12 日,是公司、开滦

集团及开滦(集团)蔚州矿业有限责任公司共同出资成立的有限责任公司,该公

司注册资本 100,000.00 万元,本公司出资 40,000.00 万元,占其注册资本的 40%。

4、 非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称 项目金额 项目进度 本年度投入金额 累计实际投入金额 项目收益情况

己二酸项目 3,122,628,700.00 76.90% 756,926,657.05 2,401,297,767.44 不适用

聚甲醛项目 1,899,620,000.00 77.89% 230,260,375.36 1,479,626,012.44 不适用甲醇燃料示范项

104,770,000.00 85.15% 17,034,895.91 89,208,402.81 不适用目一期曹妃甸百万吨级

焦油深加工项目 667,090,000.00 85.80% 253,427,958.16 572,386,498.31 不适用一期工程加拿大盖森煤田

415,680,000.00 88.84% -38,658,872.57 369,297,582.65 不适用勘探项目加拿大墨玉河煤

62,740,000.00 52.64% -7,945,945.13 27,575,319.74 不适用田勘探项目

合 计 6,272,528,700.00 / 1,211,045,068.78 4,939,391,583.39 /

截止 2014 年 12 月 31 日,己二酸项目累计投入 2,401,297,767.44 元,其中 2014

年 1-12 月投入 756,926,657.05 元,项目进度 76.90%。

截止 2014 年 12 月 31 日,聚甲醛项目累计投入 1,479,626,012.44 元,其中 2014

年 1-12 月投入 230,260,375.36 元,项目进度 77.89%。

截止 2014 年 12 月 31 日,甲醇燃料示范项目一期累计投入 89,208,402.81 元,

其中 2014 年 1-12 月投入 17,034,895.91 元,项目进度 85.15%。

非募集资金项目情况说明 截止 2014 年 12 月 31 日,曹妃甸百万吨级焦油深加工项目一期工程累计投

入 572,386,498.31 元,其中 2014 年 1-12 月投入 253,427,958.16 元,项目进度

85.80%。

截止 2014 年 12 月 31 日,加拿大盖森煤田勘探项目累计投入 369,297,582.65

元,其中 2014 年 1-12 月投入-38,658,872.57 元,项目进度 88.84%。

截止 2014 年 12 月 31 日,加拿大墨玉河煤田勘探项目累计投入 27,575,319.74

元,其中 2014 年 1-12 月投入-7,945,945.13 元,项目进度 52.64%。

二、董事会关于公司未来发展的讨论与分析

1. 行业竞争格局和发展趋势

近年来,我国经济结构调整工作稳步推进,煤炭行业资源整合力度不断加大,

国有重点及地方重点煤矿的产量占比持续提高。随着“十二五”期间国家对优质

炼焦煤和无烟煤的保护性开发,以及国有煤矿对安全生产的更加重视和小煤矿落

后产能的逐步淘汰,煤炭新增产能的释放在一定程度上得到了缓解,有利于促进

煤炭行业的供需平衡。为进一步提高行业集中度,煤炭行业将重点推进煤矿企业

兼并重组、大型煤炭基地和大型现代化煤矿建设。同时,加快转变煤炭行业发展

方式,形成以煤为主,煤电路港化和装备制造、煤炭物流等相关产业联营或一体

第 34 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997化发展格局,拥有资金、技术、地理优势的企业将获得更多的政策支持。

目前,我国煤化工行业发展较快,产业结构调整和技术研发创新成为可持续发展动力,但下游行业需求疲弱、节能减排及环保压力加剧了行业竞争,独立焦化企业生存和盈利能力仍面临考验。随着国家一系列调控政策的出台,煤化工行业结构调整和转型升级的步伐不断加快,通过提高行业准入门槛、推动技术装备升级、加强环保监管等手段,促进行业循环经济发展和工业园区建设,引导煤化工企业由传统向新型化工企业转变,拥有资源优势和完善产业链条的企业市场竞争力将进一步提高。2. 公司发展战略

煤炭产业:通过资源扩张、兼并重组,提升资源拥有量。通过产品结构调整和科技创新,安全发展,做强做大做精煤炭产业。

煤化工产业:以“调结构、转方式”为主线,围绕构建“以煤为基、以焦为辅、以化为主”的产业格局,推进重点项目建设,加强煤化工子公司的经营管控,促进煤化工产业的持续健康发展。3. 经营计划

2015 年,面对我国经济发展进入新常态,公司将继续发挥一体化经营和循环经济优势,推进煤炭产业集约内涵发展,提升优化煤化工产业,加快转型升级步伐,深入开展提质降本增效工作,提升公司治理水平,努力打造安全高效、绿色低碳的新型能源化工企业。2015 年,公司计划生产原煤 900 万吨,自产精煤 322万吨,生产焦炭 718 万吨,营业收入 132 亿元。

该经营计划并不代表公司对 2015 年度的盈利预测,能否实现取决于煤炭和煤化工市场情况、管理层的经营决策等多种因素,存在很大的不确定性,请投资者特别注意。

为实现上述目标,公司将重点做好以下工作:

一是确保安全持续稳定。认真学习贯彻新《安全生产法》,强化安全生产法治意识,严格依法依规组织生产,依法健全完善安全生产责任体系和长效机制,确保企业安全形势稳定。持续加强重大隐患排查治理,搞好常态化的隐蔽致灾因素分析,加强各类重大事故防范,全面提升煤矿事故预防和精细化工安全管控水平。从抓基层、打基础入手,加强安全高效、质量标准化、安全班组和安全文化建设,全面提升安全保障能力。

二是加强公司经营管控。突出“保质、保量、保利、降本”的关键点,把握好稳增长与调结构的平衡点,努力实现产能最大化、指标最优化和效益最佳化。强化质量效益,实施煤焦化三大业态主产品提质提效工程。把握优化产品结构、降低配合煤成本和减人提效等降本增效重点,提升增盈创效能力。

三是深化产业转型升级。全面落实公司能源化工发展战略,积极推进煤炭产业结构调整,优化采掘衔接,稳定原煤产量,提高精煤洗选效率和综合回收率。加快聚甲醛、己二酸、焦油加工、甲醇汽油等新项目商业运营步伐,壮大化产品

第 35 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997规模和效益,实现产品由黑到白,原料到材料和燃料的升级。4. 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求

为完成公司 2015 年度经营计划及保证在建项目的投产运营,公司将综合考虑国家信贷政策、市场利率趋势和资金配置等因素,继续通过自有资金和外部融资等多种方式筹集资金,加强银企合作,提升内部资金管理规范,加快资金周转速度,促进公司的可持续发展。5. 可能面对的风险

(1)宏观经济周期性波动的风险

公司所处的煤炭及煤化工行业与宏观经济关联度较强。目前,我国正处于大力推进经济体制改革、转变经济发展方式的阶段,宏观经济走势的不确定性给公司的发展战略和经营目标带来一定的影响。

为最大限度地减少宏观经济周期性波动给公司带来的风险,公司将密切关注宏观经济走势和关联产业市场情况,积极研究公司经营范围不断扩展、产品及主营业务结构不断变化等新形势,努力保持经济持续稳健运行。一是应对市场变化,加强产销平衡管理。充分发挥供应重组整合的优势,坚持抓好煤炭、焦炭的市场调研和分析,科学研判市场变化,及时调整产品结构和营销策略,努力保持煤炭、焦炭产销平衡局面,积极谋划公司煤化工产品的销售模式和途径;二是充分发挥公司经营管理和资源优势,积极寻求国内外煤炭资源,不断扩大产业规模,降低公司生产经营成本;大力发展精细化工产业,不断完善煤化工产业链条,进一步提高产品附加值,充分发挥循环经济和一体化经营优势。

(2)安全生产的风险

作为一家能源化工企业,公司安全生产的风险除煤炭企业共同面临的顶板、沼气、矿井水、火灾和煤尘五大自然灾害外,还存在煤化工企业存在的高温、高压、易燃易爆、有毒有害气体等不安全因素,如果发生重大安全事故,将影响公司的生产经营,造成公司一定时期内的经济效益下滑。

为有效防范煤炭、煤化工产业可能出现的风险,公司始终坚持依法生产,积极倡导保护环境、保障员工安全健康的“绿色生产”模式,以建立本质安全型企业为目标,贯彻落实“安全第一、生产第二”的安全理念,积极推进矿井和煤化工园区的质量标准化建设,确保公司实现持续安全发展目标。一是完善安全长效机制,进一步提升持续安全管控能力。公司将继续完善公司安全管理架构,健全安全责任保障体系,推进自主安全监督、检查、验收、考核等职能的落实。二是健全零目标管理体系,进一步提升安全考核管理水平。根据公司安全生产发展状况,公司进一步拓展零目标期值考核体系,实现对自主强化安全管理的科学激励。三是做实质量标准化,进一步提升安全环境创建水平。公司将继续以“按规范设计、按设计施工、按标准检查”为切入点,细化安全质量标准,坚持把安全质量达标作为一项重点安全基础工作进行动态考核,稳步推进公司整体质量标准化工

第 36 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997作,提升公司生产环境的本质安全度。四是切实保证安全投入,进一步提升公司防灾抗灾能力。公司将以防范矿井一通三防、水灾和煤化工火灾、爆炸、环保等重特大事故为重点,科学合理使用安全专项资金,完善各安全生产系统,加快更新安全监控手段。

(3)节能环保监管风险

“十二五”期间,国家将继续加强节能环保和生态建设。公司的煤炭产业和煤化工产业都是环保要求较高的行业,国家新的环保政策的出台,将增加公司的资本性支出和生产成本。

为顺应国家产业政策和节能、环保等法规要求,公司 2015 年将继续加强节能减排工作。加强技术改造项目的落实,实现节能减排,重点对矿井的排水系统、供电系统、通风系统、运输系统进行改造,实现各系统设备的无人值守,降低各系统的能源消耗,实现节能减排的目的;公司继续发展新型煤化工项目,在立项、建设和运营过程中,严格遵循循环经济要求,积极打造绿色工业园区,继续做精做细煤化工产业,对园区资源精细加工、充分利用,提高产品附加值。三、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明√适用 □不适用

2014 年 1 月 26 日起,财政部修订了《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、企业会计准则第 30 号—财务报表列报》、企业会计准则第 33 号—合并财务报表》,新颁布了《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》等具体准则,新会计准则自 2014 年 7 月 1 日起施行。

2014 年 6 月 20 日,财政部对《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》进行了修订,执行企业会计准则的企业在 2014 年度及以后期间的财务报告中按照本准则要求对金融工具进行列报。

2014 年 7 月 23 日,财政部发布了《财政部关于修改<企业会计准则—基本准则>的决定》,自公布之日起施行。

由于上述会计准则的颁布或修订,公司对原会计政策进行相应变更,并按以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

本公司执行上述企业会计准则对公司财务报表未构成实质性影响,仅将原在其他非流动负债项目列报的递延收益按照修订后的《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》在新增的递延收益报表项目单独列示。 本报告期公司除上述会计政策变更之外,其他主要会计政策未发生变更。

本报告期,公司无会计估计变更事项。

第 37 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

四、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

根据中国证监会和上海证券交易所的相关规定,公司修改完善了《公司章程》

中有关利润分配政策的条款,明确了现金分红在利润分配方式中的优先顺序,规

定了利润分配的决策程序、调整机制。同时,公司制定了《公司未来三年(2014

年-2016 年)股东回报规划》,该事项已经 2014 年 4 月 23 日公司第四届董事会第

四次会议及 2014 年 5 月 16 日公司 2013 年度股东大会审议通过。

报告期内,公司 2013 年度利润分配方案严格执行了《公司章程》规定的现金

分红政策,分红标准及比例清晰明确,相关决策程序和机制完备。2014 年 5 月 16

日,公司 2013 年度股东大会审议通过利润分配方案,以公司 2013 年末总股本

1,234,640,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.62 元(含税),共计

派发股利 76,547,680.00 元(含税)。此分配方案已于 2014 年 6 月 20 日实施完毕。

(二) 报告期内盈利且母公司未分配利润为正,但未提出现金红利分配预案的,

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(三) 公司近三年(含报告期)的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方

案或预案

单位:元 币种:人民币

每 10 股 占合并报表中

分红年度合并报表

分红 每 10 股送红 派息数 每 10 股转 现金分红的数额 归属于上市公

中归属于上市公司

年度 股数(股) (元)(含 增数(股) (含税) 司股东的净利

股东的净利润

税) 润的比率(%)

2014 年 0 0.25 0 30,866,000.00 98,874,399.62 31.22

2013 年 0 0.62 0 76,547,680.00 251,771,919.32 30.40

2012 年 0 1.20 0 148,156,800.00 487,872,701.63 30.37

五、积极履行社会责任的工作情况

(一). 社会责任工作情况

详见公司于同日在上海证券交易所网站上披露的《开滦能源化工股份有限公

司 2014 年度社会责任报告》。

(二). 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情

况说明

报告期内,公司严格按照国家和地方的环保法律、法规要求进行生产经营,

本着“谁主管、谁负责”的原则,实行逐级责任制,不断提高环保管理水平,加

强污染源治理,不存在环保方面的违法、违规行为,无重大环境问题。

公司所属各分、子公司严格执行国家和地方规定的污染物排放标准,实施循

第 38 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997环经济园区化管理,推进设备升级和工艺技术改进,提高资源利用率,节能降耗,争取从工艺源头控制污染物的产生,强化过程管理,废水、废气污染物全部达标排放,固废最大化的回收利用或无害化处理。报告期内,公司缴纳排污费 1,368.68万元,完成节能减排项目投资 2,096.00 万元。

公司所属各分、子公司严格执行环保“三同时”政策,建设项目环保设施均按照环评及批复要求落实到位;建立健全环保管理制度,明确节能减排目标责任考核办法;定期对环保设施进行环境安全隐患排查,及时解决存在问题,确保生产过程中环保设施的稳定运行,不出现污染事故。报告期内,在建工程完成环保投资 2,844.00 万元。

公司所属各分、子公司均制定了《突发环境事件应急预案》,并完成环保部门的备案手续,建立健全突发环境事件应急体系,配备了应急处理设施和相应的防护用品,并组织开展应急预案的演练及培训工作,提高公司对突发环境事件的应对能力,最大限度地减轻突发环境事件造成的危害和损失。

第五节 重要事项一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项□适用 √不适用二、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况□适用 √不适用三、破产重整相关事项本年度公司无破产重整相关事项。四、资产交易、企业合并事项

□适用 √不适用五、公司股权激励情况及其影响□适用 √不适用六、重大关联交易√适用 □不适用

事项概述 查询索引2014 年 4 月 23 日,公司第四届董事会第四次会议分别审议通过了 2014 年度日常关联交易预计事项;公司与唐山开滦热电有限责任公司签署的煤炭

详见 2014 年 4 月 25 日买卖(购销)合同;公司子公司唐山中润公司与开滦集团、开滦集团煤炭

公司在上海证券交易所运销经营部、开滦集团港口储运分公司、开滦集团蔚州销售分公司分别签

网站、《中国证券报》和署的 2014 年煤炭买卖(购销)合同;公司子公司迁安中化公司与开滦集团、

《上海证券报》上刊登开滦集团煤炭运销经营部、开滦集团港口储运分公司分别签署的 2014 年煤

的相关公告。炭买卖(购销)合同;公司子公司唐山中浩公司与开滦集团签署了 2014年煤炭买卖(购销)合同。

为加强公司资金管理,提高资金运营效率,拓宽融资渠道,经公司 2011 年度股东大会审议,公司与开滦集团财务有限责任公司(以下简称“财务公司”)签署

第 39 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997《金融服务协议》。财务公司为公司及所属单位提供存款、结算、信贷及经中国银行业监督管理委员会批准的可从事的其他业务。财务公司承诺确保公司资金的安全性、流动性及合理的收益,并为公司提供更多的金融服务支持,同时,为防范公司在财务公司存款风险,公司制定了《公司在财务公司存款资金风险防范制度》和《公司在财务公司存款风险预防处置预案》。自 2012 年 5 月起,公司严格按照《金融服务协议》与财务公司发生关联存、贷款等金融业务。截止 2014 年 12 月31 日,公司在财务公司贷款余额 21,000.00 万元,月末最高存款余额 215,186.03 万元,2014 年日平均存款额为 130,399.49 万元。财务公司的年末资产总额为671,077.34 万元,发放贷款余额为 305,340.00 万元,在日常运营过程中,公司在财务公司存款的安全性和流动性良好,存款风险可控。七、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项□适用 √不适用

2 担保情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 1,958,265,000.00

报告期末对子公司担保余额合计 2,674,965,000.00

公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

2,674,965,000.00担保总额

担保总额占公司净资产的比例(%) 38.17其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0.00金额

直接或间接为资产负债率超过70%的被担 80,000,000.00保对象提供的债务担保金额

担保总额超过净资产50%部分的金额 0.00

上述三项担保金额合计 80,000,000.00未到期担保可能承担连带清偿责任说明担保情况说明

3 其他重大合同无。八、承诺事项履行情况√适用 □不适用(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到

报告期内的承诺事项

承诺时 是否有

承诺 承诺 是否及时

承诺背景 承诺方 间及期 履行期

类型 内容 严格履行

限 限

与首次公开 解决 开滦(集 控股股东开滦集团在公司《招股说 2004 年 5 是 是

第 40 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

发行相关的 同业 团)有限 明书》中,承诺及保证其本身并将 月 18 日

承诺 竞争 责任公司 促使集团公司各成员不会直接或间

接参与或进行与本公司的产品或业

务相竞争的任何活动。九、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:元 币种:人民币

是否改聘会计师事务所: 否

原聘任 现聘任

利安达会计师事务所(特殊普境内会计师事务所名称

通合伙)

境内会计师事务所报酬 450,000

境内会计师事务所审计年限 2年

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 利安达会计师事务所(特殊普 400,000

通合伙)聘任、解聘会计师事务所的情况说明:

报告期内,公司未改聘会计师事务所。2014 年 5 月 16 日,公司 2013 年度股东大会审议批准了关于续聘会计师事务所的议案,继续聘请利安达会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2014 年度审计机构,负责公司 2014 年年度财务审计、内控审计及中国证监会规定的其他审计项目。截止本报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了 2 年审计服务。十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控

制人、收购人处罚及整改情况

本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。十一、可转换公司债券情况□适用 √不适用十二、执行新会计准则对合并财务报表的影响

公司执行新会计准则未对本期合并财务报表产生实质性影响。十三、其他重大事项的说明□适用 √不适用

第六节 股份变动及股东情况一、股本变动情况报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

第 41 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期末近 3 年历次证券发行情况

单位:股 币种:人民币

股票及其衍生 发行价格 获准上市 交易终止

发行日期 发行数量 上市日期

证券的种类 (或利率) 交易数量 日期可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类

公司债券 2012 年 10 2012 年 11 2019 年 10

5.40% 15,000,000 15,000,000

月 30 日 月 14 日 月 30 日

公司债券 2014 年 9 月 2014 年 10 2020 年 9 月

6.30% 15,000,000 15,000,000

26 日 月 23 日 26 日

截至报告期末近 3 年历次证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

2012 年 10 月 30 日,公司 2012 年公司债券(第一期)采用网上、网下相结合的方式发行,募集资金总额 15 亿元,票面利率确定为 5.40%,债券期限为 7 年,在第 5 年末附公司上调票面利率选择权和投资者回售选择权。本期公司债券募集资金中的 5.6 亿元用于偿还控股子公司的原有债务,其余部分用于补充公司的营运资金。11 月 14 日,经上海证券交易所核准,本期公司债券在上交所挂牌交易,债券简称为“12 开滦 01”,上市代码为“122201”。

2013 年 3 月,鹏元资信评估有限公司对本公司发行的公司债券进行了跟踪评级,维持公司主体长期信用等级为 AAA 级,债券信用等级为 AAA 级,评级展望为稳定。同时,本期债券受托管理人华泰联合证券有限责任公司出具了《开滦能源化工股份有限公司公开发行 2012 年公司债券(第一期)受托管理事务报告(2012年度)》。

2013 年 10 月 30 日,公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司支付了本次债券 2012 年 10 月 30 日至 2013 年 10 月 29 日期间的利息 5.40 元(含税)/张。报告期内,公司本期债券担保人开滦(集团)有限责任公司经营状况良好,信用状况未发生重大变化。

2014 年 5 月,鹏元资信评估有限公司对本公司发行的公司债券进行了跟踪评级,维持公司主体长期信用等级为 AAA 级,债券信用等级为 AAA 级,评级展望为稳定。同时,本期债券受托管理人华泰联合证券有限责任公司出具了《开滦能源化工股份有限公司公开发行 2012 年公司债券(第一期)受托管理事务报告(2013年度)》。

2014 年 10 月 30 日,公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司支付了本次债券 2013 年 10 月 30 日至 2014 年 10 月 29 日期间的利息 5.40 元(含税)/张。报告期内,公司本期债券担保人开滦(集团)有限责任公司经营状况良好,信用状况未发生重大变化。

2014 年 9 月 26 日,公司 2012 年公司债券(第二期)采用网上、网下相结合的方式发行,募集资金总额 15 亿元,票面利率确定为 6.30%,债券期限为 6 年,

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997

在第 4 年末附公司上调票面利率选择权和投资者回售选择权。本期公司债券募集

资金扣除相关发行费用后 148,650 万元全部用于补充营运资金,改善公司资金状

况。10 月 23 日,经上海证券交易所核准,本期公司债券在上交所挂牌交易,债券

简称为“12 开滦 02”,上市代码为“122328”。

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数:

截止报告期末股东总数(户) 103,800

年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户) 102,908

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有有限售条 质押或冻 股东

(全称) 减 量 (%) 件股份数量 结情况 性质

开滦(集团)有限责任公司 0 700,384,912 56.73 0 无 国有法人

全国社保基金四一三组合 17,000,000 17,000,000 1.38 0 未知 其他

汇添富均衡增长股票型证券投资基金 10,999,790 10,999,790 0.89 0 未知 其他

汇添富成长焦点股票型证券投资基金 10,000,000 10,000,000 0.81 0 未知 其他

全国社保基金一一七组合 7,693,717 9,959,093 0.81 0 未知 其他

同德证券投资基金 8,431,475 8,431,475 0.68 0 未知 其他

中融国际信托有限公司-中融增强 64 号 288,900 5,610,900 0.45 0 未知 其他

上海宝钢国际经济贸易有限公司 0 4,660,000 0.38 0 无 国有法人

同智证券投资基金 3,755,925 3,755,925 0.30 0 未知 其他

中融国际信托有限公司-融鼎 01 号 0 3,306,175 0.27 0 未知 其他

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量

股东名称

量 种类 数量

开滦(集团)有限责任公司 700,384,912 人民币普通股 700,384,912

全国社保基金四一三组合 17,000,000 人民币普通股 17,000,000

汇添富均衡增长股票型证券投资基金 10,999,790 人民币普通股 10,999,790

汇添富成长焦点股票型证券投资基金 10,000,000 人民币普通股 10,000,000

全国社保基金一一七组合 9,959,093 人民币普通股 9,959,093

同德证券投资基金 8,431,475 人民币普通股 8,431,475

中融国际信托有限公司-中融增强 64 号 5,610,900 人民币普通股 5,610,900

上海宝钢国际经济贸易有限公司 4,660,000 人民币普通股 4,660,000

同智证券投资基金 3,755,925 人民币普通股 3,755,925

中融国际信托有限公司-融鼎 01 号 3,306,175 人民币普通股 3,306,175

在前十名股东和前十名无限售条件股东中,公司控股股东开滦(集团)有限责任公司

与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致

行动人。

中融增强 64 号和融鼎 01 号均为中融国际信托有限公司发行的证券投资信托产品,汇

上述股东关联关系或一致行动的说明 添富均衡增长股票型证券投资基金和汇添富成长焦点股票型证券投资基金均为汇添富

基金管理有限公司下的股票型证券投资基金,同德证券投资基金和同智证券投资基金

均为长盛基金管理有限公司下的证券投资基金。公司未知其他股东相互间是否存在关

联关系,也未知其相互间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

第 43 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997四、控股股东及实际控制人变更情况

(一) 控股股东情况

1 法人

单位:万元 币种:人民币

名称 开滦(集团)有限责任公司

单位负责人或法定代表人 张文学

成立日期 1998-05-05

组织机构代码 10474452-2

注册资本 1,149,306.9504

煤炭开采,原煤洗选加工,炼焦及其产品生产销售,煤化工产品制造及销主要经营业务

售,各类型矿山工程、地面建筑安装工程及矿区配套工程施工等。

“十二五”期间,开滦集团将大力深化产业和产品结构调整,加快推进管

未来发展战略 理体制改革,加快推进技术创新和管理创新,增强发展活力,提高企业市

场竞争力

2 报告期内控股股东变更情况索引及日期报告期内,公司控股股东未发生变更。

(二) 实际控制人情况

1 法人

单位:元 币种:人民币

名称 河北省人民政府国有资产监督管理委员会

2 报告期内实际控制人变更情况索引及日期报告期内,公司实际控制人未发生变更。

3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

第七节 优先股相关情况报告期内,公司不存在优先股相关情况。

第 44 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位:股

报告期内从 报告期

年度内

年 初 年 末 增 减 公司领取的 在其股

性 年 任期起始 任期终止 股份增

姓名 职务(注) 持 股 持 股 变 动 应付报酬总 东单位

别 龄 日期 日期 减变动

数 数 原因 额(万元) 领薪情

量

(税前) 况

张文学 董事长 男 58 2014-05-16 2017-05-15 0 0 0 无 /

副 董 事 /

曹玉忠 长、总经 男 53 2014-05-16 2017-05-15 0 0 0 无 24.69

理

王和贤 董事 男 55 2014-05-16 2017-05-15 0 0 0 无 24.69 /

/

董事、副

房承宣 男 50 2014-05-16 2017-05-15 0 0 0 无 19.75

总经理

樊志江 董事 男 43 2014-05-16 2017-05-15 0 0 0 无 /

郑 玮 董事 男 51 2014-05-16 2017-05-15 0 0 0 无 /

李晓慧 独立董事 女 47 2014-05-16 2017-05-15 0 0 0 无 8.00 /

付永领 独立董事 男 48 2014-05-16 2017-05-15 0 0 0 无 0.00 /

楼建波 独立董事 男 47 2014-05-16 2017-05-15 0 0 0 无 0.00 /

监事会主 /

肖爱红 女 48 2014-05-16 2017-05-15 0 0 0 无

席

李树林 监事 男 51 2014-05-16 2017-05-15 0 0 0 无 /

邹世春 监事 男 38 2014-05-16 2017-05-15 0 0 0 无 /

李宝和 职工监事 男 52 2014-05-16 2017-05-15 0 0 0 无 12.09 /

刘新兵 职工监事 男 44 2014-05-16 2017-05-15 0 0 0 无 10.83 /

史国胜 副总经理 男 51 2014-05-16 2017-05-15 0 0 0 无 19.75 /

王连灵 总会计师 女 52 2014-05-16 2017-05-15 0 0 0 无 19.75 /

梅海斌 总工程师 男 51 2014-05-16 2017-05-15 0 0 0 无 19.75 /

副 总 经 /

侯树忠 理、董事 男 50 2014-05-16 2017-05-15 0 0 0 无 19.75

会秘书

孙汉玉 副总经理 男 46 2014-05-16 2017-05-15 0 0 0 无 19.75 /

董 事 长 /

裴 华 男 60 2011-04-20 2014-05-16 0 0 0 无

(离任)

董事 /

杜宝峰 男 55 2011-04-20 2014-05-16 0 0 0 无

(离任)

董事 /

王世友 男 54 2011-04-20 2014-05-16 0 0 0 无

(离任)

独立董事 /

孙国瑞 男 51 2011-04-20 2014-05-16 0 0 0 无 8.00

(离任)

独立董事 /

屈一新 男 50 2011-04-20 2014-05-16 0 0 0 无 8.00

(离任)

监事会主 /

王 卓 男 62 2011-04-20 2014-05-16 0 0 0 无

席(离任)

监事 /

常亚来 男 61 2011-04-20 2014-05-16 0 0 0 无

(离任)

职工监事 /

司国栋 男 43 2011-04-20 2014-05-16 0 0 0 无 7.76

(离任)

第 45 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

职工监事 /

冯争国 男 48 2011-04-20 2014-05-16 0 0 0 无 8.52

(离任)

副总经理 男 /

杨智华 50 2011-10-28 2014-05-16 0 0 0 无 7.75

(离任)

合计 / / / / / / 238.83 /

姓名 最近 5 年的主要工作经历

博士研究生学历,工学博士,正高级工程师。2008 年 5 月以来任开滦(集团)有限责任公司董事

张文学

长、党委书记。2014 年 5 月以来兼任公司董事长。

曹玉忠 硕士研究生学历,工学硕士,高级工程师。2001 年以来任公司副董事长、总经理

研究生学历,工商管理硕士,正高级政工师。2001 年至 2010 年 12 月任吕家坨矿业分公司党委副

王和贤 书记、书记,2011 年 1 月至 2011 年 4 月任公司党工委书记、工会主席、纪工委书记,2011 年 4

月以来任公司董事、党工委书记、工会主席、纪工委书记。

博士研究生学历,工学博士,正高级工程师。2004 年 9 月至 2011 年 4 月任公司副总经理,2011

房承宣

年 4 月以来任公司董事、副总经理。

经济学硕士,高级经济师。2009 年 11 月至 2012 年 3 月任中国信达资产管理股份有限公司河北省

樊志江 分公司总经理助理,2012 年 3 月以来任中国信达资产管理股份有限公司河北省分公司副总经理。

2014 年 5 月以来兼任公司董事。

专科学历。2005 年 5 月至 2012 年 1 月任宝钢资源矿石开发贸易部营销策划高级经理、煤炭开发

郑 玮 贸易部资源采购高级主管、公司高级经理,2012 年 1 月以来任上海宝顶能源有限公司总经理。2014

年 5 月以来兼任公司董事。

经济学博士,中央财经大学教授,博士生导师,中国注册会计师。曾在会计师事务所、河北省财

政厅国有资产管理局和中国注册会计师协会专业标准部工作,2003 年 9 月至今在中央财经大学工

李晓慧

作,2006 年被选拔为全国会计学术带头人后备人才,2012 年获得全国会计领军人才证书。2011

年 4 月以来兼任公司独立董事。

博士,北京航空航天大学教授,博士生导师。1993 年以来在北京航空航天大学工作,历任自动控

制系系主任助理、副主任、科技处副处长等职,2002 年 6 月至 2003 年 7 月分别在美国佛罗里达

州立大学工学院任客座教授、法国 INSA 大学任访问研究员等,2003 年以来任北京航空航天大学

付永领

课题组长,兼任中国人工智能学会空天智能专业委员会副主任兼秘书长、国际航空科学委员会委

员、中国航空学会青年工作委员会副主任、河北省唐山市科技顾问等职务。2011 年 4 月以来兼任

公司独立董事。

博士,北京大学法学院副教授,博士生导师。1991 年以来在北京大学法学院工作,期间在新加坡

国立大学法学院担任高级访问学者,在英国剑桥大学担任中国商法讲师,现任北京大学法学院法

楼建波 学硕士商法方向学科召集人、中国法硕士项目协调人、房地产研究中心主任,兼任中国法学会商

法学研究会理事、北京市房地产法学会常务理事、北京市经济法学会专家委员会专家委员等职务。

2011 年 4 月以来兼任公司独立董事。

工商管理硕士,正高级会计师。2006 年 4 月至 2014 年 1 月任开滦(集团)有限责任公司财务部

肖爱红 主任会计师,2014 年 1 月以来任开滦(集团)有限责任公司审计部主任。2001 年至 2014 年 5 月

兼任公司监事,2014 年 5 月以来兼任公司监事会主席。

本科学历,高级政工师。2006 年 7 月至 2014 年 1 月任开滦能源化工股份有限公司纪工委副书记、

李树林 监察审计部部长,2014 年 1 月以来任开滦(集团)有限责任公司纪委副书记、监察部副部长。2014

年 5 月以来兼任公司监事。

会计硕士,高级会计师。2008 年 7 月至 2010 年 11 月先后任开滦(集团)有限责任公司财务部预

算科科长、财务管理科科长,2010 年 11 月至 2011 年 9 月任开滦(集团)有限责任公司东欢坨矿

邹世春 业分公司副总会计师兼财务部主任,2011 年 9 月至 2014 年 1 月任开滦能源化工股份有限公司财

务部部长兼结算中心主任,2014 年 1 月以来任开滦(集团)有限责任公司财务部副主任。2014

年 5 月以来兼任公司监事。

研究生学历,高级政工师。2005 年 4 月至 2014 年 1 月任范各庄矿业分公司人力资源部部长,2014

李宝和

年 1 月以来任范各庄矿业分公司工会主席。2014 年 5 月以来兼任公司职工监事。

工程硕士,政工师、经济师。2006 年 10 月至 2012 年 9 月任唐山中润煤化工有限公司人力资源部

刘新兵 部长,2012 年 9 月以来任唐山中润煤化工有限公司党委副书记、工会主席。2014 年 5 月以来兼

任公司职工监事。

史国胜 研究生学历,高级会计师。2001 年以来任公司副总经理。

王连灵 研究生学历,工商管理硕士,高级会计师。2001 年以来任公司总会计师。

工程硕士,高级工程师。2006 年 6 月以来任公司总工程师,其中,2011 年 4 月至 2011 年 9 月兼

梅海斌

任公司副总经理。

第 46 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

硕士研究生学历,管理学硕士。2001 年至 2007 年 11 月任公司董事会秘书,2007 年 11 月以来任侯树忠

公司副总经理、董事会秘书。

工程硕士,正高级工程师。2004 年 12 月至 2011 年 4 月任公司安全督察特派员兼安全督察部部长,孙汉玉

2011 年 4 月以来任公司副总经理。

博士研究生学历,正高级经济师。2006 年 2 月至 2012 年 7 月任开滦(集团)有限责任公司副董

裴 华 事长、党委副书记,2012 年 7 月以来任开滦(集团)有限责任公司总经理、副董事长、党委副书

记,2001 年至 2014 年 5 月兼任公司董事长。

研究生学历,高级经济师。2007 年 8 月任中国信达资产管理公司石家庄办事处主任、党委书记,

杜宝峰 2010 年 7 月以来任中国信达资产管理股份有限公司河北省分公司总经理、党委书记,2011 年 4

月至 2014 年 5 月兼任公司董事。

大学学历。2007 年 11 月任上海宝顶能源有限公司总经理,2011 年 7 月任安徽皖宝矿业股份有限

王世友 公司总经理,2012 年 11 月以来任安徽皖宝矿业股份有限公司董事长、总经理。2006 年 7 月至 2014

年 5 月兼任公司董事。

法学博士,北京航空航天大学教授,知识产权中心主任。1997 年 10 月以来在北京航空航天大学

法律系、法学院工作,现任北京航空航天大学法学院常务副院长,同时任中国知识产权研究会理孙国瑞

事,中国高校科技法学研究会副理事长,中国版权协会理事,中国犯罪学会理事。2007 年 11 至

2014 年 5 月兼任公司独立董事。

工学博士,北京化工大学教授,博士生导师。现任北京化工大学高新技术研究院院长,同时任中屈一新

国化工学会理事、化学工程专业委员会秘书长,2007 年 11 月至 2014 年 5 月兼任公司独立董事。

本科学历,正高级政工师。2007 年 12 月至 2012 年 12 月任开滦(集团)有限责任公司业务总监、王 卓

纪委副书记、监察部部长。2001 年至 2014 年 5 月兼任公司监事会主席。

本科学历,高级会计师。1998 年 8 月至 2013 年 7 月任开滦(集团)有限责任公司审计部科长,常亚来

2001 年至 2014 年 5 月兼任公司监事。

硕士研究生,高级政工师。2009 年 6 月至 2012 年 3 月任吕家坨矿业分公司工会主席,2012 年 3

司国栋 月至 2014 年 11 月任吕家坨矿业分公司党委副书记、纪委书记,2014 年 11 月以来任吕家坨矿业

分公司党委书记。2011 年 4 月至 2014 年 5 月兼任公司职工监事。

研究生学历,正高级政工师。2010 年 3 月至 2014 年 1 月任范各庄矿业分公司工会主席,2014 年

冯争国 1 月以来任范各庄矿业分公司党委副书记、纪委书记。2011 年 4 月至 2014 年 5 月兼任公司职工监

事。

工程硕士,正高级工程师。2010 年 3 月至 2011 年 9 月任开滦(集团)有限责任公司钱家营矿业杨智华

分公司经理,2011 年 10 月至 2014 年 5 月任公司副总经理。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用√不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务

