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兖州煤业：2014年年度报告

来源：上交所
上交所 更多文章 >>
 2015-03-30 17:11:16
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兖州煤业股份有限公司

二○一四年年度报告

2 01 5 年 3 月 27 日

0

重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内

容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，

并承担个别和连带的法律责任。

《兖州煤业股份有限公司二○一四年年度报告》已经公司第六届董事

会第七次会议审议通过，会议应出席董事 10 人，实出席董事 10 人。

公司第六届董事会第七次会议审议通过的 2014 年度利润分配预案

为：派发现金股利人民币 98,368 千元（含税），即每股人民币 0.02

元（含税）。

本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。

本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

公司董事长李希勇先生、财务总监吴玉祥先生和总经理助理、财务管

理部部长赵青春先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、

完整。

本年度报告中有关未来计划等前瞻性陈述，不构成本公司对投资者的

实质性承诺，请投资者注意投资风险。

1

目 录

释义及重大风险提示 ...................................... 3

第一章 集团简介和基本信息 .............................. 7

第二章 业绩概览 ....................................... 15

第三章 董事长报告书 ................................... 18

第四章 董事会报告 ..................................... 21

第五章 重要事项 ....................................... 49

第六章 股份变动及股东情况 ............................. 65

第七章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .............. 73

第八章 公司治理 ....................................... 88

第九章 内部控制 ...................................... 107

第十章 审计报告 ...................................... 109

第十一章 财务报告 .................................... 111

第十二章 备查文件目录 ................................ 232

附 录 ................................................ 233

2

释义及重大风险提示

一、释义

于本年报内，除非文义另有所指，以下词语具有下列涵义：

“兖州煤业”、“公司”、 指 兖州煤业股份有限公司，于 1997 年依据中

“本公司” 国法律成立的股份有限公司，其 H 股、美国

存托股份及 A 股分别在香港联合交易所、纽

约证券交易所及上海证券交易所上市；

“集团”、“本集团” 指 本公司及其附属公司；

“兖矿集团”、“控股股东” 指 兖矿集团有限公司，于 1996 年依据中国法

律改制设立的有限责任公司，为本公司的控

股股东，于本报告期末直接和间接持有本公

司 56.52%股权；

“榆林能化” 指 兖州煤业榆林能化有限公司，于 2004 年依

据中国法律成立的有限责任公司，主要负责

本公司于陕西省 60 万吨甲醇项目的生产运

营，是本公司的全资子公司；

“菏泽能化” 指 兖煤菏泽能化有限公司，于 2004 年依据中

国法律成立的有限责任公司，主要负责本公

司于山东省菏泽市巨野煤田煤炭资源开发业

务，是本公司的控股子公司，本公司持有其

98.33%股权；

“山西能化” 指 兖州煤业山西能化有限公司，于 2002 年依

据中国法律成立的有限责任公司，主要负责

本公司于山西省投资项目的管理，是本公司

的全资子公司；

“天池能源” 指 山西和顺天池能源有限责任公司，于 1999

年依据中国法律成立的有限责任公司，主要

负责天池煤矿的生产运营，是山西能化的控

股子公司，山西能化持有其 81.31%股权；

“天浩化工” 指 山西天浩化工股份有限公司，于 2002 年依

据中国法律成立的股份有限公司，主要负责

本公司于山西省 10 万吨甲醇项目的生产经

3

营，是山西能化的控股子公司，山西能化持

有其 99.89%股权；

“华聚能源” 指 山东华聚能源股份有限公司，于 2002 年依

据中国法律成立的股份有限公司，主要从事

利用采煤过程中产生的煤矸石及煤泥进行火

力发电及供热业务，是本公司的控股子公

司，本公司持有其 95.14%股权；

“鄂尔多斯能化” 指 兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司，于 2009

年依据中国法律成立的有限责任公司，主要

负责本公司在内蒙古自治区的煤炭资源开发

与煤化工项目开发业务，是本公司的全资子

公司；

“昊盛公司” 指 内蒙古昊盛煤业有限公司，于 2010 年依据

中国法律成立的有限责任公司，主要负责本

公司于内蒙古自治区鄂尔多斯市石拉乌素煤

矿项目开发工作，是本公司的控股子公司，

本公司持有其 74.82%股权；

“兖煤澳洲” 指 兖州煤业澳大利亚有限公司，于 2004 年依

据澳大利亚法律成立的有限公司，其股份在

澳大利亚证券交易所上市，是本公司的控股

子公司，本公司持有其约 78%股权；

“澳思达公司” 指 澳思达煤矿有限公司，于 2004 年依据澳大

利亚法律成立的有限公司，主要从事煤炭生

产、加工、洗选、营销等经营活动，是兖煤

澳洲的全资子公司；

“兖煤资源” 指 兖煤资源有限公司(原菲利克斯资源有限公

司)，是依据澳大利亚法律成立的有限公

司，主要从事煤炭开采、营销和勘探，是兖

煤澳洲的全资附属公司；

“格罗斯特” 指 格罗斯特煤炭有限公司，是依据澳大利亚法

律成立的有限公司，于 2012 年 6 月与兖煤

澳洲完成合并交易，成为兖煤澳洲的全资子

公司；

“兖煤国际” 指 兖煤国际(控股)有限公司，于 2011 年依据

香港法律成立的有限公司，是本公司的全资

子公司；

4

“铁路资产” 指 本公司位于山东省济宁市的煤炭运输专用铁

路资产；

“H 股” 指 本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的境

外上市外资股，在香港联合交易所上市；

“A 股” 指 本公司股本中每股面值人民币 1.00 元的内

资股，在上海证券交易所上市；

“美国存托股份” 指 本公司在美国纽约证券交易所发行上市的美

国存托股份,每份美国存托股份代表 10 股 H

股；

“中国” 指 中华人民共和国；

“中国会计准则” 指 中国财政部颁发的企业会计准则及有关讲

解；

“国际财务报告准则” 指 国际会计准则理事会发布的国际财务报告准

则；

“中国证监会” 指 中国证券监督管理委员会；

“香港上市规则” 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则；

“香港联交所” 指 香港联合交易所有限公司；

“上交所” 指 上海证券交易所；

“章程” 指 本公司章程；

“股东” 指 本公司股东；

“董事” 指 本公司董事；

“董事会” 指 本公司董事会；

“监事” 指 本公司监事；

“元” 指 人民币元，中国法定货币，除非文义另有所

指；

“澳元” 指 澳元，澳大利亚法定货币；

5

“美元” 指 美元，美国法定货币。

二、重大风险提示

公司已在本年报中披露了本集团面临的主要风险、影响及对策，详情请见本年报

“第四章 董事会报告”中的相关内容，敬请投资者予以关注。

6

第一章 集团简介和基本信息

一、集团简介

本集团总部位于中国山东省境内，在中国的山东省、陕西省、山西省和内蒙古自

治区以及澳大利亚拥有煤炭资源和煤炭深加工项目，并在加拿大拥有钾矿资源，

是以煤炭、煤化工、电力和钾矿为一体的国际化矿业集团。

兖州煤业是中国唯一一家拥有境内外四地上市平台的煤炭企业。截至本报告期

末，总股本为 49.184 亿股。

2014 年，本集团销售商品煤 1.231 亿吨，销售甲醇 66 万吨。按中国会计准则计

算，实现归属于母公司股东的净利润 22.842 亿元。

主营业务

煤炭开采、洗选加工、销售，主要生产半硬焦煤、半软焦煤、喷吹煤和动力

煤，客户主要分布在中国的华东、华南和华北等地区以及日本、韩国和澳大

利亚等国家

煤化工，目前主要是甲醇的生产与销售

电力

股票发行

1998 年公司股票在纽约、香港和上海三地上市，首次发行 8.5 亿股 H 股[包括

276 万股美国存托股份（首次发行时每股美国存托股份代表 50 股 H 股）]和 0.8

亿股 A 股

2001 年公司增发 1 亿股 A 股和 1.7 亿股 H 股

7

2004 年公司增发 2.04 亿股 H 股

债券发行

2012 年发行 10 亿美元公司债券和 50 亿元人民币公司债券

2013 年发行 10 亿元人民币非公开定向债务融资工具和 50 亿元人民币短期融资券

2014 年发行 50 亿元人民币公司债券、50 亿元人民币短期融资券、3 亿美元永续

债券和 25 亿元人民币非公开定向债务融资工具，实现回购前提下股权融资 14 亿

元人民币

资产收购及设立子公司

1998 年收购济宁二号煤矿

2001 年收购济宁三号煤矿

2002 年收购铁路资产

2004 年设立榆林能化

设立兖煤澳洲

收购澳思达煤矿

2005 年收购菏泽能化

2006 年收购山西能化

2009 年收购华聚能源

8

设立鄂尔多斯能化

收购兖煤资源

2010 年收购昊盛公司

2011 年收购安源煤矿

收购转龙湾井田采矿权

设立兖煤国际

收购澳大利亚新泰克控股公司与新泰克Ⅱ控股公司

收购加拿大钾矿资源探矿权

收购内蒙古鑫泰煤炭开采有限公司

收购澳大利亚西农普力马煤矿有限公司

2012 年兖煤澳洲与格罗斯特成功合并上市

设立山东煤炭交易中心有限公司

2013 年设立山东兖煤日照港储配煤有限公司

2014 年设立山东中垠物流贸易有限公司

设立中垠融资租赁有限公司

设立端信投资控股（北京）有限公司

9

2014 年主要荣誉

荣获中国质量协会“全国质量奖”

入选 2014 年度“普氏全球能源企业 250 强”

荣获《董事会》杂志“第十届中国上市公司董事会金圆桌奖—优秀董事会奖”

10

附图：集团生产经营结构图

11

12

二、集团基本信息

（一）法定中文名称：兖州煤业股份有限公司

中文名称缩写：兖州煤业

法定英文名称：Yanzhou Coal Mining Company Limited

（二）法定代表人：李希勇

（三）授权代表：吴玉祥、张宝才

董事会秘书/公司秘书：张宝才

联系地址：中国山东省邹城市凫山南路 298 号

兖州煤业股份有限公司董事会秘书处

电话：（86 537）538 2319 传真：（86 537）538 3311

电子信箱：yzc@yanzhoucoal.com.cn

证券事务代表：靳庆彬

联系地址：中国山东省邹城市凫山南路 298 号

兖州煤业股份有限公司董事会秘书处

电话：（86 537）538 2319 传真：（86 537）538 3311

电子信箱：yanzhoucoal@163.com

（四）注册地址：中国山东省邹城市凫山南路 298 号

办公地址：中国山东省邹城市凫山南路 298 号

邮政编码：273500

公司网址：http://www.yanzhoucoal.com.cn

电子信箱：yzc@yanzhoucoal.com.cn

（五）境内信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》

境内年度报告登载网址：http://www.sse.com.cn

境外年度报告登载网址：http://www.hkexnews.hk

http://www.sec.gov

年度报告备置地点：兖州煤业股份有限公司董事会秘书处

（六）股票上市交易所、股票简称和股票代码

A 股—上市地点：上交所

股票代码：600188

股票简称：兖州煤业

H 股—上市地点：香港联交所

股票代码：1171

ADR—上市地点：纽约证券交易所

股票代码：YZC

（七）公司首次注册情况详见 1998 年年度报告公司简介

公司最新注册登记日期：2014 年 11 月 21 日

公司最新注册登记地点：中国山东省邹城市凫山南路 298 号

企业法人营业执照注册号：370000400001016

税务登记证号码：济国税字 370883166122374

13

组织机构代码：16612237-4

（八）会计师事务所（境内）

名称：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）

办公地址：中国北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层

签字会计师：刘景伟、季晟

会计师事务所（境外）

名称：致同（香港）会计师事务所有限公司

办公地址：香港湾仔轩尼诗道 28 号 12 楼

签字会计师：林敬义

名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）

办公地址：中国北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层

（九）境内法律顾问：北京市金杜律师事务所

办公地址：中国北京市朝阳区东三环中路 1 号环球金融中心写字楼东楼 20

层

境外法律顾问：贝克麦坚时律师事务所

办公地址：香港中环夏悫道 10 号和记大厦 14 楼

（十）上海股份过户登记处：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

联系地址：中国上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 层

香港股份过户登记处：香港证券登记有限公司

联系地址：香港湾仔皇后大道东 183 号合和中心 17 楼 1712 至 1716 室

美国 ADR 存托银行：The Bank of New York Mellon

联系地址：BNY Mellon Shareowner Services （P.O. BOX 30170

College Station, TX 77842-3170）

（十一）主要往来银行

中国工商银行股份有限公司邹城市铁西支行

联系地址：中国山东省邹城市凫山南路 489 号

中国建设银行股份有限公司兖州矿区支行

联系地址：中国山东省邹城市宏河路 6 号

中国银行股份有限公司邹城支行

联系地址：中国山东省邹城市太平东路 51 号

（十二）香港联系地址

香港皇后大道中 99 号中环中心 20 楼 2008-12 室

联系人：罗雅婷

电话：（852）2136 6185 传真：(852) 3170 6606

14

第二章 业绩概览

一、业务概况

单位 2014 年 2013 年 增减 增减幅（%）

1、煤炭业务

原煤产量 千吨 72,596 73,800 -1,204 -1.63

商品煤产量 千吨 66,890 66,995 -105 -0.16

商品煤销量 千吨 123,075 103,995 19,080 18.35

2、铁路运输业务

货物运量 千吨 16,565 18,250 -1,685 -9.23

3、煤化工业务

甲醇产量 千吨 645 609 36 5.91

甲醇销量 千吨 655 599 56 9.36

4、电力业务

发电量 万千瓦时 160,512 123,442 37,070 30.03

售电量 万千瓦时 72,249 87,910 -15,661 -17.81

5、热力业务

热力产量 万蒸吨 130 132 -2 -1.52

热力销量 万蒸吨 9 5 4 80.00

二、主要财务数据和指标

（一）近三年主要会计数据及财务指标

1、主要会计数据

单位：千元

本年比上年增 2012 年

项 目 2014 年 2013 年 减(%) 调整后 调整前

营业总收入 63,922,738 58,726,589 8.85 59,673,546 59,673,546

归属于母公司股东

2,284,167 1,271,211 79.68 5,362,446 5,515,847

的净利润

归属于母公司股东

的扣除非经常性损 1,315,992 1,192,620 10.34 3,439,050 3,592,450

益后的净利润

经营活动产生的现金

5,658,590 2,956,504 91.39 8,116,637 8,116,637

流量净额

2012 年

2014 年 2013 年 本年末比上年 12 月 31 日

12 月 31 日 12 月 31 日 末增减(%)

调整后 调整前

15

资产总额 131,135,198 125,699,474 4.32 120,750,835 97,504,129

负债总额 87,495,747 83,142,427 5.24 73,132,480 54,638,796

归属于母公司股东的

39,198,678 38,980,486 0.56 44,366,929 42,199,149

所有者权益

注：本公司于 2012 年 5 月收购了兖矿集团所拥有的北宿煤矿和杨村煤矿全部资产。根据中国企业会计

准则规定，本次收购构成同一控制下企业合并。此外，根据国际财务报告准则诠释委员会对露天矿

场生产阶段剥采成本会计核算的新规定，本集团需对 2013 年 1 月 1 日及此后期间发生的剥采成本

按新规定进行核算。因此，本集团对 2012 年度财务报表的相关科目进行追溯调整。

2、主要财务指标

单位：元/股

本年比上年 2012 年

项 目 2014 年 2013 年

增减(%) 调整后 调整前

基本每股收益 0.46 0.26 76.92 1.09 1.12

稀释每股收益 0.46 0.26 76.92 1.09 1.12

扣除非经常性损益后的基本每股

0.26 0.24 8.33 0.7 0.73

收益

增加 2.91 个

加权平均净资产收益率（%） 5.89 2.98 11.29 12.56

百分点

扣除非经常性损益后的加权平均 增加 0.59 个

3.39 2.80 7.24 8.18

净资产收益率（%） 百分点

每股经营活动产生的现金流量净

1.15 0.60 91.67 1.65 1.65

额

2012 年

2014 年 2013 年 本年末比上 12 月 31 日

12 月 31 日 12 月 31 日 年末增减(%)

调整后 调整前

归属于母公司股东的每股净资产 7.97 7.93 0.50 9.02 9.08

增加 0.58 个

资产负债率（%） 66.72 66.14 60.56 60.44

百分点

（二）境内外会计准则差异

单位：千元

归属于母公司股东的净利润 归属于母公司股东的净资产

本期数 上期数 期末数 期初数

按中国会计准则 2,284,167 1,271,211 39,198,678 38,980,486

按国际财务报告准则 766,158 777,368 38,725,846 40,378,678

差异说明 有关差异说明，请参见财务报表补充资料。

（三）非经常性损益项目和金额

单位：千元

非经常性损益项目 2014 年 2013 年 2012 年

非流动资产处置损益 1,694 15,155 12,059

16

计入当期损益的政府补助 235,082 168,770 71,599

企业取得子公司、联营企业及合营企业

的投资成本小于取得投资时应享有被投

147,993 — 1,294,345

资单位可辨认净资产公允价值产生的收

益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合

— — -62,188

并日的当期净损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值

业务外，持有交易性金融资产、交易性金融

负债产生的公允价值变动损益，以及处置交 -80,953 — —

易性金融资产、交易性金融负债和可供出售

金融资产取得的投资收益

可供出售金融资产取得的投资收益 — 35,572 3,702

处置可供出售金融资产产生的投资收益 — — -934

债务重组损益 — 1,888 —

或有期权（CVR）公允价值变动 -18,314 -241,223 -79,423

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 434,848 56,707 -16,680

其他符合非经常性损益定义的损益项目 454,711 — —

小计 1,175,061 36,689 1,222,480

减：所得税影响额 188,098 -2,663 -701,364

扣除所得税影响的非经常性损益 986,964 39,532 1,923,844

其中：归属于母公司股东 968,175 78,591 1,923,396

注：

1、本集团于 2014 年增加合并了山东中垠物流贸易有限公司、中垠融资租赁有限公司和端信投资控股

（北京）有限公司财务报告；2013 年增加合并了昊盛公司和山东兖煤日照港储配煤有限公司财务报

告；于 2012 年增加合并了山东煤炭交易中心有限公司财务报表；于 2011 年增加合并了兖煤国际财

务报表。

2、对本集团经营成果及资产构成无重大影响的附属公司，如山东兖煤航运有限公司、山东煤炭交易中

心有限公司、中垠融资租赁有限公司等，本报告不再对其单独列示分析。

17

第三章 董事长报告书

2014 年，全球经济复苏缓慢，中国经济增速放缓，境内外煤炭市场持续低迷。尽

管国际供应商减产和中国政府推出一系列煤企解困政策，但煤炭供需失衡的现状

并未根本性改变，煤炭价格低位下行，行业整体经营压力加大。

面对前所未有的困难和挑战，兖州煤业承压奋进，创新思维，积极采取降本提

效、营销创效、管理增效等经营措施，公司呈现出业绩稳健向好、内生动力增

强、发展后劲提升的良好态势，彰显公司董事会和管理层应对和驾驭复杂局面的

能力。我谨代表公司董事会向多年来关心和支持公司发展的各位股东及各界人士

表示衷心的感谢，并欣然向大家汇报 2014 年经营业绩。

经营业绩整体稳健向好。报告期内，本集团生产原煤 7,260 万吨、甲醇 65 万

吨；销售商品煤 1.231 亿吨，销售甲醇 66 万吨；实现归属于母公司股东的净利

润 22.842 亿元，经营业绩在行业困境中实现规模增量、效益增速。

降本提效能力不断增强。优化升级生产系统，从源头有效降低设备投入和材料消

耗；优化人力资源配置，通过开展成建制调转、对口支援等瘦身行动，有效控制

人工成本总量；深挖内潜精细管理，推行大宗物资设备集中采购、竞争性谈判，

降低采购成本；盘活存量资源，加大修旧利废力度，减少材料消耗；突出财务管

理效能，开展低成本融资、闲置资金理财、税务筹划，降低财务运营成本。

营销创效水平逆势提升。面对境内外煤炭市场持续低迷态势，创新营销模式，实

施煤炭网上交易，加快推进国际国内一体化营销体系建设。2014 年，国内矿井精

煤销量在自产商品煤销售总量中占比达到 49.3%，同比增加 8.0%；境外矿井在中

国市场的煤炭销量占其商品煤总销量的 16.1%,进一步开拓了越南、马来西亚等亚

洲市场，培育长期战略用户，实现了本集团以销保产和经济效益最大化。

重点项目发展态势良好。菏泽能化赵楼电厂投产运营；鄂尔多斯能化转龙湾煤

矿、60 万吨甲醇项目实现试运行；兖煤澳洲实现大幅减亏、资产负债结构明显改

善，莫拉本煤矿二期项目获得批准，矿井发展前景良好；兖煤国际通过积极谈

判，普力马煤矿合同煤价实现上调，盈利能力大幅提升；加拿大钾矿项目预可研

通过审查，公司内外接续发展的梯次格局基本形成。

18

管理增效能力得到提升。通过多渠道低成本融资，资金安全得到有效保障，债务

结构进一步优化；以岗位货币化为核心的“内部市场运行模式”初步确立，形成

责任明确、流程优化、运转高效的管理机制；专业化管理能力不断增强，实施综

机安撤统一管理，开展洗煤托管业务，加快培育新的经济增长点。

为回报股东，公司董事会建议：按一贯坚持的派息政策向股东派发 2014 年度现

金股利人民币 98,368 千元（含税），即每股人民币 0.02 元（含税）。

展望 2015 年，世界经济深度调整，中国经济发展步入新常态。全球能源消费结

构和方式向清洁高效方向转变，国内外煤炭市场将继续呈现总量宽松、结构性过

剩态势，但受控产、限产等行业政策影响，预计 2015 年国内外煤炭价格波动趋

缓。

为把握新一轮能源革命契机，本集团制定了未来十年发展战略，确立了“国际

化、清洁化、价值化”的战略方向，“资源协同、区域协同、市场协同、产融协

同”的发展方式，致力于打造“ 创新引领、价值驱动、品牌卓越”国际化洁净

能源综合供应商，推动煤炭开采向绿色低碳开发转变、生产运营向综合服务转

变、资源配置向全球化市场化转变，把兖州煤业建设成为具有投资价值和品牌影

响力的国际化公司。

2015 年，本集团将以实现发展战略落地为目标，以“实施三减三提全流程价值再

造工程”为主线，创新思维，加快产业升级和产品结构调整，积极应对市场复杂

形势，促进公司高效发展。

本集团 2015 年的经营目标是：销售煤炭 12,200 万吨，其中：公司本部 3,540 万

吨，山西能化 150 万吨，菏泽能化 400 万吨，鄂尔多斯能化 780 万吨，兖煤澳洲

1,388 万吨，兖煤国际 652 万吨，贸易煤量 5,290 万吨；销售甲醇 140 万吨。

为实现上述经营目标，本集团将重点做好以下工作：

优化系统升级，推进生产向提质增效转变。一是优化采区和工作面布局，确保接

续合理；加快综采设备、提升运输、供电系统等升级改造，实现煤炭产业稳量增

效。二是释放洗选系统技改创效潜能，提高煤炭洗选加工能力，发挥煤炭产品创

效支撑作用，实现效益品种增产增效。三是优化生产组织、系统配置和原料结

构，确保甲醇电力产业长周期稳定运行。四是实现转龙湾煤矿投产运营，重点推

进莫拉本煤矿二期项目建设，加快释放效益产能。

19

创新营销模式，推进营销向用户增值转变。一是完善用户大数据和营销模型，实

施“用户经理”制度，推进精准营销。二是发挥多元品种和洗选系统优势，加强

境内外配煤销售，实施产品定制，实现营销由扩大规模向提高质量效益升级。三

是创新实施为用户提供体验式营销和综合能源解决方案，实现用户增值；利用互

联网和期货市场等新型交易平台，拓宽多元营销渠道。四是整合营销资源，完善

国际化营销体系，实现产品全球布局、区域互补。

挖潜降本增效，推进管理向价值创造转变。一是以系统思维拓展降本空间。从设

计源头优化系统工艺环节，采取资源整合、技术革新、瘦身行动、集中采购等综

合措施，最大限度地控成本、降消耗、减开支。二是加强财税、金融等相关政策

专项研究，用足用活“减免返缓补”等财税政策。三是深化零基预算和动态预算

管理，全面实施对标管理，逐项落实成本、单耗控制措施，严控运行费用。

审慎资本运营，推动发展向产融协同转变。一是灵活运用多种资本运营手段，加

快技术、管理、设备资本化，加大推进低效能资产证券化，盘活存量资产，提高

资产运转效率，实现产业产品与管理资源的高效协同。二是统筹利用境内外多元

化融资平台，积极采取多方式融资，降低融资成本。加大存量资金管理，开展货

币资金创效，促进公司稳健发展。三是放大中垠融资租赁有限公司融资杠杆效

应，加强战略合作，扩大融资和设备租赁协调创效能力；加强与金融机构合作，

按期完成参股上海中期和齐鲁银行等工作；加快端信投资产业基金运行，推动产

融财团建设迈出实质性步伐。

暮色苍茫看劲松，乱云飞度仍从容。2015 年，面对全球能源经济低位运行新常

态，兖州煤业将审时度势，借势而为，以国际化视野谋划工作，以颠覆性思维强

化管理，以创新性举措打造发展新优势，实现公司稳健向上发展，为股东创造良

好的价值回报。

承董事会命

董事长

李希勇

中国，邹城，2015 年 3 月 27 日

20

第四章 董事会报告

一、管理层讨论与分析

(一)行业、产品或地区经营情况分析

1、主营业务分行业情况

2014 年本集团实现业务收入 639.227 亿元，其中煤炭业务实现收入 585.394 亿

元，占本集团主营业务收入的 91.6%。

营业收入 营业成本

营业收入 营业成本 毛利率 毛利率比

比上年增 比上年增

（千元） （千元） （%） 上年增减

减(%) 减(%)

减少 3.56 个

1、煤炭业务 58,539,353 46,548,357 20.48 7.52 12.55

百分点

增加 0.44 个

2、铁路运输业务 373,617 251,139 32.78 -18.41 -18.94

百分点

增加 0.97 个

3、煤化工业务 1,195,458 862,074 27.89 3.44 2.07

百分点

增加 30.33

4、电力业务 241,490 151,246 37.37 -27.29 -51.01

个百分点

增加 5.91 个

5、热力业务 20,846 11,236 46.10 85.83 67.48

百分点

2、各业务分部经营情况

（1）煤炭业务

①煤炭产量

2014 年本集团生产原煤 7,260 万吨，同比减少 120 万吨或 1.6%；生产商品煤

6,689 万吨，同比减少 11 万吨或 0.2%。煤炭产量减少主要是由于：在供大于需

的行业环境下，积极履行社会职责，主动限产。

2014 年本集团煤炭产量如下表：

2014 年 2013 年 增减 增减幅

21

（千吨） （千吨） （千吨） （%）

一、原煤产量 72,596 73,800 -1,204 -1.63

1、公司 36,474 35,884 590 1.64

2、山西能化 1,557 1,527 30 1.96

3、菏泽能化 2,999 2,867 132 4.60

4、鄂尔多斯能化 5,884 6,323 -439 -6.94

5、兖煤澳洲 20,000 21,111 -1,111 -5.26

6、兖煤国际 5,682 6,088 -406 -6.67

二、商品煤产量 66,890 66,995 -105 -0.16

1、公司 36,429 35,810 619 1.73

2、山西能化 1,544 1,510 34 2.25

3、菏泽能化 2,997 2,392 605 25.29

4、鄂尔多斯能化 5,879 6,319 -440 -6.96

5、兖煤澳洲 14,914 15,433 -519 -3.36

6、兖煤国际 5,127 5,531 -404 -7.30

②煤炭价格与销售

受国内外煤炭需求不振影响，本集团煤炭销售平均价格同比下降。

2014 年本集团外运煤炭 6,855 万吨，同比增加 290 万吨或 4.4%；销售煤炭 1.231

亿吨，同比增加 1,908 万吨或 18.3%，主要是由于：外购煤销量同比增加。

2014 年本集团实现煤炭业务销售收入 585.394 亿元，同比增加 40.945 亿元或

7.5%。

2014 年本集团分煤种产、销情况如下表：

2014 年 2013 年

产量 销量 销售价格 销售收入 产量 销量 销售价格 销售收入

（千 （千 （元/ （千元） （千 （千 （元/ （千元）

吨） 吨） 吨） 吨） 吨） 吨）

一、公司

1 号精煤 293 325 600.42 194,929 359 315 764.73 240,904

2 号精煤 9,203 9,060 576.75 5,225,577 10,588 9,725 739.99 7,196,367

国内销售 — 9,052 576.53 5,219,149 10,588 9,725 739.99 7,196,367

出口 — 8 834.81 6,428 — — — —

3 号精煤 4,914 4,979 474.96 2,364,748 1,943 1,926 591.03 1,138,582

国内销售 — 4,979 474.96 2,364,748 — 1,925 590.81 1,137,469

出口 — — — — — 1 941.78 1,113

块煤 2,271 2,262 520.73 1,177,739 1,455 1,448 669.57 969,439

精煤小计 16,681 16,626 539.11 8,962,993 14,345 13,414 711.58 9,545,292

22

国内销售 — 16,618 538.97 8,956,565 — 13,413 711.56 9,544,179

出口 — 8 834.81 6,428 — 1 941.78 1,113

经筛选原煤 10,620 10,605 396.75 4,206,215 12,957 12,693 461.56 5,858,449

混煤及其他 9,128 7,517 281.71 2,117,585 8,508 7,164 333.53 2,389,536

公司合计 36,429 34,748 439.94 15,286,793 35,810 33,271 534.79 17,793,277

国内销售 — 34,740 439.85 15,280,364 — 33,270 534.78 17,792,164

二、山西能化 1,544 1,500 210.69 316,053 1,510 1,476 282.24 416,691

经筛选原煤 1,544 1,500 210.69 316,053 1,510 1,476 282.24 416,691

三、菏泽能化 2,997 3,110 523.34 1,634,716 2,392 2,359 608.56 1,435,594

1 号精煤 21 21 782.05 16,155 — — — —

2 号精煤 1,889 2,021 651.48 1,316,567 1,390 1,293 848.85 1,097,518

混煤及其他 1,087 1,068 282.77 301,994 1,002 1,066 317.13 338,076

四、鄂尔多斯能化 5,879 5,793 163.02 944,399 6,319 6,345 188.36 1,195,139

经筛选原煤 5,879 5,793 163.02 944,399 6,319 6,345 188.36 1,195,139

五、兖煤澳洲 14,914 15,742 463.77 7,300,758 15,433 15,623 573.62 8,961,855

半硬焦煤 922 973 523.29 509,369 1,345 1,361 656.76 893,626

半软焦煤 1,392 1,470 544.93 800,780 1,576 1,595 703.48 1,122,054

喷吹煤 3,108 3,280 530.32 1,739,466 3,234 3,274 704.03 2,304,939

动力煤 9,492 10,019 424.29 4,251,143 9,278 9,393 494.07 4,641,236

六、兖煤国际 5,127 5,158 287.48 1,482,886 5,531 5,525 304.36 1,681,465

动力煤 5,127 5,158 287.48 1,482,886 5,531 5,525 304.36 1,681,465

七、外购煤 — 57,024 553.69 31,573,748 — 39,396 582.81 22,960,822

八、本集团总计 66,890 123,075 475.64 58,539,353 66,995 103,995 523.53 54,444,843

影响煤炭业务销售收入变动因素分析如下表：

煤炭销量变化影响 煤炭销售价格变化影响

（千元） （千元）

公司 789,346 -3,295,848

山西能化 6,687 -107,325

菏泽能化 464,156 -265,034

鄂尔多斯能化 -103,945 -146,795

兖煤澳洲 68,162 -1,729,259

兖煤国际 -111,512 -87,067

外购煤 10,273,465 -1,660,539

本集团煤炭产品销售主要集中于中国、日本、韩国和澳大利亚等市场。

2014 年本集团按地区分类的煤炭销售情况如下表：

2014 年 2013 年

销量 销售收入 销量 销售收入

23

（千吨） （千元） （千吨） （千元）

一、中国 106,234 51,454,822 85,683 45,317,509

华东地区 90,202 44,511,936 71,411 39,268,734

华南地区 464 192,114 340 139,725

华北地区 7,612 2,610,549 8,833 2,981,253

其他地区 7,956 4,140,223 5,099 2,927,797

二、日本 2,639 1,217,261 1,952 1,225,697

三、韩国 4,389 2,121,363 3,634 2,164,439

四、澳大利亚 4,442 1,211,927 6,405 2,130,591

五、其他 5,371 2,533,981 6,321 3,606,607

六、本集团总计 123,075 58,539,353 103,995 54,444,843

本集团煤炭产品大部分销往电力、冶金和化工等行业。

2014 年本集团按行业分类的煤炭销售情况如下表：

2014 年 2013 年

销量 销售收入 销量 销售收入

（千吨） （千元） （千吨） （千元）

一、电力 22,906 8,606,492 23,757 10,432,931

二、冶金 7,371 3,902,253 7,408 4,950,722

三、化工 8,626 4,669,340 7,435 5,010,879

四、商贸 78,153 38,618,039 44,653 22,933,213

五、其他 6,019 2,743,230 20,742 11,117,098

六、本集团总计 123,075 58,539,353 103,995 54,444,843

③煤炭销售成本

2014 年本集团煤炭业营业成本为 465.484 亿元，同比增加 51.921 亿元或

12.6%。

按经营主体分类的煤炭业务销售成本情况如下表：

增减幅

单位 2014 年 2013 年 增减

（%）

销售成本总额 千元 6,438,228 8,121,984 -1,683,756 -20.73

公 司

吨煤销售成本 元/吨 179.49 236.17 -56.68 -24.00

销售成本总额 千元 264,523 314,504 -49,981 -15.89

山西能化

吨煤销售成本 元/吨 176.34 213.02 -36.68 -17.22

销售成本总额 千元 978,718 1,104,132 -125,414 -11.36

菏泽能化

吨煤销售成本 元/吨 314.71 468.05 -153.34 -32.76

鄂尔多斯 销售成本总额 千元 802,823 1,132,880 -330,057 -29.13

能化 吨煤销售成本 元/吨 138.58 178.54 -39.96 -22.38

24

销售成本总额 千元 5,718,349 6,782,121 -1,063,772 -15.68

兖煤澳洲

吨煤销售成本 元/吨 363.25 434.10 -70.85 -16.32

销售成本总额 千元 1,413,056 1,449,415 -36,359 -2.51

兖煤国际

吨煤销售成本 元/吨 273.94 262.36 11.58 4.41

销售成本总额 千元 31,372,479 22,834,112 8,538,367 37.39

外 购 煤

吨煤销售成本 元/吨 550.16 579.60 -29.44 -5.08

2014 年公司煤炭业务销售成本为 64.382 亿元，同比减少 16.838 亿元或 20.7%；

吨煤销售成本为 179.49 元，同比减少 56.68 元或 24.0%。主要是由于：①优化生

产系统和人力资源配置，降低材料消耗和人工费用，分别影响吨煤销售成本减少

3.12 元和 6.15 元；②煤炭销量同比增加，影响吨煤销售成本减少 7.72 元；③动

用安全生产费用和维持简单再生产费用储备同比增加，影响吨煤销售成本减少

36.34 元。

2014 年山西能化煤炭业务销售成本为 2.645 亿元，同比减少 49,981 千元或

15.9%；吨煤销售成本为 176.34 元，同比减少 36.68 元或 17.2%。主要是由于：

①优化生产系统和人力资源配置，降低材料消耗和人工费用，分别影响吨煤销售

成本减少 10.28 元和 17.65 元；②根据山西省政府有关规定，自 2013 年 10 月份

起,按原煤产量计提的安全生产费用每吨同比降低 20 元，影响吨煤销售成本减少

13.35 元；③自 2013 年 8 月起，暂停按原煤产量每吨计提 5 元煤矿转产发展基

金、10 元环境治理保证金，影响吨煤销售成本减少 8.62 元；④减少外包劳务支

出，影响吨煤销售成本减少 3.25 元；⑤根据山西省政府规定，自 2014 年 8 月煤

炭可持续发展基金提取标准由原按原煤产量每吨 18 元下调到每吨 15 元，并于

2014 年 12 月份取消，影响吨煤销售成本减少 4.59 元；⑥动用安全生产费用和维

持简单再生产费用储备同比减少，影响吨煤销售成本增加 16.93 元。

2014 年菏泽能化煤炭业务销售成本为 9.787 亿元，同比减少 1.254 亿元或

11.4%；吨煤销售成本为 314.71 元，同比减少 153.34 元或 32.8%。主要是由于：

①优化生产系统和人力资源配置，降低材料消耗和人工费用，分别影响吨煤销售

成本减少 16.49 元和 44.05 元；②煤炭销量同比增加，影响吨煤销售成本减少

20.36 元；③减少外包劳务支出，影响吨煤销售成本减少 21.09 元；④动用安全

生产费用和维持简单再生产费用储备同比减少，影响吨煤销售成本增加 19.44

元。

2014 年鄂尔多斯能化煤炭业务销售成本为 8.028 亿元，同比减少 3.301 亿元或

29.1%；吨煤销售成本为 138.58 元，同比减少 39.96 元或 22.4%。主要是由于：

25

①自 2014 年 2 月起，暂缓按原煤产量每吨计提 15 元价格调节基金，影响吨煤销

售成本减少 13.50 元；②动用安全生产费用和维持简单再生产费用储备同比增

加，影响吨煤销售成本减少 23.15 元。

2014 年兖煤澳洲煤炭业务销售成本为 57.183 亿元，同比减少 10.638 亿元或

15.7%；吨煤销售成本为 363.25 元，同比减少 70.85 元或 16.3%。主要是由于：

①优化人力资源配置，使人工费用降低，影响吨煤销售成本减少 2.35 元；②澳

元兑人民币汇率同比贬值，影响吨煤销售成本减少 52.81 元；③优化调剂使用设

备，降低设备租赁费，影响吨煤销售成本减少 10.40 元。

2014 年外购煤业务销售成本为 313.725 亿元，同比增加 85.384 亿元或 37.4%，

主要是由于报告期内外购煤销量增加。

④其他指标

2014 年，按经营主体分类的其他指标情况如下：

掘进进尺 上缴税费

（千米） （千元）

公司 170 5,700,333

山西能化 8 74,335

菏泽能化 19 510,986

鄂尔多斯能化 32 345,354

兖煤澳洲 52 172,186

兖煤国际 — 10,695

合计 281 6,813,889

⑤重大煤矿建设项目

截至本报告披露日，本集团重大煤矿建设项目的进展情况如下：

序号 项目名称 建设进度

正在办理项目核准手续。预计 2015 年下半年投

1 转龙湾煤矿

产。

正在办理项目核准手续。预计 2015 年底试运

2 石拉乌素煤矿

行。

已列入国家煤炭工业发展“十二五”规划；已

3 营盘壕煤矿 获内蒙古自治区煤炭资源配置批文。预计 2016

年 7 月试运行。

26

已获国家发改委项目核准。预计 2018 年底试运

4 万福煤矿

行。

已获澳大利亚新南威尔士州规划与评估委员会

5 莫拉本煤矿二期扩产项目

（“NSWPAC”）批准。预计 2016 年投产。

已获澳大利亚新南威尔士州规划与评估委员会

（“NSWPAC”）批准,但仍需新南威尔士州土地

6 艾诗顿煤矿东南露天矿项目

与环境法庭（Land & Environment court）最

终裁定。

（2）铁路运输业务

2014 年公司铁路资产完成货物运量 1,656 万吨，同比减少 169 万吨或 9.2%。实

现铁路运输业务收入（按离矿价结算并由客户承担矿区专用铁路资产运费的货物

运量实现的收入）3.736 亿元，同比减少 84,281 千元或 18.4%。铁路运输业务成

本为 2.511 亿元，同比减少 58,667 千元或 18.9%。

（3）煤化工业务

2014 年榆林能化生产甲醇 65 万吨，同比增加 4 万吨或 5.9%；销售甲醇 66 万

吨，同比增加 6 万吨或 9.4%；实现销售收入 11.955 亿元，同比增加 39,716 千元

或 3.4%；销售成本为 8.621 亿元，同比增加 17,154 千元或 2.1%。

（4）电力业务

2014 年本集团电力业务经营情况如下：

发电量（万千瓦时） 售电量（万千瓦时）

2014 年 2013 年 增减幅(%) 2014 年 2013 年 增减幅(%)

1、华聚能源 90,117 99,281 -9.23 30,364 86,912 -65.06

2、榆林能化 25,750 24,161 6.58 1,399 998 40.20

3、菏泽能化 44,645 — — 40,486 — —

注：①自2014年3月份起，华聚能源所属电厂的电力产品满足自用后对外销售；

②榆林能化所属电厂的电力产品满足自用后对外销售；

③菏泽能化所属电厂自2014年11月对外销售。

销售收入（千元） 销售成本（千元）

2014 年 2013 年 增减幅(%) 2014 年 2013 年 增减幅(%)

1、华聚能源 133,795 329,839 -59.44 100,495 304,434 -66.99

2、榆林能化 3,174 2,286 38.84 7,073 4,320 63.73

3、菏泽能化 104,521 — — 43,678 — —

27

（5）热力业务

2014 年华聚能源生产热力 130 万蒸吨，销售热力 9 万蒸吨，实现销售收入

20,846 千元，销售成本为 11,236 千元。

3、主营业务分地区情况

销售收入比上年增减

2014 年销售收入(千元)

