海通证券股份有限公司关于江中药业股份有限公司
2014 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构”）作为江中药业股
份有限公司（以下简称“江中药业”或“公司”）非公开发行股票持续督导之保荐机构，
根据中国证券监督管理委员会及上海证券交易所《证券发行上市保荐业务管理办
法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金
管理办法》等有关法律法规和规范性文件的要求，就江中药业募集资金2014年度
存放与使用情况进行了核查，现将核查情况及核查意见发表如下：
一、募集资金基本情况
1.募集资金金额及到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1711 号文核准，公司于 2010 年 12
月非公开发行人民币普通股（A 股）1,527.32 万股，每股发行价为人民币 36 元，
募集资金总额 54,983.52 万元，扣除发行费用后，募集资金净额 53,309.06 万元。
该资金已于 2010 年 12 月 24 日存入公司募集资金专用账户中，并经中磊会计师事
务所有限责任公司出具的中磊验字[2010]第 2016 号《验资报告》验证。
2.以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
单位：万元
本年使用金额
以前年度 累计利息收入净
置换先期投 直接投入募 暂时补充 当前余额
已投入 额（扣手续费）
入项目金额 集资金项目 流动资金
51,228 3,232 1,151 0
2014年度，募集资金项目投入金额合计3,232万元，均系直接投入承诺投资项
目。截止2014年12月31日，公司募集资金已全部用完，募集资金专户已销户。
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，江中药业制定了《募集
资金管理办法》，对募集资金的存放、使用和监督等方面均作出了具体明确的规定。
公司严格按照《募集资金管理办法》的规定管理和使用募集资金。
2011 年 1 月，江中药业与中国农业银行南昌青云谱支行、招商银行南昌分行
青山湖支行、中信银行南昌分行、中国银行南昌市青湖支行和中国建设银行南昌
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铁路支行（前述 5 家银行，以下统称“专户银行”）及本保荐机构签署了《非公开发
行股票募集资金专户存储三方监管协议》（下称：三方协议）；为提高募集资金使
用效率，增加存储收益，江中药业 2011 年 2 月与专户银行及本保荐机构签署了《非
公开发行股票募集资金三方监管补充协议》（下称：补充协议），约定江中药业可
根据募集资金投资项目的实施进展情况以定期存单、通知存款等方式存放部分募
集资金。三方协议及补充协议的内容与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》
不存在重大差异，实际履行中不存在违反协议的情况。
三、本年度募集资金的实际使用情况
1.募集资金投资项目的资金使用情况
详见本核查意见附件《募集资金使用情况对照表》。
2.募集资金投资项目先期投入及置换情况
江中药业 2014 年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。
四、变更募投项目的资金使用情况
江中药业 2014 年度不存在变更募投项目资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
截至 2014 年 12 月 31 日，江中药业已披露的关于募集资金使用的相关信息真
实、准确、完整，不存在募集资金管理违规的情形。
六、保荐机构意见
经过核查，本保荐机构认为：截至 2014 年 12 月 31 日，江中药业股份有限公
司募集资金存放和使用符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法规和文件的规定，对募集资
金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在募集资
金使用违反相关法律法规的情形。截至 2014 年 12 月 31 日，海通证券对江中药业
股份有限公司募集资金使用与存放情况无异议。
（此页以下无正文）
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 54,984 年度投入募集资金总额 3,232
变更用途的募集资金总额 见注释 1
已累计投入募集资金总额 54,460
变更用途的募集资金总额比例
截至期末累计投
是否已变 募集资金 截至期末承 截至期末 截至期末投入 项目达到预 是否达 项目可行性
承诺投资 调整后投 年度 入金额与承诺投 年度实现
更项目（含 承诺投资 诺投入金额 累计投入 进度（%）(4) 定可使用状 到预计 是否发生重
项目 资总额 投入金额 入金额的差额(3) 的效益
部分变更） 总额 (1) 金额(2) ＝(2)/(1) 态日期 效益 大变化
＝(2)-(1)
OTC制剂生
产线改造项 无 21,677 13,683 13,683 1,207 14,021 338 见注释 2 102.47% 2012 年 4 月 9,615 否
目
液体制剂生
无 33,323 39,626 39,626 2,025 40,439 813 见注释 3 102.05% 2012 年 10 月 692 否
产线项目
合计 — 55,000 53,309 53,309 3,232 54,460 1151 — — 10,307 — —
由于以下 2 个原因使液体项目达到预定可使用状态时间推迟至 2012 年 10 月：1、液体制剂生产线项目由于施工方原因导致工期推迟；2、
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
液体项目生产线为进口的液体全自动生产线，需较长的设备调试及生产线测试准备时间。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 以自筹资金预先投入募集资金投资项目共 5297 万元，2011 年度已置换 5297 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况 无
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况 不适用
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况 无
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注释1：为提高募集资金使用效率，经第六届董事会第三次会议及公司2012年第二次临时股东大会审议批准，公司调整了募集资金项目投资金
额。具体如下：（1）将OTC制剂生产线改造项目总投资额由21,677万元调减至13,683万元；（2）液体制剂生产线项目总投资额由52,058万元调减至
41,358万元；（3）OTC制剂生产线项目使用募集资金金额调减6,303万元，并调整至液体制剂生产线项目使用。
独立董事、监事会、保荐人对上述调整募集资金项目投资金额均发表了同意意见。详见2012年8月31日披露的《公司关于调整募集资金项目投
资金额的公告》。
注释2：截止2014年12月31日，OTC项目累计投入金额超出募集资金承诺投资总额338万元（占OTC项目承诺投入金额的2.47%），原因为：使
用专户利息收入，用于补充项目流动资金（支付原材料款等）。
注释3：截止2014年12月31日，液体项目累计投入金额超出募集资金承诺投资总额813万元（占液体项目承诺投入金额的2.05%），原因为：使
用专户利息收入，用于支付项目设备款、材料款等。
注释4：截止2014年12月31日，公司募集资金账户余额为0，募集资金专户已经注销。
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