张文学 开滦(集团)有限责任公司 董事长、党委书记

樊志江 中国信达资产管理股份有限公司河北省分公司 副总经理

郑 玮 上海宝顶能源有限公司 总经理

肖爱红 开滦(集团)有限责任公司 审计部主任

李树林 开滦(集团)有限责任公司 纪委副书记、监察部副部长

邹世春 开滦(集团)有限责任公司 财务部副主任

裴 华 开滦(集团)有限责任公司 总经理、副董事长、党委副书记

杜宝峰 中国信达资产管理股份有限公司河北省分公司 总经理、党委书记

王世友 安徽皖宝矿业股份有限公司 董事长、总经理

(二) 在其他单位任职情况√适用 □不适用

任职人员 在其他单位担任的

其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

姓名 职务

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997

裴 华 加拿大中和投资有限责任公司 董事长 2009 年 12 月 21 日 2014 年 7 月 17 日

曹玉忠 加拿大中和投资有限责任公司 董事长 2014 年 7 月 18 日

曹玉忠 加拿大中和投资有限责任公司 总经理 2009 年 12 月 21 日 2014 年 11 月 30 日

曹玉忠 加拿大开滦德华矿业有限公司 董事长 2010 年 10 月 18 日

曹玉忠 唐山考伯斯开滦炭素化工有限公司 董事 2011 年 5 月 13 日 2014 年 5 月 12 日

曹玉忠 唐山中浩化工有限公司 执行董事 2010 年 6 月 12 日

房承宣 唐山考伯斯开滦炭素化工有限公司 董事长 2011 年 5 月 13 日 2014 年 5 月 12 日

房承宣 迁安中化煤化工有限责任公司 董事 2013 年 4 月 25 日 2016 年 4 月 24 日

王和贤 开滦集团财务有限责任公司 监事会主席 2014 年 9 月 3 日 2017 年 9 月 2 日

史国胜 开滦集团财务有限责任公司 董事 2014 年 9 月 3 日 2017 年 9 月 2 日

史国胜 唐山中阳新能源有限公司 董事长 2011 年 4 月 7 日 2014 年 4 月 6 日

王连灵 唐山市人大常委会 副主任 2013 年 4 月 12 日 2018 年 4 月 11 日

王连灵 开滦集团财务有限责任公司 董事 2014 年 9 月 3 日 2017 年 9 月 2 日

王连灵 加拿大中和投资有限责任公司 总会计师 2014 年 1 月 16 日 2014 年 11 月 30 日

梅海斌 山西中通投资有限公司 执行董事 2011 年 1 月 14 日

梅海斌 山西中通投资有限公司 总经理 2013 年 1 月 1 日

梅海斌 山西介休义棠倡源煤业有限公司 副董事长 2014 年 3 月 14 日 2017 年 3 月 13 日

梅海斌 加拿大中和投资有限责任公司 董事 2009 年 12 月 21 日 2014 年 11 月 30 日

梅海斌 加拿大开滦德华矿业有限公司 董事 2008 年 12 月 5 日

梅海斌 加拿大开滦德华矿业有限公司 总经理 2012 年 8 月 28 日 2014 年 11 月 30 日

梅海斌 加拿大布尔默斯矿业有限公司 董事长 2011 年 7 月 22 日三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

由董事会薪酬与考核委员会负责确定董事、监事、高级管理人员报酬。

董事会薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序,对董事、总经理及董事、监事、高级管理人员

其他高管人员进行绩效评价;根据对董事、经理及其他高管人员的绩报酬的决策程序

效评价结果及薪酬分配政策提出董事、经理及其他高管人员的报酬数

额和奖励方式,召开会议表决通过后,报公司董事会审议通过。

根据《开滦能源化工股份有限公司高级管理人员效绩考核和薪酬管理董事、监事、高级管理人员

办法》,按其岗位及公司经济效益等各项工作目标的完成情况考核确报酬确定依据

定。董事、监事和高级管理人员

238.83 万元报酬的应付报酬情况报告期末全体董事、监事和

高级管理人员实际获得的 238.83 万元报酬合计四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

张文学 董事长 选举 公司董事会换届

曹玉忠 副董事长 选举 公司董事会换届

王和贤 董事 选举 公司董事会换届

房承宣 董事 选举 公司董事会换届

樊志江 董事 选举 公司董事会换届

郑 玮 董事 选举 公司董事会换届

李晓慧 独立董事 选举 公司董事会换届

付永领 独立董事 选举 公司董事会换届

楼建波 独立董事 选举 公司董事会换届

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裴 华 董事长 离任 任期届满

杜宝峰 董事 离任 任期届满

王世友 董事 离任 任期届满

孙国瑞 独立董事 离任 任期届满

屈一新 独立董事 离任 任期届满

肖爱红 监事会主席 选举 公司监事会换届

李树林 监事 选举 公司监事会换届

邹世春 监事 选举 公司监事会换届

李宝和 职工监事 选举 职工代表大会选举

刘新兵 职工监事 选举 职工代表大会选举

王 卓 监事会主席 离任 任期届满

常亚来 监事 离任 任期届满

司国栋 职工监事 离任 任期届满

冯争国 职工监事 离任 任期届满

曹玉忠 总经理 聘任 董事会聘任

房承宣 副总经理 聘任 董事会聘任

史国胜 副总经理 聘任 董事会聘任

王连灵 总会计师 聘任 董事会聘任

梅海斌 总工程师 聘任 董事会聘任

侯树忠 副总经理、董事会秘书 聘任 董事会聘任

孙汉玉 副总经理 聘任 董事会聘任

杨智华 副总经理 离任 任期届满五、公司核心技术团队或关键技术人员情况

报告期内,公司核心技术团队或关键技术人员(非董事、监事、高级管理人员)等对公司核心竞争力有重大影响的人员保持了稳定,无变动情况。六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 10,255

主要子公司在职员工的数量 1,277

在职员工的数量合计 11,532母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人

0数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 9,731

销售人员 169

技术人员 807

财务人员 58

行政人员 325

其他人员 442

合计 11,532

教育程度

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教育程度类别 数量(人)

本科及以上 1,911

大专 1,848

高中(含中专、高职、技校) 4,448

初中及以下 3,325

合计 11,532薪酬政策

公司实行岗位工资和效益工资制(简称“岗效工资制”)。岗效工资制是以按劳分配为原则,以岗位分类为基础,以工作绩效为主要内容,以公司经济效益控制工资总量,根据员工履行规定的岗位职责情况,经绩效考核后,支付员工劳动报酬的一种工资分配制度。同时,按照国家、省、市相关政策,公司员工享受“五险两金”、带薪休假、带薪培训等待遇。

(二) 培训计划

公司建立了分层分类的培训体系,根据发展需要,采取内训与外训相结合的方式开展员工培训工作,以提升员工的岗位技能水平和业务能力,保障员工的健康成长及企业的健康发展。

(三) 专业构成统计图

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(四) 教育程度统计图

第九节 公司治理一、公司治理及内幕知情人登记管理等相关情况说明

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的相关法律法规和规范性文件要求,不断完善公司法人治理结构,积极推进内部控制规范建设工作,认真履行信息披露义务,加强投资者关系管理,提升了公司规范运作水平。目前,公司的法人治理结构较为健全,运转良好,与中国证监会有关上市公司治理结构的规范性文件要求无较大差异。

1.关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》等法律法规和《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定和要求召集、召开股东大会,在重大事项上采取网络投票,保证股东在股东大会上充分表达自己的意见并有效行使表决权。确保所有股东享有平等地位,保障所有股东的权利和义务。

2.关于控股股东与上市公司的关系

公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东完全分开,公司自主经营、自负盈亏。公司控股股东严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规定行使股东权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司生产经营和重大决策的情况。公司在《公司章程》增加公司董事会建立对大股东所持股份"占用即冻结"机制的条款,明确规定了公司董事会建立对大股东所持股份“占用即冻结”的机制以及具体执行程序内容。截止本报告期末,公司未发生过大股东占用上市公司资金和资产的情况。

3.关于董事与董事会

公司依据有关法律法规和《公司章程》规定,制定了《董事会议事规则》和《董事会专业委员会工作细则》等制度。公司董事会严格按照相关规定对权限范

第 51 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997围内的重大事项履行相应的审议程序,认真贯彻股东大会各项决议。各专业委员会按各自职责分别召开专业委员会会议,对公司的发展战略、重大资本运作、高管人员的薪酬与考核等提出意见和建议,有效促进了董事会的规范运作和科学决策。

目前,公司董事会由 9 名成员组成,其中:独立董事 3 名,会计专业人士的独立董事 1 名,董事会下设战略决策委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会和审计委员会四个专业委员会,董事会及各专业委员会的人员构成符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。

4.关于监事与监事会

目前,公司监事会由 5 名成员组成,其中:职工监事 2 名,监事会的人员构成符合《公司法》等法律法规要求。公司监事会能依据《公司章程》和《监事会议事规则》的规定,认真履行规定的职责,对公司董事会的规范运作、公司财务制度和经营情况、公司董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

5.关于信息披露与透明度

公司严格执行《信息披露管理办法》,明确信息披露责任人,保证公司的信息披露真实、准确、及时、完整,公平对待所有股东,确保其享有平等的知情权。

6.关于投资者关系管理

公司制定了《投资者关系管理制度》,确定了投资者关系管理负责人和职能部门,并借助投资者专线、信箱、网站等多渠道,通过业绩说明会、现场调研等多种方式与投资者交流互动,及时解答投资者疑问,提升市场对公司的认知度。

7.内幕知情人登记管理

2012 年 3 月 27 日,公司第四届董事会第二次会议审议通过了《内幕信息知情人登记管理制度》。报告期内,公司按照该制度的规定,对公司定期报告披露前涉及内幕信息的相关人员情况作了登记备案。

8.关于公司专项治理活动

2014 年,公司选举产生了新一届的董事会和监事会,聘任了高级管理人员,构建了高效的法人治理结构。

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异;如有差异,应当说明原因

本报告期,公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。二、股东大会情况简介

决议刊登

决议刊登的指定

会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 的披露日

网站的查询索引

期

会议以现场记

2014 年第一 名投票方式逐

2014 年 1 公司关于聘请会计师事务所 2014 年 1

次临时股东 项审议并表决 www.sse.com.cn

月 13 日 的议案。 月 14 日

大会 通过了上述议

案。

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2013 年度董事会工作报告、

2013 年度监事会工作报告、

关于 2013 年度财务决算的议

案、2013 年度利润分配预案、

关于 2013 年年度报告及其摘

要的议案、关于董事会换届

选举的议案、关于监事会换

届选举的议案、公司未来三 会议以现场记

年(2014 年-2016 年)股东回 名投票方式逐

2013 年度股 2014 年 5 2014 年 5

报规划、关于延长公司债券 项审议并表决 www.sse.com.cn

东大会 月 16 日 月 17 日

发行决议有效期的议案、关 通过了上述议

于 2014 年煤炭买卖关联交易 案。

的议案、关于预计 2014 年度

日常关联交易的议案、关于

授权办理信贷事宜的议案、

关于授权办理贷款担保或委

托贷款事宜的议案、关于

2014 年续聘会计师事务所的

议案。三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东大

参加董事会情况

会情况

是否

董事 是否连续

独立 本年应参 亲自 以通讯

姓名 委托出 缺席 两次未亲 出席股东大

董事 加董事会 出席 方式参

席次数 次数 自参加会 会的次数

次数 次数 加次数

议

张文学 否 3 1 2 0 0 否 0

曹玉忠 否 4 2 2 0 0 否 2

王和贤 否 4 2 2 0 0 否 2

房承宣 否 4 2 2 0 0 否 2

樊志江 否 3 1 2 0 0 否 0

郑 玮 否 3 1 2 0 0 否 0

李晓慧 是 4 1 2 1 0 否 2

付永领 是 3 1 2 0 0 否 0

楼建波 是 3 1 2 0 0 否 0

裴 华 否 1 1 0 0 0 否 2

王世友 否 1 0 0 1 0 否 0

杜宝峰 否 1 0 0 1 0 否 0

孙国瑞 是 1 1 0 0 0 否 1

屈一新 是 1 1 0 0 0 否 2

年内召开董事会会议次数 4

其中:现场会议次数 2

通讯方式召开会议次数 2

现场结合通讯方式召开会议次数 0

第 53 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议

报告期内,董事会下设专门委员会按照有关规定履行了职责:

(一)董事会审计委员会

报告期内,董事会审计委员会在公司聘任审计机构、编制 2013 年年度报告等过程中,共召开了四次会议,同意将公司 2013 年年度财务会计报告、内部控制自我评价报告提交董事会审议;同意利安达会计师事务所有限责任公司为公司 2014年度审计机构并提交董事会审议。

(二)董事会薪酬与考核委员会

报告期内,公司董事会薪酬与考核委员会对公司高级管理人员 2013 年度履行职责情况进行了总结,并对公司高级管理人员的年度绩效评价结果进行了考核测算,形成了《关于公司 2013 年度高级管理人员履行职责和绩效评价结果的报告》,提出了公司总经理及其他在公司领取薪酬的高级管理人员 2013 年的应得年薪意见并提交公司董事会审议;此外,董事会薪酬与考核委员会审查了 2013 年度在公司领取薪酬的董事和高级管理人员的薪酬兑现情况,并对公司在 2013 年年度报告中披露的董事和高级管理人员的报酬进行检查,认为公司董事和高级管理人员在公司领取的报酬严格按照公司《高级管理人员绩效考核和薪酬管理办法》进行考核、兑现,公司所披露的报酬与实际发放情况相符。

(三)董事会提名委员会

报告期内,公司董事会提名委员会根据董事会换届和聘任高级管理人员的需要,对拟提交公司股东大会选举的董事候选人和拟提交公司董事会聘任的高级管理人员的个人履历、工作经历等有关资料进行了认真审阅并与有关人员进行了充分沟通,未发现存在《公司法》和《公司章程》规定的不得担任董事、高级管理人员的情况,以及被中国证监会确定为市场禁入者并且禁入尚未解除之现象,董事、高级管理人员任职资格合法,具备与其行使职权相适应的职业素质,并按有关规定提出了相应议案提交公司董事会审议。五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对公司报告期内的监督事项无异议。六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保

证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

公司不存在与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。

因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

公司不存在因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等原因存在同业

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997竞争的情况。七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

报告期内,公司根据《公司高级管理人员效绩考核和薪酬管理办法》的相关规定,按照企业年度经营预算执行情况对在公司领取薪酬的董事和高级管理人员进行经济责任考核,根据考核结果兑现薪酬和奖励。

第十节 内部控制一、内部控制责任声明及内部控制制度建设情况

按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

公司依据《公司法》、《证券法》、《会计法》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关国家法律法规,围绕公司内部控制的目标和自身管理实际,遵循全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益等原则,对公司相关管理制度进行了梳理优化,全面建立了内部控制体系,并制定了公司《内部控制管理办法》、《全面风险管理办法》以及《全面风险管理与内部控制考核及奖惩暂行办法》,配套编制了公司《内部控制手册》和《内部控制评价手册》,对内部控制程序及相关要求进行了系统固化,为内部控制工作提供了制度保障。

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。公司 2014 年度《内部控制评价报告》详见同日刊载于上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)和《中国证券报》、《上海证券报》的相关公告。

是否披露内部控制自我评价报告:是二、内部控制审计报告的相关情况说明

利安达事务所对公司 2014 年度的内部控制进行了审计,并出具了标准无保留的《开滦能源化工股份有限公司 2014 年度内部控制审计报告》,认为公司于 2014年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

是否披露内部控制审计报告:是

第 55 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997三、年度报告重大差错责任追究制度及相关执行情况说明

公司制订了《信息披露管理办法》,建立了年报信息重大差错责任追究制度。《信息披露管理办法》规定:因违反规定或者由于工作失职,使公司信息披露出现问题,给公司造成损失或者负面影响的,应当视情节轻重,对责任人给予批评、教育或者警告处分,并给予责任人必要的经济处罚。

报告期内,公司严格遵守年度报告披露的相关规定,未出现重大差错。

第十节 财务会计报告

一、 审计报告

审 计 报 告

利安达审字[2015]第 1075 号开滦能源化工股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的开滦能源化工股份有限公司(以下简称“开滦股份公司”)财务报表,包括 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2014 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表和合并及母公司现金流量表以及财务报表附注。

(一)管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是开滦股份公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

(二)注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

(三)审计意见

我们认为,开滦股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定

第 56 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997编制,公允反映了开滦股份公司 2014 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及2014 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。

利安达会计师事务所 中国注册会计师:邱淦泳

(特殊普通合伙) 中国注册会计师:孟 耿

中国北京 二〇一五年三月二十六日

二、 财务报表

合并资产负债表

编制单位: 开滦能源化工股份有限公司 2014 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:

货币资金 七、(1) 2,746,588,370.59 1,763,206,428.43

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

应收票据 七、(2) 1,745,871,059.23 2,169,160,084.37

应收账款 七、(3) 1,827,974,030.93 1,508,000,095.78

预付款项 七、(4) 86,366,345.00 162,850,989.09

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 七、(5) 20,808,074.54 30,104,092.41

买入返售金融资产

存货 七、(6) 1,107,497,285.44 1,303,882,192.70

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 7,535,105,165.73 6,937,203,882.78非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 七、(7) 462,273,409.10 445,508,054.71

投资性房地产 七、(8) 17,332,144.46 12,789,458.76

固定资产 七、(9) 7,924,832,057.85 8,395,906,363.45

在建工程 七、(10) 4,685,557,483.72 3,588,711,906.12

工程物资 七、(11) 4,117,478.66 7,516,834.34

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 七、(12) 1,049,987,271.18 983,992,953.92

开发支出

商誉 七、(13) 10,359,538.23 10,359,538.23

长期待摊费用

递延所得税资产 七、(14) 130,117,088.39 140,132,161.76

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997

其他非流动资产

非流动资产合计 14,284,576,471.59 13,584,917,271.29

资产总计 21,819,681,637.32 20,522,121,154.07流动负债:

短期借款 七、(15) 1,922,530,500.00 2,715,920,550.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

应付票据 七、(16) 488,701,292.66 398,174,136.31

应付账款 七、(17) 2,558,490,988.33 2,776,314,899.58

预收款项 七、(18) 141,051,062.56 183,551,160.45

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 七、(19) 99,295,274.20 84,722,521.45

应交税费 七、(20) -281,420,219.43 -182,365,558.38

应付利息 七、(21) 109,693,254.36 84,924,636.84

应付股利

其他应付款 七、(22) 141,480,600.48 292,730,084.08

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 七、(23) 330,281,174.79 540,571,474.77

其他流动负债 七、(24) 34,950,000.00

流动负债合计 5,545,053,927.95 6,894,543,905.10非流动负债:

长期借款 七、(25) 2,290,339,937.96 1,205,459,446.10

应付债券 七、(26) 5,065,491,505.50 3,569,964,935.19

其中:优先股

永续债

长期应付款 七、(27) 26,652,300.00

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 七、(28) 42,581,045.90 6,696,481.24

递延所得税负债 七、(14) 13,472,953.29 13,600,296.12

其他非流动负债

非流动负债合计 7,411,885,442.65 4,822,373,458.65

负债合计 12,956,939,370.60 11,716,917,363.75所有者权益

股本 七、(29) 1,234,640,000.00 1,234,640,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 七、(30) 1,026,636,090.57 1,026,636,090.57

减:库存股

其他综合收益 七、(31) -96,402,571.45 -64,035,325.56

专项储备 七、(32) 238,256,789.91 202,020,085.47

盈余公积 七、(33) 897,376,958.15 891,613,015.24

一般风险准备

未分配利润 七、(34) 3,706,822,012.18 3,690,259,235.47

第 58 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

归属于母公司所有者权益合计 7,007,329,279.36 6,981,133,101.19

少数股东权益 1,855,412,987.36 1,824,070,689.13

所有者权益合计 8,862,742,266.72 8,805,203,790.32

负债和所有者权益总计 21,819,681,637.32 20,522,121,154.07

法定代表人:张文学 主管会计工作负责人:张嘉颖 会计机构负责人:闫金凤

母公司资产负债表

编制单位:开滦能源化工股份有限公司 2014 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额流动资产:

货币资金 1,523,227,834.14 627,876,796.11

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 956,873,545.91 1,073,970,586.10

应收账款 十五、(1) 908,725,763.08 946,210,663.16

预付款项 18,476,965.28 25,227,576.86

应收利息

应收股利

其他应收款 十五、(2) 2,014,528.94 3,111,526.26

存货 161,665,633.84 167,426,343.26

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 十五、(3) 1,184,000,000.00 1,084,000,000.00

流动资产合计 4,754,984,271.19 3,927,823,491.75非流动资产:

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 十五、(4) 5,382,945,703.87 5,221,893,945.95

投资性房地产 12,437,540.28 12,789,458.76

固定资产 1,810,261,382.32 1,873,276,691.21

在建工程 41,010,773.27 45,441,566.28

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 56,735,370.16 60,376,142.57

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 75,309,277.11 71,519,442.37

其他非流动资产 十五、(5) 600,000,000.00 300,000,000.00

非流动资产合计 7,978,700,047.01 7,585,297,247.14

资产总计 12,733,684,318.20 11,513,120,738.89流动负债:

短期借款 100,000,000.00 280,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 41,800,000.00

第 59 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

应付账款 435,880,801.21 542,545,685.20

预收款项 30,751,550.24 43,850,066.32

应付职工薪酬 56,558,549.67 62,150,536.72

应交税费 -4,218,482.95 31,241,019.44

应付利息 104,392,410.96 82,903,369.86

应付股利

其他应付款 15,582,755.75 27,841,496.60

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 710,000.00 17,540,000.00

其他流动负债

流动负债合计 781,457,584.88 1,088,072,174.14非流动负债:

长期借款 1,890,000.00 2,600,000.00

应付债券 5,065,491,505.50 3,569,964,935.19

其中:优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 40,789,379.30 5,096,481.24

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 5,108,170,884.80 3,577,661,416.43

负债合计 5,889,628,469.68 4,665,733,590.57所有者权益:

股本 1,234,640,000.00 1,234,640,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,026,636,090.57 1,026,636,090.57

减:库存股

其他综合收益

专项储备 224,883,332.55 190,093,238.44

盈余公积 897,376,958.15 891,613,015.24

未分配利润 3,460,519,467.25 3,504,404,804.07

所有者权益合计 6,844,055,848.52 6,847,387,148.32

负债和所有者权益总计 12,733,684,318.20 11,513,120,738.89

法定代表人:张文学 主管会计工作负责人:张嘉颖 会计机构负责人:闫金凤

合并利润表

编制单位:开滦能源化工股份有限公司 2014 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 14,296,165,542.62 17,176,166,706.91

其中:营业收入 七、(35) 14,296,165,542.62 17,176,166,706.91

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 14,097,195,799.56 16,806,438,589.56

其中:营业成本 七、(35) 12,553,061,171.23 15,150,118,098.44

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

第 60 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

营业税金及附加 七、(36) 99,171,365.48 110,438,161.99

销售费用 七、(37) 189,196,503.81 238,884,270.77

管理费用 七、(38) 808,235,439.40 870,624,759.11

财务费用 七、(39) 407,473,950.59 396,616,328.44

资产减值损失 七、(40) 40,057,369.05 39,756,970.81

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填列) 七、(41) 36,765,354.39 30,173,660.22

其中:对联营企业和合营企业的投

36,765,354.39 30,173,660.22资收益

汇兑收益(损失以“-”号填列)

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 235,735,097.45 399,901,777.57

加:营业外收入 七、(42) 20,091,746.16 9,341,138.34

其中:非流动资产处置利得 5,037,886.18 933,488.42

减:营业外支出 七、(43) 21,292,240.08 8,184,456.72

其中:非流动资产处置损失 4,828,146.94 4,536,593.66

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 234,534,603.53 401,058,459.19

减:所得税费用 七、(44) 74,634,680.53 80,005,743.09

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 159,899,923.00 321,052,716.10

归属于母公司所有者的净利润 98,874,399.62 251,771,919.32

少数股东损益 61,025,523.38 69,280,796.78

六、其他综合收益的税后净额 七、(45) -62,647,100.95 -83,384,564.69

归属母公司所有者的其他综合收益的

-32,367,245.89 -43,304,739.30税后净额

(一)以后不能重分分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合

-32,367,245.89 -43,304,739.30收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额 -32,367,245.89 -43,304,739.30

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税

-30,279,855.06 -40,079,825.39后净额

七、综合收益总额 97,252,822.05 237,668,151.41

归属于母公司所有者的综合收益总额 66,507,153.73 208,467,180.02

归属于少数股东的综合收益总额 30,745,668.32 29,200,971.39八、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股) 0.08 0.20

(二)稀释每股收益(元/股) 0.08 0.20

法定代表人:张文学 主管会计工作负责人:张嘉颖 会计机构负责人:闫金凤

母公司利润表

编制单位:开滦能源化工股份有限公司 2014 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 十五、(6) 2,760,362,107.09 3,727,190,682.66

减:营业成本 十五、(6) 2,114,475,208.17 2,833,626,196.41

营业税金及附加 61,118,271.65 70,613,510.56

销售费用 112,149,011.79 130,264,733.70

管理费用 311,999,495.11 370,588,797.40

财务费用 159,196,582.84 128,108,639.18

资产减值损失 2,100,393.82 9,774,625.96

加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号 十五、(7) 37,009,257.92 30,473,350.72

第 61 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997填列)

其中:对联营企业和合营

37,009,257.92 30,473,350.72企业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 36,332,401.63 214,687,530.17

加:营业外收入 9,217,753.60 4,838,628.51

其中:非流动资产处置利

5,010,851.07 613,563.33得

减:营业外支出 5,526,036.64 5,313,839.41

其中:非流动资产处置损

4,575,184.84 4,452,076.20失三、利润总额(亏损总额以“-”号

40,024,118.59 214,212,319.27填列)

减:所得税费用 1,597,832.50 59,157,281.97

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 38,426,286.09 155,055,037.30五、其他综合收益的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 38,426,286.09 155,055,037.30七、每股收益:

(一)基本每股收益(元/股)

(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:张文学 主管会计工作负责人:张嘉颖 会计机构负责人:闫金凤

合并现金流量表

编制单位:开滦能源化工股份有限公司 2014 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 13,651,526,296.17 17,521,140,737.83

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 9,616,190.28 11,651,179.35

第 62 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

收到其他与经营活动有关的现金 七、(46) 54,558,526.21 17,601,230.60

经营活动现金流入小计 13,715,701,012.66 17,550,393,147.78

购买商品、接受劳务支付的现金 9,266,009,381.74 12,880,266,602.05

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 1,927,487,451.14 2,059,698,823.22

支付的各项税费 890,029,214.92 990,947,729.24

支付其他与经营活动有关的现金 七、(46) 123,161,590.64 123,038,172.78

经营活动现金流出小计 12,206,687,638.44 16,053,951,327.29

经营活动产生的现金流量净额 1,509,013,374.22 1,496,441,820.49

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 20,000,000.00 8,000,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

586,912.21 298,241.60

的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 20,586,912.21 8,298,241.60

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 1,556,678,133.85 1,877,388,472.27

的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 200,000,000.00

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,556,678,133.85 2,077,388,472.27

投资活动产生的现金流量净额 -1,536,091,221.64 -2,069,090,230.67

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 200,000.00

其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 200,000.00

取得借款收到的现金 3,872,930,000.00 3,128,947,000.00

发行债券收到的现金 1,486,500,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 七、(46) 100,000,000.00

筹资活动现金流入小计 5,359,430,000.00 3,229,147,000.00

偿还债务支付的现金 3,786,432,049.79 3,494,451,666.62

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 563,904,548.47 601,974,304.58

其中:子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 七、(46) 100,955,000.00 108,865,000.00

筹资活动现金流出小计 4,451,291,598.26 4,205,290,971.20

筹资活动产生的现金流量净额 908,138,401.74 -976,143,971.20

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -18,740,396.31 -31,340,571.19

五、现金及现金等价物净增加额 862,320,158.01 -1,580,132,952.57

加:期初现金及现金等价物余额 1,761,823,844.68 3,341,956,797.25

六、期末现金及现金等价物余额 2,624,144,002.69 1,761,823,844.68

法定代表人:张文学 主管会计工作负责人:张嘉颖 会计机构负责人:闫金凤

母公司现金流量表

编制单位:开滦能源化工股份有限公司 2014 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 3,373,867,750.13 4,275,064,203.43

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 50,938,770.72 11,293,651.73

经营活动现金流入小计 3,424,806,520.85 4,286,357,855.16

购买商品、接受劳务支付的现金 817,142,491.74 1,492,347,602.69

支付给职工以及为职工支付的现金 1,419,130,558.20 1,503,469,667.71

支付的各项税费 490,030,632.63 602,926,497.70

支付其他与经营活动有关的现金 57,901,376.11 62,038,203.11

经营活动现金流出小计 2,784,205,058.68 3,660,781,971.21

经营活动产生的现金流量净额 640,601,462.17 625,575,883.95二、投资活动产生的现金流量:

第 63 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

收回投资收到的现金 1,258,000,000.00 1,511,480,000.00

取得投资收益收到的现金 20,000,000.00 8,000,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 660,077.21 298,241.60回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1,278,660,077.21 1,519,778,241.60

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 310,815,004.22 331,726,167.31付的现金

投资支付的现金 1,658,000,000.00 1,259,480,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净 144,042,500.00 432,902,600.00额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 2,112,857,504.22 2,024,108,767.31

投资活动产生的现金流量净额 -834,197,427.01 -504,330,525.71三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 1,876,500,000.00 280,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 1,876,500,000.00 280,000,000.00

偿还债务支付的现金 587,540,000.00 680,710,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 199,057,997.13 262,059,507.47

支付其他与筹资活动有关的现金 955,000.00

筹资活动现金流出小计 787,552,997.13 942,769,507.47

筹资活动产生的现金流量净额 1,088,947,002.87 -662,769,507.47四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 895,351,038.03 -541,524,149.23

加:期初现金及现金等价物余额 627,876,796.11 1,169,400,945.34

六、期末现金及现金等价物余额 1,523,227,834.14 627,876,796.11

法定代表人:张文学 主管会计工作负责人:张嘉颖 会计机构负责人:闫金凤

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997

合并所有者权益变动表

编制单位:开滦能源化工股份有限公司 2014 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目

其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计

股本 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润

优先股 永续债 其他

一、上年期末余额 1,234,640,000.00 1,026,636,090.57 -64,035,325.56 202,020,085.47 891,613,015.24 3,690,259,235.47 1,824,070,689.13 8,805,203,790.32加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,234,640,000.00 1,026,636,090.57 -64,035,325.56 202,020,085.47 891,613,015.24 3,690,259,235.47 1,824,070,689.13 8,805,203,790.32三、本期增减变动金额

-32,367,245.89 36,236,704.44 5,763,942.91 16,562,776.71 31,342,298.23 57,538,476.40(减少以“-”号填列)

(一)综合收益总额 -32,367,245.89 98,874,399.62 30,745,668.32 97,252,822.05(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他

(三)利润分配 5,763,942.91 -82,311,622.91 -76,547,680.00

1.提取盈余公积 5,763,942.91 -5,763,942.912.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)

-76,547,680.00 -76,547,680.00的分配4.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他

(五)专项储备 36,236,704.44 596,629.91 36,833,334.35

1.本期提取 171,321,140.98 17,773,811.43 189,094,952.41

2.本期使用 135,084,436.54 17,177,181.52 152,261,618.06(六)其他

四、本期期末余额 1,234,640,000.00 1,026,636,090.57 -96,402,571.45 238,256,789.91 897,376,958.15 3,706,822,012.18 1,855,412,987.36 8,862,742,266.72

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997

上 期

归属于母公司所有者权益

项目

其他权益工具 减:库 一般风险 少数股东权益 所有者权益合计

股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

优先股 永续债 其他 存股 准备

一、上年期末余额 1,234,640,000.00 1,026,636,090.57 -20,730,586.26 154,834,257.35 868,354,759.64 3,609,902,371.75 1,790,049,736.70 8,663,686,629.75加:会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 1,234,640,000.00 1,026,636,090.57 -20,730,586.26 154,834,257.35 868,354,759.64 3,609,902,371.75 1,790,049,736.70 8,663,686,629.75三、本期增减变动金额(减

-43,304,739.30 47,185,828.12 23,258,255.60 80,356,863.72 34,020,952.43 141,517,160.57少以“-”号填列)

(一)综合收益总额 -43,304,739.30 251,771,919.32 29,200,971.39 237,668,151.41(二)所有者投入和减少资

200,000.00 200,000.00本

1.股东投入的普通股 200,000.00 200,000.002.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他

(三)利润分配 23,258,255.60 -171,415,055.60 -148,156,800.00

1.提取盈余公积 23,258,255.60 -23,258,255.602.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分

-148,156,800.00 -148,156,800.00配4.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他

(五)专项储备 47,185,828.12 4,619,981.04 51,805,809.16

1.本期提取 232,291,179.28 22,374,011.42 254,665,190.70

2.本期使用 185,105,351.16 17,754,030.38 202,859,381.54(六)其他

四、本期期末余额 1,234,640,000.00 1,026,636,090.57 -64,035,325.56 202,020,085.47 891,613,015.24 3,690,259,235.47 1,824,070,689.13 8,805,203,790.32