（％）

国内 52,912,594 11.87

国外 7,458,170 -18.06

合计 60,370,764 7.04

(二)主营业务分析

1、合并利润表及合并现金流量表相关科目变动分析

本期数 上年同期数

变动比例（%）

（千元） （千元）

营业收入 63,922,738 58,726,589 8.85

营业成本 51,703,996 45,611,198 13.36

销售费用 3,126,905 2,991,351 4.53

管理费用 4,459,592 3,996,084 11.60

财务费用 1,374,356 3,204,459 -57.11

资产减值损失 10,998 2,109,650 -99.48

营业外收入 837,921 295,311 183.74

经营活动产生的现金流量净额 5,658,590 2,956,504 91.39

投资活动产生的现金流量净额 -7,079,032 -12,287,586 —

筹资活动产生的现金流量净额 10,871,953 7,922,890 37.22

研发支出 33,929 277,202 -87.76

（1）收入

①业务收入变化因素分析

28

2014 年本集团营业收入 639.227 亿元，同比增加 51.961 亿元或 8.8%，主要是由

于：自产煤煤价格下降使营业收入减少 56.313 亿元；外购煤销售收入增加

86.129 亿元。

②订单分析

不适用。

③新产品及新业务的影响分析

不适用。

④主要销售客户的情况

2014 年度本集团向五大客户的销售收入及其占本集团营业收入的比例情况如下

表：

序 占总营业收入的比 是否存在

客户名称 营业收入（千元）

号 例（%） 关联关系

1 兖矿集团 3,040,057 4.76 是

2 江苏天宇能源有限公司 2,235,199 3.50 否

3 华电国际电力股份有限公司 2,153,640 3.37 否

4 临沂江鑫钢铁有限公司 1,983,874 3.10 否

5 来宝能源 1,876,803 2.94 否

合计 11,289,573 17.66 —

（2）成本

①成本分析

2014 年本集团营业成本 517.040 亿元，同比增加 60.928 亿元或 13.4%。

因煤炭业务销售成本占本集团营业成本总额的 90%以上，故本报告仅分析本集团

煤炭业务销售成本的构成。详情见下表：

29

上年同期

本期金额较上

本期金额 本期占自产煤 上年同期金 占自产煤

年同期变动比

（千元） 成本比例（%） 额（千元） 成本比例

例（%）

（%）

一、自产煤成本 15,175,878 100.00 18,522,216 100.00 -18.07

1、材料 2,434,304 16.04 2,576,243 13.91 -5.51

2、工资及雇员福利 5,479,025 36.10 6,517,143 35.19 -15.93

3、电力 467,751 3.08 609,834 3.29 -23.30

4、折旧 1,941,271 12.79 2,137,638 11.54 -9.19

5、塌陷费 115,337 0.76 356,610 1.93 -67.66

6、环境治理费 40,555 0.27 125,733 0.68 -67.75

7、采矿权摊销 1,103,445 7.27 1,287,771 6.95 -14.31

8、维简费 296,752 1.96 308,056 1.66 -3.67

9、安全生产费 698,886 4.61 744,011 4.02 -6.07

10、其他 2,598,552 17.12 3,859,177 20.84 -32.67

二、外购煤成本 31,372,479 — 22,834,112 — 37.39

三、合计 46,548,357 — 41,356,328 — 12.55

②主要供应商情况

2014 年度本集团向五大供货商的采购金额及其占本集团总采购额的比例情况如下

表：

采购金额（千 占总采购额的 是否存在

序号 供应商名称

元） 比例（%） 关联关系

1 临沂蒙飞商贸有限公司 2,569,787 6.89 否

2 兖矿集团 1,564,470 4.19 是

3 江苏汉唐国际贸易集团有限公司 1,453,014 3.89 否

4 日照兴裕嘉贸易有限公司 1,342,471 3.60 否

5 Pacific National 1,132,406 3.04 否

合计 8,062,148 21.61 —

（3）费用及其他

报告期内本集团财务费用为 13.744 亿元，同比减少 18.301 亿元或 57.1%，主要

是由于：报告期内，本集团产生汇兑收益 1.540 亿元，上年同期汇兑损失为

16.860 亿元。

30

报告期内本集团资产减值损失为 0.110 亿元，同比减少 20.987 亿元或 99.5%，主

要是由于：上年同期，受煤炭价格下跌影响，对澳洲资产计提无形资产减值

20.522 亿元。

报告期内本集团营业外收入为 8.379 亿元，同比增加 5.426 亿元或 183.7%，主要

是由于：①报告期内，本集团获得政府补助同比增加 66,313 千元；②因收购艾

诗顿煤矿有限公司 10%股权所支付价款比其公允价值低，获得 1.480 亿元收购利

得；③报告期内，本集团收到政府企业发展基金 2.310 亿元。

（4）现金流

报告期内本集团经营活动产生的现金流入额为 56.586 亿元，同比增加 27.021 亿

元或 91.4%，主要是由于：①销售商品、提供劳务收到的现金同比增加 87.597 亿

元；②购买商品、接受劳务支付的现金同比增加 67.833 亿元；③支付给职工以

及为职工支付的现金减少 11.807 亿元；④支付的各项税费同比增加 4.253 亿

元。

报告期内本集团筹资活动产生的现金净流入额为 108.720 亿元，同比增加 29.491

亿元或 37.2%。主要是由于：①取得银行借款所收到的现金同比减少 127.303 亿

元；②发行债券收到的现金同比增加 57.705 亿元；③发行永续债及收回受限资

金，筹集资金分别同比增加 24.850 亿元和 42.734 亿元；④支付现金股利及偿还

利息同比减少 13.976 亿元；⑤上年同期支付格罗斯特原股东（不含来宝集团）

资本返还款 35.120 亿元；⑥偿还债务所支付的现金同比增加 2.808 亿元；⑦支

付其他与筹资活动有关的现金同比增加 14.110 亿元。

资金来源和运用

2014 年本集团的资金来源主要是营业现金收入、发行债券及银行贷款。资金的主

要用途是用于经营业务支出，购置固定资产、在建工程和工程物资，支付股东股

息，支付收购资产和股权价款等。

31

2014 年本集团用于购置固定资产、在建工程和工程物资的资本性支出为 54.041

亿元，与 2013 年度的 91.442 亿元相比，减少了 37.401 亿元或 40.9%。主要是由

于：本集团新项目投资减少。

（5）研发支出

①研发支出情况表

本期费用化研发支出(千元) 33,929

本期资本化研发支出(千元) 0

研发支出合计(千元) 33,929

研发支出总额占净资产比例（%） 0.09

研发支出总额占营业收入比例（%） 0.05

②情况说明

本集团以促进产业结构优化升级为宗旨，以主导产业核心技术突破为重点，坚持

“企业主体、内外联合、产业结合、提升创新、突破关键、跨越发展”原则，提

出以“生产自动化、产品高端化、技术自主化、管理信息化、发展低碳化、经营

国际化”为目标的企业创新发展战略，提高自主创新能力，建设创新型企业。

2014 年，本集团投入研发资金 33,929 千元，完成科技成果超过 45 项，其中 25

项达到国际先进水平；荣获技术专利 25 项；获省部级科技奖励 65 项。

（6）其他

①本集团利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

不适用。

②长远业务模式、发展战略和经营计划进展说明

有关本集团长远业务模式、发展战略和经营计划进展详情请见本年报“第三章

董事长报告书”相关内容。

32

2014 年，本集团实现商品煤销量 1.231 亿吨，甲醇销量 66 万吨，完成了年初制

定的经营计划。

（三）资产、负债情况

1、资产负债表相关科目变动分析

本期期末数 上期期末数 本期期末金

额较上期期

占总资产的 占总资产的

(千元) (千元) 末变动比例

比例（%） 比例（%）

（%）

货币资金 20,526,075 15.65 15,510,298 12.34 37.93

应收账款 2,015,752 1.54 1,461,387 1.16 46.35

预付款项 1,971,564 1.50 1,165,331 0.93 69.18

其他应收款 648,847 0.49 598,840 0.48 8.35

存货 1,569,913 1.20 1,597,168 1.27 -1.71

长期股权投资 3,086,497 2.35 3,233,307 2.57 -4.54

固定资产 29,156,814 22.23 24,158,411 19.22 20.69

在建工程 28,710,049 21.89 31,391,802 24.97 -8.54

短期借款 2,827,850 2.16 3,512,612 2.79 -19.49

以公允价值计量

且其变动计入当

664 0.00 1,000,000 0.80 -99.93

期损益的金融负

债

应付票据 2,102,358 1.60 316,361 0.25 564.54

预收款项 798,437 0.61 852,247 0.68 -6.31

其他应付款 5,721,476 4.36 5,419,873 4.31 5.56

一年内到期的非

3,632,943 2.77 3,702,281 2.95 -1.87

流动负债

长期借款 32,547,502 24.82 31,019,648 24.68 4.93

长期应付款 2,460,272 1.88 2,833,205 2.25 -13.16

递延收益 57,509 0.04 62,327 0.05 -7.73

报告期末本集团货币资金为 205.261 亿元，比年初增加 50.158 亿元或 32.3%，主

要是由于：①本集团发行公司债券、短期融资券等，筹集资金 143.357 亿元；②

报告期内本集团开展回购前提下的股权融资业务，筹集资金 14.000 亿元；③偿

还银行借款、短期融资券及非公开定向债务融资工具等共计 112.75 亿元；④报

告期内公司向陕西未来能源化工有限公司（“未来能源”）提供 12.500 亿元委

托贷款。

33

报告期末本集团应收账款为 20.158 亿元，比年初增加 5.544 亿元或 37.9%，主要

是由于应收售煤款增加 5.125 亿元。

报告期末本集团预付款项为 19.716 亿元，比年初增加 8.062 亿元或 69.2%，主要

是由于：预付外购煤采购款增加 6.728 亿元。

报告期末本集团以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债为 664 千元，比

年初减少 9.993 亿元或 99.9%，主要是由于本集团偿还了 2013 年发行的 10 亿元

非公开定向债务融资工具。

报告期末本集团应付票据为 21.024 亿元，比年初增加 17.860 亿元或 564.5%，主

要是由于公司应付票据增加 17.333 亿元。

2、公允价值计量资产、主要资产计量属性变化相关情况说明

（按中国会计准则编制）

⑴采用公允价值计量的项目

单位：千元

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

金融资产

可供出售金融资产 211,560 388,763 177,203

金融资产小计 211,560 388,763 177,203

金融负债

CVR 1,408,729 — -1,408,729

期货投资 — 664 664

公允价值计量金融负债

1,408,729 664 -1,408,065

小计

⑵主要资产计量属性变化

不适用。

3、其他情况说明

34

（1）资本负债比率

截至 2014 年 12 月 31 日，归属于母公司股东权益为 391.987 亿元，有息负债为

614.381 亿元，资本负债比率为 156.7%。有关有息负债详情请见按国际财务报告

准则编制的财务报表附注 35 或按中国会计准则编制的财务报表附注六之 8、20、

29-32。

（2）或有负债

有关或有负债详情请见按国际财务报告准则编制的财务报表附注 54。

（四）核心竞争力分析

2014 年，面对煤炭价格持续低迷的不利影响，本集团通过全面拓展“三减三提、

内部市场化”，大幅降本提效，煤炭产量、销量，资产规模和经营质量稳健增

长，增强了抗风险能力；新项目建设进展顺利，奠定了发展潜力；兖煤澳洲公司

通过发行可转换混合债，优化了债务结构，恢复了融资功能。本集团在拥有管

理、技术、品牌等优势的同时，国际国内各业务板块均呈现良性发展态势，核心

竞争力进一步增强。

（五）投资情况分析

1、报告期内对外股权投资总体分析

（本节所列财务数据，均按中国会计准则计算）

（1）报告期内新增对外股权投资情况

2014 年本集团对外股权投资总额为 57.995 亿元，被投资项目的相关详情请见下

表：

项目总投 本集团投

对外股权投 被投资的公司 占该公司

序号 资额 资金额 主营业务

资项目 名称 股权比例

（亿元） （亿元）

投资设立山

东中垠物流 山东中垠物流贸

1 3 1 物流贸易 100%

贸易有限公 易有限公司

司

35

投资设立中

中垠融资租赁有

2 垠融资租赁有 5 3.75 融资租赁 75%

限公司

限公司

向兖矿集团 吸收成员单位存

财务有限公 兖矿集团财务 款、从事同业拆借

3 1.25 1.25 25%

司增加注册 有限公司 及对成员单位办理

资本金 票据承兑与贴现等

向鄂尔多斯

煤炭资源与煤化工

4 能化增加注 50 50 鄂尔多斯能化 100%

项目开发

册资本金

设立端信投 项目投资、企业管

端信投资控股

资控股（北 理、投资管理、企

5 0.1 0.1 （北京）有限 100%

京）有限公 业管理咨询及投资

公司

司 咨询

收购艾诗顿

0.17 0.17 艾诗顿煤矿有

6 煤矿有限公 煤炭开采 100%

限公司

司 10%股权 （澳元） （澳元）

参股投资鄂

鄂尔多斯南部

尔多斯南部

7 1.007 1.007 铁路有限责任 铁路货物运输 5%

铁路有限责

公司

任公司

合计 61.245 57.995 — — —

注：上表按澳元兑人民币汇率 1: 5.2238 计算。

（2）报告期末持有其他上市公司股权情况

占该公司 报告期所有者

最初投资成本 报告期损益 会计核算科

证券代码 证券简称 股权比例 期末账面值（元） 权益变动

（元） （元） 目

（％） （元）

可供出售

600642 申能股份 60,420,274 0.80 235,787,267 7,299,915 69,714,192

金融资产

可供出售

601008 连云港 1,760,419 0.22 13,616,460 85,185 6,835,140

金融资产

合 计 62,180,693 — 249,403,727 7,385,100 76,549,332 —

注：报告期内，江苏连云港港口股份有限公司非公开发行股票实施完毕，总股本增至 10.152 亿

股。

申能股份的股份来源是：2002 年协议受让社会法人股及获得 2003 年度送股、转

增股份。2010 年以自有资金认购增发股份；获得 2010 年度送股。

连云港的股份来源是：在该公司设立时认购发起人股份及获得 2007 年度和 2011

年度送股。

36

（3）报告期末持有非上市金融企业股权情况

单位：亿元

持有数 占该公司股

最初投资金 期末 报告期 报告期所有者 会计核算

所持对象名称 量 权比例 股份来源

账面价值 损益 权益变动 科目

额 （股） （%）

兖矿集团财务有限公 长期股权

1.250 — 25 3.103 0.310 — 出资设立

司 投资

山东邹城建信村镇银 可供出

行 0.090 — 9 0.09 — — 售金融 出资设立

资产

合计 1.340 — — 3.193 0.310 — — —

持有非上市金融企业股权情况的说明

兖州煤业与兖矿集团、中诚信托投资有限责任公司，于 2010 年 9 月 13 日共同出

资设立兖矿集团财务有限公司。该公司注册资本为 5 亿元，其中兖州煤业以现金

出资 1.25 亿元，持股 25%。经第六届董事会第一次会议审议批准，2014 年 6 月

20 日，兖州煤业与兖矿财务公司其它各方股东按持股比例向兖矿财务公司增资 5

亿元，其中兖州煤业增资 1.25 亿元。本次增资完成后，兖矿财务公司注册资本

由 5 亿元增加至 10 亿元。

兖州煤业与中国建设银行股份有限公司等 10 家公司于 2011 年共同出资设立了山

东邹城建信村镇银行。该公司注册资本为 1 亿元，其中兖州煤业出资 9,000 千

元，持股 9%。

（4）买卖其他上市公司股份的情况

报告期内本公司无买卖其他上市公司股份的情况。

2、委托理财及衍生品投资的情况

（1）委托理财情况

37

有关委托理财详情，请见本报告“第五章 重要事项”之“五、重大合同及履行

情况”。

（2）委托贷款情况

委托贷 贷款 贷款 借款 是否 本金是否收 报告期内

借款方名称

款金额 期限 利率 用途 展期 回 利息收益

兖州煤业榆林能化 甲醇项

5 亿元 8年 4.585% 是 已收回 5 亿元 无

有限公司 目建设

兖州煤业榆林能化 甲醇项

15 亿元 8年 4.585% 是 已收回 6 亿元 无

有限公司 目建设

山西天浩化工股份 甲醇项

1.9 亿元 5年 6.40% 否 否 无

有限公司 目建设

兖煤菏泽能化有限 补充流 已收回 5.29

5.29 亿元 5年 6.40% 否 1,608 千元

公司 动资金 亿元

兖煤菏泽能化有限 项目建

6 亿元 5年 6.40% 否 否 38,740 千元

公司 设开支

转龙湾

兖州煤业鄂尔多斯 已收回 19.5 121,233 千

19.5 亿元 5年 6.45% 采矿权 否

能化有限公司 亿元 元

价款

17 亿元 赵楼电

兖煤菏泽能化有限

已提 8.9 5年 6.40% 厂项目 否 否 52,718 千元

公司

亿元 建设

兖州煤业鄂尔多斯 补充流

2 亿元 3年 6.15% 否 否 12,447 千元

能化有限公司 动资金

兖州煤业鄂尔多斯 收购文 180,787 千

28 亿元 5年 6.40% 否 否

能化有限公司 玉煤矿 元

兖州煤业鄂尔多斯 甲醇项 122,677 千

19 亿元 5年 6.40% 否 否

能化有限公司 目建设 元

转龙湾

兖州煤业鄂尔多斯 25.92 亿 已收回 7.1 亿 165,314 千

5年 6.40% 采矿权 否

能化有限公司 元 元 元

价款

收购内

蒙古鑫

兖州煤业鄂尔多斯 泰煤炭

6.3 亿元 3年 6.15% 否 否 39,207 千元

能化有限公司 开采有

限公司

20%股权

山东兖煤日照港储 补充流

1 亿元 1年 6.00% 否 否 1,400 千元

配煤有限公司 动资金

山东兖煤日照港储 补充流

1 亿元 1年 6.00% 否 否 1,233 千元

配煤有限公司 动资金

山东兖煤日照港储 补充流

0.50 亿元 1年 6.00% 否 否 383 千元

配煤有限公司 动资金

38

陕西未来能源化工 补充流

12.5 亿元 1年 6.00% 否 否 26,425 千元

有限公司 动资金

注:

1、公司涉及的委托贷款均经相应法定程序审议批准，借款方均为公司的控股子公司、全资子公司或参

股子公司。上述委托贷款的资金来源均为公司自有资金，无抵押物或担保人，无诉讼事项。

2、公司对山西天浩化工股份有限公司的 1.9 亿元委托贷款已逾期，公司已针对该笔委托贷款计提了全

额的资产减值准备。除此以外，上述委托贷款均未逾期，未涉及资产减值准备的计提。

公司 2007 年 1 月 22 日召开总经理办公会议，批准由山西能化向天浩化工提供人

民币 2 亿元委托贷款，详情如下表：

报告期

委托贷 贷款 贷款 借款 是否 本金是

借款方名称 内利息

款金额 期限 利率 用途 展期 否收回

收益

山西天浩化工股份 甲醇项目

2 亿元 5年 6.40% 否 否 无

有限公司 建设

注:

1、山西能化涉及的委托贷款已经相应法定程序审议批准，借款方为山西能化的控股子公司，不构成关

联交易。该笔委托贷款资金来源为山西能化自有资金，无抵押物或担保人，无诉讼事项。

2、该笔委托贷款已逾期，山西能化已针对该笔委托贷款计提了全额的资产减值准备。

（3）其他投资理财及衍生品投资情况

报告期内本公司无其他投资理财事项。

报告期内本集团衍生品投资事项请参见按国际财务报告准则编制的财务报告附注

44 或按中国会计准则编制的财务报表附注六、8。

3、募集资金使用情况

（1）募集资金总体使用情况

2014 年发行 50 亿元人民币公司债券、50 亿元人民币短期融资券、3 亿美元永续

债券、25 亿元人民币非公开定向债务融资工具，实现回购前提下股权融资 14 亿

元人民币。募集资金使用情况等有关详情请见本年报“第六章 股份变动及股东

情况”之“二、证券发行与上市情况”。

（2）募集资金承诺项目情况

39

不适用。

（3）募集资金变更项目情况

不适用。

4、重大非募集资金项目情况

不适用。

5、主要子公司、参股公司分析

单位：千元

业务性 主要产品 2014 年 12 月 31 日 2014 年度净

公司名称 注册资本

质 或服务 总资产 净资产 利润

一、控股公司

能源化

榆林能化 甲醇 1,400,000 2,199,542 1,113,203 319,614

工

山西能化 能源 煤炭 600,000 670,826 -131,440 -2,152

菏泽能化 能源 煤炭 3,000,000 5,511,129 3,525,052 370,887

能源化 煤炭、甲

鄂尔多斯能化 8,100,000 18,781,652 6,182,638 -225,807

工 醇

澳元

兖煤澳洲 能源 煤炭 310,556 万 36,949,484 11,987,506 -2,358,479

元

投资管 投资项目

美元 68,931

兖煤国际 理、能 管理、煤 18,077,288 3,168,062 -452,976

万元

源 炭

煤炭、矿

山东中垠物流 物流贸 用设备销

300,000 675,660 314,980 14,980

贸易有限公司 易 售；仓储

等

电力、热

华聚能源 电力 288,590 1,262,325 1,161,258 117,834

力

山东兖煤航运 货物运

河道运输 5,500 37,904 19,990 6,276

有限公司 输

青岛保税区中

贸易、仓

兖贸易有限公 贸易 2,100 9,907 7,430 77

储

司

40

内蒙古昊盛煤

能源 煤炭 800,000 1,671,616 734,120 -20,996

业有限公司

山东煤炭交易 煤炭贸易

服务 100,000 264,784 90,191 -6,358

中心有限公司 服务

山东兖煤日照

贸易、仓

港储配煤有限 贸易 300,000 1,321,296 332,069 19,437

储

公司

中垠融资租赁 融资租 租赁与融

500,000 1,504,741 503,994 3,993

有限公司 赁 资租赁

项目投

端信投资控股

资、投

（北京）有限 投资 10,000 10,000 10,000 0

公司 资管理

等

二、参股公司

华电邹县发电 电力、热

电力 3,000,000 6,060,060 3,962,524 614,345

有限公司 力

兖矿集团财务

金融 金融服务 1,000,000 6,714,906 1,241,234 123,800

有限公司

陕西未来能源 能源化 煤炭、煤

5,400,000 13,001,286 5,826,254 381,402

化工有限公司 工 制油

兖煤澳洲

2014 年兖煤澳洲亏损 23.585 亿元，上年同期亏损 49.784 亿元，同比大幅减亏的

主要原因是：（1）上年同期计提无形资产减值损失 20.522 亿元，本报告期未计

提无形资产减值损失。该因素影响净利润同比增加 14.365 亿元；（2）上年同期

产生汇兑损失 22.187 亿元，本报告期产生汇兑收益 1.576 亿元。该因素影响净

利润同比增加 16.634 亿元；（3）煤炭销售平均价格同比下降，影响净利润同比

减少 16.383 亿元；（4）采取降本措施，使煤炭销售成本下降，影响净利润同比

增加 10.567 亿元。

兖煤澳洲经营详情请见本节“（一）行业、产品或地区经营情况分析”。

6、公司控制的特殊目的主体情况

41

截至本报告期末，本集团不存在特殊目的主体。

二、资本开支计划

预计 2015 年本集团资本性支出为 96.866 亿元，资金来源主要是本集团的自有资

金、银行贷款和发行债券。

本集团 2015 年及预计 2014 年资本性支出情况如下表：

2015 年计划 2014 年

（亿元） （亿元）

公司 23.134 20.610

山西能化 0.892 0.238

榆林能化 0.368 0.330

菏泽能化 9.059 4.050

华聚能源 0.456 0.698

鄂尔多斯能化 24.412 10.514

昊盛公司 23.079 5.491

兖煤澳洲 14.773 9.456

兖煤国际 0.693 1.276

中垠租赁 — 1.378

合计 96.866 54.041

本集团目前拥有较充裕的现金和畅通融资渠道，预计能够满足营运和发展的需

要。

三、本集团面临的主要风险、影响及应对措施

宏观经济下行风险：

预计 2015 年世界经济将呈分化走势，加之地缘政治波动增多，世界煤炭等能源

经济预期将延续下滑势头。中国经济受外需减少、内需不足影响，持续下行趋势

明显；加之国内治理雾霾、淘汰过剩、产业调整力度持续加大，境内煤炭行业运

营难度增大。本集团将继续加大全球经济走势和产业发展趋势的研究，科学制定

有效的风险防控策略，注重发挥境内境外两个市场、两种资源的协同效应，依托

四地上市平台的优势，审慎探索实体产业与金融产业融合发展的策略，努力将经

济运行中的风险转化为本集团产业升级的契机。

产品价格波动风险：

42

受国家产业结构调整、产能集中释放、供应持续严重过剩、下游需求低迷的影

响，产品价格仍有较大下行压力。面对经营创收空间不断收窄，利润空间持续压

薄，经营压力空前加大的诸多风险，本集团将采取多种举措，内降成本深挖潜，

外拓市场提效益，深度优化市场布局，创新营销模式，拓展市场空间，提升市场

开发能力，灵活实施营销策略和产品结构优化创效策略，提高产品质量和售后服

务质量，实现营销稳量保效。

安全生产风险：

本集团三大业务板块“煤炭开采、煤化工、电力”均属于高危行业，影响安全生

产的不确定性因素较多，面临较高的安全生产风险。 本集团将以构建“责权清

晰、程序规范、协同高效、管控有力”的安全管控体系为导向，强化安全风险预

控，严格安全考核问责，确保实现安全高效生产。2014 年度本集团原煤生产百万

吨死亡率为 0。

融资债务风险：

本集团正处于还贷高峰期，资金需求多，煤价持续下跌造成的现金流不足，存在

偿债能力降低、融资成本上升、融资难度加大的风险。本集团成立了专门的资金

管理委员会，严格资金统筹管控。将积极利用多种融资平台，通过多种方式低成

本融资，保障资金需求，优化债务结构，有效缓解融资债务风险。

项目实施风险：

本集团建设项目涉及区域广、投资数额大，个别在建项目正在办理审批手续，存

在审批及建设周期延长的风险。为规避此类风险，本集团制定了建设项目手续办

理配档表，将加大项目审批手续办理力度，确保项目顺利建设；强化投资、工

期、质量”三大控制，保证项目按期投产，实现项目预期收益。

四、会计政策、会计估计或重大会计差错更正

（一）董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

根据中国财政部颁布的长期股权投资、财务报表列报等九项企业会计准则，经公

司 2014 年 8 月 22 日召开的第六届董事会第二次会议审议批准，本集团自 2014

年中期开始提前执行上述九项会计准则。

43

本次会计政策变更对本集团中国会计准则下的资产、负债、损益、现金流量等均

不产生重大影响；对本集团按国际财务报告准则编制的财务报表无影响。

有关详情请见日期为 2014 年 8 月 22 日的公司 2014 年半年度报告或 2014 年中期

报告。该等披露资料载于上交所网站、香港联交所网站、公司网站。

（二）董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

不适用。

五、储备、利润分配或资本公积金转增预案

（一）现金分红政策的制定、执行或调整情况

根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》的相关规定，

经 2014 年 5 月 14 日召开的 2013 年度股东周年大会审议批准，公司在《章程》

中对现金分红政策进行了完善，明确了“当具备现金分红条件时，现金股利优先

于股票股利”。

公司《章程》规定的现金分红政策为：公司在分配有关会计年度的税后利润时，

以两种财务报表（按中国会计准则编制的财务报表、按国际或者境外上市地会计

准则编制的财务报表）税后利润数较少者为准。公司可以采用现金、股票或者现

金与股票相结合的方式进行利润分配。当具备现金分红条件时，现金股利优先于

股票股利。公司每年分配末期股利一次，由股东大会通过普通决议授权董事会分

配和支付该末期股利；经董事会和股东大会审议批准，公司可以进行中期现金分

红。公司派发现金股利的会计期间间隔应不少于六个月。在优先保证公司可持续

发展、公司当年盈利且累计未分配利润为正的前提下，除有重大投资计划或重大

现金需求外，公司在该会计年度分配的现金股利总额，应占公司该年度扣除法定

储备后净利润的约百分之三十五。公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股

票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益及其

他必要情形时，可采用股票形式进行利润分配。

44

公司 2014 年 5 月 14 日召开 2013 年度股东周年大会，审议批准向股东派发 2013

年度现金股利人民币 98,368 千元（含税），即每股人民币 0.02 元（含税）。截至

本报告披露日，2013 年度末期现金股利已发放至公司股东。

（二）2014 年度利润分配预案

（按国际财务报告准则编制）

单位：千元

年初未分配利润 26,903,794

加：公司股东应占本期净收益 766,158

减：提取法定储备基金 418,788

应付普通股股利 983,68

其他 -2,316,285

年末未分配利润 29,469,081

其中：资产负债表日后决议分配的现金股利 98,368

为回报股东长期以来对公司的支持，公司董事会建议按一贯坚持的派息政策派发

2014 年度现金股利人民币 98,368 千元（含税），即每股人民币 0.02 元（含

税）。该等股息分配方案将提交 2014 年度股东周年大会审议，并于股东周年大

会批准后两个月内（若被通过）发放给公司所有股东。

根据公司《章程》规定，现金股利将以人民币计算和宣布。

（三）公司近三年的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

分红年度合并报表

现金分红的数额 占合并报表中归属于

每 10 股派息数 中归属于母公司股

分红年度 （亿元）（含 母公司股东的净利润

(元)（含税） 东的净利润（亿

税） 的比率(%)