法定代表人:张文学 主管会计工作负责人:张嘉颖 会计机构负责人:闫金凤

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997

母公司所有者权益变动表

编制单位:开滦能源化工股份有限公司 2014 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合

股本 资本公积 减:库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 收益

一、上年期末余额 1,234,640,000.00 1,026,636,090.57 190,093,238.44 891,613,015.24 3,504,404,804.07 6,847,387,148.32

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,234,640,000.00 1,026,636,090.57 190,093,238.44 891,613,015.24 3,504,404,804.07 6,847,387,148.32三、本期增减变动金额(减少以

34,790,094.11 5,763,942.91 -43,885,336.82 -3,331,299.80“-”号填列)

(一)综合收益总额 38,426,286.09 38,426,286.09(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他

(三)利润分配 5,763,942.91 -82,311,622.91 -76,547,680.00

1.提取盈余公积 5,763,942.91 -5,763,942.91

2.对所有者(或股东)的分配 -76,547,680.00 -76,547,680.003.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他

(五)专项储备 34,790,094.11 34,790,094.11

1.本期提取 147,295,101.05 147,295,101.05

2.本期使用 112,505,006.94 112,505,006.94(六)其他

四、本期期末余额 1,234,640,000.00 1,026,636,090.57 224,883,332.55 897,376,958.15 3,460,519,467.25 6,844,055,848.52

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997

上 期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综

股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

优先股 永续债 其他 股 合收益

一、上年期末余额 1,234,640,000.00 1,026,636,090.57 147,712,014.51 868,354,759.64 3,520,764,822.37 6,798,107,687.09

加:会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,234,640,000.00 1,026,636,090.57 147,712,014.51 868,354,759.64 3,520,764,822.37 6,798,107,687.09三、本期增减变动金额(减少以

42,381,223.93 23,258,255.60 -16,360,018.30 49,279,461.23“-”号填列)

(一)综合收益总额 155,055,037.30 155,055,037.30(二)所有者投入和减少资本1.股东投入的普通股2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他

(三)利润分配 23,258,255.60 -171,415,055.60 -148,156,800.00

1.提取盈余公积 23,258,255.60 -23,258,255.60

2.对所有者(或股东)的分配 -148,156,800.00 -148,156,800.003.其他(四)所有者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他

(五)专项储备 42,381,223.93 42,381,223.93

1.本期提取 205,458,504.00 205,458,504.00

2.本期使用 163,077,280.07 163,077,280.07(六)其他

四、本期期末余额 1,234,640,000.00 1,026,636,090.57 190,093,238.44 891,613,015.24 3,504,404,804.07 6,847,387,148.32

法定代表人:张文学 主管会计工作负责人:张嘉颖 会计机构负责人:闫金凤

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997

三、 公司基本情况1. 公司概况

(1) 历史沿革

开滦能源化工股份有限公司(原开滦精煤股份有限公司,以下简称“公司”或“本公司”)是经河北省人民政府股份制领导小组办公室冀股办[2001]68 号文件批准,由开滦集团作为主发起人,联合中国信达资产管理股份有限公司、上海宝钢国际经济贸易有限公司、中国华融资产管理公司、西南交通大学、煤炭科学研究总院五家发起人共同发起设立的股份有限公司,公司于 2001 年 6 月 30 日在河北省工商行政管理局注册登记,注册资本为 338,000,000.00 元。公司注册地址:河北省唐山市新华东道 70 号东楼。公司建立了规范的法人治理结构,成立了综合办公室、财务部、监察审计部、贸易部、人力资源部、证券部、生产技术部、规划发展部、安全督察部、党群工作部、煤化工事务部、经营管理部等职能部室。公司经股东大会决议通过并经中国证监会证监发行字[2004]49 号文核准,于 2004 年 5 月 18 日向社会公开发行人民币普通股股票 150,000,000 股,每股面值 1.00 元人民币,发行价 7.00元/股。发行后公司注册资本为 488,000,000.00 元。公司 2006 年度实施了资本公积转增股本,以 2005 年 12 月 31 日的总股本 488,000,000 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 1.5 股,共转增 73,200,000 股,转增后公司注册资本561,200,000.00 元。经股东大会决议通过并经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]738 号文件核准,公司 2008 年 11 月公开增发 56,120,000 股人民币普通股(A 股),每股面值 1.00 元,增加股本 56,120,000.00 元,变更后公司股本为617,320,000.00 元。公司 2009 年实施了资本公积金转增股本,以 2008 年 12 月 31日的总股本 617,320,000 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股,共转增 617,320,000 股,转增后公司注册资本 1,234,640,000.00 元。

公司的母公司为开滦集团,河北省国有资产监督管理委员会持有开滦集团100.00%股权,因此本公司的最终控制人为河北省国有资产监督管理委员会。

本财务报表于 2015 年 3 月 26 日由董事会通过及批准发布。

(2) 所处行业

本公司所属行业为煤炭及煤化工行业。

(3) 经营范围

对能源化工的投资;煤炭批发;钢材、木材、建材、化工产品(不含化学危险品)、五金交电、其他机械设备、土产杂品、电线电缆的批发、零售、代储、代销;以下限分支机构经营:煤炭及伴生资源开采;原煤洗选加工。

(4) 主要产品

公司现有的主要产品有 9 级、10 级、11 级、12 级、14 级洗精煤、洗混块、冶金焦炭及焦化副产品及其衍生品等。

第 69 页

证券简称:开滦股份 证券代码:6009972. 合并财务报表范围

(1)本期合并报表范围

本期合并报表范围包括母公司以及 12 家子公司或孙公司(以下简称子公司),12 家子公司具体包括:迁安中化公司、唐山中润公司、炭素化工公司、山西中通公司、山西倡源公司(孙公司)、加拿大中和公司、开滦德华公司(孙公司)、布尔默斯公司(孙公司)、唐山中浩化公司、唐山中泓公司、承德中滦公司、唐山中阳公司。

(2)合并范围发生变化情况

与上年度相比,本期合并报表范围未发生变化。子公司具体情况详见本财务报表附注九,在其他主体中的权益之说明。

四、 财务报表的编制基础1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则的规定进行确认和计量,并在此基础上编制财务报表。2. 持续经营

本公司管理层对公司自报告期末起至少 12 个月的持续经营能力评估后认为公司不存在可能导致持续经营产生重大疑虑的事项或情况,本公司财务报表是按照持续经营假设为基础编制的。五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

公司重要会计政策及会计估计根据《企业会计准则》制定。1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。2. 会计期间

公司以公历年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。3. 营业周期

本公司的营业周期为一年(12 个月)。4. 记账本位币

公司以人民币为记账本位币。5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下的企业合并的会计处理方法

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。通常情况下,同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并,除此之外,一般不作为同一控制下的企业

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997合并。

同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用,冲减资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用,计入债务性工具的初始确认金额。

通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,在母公司财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本,初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

在合并财务报表中,合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与被合并方处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并的会计处理方法

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。

一次交换交易实现的企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。

通过多次交换交易分步实现的企业合并,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益,不重分类计入当期损益的其他综合收益除外。

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997

购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用,计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,本公司将其计入合并成本。

非同一控制下的企业合并中,企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;在吸收合并情况下,该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉;在控股合并情况下,该差额在合并财务报表中列示为商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入合并当期损益(营业外收入)。在吸收合并情况下,该差额计入合并当期母公司个别利润表;在控股合并情况下,该差额计入合并当期的合并利润表。6. 合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断,通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

母公司将其全部子公司(包括母公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表的合并范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

(2)合并财务报表编制的方法

母公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体;合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料编制合并财务报表,以反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

本公司在编制合并财务报表时,如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的,按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997整;或者要求子公司按照母公司的会计政策和会计期间另行编报财务报表。

母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。

母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司以及业务,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。母公司在报告期内处置子公司,将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资,比照母公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

(3)合并财务报表特殊交易的会计处理

①母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

②公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。

③母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

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④公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

⑤公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。

b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。

c、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。

d、一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

(1)合营安排的分类

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

(2)共同经营的会计处理方法

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

②确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。8. 现金及现金等价物的确定标准

现金,是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指企业持有的同时具备期限短(一般指从购入日起不超过 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。9. 外币业务和外币报表折算

(1)发生外币交易时折算汇率的确定方法

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本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为人民币金额。

(2)在资产负债表日对外币项目的折算方法、汇兑损益的处理方法

外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除了按照《企业会计准则第 17 号—借款费用》的规定,与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外,计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益。

(3)外币报表折算的会计处理方法

本公司按照以下规定,将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目“其他综合收益”中单独列示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。10. 金融工具

(1)金融工具的分类

按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;持有至到期投资;贷款和应收款项;可供出售金融资产。

按照经济实质将承担的金融负债划分为两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;其他金融负债。

(2)金融工具的确认依据

金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的,终止确认:收取该金融资产现金流量的合同权利终止;该金融资产已转移,且符合《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》规定的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。

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(3)金融工具的计量方法

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额, 相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

②持有至到期投资

取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率(如实际利率与票面利率差别较小的,也可按票面利率)计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

③应收款项和委托贷款

对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

公司委托金融机构向其他单位贷出的款项,按发放的本金金额作为初始确认金额,收回或处置时按取得价款与该委托贷款账面价值之间的差额计入当期损益。

④可供出售金融资产

取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资,作为可供出售金融资产列报,按成本进行后续计量。

处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。

⑤其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外:

a、与在活跃市场中没有报价,公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量。

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b、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:

A《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额。

B 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。

(4)金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产转移,是指公司(转出方)将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

(5)金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(6)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司公允价值计量按《企业会计准则第 39号—公允价值计量》的相关规定执行,具体包括:

①公允价值初始计量

本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等,判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。其他相关会计准则要求或者允许企业以公允价值对相关资产或负债进行初始计量,且其交易价格与公允价值不相等的,公司将相关利得或损失计入当期损益,但其他相关会计准则另有规定的除外。

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②公允价值的估值技术

本公司以公允价值计量相关资产或负债使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用多种估值技术计量公允价值时,会充分考虑各估值结果的合理性,选取在当前情下最能代表公允价值的金额作为公允价值。公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

③公允价值的层次划分

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。

第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

以上层次划分具体表现为:金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

(7)金融资产减值测试方法及会计处理方法

①持有至到期投资

以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值(折现利率采用原实际利率),减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。计提减值准备时,对单项金额大于或等于 500 万元的持有至到期投资单独进行减值测试;对单项金额小于 500 万元的持有至到期投资可以单独进行减值测试或根据客户的信用程度等实际情况,按照信用组合进行减值测试;单独测试未发生减值的持有至到期投资,按照包括在具有类似信用风险特征的组合中、根据客户的信用程度等实际情况,按照信用组合再进行测试;已单项确认减值损失的持有至到期投资,不再包括在具有类似信用风险特征的组合中、根据客户的信用程度等实际情况,按照信用组合进行减值测试。

②应收款项

应收款项减值测试方法参见附注五(11)。

③可供出售金融资产

可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,则按其公允价值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备。在确认减值损失时,将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997当期损益。

对于可供出售权益工具投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升时,通过权益转回,不通过损益转回。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不予转回。

对于权益工具投资,本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法,以及持续下跌期间的确定依据为:

公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。

公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。

取得时按支付对价(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或

成本的计算方法 已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和

作为投资成本。

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公

期末公允价值的确定方法 允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确

定其公允价值。

连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%,持续下跌期间的确定依据

反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。

④其他

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。11. 应收款项

坏账损失采用备抵法核算,应收款项(包括应收账款和其他应收款)坏账准备的确认标准、计提方法:

(1)期末对于单项金额重大的应收款项(等于或超过 500 万元),采用个别法单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。

(2)对于单项金额不重大(低于 500 万元),但账龄在 3 年以上的应收款项,采用个别法单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。

(3)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项的确认标准、坏账准备计提方法:

对于不属于上述 1、2 的应收款项以及上述 1、2 的应收款项经单独测试后未发生减值的应收款项,按类似的信用风险特征划分为若干组合,采用账龄分析法对应收款项计提坏账准备。

本公司按应收款项的账龄作为信用风险特征划分为若干组合,对各组合计提坏账准备,各账龄段计提坏账准备比例如下:

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内 5% 5%

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1—2 年 10% 10%

2—3 年 30% 30%

3—4 年 50% 50%

4—5 年 80% 80%

5 年以上 100% 100%

对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经总经理办公会议或以上权力机构批准后列作坏账损失,冲销提取的坏账准备。12. 存货

(1)存货的类别

存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括:原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。

(2)存货发出的计价方法

采用加权平均法计价核算。子公司迁安中化公司存货中的一般材料按计划价进行核算。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末,在对存货进行全面盘点的基础上,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。

可变现净值确定依据:库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算;公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

存货跌价准备的计提方法:产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

(4)存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用领用时一次性摊销计入成本费用。13. 划分为持有待售资产

同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产,下同)应当确认为持有待售:该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;企业已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准;企业已经与受让方签订了不可撤销的转让

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997协议;该项转让将在一年内完成。14. 长期股权投资

长期股权投资指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营企业的权益性投资。

(1)共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。

(2)初始投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资,按照附注四、(五)确定其初始投资成本。

②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用,按照《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》的有关规定确定。

通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》的有关规定确定。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第 12号—债务重组》的有关规定确定。

(3)后续计量及损益确认方法

投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算,投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,都可以对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。

①采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资调整长期股权投资的成本;被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

②采用权益法核算的长期股权投资,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。被投资单位

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997可辨认净资产的公允价值,比照《企业会计准则第 20 号—企业合并》的有关规定确定。

本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位净利润进行调整后确认。对被投资单位采用的与本公司不一致的会计政策及会计期间、以本公司取得投资时被投资单位固定资产及无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额,以及以本公司取得投资时有关资产的公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对被投资单位的财务报表进行调整,并且将本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销,在此基础上确认投资损益和其他综合收益等。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第 8 号—资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。

在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限(投资企业负有承担额外损失义务的除外);如果被投资单位以后各期实现盈利的,在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后,按超过未确认的亏损分担额的金额,依次恢复长期权益、长期股权投资的账面价值。15. 投资性房地产

如果采用成本计量模式的:

投资性房地产种类和计量模式

(1)本公司投资性房地产指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产包括已出租的土地使用权;持有并准备增值后转让的土地使用权;已出租的建筑物。本公司采用成本模式对投资性房地产进行计量。

(2)折旧或摊销方法

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策,计提折旧或进行摊销。16. 固定资产

(1). 确认条件

固定资产是指同时具有以下特征的有形资产:为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的;使用年限超过一年;单位价值在 2000 元以上。

根据公司所属行业特点,下列各项资产不列入固定资产:

①煤矿生产过程中耗用量大、更换频繁的十二种专用工具。

②由于价格上涨,以往列为低值易耗品管理的资产,其单位价值超过 2000 元

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997时,仍作为低值易耗品管理。

③临时性简易房屋和建筑物。

④矿井交付后,使用“维简及井巷费”施工形成的开拓延深巷道。

⑤其他未作为固定资产管理的工具、器具等,作为低值易耗品核算。

(2). 固定资产的分类

本公司将固定资产分为房屋及建筑物、井巷建筑物、机器设备、电子设备、运输设备和其他。“其他”主要为使用已提取的安全费用形成的固定资产。

(3). 固定资产的计价

固定资产按其成本作为入账价值。其中,外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。

(4). 固定资产折旧方法

除已提足折旧仍继续使用的固定资产外,本公司对所有固定资产计提折旧。根据财政部《关于统配煤矿提价后有关财务处理的通知》(财工字[1992]第 380 号)和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》(财建[2004]119 号)文件,井巷建筑物按原煤产量计提折旧,计提比例为 2.5 元/吨;其他固定资产计提折旧时采用年限平均法,按预计的使用年限,以单项折旧率按月计算,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。预计净残值率 3%或 5%(2004 年 1 月 1 日前购入的残值率为 3%,之后购入的残值率为 5%),确定其年限分类折旧率如下:

类 别 使用年限 年折旧率(%)

房屋建筑物 20—40 2.38—4.85

机器设备 5—35 2.71—19.40

电子设备 4—12 7.92—24.25

运输设备 6—20 4.75—16.17

已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,应当按照该固定资产的账面价值(即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备)以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。对持有待售的固定资产,对其预计净残值进行调整,并从划归为持有待售之日起停止计提折旧和减值测试。

(5). 固定资产后续支出的处理

固定资产的后续支出主要包括更新改造支出、修理费用等内容,其会计处理方法为:与固定资产有关的更新改造等后续支出,符合固定资产确认条件的,应计入固定资产成本,同时将被替换资产的账面价值扣除。与固定资产有关的修理费用等后续支出,不符合固定资产确认条件的,应计入当期损益。

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(6). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;⑤租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能使用。

融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;

融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。17. 在建工程

本公司在建工程分为自营方式建造、出包方式建造和设备安装工程三种。

(1)在建工程的计价

在建工程按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

(2)在建工程结转固定资产的标准和时点

本公司在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整,但已计提的折旧额不再调整。

预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:

①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;

②已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;

③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;

④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。18. 借款费用

(1)借款费用资本化的确认原则

借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于资产的购建和需要经过 1 年以上(含 1 年)时间的建造或生产过程,才能达到可使用或可销售状态的存货、固定资产、投资性房地产的借款费用,予以资本化;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。应予以资本化的借款费用应当在同时具备以下三

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997个条件时,开始资本化:

①资产支出已经发生;

②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化的期间

应予资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。应予以资本化的借款费用,满足上述开始资本化条件的,在购建或者生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的,计入相关资产成本。

若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,在中断期间发生的借款费用应当确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始;如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。

在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时,停止借款费用的资本化,之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。

(3)借款费用资本化金额的计算方法

在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,每一会计期间的利息资本化金额,不超过专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予以资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。

借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

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证券简称:开滦股份 证券代码:60099719. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

①无形资产的计价方法

本公司的主要无形资产是土地使用权、采矿权、专利技术和非专利技术等。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为开发阶段达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量,分别为:a、使用寿命有限的无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;b、使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。

②使用寿命有限的无形资产,使用寿命估计情况

本公司对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:a、运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;b、技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;c、以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;d、现在或潜在的竞争者预期采取的行动;e、为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;f、对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;g、与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

③使用寿命不确定的无形资产,使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。

使用寿命不确定的判断依据:a、来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;b、综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2). 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。20. 长期资产减值

(1)长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期资产的减值测试方法及会计处理方法:

①公司在资产负债表日按照单项资产判断是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的,进行减值测试,估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

②存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:

a、资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而

预计的下跌。

b、公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对公司产生不利影响。

c、市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。

d、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

e、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

f、公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。

g、其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

(2)有迹象表明一项资产可能发生减值的,公司应当以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的,应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时,在认定资产组时,考虑公司管理层管理生产经营活动的方式(如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等)和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定,各个会计期间应当保持一致,不得随意变更。

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(3)因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应当进行减值测试。

(4)资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。21. 长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在 1年以上(不含一年)的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。

长期待摊费用按实际支出入账,在项目受益期内平均摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。22. 职工薪酬

职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

本公司短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。本公司离职后福利,是指企业为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。辞退福利,是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。本公司其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。(1)、短期薪酬的会计处理方法

公司在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

①公司在职工为公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

②对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤:

a、根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间;

b、设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值;

c、期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,可以在权益范围内转移;

d、在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。(3)、辞退福利的会计处理方法

公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

公司向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划进行会计处理。23. 预计负债

(1)确认标准

当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本公司将其确认为负债:

①该义务是本公司承担的现时义务;

②该义务的履行很可能导致经济利益流出公司;

③该义务的金额能够可靠地计量。

(2)计量方法

按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。预计负债最佳估计数的确定方法:

如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不存在一个金额范围,则按如下方法确定:

①或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生的金额确定;

②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。

预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时,补偿金额只有在基本确定能收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。

在资产负债表日,本公司对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997调整。24. 收入

本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入,其收入确认原则如下:

(1)销售商品收入

一般原则为:

①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;

②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商

品实施有效控制;

③收入的金额能够可靠地计量;

④相关的经济利益很可能流入企业;

⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

具体销售商品收入确认时点为:

①按照合同规定,销售商品需要经过对方质量验收的,以对方质量验收合格后确认收入;

②按照合同规定,销售商品采用本公司的化验指标,不需对方质量验收的,以货物发运后,确认收入。

(2)提供劳务收入

①本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。完工百分比法,是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。

提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:

a、收入的金额能够可靠地计量;

b、相关的经济利益很可能流入企业;

c、交易的完工进度能够可靠地确定;

d、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

②提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;

b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益不确认劳务收入。

(3)让渡资产使用权收入

让渡资产使用权收入包括利息收入、租金等,在同时满足以下条件时予以确认:

①与交易相关的经济利益能够流入企业公司;

②收入的金额能够可靠地计量。

利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

租金收入,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

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证券简称:开滦股份 证券代码:60099725. 政府补助(1)、政府补助的确认条件

①企业能够满足政府补助所附条件;

②企业能够收到政府补助。(2)、政府补助的类型及会计处理方法

本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象,除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外,本公司将其划分为与收益相关的政府补助。(3)、政府补助的计量

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。(4)、已确认的政府补助需要返还的,分别下列情况处理

①存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。

②不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。(5)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助,公司取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该资产使用寿命内平均分配,分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。(6)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。26. 递延所得税资产/递延所得税负债

(1)暂时性差异

暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认,但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。

(2)递延所得税资产的确认依据

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

①该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

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②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

(3)递延所得税负债的确认依据

对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

①商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

(4)递延所得税资产的减值

在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分,其减记金额也应计入所有者权益外,其他的情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时,减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。27. 租赁

租赁是指在约定的期间内,出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议,包括经营性租赁与融资性租赁两种方式。(1)、经营租赁的会计处理方法

对于经营租赁的租金,出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始直接费用,计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。(2)、融资租赁的会计处理方法

①承租人的会计处理

在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用(下同),计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时,采用出租人租赁内含利率作为折现率。

未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

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或有租金在实际发生时计入当期损益。

②出租人的会计处理

在租赁期开始日,出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。

未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。

或有租金是指金额不固定、以时间长短以外的其他因素(如销售量、使用量、物价指数等)为依据计算的租金。由于或有租金的金额不固定,无法采用系统合理的方法对其进行分摊,因此或有租金在实际发生时计入当期损益。28. 安全生产费和维简费

根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合下发的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企[2012]16 号)规定,公司煤炭生产安全费用依据原煤产量按月提取,提取标准 15 元/吨。根据财政部《关于统配煤矿提价后有关财务处理的通知》(财工字[1992]第 380 号)和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》(财建[2004]119 号)的有关规定,公司每年根据原煤实际产量按 8.50 元/吨提取维简费(包括井巷费用 2.50 元/吨),用于煤矿开拓延深和村庄搬迁等项支出。

根据财政部《企业会计准则解释第 3 号》(财会[2009]8 号)的有关规定,安全生产费用核算方法如下:(1)按规定标准提取时,借记“制造费用”科目,贷记“专项储备―安全费”科目。(2)企业使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。(3)提取的维简费,比照上述规定处理。29. 重要会计政策和会计估计的变更(1)、重要会计政策变更√适用 □不适用其他说明

2014 年 1 月 26 日起,财政部修订了《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》,新颁布了《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》等具体准则,新会计准则自 2014 年 7 月 1 日起施行。

2014 年 6 月 20 日,财政部对《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》进行了修订,执行企业会计准则的企业在 2014 年度及以后期间的财务报告中按照本准则要求对金融工具进行列报。

2014 年 7 月 23 日,财政部发布了《财政部关于修改<企业会计准则—基本准则>的决定》,自公布之日起施行。

由于上述会计准则的颁布或修订,公司对原会计政策进行相应变更,并按以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

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本公司执行上述企业会计准则对公司财务报表未构成实质性影响,仅将原在其

他非流动负债项目列报的递延收益按照修订后的《企业会计准则第 30 号—财务报

表列报》在新增的递延收益报表项目单独列示。 本报告期公司除上述会计政策变

更之外,其他主要会计政策未发生变更。

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、13%、6%消费税

营业税 营业收入 3%、5%

城市维护建设税 应交增值税和营业税额 7%、5%

企业所得税 应纳税所得额 25%

教育费附加 应交增值税和营业税额 5%

房产原值一次减除 10%-30% 后的余

房产税 1.2%、12%

值、房产出租收入

6 元/平方米、7 元/平方米、8 元/平方米、10

土地使用税 应税土地面积

元/平方米、14 元/平方米

资源税 应税煤炭销售额 2%、8%注

注:公司 2014 年 1-11 月按原煤销售量或移送量计提资源税,自 2014 年 12 月

1 日起根据财税[2014]72 号关于实施煤炭资源税改革的通知,煤炭资源税改为从价

计征,母公司税率为 2%,子公司山西倡源公司税率为 8%。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 256,469.62 271,905.24

银行存款 2,566,452,497.58 1,630,732,624.50

其他货币资金 179,879,403.39 132,201,898.69

合计 2,746,588,370.59 1,763,206,428.43

其中:存放在境外的款项总额 310,130,792.81 321,808,300.66

其他说明

注 1:期末存放在境外的款项为加拿大中和公司、开滦德华公司和布尔默斯公司的存款。

注 2:货币资金期末余额中,有 122,444,367.90 元为开具银行承兑汇票存入银行的保证金。

注 3:货币资金期末余额较期初增加 983,381,942.16 元,增加了 55.77%,主要是由于筹资

活动产生的现金增加所致。

2、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 1,745,871,059.23 2,169,160,084.37商业承兑票据

合计 1,745,871,059.23 2,169,160,084.37

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997

(2). 期末公司已质押的应收票据

单位:元 币种:人民币

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 142,805,000.00

商业承兑票据

合计 142,805,000.00

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

单位:元 币种:人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 1,324,706,914.08

商业承兑票据

合计 1,324,706,914.08

3、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

账面 账面

比例 计提比例 价值 计提比例 价值

金额 金额 金额 比例(%) 金额

(%) (%) (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款

账龄分析法组合 1,934,061,308.96 100.00 106,087,278.03 5.49 1,827,974,030.93 1,587,846,609.98 100.00 79,846,514.20 5.03 1,508,000,095.78单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

合计 1,934,061,308.96 / 106,087,278.03 / 1,827,974,030.93 1,587,846,609.98 / 79,846,514.20 / 1,508,000,095.78

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内 1,757,675,407.58 87,883,770.39 5.00%

1 年以内小计 1,757,675,407.58 87,883,770.39 5.00%

1至2年 175,540,529.34 17,554,052.94 10.00%

2至3年 46,362.00 13,908.60 30.00%

3 年以上

3至4年 12,206.44 6,103.22 50.00%

4至5年 786,803.60 629,442.88 80.00%

5 年以上

合计 1,934,061,308.96 106,087,278.03 5.49%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 26,240,763.83 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

占应收账

单位名称 与本公司关系 欠款金额 账龄 坏账准备期末余额

款的比例

北京首钢股份有限公司 客户 1,112,974,075.63 1 年以内 57.55% 55,648,703.78

河北钢铁股份有限公司 客户 355,531,453.88 1 年以内 18.38% 17,776,572.69

唐山中厚板材有限公司 客户 110,900,747.34 1—2 年 5.73% 11,090,074.73

河北钢铁集团有限公司 客户 102,442,198.96 注1 5.30% 6,417,903.57

首钢总公司 客户 88,964,170.46 注2 4.60% 4,691,584.42

合 计 1,770,812,646.27 91.56% 95,624,839.19

注 1:河北钢铁集团有限公司余额为 102,442,198.96 元,其中 1 年以内 76,526,326.54 元,

1-2 年 25,915,872.42 元。

注 2:首钢总公司余额为 88,964,170.46 元,其中 1 年以内 84,096,652.55 元,1-2 年 4,867,517.91元。

4、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 38,845,615.38 44.98 80,944,655.92 49.70

1至2年 11,977,344.30 13.87 45,723,823.19 28.08

2至3年 6,264,118.80 7.25 36,173,441.42 22.21

3 年以上 29,279,266.52 33.90 9,068.56 0.01

合计 86,366,345.00 100.00 162,850,989.09 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

单位名称 与本公司关系 预付金额 账龄 未结算原因

唐山市丰润区重点项目办公室 政府部门 18,474,750.00 3 年以上 预付土地款,正在办理手续

加拿大德华国际矿业集团有限公司 供应商 10,551,000.00 1—2 年 勘探预付款

承德市双滦区土地收购贮备中心 政府部门 6,689,160.00 3 年以上 预付土地款,正在办理手续

合 计 35,714,910.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

期末预付款项金额前五名的金额合计为 45,967,126.22 元,占预付款项的

第 96 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

53.22%,明细如下

单位名称 与本公司关系 预付金额 账龄 未结算原因

唐山市丰润区重点项目办公室 政府部门 18,474,750.00 3 年以上 预付土地款,正在办理手续

加拿大德华国际矿业集团有限公司 供应商 10,551,000.00 1—2 年 勘探预付款

承德市双滦区土地收购贮备中心 政府部门 6,689,160.00 3 年以上 预付土地款,正在办理手续

江苏天力建设集团有限公司 供应商 6,437,670.00 1 年以内 未到结算期

国网冀北电力有限公司唐山供电公

供应商 3,814,546.22 1 年以内 未到结算期

司

合 计 45,967,126.22

其他说明

预付款项期末余额较期初减少 76,484,644.09 元,减少了 46.97%,主要是由于

预付工程款结算所致。

5、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款

账龄分析法组合 26,178,895.95 100.00 5,370,821.41 20.52 20,808,074.54 34,458,091.13 100.00 4,353,998.72 12.64 30,104,092.41单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

合计 26,178,895.95 / 5,370,821.41 / 20,808,074.54 34,458,091.13 / 4,353,998.72 / 30,104,092.41

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内 8,094,664.46 404,733.23 5.00%

1 年以内小计 8,094,664.46 404,733.23 5.00%

1至2年 11,915,900.00 1,191,590.00 10.00%

2至3年 699,169.10 209,750.73 30.00%

第 97 页

证券简称:开滦股份 证券代码:6009973 年以上

3至4年 3,801,941.58 1,900,970.80 50.00%

4至5年 17,220.81 13,776.65 80.00%

5 年以上 1,650,000.00 1,650,000.00 100.00%

合计 26,178,895.95 5,370,821.41 20.52%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 1,016,822.69 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

(3). 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 15,666,344.12 23,684,021.76

安全风险抵押金 5,500,000.00 5,500,000.00

待抵扣税金 2,856,850.26 2,683,121.01

备用金 1,365,783.98 1,646,320.31

应收职工社会保险费 476,693.09 609,358.02

其他 313,224.50 335,270.03

合计 26,178,895.95 34,458,091.13

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

单位:元 币种:人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)加拿大政府财

采矿许可押金 9,126,615.00 注 34.86 944,314.50政部唐山市曹妃甸

新 区 住 房 和 城 农民工保证金 3,082,000.00 1 年以内 11.77 154,100.00乡建设管理局

待抵扣税金 待抵扣税金 2,856,850.26 1 年以内 10.91 142,842.51晋中市煤炭工

安全押金 2,850,000.00 1—2 年 10.89 285,000.00业局加拿大德华国

际 矿 业 集 团 有 勘探押金 2,637,750.00 3—4 年 10.08 1,318,875.00限公司

合计 / 20,553,215.26 / 78.51 2,845,132.01

注:采矿许可押金余额为 9,126,615.00 元,其中 1-2 年 8,968,350.00 元,2-3 年 158,265.00 元。

6、 存货

(1). 存货分类

第 98 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 742,390,035.09 4,895,452.58 737,494,582.51 820,849,606.93 820,849,606.93

在产品

库存商品 377,678,720.10 7,904,329.95 369,774,390.15 491,055,237.63 8,296,189.40 482,759,048.23

周转材料

消耗性生物资

产

建造合同形成

的已完工未结

算资产

物资采购 27,233.33 27,233.33

材料成本差异 228,312.78 228,312.78 246,304.21 246,304.21

合计 1,120,297,067.97 12,799,782.53 1,107,497,285.44 1,312,178,382.10 8,296,189.40 1,303,882,192.70

(2). 存货跌价准备

单位:元 币种:人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 4,895,452.58 4,895,452.58

在产品

库存商品 8,296,189.40 7,904,329.95 8,296,189.40 7,904,329.95

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已

完工未结算资产

合计 8,296,189.40 12,799,782.53 8,296,189.40 12,799,782.53

注 1:本年度转销存货跌价准备 8,296,189.40 元,主要原因为公司计提减值的产品已实现

销售,公司根据实际情况转销了相应的存货跌价准备。

注 2:可变现净值确定依据:库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其

可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持

有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、

估计的销售费用和相关税费后的金额确定;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可

变现净值以合同价格为基础计算;公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的

存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

7、 长期股权投资

单位:元 币种:人民币

本期增减变动

减值准

期初 其他综 宣告发放现 计提 期末

被投资单位 追加 减少 权益法下确认 其他权 备期末

余额 合收益 金股利或利 减值 其他 余额

投资 投资 的投资损益 益变动 余额

调整 润 准备联营企业迁安首环科

2,969,973.38 -243,903.53 2,726,069.85技有限公司开滦集团财

务有限责任 442,538,081.33 37,009,257.92 20,000,000.00 459,547,339.25公司

小计 445,508,054.71 36,765,354.39 20,000,000.00 462,273,409.10

合计 445,508,054.71 36,765,354.39 20,000,000.00 462,273,409.10

第 99 页

证券简称:开滦股份 证券代码:6009978、 投资性房地产投资性房地产计量模式(1). 采用成本计量模式的投资性房地产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计一、账面原值

1.期初余额 12,965,418.00 12,965,418.00

2.本期增加金额 5,023,864.00 5,023,864.00

(1)外购

(2)固定资产转入 5,023,864.00 5,023,864.00

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 17,989,282.00 17,989,282.00二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额 175,959.24 175,959.24

2.本期增加金额 481,178.30 481,178.30

(1)计提或摊销 481,178.30 481,178.30

3.本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额 657,137.54 657,137.54三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3、本期减少金额

(1)处置

(2)其他转出

4.期末余额四、账面价值

1.期末账面价值 17,332,144.46 17,332,144.46

2.期初账面价值 12,789,458.76 12,789,458.76注:公司投资性房地产全部采用成本计量模式,本期计提折旧 481,178.30 元。(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

太原市平阳路 119#鸿富小区公寓 5,023,864.00 正在办理

山西太原火炬创业大厦 B-14 12,965,418.00 正在办理(3)公司在期末时对投资性房地产进行全面检查,未发现投资性房地产存在减值情形。其他说明

第 100 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

投资性房地产期末账面价值较期初增加 4,542,685.70 元,增加了 35.52%,主要

是由于子公司房屋用于出租所致。

9、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 井巷建筑物 电子设备 其他 合计一、账面原值:

1.期初余额 3,145,471,264.95 8,150,893,918.26 177,252,694.53 842,734,094.54 638,762,938.71 224,503,299.43 13,179,618,210.42

2.本期增加金额 47,730,550.87 284,292,229.02 1,890,382.06 4,964,814.61 32,289,500.40 3,872,145.15 375,039,622.11

(1)购置 -2,249,247.82 216,226,274.40 1,890,382.06 22,904,140.81 3,847,700.71 242,619,250.16

(2)在建工程转入 49,979,798.69 68,065,954.62 4,964,814.61 9,385,359.59 24,444.44 132,420,371.95

(3)企业合并增加

3.本期减少金额 11,400,074.00 127,774,905.26 2,494,751.00 3,002,808.97 19,199,193.35 163,871,732.58

(1)处置或报废 6,376,210.00 127,142,999.07 2,494,751.00 3,002,808.97 19,199,193.35 158,215,962.39

(2)其他减少 5,023,864.00 631,906.19 847,698,909.15 5,655,770.19

4.期末余额 3,181,801,741.82 8,307,411,242.02 176,648,325.59 668,049,630.14 209,176,251.23 13,390,786,099.95二、累计折旧

1.期初余额 770,012,943.73 2,979,391,900.08 55,870,541.43 418,296,114.67 335,637,047.63 224,503,299.43 4,783,711,846.97

2.本期增加金额 127,511,579.02 599,496,877.41 10,849,959.01 17,250,354.45 75,867,638.89 3,872,145.15 834,848,553.93

(1)计提 127,511,579.02 599,496,877.41 10,849,959.01 17,250,354.45 75,867,638.89 3,872,145.15 834,848,553.93

3.本期减少金额 6,274,411.28 122,330,972.40 1,929,692.27 2,872,089.50 19,199,193.35 152,606,358.80

(1)处置或报废 6,184,923.70 121,981,954.12 1,929,692.27 2,872,089.50 19,199,193.35 152,167,852.94

(2)其他减少 89,487.58 349,018.28 438,505.86

4.期末余额 891,250,111.47 3,456,557,805.09 64,790,808.17 435,546,469.12 408,632,597.02 209,176,251.23 5,465,954,042.10三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报废

(2)其他减少

4.期末余额四、账面价值

1.期末账面价值 2,290,551,630.35 4,850,853,436.93 111,857,517.42 412,152,440.03 259,417,033.12 7,924,832,057.85

2.期初账面价值 2,375,458,321.22 5,171,502,018.18 121,382,153.10 424,437,979.87 303,125,891.08 8,395,906,363.45

其他说明:

注 1:根据财政部《关于统配煤矿提价后有关财务处理的通知》(财工字[1992]第 380 号)

和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》(财建[2004]119 号)文件,矿井建筑物按原煤

产量计提折旧,计提比例为 2.5 元/吨。

注 2:公司期末无融资租赁固定资产、无暂时闲置固定资产、无持有待售固定资产、无经

营租出固定资产。

注 3:固定资产“其他”是使用已提取的安全费用形成的固定资产。

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注 4:固定资产原值本期减少中“其他减少”共 5,655,770.19 元,包括将固定资产转入投资

性房地产 5,023,864.00 元、固定资产改造转入在建工程 631,906.19 元。

注 5:本期房屋建筑物购置数为负数,主要是由于人民币对加元升值,加拿大中和公司房

产原值折合人民币数减少所致。

注 6:公司在期末时对固定资产进行全面检查,未发现固定资产存在减值情形。

10、 在建工程

(1). 在建工程情况

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 减值准 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 准备

在建工程 4,685,557,483.72 4,685,557,483.72 3,588,711,906.12 3,588,711,906.12

合计 4,685,557,483.72 4,685,557,483.72 3,588,711,906.12 3,588,711,906.12

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

单位:元 币种:人民币

利

息 其

工程

资 中: 本期

累计

本 本期 利息

期初 本期转入固定 本期其他减 期末 投入 工程 资金

项目名称 预算数 本期增加金额 化 利息 资本

余额 资产金额 少金额 余额 占预 进度 来源

累 资本 化率

算比

计 化金 (%)

例(%)

金 额

额

金融

机构

己二酸项目 3,122,628,700.00 1,550,841,932.16 756,926,657.05 2,307,768,589.21 76.90 在建

借款、

其他

金融

机构

聚甲醛项目 1,899,620,000.00 1,153,069,430.33 229,958,656.33 1,383,028,086.66 77.89 在建

借款、

其他

金融曹妃甸百万吨

机构

级焦油深加工 667,090,000.00 317,891,937.40 251,990,050.47 87,956,910.92 481,925,076.95 85.80 在建

借款、项目一期工程

其他吕矿洗煤厂浮

选系统技术改 30,120,000.00 30,103,469.54 30,103,469.54 99.95 在建 其他造加拿大盖森煤

415,680,000.00 407,956,455.22 -38,658,872.57 369,297,582.65 88.84 在建 其他田勘探项目加拿大墨玉河

62,740,000.00 35,521,264.87 -7,945,945.13 27,575,319.74 52.64 在建 其他煤田勘探项目

金融

甲醇燃料示范 机构

104,770,000.00 52,117,387.90 17,034,895.91 69,152,283.81 85.15 在建

项目一期 借款、

其他脱硫废液再生

25,000,000.00 22,530,150.90 5,600,804.32 28,130,955.22 100.00 完工 其他治理工程中化公司污水

80,000,000.00 1,314,083.28 4,291,414.95 3,803,946.61 1,801,551.62 7.01 在建 其他深度处理工程

零星工程 17,365,794.52 98,025,199.14 100,485,470.12 14,905,523.54 其他

合计 6,407,648,700.00 3,588,711,906.12 1,317,222,860.47 132,420,371.95 87,956,910.92 4,685,557,483.72 / / / /

注:在建工程其他减少金额主要是子公司将在建工程核算的土地使用权转入无形资产所致。

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(3). 在建工程利息资本化

本期转入 本期其他

项目名称 期初余额 本期增加金额 期末余额 资本化率

固定资产金额 减少金额

己二酸项目 91,516,273.60 105,954,948.75 197,471,222.35 6.6328%

聚甲醛项目 22,696,960.00 23,355,050.00 46,052,010.00 6.6755%

甲醇燃料示范项目一期 876,480.00 2,375,990.00 3,252,470.00 6.3453%曹妃甸百万吨级焦油深

1,380,849.17 15,020,494.57 16,401,343.74 6.6410%加工项目一期工程

合 计 116,470,562.77 146,706,483.32 263,177,046.09

(4). 本期计提在建工程减值准备情况:

单位:元 币种:人民币

项目 本期计提金额 计提原因

合计 /

公司期末对在建工程进行全面检查未发现在建工程存在减值情形,故期末公司

未计提在建工程减值准备。

其他说明

在建工程期末余额较期初增加 1,096,845,577.60 元,增加了 30.56%,主要是由

于聚甲醛项目、己二酸项目工程支出增加所致。

11、 工程物资

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

专用材料 6,845,808.69

专用设备 4,117,478.66 671,025.65

合计 4,117,478.66 7,516,834.34

其他说明:

注:工程物资期末余额较期初减少 3,399,355.68 元,减少了 45.22%,主要是由于唐山中浩

公司聚甲醛项目、己二酸项目领用工程物资所致。

12、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位:元 币种:人民币

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采 矿 权 合计一、账面原值

1.期初余额 684,205,068.02 19,387,790.00 428,136,400.00 1,131,729,258.02

2. 本 期 增 加

99,672,340.92 99,672,340.92金额

(1)购置 99,672,340.92 99,672,340.92

(2) 内 部 研发

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(3) 企 业 合并增加

3. 本 期 减 少金额

(1)处置

4.期末余额 783,877,408.94 19,387,790.00 428,136,400.00 1,231,401,598.94二、累计摊销

1.期初余额 47,152,554.73 2,689,019.00 97,894,730.37 147,736,304.10

2. 本 期 增 加

12,699,173.65 645,364.56 20,333,485.45 33,678,023.66金额

(1)计提 12,699,173.65 645,364.56 20,333,485.45 33,678,023.66

3. 本 期 减 少金额

(1)处置

4.期末余额 59,851,728.38 3,334,383.56 118,228,215.82 181,414,327.76三、减值准备

1.期初余额

2. 本 期 增 加金额

(1)计提

3. 本 期 减 少金额

(1)处置

4.期末余额四、账面价值

1. 期 末 账 面

724,025,680.56 16,053,406.44 309,908,184.18 1,049,987,271.18价值

2. 期 初 账 面

637,052,513.29 16,698,771.00 330,241,669.63 983,992,953.92价值

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

中浩污水处理厂用地 3,600,102.88 正在办理中

其他说明:

公司期末对无形资产进行全面检查未发现存在减值情形,故期末公司未计提无

形资产减值准备。

13、 商誉

(1). 商誉账面原值

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单位:元 币种:人民币

被投资单位名 本期增加 本期减少

称或形成商誉 期初余额 企业合并 期末余额

其他 处置 其他

的事项 形成的迁安中化煤化工有

10,359,538.23 10,359,538.23限责任公司

合计 10,359,538.23 10,359,538.23其他说明

注:年末本公司对不含商誉的资产组组合进行减值测试,计算预计可收回金额,因其大于包含本公司及归属于少数股东商誉价值的资产组组合的账面价值,故未计提减值准备。14、 递延所得税资产/ 递延所得税负债(1). 未经抵销的递延所得税资产

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 121,516,533.52 30,379,133.39 131,270,712.27 32,817,678.09

内部交易未实现利润 105,789,245.09 26,447,311.29 115,374,077.27 28,843,519.33

可抵扣亏损 30,790,756.36 7,697,689.09 71,678,504.72 17,919,626.18

固定资产折旧 38,391,911.66 9,597,977.93 41,680,179.82 10,420,044.97

应付利息 104,392,410.96 26,098,102.74 82,903,369.86 20,725,842.47

专项储备 79,068,690.00 19,767,172.50 79,068,690.00 19,767,172.50

应付职工薪酬 40,518,805.81 10,129,701.45 38,553,112.86 9,638,278.22

合计 520,468,353.40 130,117,088.39 560,528,646.80 140,132,161.76

注:根据《上市公司执行企业会计准则监管问题解答》2013 年第 1 期规定,公司对本年计提但尚未使用的安全生产费等专项储备未确认递延所得税资产,期末余额为以前年度计提的递延所得税资产,将随安全生产费等专项储备的使用而逐年消化。(2). 未经抵销的递延所得税负债

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税

差异 负债 差异 负债非同一控制企业合并资产评估增值可供出售金融资产公允价值变动

未实现内部利润 18,938.88 4,734.72 528,310.19 132,077.55

固定资产折旧 53,872,874.29 13,468,218.57 53,872,874.29 13,468,218.57

合计 53,891,813.17 13,472,953.29 54,401,184.48 13,600,296.12(3). 未确认递延所得税资产明细

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单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异

可抵扣亏损 212,119,399.09 123,699,316.91

合计 212,119,399.09 123,699,316.91(4). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元 币种:人民币

年份 期末金额 期初金额 备注

2015 年 43,569,551.11 41,192,059.72

2016 年 56,300,431.83 56,608,488.61

2017 年 24,279,409.23 24,279,409.23

2018 年 1,619,359.35 1,619,359.35

2019 年 86,350,647.57

合计 212,119,399.09 123,699,316.91 /15、 短期借款(1). 短期借款分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额质押借款

抵押借款 20,000,000.00

保证借款 1,414,400,000.00 2,010,000,000.00

信用借款 488,130,500.00 705,920,550.00

合计 1,922,530,500.00 2,715,920,550.00(2). 已逾期未偿还的短期借款情况本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0 元16、 应付票据

单位:元 币种:人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票 139,893,850.14

银行承兑汇票 348,807,442.52 398,174,136.31

合计 488,701,292.66 398,174,136.31本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。17、 应付账款(1). 应付账款列示

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

应付货款及工程款 2,558,490,988.33 2,776,314,899.58

合计 2,558,490,988.33 2,776,314,899.58(2). 账龄分析

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期末余额 期初余额

账 龄

金 额 比例 金 额 比例

1 年以内 2,277,971,944.67 89.03% 2,533,465,283.67 91.25%

1—2 年 229,000,960.09 8.95% 197,973,168.56 7.13%

2—3 年 37,001,850.86 1.45% 28,669,333.93 1.03%

3 年以上 14,516,232.71 0.57% 16,207,113.42 0.59%

合 计 2,558,490,988.33 100.00% 2,776,314,899.58 100.00%(3). 账龄超过 1 年的重要应付账款

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

河北省唐山市滦通商贸有限公司 13,680,940.57 未结算

中冶焦耐(大连)技术有限公司 11,544,415.00 尚未竣工结算

唐山开滦建设(集团)有限责任公 尚未竣工结算

11,535,905.54司

沈阳天安矿山机械股份有限公司 11,323,137.00 尚未竣工结算

中国二十二冶集团有限公司 8,325,042.00 尚未竣工结算

合计 56,409,440.11 /18、 预收款项(1). 预收账款项列示

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

预收货款 141,051,062.56 183,551,160.45

合计 141,051,062.56 183,551,160.45(2). 账龄分析

期末余额 期初余额

账 龄

金 额 比例 金 额 比例

1 年以内 135,778,665.80 96.26% 180,642,114.55 98.42%

1—2 年 3,438,812.56 2.44% 881,660.90 0.48%

2—3 年 683,446.03 0.48% 404,338.62 0.22%

3 年以上 1,150,138.17 0.82% 1,623,046.38 0.88%

合 计 141,051,062.56 100.00% 183,551,160.45 100.00%(3). 账龄超过 1 年的重要预收款项

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

唐山市春兴炼焦制气有限公司 1,514,662.06 结算尾款

合计 1,514,662.06 /19、 应付职工薪酬(1). 应付职工薪酬列示:

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单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 50,141,838.56 1,755,924,446.83 1,741,623,734.26 64,442,551.13二、离职后福利-设定

34,580,682.89 271,753,502.07 271,481,461.89 34,852,723.07提存计划三、辞退福利四、一年内到期的其他福利

合计 84,722,521.45 2,027,677,948.90 2,013,105,196.15 99,295,274.20

(2). 短期薪酬列示:

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、工资、奖金、津贴和补

1,113,559,907.47 1,108,874,632.87 4,685,274.60贴

二、职工福利费 65,852,561.68 65,852,561.68

三、社会保险费 5,578,277.38 115,992,124.49 113,819,082.38 7,751,319.49

其中:医疗保险费 5,256,627.75 79,589,221.67 77,805,110.66 7,040,738.76

工伤保险费 300,003.51 27,792,754.73 27,600,988.59 491,769.65

生育保险费 21,646.12 8,610,148.09 8,412,983.13 218,811.08

四、住房公积金 4,060,971.25 152,920,469.00 147,949,244.45 9,032,195.80五、工会经费和职工教育经

40,502,589.93 36,741,000.28 34,269,828.97 42,973,761.24费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划

八、其他 270,858,383.91 270,858,383.91

合计 50,141,838.56 1,755,924,446.83 1,741,623,734.26 64,442,551.13

注:其他主要是支付给劳务派遣职工的劳务费。

(3). 设定提存计划列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 2,625,402.08 215,561,567.32 209,852,772.92 8,334,196.48

2、失业保险费 755,321.07 21,330,793.38 20,587,683.46 1,498,430.99

3、企业年金缴费 31,199,959.74 34,861,141.37 41,041,005.51 25,020,095.60

合计 34,580,682.89 271,753,502.07 271,481,461.89 34,852,723.07

20、 应交税费

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 -311,188,130.18 -248,232,892.60消费税

营业税 1,177,887.25 1,207,964.37

企业所得税 -5,495,282.49 47,703,095.10

个人所得税 4,521,214.77 2,062,272.17

城市维护建设税 7,192,239.28 2,988,170.34

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土地使用税 11,349,989.01 731,451.87

资源税 3,270,636.04 2,537,472.20

教育费附加 5,205,815.82 2,181,681.08

矿产资源补偿费 1,998,647.93 5,015,844.98

采矿排水水资源费 287,106.00 166,740.00

煤炭可持续发展基金 1,222,760.00

价格调节基金 247.50 49,882.11

房产税 259,409.64

合计 -281,420,219.43 -182,365,558.38

其他说明:

注:应交税费期末余额较期初减少 99,054,661.05 元,减少了 54.32%,主要是

由于待抵扣增值税增加和应交企业所得税减少所致。

21、 应付利息

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息

企业债券利息

短期借款应付利息 5,300,843.40 2,021,266.98

公司债券利息 35,247,945.20 13,758,904.10

中期票据利息 69,144,465.76 69,144,465.76

划分为金融负债的优先股\永续债利息

合计 109,693,254.36 84,924,636.84

22、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

单位往来款 117,034,603.21 258,468,762.35

职工保证金 9,407,536.54 9,337,666.05

单位保证金 5,149,580.15 4,101,500.00

社会保险费 4,658,277.47 11,833,464.62

其他 5,230,603.11 8,988,691.06

合计 141,480,600.48 292,730,084.08

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

合计 /

其他说明

账龄超过 1 年的其他应付款共计人民币 122,436,825.96 元,主要是山西倡源公

司对山西义棠煤业有限责任公司的往来款。

第 109 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997(3). 金额较大的其他应付款明细如下

项 目 期末余额 账 龄 未偿还或结转的原因

山西义棠煤业有限责任公司 116,678,528.04 3 年以上 往来款

合 计 116,678,528.04(4). 账龄分析

期末余额 期初余额

账 龄

金 额 比例 金 额 比例

1 年以内 19,043,774.52 13.46% 161,616,163.52 55.21%

1—2 年 4,028,485.11 2.85% 1,597,236.56 0.55%

2—3 年 999,192.62 0.71% 302,499.08 0.10%

3 年以上 117,409,148.23 82.98% 129,214,184.92 44.14%

合 计 141,480,600.48 100.00% 292,730,084.08 100.00%其他说明

其他应付款期末余额较期初减少 151,249,483.60 元,减少了 51.67%,主要是由于山西倡源公司与山西义棠煤业有限责任公司往来款减少所致。23、 1 年内到期的非流动负债

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 303,628,874.79 510,571,474.771 年内到期的应付债券

1 年内到期的长期应付款 26,652,300.00 30,000,000.00

合计 330,281,174.79 540,571,474.77(1) 一年内到期的长期借款明细如下

项 目 期末余额 期初余额 备注

信用借款 1,318,874.79 18,261,474.77抵押借款

保证借款 301,600,000.00 491,600,000.00质押借款

国债贷款 710,000.00 710,000.00

合 计 303,628,874.79 510,571,474.77

(2)一年内到期的长期借款详细情况如下

贷款单位 币种 借款金额 年利率 借款期间 借款条件

建行开滦支行 人民币 450,000.00 3.3000% 2003.09.16-2015.09.16 国债转贷

河北煤炭工业局 人民币 260,000.00 3.3000% 2002.01.30-2015.01.30 国债转贷

农行迁安首钢支行 人民币 100,000,000.00 6.5500% 2007.06.04-2015.05.20 保证借款

农行迁安首钢支行 人民币 101,600,000.00 6.5500% 2007.06.20-2015.06.10 保证借款

国开行河北省分行 人民币 100,000,000.00 6.5500% 2012.07.03-2015.07.02 保证借款

中国银行(加拿大) 人民币 1,318,874.79 3.1500% 2013.09.20-2015.12.01 信用借款

合 计 303,628,874.79

(3)一年内到期的长期应付款详见七(24)其他流动负债附注。

其他说明

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997

一年内到期的非流动负债期末余额较期初减少 210,290,299.98 元,减少了38.90%,主要是由于子公司长期借款到期归还所致。24、 其他流动负债

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额短期应付债券

采矿权价款 34,950,000.00

合计 34,950,000.00短期应付债券的增减变动:

单位:元 币种:人民币

按面值

债券 发行 债券 发行 期初 本期 溢折价 本期 期末

面值 计提利

名称 日期 期限 金额 余额 发行 摊销 偿还 余额

息

合计 / / /其他说明:

注:依据山西倡源公司与介休市国土资源局签订的兼并重组煤矿矿权价款分期缴纳合同书,介休市国土资源局按照晋国土资储备字【2011】833 号备案证明,确定采矿权价款为人民币 116,652,300.00 元,分四年支付。山西倡源公司 2014 年度尚未支付已到期的第三期采矿权价款,长期应付款期末余额为 61,602,300.00 元,其中:到期未支付的本金 30,000,000.00 元以及按规定计提的资金占用费 4,950,000.00 元在其他流动负债列示,将于 2015 年偿还的 26,652,300.00元在一年内到期的非流动负债列示。25、 长期借款(1). 长期借款分类

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额质押借款抵押借款

保证借款 2,264,930,000.00 1,175,900,000.00

信用借款 23,519,937.96 26,959,446.10

国债贷款 1,890,000.00 2,600,000.00

合计 2,290,339,937.96 1,205,459,446.10(2)期末借款明细

贷款单位 币种 借款金额 年利率 借款期间 借款条件

建行开滦支行 人民币 1,350,000.00 3.3000% 2003.09.16-2018.09.16 国债转贷

河北煤炭工业局 人民币 540,000.00 3.3000% 2002.01.30-2017.01.30 国债转贷

农行迁安首钢支行 人民币 60,000,000.00 6.1500% 2014.08.29-2016.08.11 保证借款

农行迁安首钢支行 人民币 80,000,000.00 6.1500% 2014.08.29-2016.08.16 保证借款

农行迁安首钢支行 人民币 121,000,000.00 6.1500% 2014.10.24-2016.09.16 保证借款

第 111 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

农行迁安首钢支行 人民币 80,000,000.00 6.1500% 2014.10.24-2016.10.16 保证借款

农行迁安首钢支行 人民币 70,000,000.00 6.1500% 2014.10.10-2016.10.09 保证借款

农行迁安首钢支行 人民币 30,000,000.00 6.0000% 2014.12.23-2016.12.22 保证借款

国家开发银行河北省分行 人民币 1,490,000,000.00 6.5500% 2012.07.03-2022.07.02 保证借款

建行开滦支行 人民币 40,000,000.00 5.8425% 2013.12.13-2022.07.25 保证借款

中国银行曹妃甸分行 人民币 283,930,000.00 6.5500% 2013.09.16-2020.09.16 保证借款

开滦集团财务有限责任公司 人民币 10,000,000.00 5.5350% 2014.03.28-2017.03.27 保证借款

中国银行(加拿大) 人民币 23,519,937.96 3.1500% 2013.09.20-2033.10.01 信用借款

合 计 2,290,339,937.96

注 1:建行开滦支行 135.00 万元,此借款本金为 495.00 万元,还贷期限为 15 年,含宽限期 4 年,即从 2003 年 9 月 16 日起至 2018 年 9 月 16 日止。还本的具体要求为从 2008 年 9 月16 日至 2018 年 9 月 16 日(以上均包括本年),每年分期还本。公司按期偿还此借款,截至 2014年 12 月 31 日余额为 180.00 万元,其中:将于 2015 年偿还的 45.00 万元在一年内到期的非流动负债列示,偿还期在 1 年以上的借款本金 135.00 万元在长期借款列示。

注 2:河北煤炭工业局 54.00 万元,此借款本金为 288.00 万元,还本的具体要求为从 2007年 1 月 30 日至 2017 年 1 月 30 日(以上均包括本年),每年分期还本。公司按期偿还此借款,截至 2014 年 12 月 31 日余额为 80.00 万元,其中:将于 2015 年偿还的 26.00 万元在一年内到期的非流动负债列示,偿还期在 1 年以上的借款本金 54.00 万元在长期借款列示。

注 3:国家开发银行河北省分行 149,000.00 万元,该借款采用分期还款的方式偿还借款,具体的还款约定为:分 17 期偿还,第 1 期于 2014 年 7 月 2 日偿还,第 2 至 15 期于 2015 年至2021 年每年分别在 1 月 20 日和 7 月 20 日进行偿还,第 16 期于 2022 年 1 月 20 日偿还,第 17期于 2022 年 7 月 2 日偿还。截至 2014 年 12 月 31 日余额为 159,000.00 万元,其中:将于 2015年偿还的 10,000.00 万元在一年内到期的非流动负债列示,偿还期在 1 年以上的借款本金149,000.00 万元在长期借款列示。

注 4:建行开滦支行 4,000.00 万元,该借款采用分期还款的方式偿还借款,具体的还款约定为:分 13 期偿还,第 1 至 12 期分别于 2016 年至 2021 年的 6 月 21 日和 12 月 21 日进行偿还,第 13 期于 2022 年 7 月 25 日偿还。

注 5:中国银行曹妃甸分行 28,393.00 万元,该借款采用分期还款的方式偿还借款,具体的还款约定为:分 10 期偿还,于 2016 年至 2020 年每年分别在 3 月 16 日和 9 月 16 日进行偿还。

注 6:中国银行(加拿大)23,519,937.96 元,该借款为加拿大中和公司加元借款,本金为500.00 万加元,具体还款约定为:从 2013 年 11 月起至 2033 年 10 月按月等额还本。公司按期偿还此借款,截至 2014 年 12 月 31 日余额为 4,708,333.38 加元,其中,将于 2015 年偿还的本金 249,999.96 加元(折合人民币 1,318,874.79 元)在一年内到期的流动负债列示;偿还期在 1年以上的借款本金 4,458,333.42 加元(折合人民币 23,519,937.96 元)在长期借款列示。

(3)长期借款期末余额较期初增加 1,084,880,491.86 元,增加了 90.00%,主要是由于子公司项目借款增加所致。26、 应付债券(1). 应付债券

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

2011 年第一期中期票据 1,392,354,506.89 1,388,075,071.43

2012 年第一期中期票据 695,357,117.00 693,268,329.92

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2012 年公司债券(第一期) 1,491,463,278.86 1,488,621,533.84

2012 年公司债券(第二期) 1,486,316,602.75

合计 5,065,491,505.50 3,569,964,935.19

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金

融工具)

单位:元 币种:人民币

本

债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提 期 期末

面值 溢折价摊销

名称 日期 期限 金额 余额 发行 利息 偿 余额

还2011 年第一期中

1,400,000,000.00 2011-08-24 5年 1,400,000,000.00 1,388,075,071.43 86,940,000.00 4,279,435.46 1,392,354,506.89期票据2012 年 第 一 期

700,000,000.00 2012-01-11 5年 700,000,000.00 693,268,329.92 39,970,000.00 2,088,787.08 695,357,117.00中期票据2012 年 公 司 债

1,500,000,000.00 2012-10-30 7年 1,500,000,000.00 1,488,621,533.84 81,000,000.00 2,841,745.02 1,491,463,278.86券(第一期)2012 年 公 司 债

1,500,000,000.00 2014-9-26 6年 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 21,489,041.10 -13,683,397.25 1,486,316,602.75券(第二期)

合计 / / / 5,100,000,000.00 3,569,964,935.19 1,500,000,000.00 229,399,041.10 -4,473,429.69 5,065,491,505.50

其他说明:

注 1:按面值计提利息均记入了应付利息科目,期末余额=期初余额+本期发行+按实际利率

摊销-本期偿还。

注 2:2012 年公司债券(第一期)为 7 年期债券品种,在第 5 年末附发行人上调票面利率

选择权和投资者回售选择权。债券利率在本期债券存续期前 5 年固定不变,票面利率为 5.40%,

存续期后 2 年的票面利率为前 5 年票面年利率加上上调基点。公司有权决定是否在本期债券存

续期的第 5 年末上调本期债券后 2 年的票面利率,公司发出关于是否上调本期债券票面利率及

上调幅度的公告后,投资者有权选择在本期债券的第 5 个计息年度付息日将持有的本期债券按

面值全部或部分回售给公司。

注 3:2012 年公司债券(第二期)为 6 年期债券品种,在第 4 年末附发行人上调票面利率

选择权和投资者回售选择权。债券利率在本期债券存续期前 4 年固定不变,票面利率为 6.30%。

存续期后 2 年的票面利率为前 4 年票面年利率加上上调基点。公司有权决定是否在本期债券存

续期的第 4 年末上调本期债券后 2 年的票面利率,公司发出关于是否上调本期债券票面利率及

上调幅度的公告后,投资者有权选择在本期债券的第 4 个计息年度付息日将持有的本期债券按

面值全部或部分回售给公司。

注 4:应付债券期末余额较期初增加 1,495,526,570.31 元,增加了 41.89%,主要是由于本

期发行 2012 年公司债券(第二期)所致。

27、 长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款:

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 期末余额

采矿权价款 26,652,300.00

注:详见七(24)其他流动负债附注。

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28、 递延收益

单位:元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 6,696,481.24 37,790,000.00 1,905,435.34 42,581,045.90

合计 6,696,481.24 37,790,000.00 1,905,435.34 42,581,045.90 /

涉及政府补助的项目:

单位:元 币种:人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他 期末余额 与资产相关/与收

金额 外收入金额 变动 益相关迁安中化公司废水深度处

800,000.00 800,000.00 与资产相关理回用项目政府补助

己二酸工程财政贴息 300,000.00 300,000.00 与资产相关

聚甲醛项目政府补助 500,000.00 500,000.00 与资产相关范矿洗煤厂改造项目财政

2,070,000.00 172,500.00 1,897,500.00 与资产相关贴息矿产资源节约与综合利用

3,026,481.24 384,143.76 2,642,337.48 与资产相关项目政府补助2013 年煤矿安全改造政府

10,430,000.00 935,843.32 9,494,156.68 与资产相关补助2014 年煤矿安全改造政府

22,340,000.00 97,569.44 22,242,430.56 与资产相关补助

锅炉烟尘治理政府补助 3,220,000.00 298,999.92 2,921,000.08 与资产相关

改性聚甲醛项目政府补助 1,500,000.00 8,045.50 1,491,954.50 与收益相关

其他 300,000.00 8,333.40 291,666.60 与收益/资产相关

合计 6,696,481.24 37,790,000.00 1,905,435.34 42,581,045.90 /

其他说明:

注 1:根据《河北省发展和改革委员会关于转发〈国家发展改革委关于下达煤矿安全改造

2013 年中央预算内投资计划的通知〉的通知》(冀发改投资[2013]1042 号),公司收到 2013 年

煤矿安全改造资金 10,430,000.00 元,属与资产相关的政府补助,计入递延收益。

注 2:根据《河北省发展和改革委员会关于转发〈国家发展改革委关于下达煤矿安全改造

2014 年中央预算内投资计划的通知〉的通知》(冀发改投资[2014]958 号),公司收到 2014 年煤

矿安全改造资金 22,340,000.00 元,属与资产相关的政府补助,计入递延收益。

注 3:根据唐山市财政局、唐山市环保局《关于下达 2012 年重点城市燃煤锅炉烟尘治理资

金预算的通知》(唐财建[2012]145 号),公司收到燃煤锅炉烟尘治理专项资金 3,220,000.00 元,

属与资产相关的政府补助,计入递延收益。

注 4:根据《河北省财政厅 河北省科技厅<关于印发河北省省级科技计划专项经费管理办

法>的通知》冀财教[2013]29 号,公司本期收到 2000 吨/年改性聚甲醛特种塑料开发项目补助资

金 1,500,000.00 元,属与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的费用,计入递延收益。

注 5:递延收益期末余额较期初增加 35,884,564.66 元,增加了 535.87%,主要是由于本期

收到煤矿安全改造资金所致。

29、 股本

单位:元 币种:人民币

本次变动增减(+、一)

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 1,234,640,000.00 1,234,640,000.00

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30、 资本公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 903,568,887.99 903,568,887.99

其他资本公积 123,067,202.58 123,067,202.58

合计 1,026,636,090.57 1,026,636,090.57

31、 其他综合收益

单位:元 币种:人民币

本期发生金额

期初 本期所得 减:前期计入其 期末

项目 减:所得税 税后归属于 税后归属于

余额 税前发生 他综合收益当 余额

费用 母公司 少数股东

额 期转入损益一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中:重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动

权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

二、以后将重分类进损益的 -64,035,325.5 -62,647,100.9

其他综合收益 -32,367,245.89 -30,279,855.06 -96,402,571.45

6 5其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额

可供出售金融资产公允价值变动损益

持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

现金流量套期损益的有效部分

外币财务报表折算差额 -64,035,325.5 -62,647,100.9 -32,367,245.89 -30,279,855.06 -96,402,571.45

其他综合收益合计 -64,035,325.5 -62,647,100.9 -32,367,245.89 -30,279,855.06 -96,402,571.45

6 5

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调

整:

注:其他综合收益期末余额较期初减少 32,367,245.89 元,减少了 50.55%,主要是由于人

民币对加元升值,外币报表折算差额减少所致。

32、 专项储备

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 17,073,754.48 138,216,503.03 133,382,079.64 21,908,177.87

维简与井巷费 156,078,921.30 51,854,637.95 1,702,356.90 206,231,202.35

煤矿转产发展资金 4,006,542.55 4,006,542.55

矿山环境恢复治理保

24,860,867.14 18,750,000.00 6,110,867.14

证金

合计 202,020,085.47 190,071,140.98 153,834,436.54 238,256,789.91

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

第 115 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

注:根据《山西省财政厅关于继续暂停矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金的通知》(晋财煤[2014]17 号),山西倡源公司自 2014 年 1 月 1 日起继续暂停提取煤炭企业矿山环境恢复治理保证金和煤矿转产发展资金。33、 盈余公积

单位:元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 645,610,834.52 3,842,628.61 649,453,463.13

任意盈余公积 246,002,180.72 1,921,314.30 247,923,495.02储备基金企业发展基金其他

合计 891,613,015.24 5,763,942.91 897,376,958.1534、 未分配利润

单位:元 币种:人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 3,690,259,235.47 3,609,902,371.75调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)

调整后期初未分配利润 3,690,259,235.47 3,609,902,371.75

加:本期归属于母公司所有者的净利润 98,874,399.62 251,771,919.32

减:提取法定盈余公积 3,842,628.61 15,505,503.73

提取任意盈余公积 1,921,314.30 7,752,751.87

提取一般风险准备

应付普通股股利 76,547,680.00 148,156,800.00

转作股本的普通股股利

其他

期末未分配利润 3,706,822,012.18 3,690,259,235.47

注 1:2014 年 5 月 16 日召开的 2013 年度股东大会通过了向全体股东派发现金股利的决议,公司以 2013 年 12 月 31 日总股本 123,464 万股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 0.62元(含税),共计派发 76,547,680.00 元。

注 2:根据第五届董事会第二次会议决议,公司按母公司 2014 年实现净利润 38,426,286.09元的 10%提取法定盈余公积 3,842,628.61 元,拟按母公司 2014 年实现净利润的 5%提取任意盈余公积 1,921,314.30 元,拟以 2014 年 12 月 31 日总股本 123,464 万股为基数,向全体股东每 10股派发现金股利 0.25 元(含税),共计派发 30,866,000.00 元。此利润分配方案尚需经公司股东大会批准。35、 营业收入和营业成本

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 14,256,829,353.06 12,530,378,952.81 17,039,662,348.82 15,025,573,132.29

其他业务 39,336,189.56 22,682,218.42 136,504,358.09 124,544,966.15

合计 14,296,165,542.62 12,553,061,171.23 17,176,166,706.91 15,150,118,098.44

(1)分行业列示主营业务

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997

本期发生额 上期发生额

项 目

主营收入 主营成本 毛利 主营收入 主营成本 毛利

煤炭采选业 3,004,926,485.63 2,266,716,265.77 738,210,219.86 4,015,954,240.73 3,004,970,091.96 1,010,984,148.77