元）

2014 年 0.20 0.984 7.662 12.84

2013 年 0.20 0.984 7.774 12.65

2012 年 3.6 17.706 55.158 32.10

注：

1、2013 年度、2014 年度“归属于母公司股东的净利润”是当年度经审计的按国际财务报告准则编制的

合并财务报表数据；

2、2012 年度的“归属于母公司股东的净利润”是当年度经审计的按中国会计准则编制的合并财务报表

数据。

（四）储备

45

有关本年度的储备变动情况及于 2014 年 12 月 31 日之可分配储备情况请见本年

报按国际财务报告准则编制的财务报表附注 40 和附注 56。

六、履行社会责任的工作情况

本集团致力于可持续性发展，始终将社会责任理念和要求融入企业发展全过程。

报告期内，本集团无重大环保或重大社会安全问题。本集团有关环保、安全等社

会责任相关工作详情请参见公司于上交所网站、香港联交所网站和公司网站披露

的《2014 年度社会责任报告》。

（一）安全管理

本集团坚持“以人为本、预防为主”的原则，通过创新安全管理、加强现场安全

隐患排查、加大安全投入等一系列措施，安全管理保持国内领先、国际先进水

平。

（二）属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情

况说明

本集团积极推进和完善环境、能源管理体系建设，加大环保治理和节能技术改造

投入，不断改进工艺流程。报告期内，本集团计提环境治理保证金 93,394 千

元；支付排污费 32,416 千元，实现节能降耗和污染物的达标排放。CO2 等温室气

体排放量进一步降低，矿井水、烟尘和 SO2 排放达标率均为 100%，固废综合利用

率 100%，实现了废物无害化、资源化处理利用，均达到当地环保的相关要求。

本集团严格执行建设项目节能环保管理程序，做好建设项目环境影响评价、节能

评估和“三同时”工程的审查、监督和管理工作，对建设项目可能带来的能源、

资源、环境问题超前预防，达到从源头控制的目的。

此外，本集团建立健全了各级环境应急预案，完善应急设施配备，实施经常性应

急演练，进一步提升了本集团环境污染事件防控和应急处置能力，最大限度的降

低或减少环保事故的发生。

46

报告期内，本集团按照国家环保法律、法规要求进行生产经营，未受到环境保护

行政处罚。

七、其他披露事项

（一）汇率变动影响

汇率变动对本集团的影响主要体现在：

1、本集团煤炭境外销售分别以美元、澳元计价，对境外煤炭销售收入产生影

响；

2、对外币存、贷款的汇兑损益产生影响；

3、对本集团进口设备和配件的成本产生影响。

受汇率变动影响，报告期内本集团产生账面汇兑收益 1.540 亿元。有关汇兑损益

详情请见按中国会计准则编制的财务报表附注六、49 或按国际财务报告准则编制

的财务报表附注 10。

为管理预期销售收入的外币风险，兖煤澳洲与银行签订了外汇套期保值合约。有

关外汇套期保值业务详情请见按国际财务报告准则编制的财务报表附注 44 或按

中国会计准则编制的财务报表附注六、8。

为对冲汇率波动造成的美元债务汇兑损益，兖煤澳洲、兖煤国际对美元债务采用

会计方法进行了套期保值。有效规避了汇率波动对当期损益的影响。

除上述披露外，本集团并未对其他外汇采取套期保值措施，并未就人民币与外币

之间的汇率加以对冲。

（二）税项

47

2014 年度，本公司及所有注册于中国境内的子公司须就应课税利润缴纳 25%的所

得税；兖煤澳洲须就应课税利润缴纳 30%的所得税；兖煤国际须就应课税利润缴

纳 16.5%的所得税。

（三）职工退休金计划

有关职工退休金计划的详情请见本年报按国际财务报告准则编制的财务报表附注

50。

（四）居所计划

按照《劳务及服务供应协议》（相关内容参见本年报“第五章 重要事项”之

“四、重大关联交易事项”一节）规定，兖矿集团负责为其雇员及本集团雇员提

供宿舍。本集团及兖矿集团根据员工数目按比例并按协商金额分担有关宿舍的杂

项支出。该等支出于 2014 年度和 2013 年度分别为 1.372 亿元和 80,042 千元。

自 2002 年开始，本集团按员工薪金的一定比例额外发放给员工一项居所津贴，

用于员工购买住房。2014 年度本集团发放的员工居所津贴为 423,337 千元。

有关居所计划详情请见本年报按国际财务报告准则编制的财务报表附注 51。

（五）捐款

本集团于 2014 年度的捐款支出为 1,493 千元。

48

第五章 重要事项

一、重大事项

（一）诉讼、仲裁及媒体质疑事项

1、山西能化与山西金晖煤焦化工有限公司因合同履行纠纷仲裁案

2005 年 2 月，山西能化和山西金晖煤焦化工有限公司（“山西金晖”）签订了

《资产置换协议》和《材料供应协议》，约定：如山西金晖不能保证山西能化控

股子公司天浩化工建设和生产所需的土地租用，煤气、水、电供应及铁路运输，

将赔偿天浩化工实际损失；如因山西金晖违约导致天浩化工无法继续经营，由山

西金晖按照高于项目全部投资总额加同期银行贷款利息的底价价格，购买山西能

化持有的天浩化工全部股权，以补偿损失。

因山西金晖未按上述协议约定履行“煤气供应、中煤供应、土地给付”等合同义

务，并擅自停供煤气，导致天浩化工无法继续经营。2012 年 4 月，天浩化工甲醇

项目被迫停产。2013 年 9 月，山西能化向北京仲裁委员会提请仲裁，要求山西金

晖按照协议约定购买山西能化所持天浩化工全部股权，支付股权转让款及其他损

失合计人民币 7.988 亿元。

山西能化已于 2013 年 10 月，向山西省太原市杏花岭区人民法院提交了财产保全

申请，查封冻结了山西金晖持有的山西金晖隆泰煤业有限公司 39%的等值股权。

截至本报告披露日，本案尚未审理完毕。

2、中信大榭燃料有限公司与本公司因煤炭买卖合同纠纷诉讼案

2013 年 9 月，中信大榭燃料有限公司（“中信大榭”）以本公司未按《煤炭买卖

合同》履行交货义务为由，起诉本公司至山东省高级人民法院，请求解除双方签

订的《煤炭买卖合同》、退还其货款及赔偿经济损失合计人民币 1.636 亿元。

上述合同签订后，本公司已向中信大榭指定的第三方交付了货物，中信大榭也与

本公司办理完毕结算手续，本公司已按合同约定履行全部义务。

49

山东省高级人民法院一审判决如下：驳回中信大榭诉讼请求，案件受理费人民币

86.02 万元由中信大榭自行承担。2014 年 6 月 30 日，本公司收到最高人民法院

《上诉案件应诉通知书》，最高人民法院决定受理中信大榭就上述一审判决提起

的上诉。有关详情请见日期分别为 2014 年 4 月 29 日、6 月 30 日诉讼进展公告。

该等披露资料载于上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内《中

国证券报》、《上海证券报》。

截至本报告披露日，上述案件尚未审结，暂无法判断对公司本期利润或期后利润

的影响。

除上述披露外，报告期内本公司没有其他重大诉讼、仲裁及媒体质疑事项。

（二）购回、出售或赎回公司之上市证券

除本年报“第六章 股份变动及股东情况”之“二、证券发行与上市情况”一节

所述事项外，报告期内公司或本公司之任何附属公司没有购回、出售或赎回公司

证券事项。

二、股权激励情况

报告期内，公司未实施股权激励计划。

三、收购及出售资产、吸收合并事项

（一）收购昊盛公司股权

经 2014 年 11 月 24 日召开的总经理办公会审议批准，公司签署了《内蒙古昊盛

煤业有限公司股权转让协议》及《内蒙古石拉乌素井田煤炭资源转让合作协议》

（以上合称“《股权转让及资源转让协议》”），约定以总交易代价人民币

8.8592 亿元收购内蒙古新长江矿业投资有限公司（“新长江公司”）所持昊盛公

司 11.59%股权及其石拉乌素井田获配置 1.5 亿吨煤炭资源。

50

内蒙古自治区为新长江公司年产 4.2 万吨高纯铝等项目在石拉乌素井田配置 1.5

亿吨煤炭资源。经昊盛公司股东大会审议批准，新长江公司出资人民币 1.3742

亿元，以增资扩股方式认购昊盛公司 11.59%股权。本次增资扩股后，兖州煤业所

持昊盛公司股权比例将由 74.82%降到 66.16%。

根据《股权转让及资源转让协议》，新长江公司将其所持昊盛公司 11.59%股权及

其获配置的 1.5 亿吨煤炭资源转让给兖州煤业。本次转让完成后，兖州煤业所持

昊盛公司股权比例将增加至 77.75%。

截至本报告披露日，本次收购正在履行必要的审批和备案程序。

本次收购价款人民币 8.8592 亿元，占本集团按中国会计准则计算的经审计的

2014 年度利润总额人民币 33.662 亿元的约 26.3%。

（二）收购澳大利亚艾诗顿煤矿合资企业 10%股权

2014 年 9 月 30 日，兖煤澳洲通过其全资附属公司出资 1789.97 万澳元收购了

ICRA Ashton Pty Ltd 持有的艾诗顿煤矿合资企业 10%股权。本次收购完成后，

艾诗顿煤矿合资企业成为兖煤澳洲的全资附属公司。

（三）关于回购前提下的股权融资

公司 2014 年 5 月 14 日召开的 2013 年度股东周年大会，审议批准了公司或控股

子公司在境内外开展融资额度不超过等值人民币 300 亿元的融资业务，其中融资

方式包括回购前提下股权融资。2014 年 9 月 29 日，公司与工银瑞信投资管理有

限公司（“工银瑞信投资”）签署了《兖州煤业股权投资专项资产管理计划合

同》，约定以兖州煤业所持菏泽能化 46.67%股权为标的，通过工银瑞信投资设立

“兖州煤业股权投资专项资产管理计划”，筹集资金人民币 14 亿元。

有关详情请见日期为 2014 年 9 月 29 日的关于回购前提下的股权融资公告，该披

露资料载于上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内的《中国证

券报》、《上海证券报》。

（四）收购鄂尔多斯南部铁路有限责任公司 5%股权

昊盛公司拟出资人民币 1.474 亿元收购伊金霍洛旗国有资产营运有限责任公司持

有的鄂尔多斯南部铁路有限责任公司（“南部铁路公司”）5%股权，报告期内，

51

昊盛公司实际出资人民币 1.007 亿元。南部铁路公司成立于 2010 年 9 月，注册

资本人民币 29.48 亿元，主营业务为铁路运输、铁路建设、运输设施、修理制

造、仓储服务、装卸搬运服务、货运客运站场服务、物流机械设备采购供销等。

呼和浩特铁路局持有南部铁路公司 45%股权，是南部铁路公司第一大股东。南部

铁路公司下辖新街至恩格阿娄至陶利庙线（全长 175 公里）、陶利庙至鄂托克前

旗至上海庙线（全长 190 公里）两条铁路线。

（五）认购齐鲁银行股份有限公司定向增发股票

公司 2014 年 12 月 23 日召开的第六届董事会第六次会议，审议批准了公司按照

发行价格人民币 3.18 元/股，认购不超过 2.4621 亿股齐鲁银行股份有限公司定

向发行股票事项。截至本报告披露日，齐鲁银行股份有限公司就定向增发事项正

在履行相关审批程序。

有关详情请见日期为 2014 年 12 月 23 日的对外投资公告，该披露资料载于上交

所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内的《中国证券报》、《上海

证券报》。

除上述披露外，报告期内公司不存在其他收购及出售资产、吸收合并事项。

四、重大关联交易事项

本集团的关联交易主要是与控股股东（包括其附属公司）之间相互提供材料和服

务供应发生的持续性关联交易以及其他临时性关联交易。

（一）持续性关联交易

公司上市重组时，控股股东把与煤炭生产经营相关的主要资产和业务注入公司，

控股股东留存业务及资产继续为公司提供产品、材料物资及后勤保障等服务供

应。此外，控股股东附属公司兖矿集团财务有限公司正式运营后，向本集团提供

存款、贷款及结算服务等金融服务。由于控股股东和公司均位于中国山东省邹城

市，本集团可以从控股股东获得及时、稳定和持续的材料物资、后勤保障、金融

及其他服务，能够降低经营风险、融资成本及融资风险，有利于公司日常生产经

52

营；本集团按市场价格向控股股东提供产品及材料物资，可确保公司获得稳定的

销售市场。上述关联交易是必要的和具有持续性的。

公司 2012 年 6 月 22 日召开的 2011 年度股东周年大会，审议批准了《材料物资

供应协议》、《劳务及服务供应协议》、《保险金管理协议》、《产品、材料物

资供应及设备租赁协议》、《电力及热能供应协议》等五项持续性关联交易协议

及其所限定交易在 2012 至 2014 年每年的金额上限。公司 2014 年 5 月 14 日召开

的 2013 年度股东周年大会，审议批准了修订《产品、材料物资供应及设备租赁

协议》所限定交易在 2014 年的金额上限。确定交易价格的主要方式有：国家规

定的价格；若无国家规定的价格则采用市场价格；若无国家定价、市场价格，则

按合理的构成价格（合理成本费用加合理利润）。供应的费用可一次性或分期支

付。每个公历月发生的持续性关联交易款项应于紧随下一个月度内结算完毕，但

不包括当时尚未完成交易所涉及款项和仍有争议的款项。

公司2014年3月21日召开的第五届董事会第二十次会议，审议批准了《金融服务

协议》、《专项劳务及服务供应协议》。《金融服务协议》约定双方存款、贷款

及结算服务等持续性关联交易以及2014年的上限交易金额；兖矿财务公司向本集

团提供金融服务的收费标准，将等同于或优于国内主要商业银行提供同类金融服

务的收费标准；制定了风险控制措施，从制度上保障了资金的安全性。《专项劳

务及服务供应协议》约定了本集团向兖矿集团提供煤炭洗选加工、煤矿运营管理

等专业化服务的持续性关联交易以及2014年的上限交易金额；本集团向兖矿集团

提供该等服务的价格按市场价格或按国家定价确定。

1、商品和服务供应持续性关联交易

（本节所列财务数据，均按中国会计准则计算）

2014 年本集团向控股股东销售商品、提供服务收取的费用总金额为 30.444 亿

元；控股股东向本集团销售商品、提供服务收取的费用总金额为 29.980 亿元。

2014 年本集团与控股股东购销商品、提供服务发生的持续性关联交易如下表：

2014 年 2013 年

占营业收 占营业收 关联交易额

金额 金额

入比例 入比例 增减（%）

（千元） （千元）

（%） （%）

53

本集团向控股股东销

3,044,394 4.76 3,406,643 5.80 -10.63

售商品、提供服务

控股股东向本集团销

2,997,963 4.69 2,502,843 4.26 19.78

售商品、提供服务

2014 年本集团向控股股东销售煤炭对本集团利润的影响如下表：

营业收入 营业成本 毛利

（千元） （千元） （千元）

向控股股东销售煤炭 2,287,541 1,819,203 468,337

2、保险金持续性关联交易

根据《保险金管理协议》,控股股东就本集团职工的基本养老保险金、基本医疗

保险金、补充医疗保险金、失业保险金和生育保险金（“保险金”）免费提供管

理及转缴服务。2014 年本集团实际支付了 11.878 亿元。

3、金融服务持续性关联交易

根据《金融服务协议》，截至 2014 年 12 月 31 日，本集团在兖矿财务公司的存

款余额为 9.273 亿元，贷款余额为 3.377 亿元。2014 年度本集团向兖矿财务公司

支付结算服务费 100 千元。

除以上披露外，2014 年本集团与兖矿财务公司未发生其他金融服务持续性关联交

易。

上述持续性关联交易协议限定的 2014 年度交易金额上限及 2014 年实际交易情况

如下：

2014 年 2014 年实际

序

关联交易类别 执行依据 交易金额上限 执行金额

号

（千元） （千元）

一 从控股股东采购材料物资和设备 《材料物资供应协议》 1,312,750 1,286,869

《劳务及服务供应协

二 接受控股股东劳务及服务 2,659,943 1,711,095

议》

控股股东就本集团职工的保险金

三 《保险金管理协议》 1,907,200 1,187,804

免费提供管理及转缴服务

向控股股东销售产品、材料物资 《产品、材料物资供应

四 5,315,900 2,925,894

及设备租赁 及设备租赁协议》

五 向控股股东提供电力及热能供应 《电力及热能供应协 268,800 114,163

54

议》

向控股股东提供煤炭洗选加工、煤矿 《专项劳务及服务供应

六 102,800 4,337

运营管理等专业化服务 协议》

——存款余额 930,000 927,255

——综合授信 1,000,000 337,715

接受控股股

七 ——票据贴现 《金融服务协议》 36,500 0

东金融服务

——结算服务费 7,450 100

4、独立非执行董事的意见

公司独立非执行董事确认本集团 2014 年度与控股股东发生的持续性关联交易：

⑴各项交易（i）属本公司日常业务；（ii）是按一般商业条款进行，如可供比

较的交易不足以判断该等交易的条款是否属一般商业条款，则对本集团而言，该

等交易的条款不逊于独立第三方可取得或提供的条款；（iii）是根据有关交易

的协议条款进行，而交易条款公平合理，并且符合公司股东的整体利益。⑵上述

“(一)持续性关联交易”所述的关联交易金额均不超过独立股东及董事会批准的

2014 年度上限交易金额。

5、 核数师的意见

根据香港联交所《上市规则》规定，董事会聘用本公司常年境外核数师对本公司

持续性关联交易履行香港联交所《上市规则》规定的程序。核数师已向董事会报

告上述持续性关联交易：（1）已获本公司的董事会批准；（2）是按照本公司的

定价政策而进行；（3）是根据监管该等交易的协议的条款进行；及（4）并无超

出有关年度上限金额。

6、修订持续性关联交易协议

公司 2014 年 12 月 12 日召开的 2014 年度第二次临时股东大会审议批准了公司与

控股股东签署的《材料物资供应协议》、《劳务及服务互供协议》、《保险金管

理协议》、《产品、材料物资供应及设备租赁协议》、《电力及热能供应协议》

等五项持续性关联交易协议，确定了每项协议所限定交易在 2015 年至 2017 年每

年的交易金额上限。确定价格的主要方式有：国家规定的价格；若无国家规定的

价格则采用市场价格；若无国家定价、市场价格则按实际成本价格。交易的费用

可一次性或分期支付。每个公历月发生的持续性关联交易款项应于紧随下一个月

55

度内结算完毕，但不包括当时尚未完成交易所涉及款项和仍有争议的款项。详情

请见日期为 2014 年 10 月 24 日的日常关联交易公告和日期为 2014 年 12 月 12 日

的第二次临时股东大会决议公告，该等披露资料载于上交所网站、香港联交所网

站、公司网站及/或中国境内的《中国证券报》、《上海证券报》。

经 2015 年 3 月 27 日召开的公司第六届董事会第七次会议审议批准：（1）公司

与兖矿集团财务有限公司签署了《金融服务协议》，确定了该协议所限定交易在

2015 年 4 月 1 日至 2016 年 3 月 31 日的交易金额上限；确定价格的主要方式是国

家规定的价格。（2）公司与山东兖矿保安服务有限公司签署了《煤炭火车押运

服务合同》，确定了该协议所限定交易在 2015 年 2 月 1 日至 2016 年 3 月 31 日

的交易金额上限；确定价格的主要方式是合理成本费用加合理利润。详情请见日

期为 2015 年 3 月 27 日的第六届董事会第七次会议决议公告和日常关联交易公

告，该披露资料载于上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内的

《中国证券报》、《上海证券报》。

（二）其他临时性关联交易

1、向未来能源提供委托贷款

经公司 2014 年 5 月 14 日召开的第六届董事会第一次会议审议批准，本公司向未来能源

提供了 12.5 亿元委托贷款。

本公司控股股东兖矿集团将其持有的未来能源 30%股权质押给本公司，对本公司向未来

能源提供的委托贷款承担全额、无条件、不可撤销的担保责任。

有关详情请见日期为 2014 年 5 月 14 日的关联交易公告。该等公告载于上交所网站、香

港联交所网站、公司网站及/或中国境内《中国证券报》、《上海证券报》。

2、向兖矿财务公司增加注册资本

公司 2014 年 5 月 14 日召开的第六届董事会第一次会议，审议批准了向兖矿财务公司增

加注册资本 1.25 亿元。有关兖矿财务公司的股权结构、主营业务，以及本次交易的其他

详情请见日期为 2014 年 5 月 14 日的关联交易公告。该等公告载于上交所网站、香港联

交所网站、公司网站及/或中国境内《中国证券报》、《上海证券报》。

2014 年 6 月 20 日，上述增资已完成。兖矿财务公司注册资本由 5 亿元增加至 10 亿元。

56

3、参股投资上海中期期货有限公司

经 2015 年 3 月 27 日召开的公司第六届董事会第七次会议审议批准，公司与控股股东及

上海中期期货有限公司签署了《增资协议》，确定以 2.6456 亿元参股投资上海中期期货

有限公司 33.33%股权。有关详情请见日期为 2015 年 3 月 27 日的第六届董事会第七次会

议决议公告和关联交易公告。

（三）本集团与控股股东的债权债务往来主要是双方相互销售商品及提供服务等

原因形成。

2014 年本集团与控股股东债权债务往来发生额及余额情况如下表：

本集团向关联方提供资金 关联方向本集团提供资金

关联方 期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额

（千元） （千元） （千元） （千元） （千元） （千元）

兖矿集团

556,159 9,317,572 1,457,183 1,111,496 4,743,412 1,565,289

有限公司

截至 2014 年 12 月 31 日，不存在控股股东及其附属企业非经营性占用本集团资

金的情况。

有关本集团关联交易详情请参阅按国际财务报告准则编制的财务报表附注 48 或

按中国会计准则编制的财务报表附注十一。根据香港联交所《上市规则》，载于

按国际财务报告准则编制的财务报表附注 48 或按中国会计准则编制的财务报表

附注十一的若干关联方交易亦构成香港上市规则第 14A 章定义的持续关联交易，

且本公司确认该等交易已遵守香港上市规则第 14A 章下的披露规定。

除本章所披露重大关联交易事项外，报告期内本集团概无其他重大关联交易。

五、重大合同及履行情况

（一）报告期内公司没有发生为公司带来利润达到公司当年利润总额 10%以上(含

10%)的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的

事项。

（二）报告期内履行的及以前年度发生延续至本报告期尚未履行完毕的担保事项

57

单位：亿元

公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

报告期内担保发生额合计 0

报告期末担保余额合计（A） 0

公司对控股子公司担保情况

报告期内对控股子公司担保发生额合计 45.31

报告期内对控股子公司担保余额合计（B） 370.38

公司担保总额情况（包括对控股子公司担保）

担保总额（A+B） 370.38

担保总额占公司净资产的比例（%） 94.49

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的 370.38

担保金额（D）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 174.39

上述三项担保金额合计（C+D+E） 544.77

注：上表乃按中国会计准则编制，并将美元和澳元按照 1 美元=6.1190 元人民币、1 澳元

=5.0174 元人民币的汇率进行计算。

1、以前期间发生并延续至本报告期的对外担保情况

经 2011 年股东周年大会审议批准，兖煤澳洲收购兖煤资源股权项目贷款 30.4 亿

美元，于 2012 年 12 月 17 日到期 10.15 亿美元，兖煤澳洲偿还 1 亿美元后，剩

余 0.45 亿美元本金展期 5 年后至 2017 年 12 月 16 日、3 亿美元展期 7.5 年后至

2020 年 6 月 16 日、5.7 亿美元展期 8 年后至 2020 年 12 月 16 日；于 2013 年 12

月 17 日到期 10.15 亿美元，兖煤澳洲偿还 1 亿美元后，剩余 0.45 亿美元本金展

期 5 年后至 2018 年 12 月 16 日、3 亿美元展期 7.5 年后至 2021 年 6 月 16 日、

5.7 亿美元展期 8 年后至 2021 年 12 月 16 日；于 2014 年 12 月 16 日到期 10.10

亿美元，兖煤澳洲偿还 1 亿美元后，剩余 0.5 亿美元本金展期 5 年后至 2019 年

12 月 16 日、3 亿美元展期 7.5 年后至 2022 年 6 月 16 日、5.6 亿美元展期 8 年后

至 2022 年 12 月 16 日。截止 2014 年 12 月 31 日，上述贷款余额为 27.4 亿美

元，由兖州煤业向兖煤澳洲提供 18.25 亿美元担保和 65.45 亿元人民币担保。

58

经 2012 年第二次临时股东大会审议批准，公司为全资附属公司兖煤国际资源开

发有限公司发行 10 亿美元境外公司债券提供担保。

经 2012 年股东周年大会审议批准,公司开具银行保函为全资子公司兖煤国际(控

股)有限公司 4.55 亿美元贷款提供 30 亿元人民币担保。

经 2012 年股东周年大会审议批准,公司为全资子公司兖煤国际(控股)有限公司 8

亿美元贷款提供 41.76 亿元人民币担保。

兖煤澳洲及其子公司因经营必需共有履约押金和保函 2.99 亿澳元延续至本报告

期。

2、报告期内发生的担保情况

经 2013 年股东周年大会审议批准，兖煤澳洲及其子公司每年向附属公司提供不

超过 5 亿澳元日常经营担保额度。报告期内，兖煤澳洲及其子公司因经营必需共

发生履约押金和保函 1.16 亿澳元。

经 2012 年股东周年大会审议批准,公司为全资子公司兖煤国际(控股)有限公司 2

亿美元贷款提供 13.60 亿元人民币担保。

经 2012 年股东周年大会审议批准,公司为全资子公司兖煤国际贸易有限公司发行

3 亿美元境外永续债券提供担保。

经 2014 年度第一次临时股东大会审议批准，公司可向兖煤澳洲提供 1.87 亿澳元

信贷额度的融资担保。报告期内，公司向兖煤澳洲提供 1.50 亿澳元担保。

除上述披露外，公司不存在报告期内履行的及尚未履行完毕的担保合同，未对外

提供担保。

（三）其他重大合同

购买银行理财产品

59

经 2014 年 3 月 21 日召开的公司第五届董事会第二十次会议审议批准，公司于

2014 年 4 月 9 日分别与中国农业银行股份有限公司邹城市支行、中国工商银行股

份有限公司邹城市支行、中国银行股份有限公司邹城支行、中国建设银行股份有

限公司兖州矿区支行、齐鲁银行股份有限公司济南燕山支行五家银行开展了保本

理财业务，以自有资金购买了上述五家银行共计 49 亿元理财产品。投资期限均

为 3 个月。投资类型分保本浮动收益和保本保收益两种类型。投资期满后公司已

全部收回上述保本理财业务的本金和 63,092 千元收益，未发生涉讼情况。

2014 年 10 月 24 日召开的公司 2014 年度第一次临时股东大会,审议批准授权公司

开展余额不超过 50 亿元的保本理财业务。（1）公司于 2014 年 11 月 10 日分别

与中国农业银行股份有限公司邹城市支行、中国工商银行股份有限公司邹城市支

行、中国银行股份有限公司邹城支行、齐鲁银行股份有限公司济南燕山支行、广

发银行股份有限公司济宁分行、平安银行股份有限公司济南高新支行、平安银行

股份有限公司广州中山四路支行等 7 家银行开展了保本理财业务，以自有资金购

买了上述 7 家银行共计 50 亿元理财产品。投资期限均为 3 个月。投资类型分保

本浮动收益和保本保收益两种类型。投资期满后公司已全部收回上述保本理财业

务的本金和 61,993 千元收益，未发生涉讼情况。（2）公司于 2015 年 2 月 13

日、2 月 16 日分别与中国农业银行股份有限公司邹城市支行、中国工商银行股份

有限公司邹城市支行、中国银行股份有限公司邹城支行、齐鲁银行股份有限公司

济南燕山支行、兴业银行股份有限公司济宁分行和广发银行股份有限公司济宁分

行等 6 家银行开展了保本理财业务，以自有资金购买了上述 6 家银行共计 50 亿

元理财产品。投资类型分保本浮动收益和保本保收益两种类型，投资期限均为 1

个月。投资期满后公司已全部收回上述保本理财业务的本金和 19,775 千元收

益，未发生涉讼情况。

有关详情请见日期分别为 2014 年 4 月 9 日、11 月 10 日以及 2015 年 2 月 13 日、

2 月 16 日的关于购买银行理财产品的公告。该等披露资料载于上交所网站、香港

联交所网站、公司网站及/或中国境内《中国证券报》、《上海证券报》。

除本章所披露重大事项所涉及的相关协议外，报告期内公司概无签订任何其他重

大合同。

六、聘任或解聘会计师事务所情况

60

报告期内，信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)（中国（香港除外）注册会计

师,以下称“信永中和会计师事务所”）、致同会计师事务所（包括致同会计师

事务所(特殊普通合伙)及致同（香港）会计师事务所有限公司)（境外，香港执

业会计师，以下称“致同会计师事务所”）为公司的境内、境外年审会计师。

经2014年5月14日召开的2013年度股东周年大会批准，公司聘任信永中和会计师

事务所、致同会计师事务所分别担任本集团2014年度境内及境外年审会计师。

报告期内，公司聘请信永中和会计师事务所对财务报告内部控制有效性进行审核

评估；聘请致同会计师事务所对内部控制体系是否符合美国《萨班斯法案》要求

进行审核评估。

报告期内，本集团支付给会计师的报酬经股东大会批准，授权董事会决定并支

付。本集团承担会计师现场审计的食宿费用，不承担差旅费等其他费用。

本集团 2014 年度、2013 年度支付会计师报酬如下表所示：

项 目 2014 年度 2013 年度

公司常年财务审计、审

468 万元人民币 468 万元人民币

阅费用

公司内部控制体系审核

312 万元人民币 312 万元人民币

评估费用

兖煤澳洲常年审计和内

部控制体系审核评估服 135 万澳元 135 万澳元

务费用

公司董事会认为除常年财务审计费用外，本集团支付给会计师的其他服务费用不

会影响会计师的审计独立性意见。

信永中和会计师事务所自 2008 年 6 月至今担任公司境内年审会计师；致同会计

师事务所自 2010 年 12 月至今担任公司境外年审会计师。

七、承诺事项履行情况

承诺方 承诺内容 承诺履行期限 履行情况

61

避免同业竞争

本公司于 1997 年重组时，兖矿 正在履行（未

集团与本公司签订《重组协 发现兖矿集团

长期有效

议》，承诺其将采取各种有效 有违反承诺情

措施避免与本公司产生同业竞 况）

争。

转让万福煤矿采矿权

尚未履行完毕

本公司于 2005 年收购兖矿集团

兖矿集团获得万 （目前兖矿集

所持菏泽能化股权时，兖矿集

福煤矿采矿权后 团正在申请办

团承诺本公司有权在其获得万

的 12 个月内 理万福煤矿采

福煤矿采矿权后的 12 个月内收

矿权）

兖矿集团 购该采矿权。

增持本公司 H 股实施期间及法

定期限内不减持所持有的本公

司股份

兖矿集团通过其香港全资子公

增持计划实施完

司分别于 2013 年 9 月 9 日和 9

毕后的 6 个月

月 24 日共增持了本公司 1.8 亿 已履行完毕

内，即 2014 年 3

股 H 股股份，增持计划于 2013

月 24 日前

年 9 月 24 日实施完毕。兖矿集

团承诺在增持实施期间及法定

期限内不减持所持有的本公司

股份。

股价异常波动公告承诺事项

兖矿集团在本公司于 2014 年 5

月 13 日发布的股价异动公告中

承诺：至少未来 3 个月内不筹 公告披露日三个

划包括但不限于重大资产重 月内，即 2014 已履行完毕

组、发行股份、上市公司收 年 8 月 13 日前

购、债务重组、业务重组、资

产剥离和资产注入等重大事

项。

八、修订公司《章程》

62

公司《章程》修订详情请见本年报“第八章、公司治理”之“一、公司治理情

况”相关内容。

九、增加鄂尔多斯能化注册资本金

经 2014 年 11 月 7 日召开的第六届董事会第五次会议审议批准，公司向全资子公

司鄂尔多斯能化增加注册资本金人民币 50 亿元。鄂尔多斯能化于 2014 年 11 月

27 日完成变更登记手续，注册资本金由人民币 31 亿元增加至人民币 81 亿元。

十、增加山西能化注册资本金

经 2015 年 1 月 19 日召开的总经理办公会审议批准，公司向全资子公司山西能化

增加注册资本金人民币 2.67 亿元，本次增资完成后，山西能化注册资本金将由

人民币 6 亿元增加至人民币 8.67 亿元。截止本报告披露日，山西能化正在办理

变更登记手续。

十一、设立中垠融资租赁有限公司及增加注册资本金

经 2014 年 3 月 6 日召开的总经理办公会审议批准，公司于 2014 年 5 月 20 日与

兖煤国际合资设立了中垠融资租赁有限公司，兖州煤业持股比例为 75%，兖煤国

际持股比例为 25%。该公司主要负责租赁与融资租赁业务。

经 2014 年 12 月 23 日召开的第六届董事会第六次会议审议批准，公司与兖煤国

际按持股比例向中垠融资租赁有限公司增加注册资本金人民币 15 亿元。本次增

资完成后，中垠融资租赁有限公司注册资本金由人民币 5 亿元增加至人民币 20

亿元。截止本报告披露日，中垠融资租赁有限公司正在办理变更登记手续。

十二、设立山东中垠物流贸易有限公司

经 2014 年 3 月 14 日召开的总经理办公会审议批准，公司于 2014 年 5 月 21 日全

资设立了山东中垠物流贸易有限公司，注册资本金人民币 3 亿元。该公司主要负

责煤炭、矿用设备、配件、材料物资等产品的销售；仓储、租赁、国际贸易代理

以及煤矿科学技术的开发、咨询与推广等。

十三、设立端信投资控股（北京）有限公司

63

经 2014 年 8 月 18 日召开的总经理办公会审议批准，公司于 2014 年 11 月 17 日

全资设立了端信投资控股（北京）有限公司，注册资本金人民币 1000 万元。该

公司主要负责项目投资、企业管理、投资管理、企业管理咨询及投资咨询。

十四、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、持有公司 5%以上股份股

东、实际控制人，没有受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送

司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁

入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开

谴责的情况。

64

第六章 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

于 2014 年 12 月 31 日，公司股本结构情况如下：

数量(股) 比例

一、有限售条件流通股份 20,000 0.0004%

境内自然人持股 20,000 0.0004%

二、无限售条件流通股份 4,918,380,000 99.9996%

人民币普通股 2,959,980,000 60.1818%

境外上市的外资股（H 股） 1,958,400,000 39.8178%

三、股份总数 4,918,400,000 100.0000%

本公司根据可公开所得的资料以及就董事所知，在本年报发出前的最后可行日

期，董事相信于报告期内本公司公众持股量占总股本的比例超过 25%，符合香港

联交所《上市规则》的规定。

二、证券发行与上市情况

（一）2012 年证券发行情况

美元公司债券 人民币公司债券

经 2012 年 2 月 8 日召开的 2012 年度第

经 2012 年 4 月 23 日召开的 2012 年度第二

审批程序 一次临时股东大会审议批准和中国证监

次临时股东大会审议批准

会核准（证监许可[2012]592 号文）

发行主体 兖煤国际资源开发有限公司 兖州煤业股份有限公司

发行日期 2012 年 5 月 9 日 2012 年 7 月 23 日

发行利率 4.461% 5.73% 4.20% 4.95%

发行价格 — — — —

发行数量 4.5 亿美元 5.5 亿美元 10 亿元 40 亿元

获准上市交易数量 4.5 亿美元 5.5 亿美元 10 亿元 40 亿元

于 2012 年 8 月 15 日在上海证券交易所

上市日期及上市地 于 2012 年 5 月 17 日在香港联交所上市交易

上市交易

交易终止日期 2017 年 5 月 16 日 2022 年 5 月 16 日 2017 年 7 月 23 日 2022 年 7 月 23 日

担保单位 兖州煤业股份有限公司 兖矿集团有限公司

募集资金净额 9.912 亿美元 49.500 亿元

募集资金用途 补充公司运营资金 补充公司运营资金

65

2012 年度已使用募

9.912 亿美元 49.500 亿元

集资金金额

已累计使用募集资

9.912 亿美元 49.500 亿元

金金额

2013 年 6 月 30 日

2013 年 9 月 30 日

跟踪评级日期及信 标普：BB＋ 评级展望：稳定

大公国际： AAA

用等级 穆迪：Ba1 评级展望：稳定

评级展望：稳定

惠誉：BBB－ 评级展望：负面

债券变动情况 无 无 无 无

本年度兑付本金金

无 无 无 无

额

本年度兑付利息金

2007.46 万美元 3151.50 万美元 4200 万元 19800 万元

额

兑付兑息

否 否 否 否

是否存在违约

兑付兑息未来是否

否 否 否 否

存在按期偿付风险

是否存在影响债券

按期偿付的重大诉 否 否

讼事项

（二）2013 年证券发行情况

2013 年度第一期非公开定向

2013 年度第一期短期融资券

债务融资工具

经 2013 年 5 月 15 日公司 2012 年度股 经 2013 年 5 月 15 日公司 2012 年度股

审批程序

东周年大会审议批准 东周年大会审议批准

发行主体 兖州煤业股份有限公司 兖州煤业股份有限公司

发行日期 2013 年 11 月 12 日 2013 年 12 月 25 日

发行利率 6.0% 6.80%

发行价格 100 元/百元面值 100 元/百元面值

发行数量 50 亿元 10 亿元

获准上市交易数量 — —

上市日期及上市地 — —

交易终止日期（到期

2014 年 11 月 14 日 2014 年 3 月 26 日

日）

担保单位 — —

募集资金净额 49.975 亿元 10 亿元

补充公司营运资金、偿还金融机构借

募集资金用途 偿还金融机构借款

款

2013 年度已使用募集

49.975 亿元 10 亿元

资金金额

已累计使用募集资金金

49.975 亿元 10 亿元

额

2013 年 8 月 5 日

跟踪评级日期及信用等 中诚信： A-1

—

66

级 评级展望：稳定

债券变动情况 无 无

本年度兑付本金金额 50 亿元 10 亿元

本年度兑付利息金额 3.00 亿元 0.17 亿元

兑付兑息是否存在违约 否 否

兑付兑息未来是否存在

按期偿付风险

否 否

是否存在影响债券按期

偿付的重大诉讼事项

否 否

（三）2014 年证券发行情况

2014 年非公开定向债务融资

2014 年度第一期 2012 年公司债券 工具

美元永续债券

短期融资券 （第二期）

第一期 第二期

经 2014 年

经 2012 年 2 月 8 日召开 经 2013 年 5

经 2013 年 5 月 15 5 月 14 日

经 2013 年 5 月 15 日 的 2012 年度第一次临时 月 15 日公司

日公司 2012 年度 公司 2013

审批程序 公司 2012 年度股东 股东大会审议批准和中国 2012 年度股

股东周年大会审 年度股东周

周年大会审议批准 证监会核准（证监许可 东周年大会审

议批准 年大会审议

[2012]592 号文） 议批准

批准

兖州煤业 兖州煤业 兖煤国际 兖州煤业

发行主体

股份有限公司 股份有限公司 贸易有限公司 股份有限公司

2014 年 9 月 2014 年 11

发行日期 2014 年 3 月 12 日 2014 年 3 月 6 日 2014 年 5 月 15 日

19 日 月 17 日

5.95%(发行日 1 年期

发行利率 5.92% 6.15% 7.2% 6.80%

SHIBOR+95.00bp)

发行价格 100 元/百元面值 — — — 100 元/百元面值

19.50 亿元 30.50 亿元

发行数量 50 亿元人民币 3 亿美元 —

人民币 人民币

获准上市交易数 19.5 亿元 30.5 亿元

— 3 亿美元 —

量 人民币 人民币

于 2014 年 5 月 23

上市日期及上市 于 2014 年 3 月 31 日在上

— 日在香港联合交 — —

地 海证券交易所上市交易

易所上市交易

交易终止日期 2019 年 3 2024 年 3

2015 年 3 月 14 日 无到期日 无到期日 无到期日

（到期日） 月3日 月3日

兖州煤业股份有

担保单位 — 兖矿集团有限公司 —

限公司

14.865 亿元 9.985 亿元

募集资金净额 49.975 亿元人民币 49.50 亿元人民币 2.982 亿美元

人民币 人民币

用于偿债款项、

资本支出、营运 补充公司营运 偿还金融机

募集资金用途 补充公司营运资金 补充公司营运资金

资金以及一般企 资金 构借款

业用途

本报告期已使用 14.865 亿元 9.985 亿元

49.975 亿元人民币 49.50 亿元人民币 2.20 亿美元

募集资金金额 人民币 人民币

已累计使用的募 14.865 亿元 9.985 亿元

49.975 亿元人民币 49.50 亿元人民币 2.20 亿美元

集资金金额 人民币 人民币

尚未使用募集资

— — 0.782 亿美元 — —

金金额

尚未使用募集资 — — 用于境外子公司 — —

67

金用途及去向 偿还债务、补充

运营资金

2014 年 6 月 17 日

跟踪评级日期及 大公国际： AAA 穆迪：Ba1 /

中诚信： AAA — —

信用等级 评级展望：稳定 惠誉：BB

评级展望：稳定

债券变动情况 — — — — —

本年度兑付本金

— — — — —

金额

本年度兑付利息

— — 1080 万美元 — —

金额

兑付兑息是否存

— — — — —

在违约

兑付兑息未来是

否存在按期偿付 — — — — —

风险

是否存在影响债

券按期偿付的重 — — — — —

大诉讼事项

注：截至本报告期末，公司尚有获批注册的短期融资券剩余可用融资额 100 亿

元，以及获批注册的非公开定向债务融资工具剩余可用融资额 95 亿元，可在相

关债券注册有效期内分期发行。

包括上述债券在内，截至 2014 年 12 月 31 日，本集团资产负债率为 66.7%，仍处

于较合理水平。

三、股东情况

（一）报告期末股东总数

截至 2014 年 12 月 31 日，公司股东共 89,654 户。其中，A 股有限售条件流通股

股东 1 户，A 股无限售条件流通股股东 89,337 户，H 股股东 316 户。

（二）报告期末公司前十名股东、前十名无限售条件流通股股东持股情况

截至 2014 年 12 月 31 日，公司前十名股东、前十名无限售条件流通股股东情况

如下表：

股东数量和持股情况表

单位：股

68

2015 年 3 月 23 日

2014 年 12 月 31 日股东总数 89,654 户 89,263 户

股东总数

前 10 名股东持股情况

持股比 报告期 持有有限售条件 质押或冻结

股东名称 股东性质 持股总数

例(%) 内增减 股份数量 的股份数量

兖矿集团有限公司 国有法人 52.86 2,600,000,000 0 0 0

香港中央结算（代理人）

境外法人 39.63 1,949,403,499 117,154 0 不详

有限公司

中国工商银行股份有限公

司－嘉实周期优选股票型 其他 0.14 6,787,447 6,787,447 0 0

证券投资基金

博时价值增长证券投资基

其他 0.12 5,999,977 5,999,977 0 0

金

中国银行－嘉实稳健开放

其他 0.12 5,999,897 5,999,897 0 0

式证券投资基金

中国建设银行股份有限公

司－博时裕富沪深 300 指 其他 0.12 5,813,016 2,092,189 0 0

数证券投资基金

中国建设银行－华夏优势

其他 0.10 4,799,898 4,799,898 0 0

增长股票型证券投资基金

中国银行－嘉实服务增值

其他 0.09 4,613,592 4,613,592 0 0

行业证券投资基金

中国工商银行股份有限公

司－鹏华中证 A 股资源产 其他 0.07 3,297,931 -1,863,486 0 0

业指数分级证券投资基金

中国银行股份有限公司－

嘉实沪深 300 交易型开放 其他 0.07 3,247,306 61,853 0 19,800

式指数证券投资基金

前 10 名无限售条件股东持股情况

股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

兖矿集团有限公司 2,600,000,000 人民币普通股

香港中央结算（代理人）有限公司 1,949,403,499 境外上市外资股

中国工商银行股份有限公司－嘉实周期优

6,787,447 人民币普通股

选股票型证券投资基金

博时价值增长证券投资基金 5,999,977 人民币普通股

中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 5,999,897 人民币普通股

中国建设银行股份有限公司－博时裕富沪

5,813,016 人民币普通股

深 300 指数证券投资基金

中国建设银行－华夏优势增长股票型证券

4,799,898 人民币普通股

投资基金

中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基

4,613,592 人民币普通股

金

中国工商银行股份有限公司－鹏华中证 A

3,297,931 人民币普通股

股资源产业指数分级证券投资基金

中国银行股份有限公司－嘉实沪深 300 交

3,247,306 人民币普通股

易型开放式指数证券投资基金

69

兖矿集团在香港设立的全资子公司通过香港中央结算（代理人）有

限公司持有本公司 1.8 亿股 H 股。中国工商银行股份有限公司－嘉

实周期优选股票型证券投资基金、中国银行－嘉实稳健开放式证券

上述股东关联关系或一致行动的说明 投资基金、中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金、中国银行

股份有限公司－嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金的管

理人均为嘉实基金管理有限公司，除以上披露外，其他股东的关联

关系和一致行动关系不详。

注：

1、 以上“报告期末股东总数”及“报告期末公司前十名股东、前十名无限售条件流通股股东持股情况”资

料，是根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、香港证券登记有限公司提供的公司股东名册编

制。

2、 香港中央结算（代理人）有限公司作为公司 H 股的结算公司，以代理人身份持有公司股票。

3、 截至 2014 年 12 月 31 日，嘉实沪深 300 交易型开放式指数证券投资基金所持公司 A 股中有 19,800 股因

基金赎回在途而冻结。

（三）主要股东持有公司的股份或相关股份及/或淡仓情况

除下述披露外，据董事所知，截至 2014 年 12 月 31 日，除本公司董事、监事或

最高行政人员以外，并无任何其他人士是本公司主要股东，或者在本公司的股份

或相关股份中拥有符合以下条件的权益或淡仓：（1）根据香港《证券及期货条

例》第 XV 部第 2 及 3 分部规定应做出披露；（2）记录于本公司根据香港《证券

及期货条例》第 336 条而备存的登记册；或（3）以其它方式知会本公司及香港

联交所。

占公司已

占公司 H

持有股份数目 权益 发行股本

主要股东名称 股份类别 身份 股类别之

（股） 性质 总数之百

百分比

分比

A 股（国

兖矿集团 有法人 实益拥有人 2,600,000,000 好仓 — 52.86%

股）

兖矿集团（附注 所控制法团

H股 180,000,000 好仓 9.19% 3.66%

1） 的权益

121,441,511 好仓 6.20% 2.47%

所控制法团

BlackRock, Inc. H股

的权益

36,188,000 淡仓 1.85% 0.74%

Templeton

Asset

H股 投资经理 255,382,101 好仓 13.04% 5.19%

Management

Ltd.

45,555,897 好仓 2.33% 0.93%

实益拥有人

JPMorgan

H股 24,250,037 淡仓 1.23% 0.49%

Chase & Co.