煤化工业 13,285,468,465.10 12,296,624,534.47 988,843,930.63 15,219,032,983.68 14,210,828,882.20 1,008,204,101.48

贸易 39,964,397.66 38,426,565.78 1,537,831.88 75,551,170.34 75,788,997.12 -237,826.78

汇总 16,330,359,348.39 14,601,767,366.02 1,728,591,982.37 19,310,538,394.75 17,291,587,971.28 2,018,950,423.47

内部抵销 2,073,529,995.33 2,071,388,413.21 2,141,582.12 2,270,876,045.93 2,266,014,838.99 4,861,206.94

合 计 14,256,829,353.06 12,530,378,952.81 1,726,450,400.25 17,039,662,348.82 15,025,573,132.29 2,014,089,216.53

(2)分产品列示主营业务

本期发生额 上期发生额

项 目

主营收入 主营成本 毛利 主营收入 主营成本 毛利

原煤 253,239,410.71 154,307,574.46 98,931,836.25 320,605,341.93 191,044,612.62 129,560,729.31

洗精煤 2,351,507,713.92 1,807,847,820.93 543,659,892.99 3,225,696,996.64 2,461,032,600.72 764,664,395.92

洗混块 95,514,939.37 99,603,901.74 -4,088,962.37 123,290,383.37 107,294,730.46 15,995,652.91

其他洗煤 304,664,421.63 204,956,968.64 99,707,452.99 346,361,518.79 245,598,148.16 100,763,370.63

冶金焦 7,664,317,778.48 7,419,085,790.66 245,231,987.82 9,554,241,290.31 9,249,956,719.38 304,284,570.93

其他煤化工产品 5,621,150,686.62 4,877,538,743.81 743,611,942.81 5,664,791,693.37 4,960,872,162.82 703,919,530.55

贸易 39,964,397.66 38,426,565.78 1,537,831.88 75,551,170.34 75,788,997.12 -237,826.78

汇总 16,330,359,348.39 14,601,767,366.02 1,728,591,982.37 19,310,538,394.75 17,291,587,971.28 2,018,950,423.47

内部抵销 2,073,529,995.33 2,071,388,413.21 2,141,582.12 2,270,876,045.93 2,266,014,838.99 4,861,206.94

合 计 14,256,829,353.06 12,530,378,952.81 1,726,450,400.25 17,039,662,348.82 15,025,573,132.29 2,014,089,216.53

(3)分地区列示主营业务

本期发生额 上期发生额

项 目

主营收入 主营成本 毛利 主营收入 主营成本 毛利

国内销售 16,308,109,915.16 14,580,103,987.25 1,728,005,927.91 19,145,239,929.46 17,133,685,245.13 2,011,554,684.33

国外销售 22,249,433.23 21,663,378.77 586,054.46 165,298,465.29 157,902,726.15 7,395,739.14

汇总 16,330,359,348.39 14,601,767,366.02 1,728,591,982.37 19,310,538,394.75 17,291,587,971.28 2,018,950,423.47

内部抵销 2,073,529,995.33 2,071,388,413.21 2,141,582.12 2,270,876,045.93 2,266,014,838.99 4,861,206.94

合 计 14,256,829,353.06 12,530,378,952.81 1,726,450,400.25 17,039,662,348.82 15,025,573,132.29 2,014,089,216.53

(4)收入前五名

客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例

北京首钢股份有限公司 4,005,723,154.64 28.02%

河北钢铁股份有限公司 2,714,631,581.39 18.99%

首钢总公司 647,859,598.27 4.53%

唐山文丰机械设备有限公司 429,195,135.06 3.00%

东营益洲化工有限公司 317,328,405.64 2.22%

合 计 8,114,737,875.00 56.76%

36、 营业税金及附加

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 76,539.90 366,902.90

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城市维护建设税 39,649,104.74 46,355,372.95

教育费附加 28,808,437.80 32,748,540.43

资源税 30,191,383.08 30,301,395.12

价格调节基金 440,139.96 665,950.59

房产税 5,760.00

合计 99,171,365.48 110,438,161.9937、 销售费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

材料及低值易耗品 15,583,382.32 17,233,088.01

职工薪酬 60,241,939.00 63,734,507.59

电费 1,550,391.07 1,054,177.64

折旧费 15,427,707.62 17,000,269.48

修理费 12,267,103.94 17,522,582.96

运杂费 58,295,137.59 92,552,083.77

装卸费 5,003,244.38 4,363,480.93

销售机构经费 10,521,957.82 11,298,778.94

其他 10,305,640.07 14,125,301.45

合计 189,196,503.81 238,884,270.7738、 管理费用

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

材料及低值易耗品 7,811,760.54 11,261,214.31

职工薪酬 264,952,109.43 311,213,905.69

劳动保险费 5,445,490.43 6,788,870.19

折旧费 28,317,843.14 27,808,502.85

无形资产摊销 33,678,023.66 30,582,869.42

修理费 237,314,258.84 262,960,409.88

办公费用 13,006,326.89 14,752,486.20

审计咨询费 3,793,887.59 2,873,717.43

排污费 14,670,371.17 13,706,772.43

业务招待费 3,373,252.98 5,652,912.87

警卫消防费 10,957,302.44 11,706,511.90

税金 45,518,382.37 25,173,632.01

矿产资源补偿费 17,200,832.54 25,676,475.37

研发费用 56,719,928.82 58,716,843.97

其他 65,475,668.56 61,749,634.59

合计 808,235,439.40 870,624,759.1139、 财务费用

第 118 页

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单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 412,939,320.29 408,223,802.69

利息收入 23,520,606.63 29,189,137.66

汇兑损益 -108,569.85 447,443.95

金融机构手续费 18,163,806.78 17,134,219.46

合计 407,473,950.59 396,616,328.4440、 资产减值损失

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 27,257,586.52 20,843,272.29

二、存货跌价损失 12,799,782.53 18,913,698.52三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他

合计 40,057,369.05 39,756,970.8141、 投资收益

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 36,765,354.39 30,173,660.22处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得

合计 36,765,354.39 30,173,660.22注:本公司投资收益汇回不存在有重大限制的情况。

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42、 营业外收入

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性损

项目 本期发生额 上期发生额

益的金额

非流动资产处置利得合计 5,037,886.18 933,488.42 5,037,886.18

其中:固定资产处置利得 5,037,886.18 933,488.42 5,037,886.18

无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠

政府补助 13,050,279.92 2,406,039.80 13,050,279.92

其他 2,003,580.06 6,001,610.12 2,003,580.06

合计 20,091,746.16 9,341,138.34 20,091,746.16

计入当期损益的政府补助

单位:元 币种:人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

2013 年煤矿安全改造政府补助 935,843.32 与资产相关

2014 年煤矿安全改造政府补助 97,569.44 与资产相关

范矿洗煤厂改造项目财政贴息 172,500.00 与资产相关

改性聚甲醛项目政府补助 8,045.50 与收益相关

见习生补贴款 228,706.00 与收益相关

对外经济技术合作专项补助 2,000,000.00 1,970,000.00 与收益相关

矿产资源节约与综合利用项目政 与资产相关

384,143.76 382,549.80府补助

煤炭可持续发展基金返还 8,277,035.67 与收益相关

燃煤锅炉烟尘治理政府补助 298,999.92 与资产相关

环保在线监测补助资金 114,500.00 51,490.00 与收益相关

其他政府补助 532,936.31 2,000.00 与收益/资产相关

合计 13,050,279.92 2,406,039.80 /

其他说明:

注 1:根据唐山市人民政府办公厅《关于组织实施高校毕业生就业见习计划的通知》(唐办

发[2009]85 号)和唐山市人事局《关于印发<唐山市高校毕业生就业见习管理办法>的通知》(唐

人字[2009]45 号)文件,公司收到高校见习生补贴款 228,706.00 元,计入营业外收入。

注 2:依据冀财企[2013]26 号《河北省财政厅河北省商务厅关于做好 2013 年对外经济技术

合作专项资金使用管理工作的通知》,公司收到对外经济技术合作专项补助 2,000,000.00 元,计

入营业外收入。

注 3:根据晋财煤[2014]47 号,山西省财政厅《关于退还煤炭可持续发展基金的通知》,山

西倡源公司收到退还的煤炭可持续发展基金 810,564.00 元,计入营业外收入。据晋财煤[2014]56

号,《关于对多缴煤炭可持续发展基金进行退库有关事项的通知》,山西倡源公司收到多缴的煤

炭可持续发展基金 7,466,471.67 元,计入营业外收入。

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997

注 4:根据迁安市环境保护局《关于在线监测运营费补助资金使用办法的通知》,子公司迁安中化公司收到迁安市财政局下拨的环保在线监测补助资金 114,500.00 元,计入营业外收入。

3、营业外收入本期发生额较上期增加 10,750,607.82 元,增加了 115.09%,主要是由于子公司山西倡源公司收到煤炭可持续发展基金返还所致。43、 营业外支出

单位:元 币种:人民币

计入当期非经常性损

项目 本期发生额 上期发生额

益的金额

非流动资产处置损失合计 4,828,146.94 4,536,593.66 4,828,146.94

其中:固定资产处置损失 4,828,146.94 4,536,593.66 4,828,146.94

无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失

对外捐赠 371,162.39

罚款、滞纳金支出 13,711,217.00 13,711,217.00

其他 2,752,876.14 3,276,700.67 2,752,876.14

合计 21,292,240.08 8,184,456.72 21,292,240.08其他说明:

注:营业外支出本期发生额较上期增加 13,107,783.36 元,增加了 160.15%,主要是由于罚款滞纳金支出增加所致。44、 所得税费用(1) 所得税费用表

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 64,746,949.99 92,701,408.75

递延所得税费用 9,887,730.54 -12,695,665.66

合计 74,634,680.53 80,005,743.09(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

项目 本期发生额

利润总额 234,534,603.53

按法定/适用税率计算的所得税费用 58,633,650.90

子公司适用不同税率的影响 -101,707.95

调整以前期间所得税的影响 4,501,100.13

非应税收入的影响 -22,865,169.50

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,861,845.83

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 10,116,178.85本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可

27,961,720.73抵扣亏损的影响

加计扣除成本、费用的影响 -6,772,622.40

可抵免所得税影响 -2,700,316.06

所得税费用 74,634,680.5345、 其他综合收益详见附注七(31)

第 121 页

证券简称:开滦股份 证券代码:60099746、 现金流量表项目(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

社保基金 10,269,991.06 9,215,015.38

财政补助 40,142,106.00 3,623,490.00

备用金 494,630.88 663,739.62

押金收入 137,999.52 1,657,700.00

其他 3,513,798.75 2,441,285.60

合计 54,558,526.21 17,601,230.60(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

生态环境治理保证金 18,250,000.00

排污费 14,670,371.17 13,706,772.43

招待费 3,373,252.98 5,652,912.87

塌补费 18,275,156.91 26,112,296.01

迁建费 2,604,900.93

保险费 4,059,896.71 4,816,061.49

通讯费 1,249,758.71 1,486,524.65

会议费 87,513.00 221,968.38

租赁费 20,600,716.00 13,441,800.48

绿化费 12,343,875.63 7,896,931.28

差旅费 2,428,116.81 3,316,707.27

出口费用 1,090,788.49 836,089.70

罚款、滞纳金 13,711,217.00

其他 31,270,927.23 24,695,207.29

合计 123,161,590.64 123,038,172.78

(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

与义棠煤业往来 100,000,000.00

合计 100,000,000.00

(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

与义棠煤业往来 100,000,000.00 30,865,000.00

与承德三新创业往来 78,000,000.00

2012第二期公司债发行费用 955,000.00

合计 100,955,000.00 108,865,000.0047、 现金流量表补充资料(1) 现金流量表补充资料

第 122 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

单位:元 币种:人民币

补充资料 本期金额 上期金额1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 159,899,923.00 321,052,716.10

加:资产减值准备 31,761,179.65 26,966,267.73固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物

833,556,665.48 815,444,905.00资产折旧

无形资产摊销 33,678,023.66 30,582,869.42长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的

-209,739.24 3,603,105.24损失(收益以“-”号填列)固定资产报废损失(收益以“-”号填列)公允价值变动损失(收益以“-”号填列)

财务费用(收益以“-”号填列) 406,173,154.08 394,801,894.26

投资损失(收益以“-”号填列) -36,765,354.39 -30,173,660.22

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 10,015,073.37 -26,295,961.78

递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) -127,342.83 13,600,296.12

存货的减少(增加以“-”号填列) 189,672,219.86 302,062,974.22

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 92,382,917.53 -56,720,865.86

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -211,023,345.95 -298,482,719.74其他

经营活动产生的现金流量净额 1,509,013,374.22 1,496,441,820.492.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 2,624,144,002.69 1,761,823,844.68

减:现金的期初余额 1,761,823,844.68 3,341,956,797.25加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 862,320,158.01 -1,580,132,952.57(2) 现金和现金等价物的构成

单位:元 币种:人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 2,624,144,002.69 1,761,823,844.68

其中:库存现金 256,469.62 271,905.24

可随时用于支付的银行存款 2,566,452,497.58 1,630,732,624.50

可随时用于支付的其他货币资金 57,435,035.49 130,819,314.94

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

第 123 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997二、现金等价物其中:三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 2,624,144,002.69 1,761,823,844.68其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物48、 所有权或使用权受到限制的资产

单位:元 币种:人民币

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 122,444,367.90 银行承兑汇票保证金

应收票据 142,805,000.00 质押于银行,作为开具应付票据的担保存货固定资产

无形资产 13,661,818.56 质押于银行,作为银行借款的担保

合计 278,911,186.46 /49、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目:

单位:元

期末折算人民币

项目 期末外币余额 折算汇率

余额

货币资金 310,161,324.85

其中:美元 10,318,126.60 6.1201 63,148,039.01

欧元

港币

加拿大元 46,822,725.02 5.2755 247,013,285.84

人民币

人民币

应收账款 9,754.52其中:美元

欧元

港币

加拿大元 1,849.02 5.2755 9,754.52

人民币

人民币

长期借款 23,519,937.96其中:美元

欧元

港币

加拿大元 4,458,333.42 5.2755 23,519,937.96

人民币

人民币

短期借款 58,130,500.00

第 124 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

其中:美元 9,500,000.00 6.1190 58,130,500.00

加拿大元

一年内到期的非流动负债/一

1,318,874.79

年内到期的长期借款

其中:美元

加拿大元 249,999.96 5.2755 1,318,874.79

其他说明:

注:期末外币银行存款主要为加拿大中和公司、开滦德华公司和加拿大布尔默斯公司的外

币存款,记账本位币为加拿大元(以下简称“加元”),在资产负债表日将持有的美元银行存款

按即期汇率折算为加元记账,在外币报表折算时将加元按即期汇率折算为人民币。

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营

地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√适用 □不适用

公司境外实体包括加拿大中和投资有限责任公司、加拿大开滦德华矿业有限

公司、加拿大布尔默斯矿业有限公司;主要经营地均为加拿大哥伦比亚省温哥华市;

记账本位币均选用当地货币加拿大元。

八、合并范围的变更

无。

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

持股比例(%) 取得

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接 方式

迁安中化煤化工 河北省迁安市杨 冶金焦等煤化工产 非同一控制下

迁安市 49.82

有限责任公司 店子镇滨河村 品的生产销售 的企业合并

唐山海港开发区 冶金焦、苯加氢等煤唐山中润煤化工

唐山市 3 号路南 化工产品的生产销 94.08 投资设立有限公司

售

唐山考伯斯开滦 河北省唐山海港

煤焦油衍生产品的

炭素化工有限公 唐山市 经济开发区 5 号 51.00 投资设立

生产销售

司 路北

太原市平阳路山西中通投资有

太原市 119 号 3 单 元 投资 100.00 投资设立限公司

2701

山西介休义棠倡 介休市连福镇后 41.00

介休市 煤炭开采、销售 投资设立

源煤业有限公司 崖头村

加拿大中和投资 加拿大温哥 加拿大哥伦比亚

投资、房屋租赁 100.00 投资设立

有限责任公司 华 省温哥华市

加拿大开滦德华 加拿大温哥 加拿大哥伦比亚 51.00

煤田地质勘探 投资设立

矿业有限公司 华 省温哥华市

加拿大布尔默斯 加拿大温哥 加拿大哥伦比亚 51.00

煤田地质勘探 投资设立

矿业有限公司 华 省温哥华市

唐山中浩化工有 唐山海港开发区 聚甲醛、己二酸等化

唐山市 100.00 投资设立

限公司 港福街南 工产品生产销售

唐山中泓炭素化 曹妃甸工业区化

唐山市 煤焦油项目筹建 50.00 投资设立

工有限公司 工产业园区

承德中滦煤化工 承德市 承德双滦区滦河 冶金焦等煤化工产 51.00 投资设立

第 125 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

有限公司 镇 品的生产销售

唐山丰润区任各唐山中阳新能源

唐山市 庄镇任各庄中石 甲醇燃料项目筹建 80.00 投资设立有限公司

化油库南侧

其他说明:

(1)迁安中化煤化工有限责任公司成立于 2003 年 6 月 30 日由首钢总公司、

迁安市重点项目投资公司出资成立。2005 年 3 月 24 日首钢总公司和本公司签订股

权转让协议,首钢总公司将其持有的迁安中化公司 51%的股权转让给本公司,本公

司股权购买日确定为 2005 年 4 月 1 日,从 2005 年 4 月开始纳入到合并报表范围。

截至 2014 年 12 月 31 日迁安中化公司注册资本为 99,240.00 万元,本公司出资占

49.82%,北京首钢股份有限公司出资占 49.82%,迁安市重点项目投资公司占 0.36%。

鉴于公司拥有参与和控制其财务和经营活动的权力,并享有可变回报,且经迁安中

化公司章程的约定,公司将迁安中化公司纳入合并报表。

(2)唐山中润煤化工有限公司为本公司投资设立的子公司,该公司成立于 2007

年 1 月 24 日。截至 2014 年 12 月 31 日唐山中润公司的注册资本为 155,924.75 万元,

其中:本公司出资占注册资本的 94.08%,河北钢铁股份有限公司出资占注册资本的

5.00%,唐山港兴实业总公司出资占注册资本的 0.92%。

(3)唐山考伯斯开滦炭素化工有限公司为本公司投资设立子公司,该子公司

成立日期为 2007 年 11 月 12 日,注册资本 12,904.47 万元,其中:本公司出资占注

册资本的 51%,考伯斯毛里求斯公司出资占注册资本的 30%,河北钢铁股份有限公

司出资占注册资本的 19%。

(4)山西中通投资有限公司为本公司全资子公司,该公司成立日期为 2007 年

12 月 12 日。截至 2014 年 12 月 31 日山西中通公司注册资本为 11,000.00 万元。

(5)山西介休义棠倡源煤业有限公司为本公司全资子公司山西中通公司投资

设立的子公司。截至 2014 年 12 月 31 日山西倡源公司注册资本 16,000.00 万元,其

中:山西中通公司出资占其注册资本的 41%,山西义棠煤业有限责任公司出资占注

册资本的 42%,介休义民投资有限公司出资占注册资本的 17%。山西中通公司拥有

山西倡源公司 41%的股权,并托管介休义民投资有限公司拥有山西倡源公司 17%的

股权,从而拥有对山西倡源公司的控制权并纳入山西中通公司的合并报表。

(6)加拿大中和投资有限责任公司为公司全资子公司,成立于 2009 年 12 月

21 日,注册文件号为:730020-4。截至 2014 年 12 月 31 日加拿大中和公司注册资

本为 8,000.00 万美元,实收资本为 7,600.00 万美元。

(7)加拿大开滦德华矿业有限公司成立于 2008 年 12 月 5 日,2010 年本公司

将持有的开滦德华公司 51%股权转让给了全资子公司加拿大中和公司。开滦德华公

司的注册资本为 12,683.67 万美元,其中:加拿大中和公司出资占注册资本的 51%,

中国首钢国际贸易工程公司出资占注册资本的 25%,加拿大德华国际矿业集团有限

公司(以下简称“德华国际公司”)出资占注册资本的 24%。开滦德华公司作为孙

公司纳入本公司合并报表的编制范围。

(8)加拿大布尔默斯矿业有限公司成立于 2011 年 4 月 8 日,注册文件号为:

BC0907740,注册资本 1,000.00 万美元,其中:加拿大中和公司出资占注册资本的

第 126 页

证券简称:开滦股份 证券代码:60099751%,河北钢铁国际控股有限公司出资占注册资本的 25%,德华国际公司出资占注册资本的 24%。布尔默斯公司作为孙公司纳入本公司合并报表的编制范围。

(9)唐山中浩化工有限公司是本公司全资子公司,该公司成立日期为 2010 年6 月 17 日,截至 2014 年 12 月 31 日,唐山中浩公司注册资本为 169,404.25 万元。

(10)唐山中泓炭素化工有限公司为本公司投资设立子公司,成立日期为 2010年 9 月 20 日,注册资本为 30,000.00 万元,本公司与首钢京唐钢铁联合有限责任公司分别持有该公司 50%的股份。鉴于公司拥有参与和控制其财务和经营活动的权力,并享有可变回报,且经唐山中泓公司章程的约定,公司将唐山中泓公司纳入合并报表范围。

(11)承德中滦煤化工有限公司为本公司投资设立子公司,成立日期为 2011年 1 月 1 日,注册资本为 77,800.00 万元,本公司出资占注册资本的 51%,承德钢铁集团有限责任公司出资占注册资本的 49%。

(12)唐山中阳新能源有限公司为本公司投资设立子公司,成立日期为 2011年 4 月 28 日。截至 2014 年 12 月 31 日唐山中阳公司注册资本 5,000.00 万元,本公司出资占注册资本的 80%,北京华阳禾生能源技术发展有限公司占注册资本的20%。(2). 重要的非全资子公司

单位:元 币种:人民币

少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权

子公司名称

比例(%) 东的损益 告分派的股利 益余额唐山中润煤化工

5.92 585,729.02 101,647,441.48有限公司迁安中化煤化工

50.18 48,253,381.93 642,930,818.43有限责任公司承德中滦煤化工

49.00 28,961,195.06 401,801,195.63有限公司

第 127 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

(3). 要非全资子公司的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额子公司名称

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计唐山中润煤化

1,569,656,546.48 2,349,584,953.76 3,919,241,500.24 2,202,222,757.87 2,202,222,757.87 1,783,180,049.14 2,559,726,612.94 4,342,906,662.08 2,636,721,973.37 2,636,721,973.37工有限公司迁安中化煤化

工有限责任公 1,823,240,980.15 2,094,548,322.07 3,917,789,302.22 2,194,648,495.66 441,891,666.60 2,636,540,162.26 1,475,616,014.83 2,212,782,921.93 3,688,398,936.76 2,502,543,147.38 800,000.00 2,503,343,147.38司承德中滦煤化

571,095,337.64 1,247,053,058.20 1,818,148,395.84 984,677,737.23 13,468,218.57 998,145,955.80 835,927,782.99 1,292,125,312.50 2,128,053,095.49 1,353,896,142.55 13,468,218.57 1,367,364,361.12工有限公司

本期发生额 上期发生额

子公司名称

营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

唐山中润煤化工有限公司 5,274,570,850.78 9,894,071.22 9,894,071.22 375,372,283.10 5,641,414,553.17 53,882,834.63 53,882,834.63 477,452,627.90

迁安中化煤化工有限责任公司 4,692,366,158.99 96,160,585.76 96,160,585.76 330,326,533.36 5,728,684,157.02 50,006,073.89 50,006,073.89 140,937,736.45

承德中滦煤化工有限公司 2,420,286,841.61 59,104,479.72 59,104,479.72 66,493,694.61 2,948,061,053.85 68,135,862.81 68,135,862.81 169,225,703.06

第 128 页

2、 在合营企业或联营企业中的权益

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

对合营企业

合营企业 持股比例(%)

主要经营 或联营企业

或联营企 注册地 业务性质

地 投资的会计

业名称 直接 间接

处理方法

对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴

证及相关的咨询、代理业务;协助成员单

位实现交易款项的收付;经批准的保险代

理业务;对成员单位提供担保;办理成员

河北省唐

开滦集团 河北省唐 单位之间的委托贷款;对成员单位办理票

山市新华

财务有限 山市新华 据承兑和贴现;办理成员单位之间的内部 40.00 权益法

东 道 70

责任公司 东道 70 号 转账结算及相应结算、清算方案设计;吸

号

收成员单位的存款;对成员单位办理贷款

及融资租赁;从事同业拆借(凭《金融许

可证》和中国银行业监督管理委员会的批

复经营)

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

流动资产 3,717,926,743.93 3,752,851,166.69

其中:现金和现金等价物

非流动资产 2,992,846,631.34 1,788,057,263.53

资产合计 6,710,773,375.27 5,540,908,430.22

流动负债 5,561,905,027.13 4,434,563,226.89

非流动负债

负债合计 5,561,905,027.13 4,434,563,226.89

少数股东权益

归属于母公司股东权益 1,148,868,348.14 1,106,345,203.33

按持股比例计算的净资产份额 459,547,339.25 442,538,081.33

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值 459,547,339.25 442,538,081.33

存在公开报价的合营企业权益投

资的公允价值

营业收入 220,016,565.47 208,834,610.57

证券简称:开滦股份 证券代码:600997财务费用所得税费用

净利润 92,523,144.81 76,183,376.80终止经营的净利润其他综合收益

综合收益总额 92,523,144.81 76,183,376.80本年度收到的来自合营企业的股

20,000,000.00 8,000,000.00利(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额合营企业:投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数--净利润--其他综合收益--综合收益总额联营企业:

投资账面价值合计 2,726,069.85 2,969,973.38下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润 -243,903.53 -299,690.50--其他综合收益

--综合收益总额 -243,903.53 -299,690.50十、关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况

母公司对本企 母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例

(%) (%)

煤炭开采、原

开滦(集团) 唐山市新华 1,149,306.9504 万

煤洗选加工、 56.73 56.73

有限责任公司 东道 70 号 元

生产销售等本企业的母公司情况的说明

开滦(集团)有限责任公司拥有本公司的控股权,河北省政府国资委持有开滦(集团)有限责任公司 100%股权。本企业最终控制方是河北省政府国资委。

第 130 页

证券简称:开滦股份 证券代码:6009972、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九(1)。3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九(2)。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

合营或联营企业名称 与本企业关系

开滦集团财务有限责任公司 联营企业4、 其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

北京开滦宾馆 母公司的全资子公司

唐山开滦大酒店有限责任公司 母公司的控股子公司

河北省轻工业科学研究院 母公司的全资子公司

内蒙古开滦投资有限公司 母公司的全资子公司

新疆开滦能源投资有限公司 母公司的全资子公司

河北省国和投资集团有限公司 母公司的全资子公司

承德兴隆矿业有限责任公司 母公司的全资子公司

承德恒力机电制造有限责任公司 母公司的控股子公司

秦皇岛滦兴煤业管理有限公司 母公司的控股子公司

唐山开滦地方煤矿管理有限责任公司 母公司的全资子公司

唐山开滦建设(集团)有限责任公司 母公司的控股子公司

开滦(集团)石家庄酒店管理有限公司 母公司的全资子公司

唐山冀东矿业安全检测检验有限公司 母公司的控股子公司

唐山开滦房地产开发有限责任公司 母公司的控股子公司

唐山市保安护卫押运有限公司 母公司的控股子公司

开滦集团装备制造有限公司 母公司的全资子公司

唐山开滦铁拓重型机械制造有限责任公司 母公司的控股子公司

唐山开滦(集团)化工有限公司 母公司的控股子公司

唐山开滦热电有限责任公司 母公司的控股子公司

唐山开滦清源水处理有限责任公司 母公司的控股子公司

唐山开滦大方电热工程有限责任公司 母公司的控股子公司

唐山开滦东方发电有限责任公司 母公司的控股子公司

开滦协鑫发电有限公司 母公司的控股子公司

河北蔚州能源综合开发有限公司 母公司的控股子公司

开滦(集团)蔚州矿业有限责任公司 母公司的控股子公司

唐山开滦林西矿业有限公司 母公司的控股子公司

唐山开滦赵各庄矿业有限公司 母公司的控股子公司

唐山开滦鲁各庄矿业有限公司 母公司的控股子公司

开滦集团矿业工程有限责任公司 母公司的控股子公司

开滦(香港)有限公司 母公司的全资子公司

天津开滦贸易公司 母公司的全资子公司

上海开滦贸易公司 母公司的全资子公司

第 131 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

宁波市经济开发区开滦煤炭物产有限公司 母公司的控股子公司

开滦集团国际物流有限责任公司 母公司的全资子公司

张家港保税区开滦沙钢能源有限公司 母公司的控股子公司

开滦通达物流有限公司 母公司的控股子公司

唐山开滦华南煤炭有限公司 母公司的控股子公司

唐山湾炼焦煤储配有限公司 母公司的控股子公司

唐山曹妃甸动力煤储配有限公司 母公司的控股子公司

开滦沧州渤海新区国际贸易有限责任公司 母公司的全资子公司

开滦(深圳)贸易有限公司 母公司的全资子公司

上海开滦海运有限公司 母公司的控股子公司

开滦集团财务有限责任公司 母公司的控股子公司

开滦(集团)大城能源投资有限责任公司 母公司的全资子公司

唐山开滦文化传媒有限公司 母公司的全资子公司

开滦集团融资担保有限责任公司 母公司的控股子公司

中滦科技有限公司 母公司的控股子公司

开滦吕家坨矿劳动服务公司 其他

开滦范各庄矿劳动服务公司 其他其他说明

集团公司对开滦吕家坨矿劳动服务公司、开滦范各庄矿劳动服务公司虽无投资关系,但对其决策层有人事任免权。5、 关联交易情况(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

开滦(集团)有限责任公司 煤炭、钢材、部分坑木等物

1,056,009,127.10 1,208,497,306.13

资

开滦(集团)有限责任公司 电力 60,865,077.87 61,052,073.86

开滦集团国际物流有限责任公司 煤炭 183,116,612.01

唐山湾炼焦煤储配有限公司 煤炭 8,542,252.91唐山开滦铁拓重型机械制造有限

液压支架、设备等 115,543,845.72 96,181,199.83责任公司唐山开滦铁拓重型机械制造有限

材料款 917,606.84责任公司

唐山开滦(集团)化工有限公司 炸药、雷管等煤矿专用物资 627,854.94 2,667,135.42

上海开滦贸易公司 配件 138,146.97 241,965.24

上海开滦贸易公司 设备 550,256.42唐山开滦清源水处理有限责任公

材料款 1,195,542.65 1,792,286.31司

唐山开滦热电有限责任公司 电力 80,469,647.69 81,784,043.96

唐山开滦东方发电有限责任公司 设备 938,248.02

唐山开滦林西矿业有限公司 煤炭 10,870,703.84

承德兴隆矿业有限责任公司 煤炭 6,932,633.37

第 132 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

承德恒力机电制造有限责任公司 材料款 342,448.17

秦皇岛滦兴煤业管理有限公司 煤炭 2,866,260.73

中滦科技有限公司 设备 2,188,034.10

开滦吕家坨矿劳动服务公司 材料款 2,782,313.41 1,735,828.38

开滦范各庄矿劳动服务公司 材料款 223,181.09 464,760.75

注:集团公司生产的煤炭为公司发展煤化工产业提供了可靠、稳定的资源,且由于距离公司所属煤化工子公司较近,可以降低运输成本,根据生产经营需要,公司子公司迁安中化公司、唐山中润公司、唐山中浩公司与集团公司签署了《煤炭买卖关联交易协议》,按照同等条件下同等质量的煤炭的市场价格结算,并根据市场价格变动情况进行调整。出售商品/提供劳务情况表

单位:元 币种:人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

开滦(集团)有限责任公司 煤炭 4,083,751.18 6,387,376.41

开滦(集团)有限责任公司 废旧物资 6,261,638.11 2,877,327.00开滦集团财务有限责任公 废旧物资

244,840.27司唐山开滦热电有限责任公 煤炭

152,955,083.87 132,528,578.45司

开滦范各庄劳服公司 煤炭 2,962,305.71唐山开滦铁拓重型机械制 煤炭

9,064.48 587,979.62造有限责任公司购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明:

注 1:开滦范吕社区服务中心是集团公司三级单位,为范、吕两矿提供生活后勤服务且无煤炭生产的能力,由于距离较近,运输方便,因此有部分的关联销售。

注 2:唐山开滦热电有限责任公司(以下简称“开滦热电”)是集团公司下属子公司,根据生产经营需要,公司与开滦热电签署了《煤炭买卖关联交易协议》,约定向开滦热电供应 40万吨规定质量标准的洗末煤,按照同等条件下同等质量的洗末煤的市场价格结算,并根据市场价格变动情况进行调整。(2). 公司与关联方交易的定价政策

①实行政府定价的交易事项,直接适用政府定价;

②实行政府指导价的交易事项,在政府指导价的范围内合理确定交易价格;

③除实行政府定价或政府指导价外,交易事项有可比的独立第三方的市场价格或收费标准的,优先参考该价格或标准确定交易价格;

④关联事项无可比的独立第三方市场价格的,交易定价参考关联方与独立于关联方的第三方发生非关联交易价格确定;

⑤既无独立第三方的市场价格,也无独立的非关联交易价格可供参考的,以合理的构成价格作为定价的依据,构成价格为合理成本费用加合理利润。(3). 综合服务费

公司成立后,与集团公司在铁路专用线使用、厂区服务等方面存在关联交易,因此双方签定了《综合服务合同》, 2013 年度、2014 年度发生综合服务费35,507,911.25 元、46,834,922.36 元。明细如下:

第 133 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

交易内容 本期发生额 上期发生额

铁路专用线费用 8,368,200.00 8,368,200.00

厂区服务 30,141,611.11 16,014,475.91

检测检验费 3,261,865.74 2,966,309.68

通讯费 1,285,530.08 1,486,524.65

职工通勤费 3,777,715.43 6,672,401.01

合 计 46,834,922.36 35,507,911.25

注:2012 年 3 月 27 日公司与集团公司签订了《综合服务合同》的续签稿,核定的定价原则如下:厂区服务采用成本加成法,依据前三年的实际发生费用测算;铁路专用线采用政府定价方式,按照铁道部《关于调整部分客货运杂费费率和公布铁路煤炭抑尘运输及费目费率的通知》确定价格;加工修理采用成本加成法,按照国家颁布的有关定额计算加工修理所需的工、料计算;通讯费采用政府定价方式,按照国务院和河北省信息产业主管部门及物价主管部门的规定确定价格;职工通勤费按可比非受控价格法确定价格;安全检测检验采用成本加成法确定价格。(4). 关联租赁情况本公司作为出租方:

单位:元 币种:人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入本公司作为承租方:

单位:元 币种:人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费开滦(集团)有限责

土地 557,900.00 557,900.00任公司开滦(集团)有限责

房屋 250,000.00 100,296.00任公司开滦(集团)有限责

房屋 985,690.70 946,025.00任公司关联租赁情况说明:

注 1:根据公司与集团公司签定的《土地使用权租赁合同》,双方同意土地使用权租金以河北省土地管理部门核定确认的土地估价报告中应交土地出让金为基础,考虑当地的工业用地租赁价格水平,确定土地租赁价格。

注 2:根据公司与集团公司签定的《房屋租赁合同》,公司租赁集团公司办公楼一幢,年租金 250,000.00 元。

注 3:根据公司与集团公司签定的《写字楼租赁合同》,公司租赁开滦(集团)有限责任公司宾馆房屋,2014 年支付上年租金 985,690.70 元。(5). 关联担保情况本公司作为被担保方

单位:元 币种:人民币

担保是否已经履行完

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

第 134 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997开滦(集团)有

50,000,000.00 2007-06-04 2015-05-20 否限责任公司开滦(集团)有

50,800,000.00 2007-06-20 2015-06-10 否限责任公司开滦(集团)有

1,500,000,000.00 2012-10-30 2021-10-30 否限责任公司开滦(集团)有

1,500,000,000.00 2014-09-26 2022-09-26 否限责任公司(6). 关联方存款及借款①关联方存款

项 目 关联方 期末余额 期初余额

货币资金 开滦集团财务有限责任公司 2,151,860,335.86 931,252,759.25②关联方借款

关联方 期末余额 起始日 到期日 说明

开滦集团财务有限责任公司 100,000,000.00 2014-7-29 2015-7-28

开滦集团财务有限责任公司 100,000,000.00 2014-8-19 2015-8-18

开滦集团财务有限责任公司 10,000,000.00 2014-3-28 2017-3-27③关联方利息结算

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

开滦集团财务有限责任公司 存款利息收入 16,030,439.29 21,531,911.59

开滦集团财务有限责任公司 借款利息支出 23,070,675.00 18,136,548.91

开滦集团财务有限责任公司 委托贷款手续费 1,112,300.00 552,818.00

注:关联交易定价原则如下:存款利率参照中国人民银行颁布的人民币存款基准利率厘定,且不低于国内商业银行提供同期同档次存款服务所适用的利率,亦不低于财务公司向其他公司提供存款业务的利率水平。贷款利率将由双方按照中国人民银行颁布利率及现行市况协商厘定,贷款利率不高于国内金融机构同期同档次贷款利率,也不高于财务公司向其他公司提供贷款的利率水平;财务公司最高可为公司提供基准贷款利率下浮 10%的优惠。(7). 加工修理

①唐山开滦建设(集团)有限公司 2014 年为公司提供修理服务,交易发生额为 735,213.22 元。

②唐山开滦大方电热工程有限责任公司 2014 年为公司提供修理服务,交易发生额为 8,546,264.97 元。

③唐山开滦铁拓重型机械制造有限责任公司 2014 年为公司提供修理服务,交易发生额为 294,299.09 元。

④ 开 滦 范 各 庄 劳 服 公 司 2014 年 为 公 司 提 供 修 理 服 务 , 交 易 发 生 额 为2,020,260.42 元。

⑤ 开 滦 吕 家 坨 劳 服 公 司 2014 年 为 公 司 提 供 修 理 服 务 , 交 易 发 生 额 为

第 135 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997242,660.00 元。(8). 其他关联交易

①开滦(集团)有限责任公司为公司提供工程施工,2014 年交易发生额为15,610,856.60 元。

②唐山开滦建设(集团)有限责任公司为公司提供工程施工及修理服务,2014年交易发生额为 62,645,059.05 元。

③开滦(集团)有限责任公司 2014 年为公司提供京唐港二号码头过港服务,交易发生额为 3,457,194.11 元。6、 关联方应收应付款项(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

唐山开滦热

应收账款 电 有 限 责 任 26,318,724.01 1,315,936.20 9,990,090.85 499,504.54

公司(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 开滦(集团)有限责任公司 157,075,605.87 45,252,889.55

应付账款 唐山开滦铁拓重型机械制造有限责任公司 85,225,136.81 119,669,544.80

应付账款 上海开滦贸易公司 217,042.56 11,610.60

应付账款 唐山开滦建设(集团)有限责任公司 41,006,300.79 65,773,537.94

应付账款 唐山开滦清源水处理有限责任公司 431,830.14 251,045.14

应付账款 唐山开滦大方电热工程有限责任公司 2,540,982.79 2,635,852.79

应付账款 承德恒力机电制造有限责任公司 326,165.07

应付账款 秦皇岛滦兴煤业管理有限公司 2,353,525.15

应付账款 开滦范各庄矿劳动服务公司 36,885.24 75,763.35

应付账款 开滦吕家坨矿劳动服务公司 274,708.55 210,681.67

应付账款 开滦集团国际物流有限责任公司 17,594,621.26

应付账款 唐山开滦东方发电有限责任公司 109,775.02

预收账款 开滦(集团)有限责任公司 370,659.46 313,196.10

预收账款 唐山开滦建设(集团)有限责任公司 2,625.79 2,625.79

预收账款 唐山开滦铁拓重型机械制造有限责任公司 1,458.40 12,063.847、 关联方承诺无十一、股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用

第 136 页

证券简称:开滦股份 证券代码:6009972、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用十二、承诺及或有事项(1). 资产负债表日存在的重要或有事项无。(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:公司无需披露的重大或有事项。十三、资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项

单位:元 币种:人民币

对财务状况和经营成 无法估计影响数的

项目 内容

果的影响数 原因股票和债券的发行重要的对外投资重要的债务重组自然灾害外汇汇率重要变动

公司本期无需要披露的重要的非调整事项。2、 利润分配情况

单位:元 币种:人民币

拟分配的利润或股利 30,866,000.00经审议批准宣告发放的利润或股利

根据第五届董事会第二次会议决议,公司按母公司 2014 年实现净利润38,426,286.09 元的 10%提取法定盈余公积 3,842,628.61 元,拟按母公司 2014 年实现净利润的 5%提取任意盈余公积 1,921,314.30 元,拟以 2014 年 12 月 31 日总股本123,464 万股为基数,向全体股东每 10 股派现金股利 0.25 元(含税),共计30,866,000.00 元。此利润分配方案尚需经公司股东大会批准。3、 其他资产负债表日后事项说明

公司拟对应收款项(应收账款和其他应收款)采用账龄分析法计提坏账准备的计提标准进行变更,其中 1 年以内计提比例由 5%变更为 1%,1-2 年计提比例由10%变更为 5%,2-3 年、3-4 年、4-5 年及 5 年以上计提比例不变。按照 2014 年 12月 31 日公司应收款项规模测算,此项会计估计变更将增加公司 2015 年度净利润总额约 6,000 万元。此会计估计变更方案尚需经公司股东大会批准。十四、其他重要事项公司本期无需要披露的其他重要事项。十五、母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款(1). 应收账款分类披露:

单位:元 币种:人民币

第 137 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款账龄分析法组

958,174,050.14 100.00% 49,448,287.06 5.16% 908,725,763.08 996,011,224.38 100.00% 49,800,561.22 5.00% 946,210,663.16合单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

合计 958,174,050.14 / 49,448,287.06 / 908,725,763.08 996,011,224.38 / 49,800,561.22 / 946,210,663.16

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内 927,382,359.04 46,369,117.95 5.00%

1 年以内小计 927,382,359.04 46,369,117.95 5.00%

1至2年 30,791,691.10 3,079,169.11 10.00%

2至3年

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 958,174,050.14 49,448,287.06 5.16%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 352,274.16 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

第 138 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

单位:元 币种:人民币

单位名称 收回或转回金额 收回方式

合计 /

(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

单位名称 与本公司关系 欠款金额 账龄 占应收账款的比

唐山中润煤化工有限公司 子公司 472,746,606.85 1 年以内 例

49.34%

迁安中化煤化工有限责任公司 子公司 261,260,043.88 1 年以内 27.27%

河北钢铁集团有限公司 客户 102,442,198.96 注1 10.69%

首钢总公司 客户 86,731,598.29 注2 9.05%

唐山开滦热电有限责任公司 同一母公司 26,318,724.01 1 年以内 2.75%

合 计 949,499,171.99 99.10%

注 1:河北钢铁集团有限公司余额为 102,442,198.96 元,其中 1 年以内 76,526,326.54 元,

1-2 年 25,915,872.42 元。

注 2:首钢总公司余额为 86,731,598.29 元,其中 1 年以内 81,864,080.38 元,1-2 年

4,867,517.91 元。

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露:

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的应收账款

账龄分析法组合 2,122,914.67 100.00% 108,385.73 5.11% 2,014,528.94 3,275,598.70 100.00% 164,072.44 5.01% 3,111,526.26单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

合计 2,122,914.67 / 108,385.73 / 2,014,528.94 3,275,598.70 / 164,072.44 / 3,111,526.26

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

第 139 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

单位:元 币种:人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

其中:1 年以内分项

1 年以内 2,101,514.67 105,075.73 5.00%

1 年以内小计 2,101,514.67 105,075.73 5.00%

1至2年 15,550.00 1,555.00 10.00%

2至3年 5,850.00 1,755.00 30.00%

3 年以上

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 2,122,914.67 108,385.73 5.11%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额 0 元;本期收回或转回坏账准备金额 55,686.71 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元 币种:人民币

单位名称 转回或收回金额 收回方式

合计 /

(3). 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

待抵扣税金 1,344,063.39 2,468,070.07

应收职工社会保险费 475,115.28 543,448.25

备用金 93,749.88 219,880.38

其他 209,986.12 44,200.00

合计 2,122,914.67 3,275,598.70

(4). 期末大额其他应收款明细如下

占其他应收 坏账准备期

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

款的比例 末余额

待抵扣税金 待抵扣税金 1,344,063.39 1 年以内 63.31% 67,203.17

合计 1,344,063.39 63.31% 67,203.17

其他说明:

1、 其他应收款期末账面余额较期初减少 1,152,684.03 元,减少了 35.19%,主要是由于

待抵扣进项税减少所致。

3、 其他流动资产

第 140 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

项 目 期末余额 期初余额

委托贷款 1,184,000,000.00 1,084,000,000.00

合 计 1,184,000,000.00 1,084,000,000.00

注:其他流动资产全部为对子公司发放的将于 2015 年到期的委托贷款。

4、 长期股权投资

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 4,923,398,364.62 4,923,398,364.62 4,779,355,864.62 4,779,355,864.62

对联营、合营企业投 459,547,339.25 459,547,339.25 442,538,081.33 442,538,081.33

资 合计 5,382,945,703.87 5,382,945,703.87 5,221,893,945.95 5,221,893,945.95

(1) 对子公司投资

单位:元 币种:人民币

本期计提 减值准备

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

减值准备 期末余额

迁安中化煤化工

494,450,000.00 494,450,000.00

有限责任公司

唐山中润煤化工

1,466,940,000.00 1,466,940,000.00

有限公司

山西中通投资有

110,000,000.00 110,000,000.00

限公司

唐山考伯斯开滦

炭素化工有限公 65,812,797.00 65,812,797.00

司

唐山中浩化工有

1,550,000,000.00 144,042,500.00 1,694,042,500.00

限公司

加拿大中和投资

505,373,067.62 505,373,067.62

有限责任公司

唐山中泓炭素化

150,000,000.00 150,000,000.00

工有限公司

承德中滦煤化工

396,780,000.00 396,780,000.00

有限公司

唐山中阳新能源

40,000,000.00 40,000,000.00

有限公司

合计 4,779,355,864.62 144,042,500.00 4,923,398,364.62

(2) 对联营、合营企业投资

单位:元 币种:人民币

本期增减变动 减

值

准

其他

投资 期初 宣告发放现 期末 备

追加 减少 权益法下确认 综合 其他权 计提减 其

单位 余额 金股利或利 余额 期

投资 投资 的投资损益 收益 益变动 值准备 他

润 末

调整

余

额联 营 企业开 滦 集团 财 务

442,538,081.33 37,009,257.92 20,000,000.00 459,547,339.25有 限 责任公司

第 141 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

小计 442,538,081.33 37,009,257.92 20,000,000.00 459,547,339.25

合计 442,538,081.33 37,009,257.92 20,000,000.00 459,547,339.25

5、 其他非流动资产:

项 目 期末余额 期初余额

委托贷款 600,000,000.00 300,000,000.00

合 计 600,000,000.00 300,000,000.00

注:其他流动资产全部为对子公司发放的将于 2015 年到期的委托贷款。

6、 营业收入和营业成本:

单位:元 币种:人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 2,751,687,074.92 2,112,408,691.31 3,710,386,730.25 2,828,954,239.34

其他业务 8,675,032.17 2,066,516.86 16,803,952.41 4,671,957.07

合计 2,760,362,107.09 2,114,475,208.17 3,727,190,682.66 2,833,626,196.41

其他说明:

合 计 2,760,362,107.09 2,114,475,208.17 645,886,898.92 3,727,190,682.66 2,833,626,196.41 893,564,486.25

(1)分行业列示主营业务

本期发生额 上期发生额

项 目

主营收入 主营成本 毛利 主营收入 主营成本 毛利

煤炭采选业 2,751,687,074.92 2,112,408,691.31 639,278,383.61 3,695,348,898.80 2,813,925,479.34 881,423,419.46

贸易 15,037,831.45 15,028,760.00 9,071.45

合 计 2,751,687,074.92 2,112,408,691.31 639,278,383.61 3,710,386,730.25 2,828,954,239.34 881,432,490.91

(2)分产品列示主营业务

本期发生额 上期发生额

项 目

主营收入 主营成本 毛利 主营收入 主营成本 毛利

洗精煤 2,351,507,713.92 1,807,847,820.93 543,659,892.99 3,225,696,996.64 2,461,032,600.72 764,664,395.92

洗混块 95,514,939.37 99,603,901.74 -4,088,962.37 123,290,383.37 107,294,730.46 15,995,652.91

其他洗煤 304,664,421.63 204,956,968.64 99,707,452.99 346,361,518.79 245,598,148.16 100,763,370.63

贸易 15,037,831.45 15,028,760.00 9,071.45

合 计 2,751,687,074.92 2,112,408,691.31 639,278,383.61 3,710,386,730.25 2,828,954,239.34 881,432,490.91

(3)分地区列示主营业务

本期发生额 上期发生额

项 目

主营收入 主营成本 毛利 主营收入 主营成本 毛利

国内销售 2,751,687,074.92 2,112,408,691.31 639,278,383.61 3,710,386,730.25 2,828,954,239.34 881,432,490.91国外销售

合 计 2,751,687,074.92 2,112,408,691.31 639,278,383.61 3,710,386,730.25 2,828,954,239.34 881,432,490.91

(4)公司前 5 名客户的营业收入情况

第 142 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例

唐山中润煤化工有限公司 551,065,404.88 19.96%

迁安中化煤化工有限责任公司 358,955,742.91 13.01%

鞍钢股份有限公司 282,749,253.98 10.24%

唐山市荣义煤炭销售有限公司 275,124,115.96 9.97%

海明联合能源集团有限公司 227,153,100.52 8.23%

合 计 1,695,047,618.25 61.41%

7、 投资收益

单位:元 币种:人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益 37,009,257.92 30,473,350.72

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收

益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

合计 37,009,257.92 30,473,350.72

(1)按权益法核算的长期股权投资收益

被投资单位 本期发生额 上期发生额

开滦集团财务有限责任公司 37,009,257.92 30,473,350.72

合 计 37,009,257.92 30,473,350.72

注:本公司投资收益汇回不存在有重大限制的情况。

8、 母公司现金流量表附注

补充资料 本期发生额 上期发生额1.将净利润调节为经营活动现金流量:

净利润 38,426,286.09 155,055,037.30

加:资产减值准备 -3,297,376.70 9,082,876.79

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 309,445,376.17 303,804,030.34

无形资产摊销 3,640,772.41 3,640,772.41

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号列 -435,666.23 3,838,512.87示)

第 143 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

固定资产报废损失(收益以“-”号列示)

公允价值变动损失(收益以“-”号列示)

财务费用(收益以“-”号列示) 159,123,553.98 128,018,876.05

投资损失(收益以“-”号列示) -37,009,257.92 -30,473,350.72

递延所得税资产减少(增加以“-”号列示) -3,789,834.74 -2,726,399.56

递延所得税负债增加(减少以“-”号列示)

存货的减少(增加以“-”号列示) 8,650,125.25 -16,162,230.05

经营性应收项目的减少(增加以“-”号列示) 162,837,510.04 -88,416,235.96

经营性应付项目的增加(减少以“-”号列示) 3,009,973.82 159,913,994.48

其他

经营活动产生的现金净流量 640,601,462.17 625,575,883.952. 不涉及现金收支的投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租赁固定资产3. 现金及现金等价物净变动情况:

现金的期末余额 1,523,227,834.14 627,876,796.11

减:现金的期初余额 627,876,796.11 1,169,400,945.34

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 895,351,038.03 -541,524,149.23

十六、补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位:元 币种:人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 209,739.24

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统

13,050,279.92

一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -14,460,513.08

所得税影响额 -1,338,043.63

少数股东权益影响额 2,065,325.77

合计 -473,211.78

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 1.41% 0.08 0.08

扣除非经常性损益后归属于公司

1.42% 0.08 0.08

普通股股东的净利润

第 144 页

证券简称:开滦股份 证券代码:6009973、 境内外会计准则下会计数据差异(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资

产差异情况□适用√不适用(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资

产差异情况□适用 √不适用4、 会计政策变更相关补充资料√适用 □不适用

公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述,重述后的2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下:

单位:元 币种:人民币

项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日流动资产:

货币资金 3,346,420,785.88 1,763,206,428.43 2,746,588,370.59

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 2,403,005,651.07 2,169,160,084.37 1,745,871,059.23

应收账款 1,122,762,101.18 1,508,000,095.78 1,827,974,030.93

预付款项 732,602,311.71 162,850,989.09 86,366,345.00

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 36,179,242.14 30,104,092.41 20,808,074.54

买入返售金融资产

存货 1,609,859,068.09 1,303,882,192.70 1,107,497,285.44

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 9,250,829,160.07 6,937,203,882.78 7,535,105,165.73非流动资产:

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

第 145 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

长期股权投资 223,334,394.49 445,508,054.71 462,273,409.10

投资性房地产 12,789,458.76 17,332,144.46

固定资产 8,391,945,484.61 8,395,906,363.45 7,924,832,057.85

在建工程 2,120,841,629.17 3,588,711,906.12 4,685,557,483.72

工程物资 150,833,476.83 7,516,834.34 4,117,478.66

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 784,614,307.41 983,992,953.92 1,049,987,271.18

开发支出

商誉 10,359,538.23 10,359,538.23 10,359,538.23

长期待摊费用

递延所得税资产 113,836,199.98 140,132,161.76 130,117,088.39

其他非流动资产

非流动资产合计 11,795,765,030.72 13,584,917,271.29 14,284,576,471.59

资产总计 21,046,594,190.79 20,522,121,154.07 21,819,681,637.32流动负债:

短期借款 3,080,212,250.00 2,715,920,550.00 1,922,530,500.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 731,897,765.45 398,174,136.31 488,701,292.66

应付账款 2,610,656,463.33 2,776,314,899.58 2,558,490,988.33

预收款项 218,781,863.21 183,551,160.45 141,051,062.56

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 56,066,592.68 84,722,521.45 99,295,274.20

应交税费 -59,095,751.60 -182,365,558.38 -281,420,219.43

应付利息 84,337,553.30 84,924,636.84 109,693,254.36

应付股利

其他应付款 208,675,854.34 292,730,084.08 141,480,600.48

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 276,210,000.00 540,571,474.77 330,281,174.79

其他流动负债 34,950,000.00

流动负债合计 7,207,742,590.71 6,894,543,905.10 5,545,053,927.95非流动负债:

第 146 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

长期借款 1,551,740,000.00 1,205,459,446.10 2,290,339,937.96

应付债券 3,561,293,639.29 3,569,964,935.19 5,065,491,505.50

其中:优先股

永续债

长期应付款 56,652,300.00 26,652,300.00

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 5,479,031.04 6,696,481.24 42,581,045.90

递延所得税负债 13,600,296.12 13,472,953.29

其他非流动负债

非流动负债合计 5,175,164,970.33 4,822,373,458.65 7,411,885,442.65

负债合计 12,382,907,561.04 11,716,917,363.75 12,956,939,370.60

所有者权益:

股本 1,234,640,000.00 1,234,640,000.00 1,234,640,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 1,026,636,090.57 1,026,636,090.57 1,026,636,090.57

减:库存股

其他综合收益 -20,730,586.26 -64,035,325.56 -96,402,571.45

专项储备 154,834,257.35 202,020,085.47 238,256,789.91

盈余公积 868,354,759.64 891,613,015.24 897,376,958.15

一般风险准备

未分配利润 3,609,902,371.75 3,690,259,235.47 3,706,822,012.18

归属于母公司所有者权 6,873,636,893.05 6,981,133,101.19 7,007,329,279.36益合计

少数股东权益 1,790,049,736.70 1,824,070,689.13 1,855,412,987.36

所有者权益合计 8,663,686,629.75 8,805,203,790.32 8,862,742,266.72

负债和所有者权益总计 21,046,594,190.79 20,522,121,154.07 21,819,681,637.32

第十二节 备查文件目录

载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖备查文件目录

章的会计报表;

备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;

报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的备查文件目录

正本及公告的原稿。

董事长:张文学

开滦能源化工股份有限公司

董事会批准报送日期:2015 年 3 月 26 日

第 147 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

附件 2:

开滦能源化工股份有限公司 2014 年年度报告摘要

一、 重要提示

(一)本年度报告摘要摘自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细

阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。

(二)公司简介

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 开滦股份 600997 /

联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表

姓名 侯树忠 张嘉颖

电话 0315-2812013 0315-3026971

传真 0315-3026507 0315-3026507

电子信箱 kcc@kailuan.com.cn kcc@kailuan.com.cn

二、 主要财务数据和股东变化

(一)主要财务数据

单位:元 币种:人民币

本期末比上年同

2014年末 2013年末 2012年末

期末增减(%)

总资产 21,819,681,637.32 20,522,121,154.07 6.32 21,046,594,190.79归属于上市公司股东的

7,007,329,279.36 6,981,133,101.19 0.38 6,873,636,893.05净资产

本期比上年同期

2014年 2013年 2012年

增减(%)经营活动产生的现金流

1,509,013,374.22 1,496,441,820.49 0.84 1,570,950,204.59量净额

营业收入 14,296,165,542.62 17,176,166,706.91 -16.77 19,091,266,723.97归属于上市公司股东的

98,874,399.62 251,771,919.32 -60.73 487,872,701.63净利润归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益的净 99,347,611.40 250,442,263.85 -60.33 488,540,803.53利润

加权平均净资产收益率 减少2.24个百分

1.41 3.65 7.33

(%) 点

基本每股收益(元/股) 0.08 0.20 -60.00 0.40

稀释每股收益(元/股) 0.08 0.20 -60.00 0.40

(二)截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件

股东)持股情况表

第 148 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

单位:股

截止报告期末股东总数(户) 103,800年度报告披露日前第五个交易日末的股东总数(户)

前 10 名股东持股情况

持股比例 持股 持有有限售条 质押或冻结的股份

股东名称 股东性质

(%) 数量 件的股份数量 数量

开滦(集团)有限责任公司 国有法人 56.73 700,384,912 0 无

全国社保基金四一三组合 其他 1.38 17,000,000 0 未知

汇添富均衡增长股票型证券投资基金 其他 0.89 10,999,790 0 未知

汇添富成长焦点股票型证券投资基金 其他 0.81 10,000,000 0 未知

全国社保基金一一七组合 其他 0.81 9,959,093 0 未知

同德证券投资基金 其他 0.68 8,431,475 0 未知

中融国际信托有限公司-中融增强 64 号 其他 0.45 5,610,900 0 未知

上海宝钢国际经济贸易有限公司 国有法人 0.38 4,660,000 0 无

同智证券投资基金 其他 0.30 3,755,925 0 未知

中融国际信托有限公司-融鼎 01 号 其他 0.27 3,306,175 0 未知

在前十名股东和前十名无限售条件股东中,公司控股股东开滦(集

团)有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上

市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

中融增强 64 号和融鼎 01 号均为中融国际信托有限公司发行的证券

投资信托产品,汇添富均衡增长股票型证券投资基金和汇添富成长

上述股东关联关系或一致行动的说明

焦点股票型证券投资基金均为汇添富基金管理有限公司下的股票型

证券投资基金,同德证券投资基金和同智证券投资基金均为长盛基

金管理有限公司下的证券投资基金。公司未知其他股东相互间是否

存在关联关系,也未知其相互间是否属于《上市公司收购管理办法》

中规定的一致行动人。

(四)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

三、管理层讨论与分析

(一)董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析

2014 年,受下游行业需求不旺、煤焦市场波动加剧影响,公司盈利水平持续

下滑。面对严峻复杂的经济形势,公司充分发挥一体化经营和循环经济优势,加

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997大“提质、降本、增效”工作力度,努力保持生产经营的基本平稳运行。报告期内,实现营业收入 1,429,616.55 万元,较上年下降 16.77%;利润总额 23,453.46 万元,较上年下降 41.52%;归属于母公司股东的净利润 9,887.44 万元,较上年下降60.73%。

在煤炭业务方面,公司坚持合理组织生产,不断优化采掘衔接,突出强化原煤质量管控和精煤配洗,实现了煤炭产业安全生产形势的持续稳定。报告期内,公司生产原煤 841.82 万吨,与上年相比下降 3.83%;生产精煤 318.72 万吨,与上年相比下降 11.40%;对外销售精煤 197.48 万吨,与上年相比下降 17.90%。本报告期,三个生产矿井共完成掘进进尺 45,737 米、开拓进尺 8,834 米;煤炭业务实现营业收入 208,732.50 万元,占公司年度营业收入的 14.60%;外购原煤 11.49 万吨,平均采购价格为 521.78 元/吨,洗煤产品平均销售价格为 682.04 元/吨。

在煤化工业务方面,公司充分利用区域交通运输优势,狠抓炼焦配煤、焦油等大宗原料成本控制,有效提升了煤化工产业的整体盈利水平。同时,公司稳步推进新能源、新材料项目进度,聚甲醛和己二酸项目成功投料试车;甲醇燃料项目完成硬件设施建设;焦油加工项目主装置区安装竣工,具备了联合试运转条件。报告期内,公司生产焦炭 752.67 万吨,与上年相比增长 1.04%,销售焦炭 751.10 万吨,与上年相比增长 0.43%;生产甲醇 26.19 万吨,与上年相比增长 2.83%,销售甲醇 24.67 万吨,与上年相比下降 3.10%;生产纯苯 22.51 万吨,销售纯苯 20.87万吨,与上年相比分别增长 26.82%和 19.80%。

在安全生产方面,公司坚持“以人为本,依法治企,科技兴安,预防为主”的主动安全战略,持续加强安全基础建设,不断完善安全生产长效机制。以生产过程中的安全管理为主线,落实责任前置与过程管控,做实隐患排查与治理的闭环管理,主动排查治理各类安全隐患。全面推进公司安全标准化提档升级工作,积极打造煤化工单位无尘化车间,创新安全质量标准化检查验收方式,实现了安全环境的升级。突出强化安全生产红线管理,紧抓重点,有效遏制了重大事故的发生,提升了安全管控水平,确保了公司生产经营的稳健运营。

(二)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)

营业收入 14,296,165,542.62 17,176,166,706.91 -16.77

营业成本 12,553,061,171.23 15,150,118,098.44 -17.14

销售费用 189,196,503.81 238,884,270.77 -20.80

管理费用 808,235,439.40 870,624,759.11 -7.17

财务费用 407,473,950.59 396,616,328.44 2.74

经营活动产生的现金流量净额 1,509,013,374.22 1,496,441,820.49 0.84

投资活动产生的现金流量净额 -1,536,091,221.64 -2,069,090,230.67 不适用

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997

筹资活动产生的现金流量净额 908,138,401.74 -976,143,971.20 不适用

研发支出 56,719,928.82 58,716,843.97 -3.40

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于本期取得借款收到的现金增加及发行 2012 年公司债券(第二期)所致。

2.主营业务分产品情况

营业收入 营业成本

毛利率 毛利率比上年增减

分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增

(%) (%)

减(%) 减(%)

洗精煤 2,351,507,713.92 1,807,847,820.93 23.12 -27.10 -26.54 减少 0.59 个百分点

冶金焦 7,664,317,778.48 7,419,085,790.66 3.20 -19.78 -19.79 增加 0.02 个百分点

其他煤化工产品 5,621,150,686.62 4,877,538,743.81 13.23 -0.77 -1.68 增加 0.80 个百分点

(三)核心竞争力分析

1、肥煤资源优势

公司唐山区域煤炭资源地处开平煤田东南翼,井田面积 71.48 平方公里,属距今 2~3 亿年前的石炭二叠纪成煤,矿产变质程度较高,煤种为肥煤,是我国煤炭资源的稀缺品种。公司唐山区域矿井的煤炭品种分类都属于低灰、中高挥发分、特高发热量、特强粘结性的优质肥煤,是享誉国内外的名优煤种。在中国煤炭分类标准中,把开滦肥煤作为分类标准的典型范例。截至 2014 年 12 月 31 日,公司唐山区域矿井保有储量 61,492.30 万吨,开采区域地质条件无大的变化。公司所属两矿业分公司原煤生产全部采用综合机械化生产工艺,形成了综采一次采全高和综合机械化放顶煤并存的综合机械化生产格局,采用了与高产综采工作面相配套的大功率电牵引采煤机、重型刮板运输机、大流量强力液压支架、长距离强力带式输送机等国内先进设备。同时,公司通过投资盖森煤田和山西倡源公司,进一步增加了公司煤炭资源储备。

2、上下游产业一体化经营优势

公司已经形成从煤炭开采、煤炭洗选到焦炭及煤化工产品加工的产业链。目前,两矿业分公司具有 810 万吨的原煤生产能力,每年生产精煤 340 万吨左右,为公司下游煤化工建设提供原料保障。公司煤化工产业已形成一定规模,下一步将继续延伸煤化工产业链,实现产业的有效扩张。公司采取上下游一体化发展模式,通过利用自身的资源优势,向下游延伸至焦炭,最终发展精细化工产品,提高资源的利用效率,大幅提升产品附加值。

3、煤化工园区规模化循环经济优势

公司煤化工产业按园区化发展,形成了独特的煤化工产业集群和规模优势。煤化工产业炼焦肥煤由公司自给,焦炉煤气用于生产甲醇,粗焦油、粗苯用于深加工,焦油加工产品洗油用于焦炉气洗苯,甲醇项目驰放气制氢用于苯加氢精制,干熄焦回收焦炭显热用于产生蒸汽及发电。园区统一配套公辅工程,各生产装置

第 151 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997水、电、蒸汽统一平衡,最大限度合理利用,实现节能最大化。通过园区内各项目的有序衔接,形成循环经济发展链条,实现资源的优化配置,降低运行成本,实现了园区的多联产,有助于降低行业周期性风险。

(四)关于公司未来发展的讨论与分析

1、行业竞争格局和发展趋势

近年来,我国经济结构调整工作稳步推进,煤炭行业资源整合力度不断加大,国有重点及地方重点煤矿的产量占比持续提高。随着“十二五”期间国家对优质炼焦煤和无烟煤的保护性开发,以及国有煤矿对安全生产的更加重视和小煤矿落后产能的逐步淘汰,煤炭新增产能的释放在一定程度上得到了缓解,有利于促进煤炭行业的供需平衡。为进一步提高行业集中度,煤炭行业将重点推进煤矿企业兼并重组、大型煤炭基地和大型现代化煤矿建设。同时,加快转变煤炭行业发展方式,形成以煤为主,煤电路港化和装备制造、煤炭物流等相关产业联营或一体化发展格局,拥有资金、技术、地理优势的企业将获得更多的政策支持。

目前,我国煤化工行业发展较快,产业结构调整和技术研发创新成为可持续发展动力,但下游行业需求疲弱、节能减排及环保压力加剧了行业竞争,独立焦化企业生存和盈利能力仍面临考验。随着国家一系列调控政策的出台,煤化工行业结构调整和转型升级的步伐不断加快,通过提高行业准入门槛、推动技术装备升级、加强环保监管等手段,促进行业循环经济发展和工业园区建设,引导煤化工企业由传统向新型化工企业转变,拥有资源优势和完善产业链条的企业市场竞争力将进一步提高。

2、公司发展战略

煤炭产业:通过资源扩张、兼并重组,提升资源拥有量。通过产品结构调整和科技创新,安全发展,做强做大做精煤炭产业。

煤化工产业:以“调结构、转方式”为主线,围绕构建“以煤为基、以焦为辅、以化为主”的产业格局,推进重点项目建设,加强煤化工子公司的经营管控,促进煤化工产业的持续健康发展。

3、经营计划

2015 年,面对我国经济发展进入新常态,公司将继续发挥一体化经营和循环经济优势,推进煤炭产业集约内涵发展,提升优化煤化工产业,加快转型升级步伐,深入开展提质降本增效工作,提升公司治理水平,努力打造安全高效、绿色低碳的新型能源化工企业。2015 年,公司计划生产原煤 900 万吨,自产精煤 322万吨,生产焦炭 718 万吨,营业收入 132 亿元。

该经营计划并不代表公司对 2015 年度的盈利预测,能否实现取决于煤炭和煤化工市场情况、管理层的经营决策等多种因素,存在很大的不确定性,请投资者特别注意。

为实现上述目标,公司将重点做好以下工作:

一是确保安全持续稳定。认真学习贯彻新《安全生产法》,强化安全生产法治

第 152 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997意识,严格依法依规组织生产,依法健全完善安全生产责任体系和长效机制,确保企业安全形势稳定。持续加强重大隐患排查治理,搞好常态化的隐蔽致灾因素分析,加强各类重大事故防范,全面提升煤矿事故预防和精细化工安全管控水平。从抓基层、打基础入手,加强安全高效、质量标准化、安全班组和安全文化建设,全面提升安全保障能力。

二是加强公司经营管控。突出“保质、保量、保利、降本”的关键点,把握好稳增长与调结构的平衡点,努力实现产能最大化、指标最优化和效益最佳化。强化质量效益,实施煤焦化三大业态主产品提质提效工程。把握优化产品结构、降低配合煤成本和减人提效等降本增效重点,提升增盈创效能力。

三是深化产业转型升级。全面落实公司能源化工发展战略,积极推进煤炭产业结构调整,优化采掘衔接,稳定原煤产量,提高精煤洗选效率和综合回收率。加快聚甲醛、己二酸、焦油加工、甲醇汽油等新项目商业运营步伐,壮大化产品规模和效益,实现产品由黑到白,原料到材料和燃料的升级。