投资经理 2,000 好仓 0.00% 0.00%

70

保管人-法团

/核准借出代 70,404,747 好仓 3.59% 1.43%

理人

BNP Paribas

Investment H股 投资经理 117,641,207 好仓 6.00% 2.39%

Partners SA

附注：

1. 该等 H 股是由兖矿集团于香港设立的全资子公司以实益拥有人的身份持有。

2. 百分比数据保留至小数点后两位。

3. 所披露的信息乃是基于香港联交所的网站 (www.hkex.com.hk)所提供的信息作出。

（四）持股 10%以上的法人股东情况

报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。

2014 年 12 月 31 日，兖矿集团持有公司股份 26 亿股，占公司总股本的 52.86%；

兖矿集团于香港设立的全资子公司持有公司 1.8 亿股，占公司总股本的 3.66%；

兖矿集团及其香港全资子公司合计持有公司 27.8 亿股，占公司总股本的

56.52%。

兖矿集团是公司的控股股东，为国有独资公司，改制设立日期是 1996 年 3 月 12

日，注册资本 3,353,388 千元，组织机构代码为 16612000-2，法定代表人李希勇

先生，主营业务包括煤炭生产、销售及煤化工，煤电铝、机电成套设备制造，金

融投资等。兖矿集团的实际控制人是山东省人民政府国有资产监督管理委员会。

2014 年，兖矿集团实现营业收入 1,120 亿元，经营性利润总额 20 亿元，经营现

金净流量 30 亿元。截至 2014 年底，资产总额 1,990 亿元，负债总额 1,491 亿

元，所有者权益总额 499 亿元。

兖矿集团确立了国际化新型综合能源集团和产融财团的战略定位。通过做优煤炭

产业，延伸产业链条，推进传统能源和新型能源协调发展，建设国内外统筹发展

的综合能源供应商和增值服务商；适应实体产业发展规律，以现有业务和自我服

务为基础，延伸金融业务，拓展金融板块，实现金融资本和实体产业相互促进、

共融发展。

截至 2014 年 12 月 31 日，兖矿集团控股和参股的其他境内外上市公司的股权情

况如下：

71

持股比例

持股量

序号 上市公司名称 上市交易所 股票代码 （%

（股）

）

1 盘江股份 上海证券交易所 600395 191,972,653 11.60

2 日照港 上海证券交易所 600017 186,514,800 7.09

3 天地科技 上海证券交易所 600582 17,470,297 0.92

4 达实智能 深圳证券交易所 002421 230,000 0.08

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图：

山东省人民政府国有资产监督管理委员会

持股比例 100%

兖矿集团有限公司

直接持股比例 52.86%

兖州煤业股份有限公司

香港中央结算（代理人）有限公司于 2014 年 12 月 31 日持有公司 H 股

1,949,403,499 股，占公司总股本的 39.63%。香港中央结算（代理人）有限公司

是香港中央结算及交收系统成员，为客户提供证券登记及托管业务。

（五）优先购买权

公司《章程》及中国法规并无规定本公司须授予现有股东按其持股比例购买新股

之权利。

72

第七章 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事、高级管理人员基本情况

1.现任董事、监事、高级管理人员基本情况

性 年初持股量 本年度增减 年末持股量 变动 注1

姓 名 职 务 任期起止日期

别 (股) 量(股) (股) 原因

2014 年 5 月 14 日～

李希勇 男 董事长 0 0 0 —

2017 年 5 月 14 日

董事、 2014 年 5 月 14 日～

尹明德 男 0 0 0 -

总经理 2017 年 5 月 14 日

董事、 2014 年 5 月 14 日～

吴玉祥 男 20,000 0 20,000 无变动

财务总监 2017 年 5 月 14 日

董事、

2014 年 5 月 14 日～

张宝才 男 副总经理、 0 0 0 —

2017 年 5 月 14 日

董事会秘书

2014 年 5 月 14 日～

吴向前 男 董事 0 0 0 -

2017 年 5 月 14 日

2014 年 4 月 26 日～

蒋庆泉 男 职工董事 0 0 0 —

2017 年 5 月 14 日

2014 年 5 月 14 日～

王立杰 男 独立董事 0 0 0 —

2017 年 5 月 14 日

2014 年 5 月 14 日～

贾绍华 男 独立董事 0 0 0 —

2017 年 5 月 14 日

2014 年 5 月 14 日～

王小军 男 独立董事 0 0 0 —

2017 年 5 月 14 日

2014 年 5 月 14 日～

薛有志 男 独立董事 0 0 0 —

2017 年 5 月 14 日

2014 年 5 月 14 日～

石学让 男 监事会主席 0 0 0 —

2017 年 5 月 14 日

监事会副主 2014 年 5 月 14 日～

张胜东 男 0 0 0 —

席 2017 年 5 月 14 日

2014 年 5 月 14 日～

顾士胜 男 监事 0 0 0 —

2017 年 5 月 14 日

2014 年 5 月 14 日～

甄爱兰 女 监事 0 0 0 —

2017 年 5 月 14 日

2014 年 4 月 26 日～

郭 军 男 职工监事 0 0 0 —

2017 年 5 月 14 日

2014 年 4 月 26 日～

陈忠义 男 职工监事 0 0 0 —

2017 年 5 月 14 日

2014 年 5 月 14 日～

时成忠 男 副总经理 0 0 0 —

2017 年 5 月 14 日

2014 年 5 月 14 日～

刘 春 男 副总经理 0 0 0 —

2017 年 5 月 14 日

丁广木 男 副总经理 0 0 0 — 2014 年 5 月 14 日～

73

性 年初持股量 本年度增减 年末持股量 变动 注1

姓 名 职 务 任期起止日期

别 (股) 量(股) (股) 原因

2017 年 5 月 14 日

2014 年 5 月 14 日～

王富奇 男 总工程师 0 0 0 —

2017 年 5 月 14 日

2014 年 12 月 23 日～

赵洪刚 男 副总经理 0 0 0 —

2017 年 5 月 14 日

注：

1、上表所注任期终止日分别以选举产生新一届董事、监事的股东大会结束日、任免高级管理人员

的董事会结束日为准。

2、除以上披露者外，于 2014 年 12 月 31 日，本公司各董事、最高行政人员或监事概无在本公司

或其任何相联法团（定义见香港《证券及期货条例》第 XV 部所指的相联法团）的股份、相关股份

及债券证中拥有权益及淡仓，而该等权益及淡仓（i）一如根据香港《证券及期货条例》第 352 条

须予备存的登记册所记录者；或（ii）如根据香港联交所《上市规则》附录十《上市发行人董事

进行证券交易的标准守则》需通知上市发行人及香港联交所一样（有关规定被视为同样适用于本

公司的监事，适用程度一如本公司董事）。

截至 2014 年 12 月 31 日止，公司董事、监事及高级管理人员共持有 20,000 股公司内资股，占公

司总股本的 0.0004%。持有股份的董事为所持股份的实益拥有人。

所有上述披露之权益皆代表持有本公司好仓股份。

截至 2014 年 12 月 31 日止，本公司并无授予本公司董事、监事、高级管理人员或其配偶及 18 岁

以下子女限制性股票及任何认购本公司或任何相联法团之股份或债券之权利。

2.报告期内及截至本报告披露日离任董事、监事、高级管理人员基本情况

性 年初持股量 本年度增减 年末持股量 变动

姓 名 职 务 任期起止日期

别 (股) 量(股) (股) 原因

2014 年 5 月 14 日～

张新文 男 副董事长 0 0 0 —

2015 年 3 月 13 日

2011 年 5 月 20 日～

董事

2014 年 5 月 14 日

张英民 男 0 0 0 —

2011 年 5 月 20 日～

总经理

2014 年 1 月 8 日

2011 年 3 月 22 日～

董云庆 男 职工董事 0 0 0 —

2014 年 5 月 14 日

2011 年 5 月 20 日～

王显政 男 独立董事 0 0 0 —

2014 年 5 月 14 日

2011 年 5 月 20 日～

程法光 男 独立董事 0 0 0 —

2014 年 5 月 14 日

韦焕民 男 职工监事 0 0 0 — 2011 年 3 月 22 日～

74

性 年初持股量 本年度增减 年末持股量 变动

姓 名 职 务 任期起止日期

别 (股) 量(股) (股) 原因

2014 年 5 月 14 日

2011 年 3 月 22 日～

许本泰 男 职工监事 0 0 0 —

2014 年 5 月 14 日

2011 年 5 月 20 日～

何 烨 男 副总经理 0 0 0 —

2014 年 3 月 6 日

2011 年 5 月 20 日～

来存良 男 副总经理 0 0 0 —

2014 年 3 月 6 日

2011 年 5 月 20 日～

田丰泽 男 副总经理 0 0 0 —

2014 年 3 月 6 日

2011 年 5 月 20 日～

倪兴华 男 总工程师 0 0 0 —

2014 年 3 月 6 日

二、主要工作经历

（一）现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历

董事

李希勇，出生于1963年10月，工程技术应用研究员，高级管理人员工商管理硕

士，本公司董事长，兖矿集团董事长、党委书记。李先生于1981年参加工作，

2001年5月任新汶矿业集团有限责任公司华丰煤矿矿长，2006年6月任新汶矿业集

团有限责任公司副总经理，2010年5月任新汶矿业集团有限责任公司董事长、党

委书记，2011年3月任山东能源集团有限公司副董事长，新汶矿业集团有限责任

公司董事长、党委书记，2013年7月任兖矿集团董事、总经理、党委副书记，

2015年2月任兖矿集团董事长、党委书记，2013年9月任本公司董事长。李先生毕

业于山东科技大学、南开大学。

尹明德，出生于1962年12月，高级工程师，高级政工师，注册安全工程师，研究

生学历，本公司董事、总经理。尹先生于1980年加入前身公司，1997年任北宿煤

矿副矿长，2000年任兖矿集团战略资源开发部市场部副部长，2002年任兖矿集团

山西能化有限公司总经理，2006年任兖州煤业山西能化总经理兼天浩化工董事

长、党委书记，2011年任鄂尔多斯能化总经理、党委副书记，2012年任鄂尔多斯

能化董事长、总经理、党委副书记及昊盛公司董事长，2014年3月任本公司总经

理，2014年5月任本公司董事。尹先生毕业于华东师范大学。

75

吴玉祥，出生于1962年1月，高级会计师，研究生学历，本公司董事、财务总

监。吴先生于1981年加入前身公司，1997年任本公司财务部部长，2002年任本公

司董事、财务总监。吴先生毕业于山东省委党校。

张宝才，出生于1967年5月，高级会计师，高级管理人员工商管理硕士，本公司

董事、副总经理、董事会秘书。张先生于1989年加入前身公司，2002年任公司计

划财务部部长，2006年任本公司董事、董事会秘书，2011年任本公司副总经理。

张先生毕业于南开大学。

吴向前，出生于1966年2月，工程技术应用研究员，工学博士，本公司董事。吴

先生于1988年加入前身公司，2003年任本公司济宁三号煤矿副矿长，2004年任本

公司济宁三号煤矿副矿长兼总工程师，2006年任本公司济宁三号煤矿矿长，2014

年3月任鄂尔多斯能化董事长、总经理及昊盛公司董事长，2014年5月任本公司董

事。吴先生毕业于山东科技大学。

蒋庆泉，出生于1963年12月，高级政工师，工程师，研究生学历，本公司职工董

事。蒋先生于1984年加入前身公司，1994年任兖矿集团安监局办公室主任（期间

1996年11月至1997年9月在兖矿集团干部处工作），1997年任兖矿集团总医院副

院长（期间1999年6月至2000年1月在兖矿集团组织部工作），2000年任兖矿集团

铁路运输处党委书记、副处长，2004年任本公司铁路运输处处长、党委书记、党

委副书记，2012年任本公司总经理助理，2014年3月任本公司工会主席，2014年3

月任本公司职工董事。蒋先生毕业于曲阜师范大学、山东省委党校。

独立非执行董事

王立杰，出生于 1953 年 3 月，教授，博士生导师，王先生现任中国矿业大学

（北京）能源经济研究所所长，兼任中国技术经济研究会煤炭专业委员会主任和

中国煤炭学会经济管理专业委员会副主任。王先生为煤炭系统专业技术拔尖人

才，享受政府特殊津贴，曾任中国矿业大学（北京）管理学院院长，主要从事矿

业、能源经济管理与政策、企业战略等方面的研究工作。王先生还担任北京龙软

科技股份有限公司、河南大有能源股份有限公司独立董事。王先生毕业于中国矿

业大学（北京）。

76

贾绍华，出生于 1950 年 12 月，经济学博士，研究员，享受国务院特殊津贴，现

任中央财经大学税收教育研究所所长、中国财税法学研究会副会长，以及中央财

经大学、中国社会科学院研究生院、财政部科研所研究生部等院校研究生导师。

贾先生曾任宁夏回族自治区财政厅处长，海南省商业集团公司副总经理，江西

省、海南省国税局副局长，国家税务总局税务干部学院院长，中国税务出版社总

编辑等职。贾先生在会计、税务方面拥有丰富的经验，主持完成国家和省级多项

重点科研课题。贾先生还担任哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司、晶澳太

阳能有限公司、珠海市乐通化工股份有限公司和海马汽车集团股份有限公司独立

董事。贾先生毕业于中国社会科学院研究生院。

王小军，出生于 1954 年 8 月，中国注册律师、香港注册律师、英格兰及威尔士

注册律师，法学硕士，君合律师事务所合伙人。王先生 1988 年获得中国律师资

格，1995 年获得香港律师资格，1996 年获得英格兰及威尔士注册律师资格。王

先生曾在香港联交所、英国齐伯礼律师事务所从事律师工作，曾于 2002 年至

2008 年任本公司独立非执行董事。王先生还担任中国航天国际控股有限公司、丽

珠医药集团股份有限公司、东英金融投资有限公司的独立非执行董事。王先生毕

业于中国人民大学和中国社会科学院研究生院。

薛有志，出生于 1965 年 3 月，企业管理学硕士、经济学博士、工商管理学博士

后，现任南开大学商学院副院长、教授、博士生导师。薛先生在经济管理领域拥

有丰富的经验，主持完成多项国家自然科学基金、国家社会科学基金项目。薛先

生于 2005 年任南开大学商学院副院长。薛先生毕业于吉林大学、南开大学。

监事

石学让，出生于 1955 年 2 月，高级工程师，高级管理人员工商管理硕士，本公

司监事会主席，兖矿集团党委副书记。石先生于 2001 年至 2003 年间任新汶矿业

集团有限责任公司副总经理，于 2003 年任兖矿集团副总经理，2014 年 1 月任兖

矿集团党委副书记，2005 年任本公司董事，2014 年 5 月任本公司监事会主席。

石先生毕业于南开大学。

张胜东，出生于 1957 年 3 月，高级会计师，本公司监事会副主席，兖矿集团副

总经理。张先生于 1981 年加入前身公司，1999 年任兖矿集团财务管理部部长，

77

2002 年任兖矿集团副总会计师、本公司监事， 2008 年任兖矿集团总经理助理，

2014 年 1 月任兖矿集团副总经理，2014 年 5 月任本公司监事会副主席。张先生

毕业于中国矿业大学。

顾士胜，出生于 1964 年 1 月，教授级高级政工师，研究生学历，本公司监事，

兖矿集团工会主席。顾先生于 1979 年加入前身公司，1996 年任兖矿集团兴隆庄

煤矿党委副书记，2002 年任本公司兴隆庄煤矿党委书记，2003 年任兖矿集团纪

委副书记、监察部部长，2014 年 1 月任兖矿集团工会主席，2014 年 5 月任本公

司监事。顾先生毕业于山东省委党校。

甄爱兰，出生于 1963 年 11 月，高级会计师，高级审计师，本公司监事，兖矿集

团副总会计师兼审计风险部部长。甄女士于 1980 年加入前身公司，2002 年任兖

矿集团审计处副处长，2005 年任兖矿集团审计部副部长，2012 年任兖矿集团审

计部部长，2014 年 3 月任兖矿集团副总会计师、审计风险部部长；2008 年任本

公司监事。甄女士毕业于东北财经大学。

郭军，出生于 1963 年 1 月，教授级高级政工师，高级经济师，管理学博士，本

公司监事、纪委书记。郭先生于 1980 年加入前身公司，1996 年任兖矿集团总经

理办公室主任经济师，1997 年任兖矿集团总经理办公室副主任，2000 年任兖矿

集团董事会办公室主任，2002 年任兖矿集团董事局办公室主任，2004 年任本公

司鲍店煤矿党委书记兼副矿长，2014 年 3 月任本公司纪委书记，2014 年 4 月任

本公司职工监事。郭先生毕业于中国矿业大学（北京）。

陈忠义，出生于 1965 年 12 月，教授级高级政工师，大学学历，本公司职工监

事、工会副主席。陈先生于 1986 年加入前身公司，2002 年任本公司群众工作部

部长、团委书记、工会副主席，2008 年任本公司工会副主席，2014 年 3 月任本

公司党群工作部部长，2014 年 4 月任本公司职工监事。陈先生毕业于山东省委党

校。

高级管理人员

时成忠，出生于 1962 年 12 月，工程技术应用研究员，矿业工程硕士，高级管理

人员工商管理硕士，本公司副总经理。时先生于 1983 年加入前身公司，2000 年

78

任兖矿集团副总工程师；2002 年任本公司副总经理。时先生毕业于东北大学、南

开大学。

刘春，出生于 1961 年 9 月，工程技术应用研究员，高级管理人员工商管理硕

士，本公司副总经理。刘先生于 1983 年加入前身公司，2002 年任煤质运销部主

任，2011 年任本公司副总经理。刘先生毕业于南开大学。

丁广木，出生于 1960 年 9 月，高级经济师，高级管理人员工商管理硕士，本公

司副总经理。丁先生于 1978 年加入前身公司，1996 年任兖矿集团车辆管理处处

长，1999 年任本公司物资供应中心副主任，2002 年任本公司物资供应中心主

任、党委副书记，2013 年任本公司总经理助理，2014 年 3 月任本公司副总经

理。丁先生毕业于上海海事大学。

王富奇，出生于 1964 年 5 月，工程技术应用研究员，工程硕士，高级管理人员

工商管理硕士，本公司总工程师。王先生于 1985 年加入前身公司，2000 年任兖

矿集团生产技术处主任工程师，2002 年任本公司生产技术部部长，2003 年任本

公司副总工程师兼生产技术部部长，2014 年 3 月任本公司总工程师。王先生毕业

于东北大学、南开大学。

赵洪刚，出生于 1965 年 11 月，工程技术应用研究员，工程硕士，本公司副总经

理。赵先生于 1987 年加入前身公司，2006 年 3 月任本公司东滩煤矿副矿长，

2009 年 3 月任本公司机电部部长，2013 年 12 月任山东华聚能源股份有限公司董

事长、总经理，2014 年 12 月任本公司副总经理。赵先生毕业于山东科技大学。

（二）现任董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况

姓 名 任职单位 职 务 任职期间

李希勇 兖矿集团 董事长、党委书记 2015 年 2 月 15 日至今

2003 年 10 月 16 日至

副总经理

石学让 兖矿集团 2014 年 1 月 29 日

党委副书记 2014 年 1 月 16 日至今

1999 年 1 月 28 日至

财务管理部部长

2014 年 2 月 3 日

张胜东 兖矿集团 2002 年 6 月 9 日至 2014

副总会计师

年2月3日

总经理助理 2008 年 10 月 30 日至

79

2014 年 2 月 3 日

副总经理 2014 年 1 月 29 日至今

顾士胜 兖矿集团 工会主席 2014 年 1 月 29 日至今

2012 年 12 月 2 日至

审计部部长

2014 年 3 月 4 日

甄爱兰 兖矿集团

副总会计师、审计风险部 2014 年 3 月 5 日至今

部长

（三）现任董事、监事、高级管理人员在除股东单位外其他单位的任职或兼职情

况

姓 名 任职单位 职务 任职期间

兖州煤业澳大利亚有限公司 董事长 2013 年 9 月 9 日至今

李希勇

兖煤国际（控股）有限公司 董事会主席 2013 年 9 月 9 日至今

尹明德 兖煤国际（控股）有限公司 董事 2015 年 1 月 12 日至今

兖煤菏泽能化有限公司 董事 2004 年 5 月 14 日至今

兖州煤业澳大利亚有限公司 董事 2005 年 8 月 13 日至今

兖州煤业山西能化有限公司 董事 2007 年 6 月 15 日至今

吴玉祥 华电邹县发电有限公司 监事会主席 2007 年 8 月 14 日至今

兖煤国际（控股）有限公司 董事 2011 年 9 月 1 日至今

中垠融资租赁有限公司 董事长 2014 年 5 月 5 日至今

端信投资控股（北京）有限公司 董事长 2014 年 11 月 17 日至今

兖州煤业榆林能化有限公司 董事 2008 年 7 月 23 日至今

内蒙古昊盛煤业有限公司 董事 2010 年 11 月 17 日至今

陕西未来能源化工有限公司 监事会主席 2011 年 1 月 22 日至今

兖煤国际（控股）有限公司 董事 2011 年 9 月 1 日至今

张宝才

董事 2012 年 6 月 26 日至今

副董事长 2013 年 12 月 20 日至今

兖州煤业澳大利亚有限公司

执行委员会主

2014 年 1 月 20 日至今

席

董事长

兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司

吴向前 总经理 2014 年 3 月 5 日至今

内蒙古昊盛煤业有限公司 董事长

北京龙软科技股份有限公司 独立董事 2011 年 11 月 20 日至今

王立杰

河南大有能源股份有限公司 独立董事 2011 年 5 月 6 日至今

哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有 独立董事 2012 年 7 月 1 日至今

限公司

贾绍华 晶澳太阳能有限公司 独立董事 2012 年 10 月 17 日至今

海马汽车集团股份有限公司 独立董事 2014 年 11 月 14 日至今

珠海市乐通化工股份有限公司 独立董事 2013 年 8 月 12 日至今

东英金融投资有限公司 独立董事 2004 年 8 月 20 日至今

王小军 中国航天国际控股有限公司 独立董事 2013 年 3 月 22 日至今

丽珠医药集团股份有限公司 独立董事 2013 年 9 月 16 日至今

80

兖州煤业山西能化有限公司 监事会主席 2007 年 6 月 15 日至今

张胜东 兖矿集团财务有限公司 董事长 2011 年 7 月 20 日至今

陕西未来能源化工有限公司 董事 2011 年 1 月 22 日至今

北京银信光华房地产开发有限公司 监事 2005 年 8 月 30 日至今

济南阳光壹佰房地产开发有限公司 监事 2005 年 8 月 30 日至今

兖矿集团财务有限公司 监事长 2010 年 4 月 18 日至今

甄爱兰

兖矿集团东华有限公司 监事会主席 2011 年 9 月 1 日至今

兖矿铝业国际贸易有限公司 监事会负责人 2010 年 2 月 3 日至今

兖煤菏泽能化有限公司 监事 2014 年 7 月 26 日至今

郭军 兖煤菏泽能化有限公司 监事会负责人 2014 年 7 月 26 日至今

兖州煤业山西能化有限公司 董事长 2011 年 11 月 14 日至今

时成忠

陕西未来能源化工有限公司 董事 2011 年 1 月 22 日至今

兖煤菏泽能化有限公司 董事 2014 年 7 月 26 日至今

华电邹县发电有限公司 副董事长 2011 年 5 月 5 日至今

山东兖煤日照港储配煤有限公司 董事长 2013 年 1 月 17 日至今

山东煤炭交易中心有限公司 董事长 2013 年 9 月 29 日至今

刘春 山东中垠物流贸易有限公司 董事长 2014 年 3 月 14 日至今

圣地芬雷选煤工程技术（天津）有

董事长 2014 年 3 月 14 日至今

限公司

兖州煤业山西能化有限公司 董事 2013 年 8 月 20 日至今

董事

丁广木 山东中垠物流贸易有限公司 2014 年 3 月 14 日至今

总经理

王富奇 兖煤菏泽能化有限公司 董事 2014 年 7 月 26 日至今

三、现任董事、监事、高级管理人员的薪酬政策及年度报酬情况

公司董事、监事和高级管理人员的薪酬，由董事会薪酬委员会向董事会提出建

议，董事和监事薪酬经董事会审议通过后提交股东大会批准，高级管理人员薪酬

由董事会审议批准。

公司对董事及高级管理人员推行以年薪制、安全风险抵押和特别贡献奖励相结合

的考评及激励机制。年薪收入由基本年薪和绩效年薪两部分组成：基本年薪根据

公司生产经营规模、盈利能力、经营管理难度、职工工资水平等因素综合确定；

绩效年薪根据实际经营成果确定。董事和高级管理人员的基本年薪按月度标准预

付，绩效年薪于次年审计考核后兑现。

本集团其他员工的薪酬政策主要是实行以岗位职责及量化考核结果为基础的岗位

绩效工资制，并将绩效工资与公司的整体经济效益及个人业绩挂钩考核兑现。

81

公司现任董事、监事和高级管理人员报告期内从公司领取的报酬合计金额为

8293.52 千元（含税），详情请见下表所示：

姓名 职务 报告期应付报酬 报告期末实际获得 是否在股东单

总额（含税） 报酬合计（含税） 位领取薪酬

（千元） （千元）

李希勇 董事长 267.74 267.74 是

董事 875.80 875.80

尹明德 否

总经理

董事、

吴玉祥 517.56 517.56 否

财务总监

董事、副总经 2074.20 2074.20

张宝才 否

理、董事会秘书

吴向前 董事 859.36 859.36 否

蒋庆泉 职工董事 395.94 395.94 否

王立杰 独立董事 75.89 75.89 否

贾绍华 独立董事 75.89 75.89 否

王小军 独立董事 130.10 130.10 否

薛有志 独立董事 130.10 130.10 否

石学让 监事会主席 226.01 226.01 是

张胜东 监事会副主席 191.43 191.43 是

顾士胜 监事 191.43 191.43 是

甄爱兰 监事 312.65 312.65 是

郭 军 职工监事 794.15 794.15 否

陈忠义 职工监事 289.79 289.79 否

时成忠 副总经理 546.58 546.58 否

刘 春 副总经理 547.00 547.00 否

丁广木 副总经理 373.11 373.11 否

王富奇 总工程师 390.81 390.81 否

赵洪刚 副总经理 217.24 217.24 否

公司离任董事、监事和高级管理人员报告期内从公司领取的报酬合计金额为

3307.65 千元（含税），详情请见下表所示：

姓名 离任前职务 报告期应付报酬 报告期末实际获得 是否在股东单

总额（含税） 报酬合计（含税） 位领取薪酬

（千元） （千元）

张新文 副董事长 267.44 267.44 是

董事

张英民 226.11 226.11 否

总经理

王显政 独立董事 54.21 54.21 否

程法光 独立董事 54.21 54.21 否

董云庆 职工董事 321.79 321.79 否

82

韦焕民 职工监事 539.30 539.30 否

许本泰 职工监事 566.06 566.06 否

何 烨 副总经理 226.55 226.55 否

来存良 副总经理 191.43 191.43 否

田丰泽 副总经理 557.67 557.67 否

倪兴华 总工程师 570.32 570.32 否

四、报告期内选举或离任董事、监事，聘任或解聘高级管理人员情况

（一）第五届董事会、监事会成员及高级管理人员变动情况

因已届退休年龄，公司原总经理张英民先生向公司董事会提交了辞职报告，自

2014年1月8日起不再担任公司总经理职务。

因工作调整，公司原副总经理何烨先生、来存良先生、田丰泽先生和原总工程师

倪兴华先生向公司董事会提交了辞职报告，自2014年3月6日起不再担任公司副总

经理、总工程师职务。

经2014年3月6日召开的第五届董事会第十九次会议审议批准，聘任尹明德先生为

公司总经理，丁广木先生为公司副总经理，王富奇先生为公司总工程师。

（二）选举第六届董事会、监事会成员及聘任高级管理人员

1、选举公司第六届董事会、监事会成员

经公司 2014 年 5 月 14 日召开的 2013 年度股东周年大会批准，选举李希勇、张

新文、尹明德、吴玉祥、张宝才及吴向前各位先生为公司第六届董事会非独立董

事；选举王立杰、贾绍华、王小军及薛有志各位先生为公司第六届董事会独立董

事；选举石学让、张胜东、顾士胜各位先生及甄爱兰女士为公司第六届监事会非

职工代表监事。

公司于 2014 年 4 月 26 日召开职工代表大会，选举蒋庆泉先生为公司第六届董事

会职工董事，选举郭军先生、陈忠义先生为公司第六届监事会职工监事。

83

公司第六届董事会董事、第六届监事会监事任期均为三年，自 2013 年度股东周

年大会结束起，至选举产生公司第七届董事会董事、第七届监事会监事的股东大

会结束止。

2、选举公司董事长、副董事长

公司 2014 年 5 月 14 日召开第六届董事会第一次会议，选举李希勇先生为董事

长，张新文先生为副董事长。

3、选举公司监事会主席、监事会副主席

公司 2014 年 5 月 14 日召开第六届监事会第一次会议，选举石学让先生为监事会

主席，张胜东先生为监事会副主席。

4、聘任高级管理人员

公司 2014 年 5 月 14 日召开第六届董事会第一次会议，聘任尹明德先生为公司总

经理，时成忠、张宝才、刘春及丁广木各位先生为副总经理，吴玉祥先生为财务

总监，张宝才先生为董事会秘书，王富奇先生为总工程师。

公司 2014 年 12 月 23 日召开第六届董事会第六次会议，聘任赵洪刚先生为公司

副总经理。

（三）第六届董事会、监事会成员及高级管理人员变动情况

因工作调整，公司原副董事长张新文先生向公司提交了辞职报告，自 2015 年 3

月 13 日起不再担任公司董事、副董事长职务。

84

除上述披露外，报告期内公司无其他董事、监事选举或离任，以及高管人员新聘

或解聘情况。

（四）报告期内，公司现任董事、监事、高级管理人员在本公司附属公司任职变

动情况

（按香港监管规定编制）

本公司

姓名 变动前 变动后 变动时间

任职

兖州煤业 鄂尔多斯

能化有限 公司董事 -

长、总经理 2014 年 3 月 5 日

董事、

尹明德 内蒙古昊 盛煤业有

总经理 -

限公司董事长

兖煤国际（控股）有

- 2015 年 1 月 12 日

限公司董事

中垠融资租赁有限公

- 2014 年 5 月 5 日

董事、 司董事长

吴玉祥

财务总监 端信投资控股（北

- 2014 年 11 月 17 日

京）有限公司董事长

董事、 兖州煤业澳大利亚有

兖州煤业 澳大利亚

副总经理、 张宝才 限公司副董事长、执 2014 年 1 月 20 日

有限公司副董事长

董事会秘书 行委员会主席

兖州煤业鄂尔多斯能

- 化有限公司董事长、

董事 吴向前 总经理 2014 年 3 月 5 日

内蒙古昊盛煤业有限

-

公司董事长

兖煤菏泽能化有限公

监事 甄爱兰 - 2014 年 7 月 26 日

司监事

兖煤菏泽能化有限公

职工监事 郭军 - 2014 年 7 月 26 日

司监事负责人

兖煤菏泽能化有限公

副总经理 时成忠 - 2014 年 7 月 26 日

司董事

山东中垠物流贸易有

副总经理 刘春 - 2014 年 3 月 14 日

限公司董事长

85

山东中垠物流贸易有

副总经理 丁广木 - 2014 年 3 月 14 日

限公司董事、总经理

兖煤菏泽能化有限公

总工程师 王富奇 - 2014 年 7 月 26 日

司董事

五、董事、监事之服务合同

没有任何董事或监事与公司订立任何公司不能在一年内无赔偿终止的服务合约

（除了法定赔偿以外）。

六、董事、监事及高级管理人员之合约权益

各董事、监事及高级管理人员在本公司、其任何子公司、其控股公司或控股股东

子公司截至 2014 年 12 月 31 日年度内订立或履行的重要合约中，概无直接或间

接拥有任何重大权益。

七、董事、监事及高级管理人员在与本公司构成竞争的业务所占的权益

截至 2014 年 12 月 31 日，各董事、监事及高级管理人员没有在与公司直接或者

间接构成或可能构成竞争的业务中持有任何权益。

本公司董事、监事、高级管理人员之间，除工作关系之外，不存在任何财务、业

务、家属方面或其他方面的实质关系。

八、员工情况

截至 2014 年 12 月 31 日，本集团员工总数为 68,193 人。

专业构成饼状图

生产人员

23.38%

工程技术人员

7.86% 62.17% 管理人员

6.59% 辅助人员

86

教育程度饼状图

9.65%

大专及以上

32.41%

中等学历

57.94% 初中及以下

2014 年度本集团员工的工资与津贴总额为 57.297 亿元。有关薪酬政策详情请见

本章“三、现任董事、监事、高级管理人员的薪酬政策及年度报酬情况”一节。

本集团重视员工技能和业务素质培训。不断拓宽教育培训渠道，充分利用各类培

训机构，采用形式多样的培训方式，有重点地进行业务技能培训，稳步推进生产

现场急救、岗前培训、安全技术和高技能人员培训。2014 年共培训员工 97,805

人次，完成全年培训计划的 109.06%。

根据公司与兖矿集团签订的《劳务及服务供应协议》，兖矿集团向公司离退人员

提供福利服务，公司向兖矿集团支付离退人员福利费用（包括住房补贴、补助救

济金等按国家规定开支的福利支出）。报告期内，本集团需承担费用的离退休职

工总数为23,612人。

87

第八章 公司治理

一、公司治理情况

（按中国境内上市监管规定编制）

公司自上市以来，按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券

法》、境内外上市地有关监管规定，遵循透明、问责、维护全体股东权益的原

则，建立了比较规范、稳健的企业法人治理结构，与中国证监会有关文件的要求

不存在重大差异。

（一）公司治理完善情况

公司密切关注证券市场规范化、法治化进程，根据自身情况主动完善法人治理结

构。报告期内，公司进一步完善了公司治理：

经 2014 年 3 月 21 日召开的第五届董事会第二十次会议审议批准，公司修订完善

了《兖州煤业股份有限公司关联交易管理办法》、《兖州煤业股份有限公司募集

资金管理及使用制度》、《兖州煤业股份有限公司投资者关系管理工作制度》等

公司治理制度。

经 2014 年 5 月 14 日召开的 2013 年度股东周年大会审议批准，公司根据监管要

求，结合实际情况对公司《章程》进行了修订，并根据公司《章程》修订情况对

《兖州煤业股份有限公司股东大会议事规则》、《兖州煤业股份有限公司董事会

议事规则》和《兖州煤业股份有限公司监事会议事规则》中涉及相应条款做出修

订。有关修订详情请见日期为 2014 年 3 月 21 日关于修改公司章程及相关治理制

度的公告，以及 2014 年 5 月 14 日的 2013 年度股东周年大会决议公告。该等披

露资料载于上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内《中国证券

报》、《上海证券报》。

经 2014 年 8 月 22 日召开的第六届董事会第二次会议审议批准，公司修订了《兖

州煤业股份有限公司董事会提名委员会工作细则》，以反映本公司董事会成员多

元化政策。

经 2014 年 10 月 24 日召开的第六届董事会第四次会议审议批准，公司制定了

《兖州煤业股份有限公司重大信息内部报告制度》、《兖州煤业股份有限公司总

88

经理办公会会议制度》。

（二）报告期内，公司召开股东大会情况

序

会议届次 召开日期 披露日期 会议议案名称 决议情况

号

1.关于审议批准《兖州煤业股

份有限公司 2013 年度董事会

工作报告》的议案；

2．关于审议批准《兖州煤业

股份有限公司 2013 年度监事

会工作报告》的议案；

3．关于审议批准《兖州煤业

股份有限公司 2013 年度经审

计的财务报告》的议案；

4．关于审议批准兖州煤业股

份有限公司 2013 年度利润分

配方案的议案；

5．关于确定兖州煤业股份有

限公司董事、监事 2014 年度

酬金的议案；

6．关于续买董事、监事、高

级职员责任保险的议案；

7．关于审议批准聘任兖州煤

业股份有限公司 2014 年度外

部审计机构及其酬金安排的议

案；

8．关于修订公司 2014 年持续 全部议案

2013 年度股东 2014 年 5 月 2014 年 5

1 性关联交易项目及上限金额的 均获得批

周年大会 14 日 月 15 日

议案； 准

9．关于选举公司第六届董事

会非独立董事的议案；

10．关于选举公司第六届董事

会独立董事的议案；

11. 关于选举公司第六届

监事会非职工代表监事的议

案；

12. 关于修订《兖州煤业

股份有限公司章程》及相关议

事规则的议案；

13. 关于授权公司开展境

内外融资业务的议案；

14. 关于向全资附属公司

提供融资担保和授权兖煤澳洲

及其子公司向兖州煤业澳洲附

属公司提供日常经营担保的议

案；

15．关于给予公司董事会增发

H 股股份一般性授权的议案；

16．关于给予公司董事会回购

H 股股份一般性授权的议案。

89

序

会议届次 召开日期 披露日期 会议议案名称 决议情况

号

2014 年度第一 关于给予公司董事会回购 H 股

2014 年 5 月 2014 年 5 议案获得

2 次 A 股类别股东 股份一般性授权的议案

14 日 月 15 日 批准

大会

2014 年度第一 关于给予公司董事会回购 H 股

2014 年 5 月 2014 年 5 议案获得

3 次 H 股类别股东 股份一般性授权的议案

14 日 月 15 日 批准

大会

1．关于授权公司开展保本理

财业务的议案； 全部议案

2014 年度第一 2014 年 10 2014 年 10

4 2．关于向兖州煤业澳大利亚 均获得批

次临时股东大会 月 24 日 月 27 日

有限公司提供融资担保的议 准

案。

1.关于确定 2015－2017 年度 除议案 1

日常持续性关联交易项目及上 中《金融

限金额的议案； 服务协

2.关于兖州煤业澳大利亚有限 议》所涉

公司发行可转换混合债的议案 事项未获

2014 年度第二 2014 年 12 2014 年 12

5 得本次会

次临时股东大会 月 12 日 月 13 日

议批准

外，其他

事项均获

得批准。

注：报告期内有关股东大会决议公告资料载于上交所网站、香港联交所网站、公

司网站及/或中国境内《中国证券报》、《上海证券报》。

（三）独立董事的工作制度及履行职责情况

本公司于 1997 年即引入设立独立董事制度。2005 年 4 月 25 日，第二届董事会第

二十次会议审议批准了《兖州煤业股份有限公司独立董事工作制度》，该制度主

要包括独立董事职权、独立董事工作、独立董事年报工作制度、独立董事工作条

件及配合、保障独立董事的知情权和独立董事职责风险及保障等内容。此后，公

司根据上市监管规定，对独立董事工作制度进行了持续修订和完善。

公司第六届董事会成员中包括四名独立董事，分别是王立杰先生、贾绍华先生、

王小军先生及薛有志先生。报告期内，独立董事按照中国证监会《上市公司治理

准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、境内外上市地证券

交易所《上市规则》、公司《章程》及《兖州煤业股份有限公司独立董事工作制

度》的规定和要求履行了职责，积极参与董事会下属专门委员会的建设，为公司

重大决策提供专业和建设性意见，对公司的规范运行发挥了重要作用，维护了中

小股东的合法权益。

90

报告期内独立董事出席公司董事会、股东大会详情请见本章“二、企业管治报

告”之“（四）董事会会议及董事培训”一节。

报告期内，公司独立董事对提名、选举董事、聘任高级管理人员，以及董事、监

事和高级管理人员 2014 年度薪酬计划发表了同意意见；对公司 2013 年度和 2014

年上半年对外担保情况、公司开展动力煤期货套期保值业务和委托理财业务出具

专项意见；对公司 2013 年度日常关联交易执行情况、修订 2014 年度日常关联交

易项目及上限交易金额、2015-2017 年日常关联交易项目及其每年上限交易金

额、对向兖矿集团财务有限公司增资及向陕西未来能源化工有限公司提供委托贷

款关联交易事项、公司 2013 年度利润分配预案、公司会计政策变更事项发表了

独立意见。报告期内独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他事项提出异

议。

（四）董事会专门委员会履职情况

有关公司董事会专门委员会报告期内履职情况请见本章“二、企业管治报告”之

“（七）董事会下属委员会”一节。

（五）监事会履职情况

报告期内，本公司全体监事按照《公司法》、公司《章程》的有关规定，依据

《监事会议事规则》认真履行监督职能，维护公司和全体股东权益，遵照诚信原

则谨慎、勤勉地开展工作。

本公司监事会对报告期内监督事项无异议。

（六）“五分开”情况

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面完全分开，具有独立完

整的业务及自主经营能力。

（七）报告期内公司内幕信息知情人管理制度的执行情况

91

报告期内，公司严格执行了《兖州煤业股份有限公司信息披露管理制度》、《兖

州煤业股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》中相关规定，没有发生内幕

信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的

情况。

（八）报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度

公司在管理层中推行以年薪制、安全风险抵押和特别贡献奖励相结合的考评及激

励机制，使管理层的绩效考评与公司经济效益、经营效果有机结合。公司根据有

关经营指标和管理标准直接对高级管理人员的业绩和绩效进行考评、奖惩。公司

将根据高级管理人员经营指标完成情况和考评结果，兑现其 2014 年度薪酬。

二、企业管治报告

（按香港上市监管规定编制）

（一）《企业管治守则》遵守情况

本集团已经建立了比较规范、稳健的企业管治架构，并注重遵循透明、问责、维

护全体股东权益的公司管治原则。

董事会相信，良好的企业管治对本集团运营发展十分重要。董事会定期检讨公司

治理常规，以确保公司的运行符合法律、法规及上市地监管规定，不断致力于提

升公司管治水平。

本集团已执行的企业管治常规文件包括但不限于：本公司《章程》、《股东大会

议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制

度》、《信息披露管理制度》、《关联交易审批及披露规定》、《投资者关系管

理工作制度》、《管理层证券交易守则》、《高级职员职业道德行为准则》、

《内控体系建设管理办法》、《全面风险管理办法》等。截至 2014 年 12 月 31

日止年度及截至本报告公布之日，本集团采纳的企业管治常规文件及管治运行，

包含并符合香港联交所《上市规则》之《企业管治守则》（“《守则》”）。本

集团已执行的企业管治常规，在某些方面比《守则》条文更严格，主要体现在：

积极推进董事会专门委员会建设。除《守则》条文中要求设立的董事会

审计委员会（“审计委员会”）、董事会薪酬委员会（“薪酬委员会”）

92

和董事会提名委员会（“提名委员会”）外，公司还进一步设立了董事会

战略与发展委员会（“战略与发展委员会”），并赋予各委员会具体详实

的职责义务；

制定的《管理层证券交易守则》、《高级职员职业道德行为准则》，比

《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》（“《标准守则》”）更

严格；

按照美国《萨班斯法案》、上交所《上市公司内部控制指引》、中国财

政部等五部委联合下发的《企业内部控制基本规范》和《守则》条文的

规定建设内部控制体系，执行的标准比《守则》有关内部监控的条文更

细化；

公布了董事会及年审会计师对公司2014年度内部控制有效性的评估结

论。

本报告期内，公司已严格执行上述企业管治常规文件，公司遵守《守则》条文的

情况与公司 2013 年年度报告披露情况无重大差异，惟“（五）主席及行政总

裁”一节所述《守则》条文第 A.2.1 条除外。

（二）董事、监事证券交易

经向公司全体董事、监事作出特定查询后，本报告期内，公司董事、监事严格遵

守了《标准守则》及本公司的《管理层证券交易守则》。

2006 年 4 月 21 日，本公司第三届董事会第五次会议审议批准了《管理层证券交

易守则》；2010 年 4 月 23 日，本公司第四届董事会第十四次会议对《管理层证

券交易守则》进行修订。该守则在《标准守则》的基础上，增加了中国境内有关

证券交易的法律、法规规定及监管要求，比《标准守则》更严格。

（三）董事会

于本报告披露日，公司董事会由十名董事组成，其中包括四名独立非执行董事。

董事会成员的姓名、任职及离任情况载于本年报“第七章 董事、监事、高级管

理人员和员工情况”之“一、董事、监事、高级管理人员基本情况”相关内容。

公司《章程》清晰列载了董事会和经理层的职责权限。

93

董事会负责公司战略决策和监督公司及管理层的运行，主要行使下列职权：决定

公司经营计划和投资方案；制订公司财务决算和利润分配方案；推行及检讨公司

内部监控系统；履行企业管治职责；确定公司管理机构设置及基本管理制度等。

公司经理层负责公司生产经营和管理，主要行使下列职权：主持公司的生产经营

管理工作；组织实施董事会决议事项；组织实施公司年度经营计划和投资方案；

起草公司内部管理机构设置方案；起草公司的基本管理制度；拟定公司职工的工

资 、福利、奖惩；决定公司职工的聘用和解聘等。

根据香港联交所《上市规则》，公司已经收到每名独立非执行董事就其独立性而

作出的年度确认函，公司确认四名独立非执行董事属独立人士且符合香港联交所

《上市规则》关于独立非执行董事资格的要求。

董事负责编制公司相关会计期间的财务账目，真实公允地反映公司财务状况、经

营业绩及现金流量状况。

自2008年以来，每年为公司及子公司董事、监事和高级管理人员购买责任保险。

（四）董事会会议及董事培训

根据公司《章程》和《董事会议事规则》规定，所有董事皆有机会提出商讨事项

列入董事会会议议程；公司于定期董事会会议召开日14天前、临时董事会会议召

开日3天前，向董事发出会议通知；于定期董事会会议召开日5天前、临时董事会

会议召开日3天前，将会议议案、会议讨论资料提交公司董事审阅；对会议上各

董事所考虑的事项及形成的决定作了详细的会议记录；董事会会议结束后，会议

记录的初稿和最终定稿于合理时间内提交全体董事，初稿供董事表达意见，最终

定稿供董事备存；任何董事亦可于合理时段查阅公司备存的会议记录。

董事会及每名董事均有自行接触高级管理人员的独立途径。所有董事均有权查阅

董事会文件及相关资料。

94

公司设立了董事会专门办事机构，全体董事均可获得董事会秘书提供的服务。董

事会可以决定在适当情况下为董事寻求独立专业意见，相关费用由公司承担。董

事会审议关联事项时，关联董事均回避表决。

截至2014年12月31日止年度，董事会共召开了9次会议。

公司现任董事出席董事会及股东大会情况如下：

姓名 董事会出席率 股东大会出席率

李希勇 100% 100%

尹明德 100% 75%

吴玉祥 100% 100%

张宝才 100% 0%

吴向前 100% 75%

蒋庆泉 100% 100%

王立杰 100% 100%

贾绍华 100% 100%

王小军 100% 100%

薛有志 100% 80%

公司离任董事任职期间出席董事会及股东大会情况如下：

姓名 董事会出席率 股东大会出席率

张新文 100% 80%

张英民 100% 100%

石学让 100% 100%

董云庆 100% 100%

王显政 100% 0%

程法光 100% 0%

注：根据中国证监会《上市公司章程指引》及公司《章程》规定，董事可以通过电子通讯方式出

席会议，对讨论审议事项发表意见并对会议决议进行表决。

公司所有董事均能够参与持续专业发展，更新其知识、技能，以确保其为董事会

做出贡献。

报告期内，公司现任董事参加培训情况如下：

95

姓名 培训情况

2014年12月12日，公司聘请境内常年法律顾问对全体董事、监

全体董事 事及高级管理人员就上市公司信息披露、规范运行及关联交易

等内容进行了现场培训。

2014年6月24日至26日，参加了上海证券交易所举办的关于财

务总监角色的进化与精益财务战略的实施、永续债和优先股会

吴玉祥 计处理与实践、资产证券化等内容的培训。

2014年12月22日，参加了山东证监局举办的关于“沪港通”相

关内容的培训。

吴玉祥、吴向 2014年10月29日至30日，参加了山东省证监局组织关于市值管

前 理、股权激励等内容的培训。

2014年5月14日至16日，参加了香港特许秘书公会举办的关于

关联交易、重大交易、内幕信息、股东通函与特别股东大会筹

备实务等内容的培训。

张宝才 2014年10月28日至29日，参加了香港特许秘书公会举办的关于

内部控制规范、市值管理与危机管控、企业内部控制建设及评

价、A+H股公司信息披露与内幕信息管控、企业内部控制等内

容的培训。

2014年6月26日至27日，参加了山东省证监局组织的关于健全

蒋庆泉 机制保障权利维护投资者合法权益、现代企业社会责任及上市

公司规范运行等内容的培训。

（五）主席及行政总裁

本公司董事长由李希勇先生担任，总经理由尹明德先生担任。董事长和总经理的

职责分工明确，公司《章程》具体列载了董事长和总经理的职责权限。

董事长主要职责包括但不限于：（1）确保董事会的有效运行；（2）检查董事会

决议的执行情况；（3）制定并不断完善公司企业管治文件和程序；（4）召集并

主持董事会会议，确保董事会会议上所有董事均适当知悉当前的事项，于董事会

会议上所有董事能够及时获得完整、准确、充分的信息，并能获得充分发言、表

达不同意见机会；（5）确保公司与投资者之间、执行董事与非执行董事之间维

持建设性关系，并保持有效沟通。

96

《守则》条文第A.2.1规定（其中包括）主席与行政总裁的角色应有区分，并不

应由一人同时兼任。由于本公司原总经理张英民先生于2014年1月8日辞任，在

2014年1月8日至2014年3月6日委任新总经理这段期间，由董事长李希勇先生暂行

总经理职责，本公司认为该段期间由董事长暂行总经理职责，对本公司的整体企

业管治并无重大影响。

（六）非执行董事

非执行董事均与公司订立服务合约。按照公司《章程》规定，公司董事会成员

（包括非执行董事）每届任期三年，任期届满后连选可以连任；而独立非执行董

事的连任期间不超过六年。

公司非执行董事的职责包括但不限于下列各项：

参与公司董事会会议，在涉及策略、政策、公司表现、问责性、资源、

主要委任及操守准则等事宜上，提供独立的意见；

在出现潜在利益冲突时发挥规范引导作用；

出任董事会下属审计委员会、薪酬委员会、提名委员会及战略与发展委

员会成员；

仔细检查公司的表现是否达到既定的企业目标和目的，并监察汇报公司

表现的事宜。

（七）董事会下属委员会

经2014年5月14日召开的第六届董事会第一次会议批准，本公司设立了第六届董

事会审计委员会、薪酬委员会、提名委员会、战略与发展委员会。公司董事会下

属各专门委员会均制定了工作细则，载列了各委员会的角色、组成和职能。报告

期内各委员会严格按照工作细则要求履行了职责。

公司未设立专门的企业管治委员会，企业管治职能由董事会负责，主要包括：

（1）制定及检讨公司的企业管治政策及常规；（2）检讨及监察董事及高级管理

人员的培训及持续专业发展；（3）检讨及监察公司在遵守法律及监管规定方面

的政策及常规；（4）制定、检讨及监察雇员及董事的操守准则及合规手册；及

97

（5）检讨公司遵守证券上市地《企业管治守则》的情况及在《企业管治报告》

内的披露。

董事会审计委员会

公司董事会审计委员会委员为独立董事贾绍华、王立杰、王小军、薛有志各位先

生及职工董事蒋庆泉先生。贾绍华先生担任审计委员会主任。

审计委员会的主要职责包括提议聘请或更换外部审计机构，检查公司会计政策、

财务信息披露和财务报告程序，检查公司内部控制制度及风险管理制度。

报告期内，审计委员会认真履行《兖州煤业股份有限公司董事会审计委员会工作

细则》规定的工作职责，严格、规范开展各项工作。审计委员会已经审阅了本公

司 2014 年度中期业绩、2014 年度业绩，并对公司 2014 年度内部控制体系的运行

进行了审查。

报告期内，审计委员会共召开四次会议。具体情况如下：

日期 主要议题 委员 出席会议

1、审阅公司 2013 年度业绩； 程法光 √

2、审议续聘年审会计师及其 2014 年度酬金 王显政 √

2014 年 3 王小军 √

月 18 日 事项；

薛有志 √

3、听取年审会计师关于财务报告、内控建

董云庆 √

设工作进展有关事项的汇报。

年审会计师就 2014 年中期财务审计发现的 贾绍华 √

问题，与审计委员会进行了汇报沟通。 王立杰 √

2014 年 8

王小军 √

月 21 日

薛有志 √

蒋庆泉 √

公司管理层向审计委员会汇报了 2014 年度 贾绍华 √

生产经营情况，并就财务政策、内部审计、 王立杰 √

2014 年 12

王小军 √

月 12 日 风险管理和反舞弊工作向审计委员会进行汇

薛有志 √

报。

蒋庆泉 √

2015 年 1 1、年审会计师就 2014 年年报审计发现的问 贾绍华 √

月 13 日 题，与审计委员会进行了汇报沟通； 王立杰 √

98

2、审计委员会与年审会计师协商确定了 王小军 √

2014 年度财务会计报表审计工作的时间安 薛有志 √

蒋庆泉 √

排，并在此次会议上督促会计师事务所在约

定的时限内提交 2014 年度审计报告。

2015 年 1 月 13 日，审计委员会与年审会计师商定了公司 2013 年度财务会计报表

年审工作的时间安排，并督促年审会计师在约定时间内提交审计报告，并书面要

求审计风险部等部门在审计过程中督促年审会计师。

审计委员会及时审阅了年审会计师进场前与出具初步审计意见后的两次财务会计

报表，并形成了书面意见，认为财务会计报表能够真实、完整的反映本集团整体

情况。

2015 年 3 月 24 日，审计委员会召开会议，对年度财务会计报表形成决议，批准

提交董事会审核；并形成年审会计师从事 2014 年度公司审计工作的总结意见和

2015 年度聘任年审会计师的决议。审计委员会认为年审会计师依据有关会计准则

和相关要求，出具了客观、公正的审计意见，公司聘请年审会计师及支付其薪酬

的决策程序合法。审计委员会建议公司 2015 年度续聘信永中和会计师事务所和

致同会计师事务所分别为公司境内、境外年审会计师。

董事会薪酬委员会

公司董事会薪酬委员会委员为独立董事薛有志、王小军各位先生及职工董事蒋庆

泉先生。薛有志先生担任薪酬委员会主任。

薪酬委员会的主要职责是制订董事、监事和高级管理人员薪酬方案，向董事会提

议董事、监事和高级管理人员的薪酬计划。

1、考核兑现公司董事、监事和高级管理人员 2013 年度酬金

依据公司股东大会、董事会批准的酬金安排，结合公司 2013 年度经营指标完成

情况，对董事、监事、高级管理人员 2013 年度酬金依照程序进行了考核兑现。

2、审核公司董事、监事和高级管理人员 2014 年度履职情况

99

根据境内外监管规定和公司内部控制制度、公司《董事会薪酬委员会工作细则》

的有关规定，薪酬委员会对 2014 年度公司所披露的董事、监事及高级管理人员

薪酬情况进行了审核。

董事会薪酬委员会依据《兖州煤业股份有限公司董事、监事、高级管理人员薪酬

支付标准及经营考评办法》，2014 年度主要财务指标和经营目标完成情况，公司

董事、监事及高级管理人员分管工作范围及主要职责和董事、监事及高级管理人

员岗位工作涉及指标的完成情况，按照绩效评价的要求，对董事、监事及高级管

理人员进行对照检查，薪酬委员会认为：

公司根据统一的薪酬管理制度确定本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人

员报酬标准。公司的薪酬制度和考核奖励办法，在体现公司员工利益的基础上基

本符合多劳多得和绩效挂钩的原则。

3、审查公司薪酬披露情况

薪酬委员会审查了年度报告中披露的公司董事、监事和高级管理人员的薪酬，与

实际发放情况一致。公司董事、监事及高级管理人员披露的薪酬情况符合公司薪

酬管理制度，未有违反公司薪酬管理制度及与公司薪酬管理制度不一致的情形发

生。

公司薪酬委员会于 2014 年 3 月 20 日召开会议，委员薛有志、王小军和董云庆各

位先生参加了会议，形成以下决议：

1、审议通过了《董事、监事、高级管理人员 2014 年酬金议案》；

2、审议通过了《董事、监事及高级管理人员薪酬支付标准及经营考评办法》。

董事会提名委员会

公司董事会提名委员会委员为独立董事王小军、王立杰各位先生及董事长李希勇

先生。王小军先生担任提名委员会主任。

100

提名委员会的主要职责包括：（1）根据公司的经营情况、资产规模和股权结

构，就董事会的架构、人数和构成向董事会提出建议，并根据公司的业务模式和

具体需要，考虑相关因素以实现董事会成员的多元化；（2）研究制订董事、经

理人员的选择标准和程序并提出建议；（3）广泛搜寻适合担任公司董事、经理

人员的人选，并向董事会提出建议；（4）对董事候选人和经理人选进行审查，

对董事、经理人员的委任、继任计划等有关事宜向董事会提出建议；（5）评估

独立非执行董事的独立性。

报告期内，提名委员会共召开三次会议。具体情况如下：

日期 主要议题 委员 出席会议

召开第五届董事会提名委员会第六次会议， 王小军 √

审查了第六届董事会董事候选人任职资格， 李希勇 √

程法光 √

向董事会建议提名李希勇、张新文、尹明

2014 年 3

月 18 日 德、吴玉祥、张宝才、吴向前各位先生为公

司第六届董事会非独立董事候选人；建议提

名王立杰、贾绍华、王小军、薛有志各位先

生为公司第六届董事会独立董事候选人。

提名委员会根据香港联交所有关要求，制订 王小军 √

2014 年 8 并向董事会提交了《董事会提名委员会工作 李希勇 √

王立杰 √

月 22 日 细则（修正案）》，进一步明确了“董事多

元化政策”相关内容。

召开第六届董事会提名委员会第一次会议， 王小军 √

2014 年 12 李希勇 √

审查公司副总经理候选人赵洪刚任职资格，

月 18 日 王立杰 √

建议董事会履行聘任程序。

报告期内，提名委员会充分考虑了董事会的多元化（包括（但不限于）性别、年

龄、文化及教育背景或专业经验），检讨了公司董事会的架构、人数和构成；评

估了独立非执行董事的独立性。提名委员会认为：就公司经营情况、资产规模和

股权结构，第六届董事会的架构、人数和构成（包括知识、技能和经验方面）是

合适的，符合公司发展策略；公司独立非执行董事的独立性符合监管要求。

战略与发展委员会履职情况

公司董事会战略与发展委员会委员为董事李希勇、尹明德各位先生及独立董事薛

有志先生。李希勇先生担任战略与发展委员会主任。公司原董事、副董事长张新

101

文先生自 2015 年 3 月 13 日辞任公司董事、副董事长后，不再担任公司董事会战

略与发展委员会委员职务。

战略与发展委员会的主要职责包括：（1）对公司长期发展战略和重大投资决策

进行研究并提出建议；（2）对公司的年度战略发展计划和经营计划进行研究并

提出建议；（3）对公司的战略计划和经营计划的实施情况进行监督；（4）对影

响公司发展的其他重大事项进行研究并提出建议。

公司战略与发展委员会于 2014 年 12 月 12 日召开会议，委员李希勇、张新文、

尹明德及薛有志各位先生参加了会议，形成以下决议：

1、审议了公司 2015-2025 年经营战略；

2、审议了公司 2015 年生产经营计划和资本性开支计划，同意提交董事会审议批

准。

（八）核数师酬金

详情请见本年报“第五章 重要事项”相关内容。

（九）公司秘书

公司第六届董事会第一次会议聘任张宝才先生为公司秘书，张先生系香港秘书公

会联席成员，在学术、专业资格和有关工作经验方面足以履行公司秘书职责。张

先生每年坚持参加相关专业培训，以持续提升其工作经验；同时，张先生亦为公

司董事、副总经理，能充分了解公司日常经营状况，以确保与董事、高级管理人

员的沟通、协助董事会加强公司治理机制建设。

报告期内，张先生参加了中国证监会、香港联交所、上海证券交易所、香港特许

秘书公会、中国证券业协会和中国上市公司协会等机构组织的累计超过 15 学时

以上的相关培训。

公司《章程》中具体载列了公司秘书的职责。

（十）股东权利

102

公司《章程》中具体载列了股东提议召开股东大会、向董事会提出查询以及在股

东大会上提出建议的程序：

符合条件的公司股东，可以以下列方式提议召开股东特别大会：（1）以书面形

式提请董事会召开，并阐明会议的议题。董事会在规定的时间内应给予股东书面

反馈意见；（2）若董事会不同意召开，股东有权向监事会以书面形式提议召

开；（3）若监事会未在规定期限内发出股东大会通知的，视为监事会不召集和

主持，股东可以自行召集和主持特别股东大会。股东因董事会、监事会未应前述

要求举行特别股东大会而自行召集并举行的，其所发生的合理费用由公司承担；

公司董事会和公司秘书将配合组织、召集特别股东大会相关事宜。

股东向公司提交相关身份证明材料后，可以向公司董事会查询公司股东名册、董

事、监事和高级管理人员个人资料、股东大会记录、董事会会议决议、监事会会

议决议、财务会计报告以及公司债券存根等资料。

符合条件的股东可以在股东大会召开十日前提出临时提案并书面提交公司股东大

会召集人，召集人应当在收到提案后二日内发出股东大会补充通知，公告临时提

案的内容。公司全体董事、监事和高级管理人员应当参加会议，除涉及公司商业

秘密外，董事、监事、高级管理人员应当对股东的质询和建议作出解释或说明。

（十一）投资者关系

1、不断完善投资者关系管理制度

根据境内外上市地法规、监管规定，结合日常工作实践，公司制定并完善了《投

资者关系管理工作制度》、《信息披露管理制度》等投资者关系管理制度，通过

有效的信息收集、整理、审定、披露和反馈控制程序，规范开展投资者关系管理

工作。

有关公司组织章程文件的修订情况详情请见本章之“一、公司治理情况”相关内

容。

2、积极与投资者进行沟通

103

公司始终坚持公开、公平、公正的原则，诚恳地与投资者沟通交流。

报告期内，公司通过国际路演及国内路演，采用直接见面方式，向投资者汇报经

营情况，同时了解投资者及资本市场对公司的意见和建议。公司通过参加国内外

券商组织的投资策略会、接待投资者来公司现场调研、以及利用“上证 e 互动网

络平台”、咨询电话、传真和电子邮件等多种方式，实现了与资本市场的双向畅

通沟通、交流，共会见分析师、基金经理和投资者 510 余人次。

公司重视通过股东大会与股东沟通，采用网络投票等多种方式鼓励中小股东积极

参加股东大会。公司董事长、副董事长、总经理、监事会主席、监事会副主席及

相关董事、监事和高级管理人员应出席股东大会。在股东大会上，每项实际独立

事项均单独提出议案，所有议案均以投票方式进行表决。

（十二）信息披露

公司高度重视信息披露的真实性、时效性、公平性、准确性和公开性，并遵守

《上市规则》的披露规定。披露的财务报表及相关内容，财务总监必须确保按照

适用的会计准则及有关法则要求真实、公平的反映本公司的业绩和财务状况。

1、及时、公平地向投资者提供信息

公司建立了规范、有效的信息收集、整理、审定、披露和反馈控制程序，保障信

息披露工作符合上市地监管规定和投资者合理获悉公司信息的需要。公司主动考

虑投资者需要，尽可能地使投资者通过披露的信息得出自己的结论。

通过公司网站向投资者提供公司动态、公司治理制度的完善情况以及行业信息，

实现了临时性公告、定期报告与交易所网站及法定媒体的同步披露。

2、四地上市信息的公平披露

针对在境内外拥有多地上市平台的实际情况，公司始终坚持“同步公平披露”的

原则，将公司及兖煤澳洲的相关信息在境内外市场同步披露，并与兖煤澳洲通过

开展“联合路演”的方式，使境内外投资者能及时、公平地了解公司及兖煤澳洲

的经营情况。

104

（十三）内部监控

详情请见本年报“第九章 内部控制”相关内容。

（十四）董事关于编制公司账目责任的确认

全体董事确认，彼等有责任编制截至 2014 年 12 月 31 日止年度的账目，真实公

允地反映公司财务状况、经营业绩及现金流量状况。

三、纽约证券交易所公司治理义务的遵守和豁免

（按美国上市监管规定编制）

至本年报公布之日，兖矿集团直接和间接持有本公司56.52%股权，因此本公司可

获豁免遵守纽约证券交易所（“纽交所”）《上市公司规则》第303A条的有关规

定;（1）不需要依照第303A.01条设立由过半数独立董事组成的董事会;（2）不需

要依照第303A.04条在董事会下成立全部由独立董事组成的换届及公司治理委员

会，且（3）不需要依照第303A.05条在董事会下成立全部由独立董事组成的薪酬

委员会。

我们已经按照纽交所《上市公司规则》第303A.06条成立了审计委员会。就遵守

纽交所《上市公司规则》中关于审计委员会的要求，我们依赖第303A.00对外国

发行公司的豁免以及美国证券交易法规则10A-3下对职工董事的的豁免。

作为外国发行公司，本公司要遵守多重公司治理要求，包括适用于中国的要求。

目前遵守的公司治理规范与纽交所《上市公司规则》第 303A 条有关公司治理规

定主要存在下述差异：

105

纽交所《上市公司规则》有关公司治 公司实际操作

理要求

上市公司非执行董事应定期召开没有 目前中国境内关于上市公司治理规范没有该

执行董事参加的会议 (第 303A.03 条) 要求。

非执行董事应

本公司已建立向全体董事的汇报制度，确保

定期举行没有

董事对公司业务知情；并相信定期举行的董

执行董事参加

事会会议能够为非执行董事提供有效的沟通

的会议 渠道，以使非执行董事对本公司业务进行全

面及开放的讨论。

上市公司应制定并公布一份关于公司 本公司虽然没有制定一份包含纽交所规定全

治理的准则。该公司治理准则的主要 部内容的治理准则，但根据中国上市监管规

内容应包括： 定及要求，制定了《股东大会议事规则》、

董事资格； 《董事会议事规则》、《监事会议事规

董事责任； 则》、《独立董事工作制度》、《信息披露

董事与管理层及独立顾问的沟通； 管理制度》、《关联交易审批和披露规定》

公司治理准则

董事薪酬； 及其他公司治理文件。

董事新任培训及持续教育； 本公司认为上述公司治理文件，已经充分体

管理层的继任； 现了纽交所要求的公司治理要求，并且为促

董事会的年度表现评核。 进公司的有效运行提供了全面和细化的要

（第 303A.09 条） 求。该等治理文件有利于促进本公司规范运

营。

上市公司应施行并公布对董事、公司 本公司已参照中国的法律及上市证券交易所

管理层和员工的商业行为和道德规 的相关规定制定施行了适用于公司的商业行

范，并对董事及公司管理层商业行为 为和道德规范，并公布于公司网站。本公司

商业行为和道

和道德规范得到的任何豁免作出及时 现时制定的商业行为和道德规范并不完全符

德规范

披露。（第 303A.10 条） 合纽交所规定要求，但本公司相信其可以充

分的保护公司及股东的利益。

106

第九章 内部控制

一、内部控制制度的建立和健全情况

公司于 2006 年按照美国《萨班斯法案》、上交所《上市公司内部控制指引》和

香港联交所《上市规则》的要求，制定了《兖州煤业股份有限公司内控体系设计

与应用》，建立有效运行的内部控制体系。

公司 2011 年按照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和《企

业内部控制配套指引》及上市地监管要求，在《企业内部控制配套指引》18 项指

引的基础上，从公司、下属部门及附属公司、业务环节三个层面对内部控制流程

和内部控制制度等方面，根据实际情况新增生产、存货、税务、法律事务等 7 项

指引，进一步完善了内部控制体系，建立健全了内部控制制度。

二、建立财务报告内部控制制度的依据

公司建立财务报告内部控制制度的依据主要包括财政部等五部委联合发布的《企

业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》、美国《萨班斯法案》、上

交所《上市公司内部控制指引》、香港联交所《上市规则》以及《兖州煤业股份

有限公司内部控制基本规范》。

三、董事会对内部控制责任的声明

根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和《兖州煤业股份有

限公司内部控制基本规范》的规定，董事会负责内部控制的建立健全和有效实

施；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导企业内

部控制的日常运行。

四、公司内部控制运行有效性评估

自 2007 年起，董事会每年评估一次内部控制体系运行的有效性，并聘请境外年

审会计师评估公司内部控制体系是否符合美国《萨班斯法案》要求。在此基础

上，公司于 2013 年起聘请境内年审会计师，对财务报告内部控制体系建设是否

符合境内监管要求及运行的有效性进行评估。

107

（一）公司董事会对内部控制体系自我评估情况

公司 2015 年 3 月 27 日召开的第六届董事会第七次会议，对 2014 年度内部控制

的有效性进行了评估。董事会评估认为，公司内部控制制度健全，执行有效，未

发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。

（二）公司境外年审会计师对内控体系评估情况

截至本报告披露日，致同会计师事务所正在评估公司 2014 年度内部控制体系是

否符合美国《萨班斯法案》要求。

（三）公司境内注册会计师对财务报告内控体系评估情况

公司聘请信永中和会计师事务所对财务报告内部控制有效性进行了审核评估，认

为公司于 2014 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有

重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

公司董事会对公司内部控制的自我评估报告及境内注册会计师出具的财务报告内

部控制审计报告全文载于上交所网站、香港联交所网站和公司网站。

五、年度报告披露重大差错责任追究制度的执行情况

报告期内，公司严格执行了《兖州煤业股份有限公司信息披露管理制度》中关于

定期报告披露重大差错责任追究制度相关规定，没有发生重大会计差错更正、重

大遗漏信息补充情况。

108

第十章 审计报告

109

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一、 公司的基本情况

兖州煤业股份有限公司（以下简称“本公司”）是经中华人民共和国国家经济体制

改革委员会体改生[1997]154 号文件批准，于 1997 年 9 月由兖州矿业（集团）有限责任

公司（以下简称“兖矿集团”）作为主发起人成立之股份有限公司。本公司注册地址山

东省邹城市，设立时总股本为 167,000 万元，每股面值 1 元。

1998 年 3 月，经国务院证券委证委发[1997]12 号文件批准，本公司向香港及国际投

资者发行面值 82,000 万元之 H 股，美国承销商行使超额配售权，本公司追加发行 3,000

万元 H 股，上述股份于 1998 年 4 月 1 日在香港联交所上市交易，公司的美国存托股份于

1998 年 3 月 31 日在纽约证券交易所上市交易。此次募集资金后，总股本变更为 252,000

万元。1998 年 6 月，本公司发行 8,000 万股 A 股，并于 1998 年 7 月 1 日起在上海证券

交易所上市交易。后经多次增发、送股，截止 2014 年 12 月 31 日，本公司股本总额为

491,840 万元。

本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要从事煤炭采选、销售、矿区自有铁路

货物运输、公路货物运输、港口经营、煤矿综合科学技术服务、甲醇生产销售等。

二、 合并财务报表范围

本集团合并财务报表范围包括兖州煤业澳大利亚有限公司、兖煤菏泽能化有限公

司、兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司等 15 家二级子公司，澳思达煤矿有限公司、格罗斯

特煤炭有限公司等 22 家三级子公司及其控制的子公司。与上年相比，本年合并财务报表

范围因设立致增加山东中垠物流贸易有限公司、中垠融资租赁有限公司等 5 家公司；因

收购致增加艾诗顿煤业有限公司。

详见本附注“七、合并范围的变化” 及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内

容。

三、 财务报表的编制基础

（1） 编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布

的《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述

会计政策和会计估计编制。

（2） 持续经营

123

本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持，自报告期末起 12 个月具备持续经

营能力，无影响持续经营能力的重大事项。因此，本财务报表以持续经营假设为基础编

制是合理。

四、 重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团的财

务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。

3. 记账本位币

本公司及境内子公司的记账本位币为人民币。本公司境外子公司采用人民币以外的

货币作为记账本位币，本公司在编制财务报表时对这些子公司的外币财务报表进行了折

算（参见本附注“四、8”）。

4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合

并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对

价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日

以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金

或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中

发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一

单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份

额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份

额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对

价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小

于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外

收入。

5. 合并财务报表的编制方法

本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

124

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按

照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵

销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合

收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东

损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳

入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视

同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合

并报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报

表时，以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并

方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产

在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重

复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被

合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益

和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。

对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权

之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、

负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制

合并报表时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值

进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之

前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收

益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资

方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报

表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算

的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存

收益。

本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务

报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取

得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日

或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，

125

同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当

期投资损益 。

本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子

公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项

处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价

款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综

合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经

营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的

负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售

不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的

部分。

7. 现金及现金等价物

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之

现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动

风险很小的投资。

8. 外币业务和外币财务报表折算

（1） 外币交易

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负

债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差

额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资

本化的原则处理外，直接计入当期损益。

（2） 外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权

益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项

目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合

收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金

的影响额，在现金流量表中单独列示。

母公司对子公司（境外经营）净投资的外币货币性项目，以母公司或子公司的记账

本位币反映的，该外币货币性项目产生的汇兑差额应转入其他综合收益；以母、子公司

126

的记账本位币以外的货币反映的，应将母、子公司此项外币货币性项目产生的汇兑差额

相互抵消，差额计入其他综合收益。

9. 金融资产和金融负债

本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

（1） 金融资产

1） 金融资产分类、确认依据和计量方法

本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始

确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条

件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出

售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采

用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的

衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将

只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动

计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同

所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的

正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理

人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的

现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含

需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混

合工具。本集团对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允

价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，

其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图

和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本

进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。

应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资

产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的

利得或损失，均计入当期损益。

可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及

未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金

127

融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价

值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融

资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益

外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原

直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间

按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的

现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

可靠计量的权益工具投资，按成本计量。

2） 金融资产转移的确认依据和计量方法

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同

权利终止；②该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬

转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有

权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对

该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相

应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移

而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终

止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而

收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之

和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。

3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对

其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计

提减值准备。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未

来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产

价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，

计入当期损益。

当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累

计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后

公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以

128

转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升

直接计入所有者权益。

（2） 金融负债

1） 金融负债分类、确认依据和计量方法

本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融负债和其他金融负债。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确

认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续

计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当

期损益。

其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

2） 金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除

的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新

金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确

认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确

认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终

止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场

的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且

有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个

层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的

报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入

值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

10. 应收款项坏账准备

本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵

债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债

务等；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。

129

对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏

账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规

定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。

（1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

将单项金额超过 2,000 万元的应收款项视为重

单项金额重大的判断依据或金额标准

大应收款项

单项金额重大并单项计提坏账准备的 根据其未来现金流量低于其账面价值的差额，

计提方法 计提坏账准备

（2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

确定组合的依据

账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合

以应收款项的款项性质、与交易对象关系以及

无风险组合

交易对象信用为特征划分组合

按组合计提坏账准备的计提方法

账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备

无风险组合 不计提坏账准备

采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：

账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）

1 年以内 4 4

1-2 年 30 30

2-3 年 50 50

3 年以上 100 100

（3） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能

单项计提坏账准备的理由

反映其风险特征的应收款项

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

坏账准备的计提方法

额，计提坏账准备

11. 存货

本集团存货主要包括原材料、煤炭存货、甲醇存货、房地产存货、房地产开发成本

及低值易耗品等。

130

存货实行永续盘存制，一般存货在取得时按实际成本计价，领用或发出存货采用加

权平均法确定其实际成本；房地产开发成本是以土地、房屋、配套设施、代建工程和公

用配套设施费用的实际成本入账，开发项目竣工验收时，按实际成本转入房地产存货。

期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈

旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。

存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

用于销售的煤炭、甲醇、房地产等存货及用于出售的材料，其可变现净值按该存货

的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存

货、房地产开发成本，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将

要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

12. 长期股权投资

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投

资。

本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该

安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。

本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权

时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要

综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和

经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人

员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。

对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的

长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值

的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数

的，长期股权投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一

揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览

交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账

面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期

股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整

资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成

本。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于

一揽子交易的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一

131

览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核

算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其

他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债

相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值

核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按

照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发

行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或

协议约定的价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权

投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。

本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核

算。

后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成

本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣

告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着他投资单位所有者权益的变动相应

调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额

时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计

政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例

计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用

权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入

所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损

益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后

的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公

允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其

他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同

的基础进行会计处理。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被

投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置

对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；

处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金

132

融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，

剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项

交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧

失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置

的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权

时再一并转入丧失控制权的当期损益。

13. 固定资产

本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管

理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以

确认。本集团固定资产包括房屋建筑物、矿井建筑物、地面建筑物、码头建筑物、机器

设备、运输设备、土地等。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定

资产计提折旧，其中矿井建筑物采用产量法计提折旧，其他固定资产采用平均年限法计

提折旧。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：

序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)

1 房屋建筑物 10-30 0-3 3.23-10.00

2 地面建筑物 10-25 0-3 3.88-10.00

3 码头建筑物 40 0 2.50

4 机器设备 2.5-25 0-3 3.88-40.00

5 运输设备 6-18 0-3 5.39-16.67

除子公司山东兖煤航运有限公司船舶的折旧年限为 18 年外，其余运输设备的折旧

年限均为 6 至 9 年。

土地类固定资产指本集团之澳大利亚子公司拥有的土地，由于拥有永久所有权，所

以不计提折旧。

租赁资产按资产的预计可使用年限与租赁期两者中较短者按直线法计提折旧。

本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行

复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。

本集团融资租入的固定资产包括机器设备，将其确认为融资租入固定资产的依据是

本集团在租赁开始日可以合理确定租赁到期时购买此资产。

133

融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者

作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确

认融资费用。

融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期

届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，

租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

14. 在建工程

在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，

按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定

资产原值差异进行调整。

15. 借款费用

发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或

者可销售状态的固定资产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发

生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始

资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资

本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产

过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资

产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息

收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支

出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本

化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

16. 无形资产

本集团无形资产包括采矿权、未探明矿区权益、土地使用权、专利和专有技术等，

按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支

出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成

本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并

中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初

始确认时，按公允价值确认为无形资产。

采矿权成本根据已探明及推定煤炭储量以采矿权在矿山服务年限内已探明及推定煤

炭总储量为基础采用产量法进行摊销。若为本集团之澳大利亚子公司，则以澳大利亚联

合矿石储备委员会（「JORC」）煤炭储量为基础采用产量法。

134

未探明矿区权益是代表采矿权中一矿区经勘探评价活动后估计其潜在经济可采储量

（不包括采矿权中已探明及推定煤矿总储量的部分，即不包括上述的煤炭储量）的公允

价值（参见勘探和评价支出的会计政策）。

土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销。

使用寿命有限的专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定

的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象

计入相关资产成本和当期损益。使用寿命不确定的专利技术、非专利技术和其他无形资

产不摊销，于每期末进行减值测试。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，

如发生改变，则作为会计估计变更处理。在于每个会计期间，对使用寿命不确定的无形

资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其

使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

17. 勘探及评价支出

发生的勘探和评价支出按于单一矿区可独立辨认的收益区域归集。只有当满足以下

条件时，勘探和评价支出才会资本化或暂时资本化：受益区域的开采权是现时的并且可

以通过成功开发和商业利用或出售该受益区域收回成本；或受益区域的开发尚未达到可

判断是否存在可开采储量且与开采相关的重要工作尚在进行中。

对各受益区域的支出进行定期审核以确定继续资本化该等支出的恰当性。废弃区域

的累计支出在决定废弃的期间予以全部冲销。当有证据或者环境显示该项资产的账面价

值可能超过可收回金额，需要评价勘探和评价支出的账面金额是否存在减值。

当生产开始时，相关区域的累计支出按照经济可开采储量的耗用率在该区域的服务

年限内摊销。

于企业合并中取得的勘探和评价资产，以其于收购日的公允价值确认，即于收购日

其潜在经济可采储量的公允价值，以“未探明矿区权益”列示。

勘探及评价资产根据资产性质被列为固定资产（参见本附注“四、13”）、在建工

程（参见本附注“四、14”）或无形资产（参见本附注“四、16”）。

18. 长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限

的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用

寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项

资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。

135

减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上

述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

出现减值的迹象如下：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预

计的下跌；

（2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将

在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响；

（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预

计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

（6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所

创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额

等；

（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

19. 商誉

商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得

的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。

与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商

誉，包含在长期股权投资的账面价值中。

20. 长期待摊费用

本集团的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1

年以上(不含 1 年)的采矿权补偿费和工程运行维护费以及其他受益期限在 1 年以上的支

出，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，

则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

21. 职工薪酬

本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤

保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪

缺勤等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益

对象计入当期损益或相关资产成本。

136

离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金缴费等，按照公司承担的风险和义

务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为

换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对

象计入当期损益或相关资产成本。

辞退福利是指在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工

自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或

提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减

建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。

其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪

酬。

22. 预计负债

当与因开采煤矿而形成的复垦、弃置及环境清理事项，以及对外担保、未决诉讼或

仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务等或有事项相关的业务同时符合

以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行

很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑

与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，

通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账

面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

23. 露天矿表层土剥采成本

露天矿表层土剥采成本指为达至煤层而发生的累计支出，包括直接剥离成本及机器

设备的运行成本。对能提升矿石的未来开采能力的此类剥采成本在满足特定标准时确认

为非流动资产（剥采资产），其余剥采成本在发生当期计入生产成本，结转至存货。

对能提升矿石的未来开采能力的生产剥采成本，仅在满足以下全部条件时，被确认

为一项非流动资产：未来的经济利益很有可能流入企业；企业可以识别出被改进了开采

能力的矿体组成部分；该组成部分相关剥采活动的成本能够可靠计量。

剥采活动资产应作为与其相关的矿业资产的一部分予以确认。

剥采资产入帐根据其所构成的现有资产的性质分类为有形资产和无形资产。当剥采

资产与存货不能独立识别时，剥采成本会根据相应之生产标准分配至剥采资产及存货

中。

剥采资产将会在与其相关的已识别矿体组成部分的预期剩余使用寿命内计提折旧。

137

24. 土地塌陷，复原，重整及环保费

本公司开采矿产会引起地下矿场土地塌陷。通常情况，公司可于开采地下矿场前将

居住于矿上土地的居民迁离该处，并就土地塌陷造成的损失向居民进行赔偿。管理层按

历史经验对当期已开采未来可能产生的土地塌陷、复原、重整及环保费费用等作出估计

并预计。

鉴于公司支付搬迁费用及各项土地塌陷、复原、重整及环保费的时间与相应土地之

下矿场的开采时间存在差异，故将由于预付与未来开采有关的土地征地搬迁费用等作为

一项流动资产列报；将支付数小于预提数而形成的与未来支付有关的预提土地塌陷征

地、补偿、复原、环保等费用作为一项流动负债列报。

25. 各专项储备

（1） 维持简单再生产费用

根据财政部、国家煤矿安全生产监察局及有关政府部门的规定，本公司及中国境内

涉及煤炭业务的子公司根据原煤产量计提维持简单再生产费用(以下简称“维简费”)，用于

维持矿区生产以及设备改造等相关支出，各公司计提标准如下：

公司名称 计提标准

本公司及中国境内山东、山西之子公司 6 元/吨

本公司所属中国境内内蒙古之子公司 6.5 元/吨

（2） 安全生产费用

根据财政部、国家安全生产监督管理总局、国家煤炭安全监察局及有关地方政府部

门的规定，本公司及中国境内涉及煤炭业务的子公司根据原煤产量计提安全生产费用，

用于煤炭生产设备和煤炭井巷建筑设施安全支出，各公司计提标准如下：

公司名称 计提标准

本公司及山东境内子公司 15 元/吨

本公司之内蒙古境内子公司 15 元/吨

本公司之山西境内子公司 30 元/吨

注：本公司之山西境内子公司安全生产费用计提标准在 2013 年 10 月 1 日之前为 50

元/吨，在 2013 年 10 月 1 日之后为 30 元/吨。

上述计提额在成本费用中列支、已计提未使用金额在所有者权益的“专项储备”项目

单独反映。使用安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取

的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完

138

工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储

备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

（3） 山西省煤矿转产发展资金

根据《山西省煤矿转产发展资金提取使用管理办法(试行)》（晋政发〔2007〕40

号）规定，自 2008 年 5 月 1 日起，本公司之子公司山西和顺天池能源有限责任公司按开

采原煤量每吨 5 元计提煤矿转产发展资金。

根据《关于印发进一步促进全省煤炭经济转变发展方式实现可持续增长措施的通

知》（晋政发〔2013〕26 号），暂停提取煤矿转产发展资金。

（4） 山西省环境治理保证金

根据《山西省人民政府关于印发山西省矿山环境恢复治理保证金提取使用管理办法

(试行)的通知》（晋政发〔2007〕41 号）的规定，自 2008 年 5 月 1 日起，本公司之子公

司山西和顺天池能源有限责任公司按开采原煤量每吨 10 元计提环境恢复治理保证金。环

境恢复治理保证金提取和使用管理遵循“企业所有、专款专用、专户储存、政府监管”的

原则。

根据《关于印发进一步促进全省煤炭经济转变发展方式实现可持续增长措施的通

知》（晋政发〔2013〕26 号），暂停提取矿山环境恢复治理保证金。

26. 优先股、永续债等其他金融工具

归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始

计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费

用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。

归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有

者权益，其利息支出或股利分配按照利润分配进行处理，回购或注销作为权益变动处

理。

27. 收入确认原则和计量方法

（1） 收入确认原则：营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用

权收入。其确认原则如下：

1） 销售商品收入

本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通

常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能

139

够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可

靠地计量时，确认销售商品收入的实现。

2） 提供劳务收入

在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属

不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完

工百分比法确认相关的劳务收入。

3） 让渡资产使用权收入

以与交易相关的经济利益很可能流入本集团，收入的金额能够可靠地计量时，确认

让渡资产使用权收入的实现。

（2） 收入具体确认政策：

1） 本集团煤炭、甲醇、热力、辅助材料及其它商品的销售收入在商品的所有权上的

主要风险和报酬已转移给购货方，本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，

也没有对已售出的商品实施有效控制时予以确认。

2） 本集团电力销售收入在向电力公司输送电力时确认，并根据供电量及每年与有关

各电力公司确定的适用电价计算。

3） 本集团出售开发产品的收入在开发产品完工并验收合格，签订具有法律约束力的

销售合同，将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，本集团既没有保留通常

与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制时予以确认。

4） 本集团铁路、航运以及其他服务收入在劳务完成时确认。

5） 本集团利息收入按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。

28. 政府补助

本集团的政府补助包括从政府无偿取得的货币性资产。政府补助在本集团能够满足

其所附的条件以及能够收到时予以确认。

政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨

付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够

收到财政扶持资金时 ，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价

值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期

损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收

140

益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直

接计入当期损益。

29. 递延所得税资产和递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值

的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的

可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不

确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏

损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应

的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税

负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应

纳税所得额为限，确认递延所得税资产。

30. 租赁

本集团的租赁业务包括融资租赁和经营租赁。

本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值

与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租

赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。

本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成

本或当期损益。

31. 所得税的会计核算

所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得

税。将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权

益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延

所得税费用或收益计入当期损益。

当年所得税费用是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应

纳给税务部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认

的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差

额。

141

32. 分部信息

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分

部为基础确定报告分部。经营分部，是指企业内同时满足下列条件的组成部分：

（1） 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2） 本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价

其业绩；

（3） 本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

33. 套期业务的处理方法

本集团使用衍生金融工具如远期外汇合约、利率掉期合约等对与外汇相关的风险及

利率波动风险进行现金流量套期。

本集团在套期交易开始时记录套期工具和被套保项目之间的套期关系，包括风险管

理目标及各种套期交易策略。本集团在套期开始日及后续期间内会定期地评估套期交易

中的衍生工具是否持续有效对冲被套期项目的现金流量。本集团以合同主要条款比较法

作套期有效性预期性评价，报告期末以比率分析法作套期有效性回顾性评价。

套期交易的应收应付净额自套期开始时起作为资产或负债列入资产负债表中。相应

的未实现利得和损失计入权益中的套期储备。远期外汇合约和利率掉期合约公允价值的

变化通过套期储备予以确认直至预期交易发生。一旦预期交易发生，累计在权益中的余

额将计入到利润表中或被确认为与其相关的资产成本的一部分。

当套期工具到期或被出售、终止或行使，或不再符合套期会计的条件，套期会计不

再适用。在股东权益中确认的套期工具的累计利得或损失仍被计入权益中，并在交易最

终发生时予以确认。如果套期交易预期不再发生，则在股东权益中记录的累计利得和损

失就被转到当期损益。

34. 重要会计估计和判断

本集团在运用上述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要

对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设

是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的

结果可能与本公司的估计存在差异。

本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变

更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间

的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

142

资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整

的关键假设和不确定性主要有：

（1） 折旧和摊销

本集团对固定资产和无形资产在使用寿命内按直线法或产量法计提折旧和摊销。本

集团定期审阅使用寿命和经济可开采煤炭储量，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销

费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术改变而确

定。经济可开采的煤炭储量是指本集团根据实测具有开采经济价值的煤炭资源而确定，

如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

煤炭储量的估计涉及主观判断，因为煤炭储量的技术估计往往并不精确，仅为近似

储量。经济可开采煤炭储量的估计会考虑各个煤矿最近的生产和技术资料，定期更新。

此外，由于价格及成本水平逐年变更，经济可开采煤炭储量的估计也会出现变动，存在

技术估计固有的不精确性。

（2） 土地塌陷、复垦、重整及环保义务

公司因开采地下煤矿需要搬迁地面的村庄，以及因开采煤矿可能导致土地塌陷或影

响环境，而应承担村庄搬迁费用、地面农作物（或附着物）赔偿、土地复原、重整及环

境治理等各项义务。其履行很可能导致资源流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确

认为一项复垦环保义务。取决于其与未来生产活动的相关和估计确定的可靠程度，针对

流动与非流动复垦准备相应确认当期损益或计入相关资产。

土地塌陷、复垦、重整及环保义务由管理层考虑现有的相关法规后根据其以往经验

及对未来支出的最佳估计而确定，如货币时间价值的影响重大，将对预期未来现金流出

折现至其净现值。随着目前的煤炭开采活动的进，对未对土地及对境的影对对得明对

的情况下，有关土地塌陷、复垦、重整及环保费成本的估计可能须对修对。

（3） 非金融长期资产减值

如本附注“四、18”所述，本集团在资产负债表日对非金融资产进行减值评估，以

确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示该资产的账面价值超过

其可收回金额，其差额确认为减值损失。

可收回金额是资产（或资产组）的公允价值减去处置费用后的净额与资产（或资产

组）预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。在预计未来现金流量现值时，需要对

该资产（或资产组）未来可使用寿命、生产产品的产量、售价、相关经营成本以及计算

现值时使用的折现率等做出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得

的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出的有关产量、售价和相关经营成本等

的预测。

143

（4） 商誉估计的减值准备

在决定商誉是否要减值时，需要估计商誉分摊至现金产出单元后的使用价值。商誉

按使用价值的计算需要本集团估计通过现金产出单元所产生的未来现金流和适当的贴现

率以计算现值。该预测是管理层根据过往经验及对市场发展之预测来估计。

（5） 税项

本公司在多个国家和地区缴纳多种税金，在正常经营活动中，很多交易和事项最终

税务处理都存在不确定性。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差

异，该差异将对作出上述最终认定期间的税金和金额产生影响。

若管理层预计未来很有可能出现应纳税盈利，并可用作可抵销暂时性差异或税项亏

损，则确认与该暂时性差异及税项亏损有关的递延所得税资产。当预计的金额与原先估

计有差异，则该差异将会影响与估计改变的期间内递延所得税资产及税项的确认。若管

理层预计未来无法抵消应纳税所得额，则对暂时性差异及税项亏损不确认相关的递延所

得税资产。

35. 重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

财政部自 2014 年初陆续修订及颁布了八项会计准则，修订了《企业会计准则第 2 号

—长期股权投资》、《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号—财

务报表列报》、《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》、《企业会计准则第 37 号—

金融工具列报》，颁布了《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》、《企业会计准则第

40 号—合营安排》、《企业会计准则第 41 号—在其他主体中权益的披露》。要求自

2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，鼓励在境外上市的企业

提前执行。

本集团于 2014 年 7 月 1 日开始执行上述 8 项新颁布或修订的企业会计准则，并根据

各准则衔接要求进行了追溯调整，具体情况如下：

1） 长期股权投资

修订后的《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》对长期股权投资进行了定义：“长

期股权投资是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营

企业的权益性投资”。根据修订后准则规定，公司之前在“长期股权投资”项目中核算

的“持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报

价、公允价值不能可靠计量的权益性投资”，要求按《企业会计准则第 22 号—金融工具

确认和计量》进行处理。本集团已根据该准则要求调整了 2014 年度财务报表中的列报，

并对比较报表的列报也进行了追溯调整，其结果如下：

144

2013 年 12 月 31

2013 年 12 月 31

资产负债表项目 调整金额 日

日

<经重述>

长期股权投资 3,271,810 -38,503 3,233,307

可供出售金融资产 173,057 38,503 211,560

2） 财务报表列报

根据修订后的《企业会计准则第 30 号-财务报表列报》准则及其应用指南要求，本

集团修改了财务报表中的列报，包括将利润表中“其他综合收益”项目下增加“以后会

计期间在满足规定条件时将重分类进损益”的项目与“以后会计期间不能重分类进损

益”的项目进行列报等。本集团根据该准则要求修订了 2014 年度财务报表中的列报，并

对比较报表的列报也进行了相应调整，其结果如下：

2013 年 12 月 31

资产负债表项目 2013 年 12 月 31 日 重分类金额 日

<经重述>

一年内到期的非流动资产 - 93,179 93,179

长期待摊费用 120,161 -93,179 26,982

以公允价值计量且其变动计入当期

- 1,000,000 1,000,000

损益的金融负债

交易性金融负债 1,000,000 -1,000,000 -

应付短期融资券 4,997,917 -4,997,917 -

其他流动负债 4,021,563 4,997,917 9,019,480

长期应付职工薪酬 - 7,701 7,701

预计负债 810,634 -7,701 802,933

递延收益 - 62,327 62,327

其他非流动负债 62,327 -62,327 -

资本公积 2,427,026 679,624 3,106,650

外币报表折算差额 -3,142,877 3,142,877 -

其他综合收益 - -3,822,501 -3,822,501

2013 年

利润表项目 2013 年 调整金额

<经重述>

其他综合收益 -4,590,568 - -4,590,568

归属母公司所有者的其他综合收

—— -3,757,774 -3,757,774

益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益

—— - -

的其他综合收益

（二）以后将重分类进损益的

—— -3,757,774 -3,757,774

其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后

将重分类进损益的其他综合收益中 —— - -

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值 —— 3,962 3,962

145

2013 年

利润表项目 2013 年 调整金额

<经重述>

变动损益

3.现金流量套期损益的有效部

—— -697,967 -697,967

分

4.外币财务报表折算差额 —— -3,063,769 -3,063,769

归属于少数股东的其他综合收益

—— -832,794 -832,794

的税后净额

3） 其他准则的影响

对于其他新修订及颁布的准则，仅涉及对财务报告会计政策说明及财务报表附注披

露内容的影响。本集团在财务报告中对相关部分会计政策的描述和财务报表附注披露内

容进行了修订补充和披露。

（2） 重要会计估计变更

本报告期本集团未发生会计估计变更事项。

五、 税项

（一） 本公司及中国境内子公司税率如下：

1. 企业所得税

除兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司安源煤矿、内蒙古鑫泰煤炭开采有限公司外，本

公司及中国境内之子公司企业所得税的适用税率均为 25%。

根据 2013 年 4 月 16 日伊金霍洛旗地方税务局下发的《西部大开发税收优惠审核通

知书》，兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司安源煤矿、内蒙古鑫泰煤炭开采有限公司符合

西部大开发鼓励类产业优惠政策条件，允许其企业所得税按 15%税率缴纳。

2. 增值税

本公司及中国境内子公司商品销售收入及铁路运输服务收入适用增值税。其中：供

暖收入税率为 13%，煤炭及其他商品销售收入税率为 17%，铁路运输服务收入税率为

11%。购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率为 17%、13%、7%、

6%、3%。增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。

根据国务院令第 538 号《中华人民共和国增值税暂行条例》（修订）规定，自 2009

年 1 月 1 日起，购买机器设备等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税。

146

根据济宁市国税局济国税流批字[2011]1 号文件批准，本公司之下属子公司华聚能

源享受电力、热力实现的增值税即征即退 50%的政策。

3. 营业税

本公司向子公司提供贷款收取的利息收入等适用营业税，适用税率为 5%。

4. 城建税及教育费附加

根据《国家税务总局关于兖州煤业股份有限公司使用税收法律文件的批复》(国税函

[2001]673 号)，按应纳增值税额及营业税额合计数的 7%和 3%分别缴纳城市维护建设税

和教育费附加。

5. 资源税

（1）山东地区资源税

根据《财政部、国家税务总局关于调整山东省煤炭资源税税项标准的通知》（财税

[2005]86 号），山东省煤炭资源税适用税额为每吨 3.6 元。

根据山东省财政厅、地方税务局《关于印发<山东省煤炭资源税从价计征实施办法>

的通知》（鲁财税[2014]43 号），山东省自 2014 年 12 月 1 日开始煤炭资源税由从量计

征变更为从价计征，税率由 3.6 元/吨变更为 4%。

（2）山西地区资源税

根据《财政部、国家税务总局关于调整山西省煤炭资源税税额的通知》（财税

[2004]187 号），山西省煤炭资源税适用税额为每吨 3.2 元。

根据山西省财政厅、地方税务局《关于山西省实施煤炭资源税改革的通知》（晋财

税[2014]37 号），山西省自 2014 年 12 月 1 日开始煤炭资源税由从量计征变更为从价计

征，税率由 3.2 元/吨变更为 8%。

（3）内蒙古地区资源税

根据《国家税务总局关于调整内蒙古自治区煤炭资源税税额标准的通知》（财税

[2005]172 号），内蒙古自治区煤炭资源税适用税额为每吨 3.2 元。

147

根据《内蒙古自治区人民政府文件》（内政发[2014]135 号，内蒙古自治区人民政

府《关于公布全区煤炭资源税适用税率的通告》，内蒙古自治区自 2014 年 12 月 1 日开

始煤炭资源税由从量计征变更为从价计征，税率由 3.2 元/吨变更为 9%。

资源税从量计征时，本公司及中国境内子公司按实际销售的原煤吨数及洗煤产品领

用原煤吨数之和乘以适用税率交纳资源税。

资源税改为从价计征后，本公司及中国境内子公司按应税煤炭销售额乘以适用税率

交纳资源税。

6. 房产税

本公司及中国境内子公司以房产原值的 70%为计税依据，适用税率为 1.2%。

（二） 本公司之澳大利亚子公司适用的主要税种及其税率列示如下：

税种 计税依据 税率

企业所得税（注 1） 应纳税所得额 30%

商品及服务税 应纳税增值额 10%

福利税 工资及薪金 4.75%-9%

资源税 煤炭销售收入 7%-8.2%

矿产资源租赁税（注 2） 应纳税利润额 22.5%

注 1：本公司之澳大利亚子公司所得税适用税率为 30%。兖州煤业澳大利亚有限公司

（以下简称“澳洲公司”）及其全资拥有的子公司根据澳大利亚合并纳税的规定构成一

家所得税合并纳税集团；澳洲公司负责确认合并纳税集团的当期所得税资产和负债（包

括合并纳税集团内各子公司的可抵扣损失及税款抵减产生的递延所得税资产）。合并纳

税集团中的每一家实体确认各自的递延所得税资产和负债。

注 2：矿产资源租赁税是以矿产企业在对应纳税资源进行开采后、未进行任何大规

模加工及增值前所产生的经济租金为计税对象，以矿产企业从开采项目权益（mining

project interest ） 中 获 得 的 开 采 利 润 （ mining profit ） 减 去 开 采 津 贴 （ mining

allowances）后的部分为计税基础，适用税率为 22.5%。MRRT 已经于 2014 年 9 月 30 日

经澳大利亚政府批准废止。

（三） 本公司其他境外子公司适用的主要税种及其税率列示如下：

地区或国家 税种 计税依据 税率

香港 利得税 应纳税所得额 16.5%

148

地区或国家 税种 计税依据 税率

卢森堡 企业所得税 应纳税所得额 22.5%

加拿大 货物及服务税 商品计税价格 5%

加拿大 企业所得税 应纳税所得额 27%

六、 合并财务报表主要项目注释

下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2014 年 1 月 1 日，

“年末”系指 2014 年 12 月 31 日，“本年”系指 2014 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上

年” 系指 2013 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币千元。

1. 货币资金

年末金额 年初金额

项目

原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币

现金

其中：人民币 737 1.0000 737 413 1.0000 413

美元 27 6.1190 165 27 6.0969 165

澳元 8 5.0174 40 10 5.4301 54

现金小计 942 632

银行存款

其中：人民币 16,568,184 1.0000 16,568,184 9,214,502 1.0000 9,214,502

美元 457,040 6.1190 2,796,628 560,038 6.0969 3,414,496

澳元 55,603 5.0174 278,982 482,564 5.4301 2,620,371

加元 1,716 5.2755 9,053 2,736 5.7259 15,666

港币 31 0.7889 24 39 0.7862 31

欧元 1,992 7.4556 14,852 12 8.4189 101

英镑 - 9.5437 - 1 10.0556 10

银行存款小计 19,667,723 15,265,177

其他货币资金

其中：人民币 802,191 1.0000 802,191 104,441 1.0000 104,441

美元 4,598 6.1190 28,135 - - -

澳元 5,396 5.0174 27,074 25,791 5.4301 140,048

英镑 1 9.5437 10 - -

其他货币资金小

857,410 244,489

计

合计 20,526,075 15,510,298

本报告期末，本集团持有环境保证金 10,520 万元；其他保证金 21,360 万元；共计

31,880 万元。

149

本集团期末存放于境外货币资金为 166,698 万元，系本公司之境外子公司所持货币

资金。

2. 应收票据

（1） 应收票据种类

项目 年末余额 年初余额

银行承兑汇票 5,022,043 7,558,118

商业承兑汇票 46,310 -

合计 5,068,353 7,558,118

（2） 年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额

银行承兑汇票 4,552,432 -

合计 4,552,432 -

3. 应收账款

（1） 应收账款分类

年末余额 年初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

（%） （%）

（%） （%）

按组合计提

坏账准备的 — — — — — — — —

应收账款

账龄组合 305,216 15 13,699 4 291,517 168,918 11 8,289 5 160,629

无风险组合 1,724,235 85 - - 1,724,235 1,300,758 89 - - 1,300,758

组合小计 2,029,451 100 13,699 1 2,015,752 1,469,676 100 8,289 1 1,461,387

合计 2,029,451 — 13,699 — 2,015,752 1,469,676 — 8,289 — 1,461,387

1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

年末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 303,598 12,144 4

1-2 年 90 27 30

2-3 年 - - 50

150

年末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

3 年以上 1,528 1,528 100

合计 305,216 13,699 —

2） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

年末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

无风险组合 1,724,235 - -

合计 1,724,235 - -

注：期末无风险组合中包含本公司之澳大利亚子公司因债权尚在正常信用期内而未

计提坏账准备的应收账款 121,720 万元和银行开具的信用证 18,005 万元。

（2） 本年度无实际核销的应收账款

（3） 期末应收账款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠

款；应收关联方账款合计 46,002 万元，详见本附注“十一、（三）、1”所述。

（4） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况

占应收账款年

坏账准备年

单位名称 年末余额 账龄 末余额合计数

末余额

的比例(%)

来宝集团（Noble Group） 239,552 1 年以内 12 -

山东焦化集团（青岛）有限公司 180,052 1 年以内 9 -

华电国际电力股份有限公司 167,666 1 年以内 8 6,707

Middlemount Joint Venture

160,660 1 年以内 8 -

（“中山矿合营企业”）

国网山东省电力公司菏泽供电公

158,055 1 年以内 8 -

司

合计 905,985 45 6,707

4. 预付款项

（1） 预付款项账龄

年末余额 年初余额

项目

金额 比例（%） 金额 比例（%）

1 年以内 1,864,710 95 1,148,338 99

1－2 年 93,120 5 16,972 1

151

2－3 年 13,734 - 11 -

3 年以上 - - 10 -

合计 1,971,564 100 1,165,331 100

注：账龄超过一年之预付款为预付设备款，因设备未到货，尚在执行中，尚未结算所致。

（2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况

占预付款项年末余

单位名称 年末余额 账龄

额合计数的比例(%)

保利协鑫电力燃料有限公司 411,383 1 年以内 21

济宁高新城建投资有限公司 160,290 1 年以内以及 1-2 年 8

天源高科技开发有限公司 160,000 1 年以内 8

上海绿地凌港电力燃料有限公司 85,462 1 年以内 4

济南铁路煤炭运贸集团有限公司 80,000 1 年以内 4

合计 897,135 45

（3） 期末预付款项中持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款 288 万

元；预付关联方款项合计 2,897 万元，占预付款项总额的 1.47%，详见本附注“十一、

（三）、1”所述。

5. 其他应收款

（1） 其他应收款分类

年末余额 年初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

（%） （%）

（%） （%）

按组合计提

坏账准备的 — — — — — — — —

其他应收款

账龄组合 26,061 4 16,001 61 10,060 28,784 5 17,818 62 10,966

无风险组合 638,787 96 - - 638,787 587,874 95 - - 587,874

组合小计 664,848 100 16,001 2 648,847 616,658 100 17,818 3 598,840

单项金额不

重大但单项

计提坏账准 3,163 - 3,163 100 -

备的其他应

收款

152

年末余额 年初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

（%） （%）

（%） （%）

合计 668,011 — 19,164 — 648,847 616,658 — 17,818 — 598,840

1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

年末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 9,750 390 4

1-2 年 1,000 300 30

2-3 年 - - 50

3 年以上 15,311 15,311 100

合计 26,061 16,001 —

2） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

年末余额

组合名称

其他应收款 坏账准备 计提比例（%）

无风险组合 638,787 - -

合计 638,787 - -

3） 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

计提比例

单位名称 账面金额 坏账准备 计提原因

（%）

国能总公司 3,163 3,163 100 无法收回

合计 3,163 3,163 — —

（2） 本年度无实际核销的其他应收款

（3） 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 年末账面余额 年初账面余额

押金保证金 329,246 122,292

往来款 231,504 401,004

应收材料款 65,009 3,322

待抵扣税款 23,478 2

备用金 17,819 19,006

应收投资款 484 69,913

应收代垫款 471 1,119

153

款项性质 年末账面余额 年初账面余额

押金保证金 329,246 122,292

往来款 231,504 401,004

应收材料款 65,009 3,322

待抵扣税款 23,478 2

备用金 17,819 19,006

应收投资款 484 69,913

应收代垫款 471 1,119

合计 668,011 616,658

（4） 截止本报告期末，应收本公司之控股股东欠款 1,699 万元（上期末 1,699 万

元）；应收关联方账款合计 31,207 万元，占其他应收款总额的 46.72%，详见本附注

“十一、（三）、1”所述。

（5） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况：

占其他应收款 坏账准

单位名称 款项性质 年末余额 账龄 年末余额合计 备年末

数的比例（%） 余额

上海中期期货经纪有限公司 期货保证金 144,491 1 年以内 22 -

山东圣杨木业有限公司 往来款 86,389 2-3 年 13 -

新南威尔士地税局 税费返还款 71,251 1 年以内 11 -

莫拉本煤矿合资企业 土地保证金 60,209 1 年以内 9 -

伊金霍洛旗人民政府 土地保证金 50,000 1-2 年 7 -

合计 412,340 62 -

6. 存货

（1） 存货分类

年末余额 年初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 167,173 - 167,173 253,901 - 253,901

煤炭存货 1,111,773 52,942 1,058,831 1,123,756 52,887 1,070,869

甲醇存货 17,966 - 17,966 23,039 - 23,039

低值易耗品 226,510 - 226,510 241,410 - 241,410

房地产开发

99,433 - 99,433 7,949 - 7,949

成本

合计 1,622,855 52,942 1,569,913 1,650,055 52,887 1,597,168

（2） 存货跌价准备

154

本年增加 本年减少 外币报表

项目 年初余额 年末余额

计提 其他 转回或转销 其他转出 折算差异

煤炭存货 52,887 4, 242 - - - -4,187 52,942

合计 52,887 4,242 - - - -4,187 52,942

7. 一年内到期的非流动资产

项目 年末余额 年初余额 性质

一年内到期的长期应收

1,705,757 - 中山矿贷款

款

一年内到期的长期待摊

37,497 93,179 递延费用

费用

合计 1,743,254 93,179

注：中山矿贷款系澳洲公司之子公司格罗斯特向 Middlemount Joint Venture

（“中山矿合营企业”）提供的长期贷款，该项贷款于 2015 年 12 月 24 日到期，利率为

同期商业贷款利率。

8. 其他流动资产及其他流动负债

（1） 其他流动资产

项目 年末余额 年初余额 性质

土地塌陷、复原、重整

2,102,118 2,192,953 附注四、24

及环保费

环境治理保证金 1,095,493 1,095,493 附注十五、2

特别收益权 89,137 105,584 注1

套期工具-远期外汇合约 359 13,062 附注四、60

套期工具-上下限期权 - 3,589 附注四、60

合计 3,287,107 3,410,681

（2） 其他流动负债

项目 年末余额 年初余额 性质

土地塌陷、复原、重整

3,320,888 3,683,558 附注四、24

及环保费

套期工具-利率掉期合约 - 43,532 附注四、60

递延收益 3,642 22,894 注3

套期工具-远期外汇合约 2,621 181,358 附注四、60

套期工具-上下限期权 78,317 90,221 附注四、60

短期融资券 4,999,583 4,997,917 注2

合计 8,405,051 9,019,480

155

注 1：系本公司之子公司格罗斯特拥有在中山矿项目中取得其按离港销售价 4%计

算特别收益之权利。公司管理层于每报告日，对此项权利依据未来现金流量折现后的现

值进行计量，变动损益计入当期损益。截止 2014 年 12 月 31 日，将未来 1 年内将取得的

收益 1,777 万澳元作为其他流动资产，超过 1 年将取得的特别收益 18,135 万澳元作为其

他非流动资产。

注 2：根据中国银行间市场交易商协会下发的中市协注[2013]PPN306 号《接受注

册通知书》及中市协注[2013]CP418 号《接受注册通知书》，本公司获准注册总额度人

民币 150 亿元的短期融资券。2013 年 11 月 12 日，本公司发行 2013 年度第一期短期融

资券，募集资金人民币 50 亿元，期限为一年，利率为 6%。扣除发行费后，实际募集资

金 499,750 万元，此项短期融资券已于本期归还；2014 年 3 月 12 日，本公司发行 2014

年度第一期短期融资，募集资金人民币 50 亿元，期限为一年，利率为 5.95%，扣除发行

费后，实际募集资金 499,750 万元。短期应付债券的情况如下：

按面值

债券 发行日 债券期 发行金 年初余 本年发 溢折价 本年偿 年末余

面值 计提利

名称 期 限 额 额 行 摊销 还 额

息

公 司

短 期 5,000,000 2013-11-4 1年 4,997,500 4,997,917 - 260,833 2,083 5,000,000 -

债券

公 司

短 期 5,000,000 2014-3-14 1年 4,997,500 - 4,997,500 15,823 2,083 - 4,999,583

债券

合计 — — — 9,995,000 4,997,917 4,997,500 276,656 4,166 5,000,000 4,999,583

注 3：本公司将预计一年内结转利润表的政府补助 3,642 千元重分类至其他流动

负债，具体情况如下：

外币报

政府补助项 本年新增 本年计入营 其他 年末 与资产相关/

年初余额 表折算

目 补助金额 业外收入 变动 余额 与收益相关

差额

基础设施建

- 3,028 - - - 3,028 与资产相关

设补贴

矿山救援装

991 614 991 - - 614 与资产相关

备补助

合计 991 3,642 991 - - 3,642

9. 可供出售金融资产

156

（1） 可供出售金融资产情况

项目 年末余额 年初余额

减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

可供出售债务工具 - - - - - -

可供出售权益工具 388,763 - 388,763 211,560 - 211,560

按公允价值计量的 249,403 - 249,403 172,855 - 172,855

按成本计量的 139,360 - 139,360 38,705 - 38,705

合计 388,763 - 388,763 211,560 - 211,560

（2） 年末按公允价值计量的可供出售金融资产

可供出售

项目 合计

权益工具

权益工具的成本/债务工具的摊余成本 79,037 79,037

公允价值 249,403 249,403

累计计入其他综合收益的公允价值变

170,366 170,366

动金额

已计提减值金额 - -

（3） 年末按成本计量的可供出售金融资产

账面余额

在被投资单

外币报 本年现

被投资单位 本年增 本年 位持股比例

年初 表折算 年末 金红利

加 减少 (%)