4、因维持当前业务并完成在建投资项目

为完成公司 2015 年度经营计划及保证在建项目的投产运营,公司将综合考虑国家信贷政策、市场利率趋势和资金配置等因素,继续通过自有资金和外部融资等多种方式筹集资金,加强银企合作,提升内部资金管理规范,加快资金周转速度,促进公司的可持续发展。

5、可能面对的风险

(1)宏观经济周期性波动的风险

公司所处的煤炭及煤化工行业与宏观经济关联度较强。目前,我国正处于大力推进经济体制改革、转变经济发展方式的阶段,宏观经济走势的不确定性给公司的发展战略和经营目标带来一定的影响。

为最大限度地减少宏观经济周期性波动给公司带来的风险,公司将密切关注宏观经济走势和关联产业市场情况,积极研究公司经营范围不断扩展、产品及主营业务结构不断变化等新形势,努力保持经济持续稳健运行。一是应对市场变化,加强产销平衡管理。充分发挥供应重组整合的优势,坚持抓好煤炭、焦炭的市场调研和分析,科学研判市场变化,及时调整产品结构和营销策略,努力保持煤炭、焦炭产销平衡局面,积极谋划公司煤化工产品的销售模式和途径;二是充分发挥公司经营管理和资源优势,积极寻求国内外煤炭资源,不断扩大产业规模,降低公司生产经营成本;大力发展精细化工产业,不断完善煤化工产业链条,进一步提高产品附加值,充分发挥循环经济和一体化经营优势。

(2)安全生产的风险

作为一家能源化工企业,公司安全生产的风险除煤炭企业共同面临的顶板、沼气、矿井水、火灾和煤尘五大自然灾害外,还存在煤化工企业存在的高温、高压、易燃易爆、有毒有害气体等不安全因素,如果发生重大安全事故,将影响公

第 153 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997司的生产经营,造成公司一定时期内的经济效益下滑。

为有效防范煤炭、煤化工产业可能出现的风险,公司始终坚持依法生产,积极倡导保护环境、保障员工安全健康的“绿色生产”模式,以建立本质安全型企业为目标,贯彻落实“安全第一、生产第二”的安全理念,积极推进矿井和煤化工园区的质量标准化建设,确保公司实现持续安全发展目标。一是完善安全长效机制,进一步提升持续安全管控能力。公司将继续完善公司安全管理架构,健全安全责任保障体系,推进自主安全监督、检查、验收、考核等职能的落实。二是健全零目标管理体系,进一步提升安全考核管理水平。根据公司安全生产发展状况,公司进一步拓展零目标期值考核体系,实现对自主强化安全管理的科学激励。三是做实质量标准化,进一步提升安全环境创建水平。公司将继续以“按规范设计、按设计施工、按标准检查”为切入点,细化安全质量标准,坚持把安全质量达标作为一项重点安全基础工作进行动态考核,稳步推进公司整体质量标准化工作,提升公司生产环境的本质安全度。四是切实保证安全投入,进一步提升公司防灾抗灾能力。公司将以防范矿井一通三防、水灾和煤化工火灾、爆炸、环保等重特大事故为重点,科学合理使用安全专项资金,完善各安全生产系统,加快更新安全监控手段。

(3)节能环保监管风险

“十二五”期间,国家将继续加强节能环保和生态建设。公司的煤炭产业和煤化工产业都是环保要求较高的行业,国家新的环保政策的出台,将增加公司的资本性支出和生产成本。

为顺应国家产业政策和节能、环保等法规要求,公司 2015 年将继续加强节能减排工作。加强技术改造项目的落实,实现节能减排,重点对矿井的排水系统、供电系统、通风系统、运输系统进行改造,实现各系统设备的无人值守,降低各系统的能源消耗,实现节能减排的目的;公司继续发展新型煤化工项目,在立项、建设和运营过程中,严格遵循循环经济要求,积极打造绿色工业园区,继续做精做细煤化工产业,对园区资源精细加工、充分利用,提高产品附加值。

四、涉及财务报告的相关事项

(一)与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计发生变化的,公司应当说明情况、原因及其影响。

2014 年 1 月 26 日起,财政部修订了《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、企业会计准则第 30 号—财务报表列报》、企业会计准则第 33 号—合并财务报表》,新颁布了《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第 40 号—合营安排》、《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》等具体准则,新会计准则自 2014 年 7 月 1 日起施行。

2014 年 6 月 20 日,财政部对《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》进行了修订,执行企业会计准则的企业在 2014 年度及以后期间的财务报告中按照本准

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997则要求对金融工具进行列报。

2014 年 7 月 23 日,财政部发布了《财政部关于修改<企业会计准则—基本准则>的决定》,自公布之日起施行。

由于上述会计准则的颁布或修订,公司对原会计政策进行相应变更,并按以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

本公司执行上述企业会计准则对公司财务报表未构成实质性影响,仅将原在其他非流动负债项目列报的递延收益按照修订后的《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》在新增的递延收益报表项目单独列示。 本报告期公司除上述会计政策变更之外,其他主要会计政策未发生变更。

报告期内,公司无会计估计变更事项。

(二)报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的,公司应当说明情况、更正金额、原因及其影响。

报告期内未发生重大会计差错更正事项。

(三)与上年度财务报告相比,对财务报表合并范围发生变化的,公司应当作出具体说明。

(1)本期合并报表范围

本期合并报表范围包括母公司以及 12 家子公司或孙公司,12 家子公司具体包括:迁安中化煤化工有限责任公司、唐山中润煤化工有限公司、唐山考伯斯开滦炭素化工有限公司、山西中通投资有限公司、山西介休义棠倡源煤业有限公司(孙公司)、加拿大中和投资有限责任公司、加拿大开滦德华矿业有限公司(孙公司)、加拿大布尔默斯矿业有限公司(孙公司)、唐山中浩化工有限公司、唐山中泓炭素化工有限公司、承德中滦煤化工有限公司、唐山中阳新能源有限公司。

(2)合并范围发生变化情况

与上年度相比,本期合并报表范围未发生变化。

(四)年度财务报告被会计师事务所出具非标准审计意见的,董事会、监事会应当对涉及事项作出说明。

公司未涉及该事项。

董事长:张文学

开滦能源化工股份有限公司

2015 年 3 月 26 日

第 155 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997议案六

开滦能源化工股份有限公司

关于修改《公司章程》的议案各位股东及股东代表:

根据中国证监会《上市公司章程指引(2014 年修订)》(中国证监会公告[2014]47 号)等有关文件规定,结合开滦能源化工股份有限公司(以下简称“公司”)实际,公司拟对《公司章程》部分条款进行修改完善。具体内容如下:

一、原《公司章程》第二条的第二款“公司经河北省人民政府冀股办[2001]68号文批准,以发起方式设立。公司于 2001 年 6 月 30 日在河北省工商行政管理局注册登记,取得营业执照,营业执照号为 1300001001934。”

建议修改为:

“公司经河北省人民政府冀股办[2001]68 号文批准,于 2001 年 6 月 30 日以发起方式设立。公司在河北省工商行政管理局注册登记,取得营业执照,营业执照号为 130000000022087”。

二、原《公司章程》第十一条“本章程所称其他高级管理人员是指公司的副总经理、董事会秘书和财务负责人。”

建议修改为:

“本章程所称其他高级管理人员是指公司的副总经理、总工程师、总会计师和董事会秘书。”

三、原《公司章程》第十三条“经依法登记,公司的经营范围是:对能源化工的投资;煤炭批发; 钢材、木材、建材、化工产品(不含化学危险品)、五金交电、其他机械设备、土产杂品、电线电缆的批发、零售、代储、代销;以下限分支机构经营:煤炭及伴生资源开采;原煤洗选加工。”

建议修改为:

“经依法登记,公司的经营范围是:对能源化工的投资;煤炭批发; 钢材、木材、建材、化工产品(不含化学危险品)、五金交电、其他机械设备、土产杂品、电线电缆的批发、零售、代储、代销;地方铁路运输;以下限分支机构经营:煤炭及伴生资源开采;原煤洗选加工。”

四、原《公司章程》第三十九条第三款中的“(三)公司应建立教育培训制度,分层次对董事、监事、高级管理人员、子公司经理、财务负责人、信息披露人员等进行培训,切实提高公司中高层高级人员的法律、法规意识和对信息披露工作的认识,努力使公司相关人员的法律法规意识及信息披露水平有新的提高,不断提高公司规范运作水平;”

建议修改为:

“(三)公司应建立教育培训制度,分层次对董事、监事、高级管理人员、子公司经理、总会计师、信息披露人员等进行培训,切实提高公司中高层高级人员的法律、法规意识和对信息披露工作的认识,努力使公司相关人员的法律法规意识及信息披露水平有新的提高,不断提高公司规范运作水平;”

五、原《公司章程》第三十九条第四款(二)中的“公司董事长作为“占用

第 156 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997即冻结”机制的第一责任人,董事会秘书、财务负责人协助其做好“占用即冻结”工作。具体按照以下程序执行:

(1)公司董事会秘书定期或不定期检查公司与控股股东及其附属企业的资金往来情况,核查是否有控股股东及其附属企业占用公司资金的情况。

(2)公司财务负责人在发现控股股东及其附属企业占用公司资产的当日,应当立即以书面形式报告董事长。报告内容包括但不限于占用股东名称、占用资产名称、占用资产位置、占用时间、涉及金额、拟要求清偿期限等;如发现存在公司董事、监事及其他高级管理人员协助、纵容控股股东及其附属企业侵占公司资产情况的,财务负责人还应当在书面报告中写明涉及董事、监事及其他高级管理人员姓名,协助或纵容签署侵占行为的情节。”

建议修改为:

“公司董事长作为“占用即冻结”机制的第一责任人,董事会秘书、总会计师协助其做好“占用即冻结”工作。具体按照以下程序执行:

(1)公司董事会秘书定期或不定期检查公司与控股股东及其附属企业的资金往来情况,核查是否有控股股东及其附属企业占用公司资金的情况。

(2)公司总会计师在发现控股股东及其附属企业占用公司资产的当日,应当立即以书面形式报告董事长。报告内容包括但不限于占用股东名称、占用资产名称、占用资产位置、占用时间、涉及金额、拟要求清偿期限等;如发现存在公司董事、监事及其他高级管理人员协助、纵容控股股东及其附属企业侵占公司资产情况的,总会计师还应当在书面报告中写明涉及董事、监事及其他高级管理人员姓名,协助或纵容签署侵占行为的情节。”

六、原《公司章程》第四十四条“公司召开股东大会的地点为公司住所地。

股东大会将设置会场,以现场会议形式召开。公司可提供网络方式为股东参加股东大会提供便利。股东通过上述方式参加股东大会的,视为出席。”

建议修改为:

“公司召开股东大会的地点为公司住所地。

股东大会将设置会场,以现场会议形式召开。公司还将提供网络方式为股东参加股东大会提供便利。股东通过上述方式参加股东大会的,视为出席。”

七、原《公司章程》第七十九条“股东(包括股东代理人)以其所代表的有表决权的股份数额行使表决权,每一股份享有一票表决权。

公司持有的公司股份没有表决权,且该部分股份不计入出席股东大会有表决权的股份总数。

董事会、独立董事和符合相关规定条件的股东可以征集股东投票权。”

建议修改为:

“股东(包括股东代理人)以其所代表的有表决权的股份数额行使表决权,每一股份享有一票表决权。

股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时,对中小投资者表决应当单独计票。单独计票结果应当及时公开披露。

公司持有的本公司股份没有表决权,且该部分股份不计入出席股东大会有表决权的股份总数。

公司董事会、独立董事和符合相关规定条件的股东可以公开征集股东投票权。

第 157 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997征集股东投票权应当向被征集人充分披露具体投票意向等信息。禁止以有偿或者变相有偿的方式征集股东投票权。公司不得对征集投票权提出最低持股比例限制。”

八、原《公司章程》第八十一条“公司应在保证股东大会合法、有效的前提下,通过各种方式和途径,包括提供网络形式的投票平台等现代信息技术手段,为股东参加股东大会提供便利。”

建议修改为:

“公司应在保证股东大会合法、有效的前提下,通过各种方式和途径,优先提供网络形式的投票平台等现代信息技术手段,为股东参加股东大会提供便利。”

九、原《公司章程》第一百一十六条中的“(十)聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书;根据总经理的提名,聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员,并决定其报酬事项和奖惩事项;”

建议修改为:

“(十)聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书;根据总经理的提名,聘任或者解聘公司副总经理、总工程师、总会计师等高级管理人员,并决定其报酬事项和奖惩事项;”

十、原《公司章程》第一百三十四条“公司设总经理一名,由董事会聘任或解聘。

公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书为公司高级管理人员。”

建议修改为:

“公司设总经理一名,由董事会聘任或解聘。

公司总经理、副总经理、总工程师、总会计师和董事会秘书为公司高级管理人员。”

十一、原《公司章程》第一百三十八条“总经理对董事会负责,行使下列职权:

(一)主持公司的生产经营管理工作,组织实施董事会决议,并向董事会报告工作;

(二)组织实施公司年度经营计划和投资方案;

(三)拟订公司内部管理机构设置方案;

(四)拟订公司的基本管理制度;

(五)制定公司的具体规章;

(六)提请董事会聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人;

(七)决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员;

(八)本章程或董事会授予的其他职权。

总经理列席董事会会议。”

建议修改为:

“总经理对董事会负责,行使下列职权:

(一)主持公司的生产经营管理工作,组织实施董事会决议,并向董事会报告工作;

(二)组织实施公司年度经营计划和投资方案;

第 158 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

(三)拟订公司内部管理机构设置方案;

(四)拟订公司的基本管理制度;

(五)制定公司的具体规章;

(六)提请董事会聘任或者解聘公司副总经理、总工程师、总会计师;

(七)决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员;

(八)本章程或董事会授予的其他职权。

总经理列席董事会会议。”

十二、原《公司章程》第一百七十一条(四)中的第二款“公司当年盈利、当年不存在未弥补亏损,且符合实施现金分红条件但公司董事会未作出现金分红方案的或拟分配的现金红利总额(包括中期已分配的现金红利)与当年归属于公司股东的净利润之比低于百分之三十的,公司应当按照《上海证券交易所上市公司现金分红指引》规定,在审议通过年度报告的董事会公告中详细披露相关事项;且公司董事长、独立董事和总经理、财务负责人等高级管理人员应当在年度报告披露之后、年度股东大会股权登记日之前,在上市公司业绩发布会中就现金分红方案相关事宜予以重点说明;上述利润分配议案提交股东大会审议时,应当为投资者提供网络投票便利条件,同时按照参与表决的 A 股股东的持股比例分段披露表决结果。”

建议修改为:

“公司当年盈利、当年不存在未弥补亏损,且符合实施现金分红条件但公司董事会未作出现金分红方案的或拟分配的现金红利总额(包括中期已分配的现金红利)与当年归属于公司股东的净利润之比低于百分之三十的,公司应当按照《上海证券交易所上市公司现金分红指引》规定,在审议通过年度报告的董事会公告中详细披露相关事项;且公司董事长、独立董事和总经理、总会计师等高级管理人员应当在年度报告披露之后、年度股东大会股权登记日之前,在上市公司业绩发布会中就现金分红方案相关事宜予以重点说明;上述利润分配议案提交股东大会审议时,应当为投资者提供网络投票便利条件,同时按照参与表决的 A 股股东的持股比例分段披露表决结果。”

此议案已经公司第五届董事会第二次会议审议通过,现提请公司 2014 年度股东大会审议批准。

开滦能源化工股份有限公司董事会

二○一五年三月二十六日

第 159 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997议案七

开滦能源化工股份有限公司

关于修改《股东大会议事规则》的议案各位股东及股东代表:

根据中国证监会《上市公司股东大会规则(2014 年修订)》(中国证监会公告[2014]46 号)等有关文件规定,结合开滦能源化工股份有限公司(以下简称“公司”)实际,公司拟对《股东大会议事规则》部分条款进行修改完善。具体内容如下:

一、原《股东大会议事规则》第八条“公司召开股东大会的地点为公司住所地。股东大会召开地点有变化的,应当在会议通知中予以明确。

股东大会将设置会场,以现场会议形式召开。公司可以提供网络方式或其他方式为股东参加股东大会提供便利。股东通过上述方式参加股东大会的,视为出席。”

建议修改为:

“公司召开股东大会的地点为公司住所地。股东大会召开地点有变化的,应当在会议通知中予以明确。

股东大会应当设置会场,以现场会议形式召开,并应当按照法律、行政法规、中国证监会或《公司章程》的规定,采用安全、经济、便捷的网络和其他方式为股东参加股东大会提供便利。股东通过上述方式参加股东大会的,视为出席。”

二、原《股东大会议事规则》第四十七条“股东(包括股东代理人)以其所代表的有表决权的股份数额行使表决权,每一股份享有一票表决权。

公司持有的本公司股份没有表决权,且该部分股份不计入出席股东大会有表决权的股份总数。

董事会、独立董事和符合相关规定条件的股东可以征集股东投票权。”

建议修改为:

“股东(包括股东代理人)以其所代表的有表决权的股份数额行使表决权,每一股份享有一票表决权。

股东大会审议影响中小投资者利益的重大事项时,对中小投资者的表决应当单独计票。单独计票结果应当及时公开披露。

公司持有的本公司股份没有表决权,且该部分股份不计入出席股东大会有表决权的股份总数。

董事会、独立董事和符合相关规定条件的股东可以征集股东投票权。征集股东投票权应当向被征集人充分披露具体投票意向等信息。禁止以有偿或者变相有偿的方式征集股东投票权。公司不得对征集投票权提出最低持股比例限制。”

三、原《股东大会议事规则》第五十条“公司应当在保证股东大会合法、有效的前提下,通过各种方式和途径,包括提供网络形式的投票平台等现代信息技术手段,为股东参加股东大会提供便利。”

建议修改为:

“公司应在保证股东大会合法、有效的前提下,通过各种方式和途径,优先

第 160 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997提供网络形式的投票平台等现代信息技术手段,为股东参加股东大会提供便利。”

四、原《股东大会议事规则》第六十七条“公司股东大会决议内容违反法律、行政法规的无效。

股东大会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程,或者决议内容违反公司章程的,股东可以自决议作出之日起 60 日内,请求人民法院撤销。”

建议修改为:

“公司股东大会决议内容违反法律、行政法规的无效。

公司控股股东、实际控制人不得限制或者阻挠中小投资者依法行使投票权,不得损害公司和中小投资者的合法权益。

股东大会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程,或者决议内容违反公司章程的,股东可以自决议作出之日起 60 日内,请求人民法院撤销。”

此议案已经公司第五届董事会第二次会议审议通过,现提请公司 2014 年度股东大会审议批准。

开滦能源化工股份有限公司董事会

二○一五年三月二十六日

第 161 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997议案八

开滦能源化工股份有限公司关于与开滦(集团)有限责任公司签署《综合服务合同(续

签稿)》的议案各位股东及股东代表:

为规范开滦能源化工股份有限公司(以下简称“公司”)与开滦(集团)有限责任公司(以下简称“开滦集团”)相互提供服务的关联交易,公司与开滦集团拟分别代表其本身及其所属企业包括控股子公司再次续签有效期三年的《综合服务合同》,现提请审议。

根据公司生产经营需要,开滦集团向公司提供包括但不限于:火工品(火药、雷管)、钢材、设备、坑木、材料、配件、加工修理、供电、厂区服务(安保、绿化、食堂、宿舍等)、铁路运输、通讯、通勤、安全检测、房屋租赁等各项服务。公司向开滦集团提供包括但不限于:社区用煤、废旧物资等各项服务。本次续签的《综合服务合同》约定,服务费通过银行转账方式按月结算。服务费的计收按照下述顺序及标准执行:

一、实行政府定价的交易事项,直接适用政府定价;

二、实行政府指导价的交易事项,在政府指导价的范围内合理确定交易价格;

三、除实行政府定价或政府指导价外,交易事项有可比的独立第三方的市场价格或收费标准的,优先参考该价格或标准确定交易价格;

四、关联事项无可比的独立第三方市场价格的,交易定价参考关联方与独立于关联方的第三方发生非关联交易价格确定;

五、既无独立第三方的市场价格,也无独立的非关联交易价格可供参考的,以合理的构成价格作为定价的依据,构成价格为合理成本费用加合理利润。

此议案事前已征得独立董事的认可,并经公司第五届董事会第二次会议审议通过,现提请公司 2014 年度股东大会审议批准。

附件:综合服务合同(续签稿)

开滦能源化工股份有限公司董事会

二○一五年三月二十六日

第 162 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

附件:

开滦(集团)有限责任公司

与

开滦能源化工股份有限公司

综 合 服 务 合 同

(续签稿)

二○一五年

第 1 条 合同当事人

1.1 甲 方: 开滦(集团)有限责任公司

法定地址: 河北省唐山市新华东道 70 号

1.2 乙 方: 开滦能源化工股份有限公司

法定地址: 河北省唐山市新华东道 70 号东楼

第 2 条 本合同之目的

2.1 甲方为我国集原煤开采、洗选加工、煤炭生产与销售、储运以及热电生产、销售为一体的大型煤炭企业,是煤炭行业工业总产值较高、产量较高的大型国有控股公司;甲方作为主发起人以其所属范各庄矿业分公司、吕家坨矿业分公司原煤开采、加工洗选、煤炭产品销售及与之相关的辅助生产系统的生产经营性资产、业务和人员投入乙方,以发起方式设立乙方;甲方保留其余生活后勤、多种经营等资产;乙方为经依法批准公开发行股票并在上海证券交易所上市的上市公司,甲方为乙方最大及控股股东。

2.2 分别归属甲方及其所属企业包括甲方控股子公司和乙方及其所属企业包括乙方控股子公司,经过在原企业内部长期合作,已在人员、技术、生产和物资供应及其他方面形成密切、良好且对于双方获得良好经济效益及社会效益均有必要之合作关系。故为了使甲方及其所属企业包括甲方控股子公司和乙方及其所属企业包括乙方控股子公司的生产经营都能顺利进行,并保证甲方及其所属企业包括甲方控股子公司和乙方及其所属企业包括乙方控股子公司仍能享受必需的综合服务,甲方及其所属企业包括甲方控股子公司和乙方及其所属企业包括乙方控股子公司同意根据本合同所规定的条款及条件相互提供综合服务。

甲乙双方分别代表其本身及其相互提供服务的所属企业包括控股子公司签署本合同,并保证其本身及其所属企业包括控股子公司遵守本合同所规定的条款和条件相互提供服务。

第 3 条 相互服务之原则

第 163 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

3.1 甲乙双方相互提供服务,应以合法及不侵害双方及其他股东权益以及甲方所经营之业务与乙方所经营之业务无竞争为前提和原则。

3.2 在同任何第三方价格、服务质量、付款方式等相同的同等条件下,甲乙双方均应优先与对方交易。

3.3 甲乙双方之任何一方向对方提供服务或要求对方提供服务之条件均不应逊于该方同任何第三方交易的条件。

第 4 条 甲方向乙方提供之服务(以下简称“甲方服务”)

4.1 甲方保证在合同有效期内按照本合同规定的条件向乙方提供包括但不限于:火工品(火药、雷管)、钢材、设备、坑木、材料、配件、加工修理、供电、厂区服务(安保、绿化、食堂、宿舍等)、铁路运输、通讯、通勤、安全检测、房屋租赁等各项服务。

4.2 甲乙双方应协商确定每一年度上述 4.1 条规定的各项服务。

第 5 条 乙方向甲方提供之服务(以下简称“乙方服务”)

5.1 乙方保证在本合同有效期内按照本合同规定的条件向甲方提供包括但不限于:社区用煤、废旧物资等各项服务。

5.2 甲乙双方应协商确定每一年度上述 5.1 条规定的各项服务。

第 6 条 服务费及其支付方式

甲乙双方均承诺:就对方按本合同提供之服务按月结算。

服务费的支付通过银行转账方式。

第 7 条 服务费的计算标准

7.1 本合同项下之服务,无论是甲方服务还是乙方服务,其服务费将根据提供服务时的国家政策及市场行情而定,服务费的计收均依下述顺序及标准:

(1)实行政府定价的交易事项,直接适用政府定价;

(2)实行政府指导价的交易事项,在政府指导价的范围内合理确定交易价格;

(3)除实行政府定价或政府指导价外,交易事项有可比的独立第三方的市场价格或收费标准的,优先参考该价格或标准确定交易价格;

(4)关联事项无可比的独立第三方市场价格的,交易定价参考关联方与独立于关联方的第三方发生非关联交易价格确定;

(5)既无独立第三方的市场价格,也无独立的非关联交易价格可供参考的,以合理的构成价格作为定价的依据,构成价格为合理成本费用加合理利润。

7.2 按 7.1 条第(3)项、第(4)项或者第(5)项确定关联交易价格时,采用下列定价方法:

(1)可比非受控价格法,以非关联方之间进行的与关联交易相同或类似业务活动所收取的价格定价;

(2)成本加成法,以关联交易发生的合理成本加上可比非关联交易的毛利定价;

(3)再销售价格法,以关联方购进商品再销售给非关联方的价格减去可比非关联交易毛利后的金额作为关联方购进商品的公平成交价格。

7.3 甲乙双方同意,本合同项下之服务,无论是甲方服务还是乙方服务,根据上述服务费计收顺序和标准,其具体的服务费按下列价格核算:

火药、雷管等专供民用爆破器材产品采用政府定价方式,按照国家发展和改

第 164 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997革委员会的规定价格核算;钢材、坑木、设备制造、配件按照可比非受控价格法计算;中修、大修和加工价格采用成本加成法,按照国家颁布的有关定额计算实际修理、加工设备所需的工、料计算;安全检测检验、房屋租赁采用成本加成法核算,厂区服务采用成本加成法,依据前三年实际发生费用测算,费用包括人员工资、工资定比率、材料费、电力支出及其他费用;供电价格采用政府定价方式,按照国务院和河北省发展和改革委员会的规定确定价格;铁路专用线采用政府定价方式,按照铁道部《关于调整部分客货运杂费费率和公布铁路煤炭抑尘运输及费目费率的通知》确定价格;通讯信息服务费采用政府定价方式,按照国务院和河北省信息产业主管部门和物价主管部门的规定确定价格;职工通勤、煤炭产品及废旧物资采用可比非受控价格法核算。上述未列出的其他服务均按照 7.1 条和7.2 条规定的服务费的计算标准进行计价核算。

第 8 条 服务费计收标准的调整

在执行第 7 条过程中,如有以下情形,则按以下情形调整:

(1)国家取消了对某一服务项目的价格管制,则应自国家定价取消之日起适用第 7.2 条的定价方法;

(2)国家定价调整的,则应自国家定价调整实施之日起,执行调整后的国家定价;

(3)原无国家定价,后国家制定了某一服务项目的国家定价,则应自国家定价颁布实行之日起执行国家定价;

(4)如对双方或任何一方适用的法律法规或规范性文件对本合同所述某项服务的价格有强制性要求的,双方应协商确定如何适用该强制性要求。

第 9 条 额外服务

9.1 本合同一方要求另一方提供本合同所列服务项目之外的任何其他服务,如另一方能够提供此项服务或通过合理努力能够提供此项服务,应予提供。

9.2 如果本合同任何一方需要本合同所列服务项目之外的其他服务,而另一方能够提供此项服务或通过合理努力能够提供此项服务,则该方应依本合同第 3条之原则优先与对方交易。

9.3 任何额外服务的提供,双方都应依本合同第 3 条规定的原则通过协商具体确定提供该项服务的具体条件,并由双方(其本身或其提供和接受服务的所属企业包括控股子公司)签署书面合同。

第 10 条 某项服务的终止

10.1 除非本合同 10.2 款另有规定,任何一方能够以优惠于甲乙双方交易之条件从第三方取得本合同所有附表所载明的任何服务,该方可以书面通知的形式终止该项服务。但该方终止某项服务的书面通知,必须在合理期限内提前送达另一方;否则,除非另一方同意,在该终止通知的合理期限到达之前,该项服务不得终止。

10.2 某项服务依前款作出的终止,将不影响本合同其他条款的执行。

第 11 条 甲方服务和乙方服务

在本合同项下,甲乙双方向对方提供服务的项目可以由实施单位和接受单位就服务的内容、数量、计量与付款及其他相关规定签署书面协议。

第 12 条 服务内容或/和服务条件的调整

第 165 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

12.1 本合同任何一方可根据自身需要、市场情况的变化或其他合理原因,向另一方提出调整本合同 4.1 条和 5.1 条某一或若干服务项目、服务条件的请求。

12.2 调整服务内容、服务条件的请求应采用书面形式。

12.3 本合同双方如就服务内容或/和服务条件的调整达成一致意见,应签署书面文件作为本合同的补充合同 。未经双方达成书面的补充合同,任何一方都不得擅自调整服务内容或/和服务条件。

12.4 依照本条作出的调整服务内容或/和服务条件的补充合同的任何条款不得与本合同其他条款相冲突,亦不得影响本合同其他条款的执行。

第 13 条 保证

甲乙双方就依照本合同向对方提供服务事宜,均作出以下保证:

(1)以不逊于向任何第三方提供同类服务的条件向对方提供服务;

(2)始终保有足够数量和适当资格或技能的员工为对方提供服务;

(3)在价格、服务质量等相同的条件下,优先于任何第三方安排为对方提供服务或/和提供额外服务;

(4)使从事为对方提供服务的部门及其员工获得足够清楚、详细的指示,确保及时按本合同及对方任何合理的要求为对方提供符合标准的服务;并保证在提供服务过程中不会有任何致使对方遭受直接或/和间接损害或/和损失(包括但不限于经济损失)的行为或遗漏。

第 14 条 合同期限

除非出现本合同第 19 条规定的情形,本合同的有效期为三年,自本合同生效之日起计算。

第 15 条 合同期限的延长

合同任何一方均有权在上述有效期限届满不少于 30 天前,以书面形式向对方提出变更本合同的请求。如双方均未在上述期限内提出变更本合同的要求,则本合同有效期自上述有效期限届满之日起自动延长三年,以此类推,只要双方在任一三年有效期届满不少于 30 天前均未提出变更本合同的要求,则本合同按照三年一个有效期的约定持续有效。但乙方应当根据上市公司根据中国证监会和上海证券交易所的相关规定,履行相关决策程序和披露义务。

第 16 条 质量要求、技术标准、对质量负责的条件和期限

16.1 甲乙双方保证提供的服务在所有方面符合本合同项下双方所规定的质量要求和特别说明。

16.2 甲乙双方提供的服务须按规定由对方进行验收,技术保证依双方认可的国际标准、国家标准或上述特别说明和要求或使用手册中的标准执行。

16.3 自任何一方接受上述服务后,在双方约定的异议期限内,任何一方对对方提供的服务因对方的原因使得质量不符合要求的,对方应实行包修、包退、包换、包赔,法律、法规规定的对方对其提供的服务质量负责的期限超过上述约定的异议期限时,依照法律、法规的规定,双方也可依照提供的服务的实际情况约定对方应负的更长的质量责任期限。

第 17 条 提供服务的地点与方式

17.1 甲乙双方应依照双方合同规定的时间向对方提供服务;有明确规定的提供服务的地点的,应按规定在指定地点提供服务。

第 166 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

17.2 甲乙双方依照本合同规定的要求,可以分批、分期向对方提供服务。

17.3 甲乙双方应负责以对方要求的方式提供服务;相应的费用由接受服务的对方承担。

第 18 条 验收标准、方法及提出异议期限

任何一方在接受对方提供的服务后,如果发现对方提供的服务与本合同之规定不符,该方应向对方提出书面异议;对方应在接到该异议后七日内进行检验,如经检验发现该异议成立,则同意对被提出异议的服务进行替换或补救,或履行本合同项下其应履行的义务;如果对方在接到该异议七日内未作出答复或未进行检验的,视为该方接受所提出之书面异议。

第 19 条 本合同的终止

本合同可因下列原因终止:

(1)本合同期限届满且双方未就合同变更达成一致;

(2)由于客观情势发生重大变化,在本合同期限未届满前双方达成终止本合同的协议;

(3)本合同任何一方歇业,无法继续履行本合同;

(4)本合同任何一方因严重违反中国法律、法规而被中国有管辖权的法院或有关的国家机关查封、责令关闭,丧失继续履行本合同的能力;

(5)本合同任何一方被中国法院宣告破产;

(6)本合同任何一方因不可抗力丧失继续履行本合同的能力。

第 20 条 本合同终止后的责任

20.1 本合同任何一方因第 19 条之第(3)、(4)款规定之原因无法继续履行本合同或丧失继续履行本合同能力的,另一方有权就由此使其遭受的损害和损失请求赔偿。

20.2 本合同任何一方出现第 19 条第(5)款规定的情形,另一方有权按中国法律规定的破产程序主张其债权。

第 21 条 违约责任

21.1 合同生效后,双方必须恪守。如违反本合同,违约一方必须赔偿因其违约行为给另一方造成的所有经济损失。

21.2 本合同任何一方如因不可抗力原因根本丧失履行本合同能力的,可以免除履行本合同的责任。

21.3 本合同任何一方如遇不可抗力事件,应根据第 22.2 款的规定通知对方;如因疏忽未通知或迟延通知给对方造成额外损失的,应对该额外损失负赔偿责任。

21.4 如不可抗力事件消除后,能够继续履行合同的,不得以任何理由拒绝或迟延本合同的继续履行,否则应承担违约责任。

第 22 条 不可抗力

22.1 本合同所指“不可抗力”是指地震、风暴、严重水灾或其他自然灾害、瘟疫、战争、敌对行为、公共骚乱、公共敌人的行为、政府或公共机关禁止、劳资纠纷等任何一方无法预见、无法控制和避免的事件。

22.2 发生上述不可抗力事件而导致本合同无法全部或部分履行时,受妨碍一方应在该等不可抗力事件发生后的 15 日内以书面形式通知另一方;并应在 30日内提供事件的详细情况和由有关部门签署的证明及解释不能或不能完全履行本

第 167 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997合同规定义务的书面说明。

22.3 合同一方不能要求对方对因不可抗力事件而不履行或不完全履行本合同导致的本方的损失承担责任。但遭受不可抗力事件的一方应采取适当的积极措施以减轻、消除不可抗力事件的影响。

22.4 合同任何一方遭受不可抗力事件后,双方应根据不可抗力事件对本合同履行的影响程度协商确定是否修改、中止或终止本合同。若发生的不可抗力事件导致任何一方不能履行其全部或部分的契约性义务,该等义务应在不可抗力事件存在时暂停,而义务的履行期应自动按暂停期顺延而不加以处罚。

第 23 条 争议的解决

本合同的双方在执行和解释本合同时如有争议,应通过友好协商的办法予以解决。协商不能解决的,任何一方有权向有管辖权的人民法院提起诉讼。

第 24 条 附则

24.1 本合同项下的条款和条件构成甲、乙双方完整和有约束力的义务;未征得另一方的同意,任何一方均不得对本合同的规定、条款进行修改、扩充或解除。

24.2 未征得另一方同意,本合同不得转让。

24.3 本合同未尽事宜,由双方另行协商,可以签订补充协议作为本合同不可分割的部分,本合同未修改、补充部分仍然有效。

24.4 本合同经甲方与乙方签署后自乙方之股东大会批准之日起生效。

24.5 本合同以中文作成,合同一式四份,甲乙双方各执两份,具有同等的法律效力。

第 25 条 释义

除非本合同上下文中另有规定,下述词句在本合同内有以下的含义:

[中国] 中华人民共和国;

[年度] 公历每年一月一日起至十二月三十一日止的年度;

[甲方服务] 甲方(其本身及其所属企业包括控股子公司)根据本合同条款规定向乙方(其本身及其所属企业包括控股子公司)提供的服务;

[乙方服务] 乙方(其本身及其所属企业包括控股子公司)根据本合同条款规定向甲方(其本身及其所属企业包括控股子公司)提供的服务;

[政府定价] 中国政府物价管理部门或其他部委或省、市政府物价管理部门就某一服务制定的且不时修订的、在中国范围内或在特定的行政区划内统一适用的价格;

[本合同] 包括本合同及本合同的所有附件。

甲方:开滦(集团)有限责任公司 乙方:开滦能源化工股份有限公司

法定代表人 法定代表人

或授权代表: 或授权代表:

年 月 日 年 月 日

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证券简称:开滦股份 证券代码:600997议案九

开滦能源化工股份有限公司

关于预计 2015 年度日常关联交易的议案各位股东及股东代表:

因受地理环境、历史渊源等客观因素的影响,开滦能源化工股份有限公司(以下简称“公司”)及子公司与控股股东开滦(集团)有限责任公司(以下简称“开滦集团”)及下属公司之间在生产、生活服务等方面存在着若干日常关联交易。根据上海证券交易所《股票上市规则》(2014 年修订)、《关联交易实施指引》和公司的《公司章程》、《关联交易决策制度》的相关规定,公司预计了 2015 年度拟发生的日常关联交易。

一、预计 2015 年日常关联交易的基本情况

单位:万元

关联交 按产品或劳 占 2015 年 2014 年发生

2015 年预计关联交易

易 务等进一步 关 联 人 同类交易 的关联交易

金额

类别 划分 的比例 金额

开滦(集团)有限责任公司 212,540

唐山开滦林西矿业有限公

煤炭产品 司

7,820

秦皇岛滦兴煤业管理有限

507

公司

开滦(集团)有限责任公司 3,540

钢材、坑木 河北省国和投资集团有限

1,000

公司

上海开滦贸易公司

开滦吕家坨矿劳动服务公

司

开滦范各庄矿劳动服务公

司

唐山开滦清源水处理有限

采购商 材料、配件 责任公司 890

247,007 18.04% 134,252品

开滦(集团)有限责任公司

唐山开滦广汇设备制造有

限公司

唐山开滦铁拓重型机械制

造有限责任公司

唐山开滦铁拓重型机械制

造有限责任公司

中滦科技有限公司

设备 6,510

唐山开滦广汇设备制造有

限公司

上海开滦贸易公司

开滦(集团)有限责任公司

电力 唐山开滦热电有限责任公 14,200

司

开滦(集团)有限责任公司销售货

煤炭产品 开滦范各庄矿劳动服务公 18,891 20,676 7.13% 16,652物

司

第 169 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

唐山开滦热电有限责任公

司

唐山开滦铁拓重型机械制

造有限责任公司

开滦(集团)有限责任公司

废旧物资 开滦范各庄矿劳动服务公 1,785

司

开滦集团财务有限责任公

存款

司

300,000

开滦集团财务有限责任公

存款利息

司

开滦集团财务有限责任公

存贷款 贷款 141,000 449,580 64.48% 274,605

司

开滦集团财务有限责任公

贷款利息 8,460

司

委托贷款手 开滦集团财务有限责任公

120

续费 司

职工通勤费 开滦(集团)有限责任公司 198

通讯信息费 开滦(集团)有限责任公司 149

唐山开滦建设(集团)有限

责任公司

唐山开滦大方电热工程有

限责任公司

唐山开滦铁拓重型机械制

加工修理 2,814

造有限责任公司

开滦吕家坨矿劳动服务公

司

开滦范各庄矿劳动服务公

司

开滦集团国际物流有限责

铁路专用线 863

任公司综合服

开滦(集团)有限责任公司 21,260 49.16% 6,003务

开滦吕家坨矿劳动服务公

厂区服务 司 2,827

开滦范各庄矿劳动服务公

司

唐山冀东矿业安全检测检

检测检验费 328

验有限公司

房屋租赁 开滦(集团)有限责任公司 119

港杂费 开滦(集团)有限责任公司 492

运费 开滦(集团)有限责任公司 12,888

职工体检费 开滦(集团)有限责任公司 460

开滦(集团)有限责任公司

职工休养费 唐山开滦大酒店旅行社有 122

限责任公司

唐山开滦建设(集团)有限

工程施 责任公司

工程项目 17,866 17,866 33.47% 7,826工

开滦(集团)有限责任公司

二、关联方介绍和履约能力分析

(一)关联方介绍

1.开滦(集团)有限责任公司

住 所:河北省唐山市新华东道 70 号

法定代表人:张文学

注册资本:1,149,306.9504 万人民币

第 170 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

经营范围:商品和技术的进出口业务;自有房屋、设备租赁;煤炭开采相关技术咨询服务;煤炭及制品销售;家用电器、润滑油(不含危险化学品)、医疗器械(需取得医疗器械经营许可证的除外)的批发、零售;场地租赁。以下限分公司经营:煤炭开采、洗选加工、煤质化验;矿井水开发;报纸出版、广告、有线电视;园林绿化、农作物林木种植、花卉苗木种植销售及咨询服务;铸造锻造、铆焊加工、木材加工;生产销售:煤炭及制品、焦炭、煤化工产品、橡塑制品、金属制品、塑钢制品、陶瓷制品、化工产品、爆破线、电线、电缆、建筑及装饰材料、水暖制品、氧气、氮气。批发零售:金属材料、铁矿石、铁精粉、钢材、有色金属、木材、五金交电、仪器仪表、通讯器材、汽货车配件、机货车配件、铁路器材,锅炉、配件及辅机、安全仪器及配件、纺织服装及日用品、烟酒、食品、饮料、文体用品、办公用品、工艺美术品、农副产品、物资经销、废旧物资回收加工;机(电)械设备及配件的制造、销售、安装、修理;单体柱修理、锅炉安装修理、电梯维修;计算机销售修理、软件开发及相关技术服务、网络工程安装服务;线路管路安装;物流服务、货运代理、铁路运输、道路运输、装卸搬运及其他运输服务、仓储;计量检定;检验充装氧气氮气的无缝气瓶;LED 发光电子产品生产;住宿、餐饮;居民服务、浴池、清洗服务、电话安装、供水、供气、供热;普通货运,货运站场经营<装卸>,货运代办,危险货物运输(第 3 类),货运站(场)经营(装卸)。(以上业务需审批的凭许可证在有效期内经营)。

2. 唐山开滦林西矿业有限公司

住 所:唐山古冶区林西矿内

法定代表人:卢宝祥

注册资本:18,930.0 万人民币

经营范围:煤炭开采(期限至 2021 年 01 月 08 日),洗选加工、煤矸石加工;矿井水利用;机械零部件加工;煤矿机电设备制造、修理;综采支架、拱型支架、液压单体柱修理;货物装卸;机械设备及房屋租赁;普通机械、机械零部件、液力偶合器制造;普通货运(有效期至 2018 年 1 月 26 日)

3.秦皇岛滦兴煤业管理有限公司

住 所:秦皇岛市海港区汇宾饭店七楼

法定代表人:孙广春

注册资本:1,000.0 万人民币

经营范围:对煤矿业的投资;企业管理;采矿技术咨询;煤炭、焦炭、金属材料、铁矿石、铁粉、矿山专用设备、五金产品、仪器仪表、其他机械设备及配件的销售;仓储服务;陆路货运代理**(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

4.河北省国和投资集团有限公司

住 所:石家庄市自强路 37 号

法定代表人:杨永君

注册资本:20,000.0 万人民币

经营范围:对汽车相关行业的投资及投资资产管理;货物和技术进出口(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外);化工产品(危险品、易燃易爆品、监控品、医用品、易制毒品等法律、法规规定需经审批的除外)、建筑材料、

第 171 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997矿产品(国家规定需经审批的除外)、钢材、铁精粉、生铁、焦炭、机械设备、汽车(不含九座以下乘用车)、汽车零配件、汽车饰品、家用电器、粮食、办公用品的销售;房屋租赁;汽车技术咨询服务;广告设计、货物仓储(国家规定需经审批的除外);以下限分支机构在许可证有效期内经营:批发兼零售预包装食品。(以上依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

5.上海开滦贸易公司

住 所:漕溪路 251 弄 3 号

法定代表人:苗雨成

注册资本:50.0 万人民币

经营范围:煤炭、矿产品(除专控)、矾土、普通机械及配件、电器机械及器材、塑料原料及制品(除危险品)、橡胶原料及制品(除危险品)、汽车零部件、金属材料、木材及制品、建筑材料、百货、五金交电、针纺织品、工艺美术品(除金银),从事货物及技术的进出口业务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】

6.开滦吕家坨矿劳动服务公司

住 所:开滦吕家坨矿风井楼东原托儿所院内

法定代表人:赵世强

注册资本:502.0 万人民币

经营范围:罐底残煤回收、矸石煤加工、铸件制造、矿通用电器机械修理,金属喷涂;制造:皮带运输机、0.5 至3吨矿车、风动潜水泵、锚杆、托滚、滚筒、非标准零部件加工及锻件、平板车、材料车、道岔、电缆沟、道夹板、法兰盘、金属网、塑编网、金属顶梁、室内保洁;水泥砖、水泥沟盖板制造、矿用设备配件、经销煤炭、煤炭制品、劈柴、普通货运(道路运输经营许可证有效期至 2016年 10 月 13 日)、矿内装卸、劳务出工(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

7.开滦范各庄矿劳动服务公司

住 所:古冶区南范各庄工业广场一号小区

法定代表人:李刚

注册资本:658.0 万人民币

经营范围:制造、加工、代销:金属丝绳及其制品、机械零部件制造、安装、修理;低压电器、矿用调度通讯设备、矿用车辆制造、修理、煤矿支护用品制造、修理;矸石煤、残煤收回加工(煤炭经营许可证有效期至 2016 年 5 月 26 日);金属钢窗、针织布、服装;劳务出工;塑料丝及编织制品、塑料机械配件、注塑圈、一般货物装卸(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

8.唐山开滦清源水处理有限责任公司

住 所:唐山古冶区林西林西道

法定代表人:于占生

注册资本:98.86 万人民币

经营范围:水处理剂生产(限开滦内部)(涉及行政许可项目除外)、销售;专用化学产品(危险化学品及法律、法规禁止和限制的项目除外)批发、零售;粉煤灰制品生产、批发、零售;水暖件加工;铸造钢球、合金铸磨球;水处理设

第 172 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997备及配件批发、零售;硫酸、盐酸、腐蚀品:次氯酸钠溶液、氢氧化钠溶液、水合肼:脱硫剂的生产销售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

9.唐山开滦广汇设备制造有限公司

住 所:唐山开平区荆各庄矿内

法定代表人:张志

注册资本:1,109.2866 万人民币

经营范围:煤矿机械设备、金属包装容器、建筑用金属制品、黄油枪、矿山工业自动控制系统装置制造(国家特殊规定的项目除外)、修理;铸件;通用零部件加工;电缆、电气机械、仪器仪表维修;五金、润滑油、通信设备及配件、建筑材料、汽车配件、钢材、陶瓷制品、办公机械、家用电器、日用品、针织品、纺织品批发、零售;矿用锚索、锚杆生产、销售;家政服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)*

10.唐山开滦铁拓重型机械制造有限责任公司

住 所:唐山古冶区林西机厂道 1 号

法定代表人:李友谊

注册资本:1,2150.0 万人民币

经营范围:煤矿机械专用设备及配件制造、修理;冶金专用设备、建筑工程机械及配件制造;煤矿专用型钢生产(限开滦系统自用);变压器修理;电机、电工器具制造、修理;汽车配件、润滑油销售;机械设备及房屋租赁;钢材、水泥、铁精粉、有色金属矿产品销售;(以上涉及行政许可项目除外);以下限分支经营:普通货运;货物进出口销售(凭许可证经营)、建材(木材、石灰除外)、日用百货、电线、电缆、橡胶制品、金属制品、陶瓷制品、水泥制品、通讯器材、铜、五金交电、仪器仪表、纺织服装、办公用品批发零售;带式输送机、刮板输送机制造、修理**

11.中滦科技有限公司

住 所:唐山开平区越河镇东刘屯村东

法定代表人:刘向昕

注册资本:10,000.0 万人民币

经营范围:计算机应用软件开发;工业软件开发及经营;信息系统集成服务;信息技术咨询服务;工业自动化控制系统装置、矿山机械、通信系统设备、冶金专用设备制造、销售(以上范围国家法律法规禁止和限制的项目除外);电子工程施工、电信工程施工、建筑智能化工程施工(以上三项取得资质后凭资质经营);计算机、计算机软件及辅助设备、电子产品、五金、交电批发、零售***(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

12.唐山开滦热电有限责任公司

住 所:唐山古冶区唐家庄

法定代表人:赵晓平

注册资本:22,975.0 万人民币

经营范围:火力发电、火力发电余热供应、炉渣销售、普通货运(期限至 2016年 5 月 30 日)、开滦矿区供电、设备租赁;普通设备维修;企业管理咨询服务;

第 173 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997粉煤灰销售、建材销售、耐火材料批发零售;清洁服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

13.开滦集团财务有限责任公司

住 所:唐山路南区新华东道 70 号

法定代表人:张文学

注册资本:100,000.0 万人民币

经营范围:对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务;协助成员单位实现交易款项的收付;经批准的保险代理业务;对成员单位提供担保;办理成员单位之间的委托贷款;对成员单位办理票据承兑和贴现;办理成员单位之间的内部转账结算及相应结算、清算方案设计;吸收成员单位的存款;对成员单位办理贷款及融资租赁;从事同业拆借(凭《金融许可证》和中国银行业监督管理委员会的批复经营)***

14.唐山开滦建设(集团)有限责任公司

住 所:唐山路南区增盛东街 3 号

法定代表人:王政斌

注册资本:10,000.0 万人民币

经营范围:矿山工程施工总承包壹级;房屋建筑工程施工总承包壹级;机电安装工程施工总承包壹级;送变电工程专业承包贰级;钢结构工程专业承包壹级;建筑装修装饰工程专业承包壹级;起重设备安装工程专业承包贰级;市政公用工程施工总承包叁级;消防设施工程专业承包贰级;地基与基础工程专业承包贰级;特种专业工程专业承包(限岩土冻结工程);固体矿产勘查甲级(至 2018 年 4 月 21日);地质钻探甲级;水文地质、工程地质、环境地质调查:丙级,地球物理勘查:丙级(有效期至 2019 年 01 月 02 日);电力设施业务四级承装、承修、承试(有效期至 2019 年 8 月 12 日);地质灾害治理工程乙级勘查、地质灾害治理工程丙级设计、地质灾害治理工程丙级施工;锅炉安装(期限至 2015 年 12 月 21 日)、维修(期限至 2015 年 9 月 23 日);起重机械安装、改造、维修(期限至 2016 年 1月 14 日);电梯安装、改造、维修(期限至 2015 年 5 月 22 日);压力管道安装(期限至 2017 年 12 月 30 日);普通货运(期限至 2015 年 01 月 24 日);以下限分支经营:建筑外窗制作、安装;建筑材料销售;建筑工程机械租赁、销售;机加工、铆焊加工、机床及电机电气修理;润滑油冷加工;制冷设备安装修理;建筑材料试验;钢材、橡胶制品、五金交电、化工产品(不含危险品)批发、零售;钻探机具加工维修;机械零部件加工销售;仪器仪表;房屋租赁;住宿、餐饮服务 ****

15.唐山开滦大方电热工程有限责任公司

住 所:唐山古冶区林西

法定代表人:段贵明

注册资本:200.55 万人民币

经营范围:锅炉维修(1 级)(期限至 2018 年 6 月 24 日);设备清洗、五金、交电、化工产品(危险品及化肥、农药、农用薄膜除外)、钢材、轴承、保温材料销售;压力管道安装(GB2,GC3)(期限至 2017 年 12 月 30 日);润滑油、建材(木材、石灰除外)、袋装粉煤灰销售;通用及电气机械设备修理;设备租赁****

第 174 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

16.开滦集团国际物流有限责任公司

住 所:唐山路南区新华东道 70 号

法定代表人:张文

注册资本:116,982.0 万人民币

经营范围:普通货运、货运站(场)经营(货运代办、仓储服务)(至 2014 年 8月 26 日);煤炭批发(至 2016 年 05 月 26 日);国内船舶代理和货物运输代理业务;焦炭、橡胶及塑料制品、金属制品、陶瓷制品、电线电缆、铁矿石、铁精粉、钢材及其压延产品、五金、交电、仪器仪表、通讯终端设备、通用及专用设备、汽车配件、铁路机车配件、化肥、针纺织品、服装、鞋帽、日用品、文具用品、体育用品、水泥、工艺美术品(除文物)、铜材、铝材、专用化学产品(许可项目除外)批发零售;设备租赁;货物的进出口业务(国家法律行政法规禁止的项目除外,国家法律行政法规限制的项目取得许可后方可经营)以下限分公司经营:地方铁路运输,铁路货车、机车中修(限开滦系统内部、仅限修理非防爆部分);京唐港货物装卸、仓储经营;生产性废旧金属回收***

17.唐山冀东矿业安全检测检验有限公司

住 所:唐山路南区新华道 70 号

法定代表人:高焕民

注册资本:390.0 万人民币

经营范围:矿山安全仪器仪表、矿山机电设备、矿井粉尘及矿山理化检测检验(乙级至 2014 年 12 月 30 日)*批发

18.唐山开滦大酒店旅行社有限责任公司

住 所:唐山路南区新华西道 76 号

法定代表人:鲍荔

注册资本:30.0 万人民币

经营范围:国内旅游、入境旅游业务;旅游咨询服务***

上述关联方除开滦集团是本公司的控股股东之外,其余均为开滦集团控制的子公司,公司与上述关联方之间的交易构成了关联交易。

(二)履约能力分析

截止 2014 年 12 月 31 日,开滦集团未经审计的总资产为 7,415,260.47 万元,

净资产为 2,192,815.69 万元,2014 年度未经审计的营业收入 10,060,439.69 万

元,利润总额为-299,591.88 万元。开滦集团目前生产经营情况一切正常,有较

强的履约能力。

上述开滦集团下属公司目前均依法存续且生产经营正常,其经济效益和财务状况良好,不会给交易双方的生产经营带来风险。

三、定价政策和定价依据

双方本着公平、公正、等价有偿的原则签署了一系列关联交易协议,具体定价依据如下:

(一)交易事项实行政府定价的,可以直接适用该价格;

(二)交易事项实行政府指导价的,可以在政府指导价的范围内合理确定交易价格;

(三)除实行政府定价或政府指导价外,交易事项有可比的独立第三方的市场

第 175 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997价格或收费标准的,可以优先参考该价格或标准确定交易价格;

(四)关联事项无可比的独立第三方市场价格的,交易定价可以参考关联方与独立于关联方的第三方发生非关联交易价格确定。

(五)既无独立第三方的市场价格,也无独立的非关联交易价格可供参考的,可以合理的构成价格作为定价的依据,构成价格为合理成本费用加合理利润。

四、关联交易的主要内容

(一)综合服务

公司与开滦集团续签的《综合服务合同》规定,根据公司生产经营需要,开滦集团向公司提供包括但不限于:火工品(火药、雷管)、钢材、设备、坑木、材料、配件、加工修理、供电、厂区服务(安保、绿化、食堂、宿舍等)、铁路运输、通讯、通勤、安全检测、房屋租赁等各项服务。公司向开滦集团提供包括但不限于:社区用煤、废旧物资等各项服务。

(二)煤炭买卖关联交易

根据公司与唐山开滦热电有限责任公司(以下简称“开滦热电”)、唐山开滦铁拓重型机械制造有限责任公司(以下简称“开滦铁拓”) 和开滦(集团)有限责任公司范吕社区服务中心 (以下简称“范吕社区”)、开滦范各庄矿劳动服务公司分别签署了 2015 年煤炭买卖(购销)合同。公司 2015 年拟向开滦热电供应洗末 29 万吨,向开滦铁拓供应洗末 0.5 万吨,向范吕社区供应洗末和洗块 4.33 万吨,供应价格 288.18 元/吨(含税),如遇市场价格调整,经协商后另行签订价格补充协议。向开滦范各庄矿劳动服务公司供应混煤泥 30 万吨,供应价格 65 元/吨(含税),如遇市场价格调整,经协商后另行签订价格补充协议。每月月末买方结清当月全额煤款。上述煤炭买卖(购销)合同总金额预计为 18,891 万元。

公司子公司唐山中润煤化工有限公司(以下简称“唐山中润”)与开滦(集团)有限责任公司煤炭运销经营部、开滦(集团)有限责任公司港口储运分公司、唐山开滦林西矿业有限公司和开滦(集团)有限责任公司蔚州销售分公司分别签署了 2015 年煤炭买卖(购销)合同。2015 年,唐山中润拟向开滦(集团)有限责任公司煤炭运销经营部采购焦煤和 1/3 焦煤共计 69 万吨,向开滦(集团)有限责任公司港口储运分公司采购焦煤 20 万吨,向唐山开滦林西矿业有限公司采购焦煤 10万吨,向开滦(集团)有限责任公司蔚州销售分公司采购动力煤 25 万吨。价格按照 12 级焦煤 830 元/吨、15 级焦煤 782 元/吨、1/3 焦煤 760 元/吨、动力煤 240元/吨(均含税)执行,如遇市场价格调整,另行签订补充协议。当期货款月结月清。上述 2015 年煤炭买卖(购销)合同总金额预计为 86,010 万元。

公司子公司迁安中化煤化工有限责任公司(以下简称“迁安中化”)与开滦(集团)限责任公司、开滦(集团)有限责任公司煤炭运销经营部、开滦(集团)有限责任公司港口储运分公司分别签署了 2015 年煤炭买卖(购销)合同。2015 年,迁安中化拟向开滦(集团)有限责任公司采购焦煤和 1/3 焦煤共计 94 万吨,向开滦(集团)有限责任公司煤炭运销经营部采购焦煤和 1/3 焦煤 67 万吨,向开滦(集团)有限责任公司港口储运分公司采购焦煤 12 万吨。价格随行就市,当期货款月结月清。上述 2015 年煤炭买卖(购销)合同总金额预计为 122,812 万元。

公司子公司唐山中浩化工有限公司(以下简称“唐山中浩”)与开滦(集团)有限责任公司签署了 2015 年煤炭买卖(购销)合同。2015 年唐山中浩拟向开滦(集

第 176 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997团)有限责任公司采购原煤 45 万吨。交货前购方以现汇方式预付全额货款,款到发货。上述煤炭买卖(购销)合同总金额预计为 11,538 万元。

公司子公司承德中滦煤化工有限公司(以下简称“承德中滦”)与秦皇岛滦兴煤业管理有限公司签署了 2015 年煤炭买卖(购销)合同。2015 年承德中滦拟向秦皇岛滦兴煤业管理有限公司采购主焦煤 0.6 万吨。货到后,购方以承兑方式付全额货款。上述煤炭买卖(购销)合同总金额预计为 507 万元。

(三)金融服务协议

根据公司与开滦集团财务有限责任公司(以下简称“财务公司”)签署的《金融服务协议》,公司在财务公司存款余额每日最高不超过 30 亿元人民币,且不超过财务公司吸收存款余额的 60%,财务公司为公司及部分所属单位提供存款、结算、信贷及经中国银行业监督管理委员会批准的可从事的其他业务。

五、交易的必要性和对公司的影响

(一)交易的必要性

1.采购材料

公司与关联方发生的采购材料关联交易,主要是因为:

(1)有些特种储备物资如主副井钢丝绳、特殊轴承、部分配件等占用资金较大,生产厂商供货周期长,利用开滦集团的库存,可节省公司的部分资金占用。

(2)公司如遇生产急需,可及时组织货源,且其供应物资质量可靠、到货及时、信誉好,能有效的缓解生产压力,并可在一定程度上降低运输成本。

(3)经过市场调查,部分物资直接订购批量达不到生产厂家的优惠批量,而且直接与厂家订货的价格并不比从开滦集团采购的价格低。

(4)开滦集团是我国炼焦煤主要生产基地之一,生产的焦煤和 1/3 焦煤品质优良,为公司发展煤化工产业提供了难得的资源条件,且由于距离公司所属煤化工子公司较近,可以降低运输成本,有利于提高公司煤化工业务的盈利能力。

2.购买固定资产

公司向开滦集团等关联方购买设备,价格公允,质量可靠,售后服务及时,由于运输距离近,在一定程度上降低了运输成本。

3.销售货物

关联销售主要是向范吕社区销售取暖用煤,向开滦集团子公司开滦热电、开滦铁拓销售部分洗末煤,向开滦范各庄矿劳动服务公司销售混煤泥,由于运输距离较近,供货及时,因此与公司发生了部分煤炭销售关联交易。

4.采购电力

为满足公司生产经营需要,公司向开滦热电和唐山市供电部门采购电力。由于历史原因,唐山市供电部门只与开滦集团结算电费,故开滦集团需另行和公司进行电费结算。开滦集团、开滦热电与公司的电费结算价格均执行政府定价,无差价。

5.综合服务

开滦集团改制设立股份公司时,根据相关规定,剥离了生活后勤和辅助单位等非经营性资产。公司成立后,因生产经营客观需要,与开滦集团在铁路专用线使用、加工修理、厂区服务等方面存在关联交易。

6.存贷款

第 177 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

随着公司能源化工发展战略的不断推进,公司煤炭资源的扩张和煤化工产业链条的延伸需要大量资金保障。与财务公司发生存贷款业务,既可以提高资金使用效率,又可以拓宽公司融资渠道,为公司长远发展提供稳定的资金支持。

7.工程项目

唐山开滦建设(集团)有限公司在矿建、土建和安装工程等方面技术力量比较雄厚,工程造价在同行业中较低,并且工程质量优良,信誉较好,具备较强的施工实力,该公司以投标的方式承揽本公司开拓延深、土木建筑和机电安装等工程项目。

(二)交易对公司的影响

公司及子公司与控股股东及其子公司发生的关联交易,长期以来保证了公司生产经营的有序进行。公司与关联方发生的关联交易行为遵循了市场公允原则,未侵占任何一方利益,不会对公司未来的财务状况和经营成果产生影响。

此议案事前已征得独立董事的认可,并经公司第五届董事会第二次会议审议通过,现提请公司 2014 年度股东大会审议批准。

开滦能源化工股份有限公司董事会

二○一五年三月二十六日

第 178 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997议案十

开滦能源化工股份有限公司

关于授权办理信贷事宜的议案各位股东及股东代表:

2015 年,根据国内外经济形势及货币政策趋向,考虑资金筹划,经测算,公司将按照各金融机构对公司的授信、利率等条件,采取银行贷款、保理、信用证等融资形式,适时借入最高额不超过 10 亿元的信贷资金。

根据有关法律、法规和《公司章程》规定,公司第五届董事会第二次会议审议通过并授权公司总会计师在 2014 年度股东大会审议通过之日起至 2016 年 4 月30 日期限内办理上述信贷事宜并签署有关合同及文件。

此议案已经公司第五届董事会第二次会议审议通过,现提请公司 2014 年度股东大会审议批准。

开滦能源化工股份有限公司董事会

二○一五年三月二十六日

第 179 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997议案十一

开滦能源化工股份有限公司

关于授权办理贷款担保或委托贷款事宜的议案各位股东及股东代表:

为全面落实开滦能源化工股份有限公司(以下简称“公司”)2015 年经济工作目标,根据国内外宏观经济形势及国家货币调控政策趋向,公司组织所属子公司详细分析了 2015 年生产经营和项目建设资金需求。经测算,拟申请续贷资金323,000 万元,新增贷款 174,000 万元,其中:唐山中润煤化工有限公司(以下简称“唐山中润公司”)拟续贷借款 111,000 万元,新增借款 9,000 万元;迁安中化煤化工有限责任公司(以下简称“迁安中化公司”)拟续贷借款 106,160 万元,新增借款 25,000 万元;唐山考伯斯开滦炭素化工有限公司(以下简称“炭素化工公司”)拟续贷借款 29,400 万元;山西介休义棠倡源煤业有限责任公司(以下简称“山西倡源公司”)拟续贷借款 33,440 万元,新增借款 10,000 万元;承德中滦煤化工有限公司(以下简称“承德中滦公司”)拟续贷借款 30,000 万元,新增借款48,000 万元;唐山中泓炭素化工有限公司(以下简称“唐山中泓公司”)拟新增借款 5,000 万元;唐山中浩化工有限公司(以下简称“唐山中浩公司”)拟续贷借款10,000 万元,新增借款 70,000 万元;唐山中阳新能源有限公司(以下简称“唐山中阳公司”)续贷借款 3,000 万元,新增借款 7,000 万元。

面对复杂的经济形势,公司拟统筹调控资金筹措,确保生产经营稳健运行,在上述子公司办理贷款事宜时,公司拟向唐山中润公司提供不超过 120,000 万元、拟向迁安中化公司提供不超过 87,630 万元、拟向炭素化工公司提供不超过 27,400万元、拟向山西倡源公司提供不超过 16,000 万元、拟向承德中滦公司提供不超过39,780 万元、拟向唐山中泓公司提供不超过 2,500 万元、拟向唐山中浩公司提供不超过 80,000 万元、拟向唐山中阳公司提供不超过 8,000 万元的贷款担保或委托贷款。

根据有关法律、法规和《公司章程》规定,公司第五届董事会第二次会议审议通过并授权公司总经理在 2014 年度股东大会审议通过之日起至 2016 年 4 月 30日期限内办理上述贷款担保及委托贷款事宜并签署有关合同及文件。

此议案已经公司第五届董事会第二次会议审议通过,现提请公司 2014 年度股东大会审议批准。

开滦能源化工股份有限公司董事会

二○一五年三月二十六日

第 180 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997议案十二

开滦能源化工股份有限公司

关于应收款项坏账准备计提比例变更的议案各位股东及股东代表:

为更加客观反映公司财务状况和经营成果,考虑应收款项的构成,结合近年来应收款项的回收情况,参考同行业上市公司应收款项坏账准备的计提比例,公司拟调整应收款项坏账准备计提比例。从 2015 年 1 月 1 日起,公司拟对应收款项(应收账款和其他应收款)采用账龄分析法计提坏账准备的计提标准进行变更。公司应收款项账龄分段及其计提比率变更前后的相关情况如下:

原计提标准 变更后计提标准

账龄 应收账款计提 其他应收款计 应收账款计提 其他应收款计

比例(%) 提比例(%) 比例(%) 提比例(%)

1 年以内(含 1 年) 5% 5% 1% 1%

1-2 年(含 2 年) 10% 10% 5% 5%

2-3 年(含 3 年) 30% 30% 30% 30%

3-4 年(含 4 年) 50% 50% 50% 50%

4-5 年(含 5 年) 80% 80% 80% 80%

5 年以上 100% 100% 100% 100%

根据《企业会计准则第 28 号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定,上述会计估计变更采用未来适用法,无需对已披露的财务报告进行追溯调整。

按照 2014 年末公司应收款项规模测算,此项会计估计变更将预计增加公司2015 年度净利润 6,000 万元。

此议案已经公司第五届董事会第二次会议审议通过,现提请公司 2014 年度股东大会审议批准。

开滦能源化工股份有限公司董事会

二○一五年三月二十六日

第 181 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997议案十三

开滦能源化工股份有限公司

关于 2015 年度续聘会计师事务所的议案各位股东及股东代表:

利安达会计师事务所(特殊普通合伙)现为公司聘请的审计机构,具有证券期货相关业务审计、评估执业资格。根据《公司法》和《公司章程》关于聘请会计师事务所进行会计报表审计等业务的相关规定,公司拟续聘利安达会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司的审计机构,负责公司 2015 年年度财务审计、内控审计及中国证监会规定的其他审计项目,公司拟支付的财务审计费用 45 万元,内控审计费用 40 万元。

此议案已经公司第五届董事会第二次会议审议通过,现提请公司 2014 年度股东大会审议批准。

开滦能源化工股份有限公司董事会

二○一五年三月二十六日

第 182 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997议案十四

开滦能源化工股份有限公司

关于调整董事会成员的议案各位股东及股东代表:

根据《公司法》、《上市公司治理准则》和开滦能源化工股份有限公司(以下简称“公司”)《公司章程》规定,经公司有关股东推荐,并经公司第五届董事会第二次会议审议通过,提名:

赵瑞麟先生、郝常安先生、吴克斌先生为公司第五届董事会董事候选人,王和贤先生、郑玮先生、樊志江先生不再担任公司第五届董事会董事职务。现提请公司 2014 年度股东大会审议选举。

附件:新提名董事会董事候选人简历

开滦能源化工股份有限公司董事会

二○一五年三月二十六日

第 183 页

证券简称:开滦股份 证券代码:600997

附件:

新提名董事会董事候选人简历

赵瑞麟先生,中国公民,54 岁,研究生学历,高级政工师。1978 年 12 月参加工作,2002 年 3 月至 2005 年 5 月任开滦能源化工股份有限公司综合办公室主任,2005 年 5 月至 2010 年 12 月先后任开滦集团东欢坨矿业公司党委副书记兼工会主席、党委副书记兼纪委书记,2010 年 12 月至 2014 年 11 月任开滦能源化工股份有限公司吕家坨矿业分公司党委书记,2014 年 11 月至今任开滦能源化工股份有限公司党工委书记、工会主席、纪工委书记。

郝常安先生,中国公民,53 岁,工商管理硕士,正高级会计师。1981 年 7 月参加工作,1997 年 4 月至 1998 年 10 月任开滦矿务局马家沟矿经营副矿长,1998年 10 月至 2000 年 2 月任开滦矿务局财务处副处长、副处长(牵头),2000 年 2 月至 2005 年 5 月任开滦集团公司财务部主任,2005 年 5 月至 2006 年 11 月任开滦集团公司财务部主任、结算中心主任,2006 年 11 月至 2011 年 8 月任开滦集团公司业务总监、财务部主任、结算中心主任,2011 年 8 月至 2012 年 12 月任开滦集团公司业务总监、财务部主任,2012 年 12 月至今任开滦集团公司副总会计师、财务部主任。

吴克斌先生,中国公民,53 岁,本科学历。1985 年 7 月参加工作,曾任宝钢冷轧厂助理工程师,宝钢组织部干部处科员、科长、处长,宝钢地产副总经理,宝钢发展湛江公司副总经理,2012 年 1 月至今任上海宝洋国际船舶代理有限公司船务部主任经理。

第 184 页

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