差异

兖矿国宏化工有

29,403 - - - 29,403 5 -

限责任公司

山东邹城建信村

9,000 - - - 9,000 9 -

镇银行

深圳市威尔森花

100 - - - 100 1.25 -

卉园艺有限公司

维金斯港码头投

- - - - - 5.6 -

资

瓦拉塔港投资 202 - - -15 187 - -

鄂尔多斯南部铁

100,670 - - 100,670 5 -

路有限责任公司

合计 38,705 100,670 - -15 139,360 -

10. 持有至到期投资

（1） 持有至到期投资情况

157

年末余额 年初余额

项目 减值准 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 准备

陕西未来能源委托贷款 1,250,000 - 1,250,000 - - -

合计 1,250,000 - 1,250,000 - - -

注：经本公司第六届董事会第一次会议决议批准，本公司按持股比例向陕西未来

能源有限公司提供 12.5 亿元委托贷款，贷款期限自 2014 年 8 月至 2015 年 8 月，年

利率为 8%，同时接受兖矿集团有限公司以其持有的未来能源公司 30%股权作为质押担

保。

11. 长期应收款

（1） 长期应收款情况

年末余额 年初余额

项目 减值准 减值准

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

备 备

中山矿贷款 - - - 1,587,002 - 1,587,002

格拉斯通长期债券 158,048 - 158,048 171,048 - 171,048

维金斯港 E级优先股 76,866 - 76,866 83,188 - 83,188

合计 234,914 - 234,914 1,841,238 - 1,841,238

注：澳洲公司于 2011 年投资了以下由 Wiggins Island Coal Export Terminal Pty Ltd

（维金斯港煤炭出口有限公司）发行的证（债）券。

1） 格拉斯通长期债券（Gladstone Long Term Securities）购买价格为3,150万澳

元。

2） 维金斯港E级优先股（E class Wiggins Island Preference Securities）收购价格为

1,532万澳元，票面价值为3,060万澳元。

格拉斯通长期债券和维金斯港 E 级优先股没有活跃的市场无法交易。

158

12. 长期股权投资

本年增减变动

年初余 权益法下 宣告发放 减值准备

被投资单位 减少投 其他综合 其他权益 计提减值 外币报表 年末余额

额 追加投资 确认的投 现金股利 其他减少 年末余额

资 收益调整 变动 准备 折算差额

资损益 或利润

一、合营企业

Ashton Coal Mines Limited

（艾诗顿煤业有限公 16,481 - - - - - - - -15,855 -626 - -

司）（注 1）

Middlemount Joint Venture（“中

471,869 - - -321,180 - - - - -23,173 127,516 -

山矿合营企业”）

圣地芬雷选煤工程技术

- 3,000 - 351 - - - - - 3,351 -

（天津）有限公司

二、联营企业

华电邹县发电有限公司 1,183,098 - - 184,304 - - -178,645 - - 1,188,757 -

兖矿集团财务有限公司

211,858 125,000 - 30,950 - - -57,500 - - 310,308 -

（注 2）

陕西未来能源化工有限

1,350,000 - - 95,351 11,213 - - - - 1,456,564 -

公司

山东圣杨木业有限公司 - - - - - - - - - - -

济宁市洁美新型墙材有

- - - - - - - - - - -

限公司

Newcastle Coal Infrastructure

Group Pty Ltd ("NCIG")（“纽卡 1 - - - - - - - - 1 -

斯尔煤炭基础建设集团”）

合计 3,233,307 128,000 - -10,224 11,213 - -236,145 - -15,855 -23,799 3,086,497 -

159

注 1：本公司之子公司澳洲公司于 2014 年 9 月 30 日收购 Ashton Coal Mines Limited（艾诗顿煤业有限公司）10%股权，将其纳入合并范围，

详见“附注七”。

注 2：本公司第六届董事会第一次会议决议通过《关于兖州煤业股份有限公司向兖矿集团财务有限公司增资的议案》，按所持股权比例向兖

矿集团财务有限公司增资 1.25 亿元。本集团于 2014 年 6 月支付此次增资款项。增资后，本公司在该公司的持股比例未发生变动。

13. 固定资产

（1） 固定资产明细表

项目 土地 房屋建筑物 矿井建筑物 地面建筑物 码头建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计

一、账面原值

1.年初余额 975,603 4,937,111 8,920,930 2,251,961 253,677 24,906,167 530,666 980,103 43,756,218

2.本年增加金额 143,539 433,491 1,243,588 1,331,475 - 4,720,813 20,630 872,989 8,766,525

（1）购置 - 137,805 59,058 - - 26,865 - 53 223,781

（2）在建工程转入 18,683 288,613 1,122,330 1,331,475 - 4,568,746 20,630 872,936 8,223,413

（3）企业合并增加 124,856 5,761 62,200 - - 115,806 - - 308,623

（4）重分类增加 - 1,312 - - 9,396 - - 10,708

3.本年减少金额 1,784 7,286 23,923 12,248 - 98,849 10,217 153,149 307,456

（1）处置或报废 - 7,286 14,998 12,248 - 98,849 10,217 153,149 296,747

（2）重分类减少 1,784 8,925 - - - - - 10,709

4.外币报表折算差额 -79,749 -42,114 -268,869 - - -753,423 - - -1,144,155

5.年末余额 1,037,609 5,321,202 9,871,726 3,571,188 253,677 28,774,708 541,079 1,699,943 51,071,132

二、累计折旧

1.年初余额 - 2,434,439 3,051,824 1,399,911 88,870 11,280,072 421,714 351,246 19,028,076

2.本年增加金额 - 131,617 488,120 147,469 5,702 1,974,972 28,480 113,882 2,890,242

160

项目 土地 房屋建筑物 矿井建筑物 地面建筑物 码头建筑物 机器设备 运输设备 其他 合计

（1）计提 - 129,942 472,439 147,469 5,702 1,920,125 28,480 113,882 2,818,039

（2）重分类增加 - 226 - - 9,396 - - 9,622

（3）企业合并增加 - 1,449 15,681 - - 45,451 - - 62,581

3.本年减少金额 - 5,256 24,391 9,084 - 93,772 10,217 140,770 283,490

（1）处置或报废 - 5,256 14,769 9,084 - 93,772 10,217 140,770 273,868

（2）重分类减少 - 9,622 - - - - - 9,622

4.外币报表折算差额 - -6,787 -55,306 - - -213,694 - - -275,787

5.年末余额 - 2,554,013 3,460,247 1,538,296 94,572 12,947,578 439,977 324,358 21,359,041

三、减值准备

1.年初余额 - 65,182 190,178 24,398 - 289,674 215 84 569,731

2.本年增加金额 - - - - - - - - -

3.本年减少金额 - - - - - - - - -

4.外币报表折算差额 - - -14,454 - - - - - -14,454

5.年末余额 - 65,182 175,724 24,398 - 289,674 215 84 555,277

四、账面价值

1.年末账面价值 1,037,609 2,702,007 6,235,755 2,008,494 159,105 15,537,456 100,887 1,375,501 29,156,814

2.年初账面价值 975,603 2,437,490 5,678,928 827,652 164,807 13,336,421 108,737 628,773 24,158,411

161

（2） 通过融资租赁租入的固定资产

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

机器设备 2,083,634 273,758 - 1,809,876

合计 2,083,634 273,758 - 1,809,876

（3） 未办妥产权证书的固定资产

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

房屋建筑物 689,846 自建房屋，产权证正在办理中

房屋建筑物 137,805 房屋于近期购买，相关手续尚未办理完毕

合计 827,651

（4） 土地类固定资产系澳大利亚子公司拥有的永久性土地使用权，因此无需计提

折旧。

（5） 截止本报告期末，本集团已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 642,991

万元。

14. 在建工程

（1） 在建工程明细表

年末余额 年初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

一、维简工程 426,178 - 426,178 297,847 - 297,847

二、技改工程 156,791 - 156,791 97,405 - 97,405

三、基建工程 27,143,962 127,472 27,016,490 29,859,241 137,790 29,721,451

四、安全工程 564,914 - 564,914 613,851 - 613,851

五、勘探工程 545,676 - 545,676 661,248 - 661,248

合计 28,837,521 127,472 28,710,049 31,529,592 137,790 31,391,802

注： 截止本报告期末，在建工程中有价值为 133,430 万元的工程用于抵押。

（2） 重大在建工程项目变动情况

本年减少 外币报表

本年增

工程名称 年初余额 转入固定资 其他减 折算差异 年末余额

加

产 少

石拉乌素矿井及选

12,855,181 560,148 - - - 13,415,329

煤厂项目

转龙湾煤矿项目 8,319,615 484,210 5,221 - - 8,798,604

鄂尔多斯甲醇项目 3,856,740 10,505 3,742,123 125,122 - -

162

本年减少 外币报表

本年增

工程名称 年初余额 转入固定资 其他减 折算差异 年末余额

加

产 少

营盘壕煤矿项目 854,186 884,251 193 - - 1,738,244

加拿大钾矿 1,691,407 86,558 - - -131,774 1,646,191

合计 27,577,129 2,025,672 3,747,537 125,122 -131,774 25,598,368

（续表）

工程累计

利息资 其中：本 本年利息

投入占预 工程 资金

工程名称 预算数 本化累 年利息资 资本化率

算比例 进度 来源

计金额 本化金额 （%）

（%）

石拉乌素矿井及选

16,721,054 80 80 10,823 8,943 6.15 借款

煤厂项目

转龙湾煤矿项目 10,082,225 87 87 65,564 48,379 6.4 借款

鄂尔多斯甲醇项目 4,138,747 93 93 379,427 161,796 6.4 借款

营盘壕煤矿项目 9,645,116 18 18 85,354 51,670 6.4 借款

Libor+2.4

加拿大钾矿 N/A - - 3,136 3,136 借款

%

合计 — — 544,304 273,924

注：加拿大钾矿项目尚处于初期勘探阶段，暂无整体预算。

163

15. 无形资产

（1） 无形资产明细

项目 未探明矿区权

采矿权 土地使用权 专利和专有技术 水资源使用权 计算机软件 合计

益

一、账面原值

1.年初余额 25,949,292 3,051,472 911,981 135,753 131,079 105,297 30,284,874

2.本年增加金额 782,928 - 123,852 100,982 - 11,010 1,018,772

(1)购置 782,928 - 123,852 100,982 - 11,010 1,018,772

(2)企业合并增加 - - - - - - -

3.本年减少金额 - - - - - - -

(1)处置 - - - - - - -

4.外币报表折算差额 -1,358,252 -231,919 -840 -10,318 -495 -8,411 -1,610,235

5.年末余额 25,373,968 2,819,553 1,034,993 226,417 130,584 107,896 29,693,411

二、累计摊销 -

1.年初余额 4,016,167 - 217,240 - 282 24,898 4,258,587

2.本年增加金额 1,093,108 - 18,888 - - 13,385 1,125,381

（1）计提 1,093,108 - 18,888 - - 13,385 1,125,381

3.本年减少金额 - - - - - - -

(1)处置 - - - - - - -

4.外币报表折算差额 -125,499 - -68 - -21 -2,404 -127,992

5.年末余额 4,983,776 - 236,060 - 261 35,879 5,255,976

三、减值准备 -

164

项目 未探明矿区权

采矿权 土地使用权 专利和专有技术 水资源使用权 计算机软件 合计

益

1.年初余额 2,076,426 - - - - - 2,076,426

2.本年增加金额 - - - - - - -

（1）计提 - - - - - - -

3.本年减少金额 - - - - - - -

(1)处置 - - - - - - -

4.外币报表折算差额 -157,813 - - - - - -157,813

5.年末余额 1,918,613 - - - - - 1,918,613

四、账面价值 -

1.年末账面价值 18,471,579 2,819,553 798,933 226,417 130,323 72,017 22,518,822

2.年初账面价值 19,856,699 3,051,472 694,741 135,753 130,797 80,399 23,949,861

注： 截止本报告期末，无形资产中有净值为 1,304,517 万元的采矿权用于抵押。

（2） 未办妥产权证书的土地使用权

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

土地使用权 107,940 新购置土地，相关手续尚在办理中

土地使用权 58,824 土地相关服务费等尚未支付

土地使用权 56,000 原土地证到期，新土地证正在办理中

合计 222,764

165

16. 商誉

本年增加 本年减少

外币报 年末

企业

形成商誉事项 年初余额 表折算 年末余额 减值

合并 其他 收购子公司 其他

差额 准备

形成

收购鑫泰 653,836 653,836

收购兖煤资源 532,219 193,178 -32,816 306,225

收购新泰克Ⅱ 23,753 -1,806 21,947

收购普力马 14,771 -1,123 13,648 13,648

收购兖煤航运 10,045 10,045

合计 1,234,624 - - 193,178 - -35,745 1,005,701 13,648

注：本公司之子公司澳洲公司于 2009 年通过并购兖煤资源取得 Ashton 矿 60%的股

权，形成 3,700 万澳元的商誉，本报告期，澳洲公司收购 Ashton 矿剩余的 10%股权，将

其纳入合并范围，并对商誉进行重新评估，此商誉不再作为单独可辨认资产确认。

17. 递延所得税资产和递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

年末余额 年初余额

项目 可抵扣暂时性差 可抵扣暂时性差

递延所得税资产 递延所得税资产

异 异

母公司及境内子公司

土地塌陷、复原、重

2,895,311 723,827 3,351,374 837,844

整及环保费

维简费、安全费用、

1,669,857 395,681 2,051,429 494,718

发展基金

固定资产折旧差异 763,985 189,732 839,309 208,011

已计提未支付的工

385,740 96,435 570,902 142,726

资、保险

采矿权资金占用利息 238,875 59,719 147,715 36,929

或有期权（CVR） - - 95,817 23,954

套期工具负债 664 166 48,751 12,188

资产减值准备 33,237 8,272 25,789 6,410

递延收益 16,733 4,183 20,752 5,188

无形资产摊销差异 111,478 27,869 - -

未弥补亏损 407,334 101,833 - -

其他 8,913 2,230 9,471 2,367

小计 6,532,127 1,609,947 7,161,309 1,770,335

166

年末余额 年初余额

项目 可抵扣暂时性差 可抵扣暂时性差

递延所得税资产 递延所得税资产

异 异

澳大利亚子公司

未弥补亏损 9,938,631 2,981,589 7,135,346 2,140,604

矿产资源租赁税及其

- - 6,374,221 1,912,266

所得税影响

套期工具负债 4,083,464 1,225,039 1,825,045 547,513

复垦费用 541,504 162,451 558,100 167,430

照付不议负债 282,251 84,675 334,240 100,272

融资租赁 209,615 62,885 267,312 80,194

资产摊销 1,292,930 387,879 267,080 80,124

其他 943,426 283,028 820,825 246,248

小计 17,291,821 5,187,546 17,582,169 5,274,651

合计 23,823,948 6,797,493 24,743,478 7,044,986

（2） 未经抵销的递延所得税负债

年末余额 年初余额

项目 应纳税暂时性差 应纳税暂时性差

递延所得税负债 递延所得税负债

异 异

母公司及境内子公司

采矿权公允价值 15,800,224 3,579,002 14,664,542 3,666,136

环境治理保证金摊销

626,423 156,606 719,817 179,954

及确认

可供出售金融资产公

170,366 42,592 93,817 23,454

允价值调整

小计 16,597,013 3,778,200 15,478,176 3,869,544

澳大利亚子公司

资产摊销及确认 9,920,534 2,976,160 9,289,971 2,786,991

矿产资源租赁税及其

- - 4,913,644 1,474,093

所得税影响（注）

未实现外汇损益 3,008,125 902,437 830,671 249,201

套期工具资产 2,044,850 613,455 799,412 239,824

其他 316,527 94,958 253,149 75,945

小计 15,290,036 4,587,010 16,086,847 4,826,054

合计 31,887,049 8,365,210 31,565,023 8,695,598

注：可抵扣暂时性差异中的矿产资源租赁税及其所得税影响是依据相关法律可在以

后年度抵扣矿产资源租赁税计税利润的支出；应纳税暂时性差异中的矿产资源租赁税及

其所得税影响是依据相关法律需在以后年度增加矿产资源租赁税计税利润的支出。矿产

资源租赁税于 2014 年 9 月被废止，与其相关的资产及负债终止确认。

167

18. 其他非流动资产

项目 年末余额 年初余额

特别收益权（附注六、8、注 1） 909,927 1,028,789

预付投资款（附注十三、1、（1）） 117,926 117,926

客户合约 23,137 13,926

格罗斯特安全保证金 5,026 5,440

合计 1,056,016 1,166,081

19. 资产减值准备明细表

本年增加 本年减少 外币报表 年末

项目 年初金额

计提 其他转入 转回 其他转出 折算差额 金额

坏账准备 26,107 6,756 - - - - 32,863

存货减值准备 52,887 4,242 - - - -4,187 52,942

固定资产减值准备 569,731 - - - - -14,454 555,277

在建工程减值准备 137,790 - - - - -10,318 127,472

无形资产减值准备 2,076,426 - - - - -157,813 1,918,613

商誉减值准备 14,771 - - - - -1,123 13,648

合计 2,877,712 10,998 - - - -187,895 2,700,815

20. 短期借款

（1） 短期借款分类

借款类别 年末余额 年初余额

信用借款 2,827,850 3,512,612

合计 2,827,850 3,512,612

注：短期借款利率在 3.08%至 6.24%之间。

21. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

项目 年末余额 年初余额

交易性债券（注 1） - 1,000,000

期货投资（注 2） 664 -

合计 664 1,000,000

注 1： 2013 年 12 月 25 日，本公司发行 2013 年度第一期非公开定向债务融资工

具，期限为三个月，利率为 6.8%，已经于本报告期内归还。

168

注 2：本公司于 2014 年 8 月开始从上海中期期货有限公司购买动力煤期货合约，本

报告期末，该期货合约形成负债的公允价值为 66 万元。

22. 应付票据

票据种类 年末余额 年初余额

银行承兑汇票 1,806,399 282,141

商业承兑汇票（注） 295,959 34,220

合计 2,102,358 316,361

注：商业承兑汇票均将于 6 个月内到期。

23. 应付账款

项目 年末余额 年初余额

合计 2,125,594 2,448,642

其中：1 年以上 138,380 141,225

（1） 本报告期末，应付本公司之控股股东款项为 468 万元。

24. 预收款项

（1） 预收款项

项目 年末余额 年初余额

合计 798,437 852,247

其中：1 年以上 42,026 47,081

（2） 本报告期末，预收款项中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东

单位款项。

25. 应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬分类

外币报表

项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

折算差额

短期薪酬 1,010,695 9,655,050 9,866,040 -32,696 767,009

离职后福利-设定提存计划 10,334 1,004,237 944,170 - 70,401

辞退福利 927 33,508 34,401 -34 -

一年内到期的其他福利 34,937 524,508 522,022 -2,754 34,669

合计 1,056,893 11,217,303 11,366,633 -35,484 872,079

169

（2） 短期薪酬

外币报表

项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

折算差额

工资、奖金、津贴和补贴 589,666 5,963,514 6,232,519 -3,296 317,365

职工福利费 - 932,755 932,755 - -

社会保险费 8,626 565,546 540,154 - 34,018

其中：医疗保险费 6,856 450,111 426,905 - 30,062

工伤保险费 - 69,632 68,821 - 811

生育保险费 1,770 45,803 44,428 - 3,145

住房公积金 6,716 472,114 474,424 - 4,406

工会经费和职工教育经费 34,628 154,701 150,127 - 39,202

短期带薪缺勤 371,059 1,566,420 1,536,061 -29,400 372,018

合计 1,010,695 9,655,050 9,866,040 -32,696 767,009

（3） 设定提存计划

外币报表

项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

折算差额

基本养老保险 8,371 923,419 867,641 - 64,149

失业保险费 1,963 80,818 76,529 - 6,252

合计 10,334 1,004,237 944,170 - 70,401

26. 应交税费

项目 年末余额 年初余额

增值税 -374,731 -284,615

营业税 18,258 17,288

企业所得税 90,913 870,003

价格调整基金 14,837 56,518

商品及服务税 -47,499 -47,741

其他 105,070 138,354

合计 -193,152 749,807

27. 应付利息

（1） 应付利息分类

项目 年末余额 年初余额

资金占用利息 238,875 348,923

应付债券利息 417,447 154,511

应付短期融资券利息 241,306 39,167

分期付息到期还本的长期借款利息 39,844 27,914

170

项目 年末余额 年初余额

短期借款利息 - 15,602

非公开定向债务融资工具利息 - 944

长期应付款利息 20,301 -

合计 957,773 587,061

28. 其他应付款

（1） 其他应付款按款项性质分类

款项性质 年末余额 年初余额

应付投资款 2,519,313 2,519,313

工程款 2,150,809 1,605,100

应付代扣款 580,514 669,133

往来款 429,373 578,670

押金保证金 39,891 45,244

应付运费 1,576 2,413

合计 5,721,476 5,419,873

（2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因

应付收购昊盛公司股权投资款 2,519,313 股权投资款

兖矿新陆建设发展有限公司 46,633 工程未完工

中煤第三建设（集团）有限责任

29,218 工程未完工

公司二十九工程处

中煤第七十一工程处 25,499 工程未完工

林德工程（杭州）有限公司 21,766 工程未完工

合计 2,642,429

（3） 本报告期末，应付控股股东款项共计 35,220 万元。

（4） 期末大额其他应付款

项目 欠款金额 账龄 性质或内容

应付收购昊盛公司股权投资款 2,519,313 1-2 年 股权投资款

兖矿集团有限公司 352,197 1 年以内或 1-2 年 应付代扣款

兖矿东华建设有限公司 328,371 1 年以内或 1-2 年 工程款

兖矿东华重工有限公司 263,662 1 年以内或 1-2 年 设备款

兖矿集团东华有限公司 20,135 1 年以内或 1-2 年 工程款等

合计 3,483,678

171

29. 一年内到期的非流动负债

（1） 一年内到期的非流动负债

项目 年末余额 年初余额

一年内到期的长期借款 3,015,909 1,721,675

一年内到期的长期应付款 439,379 481,852

一年内到期的预计负债（注 1） 177,655 90,025

或有期权（CVR）（注 2） - 1,408,729

合计 3,632,943 3,702,281

（2） 一年内到期的长期借款

借款类别 年末余额 年初余额

保证借款（注 3） 1,788,294 1,464,388

信用借款 993,662 230,219

抵押借款（注 4） 233,953 27,068

合计 3,015,909 1,721,675

（3） 一年内到期的长期应付款

单位名称 年末余额 年初余额

济宁市国土资源局（注 5） 396,285 396,285

货运融资租赁 40,585 42,852

递延购买 Minerval 款项 2,509 2,715

内蒙古自治区国土资源厅 - 40,000

合计 439,379 481,852

注 1：一年内到期的预计负债主要包括照付不议负债 1,011 万澳元以及艾诗顿煤矿研

发项目的应补税款 2,300 万澳元。照付不议负债之说明详见本附注“六、34、注 2”

所述。

注 2： 2012 年 6 月份本公司因收购格罗斯特向其原股东所持合并后澳洲公司股份的

价值提供保障：在合并完成 18 个月后（2013 年 12 月），如果澳洲公司的股价（最

后三月的成交量加权平均价）低于 6.96 澳元/股时，本公司将以现金或股票形式将其

持股价值补足至 6.96 澳元/股，但保障上限为 3 澳元/股。格罗斯特原大股东来宝集团

（Noble）所持股份不能获得该保障机制。最终保障金额为 3 澳元/股，共计 26,294

172

万澳元。本公司于 2014 年 2 月 27 日将此保障款项支付给澳洲交易所，由其代为办

理。

注 3：本公司于 2011 年向中国工商银行股份有限公司铁西支行借款 390,000 万元，

此项借款在取得转龙湾采矿权证前由本公司之控股股东兖矿集团提供担保，待取得

转龙湾采矿权证后，以转龙湾采矿权证作为抵押。截止本报告期末，尚未归还借款

本金为 171,444 万元，其中于未来 1 年内需偿还的借款为 83,972 万元作为一年内到

期的其他非流动负债，其余超过 1 年的借款 87,472 万元作为长期借款。

本公司之子公司兖煤国际（控股）公司于 2013 年向以招商银行股份有限公司纽约分

行牵头之银团借款 15,500 万美元。此项债务由本公司委托招商银行股份有限公司济

宁青岛分行提供保函保证，借款于 2015 年到期。

注 4：工银瑞信投资管理有限公司成立兖州煤业股权投资专项管理计划，购买本公司

持有子公司菏泽能化 46.67%的股权，购买价款为 140,000 万元，本公司需于五年之

内分期回购此计划，以取得菏泽能化股权的处置权，并于每期向计划持有人支付固

定收益。工银瑞信与本公司签订股权委托函，承诺其不参与菏泽能化日常生产经营

活动，对受让的标的股权不享有分红、增值及衍生的相关财产权利，不具有选举权

和被选举权等，故本公司视此一揽子交易为向理财计划代理人中国工商银行股份有

限公司的借款。截止本报告期末，尚未归还本金为 140,000 万元，其中于未来 1 年内

需要偿还的借款 20,000 万元作为一年内到期的其他非流动负债，超过 1 年的借款

120,000 万元作为长期借款。

注 5：根据国务院于 2006 年 9 月批准的财政部、国土资源部、发改委联合下发的

《关于深化煤炭资源有偿使用制度改革试点的实施方案》，本公司设立时所拥有的

五座煤矿探明的煤炭采矿权，须按剩余资源储量评估作价后，缴纳采矿权价款。

2012 年 8 月 3 日，济宁市国土资源局出具《关于兖州煤业股份有限公司缴纳采矿权

价款的通知》[济国土资字【2012】212 号]，依据本公司所属济宁二号煤矿、南屯煤

矿、东滩煤矿、鲍店煤矿、兴隆庄煤矿经山东省国土资源厅备案的采矿权价款评估

报告，合计应缴纳采矿权价款 247,678 万元。按照通知要求，首期价款 49,536 万元

于 2012 年 9 月 30 日前支付，剩余价款分五期等额支付，未支付部分需按规定缴纳

资金占用费。截止本报告期末，本公司已实际支付 128,792 万元，尚未支付共计

118,886 万元，其中于未来 1 年内需支付的金额为 39,628 万元，超过一年需要支付的

金额为 79,258 万元。

173

30. 长期借款

（1） 长期借款分类

借款类别 年末余额 年初余额

保证借款 24,377,892 24,850,137

信用借款 6,931,217 6,105,677

抵押借款 1,238,393 63,834

合计 32,547,502 31,019,648

注：长期借款中人民币借款利率在 5.535%至 6.4%，外币借款利率在 Libor+1.5%

至 Libor+5%。

（2） 年末金额中前五名长期借款

借款 借款 利率 年末金额 年初金额

贷款单位 币种

起始日 终止日 （%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

中国银行

2009-12- 2022-12-

悉尼分行 美元 Libor+5% 2,400,000 14,685,600 2,400,000 14,632,560

16 16

（注 1）

香港永隆

2016-5- 3个月

银行（注 2013-6-24 美元 300,000 1,835,700 300,000 1,829,070

20 Libor+2.5%

2）

中国银行

2016-10- 3个月

悉尼分行 2013-8-29 美元 300,000 1,835,700 300,000 1,829,070

20 Libor+2.3%

（注 3）

中国银行

邹城支行 2013-1-4 2018-1-4 美元 Libor+2.4% 296,000 1,811,224 296,000 1,804,682

（注 4）

中国银行

3个月

巴黎分行 2014-1-9 2017-1-9 美元 200,000 1,223,800 - -

Libor +3%

（注 5）

注 1：2009 年澳洲公司为收购兖煤资源向以中国银行股份有限公司悉尼分行牵头之

银团借款 304,000 万美元，其中：中国银行悉尼分行 254,000 万美元；建设银行香港

分行 20,000 万美元；国家开发银行香港分行 30,000 万美元，由本公司为其提供保函

保证，同时由本公司之控股股东兖矿集团为本公司提供反担保。贷款期限由 2009 年

12 月 16 日到 2014 年 12 月 16 日，按期付息，自 2012 年 12 月 16 日开始分三次偿还

本金。2012 年 12 月 17 日，澳洲公司分别与中国银行悉尼分行、建设银行香港分行

签订展期合同，还款日展期至 2019 年 12 月 16 日，起始还本日推迟至 2017 年 12 月

16 日开始。2014 年，澳洲公司继续与中国银行悉尼分行、建设银行香港分行签订展

期合同，还款日展期至 2022 年 12 月 16 日，起始还本日推迟至 2019 年 12 月 16 日开

174

始，同时继续由本公司为其提供保函保证。截止本报告期末，澳洲公司已归还上述

银团贷款本金 30,000 万美元，尚有 27,400 万美元未归还。

注 2: 2013 年，本公司之子公司兖煤国际（控股）公司向香港永隆银行借入外汇贷

款 30,000 万美元，此项债务由本公司委托招商银行股份有限公司深圳向西支行提供

保函保证。

注 3：2013 年，本公司之子公司兖煤国际（控股）公司向中国银行股份有限公司悉

尼分行借入外汇贷款 30,000 万美元，此项债务由本公司担保。

注 4：2013 年，本公司以澳洲公司并购格罗斯特合并上市项目为前提，向中国银行

股份有限公司邹城支行借入专项外汇并购贷款 59,600 万美元，此项债务的担保方式

为信用保证。2013 年 8 月 30 日，提前归还 30,000 万美元。

注 5：2014 年，本公司之子公司兖煤国际（控股）公司向中国银行股份有限公司巴

黎分行借入外汇贷款 20,000 万美元，此项债务由本公司担保。

31. 应付债券

（1） 应付债券分类

项目 年末余额 年初余额

公司债券 16,040,608 11,055,667

合计 16,040,608 11,055,667

（2） 应付债券的增减变动

债券名称 面值总额 发行日期 债券期限 发行金额 年初余额

公司债券（注 1） 2,846,205 2012-5-16 5年 2,846,205 2,743,500

公司债券（注 1） 3,478,695 2012-5-16 10 年 3,478,695 3,353,167

公司债券（注 2） 1,000,000 2012-7-23 5年 990,000 993,200

公司债券（注 2） 4,000,000 2012-7-23 10 年 3,960,000 3,965,800

公司债券（注 2） 1,950,000 2014-3-6 5年 1,930,500 -

公司债券（注 2） 3,050,000 2014-3-6 10 年 3,019,500 -

合计 16,324,900 16,224,900 11,055,667

（续表）

按面值计 溢折价摊 外币报表

债券名称 本年发行 本年偿还 年末余额

提利息 销 折算差额

公司债券（注 1） - 124,322 - - 10,418 2,753,918

175

按面值计 溢折价摊 外币报表

债券名称 本年发行 本年偿还 年末余额

提利息 销 折算差额

公司债券（注 1） - 195,174 - - 12,731 3,365,898

公司债券（注 2） - 42,583 2,000 - - 995,200

公司债券（注 2） - 200,750 4,000 - - 3,969,800

公司债券（注 2） 1,930,500 97,162 3,250 - - 1,933,750

公司债券（注 2） 3,019,500 157,876 2,542 - - 3,022,042

合计 4,950,000 817,867 11,792 - 23,149 16,040,608

注 1： 2012 年 4 月 23 日，经公司 2012 年度第二次临时股东大会会议决议通过，批

准本公司二级全资子公司在境外发行面值总额不超过 10 亿（含 10 亿）美元债券。

2012 年 5 月本公司之二级子公司资源开发公司在香港发行总额为 10 亿美元的公司债

券，其中 5 年期公司债券 4.5 亿美元，年利率 4.461%；10 年期公司债券 5.5 亿美

元，年利率 5.730%。

注 2： 2012 年 2 月 8 日，经公司 2012 年度第一次临时股东大会会议决议通过，批

准公司择机发行不超过人民币 150 亿元公司债券方案。公司之后获得中国证券监督

管理委员会证监许可[2012]592 号《关于核准兖州煤业股份有限公司公开发行公司债

券的批复》，核准公司向社会公开发行面值不超过人民币 100 亿元的公司债券。

2012 年 7 月 25 日，第一期人民币债券发行完毕，发行总额为 50 亿元，其中 5 年期

公司债券 10 亿元，年利率 4.2%；10 年期公司债券 40 亿元，年利率 4.95%。2014

年 3 月 6 日，第二期人民币债券发行完毕，发行总额为 50 亿元，其中 5 年期公司债

券 19.5 亿元，年利率 5.92%；10 年期公司债券 30.5 亿元，年利率 6.15%。

32. 长期应付款

（1） 长期应付款按款项性质分类

款项性质 年末余额 年初余额

融资租赁款 1,634,854 1,610,686

采矿权购置款 794,735 1,193,465

市场服务费 30,683 29,054

合计 2,460,272 2,833,205

（2） 长期应付款按借款单位分类

利率 年末应付利

借款单位 期限 年初金额 年末金额 借款条件

（%） 息

合计 — 2,833,205 — 259,176 2,460,272 —

176

利率 年末应付利

借款单位 期限 年初金额 年末金额 借款条件

（%） 息

其中：

同期贷

建信金融租赁有限 61 个

1,386,046 款利率 20,301 1,468,803 未担保

公司 月

上浮 4%

济宁市国土资源局

（附注六、29、注 2-5 年 1,188,854 6.15 238,875 792,570 未担保

5）

5.43

货运融资租赁 5-8 年 224,640 - 166,051 未担保

-12.24

来宝集团市场服务 未担保和

- 29,054 - 30,683

费 无利息

递延购买 Minerval 未担保和

2-4 年 4,611 - - 2,165

款项 无利息

（3） 长期应付款中的应付融资租赁款明细

年末金额 年初金额

单位名称

外币金额 本币金额 外币金额 本币金额

建信金融租赁有限公司 - 1,468,803 - 1,386,046

小松卡车澳洲金融公司 27,862 139,795 36,137 196,227

Bradken 融资租赁公司 5,233 26,256 5,233 28,413

合计 33,095 1,634,854 41,370 1,610,686

注：无独立第三方为本集团融资租赁提供担保。

33. 长期应付职工薪酬

项目 年末余额 年初余额

其他长期福利（注） 7,563 7,701

合计 7,563 7,701

注：其他长期福利主要系本公司之子公司澳洲公司依据相关法律规定及员工服务年

限计算，因员工已提供的服务而享有未来福利的金额。

34. 预计负债

项目 年末余额 年初余额 形成原因

复垦/复原及环境恢复（注 1） 529,953 532,143 注1

照付不议负债（注 2） 231,546 270,172 注2

租赁机械修理费用（注 3） 4,511 618 注3

合计 766,010 802,933

177

注 1：本集团为未来矿场的恢复而提取的复垦、弃置及环境义务是根据本附注“四、

24”的会计政策提取。当开采区不再使用或矿场资源枯竭时履行复垦义务。

注 2：本公司之子公司格罗斯特与第三方签订的铁路及港口照付不议合同，因预计

未来运量不会达到合同约定故对按合同约定仍需支付的款项进行预计负债确认。

注 3：租赁机械修理费用计提涉及租赁机械期末的大修理支出。如果在租赁期末购

买了机械，该计提的余额将与购买成本进行抵销。

35. 递延收益

（1） 递延收益分类

外币报表

项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因

折算差异

政府补助 27,241 870 6,670 - 21,441 政府补助

碳排放递 “碳排放价格”市场化

35,086 6371 2573 -2,816 36,068

延收益 实施前过渡阶段补贴

合计 62,327 7,241 9,243 -2,816 57,509 —

（2） 政府补助项目

本年计入 与资产相

政府补 本年新增 外币报表

年初余额 营业外收 其他变动 年末余额 关/与收益

助项目 补助金额 折算差异

入金额 相关

基础设

与资产相

施建设 26,430 870 3,028 3,028 - 21,244

关

补贴

矿山救

与资产相

援装备 811 - - 614 - 197

关

补助

合计 27,241 870 3,028 3,642 - 21,441

注：其他变动主要系将预计一年内结转利润表的政府补助款作为其他流动负债。

36. 股本

年初金额 本年变动增减（+、-） 年末金额

股东名

称/类别 比例 发行 公积金 比例

金额 送股 其他 小计 金额

（%） 新股 转股 （%）

有限售

条件股

份

国有法 - - - - - - - - -

178

年初金额 本年变动增减（+、-） 年末金额

股东名

称/类别 比例 发行 公积金 比例

金额 送股 其他 小计 金额

（%） 新股 转股 （%）

人持股

高管持

20 - - - - - - 20 -

股

有限售

条件股 20 - - - - - - 20 -

份合计

无限售

条件股

份

人民币

2,959,980 60 - - - - - 2,959,980 60

普通股

境外上

市外资 1,958,400 40 - - - - - 1,958,400 40

股

无限售

条件股 4,918,380 100 - - - - - 4,918,380 100

份合计

股份总

4,918,400 100 - - - - - 4,918,400 100

额

37. 其他权益工具

年初 本年增加 本年减少 年末

发行在外的

账面价 账面价 账面价

金融工具 数量 数量 数量 数量 账面价值

值 值 值

第一期永续

- - 14,865 1,486,500 - - 14,865 1,486,500

债（注 1）

第二期永续

- - 9,985 998,500 - - 9,985 998,500

债（注 2）

合计 - - 24,850 2,485,000 - - 24,850 2,485,000

注 1：本公司于 2014 年 9 月向包括中国农业银行股份有限公司等四家单位发行第一

期非公开定向债务融资工具，发行总金额为 15 亿元人民币，扣除发行费用，实际募集资

金为 14.87 亿元。此工具无固定偿还期限，债券面值为 100 元，除非发生递延付息的情

况，本公司需每年按照固定利率 6.8%向债券购买人支付利息，固定利率每三年重置一

次。

179

注 2：本公司于 2014 年 11 月向包括中国银行股份有限公司等四家单位发行第二期

非公开定向债务融资工具，发行总金额为 10 亿元人民币，扣除发行费用，实际募集资金

为 9.99 亿元。此工具无固定偿还期限，债券面值为 100 元，除非发生递延付息的情况，

本公司需每年按照固定利率 6.8%向债券购买人支付利息，固定利率每三年重置一次。

38. 资本公积

项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

股本溢价 1,270,513 - - 1,270,513

其他资本公积 1,836,137 - 1,820,659 15,478

合计 3,106,650 - 1,820,659 1,285,991

注：其他资本公积本期减少系本公司根据第六届董事会第四次决议于本报告期将资

本公积中以前年度维简费转入金额 18.21 亿元重分类至专项储备。

39. 其他综合收益

本年发生额

其中：前

期计入其 税后归属

项目 年初余额 所得税费 税后归属 年末余额

本年增减 他综合收 于少数股

用 于母公司

益当期转 东

入损益

以后将重分类

进损益的其他

综合收益

其中：权益法

下在被投资单

位以后将重分

1,197 11,213 - - 11,213 - 12,410

类进损益的其

他综合收益中

享有的份额

可供出售金融

资产公允价值 70,363 76,549 - 19,137 57,412 - 127,775

变动损益

现金流量套期

损益的有效部 -751,185 -1,128,015 189,060 -403,565 -705,157 -208,353 -1,456,342

分

外币财务报表

-3,142,876 -1,769,659 - - -1,495,044 -274,615 -4,637,920

折算差额

180

本年发生额

其中：前

期计入其 税后归属

项目 年初余额 所得税费 税后归属 年末余额

本年增减 他综合收 于少数股

用 于母公司

益当期转 东

入损益

其他综合收益

-3,822,501 -2,809,912 189,060 -384,428 -2,131,576 -482,968 -5,954,077

合计

40. 专项储备

项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

维简费 811,894 2,150,325 2,128,772 833,447

安全生产费用 782,260 655,112 1,173,155 264,217

改革专项发展基金 611,513 - - 611,513

环境治理保证金 52,842 - 3,882 48,960

转产基金 26,875 - - 26,875

合计 2,285,384 2,805,437 3,305,809 1,785,012

41. 盈余公积

项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

法定盈余公积 5,493,640 406,495 5,900,135

合计 5,493,640 406,495 - 5,900,135

42. 未分配利润

项目 本年 上年

上年年末余额 26,998,913 28,364,156

加：年初未分配利润调整数 - -336,410

其中：会计政策变更 - -336,410

本年年初余额 26,998,913 28,027,746

加：本年归属于母公司所有者的净利润 2,284,167 1,271,211

其中：本年归属于母公司其他权益工具持有者的

36,456 -

净利润

减：提取法定盈余公积 406,495 510,179

应付普通股股利 98,368 1,770,624

其他 - 19,241

本年年末余额 28,778,217 26,998,913

43. 归属于少数股东的权益

181

项目 年末金额 年初金额

归属于普通股少数股东的权益 2,585,768 3,576,561

归属于少数股东其他权益工具持有者的权益 1,855,005 -

合计 4,440,773 3,576,561

（1） 归属于普通股少数股东的权益

子公司名称 少数股权比例(%) 年末金额 年初金额

煤炭交易中心 49 44,194 47,309

储配煤公司 49 162,714 153,190

中兖公司 47.62 3,538 3,501

昊盛公司 25.18 2,467,988 2,473,275

澳洲公司 22 -224,560 780,381

山西天池 18.69 14,989 13,625

兖煤航运 8 1,599 1,097

华聚能源 4.86 56,437 50,605

荷泽能化 1.67 58,869 53,578

山西天浩 0.11 - -

合计 2,585,768 3,576,561

（2） 归属于少数股东其他权益工具持有者的权益

1） 期末归属于少数股东其他权益工具持有者的权益情况表

发行在外的金融工具 发行时间 会计分类 利息率 期末金额

高级担保永续资本债券（注 1） 2014 年 5 月 15 日 权益工具 7.20% 1,851,903

可转换混合资本票据（注 2） 2014 年 12 月 31 日 权益工具 7% 3,102

合计 1,855,005

注1：经香港联合交易所批准，本公司之子公司兖煤国际贸易公司于2014年5月15日发行3

亿美元（18.36亿元人民币）高级担保永续资本证券，由本公司为其提供担保。高级担保

永续资本债券的利息率自发行日期（包括该日）起至2016年5月22日（首个重设日期）

（不包括该日）止期间，每年7.2%，每半年付息一次。兖煤国际贸易公司可自行决定延

期付息。永续资本证劵无固定到期日，且可由兖煤国际贸易公司决定于2016年5月22日或

以后按本金连同任何延期未付票息赎回。截止本报告期末，未分配的利息金额为16,156

千元。

注2：本公司之子公司澳洲公司通过其全资子公司SCN公司于2014年12月31日发行

18,005,102张每张面值为100美元可转换混合资本票据。每张票据可转换成1,000兖煤澳大

利亚普通股。 可转换混合资本票据已于2015 年1 月2 日以递延结算的方式以澳交所代码

182

“YCNPA”开始在澳交所挂牌交易，正常结算方式的交易也于2015 年1 月8 日开始。除发

行给第三方的3,102,000元票据外，所有票据已被本公司购入。票据初始分配利率为每年

7%，每半年付息一次。该债券属于无抵押形式之可转换为股份债券，债券发行人持有赎

回债券的权利。除非债券发行人赎回债券或债券持有人将债券转换为股份，该债券无到

期日。赎回价格为债券发行面值加延期未付票息。债券持有人有权于债券发行40天后，

直至债券发行日30年后，以每股0.1美元之转换价格将债券转换为兖煤澳大利亚1股普通

股股份。

2） 归属于少数股东其他权益工具持有者的权益变动情况表

发行在外的金融工具 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额

高级担保永续资本债券 - 1,851,903 - 1,851,903

可转换混合资本票据 - 3,102 - 3,102

合计 - 1,855,005 - 1,855,005

44. 归属于权益工具持有者的相关信息

项目 年末金额 年初金额

1.归属于母公司所有者的权益 39,198,678 38,980,486

（1）归属于母公司普通股持有者的权益 36,677,222 38,980,486

（2）归属于母公司其他权益持有者的权益 2,521,456 -

2.归属于少数股东的权益 4,440,773 3,576,561

（1）归属于普通股少数股东的权益 2,585,768 3,576,561

（2）归属于少数股东其他权益工具持有者的

1,855,005 -

权益

45. 营业收入、营业成本

本年发生额 上年发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 60,370,764 47,824,053 56,401,826 42,826,157

其他业务 3,551,974 3,879,943 2,324,763 2,785,041

合计 63,922,738 51,703,996 58,726,589 45,611,198

本期公司前五名客户销售收入总额 945,307 万元，占本期全部销售收入总额的

14.79%。

46. 营业税金及附加

项目 本年发生额 上年发生额

营业税 54,542 19,772

城市维护建设税 210,306 206,450

教育费附加 85,786 95,966

183

项目 本年发生额 上年发生额

地方教育经费 56,055 62,320

资源税 186,920 163,832

水利建设基金 23,588 28,030

合计 617,197 576,370

47. 销售费用

项目 本年发生额 上年发生额

运费、煤炭港务、装卸费用 2,286,554 2,012,663

开采权使用费（注） 585,999 743,803

职工薪酬社保及福利费 50,935 43,641

其他 203,417 191,244

合计 3,126,905 2,991,351

注：开采权使用费是澳大利亚子公司根据澳大利亚政府要求在煤炭销售环节缴纳的

费用。

48. 管理费用

项目 本年发生额 上年发生额

职工薪酬社保及福利费 2,110,418 1,905,555

税金 679,457 337,895

材料及修理费 433,785 406,881

折旧费 395,029 415,891

矿产资源补偿费 164,237 205,976

房产管理费 137,200 80,042

差旅、办公、会议及招待费 119,261 114,703

中介、咨询及服务费 107,306 133,890

摊销、租赁费等 79,211 96,051

研究与开发费用 33,929 45,290

其他 199,759 253,910

合计 4,459,592 3,996,084

49. 财务费用

项目 本年发生额 上年发生额

利息支出 2,180,642 1,756,436

减：利息收入 809,507 489,348

加：汇兑损失 -154,034 1,686,001

加：其他支出 157,255 251,370

合计 1,374,356 3,204,459

184

50. 资产减值损失

项目 本年发生额 上年发生额

坏账损失 6,756 -862

存货跌价损失 4,242 58,274

无形资产减值损失 - 2,052,238

合计 10,998 2,109,650

51. 公允价值变动收益/损失

项目 本年发生额 上年发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 -664

或有期权（CVR）（附注 “六、29、注 2”） -18,314 -241,223

特别收益权（本附注“六、8、注 1”） -87,637 -35,823

合计 -106,615 -277,046

52. 投资收益

（1） 投资收益来源

项目 本年发生额 上年发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -10,224 -142,136

持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 7,385 4,482

处置可供出售金融资产取得的投资收益 - -

处置长期股权投资产生的投资收益 - 183

处置远期外汇合约取得的投资收益 - 66,913

持有持有至到期投资期间取得的投资收益 26,425 -

期货投资交易费 -37 -

合计 23,549 -70,558

（2） 权益法核算的长期股权投资收益

本年比上年增减

项目 本年金额 上年金额

变动的原因

合计 -10,224 -142,136

其中：

华电邹县发电有限公司 184,304 198,494 本期利润变动所致

兖矿集团财务有限公司 30,950 36,066 本期利润变动所致

山东圣杨木业有限公司 - -418 本期利润变动所致

济宁市洁美新型墙材有限公司 - -246 本期利润变动所致

圣地芬雷选煤天津公司 351 - 当期成立合营公司

陕西未来能源化工有限公司 95,351 - 本期利润变动所致

185

本年比上年增减

项目 本年金额 上年金额

变动的原因

Middlemount Joint Venture（“中山矿合

-321,180 -376,032 本期利润变动所致

资企业”）

53. 营业外收入

（1） 营业外收入明细

项目 本年发生额 上年发生额 计入本年非经常性

损益的金额

非流动资产处置利得 6,221 44,667 6,221

其中：固定资产处置利得 6,221 44,667 6,221

政府补助（2） 235,082 168,770 235,082

收购利得（注 1） 147,993 - 147,993

递延收益 4,019 1,078 4,019

其他（注 2） 444,606 80,796 444,606

合计 837,921 295,311 837,921

注 1：本公司之子公司澳洲公司收购艾诗顿煤矿 10%股权，合并交易总价为 55,233

万澳元，交易总成本与可辨认资产、负债公允价值之差额为合并形成的利得，共计

2,833 万澳元。

注 2：其他主要系本公司收到的邹城市财政局下发的企业发展扶持基金。

（2） 政府补助明细

与资产相关/

项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据

与收益相关

兖州市财政局扶持企业

95,000 - 兖财[2014]11 号 与收益相关

发展资金

兖州市财政局扶持企业

60,000 - 兖财[2014]54 号 与收益相关

发展资金

兖州市财政局扶持企业

50,000 - 兖财[2014]59 号 与收益相关

发展资金

资源综合利用产品减半

13,255 24,480 济国税流批字[2011]1 号 与收益相关

征收增值税

山东省财政厅菲利克斯

5,000 - 鲁财企指[2014]50 号 与收益相关

项目贷款贴息补助

邹城财政局营改增财政

3,500 - 鲁财税[2013]49 号 与收益相关

扶持资金

煤矿安全改造（改建）

3,500 - 和财建字[2014]39 号 与收益相关

项目拨款

煤炭应急储备补贴 3,240 - 鲁财建指[2013]374 号 与收益相关

兖州市财政局扶持企业

- 50,000 兖财[2013]45 号 与收益相关

发展资金

186

与资产相关/

项目 本年发生额 上年发生额 来源和依据

与收益相关

邹城财政扶持资金 - 70,000 企业发展扶持资金 与收益相关

山东省财政厅菲利克斯

- 6,000 鲁财企指[2013]86 号 与收益相关

项目贷款贴息补助

山东省财政厅文件《关

于下达国家补助矿产资

国家补助矿产资源节约 - 10,000 与收益相关

源节约与综合利用奖励

基金预算指标的通知》

其他 1,587 8,290

合计 235,082 168,770

54. 营业外支出

计入本年非经常性

项目 本年发生额 上年发生额

损益的金额

非流动资产处置损失 4,527 29,694 4,527

其中：固定资产处置损失 4,527 29,694 4,527

捐赠支出 2,396 10,644 2,396

罚款、补交款及滞纳金 6,348 11,810 6,348

其他 5,033 2,712 5,033

合计 18,304 54,860 18,304

55. 所得税费用

（1） 所得税费用

项目 本年发生额 上年发生额

当期所得税 1,467,139 347,616

矿产资源租赁税递延所得税费用（注） 421,526 96,223

其他递延所得税费用 -380,868 -612,717

合计 1,507,797 -168,878

注 ： 澳 大 利 亚 矿 产 资 源 租 赁 税 （ Australian Minerals Resources Rent Tax ）

（「MRRT」）是澳大利亚政府对澳大利亚矿产企业在对应纳税资源进行开采

后、未进行任何大规模加工及增值前所产生的经济租金征税，税率 22.5%。于

2012 年 3 月 19 日在澳大利亚上议院通过，并于 2012 年 7 月 1 日起开始执行。根

据 MRRT 税法的有关规定，澳洲公司须在资产负债表确认起始基础扣除。计算

这项起始基础扣除，可以选择账面价值法或市场价值法，在规定年限内摊销。报

告期内，本集团根据相关会计准则要求对相关之递延税项影响入账。MRRT 于

2014 年 9 月废止，其相关资产及负债终止确认，差额转入所得税费用。

187

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

项目 本年发生额

本年合并利润总额 3,366,245

按法定/适用税率计算的所得税费用 841,561

子公司适用不同税率的影响 -159,919

调整以前期间所得税的影响 -3,800

非应税收入的影响 53,007

视同销售收入的影响 6,044

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 168,611

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -169,442

本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损

324,070

的影响

MRRT 终止确认的影响 421,526

免税的投资收益 -86,209

其他 112,348

所得税费用 1,507,797

56. 其他综合收益

详见本附注“六、39 其他综合收益”相关内容。

57. 现金流量表项目

（1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金

1） 收到的其他与经营活动有关的现金

项目 本年发生额

利息收入 346,818

收回垫付款所收到的现金 35,119

政府补助及扶持基金收入 542,082

零星杂项收入 240,815

合计 1,164,834

2） 支付的其他与经营活动有关的现金

项目 本年发生额

销售及管理费用支付额 1,900,888

环境治理支出 1,380,956

零星付现支出 378,680

188

项目 本年发生额

捐赠支出 1,493

罚款及滞纳金 4,222

合计 3,666,239

3） 收到的其他与投资活动有关的现金

项目 本年发生额

收回受限资金 103,723

合计 103,723

4） 支付的其他与投资活动有关的现金

项目 本年发生额

委托贷款 1,250,000

向联营合营企业提供贷款 356,382

合计 1,606,382

5） 收到的其他与筹资活动有关的现金

项目 本年发生额

收回受限资金 4,273,381

与电力零售公司的往来借款 8,328

合计 4,281,709

6） 支付的其他与筹资活动有关的现金

项目 本年发生额

支付 CVR 1,373,523

支付融资租赁款 59,774

支付发行债券、取得借款等涉及的手续费 37,853

合计 1,471,150

（2） 合并现金流量表补充资料

项目 本年金额 上年金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 1,858,448 299,202

加：资产减值准备 10,998 2,109,650

固定资产折旧 2,818,039 3,052,911

无形资产摊销 1,125,381 1,325,557

长期待摊费用摊销 19,806 2,032

计提专项储备 995,356 1,075,770

189

项目 本年金额 上年金额

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

-1,693 -14,973

“-”填列）

公允价值变动损益（收益以“-”填列） 106,615 277,046

财务费用（收益以“-”填列） 1,816,805 3,442,437

投资损失（收益以“-”填列） -23,549 70,558

收购利得 -147,993

递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 366,835 -4,961,679

递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -326,177 3,153,295

存货的减少（增加以“-”填列） 27,201 -31,637

经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 1,093,873 -3,164,041

经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -4,081,355 -3,679,624

经营活动产生的现金流量净额 5,658,590 2,956,504

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况：

现金的年末余额 20,207,279 10,965,667

减：现金的年初余额 10,965,667 12,799,757

加：现金等价物的年末余额 - -

减：现金等价物的年初余额 - -

现金及现金等价物净增加额 9,241,612 -1,834,090

（3） 当年支付的取得子公司的现金净额

项目 本年金额

本年发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 93,505

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 14,141

加：以前期间发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 -

取得子公司支付的现金净额 79,364

（4） 现金和现金等价物

项目 本年余额 上年余额

现金

其中：库存现金 944 632

可随时用于支付的银行存款 19,553,626 10,962,747

可随时用于支付的其他货币资金 652,709 2,288

现金等价物

190

项目 本年余额 上年余额

年末现金和现金等价物余额 20,207,279 10,965,667

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

58. 所有权或使用权受到限制的资产

项目 年末账面价值 受限原因

货币资金 318,797 环境治理保证金、其他保证金

应收票据 1,806,399 应付承兑汇票质押

在建工程 1,334,300 借款抵押

无形资产 13,045,169 借款抵押

普力马煤矿总资产（注） 995,195 借款抵押

注：本公司之子公司普力马煤炭有限公司、普力马（控股）有限公司于 2014 年 10

月与其客户 Synergy 公司签订借款协议，借款金额以普力马销售给 Synergy 公司的煤炭

数量为基础计算，借款期限自 2014 年 10 月 1 日起至 2030 年 6 月 30 日止，借款利率为

8.7%，普力马煤炭将其整体资产以及矿区权益以第一优先级抵押给 Synergy 公司。截止

本报告期末，借款余额为 159 万澳元。

59. 外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额

货币资金 2,839,790

其中：美元 461,665 6.1190 2,824,928

欧元 1,992 7.4556 14,852

英镑 1 9.5437 10

应收账款 89,276

其中：美元 14,590 6.1190 89,276

其他应付款 83,041

其中：美元 13,571 6.1190 83,041

应付账款 91,894

其中：美元 14,425 6.1190 88,267

欧元 471 7.4556 3,512

英镑 12 9.5437 115

短期借款 91,785

其中：美元 15,000 6.1190 91,785

一年内到期的非流动负债 995,867

191

项目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额

其中：美元 162,750 6.1190 995,867

长期借款 27,186,280

其中：美元 4,442,929 6.1190 27,186,280

应付债券 6,119,817

其中：美元 1,000,000 6.1198 6,119,817

（2） 境外经营实体

本公司重要的境外经营实体主要为香港公司和澳洲公司，香港公司的记账本位币为

港币，澳洲公司的记账本位币为澳元。

60. 套期

截止本报告期末，本集团持有的套期工具如下：

项目 年末余额 年初余额

流动资产

远期外汇合约（注 1） 359 13,062

上下限期权（注 1） - 3,589

流动资产合计 359 16,651

流动负债

远期外汇合约（注 1） 2,621 181,358

上下限期权（注 1） 78,317 90,221

利率套期合约（注 2） - 43,532

流动负债合计 80,938 315,111

注 1：为规避外汇汇率波动风险，本公司之子公司澳洲公司与银行订立外汇远期合

约，在未来以约定的汇率出售或购买特定金额的外汇。订立远期外汇合约的目的是为了

减少收入及资本性支出相关的汇率的波动性，协助公司的风险管理。尚未履行的卖出美

元合约用于对冲极有可能发生的煤炭销售收入。所有外汇远期合约引起的现金流及对损

益造成的影响预计将于结算日后一年内实现。于资产负债表日，衍生金融资产或负债反

应产生的尚未到期相关合约之公允价值，该公允价值为资产负债表日远期市场汇率与合

同签署远期市场汇率之差额为基础计算。

2014 年 12 月 31 日，卖出美元(卖出美元买入澳元)的远期外汇合约，未偿还名义金

额约为人民币 432,293,000 元(2013 年：人民币 1,783,000,000 元),于三个月内到期；

远期外汇合约买入人民币(卖出美元买入人民币)未偿还名义金额约为人民币

397,457,000 元，于三个月内到期，汇率约为 5.0922 至 6.2334。

为规避外汇汇率波动风险，本公司之子公司澳洲公司与银行订立上下限期权，在未

来以特定汇率期间出售或购买特定金额的外汇。订立上下期权限协议的目的是为了减少

192

收入相关的汇率的波动性。尚未履行的卖出美元合约用于对冲极有可能发生的煤炭销售

收入。

2014 年 12 月 31 日，卖出美元(卖出美元买入澳元)的上下限期权，未偿还名义金额

约为人民币 1,027,348,000 元(2013: 人民币 3,096,000,000 元)，于一年内到期，汇率

约为 0.8106 至 0.8381(2013 年：0.91 至 1.01)及下限及上限分别为 0.87 及 0.9670

(2013: 0.83 及 0.9015)。

本报告期，与远期外汇协议及上下限期权协议相关的共计 26,690,000 澳元(2013 年

为 26,583,000 澳元)损失从其他综合收益科目转入当年损益。

注 2：因收购兖煤资源的需要，澳洲公司向银行借款约 30 亿美元。针对该笔贷款的

一部分，本公司于 2010 年 7 月与中国银行股份有限公司（中行）、中国建设银行股份有

限公司（建行）和国家开发银行（国开行）签订本金总计 15 亿美元的利率掉期合约，合

同约定本公司分别以 2.755%、2.42%和 2.41%的年利率，按季度向中行、建行和国开行支

付利息，中行、建行和国开行则以每季度约定日期的伦敦同业拆放利率加 0.75%为年利

率，按季度向本公司支付利息。合约均为期四年。2014 年末该笔合约到期终止确认。

除上述外,本公司之子公司澳洲公司在六个月还款期内的美元银行借款被指定为用

于对冲同一时期内的预计美元销售收入。

七、 合并范围的变化

1. 非同一控制下企业合并（Ashton）

（1） 本年发生的非同一控制下企业合并

本公司之子公司澳洲公司的下属子公司白矿（新州）有限公司于 2014 年 9 月 30 日

向伊拉克艾诗顿有限公司收购艾诗顿煤炭有限公司 10%的股权，收购价款为 2,120 万澳

元。

艾 诗 顿 煤 矿 包 括 非 法 人 性 质 合 营 公 司 艾 诗 顿 煤 炭 合 营 实 体 （ “ Ashton Joint

Venture”）负责煤炭运营业务，以及艾诗顿煤炭有限公司（“Ashton Coal Mines

Limited”）为资产持有实体。本次收购 10%股份后，澳洲公司拥有艾诗顿煤炭合营实体

的 100%权益与艾诗顿煤炭有限公司的 100%股权。

（2） 合并成本及商誉

AshtonCoalMinesLimited（“艾诗顿煤业

项目 有限公司”）、AshtonJointVenture（“艾诗顿

合营实体”）

现金 113,548

非现金资产的公允价值 -

发行或承担的债务的公允价值 -

193

AshtonCoalMinesLimited（“艾诗顿煤业

项目 有限公司”）、AshtonJointVenture（“艾诗顿

合营实体”）

发行的权益性证券的公允价值 -

或有对价的公允价值 -

购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 2,844,759

合并成本合计 2,958,307

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 3,110,046

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份

-151,739

额的金额

（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债

AshtonCoalMinesLimited（“艾诗顿煤业有限公

司”）、AshtonJointVenture（“艾诗顿合营实体”）

项目

购买日 购买日

公允价值 账面价值

资产：

货币资金 50,908 50,908

应收款项 81,713 81,713

存货 47,103 47,103

固定资产 1,476,479 1,347,761

无形资产 2,524,496 31,016

递延所得税资产 219,798 1,094

其他资产 92,399 92,400

负债：

应付款项 275,357 275,336

预计负债 195,910 37,899

递延所得税负债 870,564 85

其他负债 41,019 41,019

净资产 3,110,046 1,297,656

减：少数股东权益 - -

取得的净资产 3,110,046 1,297,656

2. 其他原因的合并范围变动

本期新设公司情况如下：

新纳入合并

公司名称 持股比例（%）

范围的原因

194

山东中垠物流贸易有限公司 新设子公司 100.00

中垠融资租赁有限公司 新设子公司 100.00

端信投资控股（北京）有限公司 新设子公司 100.00

兖煤澳大利亚销售有限公司 新设子公司 100.00

兖煤 SCN 有限公司 新设子公司 100.00

八、 在其他主体中的权益

(一) 在子公司中的权益

1. 企业集团的构成

主要经 注册资本 持股比例（%）

子公司名称 注册地 业务性质

营地 （万元） 直接 间接

（一）同一控制下企业合并之公司

二级子公司

热电投资、

山 西 晋 山 西 晋

兖州煤业山西能化有限公司 60,000 煤炭技术服 100.00

中 中

务

火力发电及

山东华聚能源股份有限公司 山东邹城 山东邹城 28,859 发电余热综 95.14

合利用

矸石拣选及

邹城兖矿北盛工贸有限公司 山东邹城 山东邹城 240 加工、普通 100.00

货运等

（二）非同一控制下企业合并之公司

二级子公司

山 东 济 山 东 济 货物运输煤

山东兖煤航运有限公司 550 92.00

宁 宁 炭销售

煤矿机械设

鄂 尔 多 鄂 尔 多

内蒙古昊盛煤业有限公司 80,000 备及配件销 74.82

斯 斯

售

三级子公司

煤炭及煤炭

71,972

格罗斯特煤炭有限公司 澳大利亚 澳大利亚 相关资源的 100.00

（澳元）

开发和运营

四级子公司

44,641 煤炭开采与

兖煤澳大利亚资源有限公司 澳大利亚 澳大利亚 100.00

（澳元） 勘探

22,347 控股公司及

新泰克控股有限公司 澳大利亚 澳大利亚 100.00

（澳元） 采矿管理

632

新泰克控股Ⅱ有限公司 澳大利亚 澳大利亚 控股公司 100.00

（澳元）

195

主要经 注册资本 持股比例（%）

子公司名称 注册地 业务性质

营地 （万元） 直接 间接

878 煤炭开采及

普力马煤炭有限公司 澳大利亚 澳大利亚 100.00

（澳元） 销售

（三）投资设立子公司

保税区内贸

青岛保税区中兖贸易有限公司 山东青岛 山东青岛 210 52.38

易及仓储

甲醇、醋酸

兖州煤业榆林能化有限公司 陕西榆林 陕西榆林 140,000 100.00

生产及销售

煤炭开采及

兖煤菏泽能化有限公司 山东菏泽 山东菏泽 300,000 98.33

销售

兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司 内蒙古 内蒙古 810,000 60 万 吨 甲 100.00

醇

310,556

兖州煤业澳大利亚有限公司 澳大利亚 澳大利亚 投资控股 78.00

（澳元）

68,931

兖煤国际（控股）有限公司 香港 香港 投资控股 100.00

（美元）

煤炭现货

贸易服务

山东煤炭交易中心有限公司 山东邹城 山东邹城 10,000 与 管 理 、 51.00

房地产销

售

从事煤炭

山东兖煤日照港储配煤有限公司 山东日照 山东日照 30,000 51.00

批发经营

煤炭、煤矿

山东中垠物流贸易有限公司 山东济南 山东济南 30,000 100.00

机械设备及

融资租赁业

中垠融资租赁有限公司 上海 上海 50,000 100.00

务

端信投资控股（北京）有限公司 北京 北京 1,000 投资管理 100.00

三级子公司

6,400 煤炭开采及

澳思达煤矿有限公司 澳大利亚 澳大利亚 100.00

（澳元） 销售

0.01

兖煤澳大利亚销售有限公司 澳大利亚 澳大利亚 煤炭销售 100.00

（澳元）

0.0001

兖煤 SCN有限公司 澳大利亚 澳大利亚 投资管理 100.00

（美元）

主要及本期新增子公司简介如下：

（1） 兖州煤业山西能化有限公司

兖州煤业山西能化有限公司（以下简称“山西能化”）前身为由兖矿集团、兖矿鲁南

化肥厂于 2002 年设立之兖矿晋中能化有限公司。2006 年 11 月，兖矿集团、兖矿

鲁南化肥厂将其持有之山西能化股权全部转让给本公司，注册资本 60,000 万元，

本公司 100%持股。山西能化营业执照号码：140700100002399，法定代表人：时成

忠，公司主要从事热电投资、矿用机械及机电产品的销售、煤炭综合技术开发服务

等。

截止本报告期末，山西能化控股子公司如下：

196

注册资本 持股比

公司名称 注册地 经营范围

（人民币） 例(%)

原煤开采及煤炭深加

山西和顺天池能源有限公司 山西和顺 9,000 万元 81.31

工、生产销售矿产品

甲醇、化工产品、焦

山西天浩化工股份有限公司 山西孝义 15,000 万元 99.89

炭的生产、开发

（2） 内蒙古昊盛煤业有限公司

内蒙古昊盛煤业有限公司（以下简称“昊盛公司”），由上海华谊（集团）公司和

鄂尔多斯市久泰满来煤业有限公司、鄂尔多斯市金诚泰化工有限责任公司于 2010

年 3 月共同出资组建，初期注册资本 15,000 万元，主要负责运营石拉乌素煤矿。

经多次收购及增资，于 2013 年 1 月，本公司取得昊盛公司 74.82%的股权，该公司

成为本公司之控股子公司，注册资本为 50,000 万元。2013 年 4 月，昊盛公司召开

股东会议，决议通过增加 30,000 万元注册资本。2013 年 12 月，内蒙古中磊会计师

事务所出具内中磊验字（2013）第 86 号验资报告书对此增资事项予以验证，昊盛

公司增资后的注册资本为 80,000 万元，本公司持股比例仍为 74.82%。公司营业执

照号码：150000000009736，法定代表人吴向前，主要从事煤矿机械设备及配件销

售。

（3） 格罗斯特煤炭有限公司

格罗斯特煤炭有限公司（以下简称“格罗斯特”）是在澳大利亚悉尼市注册成立的有

限责任公司，公司主要经营业务为煤炭及煤炭相关资源的开发和运营等，公司注册

号为 008881712。该公司于 1985 年在澳大利亚证券交易所（以下简称“澳交所”）挂

牌上市交易。

经 2011 年 12 月 22 日召开的本公司第五届董事会第六次会议和 2012 年 3 月 5 日召

开的第五届董事会第七次会议批准，本公司、本公司之子公司澳洲公司与格罗斯特

签署了《合并提案协议》和《合并交易的调整方案》。根据协议、调整方案约定，

格罗斯特将向其现有股东实施现金分配；澳洲公司将换股合并格罗斯特全部股份

（扣除现金分配后的价值）；格罗斯特股东还可以选择获得本公司对其所持合并后

公司股份提供一定程度的价值保障。交易完成后，本公司持有合并后澳洲公司 78%

的股份，格罗斯特原股东持有合并后澳洲公司 22%的股份，澳洲公司取代格罗斯特

在澳交所上市交易。

截止 2012 年 6 月 27 日，格罗斯特全部股权已过户至本公司之子公司澳洲公司名

下，格罗斯特股票在此交易日结束前停止交易。 2012 年 6 月 28 日，澳洲公司一般

股及 CVR 股开始分配。澳洲公司取代格罗斯特在澳交所上市。

1） 截止本报告期末，格罗斯特控股子公司如下：

注册资本 持股比

公司名称 注册地 经营范围

（澳元） 例(%)

Westralian Prospectors NL 澳大利亚 93,001 无经营 100

197

注册资本 持股比

公司名称 注册地 经营范围

（澳元） 例(%)

Eucla Mining NL 澳大利亚 707,500 无经营 100

CIM Duralie Pty Ltd 澳大利亚 665 无经营 100

Duralie Coal Marketing Pty Ltd 澳大利亚 2 无经营 100

Duralie Coal Pty Ltd 澳大利亚 2 煤炭开采 100

Gloucester (SPV) Pty Ltd 澳大利亚 2 控股公司 100

Gloucester (Sub Holdings 1) Pty Ltd 澳大利亚 2 控股公司 100

Gloucester (Sub Holdings 2) Pty Ltd 澳大利亚 2 控股公司 100

CIM Mining Pty Ltd 澳大利亚 30,180,720 无经营 100

Donaldson Coal Holdings Limited 澳大利亚 204,945,942 控股公司 100

Monash Coal Holdings Pty Ltd 澳大利亚 100 无经营 100

CIM Stratford Pty Ltd 澳大利亚 21,558,606 无经营 100

CIM Services Pty Ltd 澳大利亚 8,400,002 无经营 100

Donaldson Coal Pty Ltd 澳大利亚 6,688,782 煤炭开采及销售 100

Donaldson Coal Finance Pty Ltd 澳大利亚 10 财务公司 100

Monash Coal Pty Ltd 澳大利亚 200 煤炭开采及销售 100

Stradford Coal Pty Ltd 澳大利亚 10 煤炭开采 100

Stradford Coal Marketing Pty Ltd 澳大利亚 10 煤炭销售 100

Abakk Pty Ltd 澳大利亚 6 无经营 100

Newcastle Coal Company Pty Ltd 澳大利亚 2,300,999 煤炭开采 100

Primecoal International Pty Ltd 澳大利亚 - 无经营 100

2） 格罗斯特合营实体：

实体名称 所在地 主要经营业务 控制份额(%)

中山矿（Middlemount Joint Venture Pty

澳大利亚 煤炭开采及销售 50

Ltd）

（4） 兖煤澳大利亚资源有限公司

兖煤澳大利亚资源有限公司（原菲利克斯资源有限公司，以下简称“兖煤资源”）为

于 1970 年 1 月在澳大利亚昆士兰州布里斯本市注册成立的有限责任公司，公司主

要经营业务为煤炭开采和勘探等，公司注册号为 000754174。

本公司之子公司澳思达持有兖煤资源 19,646 万股股权，代表其已发行股权的

100%。

1） 截止本报告期末，兖煤资源控股子公司如下：

注册资本 持股比

公司名称 注册地 经营范围

（澳元） 例(%)

198

注册资本 持股比

公司名称 注册地 经营范围

（澳元） 例(%)

White Mining Limited（“白矿矿业有限

澳大利亚 3,300,200 控股公司及煤业管理 100

公司”）

Ashton Coal Mines Limited（“艾诗顿煤

澳大利亚 5 煤炭销售 100

业有限公司”）

Yarrabee Coal Company Pty Ltd（“亚拉

澳大利亚 92,080 煤炭开采和销售 100

比煤炭有限公司”）

Auriada Limited （ “ 奥 里 亚 达 有 限 公

北爱尔兰 5 无经营业务，待清算 100

司”）

Ballymoney Power Limited（“巴利摩尼

北爱尔兰 5 无经营业务，待清算 100

能源有限公司”）

SASE Pty Ltd（“SASE 有限公司”） 澳大利亚 9,650,564 无经营业务，待清算 90

Proserpina Coal Pty Ltd（“普罗瑟庀那煤

澳大利亚 1 煤炭开采和销售 100

炭有限公司”）

White Mining Services Pty Limited（“白

澳大利亚 2 无经营业务，待清算 100

矿矿业服务有限公司”）

Agrarian Finance Pty Ltd（“阿格裹安财

澳大利亚 2 无经营业务，待清算 100

务公司”）

Balhoil Nominees Pty Ltd（“柏怀尔诺来

澳大利亚 7,270 无经营业务，待清算 100

尼有限公司”）

Moolarben Coal Operations Pty Ltd（ 莫

澳大利亚 2 煤业管理 100

拉本煤炭运营有限公司）

Moolarben Coal Mines Pty Limited（“莫

澳大利亚 1 煤业开发 100

拉本煤矿有限公司”）

Ashton Coal Operations Pty Limited（“艾

澳大利亚 5 煤业管理 100

诗顿煤炭运营有限公司”）

White Mining (NSW) Pty Limited（“白矿

澳大利亚 10 煤炭开采和销售 100

(新州) 有限公司”）

Felix NSW Pty Limited（“兖煤资源新州

澳大利亚 2 控股公司 100

有限公司”）

Moolarben Coal Sales Pty Ltd（“莫拉本

澳大利亚 2 煤炭销售 100

煤炭销售有限公司”）

2） 兖煤资源共同控制经营之实体：

控制资产份额

实体名称 所在地 主要经营业务

(%)

Boonal Joint Venture（“布纳合营实体”） 澳大利亚 煤炭运输道及设备 50

Athena Joint Venture（“亚森纳合营实体”） 澳大利亚 煤炭勘探 51

Moolarben Joint Venture（“莫拉本合营实体”） 澳大利亚 煤炭开发和运营 80

（5） 兖州煤业榆林能化有限公司

兖州煤业榆林能化有限公司（以下简称“榆林能化”）系由本公司、山东创业投资发

展有限公司、中国华陆工程公司于 2004 年 2 月共同出资设立之公司，实收资本

80,000 万元，其中本公司出资比例为 97%。2008 年 4 月，本公司受让山东创业投

资发展有限公司、中国华陆工程公司持有之榆林能化股权，本公司持有其 100%股

权。2008 年 5 月，本公司向榆林能化增资人民币 60,000 万元，榆林能化注册资本

增加为 140,000 万元。榆林能化营业执照号码：612700100003307，法定代表人：

199

何烨，公司主要从事 60 万吨甲醇、20 万吨醋酸生产及配套煤矿、电力工程项目

等。

（6） 兖煤菏泽能化有限公司

兖煤菏泽能化有限公司（以下简称“菏泽能化”）系由本公司、煤炭工业济南设计研

究院有限公司（以下简称“设计院”）、山东省煤炭地质局于 2002 年 10 月共同出资

设立之公司，实收资本 60,000 万元，本公司持有其 95.67%股权；2007 年 7 月，菏

泽能化增资扩股，注册资本增加至 150,000 万元，本公司股权占比增加至 96.67%。

2010 年 5 月，本公司单方对菏泽能化增资 150,000 万元，注册资本增加至 300,000

万 元 ， 本 公 司 股 权 占 比 增 加 至 98.33% 。 菏 泽 能 化 营 业 执 照 号 码 ：

370000018086629，法定代表人：王用杰，主要从事巨野煤田煤炭开采及销售。

（7） 兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司

兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司（以下简称“鄂尔多斯能化”）成立于 2009 年 12 月

18 日，为本公司全资子公司，注册资本人民币 50,000 万元。2011 年 1 月，本公司

对鄂尔多斯能化增资 260,000 万元，注册资本增加至 310,000 万元。2014 年 11 月，

本公司再次对鄂尔多斯能化增资 500,000 万元，注册资本增加至 810,000 万元。公

司法人营业执照注册登记号：152700000024075，法定代表人：吴向前，主要业务

为 60 万吨甲醇，目前处于项目筹建阶段。

截止本报告期末，鄂尔多斯能化控股子公司如下：

注册资本 持股比

公司名称 注册地 经营范围

（人民币） 例(%)

从事对矿业、化工项目的投

内蒙古伊泽矿业投资有限公司 内蒙古 13,626 万元 资；公用工程、水电供应、污 100.00

水处理

内蒙古荣信化工有限公司 内蒙古 300 万元 从事煤制甲醇生产、销售 100.00

内蒙古达信工业气体有限公司 内蒙古 411 万元 从事工业气体供应 100.00

内蒙古鑫泰煤炭开采有限公司 内蒙古 500 万元 从事煤炭采掘与销售 100.00

鄂尔多斯市转龙湾煤炭有限公 煤炭销售、煤矿机械设备

内蒙古 505,000 万元 100.00

司 生产与销售

鄂尔多斯市营盘壕煤炭有限公 煤炭销售、煤矿机械设备

内蒙古 30,000 万元 100.00

司 生产与销售

（8） 兖州煤业澳大利亚有限公司

兖州煤业澳大利亚有限公司（以下简称“澳洲公司”）系本公司全资子公司，成立于

2004 年 11 月，实收资本 6,400 万澳元。2011 年 9 月，本公司对澳洲公司增资

90,900 万澳元，澳洲公司注册资本增加为 97,300 万澳元。2012 年 6 月，澳洲公司

剥离部分资产至兖煤国际（控股）有限公司，导致注册资本减少 65,314 万澳元，

为子公司收购格罗斯特发行股票增加注册资本 33,684 万澳元后，澳洲公司注册资

本变更为 65,670 万澳元，本报告期，澳洲公司通过发行可转换混合资本票据及实

现或有期权（CVR）使注册资本增加至 310,556 万澳元，本公司持有澳洲公司股权

200

变更为 78%。同时澳洲公司取代格罗斯特于 2012 年 6 月 28 日在澳大利亚证券交易

所上市交易。澳洲公司注册登记号为 111859119，主要负责本公司在澳大利亚的营

运、预算、投融资等活动。

截止本报告期末，澳洲公司主要控股子公司如下：

注册资本 持股比

公司名称 注册地 经营范围

（澳元） 例(%)

煤炭及煤炭相关资源的开发和

格罗斯特煤炭有限公司 澳大利亚 71,972 万 100.00

运营

澳思达煤矿有限公司 澳大利亚 6,400 万 煤炭开采及销售 100.00

兖煤澳大利亚资源有限公司 澳大利亚 44,641 万 煤炭开采与勘探 100.00

（9） 兖煤国际（控股）有限公司

兖煤国际（控股）有限公司（以下简称“香港公司”）系本公司全资子公司，成立于

2011 年 7 月 13 日，注册资本 280 万美元。香港公司注册登记号为 1631570，主要

从事对外投资、矿山技术开发、转让与咨询服务和进出口贸易等。2014 年 6 月，

本公司将应收香港公司款项 419,460 万元作为对其的增资，香港公司的注册增加至

68,931 万美元。

截止本报告期末，香港公司控股子公司如下：

持股比

公司名称 注册地 注册资本 经营范围

例(%)

100 万 从事矿山开采技术的开发、转让

兖煤国际技术开发有限公司 香港 100.00

美元 与咨询服务

100 万

兖煤国际贸易有限公司 香港 从事煤炭等产品的转口贸易等 100.00

美元

60 万

兖煤国际资源开发有限公司 香港 从事矿产资源的勘探开发 100.00

美元

50 万

兖煤卢森堡资源有限公司 卢森堡 从事对外投资等 100.00

美元

29,000 万

兖煤加拿大资源有限公司 加拿大 从事矿产资源的开采与销售 100.00

美元

2,445 万

亚森纳（控股）有限公司 澳大利亚 控股公司 100.00

澳元

4,641 万

汤佛（控股）有限公司 澳大利亚 控股公司 100.00

澳元

346 万

维尔皮纳（控股）有限公司 澳大利亚 控股公司 100.00

澳元

32,161 万

普力马（控股）有限公司 澳大利亚 控股公司 100.00

澳元

20,298 万

兖煤能源有限公司 澳大利亚 控股公司 100.00

澳元

（10） 山东中垠物流贸易有限公司

山东中垠物流贸易有限公司（以下简称“中垠物流公司”）系本公司全资子公

司，成立于 2014 年 5 月，注册资本 30,000 万元。中垠物流公司营业执照号码为

201

370127200093828，组织机构代码证号为 30686339-4，法定代表人：刘春，主要从

事煤炭、煤矿机械设备及配件、采矿专用设备的销售等。

（11） 中垠融资租赁有限公司

中垠融资租赁有限公司（以下简称“中垠融资租赁公司”）成立于 2014 年 5 月，

由本公司及本公司之子公司香港公司共同出资设立，注册资本合计 50,000 万元，

其中本公司以现金出资 37,500 万元，持股 75%；香港公司以现金出资 12,500 万

元，持股 25%。中垠融资租赁公司营业执照号码为 310000400737220，组织机构代

码证号为 09440231-7，法定代表人：吴玉祥，主要从事融资租赁业务等。

（12） 端信投资控股（北京）有限公司

端信投资控股（北京）有限公司（以下简称“端信投资控股公司”）系本公司全资

子公司，成立于 2014 年 11 月，注册资本 1,000 万元。端信投资控股公司营业执照

号码为 110106018199309，组织机构代码证号为 31829604-0，法定代表人：吴玉

祥，主要从事投资管理、企业管理咨询等。

（13） 兖煤澳大利亚销售有限公司

兖煤澳大利亚销售有限公司 （以下简称“澳洲销售公司”）系澳洲公司之全资子

公司，成立于 2014 年 4 月，实收资本 100 澳元。注册登记号为 167884460，主要

从事混煤的销售等经营活动。

（14） 兖煤 SCN 有限公司

兖煤 SCN 有限公司（以下简称“SCN 公司”）系澳洲公司之全资子公司，成立于

2014 年 11 月，实收资本 1 美元。注册登记号为 602841556，主要用于发行可转换

债券。

2. 重要的非全资子公司

本年向少数股

少数股东持股 本年归属于少 年末少数股东

子公司名称 东宣告分派的

比例（%） 数股东的损益 权益余额

股利

菏泽能化 1.67 6,194 - 58,869

兖煤澳洲 22 -518,865 - -224,560

202

3. 重要非全资子公司的主要财务信息

年末余额 年初余额

子公司名称

流动 非流 资产 流动 非流 负债 流动 非流 资产 流动 非流 负债

资产 动资产 合计 负债 动负债 合计 资产 动资产 合计 负债 动负债 合计

菏泽能化 431,921 5,079,208 5,511,129 486,077 1,500,000 1,986,077 625,126 4,614,001 5,239,127 730,841 1,300,000 2,030,841

兖煤澳洲 3,273,687 33,675,797 36,949,484 1,651,693 23,310,285 24,961,978 5,521,363 35,961,743 41,483,106 3,815,014 32,362,046 36,177,060

（续）

本年发生额 上年发生额

子公司名称

综合收益总 经营活动现金 综合收益总 经营活动现金

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 流量 额 流量

菏泽能化 1,752,275 370,887 - 247,940 1,444,172 84,196 - 320,385

兖煤澳洲 7,179,484 -2,358,479 -1,891,740 -95,305 8,830,195 -4,978,439 -2,977,258 7,363

203

(二) 在合营企业或联营企业中的权益

（1） 重要的合营企业或联营企业

对合营

主 持股比例 企业或

要 注 （%） 联营企

合营企业或联营企 企业 法人 注册

经 册 业务性质 业投资

业名称 类型 代表 资本

营 地 的会计

直

地 间接 处理方

接

法

联营企业

华电邹县发电有限公 有限 山 山 李庆

电力 30 亿 30 权益法

司 责任 东 东 奎

兖矿集团财务有限公 有限 山 山 张胜

金融 10 亿 25 权益法

司 责任 东 东 东

陕西未来能源化工有 有限 陕 陕 煤炭采掘 张鸣

54 亿 25 权益法

限公司 责任 西 西 及煤制油 林

合营企业

澳 澳

Middlemount Joint

有限 大 大 煤炭采掘

Venture PtyLtd（“中山 - - 约50 权益法

责任 利 利 及销售

矿合资企业”）

亚 亚

204

（2） 重要的合营企业的主要财务信息

Middlemount Joint Middlemount Joint

Venture PtyLtd（“中山 Venture PtyLtd（“中山

项目

矿合资企业”）年末余 矿合资企业”）年初余

额 / 本年发生额 额 / 上年发生额

流动资产 338,787 374,951

其中：现金和现金等价物 16,768 10,176

非流动资产 6,630,534 6,726,490

资产合计 6,969,321 7,101,441

流动负债 856,796 798,838

非流动负债 5,857,488 5,358,857

负债合计 6,714,284 6,157,695

少数股东权益 - -

归属于母公司股东权益 255,037 943,746

按持股比例计算的净资产份额 127,516 471,869

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值 127,516 471,869

营业收入 1,919,079 2,065,736

财务费用 237,099 251,080

所得税费用 -201,389 -216,532

净利润 -642,364 -752,068

其他综合收益 - -

综合收益总额 -642,364 -752,068

本年度收到的来自合营企业的股利

205

（3） 重要的联营企业的主要财务信息

年末余额 / 本年发生额 年初余额 / 上年发生额

兖矿集团 陕西未来 陕西未来

项目 华电邹县发 华电邹县发 兖矿集团财

财务有限 能源化工 能源化工

电有限公司 电有限公司 务有限公司

公司 有限公司 有限公司

流动资产 540,291 2,196,345 654,572 326,884 2,845,869 708,914

其中：现金和现

64,514 1,328,234 104,261 51,732 2,845,849 16,050

金等价物

非流动资产 5,519,769 4,518,561 12,346,714 5,509,544 3,344,745 7,554,936

资产合计 6,060,060 6,714,906 13,001,286 5,836,428 6,190,614 8,263,850

流动负债 1,083,392 5,473,672 5,080,297 858,612 5,343,181 1,767,850

非流动负债 1,014,144 - 2,094,735 1,034,156 - 1,096,000

负债合计 2,097,536 5,473,672 7,175,032 1,892,768 5,343,181 2,863,850

少数股东权益

归属于母公司股

3,962,524 1,241,234 5,826,254 3,943,660 847,433 5,400,000

东权益

按持股比例计算

1,188,757 310,308 1,456,564 1,183,098 211,858 1,350,000

的净资产份额

调整事项 - - -

--商誉 - - -

--内部交易未实

- - -

现利润

--其他 - - -

对联营企业权益

1,188,757 310,308 1,456,564 1,183,098 211,858 1,350,000

投资的账面价值

营业收入 3,888,844 300,498 895,836 4,630,997 307,162 -

财务费用 118,142 - 52,867 119,870 - -

所得税费用 205,119 53,249 47,942 223,332 55,956 -

净利润 661,647 144,265 -

614,345 123,800 381,402

其他综合收益 - - - - - -

综合收益总额 661,647 144,265 -

614,345 123,800 381,402

本年度收到的来

自联营企业的股 178,645 57,500 97,590 15,625 -

利

206

（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

年末余额 / 本年发 年初余额 / 上年发

项目

生额 生额

合营企业：

投资账面价值合计 3,351 16,481

下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润 351 -

--其他综合收益 - -

--综合收益总额 351 -

联营企业：

投资账面价值合计 1 1

下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润 -3,084 -78,156

--其他综合收益 - -

--综合收益总额 -3,084 -78,156

（5） 合营企业或联营企业发生的超额亏损

累积未确认的以 本年未确认的损失 本年末累积

合营企业或联营企业名称 （或本年分享的净利润）

前年度损失 未确认的损

山东圣杨木业有限公司 -1,511 -2,801 -4,312

济宁市洁美新型墙材有限公司 -222 -283 -505

九、 与金融工具相关风险

1. 金融风险的目标和政策

本集团的金融工具包括货币资金、应收款项、其他流动资产、应收特许权使用费、

长期应收款、交易性金融负债、应付款项、其他流动负债、借款等，各项金融工具的详

细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采

取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上

述风险控制在限定的范围之内。本集团所面临的风险敞口及管理和监控这些风险的措施

均未发生重大变化。

2. 各类风险管理目标和政策

207

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团

经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该

风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建

立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控

制在限定的范围之内。

(1) 市场风险

1) 汇率风险

本集团承受汇率风险主要与美元有关，除本集团的几个下属子公司以美元进行采购

和销售外，本集团的其它主要业务活动以人民币计价结算。于2014年12月31日，除下表

所述资产及负债的美元余额和零星的欧元及港币余额外，本集团的资产及负债均为人民

币余额。该等美元余额的资产和负债产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影

响。

截止本报告期末，本集团以各公司记账货币外的外币入账的货币性资产和货币性负

债的人民币账面价值如下：

负债 资产

项目 2014 年 12 月 2013 年 12 月 2014 年 12 月 2013 年 12 月

31 日 31 日 31 日 31 日

美元 35,377,540 26,952,930 3,920,995 5,288,194

欧元 3,515 - 14,852 12,564

港币 - - 23 31

对冲用途之卖出美元外汇合同

134,581 1,782,864 432,293 1,102,516

名义金额

对冲用途之买入欧元外汇合同

- - - 167,339

名义金额

对冲用途之买入英镑外汇合同

- - - 1,730

名义金额

本集团之澳大利亚子公司的销售主要为出口销售，结算货币为美元，其外币套期政策详

见附注四、33。本集团其他公司未采用任何外币套保政策。

2) 利率风险

本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使

本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。

本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2014年12月

31日，本集团的带息债务主要为人民币和美元计价的浮动利率借款合同，金额合计为人

208

民币3,109,560万元（2013年12月31日：人民币2,926,405万元），及人民币计价的固定

利率借款合同及债券等，金额为2,881,094万元（2013年12月31日：2,446,107万元）

本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有

关。对于固定利率借款，本集团的目标是保持其浮动利率。

本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有

关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，以消除利率变动的公允价值风险。

3）价格风险

除上述金融工具的风险外，本集团还面临由于投资上市公司权益性证券的权益价格

风险，及非金融工具商品如钢铁和金属的价格风险（本集团原材料的主要成分）。本集

团目前尚未采用任何安排套期权益性证券投资和原材料购买的价格风险。本集团面临的

投资上市收益性证券的权益价格风险与敏感性分析结果显示，这些风险都是非重大的。

(2) 信用风险

于2014年及2013年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来

自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括合并资产负

债表中已确认的金融资产的账面金额。

为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它

监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核

每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本

集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。

本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。

本集团一般根据客户的不同状况给予长期客户不超过180天的信用期。对中小客户及

新客户，本集团一般要求发货前支付货款。

本集团的国内销售多数是发电厂、冶金公司、建筑材料生产商和铁路公司。集团一

般与这些公司建立长期和稳定的关系。本集团也销售给省市燃油贸易公司。

由于本集团国内部分目前没有直接出口资格，其所有出口必须通过国家煤炭进出口

公司、山西煤炭公司或五矿贸易公司。本集团和煤炭进出口公司、山西煤炭公司或五矿

贸易公司共同决定出口煤的质量、价格和终端客户目的地。

2014年、2013年及2012年，本集团前五大客户的销售收入占主营业务收入总额的比

例分别约为14.2%、16.5%和19.4%。2014年、2013年及2012年，本集团最大客户的销售收

209

入占主营业务收入总额的比例分别约为3.7%、5.8%和6.3%。2014年、2013年和2012年，

本集团最大客户为华电国际电力股份有限公司。

2014年及2013年12月31日，本集团应收客户账款余额的前五名如下所示：

项目 2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

应收账款余额前五名 35.85% 28.45%

由于这些客户雄厚的财务实力和良好的信用能力，本集团认为不存在重大无法收回

的信贷风险。

主要五家对应方的信用限额及结算日的余额如下所示：

2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

客户 所在区域

信用限额 账面余额 信用限额 账面余额

公司 A 中国 不适用 180,052 不适用 -

公司 B 中国 不适用 167,666 不适用 151,266

公司 C 中国 不适用 158,055 不适用 -

公司 D 中国 不适用 156,902 不适用 -

公司 E 中国 不适用 60,000 不适用 -

公司 F 中国 不适用 - 不适用 76,100

公司 G 日本 不适用 - 不适用 73,369

公司 H 新加坡 不适用 - 不适用 60,007

公司 I 香港 不适用 - 不适用 57,331

合计 722,675 418,073

本集团的区域集中风险主要在东亚地区（中国除外）及澳大利亚，2014年和2013年

12月31日，本集团应收账款余额中分别超过45%及51%来自澳大利亚及东亚地区（中国除

外）。

(3) 流动风险

流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的

方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企

业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本集团管理

层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋

商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。

本集团将银行借款作为主要资金来源。于2014年12月31日， 本集团尚未使用的银行

借款额度为14.9亿元（2013年12月31日：14.9亿元），均为长期借款。

本集团持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：

210

2014年12月31日金额：

未贴现现 年末账面

项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上

金流总计 余额

短期借款 2,920,543 - - - 2,920,543 2,827,850

以公允价值计量且

其变动计入当期损 664 - - - 664 664

益的金融负债

应付票据 2,102,358 - - - 2,102,358 2,102,358

应付账款 2,125,594 - - - 2,125,594 2,125,594

其它应付款 5,721,476 - - - 5,721,476 5,721,476

应付利息 957,773 - - - 957,773 957,773

应付职工薪酬 872,079 - - - 872,079 872,079

一年内到期的非流

5,506,672 - - - 5,506,672 3,632,943

动负债

其他流动负债 8,465,377 - - - 8,465,377 8,405,051

长期借款 - 11,662,053 9,324,513 17,664,119 38,650,685 32,547,502

应付债券 858,733 858,733 7,759,496 12,163,333 21,640,295 16,040,608

长期应付款 - 573,787 2,242,037 57,501 2,873,325 2,460,272

长期应付职工薪酬 7,563 - - - 7,563 7,563

3. 敏感性分析

本集团采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权

益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性

对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量

的变化是独立的情况下进行的。

(1)外汇风险敏感性分析

本集团主要面临美元汇率变动的影响。

下述表格详细列示当人民币升值或贬值5%时，本集团的敏感性。5%变动代表本集团

就汇率在下一年度合理变动作出的评估。敏感性分析包括外币货币性项目的余额，并将

年末汇率调整5%，并假设其他因素保持不变的情况下计算。敏感性分析还包括了借款，

这些借款币种也非借入方日常经营所用货币。

从境内公司角度考虑敏感性：

211

美元影响

2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

增加（或减少）当期损益

—如人民币贬值对应外币 -92,093 -30,799

—如人民币升值对应外币 92,093 30,799

从澳洲公司、香港公司及剥离公司角度考虑敏感性：

美元影响

2014 年 12 月 31 日 2013 年 12 月 31 日

增加（或减少）当期损益

—如记账本位币贬值对应外币 -266,627 -183,057

—如记账本位币升值对应外币 266,627 183,057

增加（或减少）当期股东权益

—如记账本位币贬值对应外币 -867,261 -862,206

—如记账本位币升值对应外币 867,261 862,206

(2)利率风险敏感性分析

利率风险敏感性分析基于下述假设：

市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；

对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费

用；

以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和

负债的公允价值变化。

在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期

损益和权益的税后影响如下：

2014 年度 2013 年度

项目 利率变动 对净利润的影 对所有者权益 对净利润的影 对所有者权

响 的影响 响 益的影响

浮动利率借款 增加 1% -244,001 -244,001 -226,900 -226,900

浮动利率借款 减少 1% 244,001 244,001 226,900 226,900

十、 公允价值的披露

1. 年末以公允价值计量的资产和负债的金额和公允价值计量层次

212

年末公允价值

项目 第一层次公 第二层次公 第三层次公

合计

允价值计量 允价值计量 允价值计量

一、持续的公允价值计量

（一）可供出售金融资产 249,403 - - 249,403

（1）权益工具投资 249,403 249,403

（二）其他流动资产 - 359 89,137 89,496

（1）套期工具-远期外汇合约 359 359

（2）特别收益权 89,137 89,137

（三）其他非流动资产 - - 909,927 909,927

（1）特别收益权 909,927 909,927

持续以公允价值计量的资产总额 249,403 359 999,064 1,248,826

（一）以公允价值计量且变动计入当期

664 - - 664

损益的金融负债

（1）指定为以公允价值计量且其变动

664 664

计入当期损益的金融负债

（二）其他流动负债 - 80,938 - 80,938

（1）套期工具-远期外汇合约 2,621 2,621

（2）套期工具-上下限期权 78,317 78,317

持续以公允价值计量的负债总额 664 80,938 - 81,602

2. 第一层次公允价值计量的金融工具系本公司购买的上市公司股票及期货合约，

该类金融工具存在活跃市场，其公允价值计量基础为报告期末的市场交易价格。

3. 第二层次公允价值计量的金融工具系远期外汇合约及上下限期权，该类金融工

具不存在活跃市场，其公允价值计量参照本集团的估值方法。这些估值方法结合考虑了

各种存在的可观察市场数据。

4. 第三层次公允价值计量的金融工具系特别收益权，该类金融工具依据未来现金

流折现后的现值进行计量。

5. 2014 年及 2013 年本集团未发生各层级之间的转移

213

十一、 关联方及关联交易

（一） 关联方关系

1. 控股股东及最终控制方

（1） 控股股东及最终控制方

对本公 对本公

控股股东及最 企业类 业务性 法人 司的持 司的表

注册地 注册资本

终控制方名称 型 质 代表 股比例 决权比

(%) 例(%)

兖矿集团有限公 国有独 山东邹 工业加

张新文 3,353,388 52.86 52.86

司 资 城 工

（2） 控股股东的注册资本及其变化

控股股东 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额

兖矿集团 3,353,388 - - 3,353,388

（3） 控股股东的所持股份或权益及其变化

持股金额 持股比例（%）

控股股东

年末余额 年初余额 年末比例 年初比例

兖矿集团 2,600,000 2,600,000 52.86 52.86

注：除上表所述，本报告期末，兖矿集团还通过其全资子公司持有本公司 H 股共计

180,000,000 股，约占本公司已发行总股本的 3.66%。

2. 子公司

子公司情况详见本附注“八、（一）、（1）企业集团的构成”相关内容。

3. 合营企业及联营企业

本公司重要的合营或联营企业详见本附注“八、（二）、（1）重要的合营企业或联

营企业”相关内容。本年与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形

成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本公司关系

山东圣杨木业有限公司 本公司之联营企业

济宁市洁美新型墙材有限公司 本公司之联营企业

Newcastle Coal Infrastructure Group Pty Ltd （“NCIG”）

（“纽卡斯尔煤炭基础建设集团”） 本公司之联营企业

214

合营或联营企业名称 与本公司关系

圣地芬雷选煤工程技术（天津）有限公司 本公司之合营企业

AshtonCoalMinesLimited（“艾诗顿煤业有限公司”）

（注） 本公司之合营企业

注：本公司之子公司澳洲公司于 2014 年 10 月收购艾诗顿煤业有限公司 10%的股权，收

购后，对其的持股达到 100%，故将其纳入合并范围，具体情况详见“附注七、1”

4. 其他关联方

其他关联方名称 与本公司关系 主要交易内容

兖矿集团有限公司唐村实业公 受同一控股股东及最终控制方控 销售商品、销售材料、采购材

司 制的其他企业 料、接受劳务

受同一控股股东及最终控制方控 销售商品、销售材料、采购材

兖矿集团大陆机械有限公司

制的其他企业 料、接受劳务

兖矿集团邹城金明机电有限公 受同一控股股东及最终控制方控 销售材料、采购材料、接受劳

司 制的其他企业 务

受同一控股股东及最终控制方控

山东兖矿国际焦化有限公司 销售商品

制的其他企业

受同一控股股东及最终控制方控 销售商品、销售材料、采购商

兖矿东华物流有限公司

制的其他企业 品

兖矿东华邹城海天贸易有限公 受同一控股股东及最终控制方控

销售商品、采购商品

司 制的其他企业

受同一控股股东及最终控制方控

兖矿国宏化工有限责任公司 销售商品

制的其他企业

受同一控股股东及最终控制方控

兖矿集团有限公司（电铝） 销售商品

制的其他企业

受同一控股股东及最终控制方控 销售商品、采购材料、接受劳

兖矿集团东华建设有限公司

制的其他企业 务

兖矿集团邹城金通橡胶有限公 受同一控股股东及最终控制方控

采购材料、接受劳务

司 制的其他企业

受同一控股股东及最终控制方控

兖矿煤化供销有限公司 销售商品、采购商品

制的其他企业

受同一控股股东及最终控制方控

山东兖矿济三电力有限公司 销售商品

制的其他企业

受同一控股股东及最终控制方控 销售材料、采购材料、接受劳

兖矿集团机电设备制造厂

制的其他企业 务

兖矿集团有限公司海鲁建筑安 受同一控股股东及最终控制方控

接受劳务

装公司 制的其他企业

受同一控股股东及最终控制方控

兖矿东华 37 处 销售材料、接受劳务

制的其他企业

兖矿东华建设有限公司地矿分 受同一控股股东及最终控制方控

销售材料、接受劳务

公司 制的其他企业

兖矿东华建设有限公司建筑安 受同一控股股东及最终控制方控

接受劳务

装分公司 制的其他企业

兖矿集团邹城华建设计研究院 受同一控股股东及最终控制方控

接受劳务

有限公司 制的其他企业

兖矿集团博洋对外经济贸易有 受同一控股股东及最终控制方控

销售商品

限公司 制的其他企业

兖矿东华邹城海天贸易有限公 受同一控股股东及最终控制方控

采购材料

司 制的其他企业

215

其他关联方名称 与本公司关系 主要交易内容

受同一控股股东及最终控制方控

兖矿集团长龙电缆有限公司 采购材料

制的其他企业

受同一控股股东及最终控制方控

兖矿集团福兴实业有限公司 采购材料

制的其他企业

受同一控股股东及最终控制方控

兖矿集团劳动服务公司 采购材料、接受劳务

制的其他企业

兖矿集团邹城得海兰塑胶制品 受同一控股股东及最终控制方控

采购材料

有限公司 制的其他企业

受同一控股股东及最终控制方控

邹城双叶制衣有限公司 采购材料

制的其他企业

受同一控股股东及最终控制方控 销售材料、采购材料、接受劳

兖州东方机电有限公司

制的其他企业 务

受同一控股股东及最终控制方控

兖矿集团财务有限公司 存款、金融服务

制的其他企业

其他同受控股股东控制的其他 受同一控股股东及最终控制方控 销售商品、销售材料、采购材

企业 制的其他企业 料、接受劳务

往来款、销售商品、提供劳

来宝集团 （Noble Group） 其他关联方

务、接受劳务

（二） 关联交易

1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

（1） 采购商品/接受劳务

关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额

控股股东及其控制的公司 购买商品 1,286,869 1,196,372

联营企业 接受劳务-港口费 272,181 392,898

其他关联方 接受劳务-港口费 27,270 -

其他关联方 接受劳务-营销服务佣金 11,465 37,084

合计 1,597,785 1,626,354

（2） 销售商品/提供劳务

关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额

控股股东及其控制的公司 销售商品-煤炭 2,287,541 2,839,839

其他关联方 销售商品-煤炭 1,894,487 2,337,691

合营公司 销售商品-煤炭 474,610 796,212

控股股东及其控制的公司 销售商品-甲醇 127,921 126,398

控股股东及其控制的公司 销售商品-材料 510,432 328,732

控股股东及其控制的公司 销售商品-电、热 114,163 111,675

控股股东及其控制的公司 提供劳务-煤炭运营 4,337 -

合营公司 提供劳务-管理服务 602 1,530

提供劳务-特许权使用

合营公司 79,921 98,435

服务

216

其他关联方 提供劳务-离港服务 758 809

合计 5,494,772 6,641,321

2. 关联担保情况

担保是否已

担保方名称 被担保方名称 担保金额 起始日 到期日

经履行完毕

兖矿集团 本公司 171,444 万人民币 2011-9-29 2016-9-28 否

兖矿集团 菏泽能化 1,000 万人民币 2012-5-28 2022-5-23 否

本公司 兖煤国际 140,000 万人民币 2013-8-29 2016-8-28 否

本公司 兖煤国际 210,000 万人民币 2013-8-29 2016-10-20 否

本公司 兖煤国际 67,590 万人民币 2013-12-23 2016-12-23 否

本公司 兖煤国际 200,000 万人民币 2013-6-24 2016-6-20 否

本公司 兖煤国际 100,000 万人民币 2013-12-16 2015-12-11 否

本公司 兖煤国际 136,000 万人民币 2014-1-9 2017-1-8 否

本公司 澳洲公司 86,966 万美元 2012-12-16 2017-12-16 否

本公司 澳洲公司 4,500 万美元 2012-12-16 2017-12-16 否

本公司 澳洲公司 622,000 万人民币 2013-12-16 2018-12-16 否

本公司 澳洲公司 32,500 万人民币 2013-12-16 2018-12-16 否

本公司 澳洲公司 86,068 万美元 2014-12-16 2019-12-16 否

本公司 澳洲公司 5,000 万美元 2014-12-16 2019-12-16 否

兖矿集团 本公司 14,000 万人民币 2014-6-20 2019-6-20 否

兖矿集团（注 1） 本公司 100,000 万人民币 2012-7-23 2017-7-22 否

兖矿集团（注 1） 本公司 400,000 万人民币 2012-7-23 2022-7-22 否

兖矿集团（注 1） 本公司 195,000 万人民币 2014-3-5 2019-3-4 否

兖矿集团（注 1） 本公司 305,000 万人民币 2014-3-5 2024-3-4 否

本公司（注 2） 兖煤国际 45,000 万美元 2012-5-16 2017-5-15 否

本公司（注 2） 兖煤国际 55,000 万美元 2012-5-16 2022-5-15 否

本公司（注 3） 兖煤贸易 30,000 万美元 2014-5-22 N/A 否

注 1：本公司之控股股东兖矿集团为本公司发行的 100 亿元企业债券提供担保。

注 2：本公司为本公司之子公司兖煤国际发行的 10 亿美元企业债券提供担保。

注 3：本公司为本公司之子公司兖煤贸易发行的 3 亿美元永续债券提供担保。

3. 无偿使用控股股东商标

公司商标由控股股东注册，归控股股东所有，由本公司无偿使用。

4. 与财务公司、中山矿交易事项

217

截止本报告期末，本公司在兖矿集团财务有限公司的存款余额为 92,725 万元。本期

利息收入 444 万元。

截止本报告期末，本公司向财务公司的长期借款余额为 22,779 万人民币，包括 536

万美元和 19,500 万人民币，本期承担的利息金额为 260 万元；短期借款余额为 10,000

万人民币，本期承担的利息金额为 731 万人民币。

截止本报告期末，本公司之子公司澳洲公司向中山矿合资企业提供贷款余额为

33,997 万澳元，其中，本期新增贷款本金为 2,850 万澳元，应收利息 1,921 万澳元。

5. 关键管理人员薪酬

项目名称 本年发生额 上年发生额

独立的非执行董事 520 520

执行董事 5,995 2,294

监事 2,615 1,113

其他管理人员 3,825 3,600

薪酬合计 12,955 7,527

6. 其他交易

根据本公司与兖矿集团签订的协议，由兖矿集团统一管理本公司在职职工社会保

险。于 2014 年及 2013 年，本公司已列支的该等款项分别为人民币 118,780 万元和

142,851 万元。

根据本公司与兖矿集团签订的协议，由兖矿集团负责管理本公司离退休职工。于

2014 年及 2013 年，本公司已列支的该等款项分别人民币 60,912 万元和 32,762 万元。

根据公司与兖矿集团签订的协议，由兖矿集团下属各部门、单位向公司提供以下服

务并收取相应的费用，交易价格以市场价格、政府定价或双方协议价格确定，详细情况

如下：

项目 本期金额（万元） 上期金额（万元）

接受兖矿集团劳务

工程施工 60,085 52,231

汽车运输 1,957 1,412

供气供暖 4,065 4,242

房产管理 13,720 8,004

维修服务 23,811 26,685

员工个人福利 3,581 3,370

通讯服务 2,978 1,941

小计 110,197 97,885

218

（三） 关联方往来余额

1. 应收项目

年末余额 年初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

受同一控股股东及最

应收票据 245,968 - 383,459 -

终控制方控制的其他

企业

受同一控股股东及最

应收账款 59,809 - 19,412 -

终控制方控制的其他

企业

应收账款 其他关联方 239,552 - 78,344 -

应收账款 合营公司 160,660 - 28,859 -

控股股东及最终控制

预付账款 2,888 - - -

方

受同一控股股东及最

预付账款 26,080 - 31,653 -

终控制方控制的其他

企业

控股股东及最终控制

其他应收款 16,994 - 16,994 -

方

受同一控股股东及最

其他应收款 178,189 - 1,177 -

终控制方控制的其他

企业

其他应收款 联营企业 116,883 - 86,213 -

其他应收款 合营公司 - - 160,723 -

合计 1,047,023 - 806,834 -

2. 应付项目

项目名称 关联方 年末余额 年初余额

应付票据 控股股东及最终控制方 18,956 -

受同一控股股东及最终控制方控制的

应付票据 15,816 -

其他企业

应付账款 控股股东及最终控制方 4,677 338

受同一控股股东及最终控制方控制的

应付账款 150,949 44,398

其他企业

应付账款 联营企业 10 -

应付账款 其他关联方 - 11,305

受同一控股股东及最终控制方控制的

预收账款 24,913 104,727

其他企业

其他应付款 控股股东及最终控制方 352,197 226,697

受同一控股股东及最终控制方控制的

其他应付款 660,066 735,336

其他企业

其他应付款 联营企业 17 -

219

项目名称 关联方 年末余额 年初余额

合计 1,227,601 1,122,801

十二、 或有事项

1. 澳大利亚子公司及合营公司内

项目 年末金额 年初金额

对日常经营提供履约保函 1,650,678 1,421,302

按照法律要求对某些采矿权的复原成本向政府部门

218,380 201,037

提供履约保函

对征地事项提供担保 182,282 -

合计 2,051,340 1,622,339

2. 本公司被中信大榭燃料有限公司（“中信大榭”）以未按双方签订的《煤

炭买卖合同》履行交货义务为由起诉至山东省高级人民法院，要求本公司

解除与其签订的《煤炭买卖合同》、退还货款并赔偿经济损失合计人民币

1.636 亿元。一审判决驳回中信大榭诉讼请求。2014 年 6 月 30 日，本公司

收到最高人民法院的《上诉案件应诉通知书》，截止本报告批准日，尚无

审理结果。

3. 除上述及本附注“十一、（二）、2”所述外，截至 2014 年 12 月 31 日，

本集团无其他重大或有事项。

十三、 承诺事项

1． 已签订的尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出

（1） 本公司于2006年8月与两家独立第三方公司签订合作协议共同设立一家公司，以运

营位于陕西省的榆树湾煤矿。合同约定本公司投资额为19,680万元，已实际支付投

资款11,793万元（附注六、20），截止本报告期末，尚有未付投资款共计7,887万

元。截止本报告日，该公司申请成立注册的法律文件已上报国家发改委（陕发改煤

电【2009】1652号）及相关政府部门，尚待审批。

（2） 本公司于2010年至2012年期间与三家独立第三方公司签订多次股权转让协议和补充

协议，受让内蒙古昊盛煤业有限公司74.82%的股权，同时根据昊盛公司2011年至

2012年多次股东会增资决议，本公司需支付股权转让款及增资款共计736,100万

元。截止本报告期末，本公司已实际支付484,303万元，尚未支付共计251,797万

元。

2． 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响

220

于 2014 年 12 月 31 日(T)，本集团就机器设备、房屋建筑物等项目之不可撤销经营

租赁和融资租赁所需于下列期间承担款项如下：

期间 经营租赁（万元） 融资租赁（万元）

T+1 年 15,298 5,427

T+2 年 12,368 5,443

T+3 年 621 4,619

T+3 年以后 265 5,175

合计 28,552 20,664

3． 截止 2014 年 12 月 31 日，本集团尚未计入财务报表之其他承诺事项具体情况如

下：

承诺事项 年末金额（万元） 年初金额（万元）

资本性支出-资产购建 273,192 241,446

合计 273,192 241,446

除存在上述承诺事项外，截止 2014 年 12 月 31 日，本集团无其他重大承诺事项。

十四、 资产负债表日后事项

1. 利润分配情况

项目 内容

2015 年 3 月 27 日，经本公司第六届董事会

第七次会议审议通过，2014 年度每 10 股派

拟分配的利润或股利

发现金红利 0.2 元（含税），总额 9,837 万

元。

经审议批准宣告发放的利润或股利 经 2013 年度股东大会审议批准，本年度实际发放

2013 年度股利为 9,837 万元

2. 除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本集团无其他重大资产负债

表日后事项。

十五、 其他重要事项

1. 租赁

（1） 截止本报告期末，本集团通过售后回租形式融资租赁租入的固定资产账面价值为

180,988万元，详见本附注“六、13、（2）”

（2） 截止本报告期末，本集团最低融资租赁付款额为20,664万元，详见本附注“十三、

2”

221

（3） 截止本报告期末，本集团重大经营租赁最低租赁付款额28,552万元，详见本附注

“十三、2”

2. 环境治理保证金

依据山东省财政厅及国土资源厅鲁财政[2005]81 号关于印发《山东省矿山地质环境

治理保证金管理暂行办法》的通知以及相关文件：采矿权人应履行矿山环境治理义务，

并交纳矿山地质环境治理保证金；采矿权人履行矿山环境治理义务，经验收合格后，保

证金本息将返还采矿权人。依据该文件的相关规定计算，本公司及子公司菏泽能化在采

矿权期满前应交纳的环境治理保证金分别为 173,284 万元及 90,319 万元。截止报告期

末，本公司及子公司菏泽能化按要求已实际缴纳 100,000 万元及 5,200 万元。另，依据

《山西省人民政府关于印发山西省矿山环境恢复治理保证金提取使用管理办法(试行)的通

知》（晋政发〔2007〕41 号）的规定，截止报告期末，本公司之子公司和顺天池已实际

缴纳环境治理保证金 4,349 万元。

3. 兖煤澳洲税务审计

澳洲税务局（ATO）于 2013 年度开始对本公司之子公司澳洲公司进行税务审计，该

税务审计一直延续至本财务年度，税务局已完成对部分税务问题的复核。截止 2014 年

12 月 31 日，澳洲公司与税务局正在就剩余未决事项进行探讨。税审结论预计将于 2015

年上半年形成，并预计不会对澳洲公司的财务状况产生重大影响。

4. 向中山矿提供财务支持

本公司之子公司澳洲公司 2014 年向合营公司中山矿提交财务支持文件，承诺：

（1） 澳洲公司不会要求中山矿偿还任何所欠贷款，除了中山矿同意偿还或者贷款

协议中另有规定；

（2） 澳洲公司向中山矿提供财务支持，使其能够支付到期债务，借款金额将以澳

洲公司在中山矿所享有的权益比例及其所需贷款金额确定。

5. 分部信息

（1） 2014 年报告分部 单位：千元

甲醇、电力

项目 煤炭业务 铁运业务 未分配项目 抵消 合计

及热力

营业收入 63,440,580 447,775 2,342,497 335,027 2,643,141 63,922,738

对外交易收入 61,989,258 373,617 1,504,301 55,562 0 63,922,738

分部间交易收

1,451,322 74,158 838,196 279,465 2,643,141 0

入

营业成本及费 60,599,506 411,449 1,975,780 321,144 1,931,769 61,376,110

222

甲醇、电力

项目 煤炭业务 铁运业务 未分配项目 抵消 合计

及热力

用

对外销售成本 49,910,043 251,139 1,488,214 54,600 0 51,703,996

分部间销售成

1,311,017 49,480 275,411 240,776 1,876,684 0

本

期间费用 9,378,446 110,830 212,155 25,768 55,085 9,672,114

营业利润(亏损) 2,841,074 36,326 366,717 13,883 711,372 2,546,628

资产总额 179,416,393 704,567 7,614,236 1,831,312 58,431,308 131,135,200

负债总额 108,198,487 217 4,209,956 1,202,402 26,115,314 87,495,748

补充信息

折旧和摊销费

3,462,620 63,055 435,121 2,430 - 3,963,226

用

折旧和摊销以外

11,689 - -693 2 - 10,998

的非现金费用

资本性支出 4,883,473 26,776 356,264 218,303 - 5,484,816

（2） 2013 年报告分部 单位：千元

甲醇、电力

项目 煤炭业务 铁运业务 未分配项目 抵消 合计

及热力

营业收入 58,050,718 501,235 2,504,750 75,576 2,405,690 58,726,589

对外交易收入 56,612,048 457,898 1,628,316 28,327 - 58,726,589

分部间交易收入 1,438,670 43,337 876,434 47,249 2,405,690 -

营业成本及费用 57,808,504 462,850 2,222,607 161,528 1,818,773 58,836,716

对外销售成本 43,976,673 309,806 1,298,722 25,997 - 45,611,198

分部间销售成本 1,035,078 27,134 701,147 39,211 1,802,570 -

期间费用 12,796,753 125,910 222,738 96,320 16,203 13,225,518

营业利润 242,214 38,385 282,143 -85,952 586,917 -110,127

资产总额 150,523,047 493,305 7,427,723 11,307,268 44,051,869 125,699,474

负债总额 94,383,715 170,879 4,039,773 13,376,366 28,828,306 83,142,427

补充信息

折旧和摊销费用 3,855,464 68,098 454,632 2,306 - 4,380,500

折旧和摊销以外

2,109,608 - 46 -4 - 2,109,650

的非现金费用

资本性支出 7,982,589 22,005 945,938 145,803 - 9,096,335

十六、 母公司财务报表主要项目注释

1.应收账款

（1） 应收账款分类

223

年末余额 年初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面价 计提 账面价

比例 比例

金额 金额 比例 值 金额 金额 比例 值

（%） （%）

（%） （%）

按组合

计提坏

账准备 — — — — — — — —

的应收

账款

账龄组

305,105 56 13,588 4 291,517 168,809 36 8,180 5 160,629

合

无风险组

237,059 44 - - 237,059 303,447 64 - - 303,447

合

组合小

542,164 100 13,588 3 528,576 472,256 100 8,180 2 464,076

计

合计 542,164 — 13,588 — 528,576 472,256 — 8,180 — 464,076

1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

年末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 303,598 12,144 4

1-2 年 90 27 30

2-3 年 - - 50

3 年以上 1,417 1,417 100

合计 305,105 13,588 —

2） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款

年末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

无风险组合 237,059 - -

合计 237,059 - —

（2） 本年度无计提、转回（或收回）的坏账准备情况

（3） 本年度无实际核销的应收账款

2. 其他应收款

（1） 其他应收款分类

类别 年末余额 年初余额

224

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

计提 账面 计提比 账面价

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 例 值

（%） （%）

（%） （%）

按组合计

提坏账准

— — — — — — — —

备的其他

应收款

账龄组合 15,112 - 13,968 92 1,144 17,141 - 15,091 88 2,050

无风险组合 3,996,572 100 - - 3,996,572 11,662,011 100 - - 11,662,011

组合小计 4,011,684 100 13,968 - 3,997,716 11,679,152 100 15,091 - 11,664,061

单项金额

不重大但

单项计提

3,163 - 3,163 100 - - - - - -

坏账准备

的其他应

收款

合计 4,014,847 — 17,131 — 3,997,716 11,679,152 — 15,091 — 11,664,061

1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

年末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内 463 19 4

1-2 年 1,000 300 30

2-3 年 - - 50

3 年以上 13,649 13,649 100

合计 15,112 13,968 —

2） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

年末余额

组合名称

其他应收款 坏账准备 计提比例（%）

无风险组合 3,996,572 - -

合计 3,996,572 - -

注：无风险组合中包括本公司与子公司的往来款 362,813 万元。

3） 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

计提比例

单位名称 账面余额 坏账金额 计提原因

（%）

225

计提比例

单位名称 账面余额 坏账金额 计提原因

（%）

国能总公司 3,163 3,163 100 无法收回

合计 3,163 3,163 — —

（2） 本年度无计提、转回（或收回）坏账准备情况

（3） 本年度无实际核销的其他应收款

（4） 其他应收款按款项性质分类情况

款项性质 年末账面余额 年初账面余额

往来款 3,745,029 7,374,966

备用金 11,710 10,992

押金保证金 170,479 25,910

应收材料款 63,633 1,693

应收投资款 - 4,264,508

应收代垫款 518 1,081

待抵扣税款 23,478 2

合计 4,014,847 11,679,152

226

3. 长期股权投资

（1）长期股权投资分类

年末余额 年初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 29,791,871 29,791,871 19,912,276 19,912,276

对联营、合营企业投资 2,958,980 2,958,980 2,744,956 2,744,956

合计 32,750,851 32,750,851 22,657,232 22,657,232

（2）对子公司投资

被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提减值准备 减值准备年末余额

青岛保税区中兖贸易有限公司 2,710 2,710

山东兖煤航运有限公司 10,576 10,576

兖煤菏泽能化有限公司 2,924,344 2,924,344

兖州煤业澳大利亚有限公司 3,781,600 3,781,600

兖州煤业榆林能化有限公司 1,400,000 1,400,000

兖州煤业山西能化有限公司 508,206 508,206

兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司 3,100,000 5,000,000 8,100,000

山东华聚能源股份有限公司 599,523 599,523

兖煤国际（控股）有限公司 17,917 4,194,595 4,212,512

邹城兖矿北盛工贸有限公司 2,404 2,404

山东煤炭交易中心有限公司 51,000 51,000

内蒙古昊盛煤业有限公司 7,360,996 7,360,996

227

被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提减值准备 减值准备年末余额

山东兖煤日照港储配煤有限公司 153,000 153,000

中垠物流 300,000 300,000

中垠融资租赁有限公司 375,000 375,000

端信投资控股（北京）有限公司 10,000 10,000

合计 19,912,276 9,879,595 29,791,871

（3）对联营、合营企业投资

本年增减变动

年初余 权益法下 宣告发放 减值准备

被投资单位 减少投 其他综合 其他权益 计提减值 年末余额

额 追加投资 确认的投 现金股利 其他 年末余额

资 收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

圣地芬雷选煤工程技术

3,000 351 3,351

（天津）有限公司

二、联营企业

华电邹县发电有限公司 1,183,098 184,304 - -178,645 1,188,757

兖矿集团财务有限公司 211,858 125,000 30,950 - -57,500 310,308

陕西未来能源化工有限公

1,350,000 95,351 11,213 - 1,456,564

司

山东圣杨木业有限公司 -

济宁市洁美新型墙材有限公

-

司

合计 2,744,957 128,000 310,955 11,213 -236,145 2,958,980

228

4. 营业收入和营业成本

本年发生额 上年发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 38,157,992 28,866,988 38,090,007 27,976,167

其他业务 3,162,304 2,987,969 2,438,377 2,698,753

合计 41,320,296 31,854,957 40,528,384 30,674,920

5. 投资收益

项目 本年发生额 上年发生额

成本法核算的长期股权投资收益 - 3,947

权益法核算的长期股权投资收益 310,955 233,896

委托贷款在持有期间的投资收益 969,945 760,993

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 7,385 4,482

交易性金融负债在持有期间取得的投资收益 -37

处置远期外汇合约取得的投资收益 - 66,913

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

-

债取得时确认的投资收益

合计 1,288,248 1,070,231

十七、 财务报告批准

本财务报告于 2015 年 3 月 27 日由本公司董事会批准报出。

229

财务报表补充资料

1. 本年非经常性损益明细表

（1）按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1

号—非经常性损益（2008）》的规定，本集团 2014 年度非经常性损益如下：

项目 本年金额 说明

非流动资产处置损益 1,694

计入当期损益的政府补助 235,082

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于

取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 147,993

生的收益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持

有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变

-80,953

动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

或有期权（CVR）公允价值变动 -18,314

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 434,848

其他符合非经常性损益定义的损益项目 454,711

小计 1,175,061

减：所得税影响额 188,098

少数股东权益影响额（税后） 18,788

归属母公司权益影响额（税后） 968,175

注：其他符合非经常性损益定义的损益项目为内蒙古自治区财政厅、国土资源

厅减免本公司之子公司鄂尔多斯能化公司的资金占用利息。

2. 净资产收益率及每股收益

按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——

净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本集团 2014 年度加

权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：

加权平均 每股收益

报告期利润

净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于母公司股东的净利润 5.89 0.4570 0.4570

扣除非经常性损益后归属于

3.39 0.2602 0.2602

母公司股东的净利润

3. 境内外会计准则下会计数据差异

230

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报表中净利润和净资产

差异情况

归属于母公司股东的净利润 归属于母公司股东权益

项目

本年发生额 上年发生额 年末余额 年初余额

按国际财务报告准则 766,158 777,368 38,725,846 40,378,677

差异调整 1.同一控制下调整

9,981 13,206 -1,399,295 -1,409,266

（注 1）

2.专项储备（注 2） 2,487,687 697,383 -530,805 -730,491

3.递延税项（注 5） -394,991 -225,937 274,031 710,748

4.永续资本债券（注 3） 36,456 - 2,521,456 -

5.无形资产减值损失（注 4） -731,332 - -702,435 -

6.其他 110,208 9,191 309,880 30,818

按《企业会计准则》 2,284,167 1,271,211 39,198,678 38,980,486

（1） 根据中国会计准则，从兖矿集团收购的有关资产和子公司为同一控制下的企业合

并，被合并方的资产和负债以在合并日被合并方的账面价值计量；公司取得的净资

产账面价值与支付的合并对价的差额，调整资本公积。而根据国际财务报告准则，

被购买方按公允价值确认在购买日的各项可辨认资产、负债及或有负债；购买方的

合并成本大于被购买方在购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

（2） 如本附注二、25所述，按中国政府相关机构的有关规定，煤炭企业应根据煤炭产量

计提维简费、生产安全费及其他类似性质的费用，记入当期费用并在所有者权益中

的专项储备单独反映。按规定范围使用专项储备形成固定资产时，应在计入相关资

产成本的同时全额结转累计折旧。而按国际财务报告准则，这些费用应于发生时确

认，相关资本性支出于发生时确认为固定资产，按相应的折旧方法计提折旧。

（3） 根据中国会计准则，母公司发行的永续资本债券在报表中列示于归属于母公司的所

有者权益中，子公司发行的永续资本债券在报表中列示于少数股东权益，而在国际

准则中需要单独列示。

（4） 根据中国会计准则，长期资产减值准备一经确认，不得转回，在国际准则下，长期

资产减值准备可以转回。

（5） 上述准则差异同时带来税务及少数股东权益的影响差异。

兖州煤业股份有限公司

二○一五年三月二十七日

231

附 录

兖州煤业所属各中国境内煤矿有关资料（一）

南屯 兴隆庄 鲍店 东滩 济宁二号 济宁三号 总计

基本资料：

开始建造时间 1966 1975 1977 1979 1989 1993 N/A

商业投产时间 1973 1981 1986 1989 1997 2000 N/A

煤田面积（平方公里） 35.2 56.23 37.0 60.0 87.1 105.1 380.63

煤田位置 山东省济宁市 N/A

储量资料：

(截至2014年12月31日百万吨)

（1）

保有资源储量 228.60 520.79 374.03 628.30 795.00 794.06 3340.78

已探明及推定储量

（2）

101.96 288.56 256.25 421.39 392.36 197.63 1658.15

回采率（%）

（3）

83.40 79.86 79.21 82.10 82.04 80.60 N/A

煤种 动力煤 动力煤 动力煤 动力煤 动力煤 动力煤 N/A

产量资料（百万吨）

原煤核定年产能 3.0 6.6 6.4 7.5 4.2 6.6 34.3

原煤设计年洗选量 1.8 3.0 3.0 4.0 3.0 5.0 19.8

原煤产量

1997-2007 45.7 70.1 61.6 78.1 42.7 49.6 347.8

2008 3.5 6.6 6.0 7.0 3.9 6.1 33.1

2009 3.8 6.6 5.7 7.5 3.6 6.2 33.4

2010 3.6 6.8 6.1 7.4 4.2 6.2 34.3

2011 3.3 6.8 6.1 7.3 4.4 6.1 34.0

2012 3.2 7.0 6.1 7.6 3.7 5.5 33.1

2013 3.0 6.9 6.2 8.1 3.1 6.5 33.8

2014 2.7 6.8 5.8 8.0 4.2 5.3 32.8

截至2014年12月31日原煤产量 68.8 117.6 103.6 131.0 69.8 91.5 582.3

注：（1）根据中国 GB/T17766-1999《固体矿产资源储量分类》标准，“保有资源储量”为基础储量与资源

量总和。“基础储量”一般指已探明和控制的经济储量，未扣除设计和采矿损耗。“资源量”是指查明

矿产资源的一部分和潜在矿产资源的总和。

（2）上述各矿已探明及推定储量乃基于 International Mining Consultants Limited（一家英国公司）

于 1998 年 2 月 6 日出具的报告，该报告乃基于美国证券法行业指导七的标准编制。

根据行业指导七的规定，“已探明储量”指符合以下两种条件下测算的储量：（a）其数量是根据在裸

露在外的岩层、探槽、矿内巷道或钻孔等展现的维度和尺寸计算所得；其级别及/或质量是从详细抽样

结果计算所得，以及（b）检查、取样和测量地点间隔相当接近，且地质特征亦相当明确，以至于该储

量的大小、形状、深度及矿产内容均可以很好的确定。“推定储量”指符合以下条件测算的储量：其数

量和级别及/或质量的计算是按照与已探明储量相近似的信息计算出来的，但检查、取样及测量的地点

相距较远或未有足够的间隔。推定储量的确实程度虽然较已探明储量为低，但仍足以保证观察点之间的

连续性。每一年末的已探明及推定储量乃是由上一年末的已探明及推定储量扣除当年煤炭生产中所消耗

的已探明及推定储量所得。已探明及/或推定储量之间的区别并不易确定或定义。

（3）“回采率”为采区内动用储量中采出煤炭数量所得的比率，基于以下方式计算得出：每一年实际采

出的煤炭量除以当年已动用储量所得的比值。

233

兖州煤业所属各中国境内煤矿有关资料（二）

天池 赵楼 总计

基本资料：

（1）

开始建造时间 2004 2004 N/A

（1）

商业投产时间 2006 2009 N/A

煤田面积（平方公里） 18.7 143.36 162.06

煤田位置 山西省和顺县 山东省菏泽市 N/A

储量资料：

(截至2014年12月31日百万吨)

（2）

保有资源储量 116.95 408.78 525.73

（3）

可采储量 23.31 97.68 121.19

（4）

回采率 75.0 84.2 N/A

煤种 动力煤 1/3焦煤 N/A

产量资料（百万吨）

原煤核定年产能 1.2 4.2 5.4

原煤设计年洗选量 — 3.0 3.0

原煤产量

2006-2007 1.3 — 1.3

2008 1.1 — 1.1

2009 1.0 0.04 1.04

2010 1.5 1.6 3.1

2011 1.2 3.0 4.2

2012 1.4 2.7 4.1

2013 1.5 2.9 4.4

2014 1.6 3.0 4.6

截至2014年12月31日原煤产量 10.6 13.2 23.8

注：(1) 关于天池煤矿，“开始建设时间”指本公司 2006 年收购该矿前，该矿开始进行技术及产量提升改

造的时间；“商业投产时间”指完成技术及产量提升改造后开始生产。

（2）根据中国 GB/T17766-1999《固体矿产资源储量分类》标准，“保有资源储量”为基础储量与资源量总

和。“基础储量”一般指已探明和控制的经济储量，未扣除设计和采矿损耗。“资源量”是指查明矿产

资源的一部分和潜在矿产资源的总和。

（3）上述煤矿的可采储量乃基于 Minarco AsiaPacific Pty Limited 于 2006 年 5 月基于澳洲报告矿物资源

量及矿产储量的规程（即 JORC 规程，2004 年修订）编制的报告。根据 2004 年修订的 JORC 规程，“可

采储量”一般指已探明及推定储量。“已探明储量”为实测煤炭资源的经济可采部分，而“推定储量”

为推定煤炭资源，或有时亦为实测煤炭资源的经济可采部分。“已探明储量”及“推定储量”二者均包

括矸石混入及开采损耗，并且是在适当程度的煤矿规划、矿井设计以及进度规划等基础上做出。

(4) “回采率”为采区内动用储量中采出煤炭数量所得的比率，基于以下方式计算得出：每一年实际采出

的煤炭量除以当年已动用储量所得的比值。

234

兖州煤业所属各中国境内煤矿有关资料（三）

北宿 杨村 安源 文玉 总计

基本资料：

开始建造时间 1972 1981 — 1996 N/A

商业投产时间 1976 1988 2004 1997 N/A

煤田面积（平方公里） 29.3 27.46 9.26 9.36 75.38

煤田位置 山东济宁市 山东济宁市 内蒙古鄂尔多斯市 内蒙古鄂尔多斯市 N/A

储量资料：

(截至2014年12月31日百万吨)

（1）

保有资源储量 74.35 88.15 28.33 44.15 234.98

（2）

回采率 87.30 86.70 85.36 85.48 N/A

煤种 动力煤 动力煤 动力煤 动力煤 N/A

产量资料（百万吨）

原煤核定年产能 1.0 1.15 1.2 3.0 6.35

原煤设计年洗选量 — — — — —

原煤产量

2011 — — 2.3 2.1 4.4

2012 1.0 1.1 2.3 4.6 9.0

2013 1.0 1.1 2.2 4.1 8.4

2014 0.8 1.0 1.8 4.1 7.7

截至2014年12月31日原煤产量 2.8 3.2 8.6 14.9 29.5

注：（1）根据中国 GB/T17766-1999《固体矿产资源储量分类》标准，“保有资源储量”为基础储量与资源

量总和。“基础储量”一般指已探明和控制的经济储量，未扣除设计和采矿损耗。“资源量”是指查

明矿产资源的一部分和潜在矿产资源的总和。

（2）“回采率”为采区内动用储量中采出煤炭数量所得的比率，基于以下方式计算得出：每一年实际采出

的煤炭量除以当年已动用储量所得的比值。

235

兖煤澳洲所属各煤矿有关资料

格罗斯 唐纳森 总计

澳思达 雅若碧 艾诗顿 莫拉本 特矿区 矿区 中山⑷

基本资料：

（1）

开始建造时间 1998 1981 2003 2009 1998 2001 2009 N/A

（1）

商业投产时间 2000 1982 2004 2010 1999 2001 2011 N/A

煤田面积（平方公里） 160 220 16 120 163 106 28 813

（2）

煤田位置 N/A

新南威尔 昆士兰 新南威 新南威 新南威 新南威尔

昆士兰州

士州 州 尔士州 尔士州 尔士州 士州

储量资料：

(截至2014年12月31日百万吨)

（3）

可采储量 43.6 47.6 55.3 330.4 52.2 128.7 84.0 741.8

半软焦 半硬焦 焦煤、

煤种 半硬焦煤 喷吹煤 动力煤 半软焦煤 N/A

煤 煤 喷吹煤

产量资料（百万吨）

原煤核定年产能 3.0 3.6 3.0 14.0 3.8 3.0 5.25 35.70

原煤设计年洗选量 3.3 2.4 6.5 16.0 3.8 3.0 5.25 40.25

原煤产量

2006-2007 2.0 — — — — — — 2.0

2008 1.9 — — — — — — 1.9

2009 1.9 — — — — — — 1.9

2010 1.7 2.3 2.7 3.9 — — — 10.6

2011 1.9 3.1 1.7 5.6 — — — 12.3

2012 1.7 3.2 2.3 7.2 1.8 2.0 — 18.2

2013 1.6 3.7 2.4 6.7 3.5 3.2 — 21.1

2014 1.9 3.9 2.6 6.6 2.5 2.5 — 20.0

截至2014年12月31日原煤产量

14.6 16.2 11.7 30.0 7.8 7.7 — 88.0

注：

（1）澳思达煤矿因井下发火于 2003 年关闭。公司 2004 年收购了澳思达煤矿，并于 2005 年进行了产量提升

和技术的升级改造。澳思达煤矿于 2006 年 10 月恢复运营。艾诗顿煤矿与莫拉本煤矿分别同时拥有露

天矿和井工矿，“商业投产时间”指两种矿之中较早的露天矿投产时间。

（2）煤田面积指现时用于开采的租赁土地区域，不包含公司拥有勘探权的区域。

（3）上述各矿的“可采储量”乃基于由兖煤澳洲委任的合资格人士依据 JORC 规程（2012）所载标准出具的

报告，可采储量是依据 JORC 规程（2012）标准的已探明储量及推定储量之和。

上述储量数据同以往年度披露的数据存在差异的原因，除生产过程正常影响因素外，主要是由依据的

JORC 规程（2004）变更为 JORC 规程（2012）所致。

（4）中山矿是兖煤澳洲与第三方合资拥有并运营的合资公司，不并入本集团财务报表。

236

兖煤国际所属各煤矿有关资料

坎贝唐斯 普力马 总计

基本资料：

开始建造时间 2009 1996 N/A

商业投产时间 2010 1996 N/A

（1）

煤田面积（平方公里） 300 171 471

煤田位置 昆士兰州 西澳大利亚州 N/A

储量资料：

(截至2014年12月31日百万吨)

（2）

可采储量 236.1 69.8 305.9

煤种 动力煤 动力煤 N/A

产量资料（百万吨）

原煤核定年产能 1.8 5.0 6.8

原煤设计年洗选量 1.8 N/A 1.8

原煤产量

2011 0.8 N/A 0.8

2012

1.9 4.2 6.1

2013

2.0 4.2 6.2

2014

2.0 3.7 5.7

截至2014年12月31日原煤产量

6.7 12.1 18.8

注：

（1）生产经营矿井的煤田面积指现时用于开采的租赁土地区域。

（2）上述各矿的“可采储量”乃基于由兖煤国际委任的合资格人士依据 JORC 规程所载标准出具的报

告，可采储量是依据 JORC 规程标准的已探明储量及推定储量之和。

上述储量数据同以往年度披露的数据存在差异的原因，除生产过程正常影响因素外，主要是由依

据的 JORC 规程（2004）变更为 JORC 规程（2012）所致。

237

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