华润万东医疗装备股份有限公司
董事会审计委员会 2014 年度履职情况报告
根据中国证监会《证券公司治理准则》、上海证券交易所《上市公司董
事会审计委员会运作指引》以及《公司章程》、《董事会专门委员会工作细
则》等要求，报告期内，华润万东医疗装备股份有限公司（以下简称“公
司”）董事会审计委员会全体委员勤勉尽责，认真履行监督及评估外部审
计机构工作、指导内部审计工作、审阅公司财务报告并对其发表意见、评
估内部控制的有效性等方面职责。现将董事会审计委员会 2014 年度履职情
况汇报如下：
一、审计委员会基本情况
公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，主任委
员由具有专业会计资格的独立董事文光伟先生担任。
二、审计委员会年度会议召开情况
2014 年度，公司董事会审计委员会共召开了 4 次会议，全体委员出席
了全部会议。具体情况如下：
（一）2014 年 1 月初召开了审计委员会 2014 年第一次会议，会议主要
内容为：
1、汇报公司 2013 年年报审计工作安排并对相关事宜做说明；
2、会计师事务所年审会计师对审计安排、审计重点等做说明；
3、审议《公司 2013 年度财务报表(未经审计)》，并发表审阅意见。
（二）2014 年 1 月 14 日召开了审计委员会 2014 年第二次会议，会议
主要内容为：
1、会计师事务所年审会计师对 2013 年年报审计工作进行汇报；
2、审计委员会向会计师事务所发送了按时提交报告的督促函。
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（三）2014 年 3 月 5 日召开了审计委员会 2014 年第三次会议，会议主
要内容为：
1、2013 年年度财务报表审核意见并同意提交董事会审议；
2、2013 年年审注册会计师工作总结；
3、董事会审计委员会 2013 年度履职情况报告；
4、2013 年度内部控制自我评价报告；
5、审计办公室 2013 年工作总结及 2014 年工作计划；
6、关于续聘会计师事务所的决议。
（四）2014 年 5 月 30 日召开了审计委员会 2014 年第四次会议,会议主
要内容为:
审议通过了关于聘任公司审计办公室主任的议案。
三、公司董事会审计委员会相关工作履职情况
1、2013 年年报审计工作中的履职情况
在公司 2013 年年报审计工作中，公司董事会审计委员会、独立董事严
格按照《公司董事会审计委员会年报工作规程》、《独立董事年报工作制度》
规定，在年审会计师进场审计之前，对公司财务报表进行了审议；董事会
审计委员会全体委员审阅了《公司 2013 年度审计计划》，并就年报审计工
作安排、审计中可能出现的问题与会计师进行商讨，提请密切关注监管部
门对上市公司年报审计工作的新要求，以客观、公正的态度进行审计，公
允地发表审计意见；在年审会计师进场开始审计工作后，公司董事会审计
委员会先后二次采取书面方式督促年审会计师按工作进度及时完成年报审
计工作；年审会计师出具初步审计意见后，公司董事会审计委员会、独立
董事对公司财务报告再次进行了审阅并形成书面意见。审计委员会认为公
司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允地反
映了公司 2013 年年度财务状况、经营成果和现金流量，决定同意将经年审
会计师正式审计的公司 2013 年度财务会计报表提交董事会审核。
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2、监督及评估外部审计机构工作情况
公司董事会审计委员会、独立董事对公司聘请的财务报告审计机构立
信会计师事务所(特殊普通合伙)执行 2013 年度财务报表审计工作及内控审
计工作情况进行了监督评价，认为立信会计师事务所为公司提供了较好的
服务，其工作细致、认真，工作成果客观、公允、公正，能够实事求是地
发表相关审计意见，并建议公司董事会续聘立信会计师事务所为公司 2014
年度财务报表及内部控制的审计机构。
3、对公司内控制度建设的监督及评估工作指导情况
报告期内，公司董事会审计委员会、独立董事充分发挥专业委员会的
作用，积极推动公司内部控制制度建设，加强和完善了对公司内部控制评
价管理，督促指导公司内部审计机构完成内部控制自我评价工作。
4、对公司内部审计工作指导情况
报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司 2013 年度内部审计
工作总结及公司 2014 年度内部审计工作计划，对公司内部审计出现的问题
提出指导性意见，及时督促公司 2014 年内部审计工作计划得以有效执行，
提高了内部审计的工作成效。
5、评估内部控制的有效性
通过对公司内部控制情况的了解和调查，在认真审阅董事会《关于公
司 2014 年度内部控制自我评价报告》的基础上，审计委员会认为：公司已
根据《公司法》、《证券公司监督管理条例》、《企业内部控制基本规范》、
《证券公司内部控制指引》、《上市公司内部控制指引》等有关要求以及
公司的实际情况和管理需要，建立健全了完整、合理的内部控制。公司的
内部控制机制覆盖了所有业务、各个部门和分支机构，在对象上涵盖了公
司决策层、管理层和全体员工，在流程上贯穿了决策、执行、监督、评价、
反馈等各个环节。公司内部控制机制已遵循了健全性、合理性、制衡性、
独立性等原则，公司内部控制组织架构健全，有效发挥了各自的职能。公
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司内部控制制度遵循了全面性、审慎性、有效性和及时性原则，不存在重
大缺陷，实际执行过程中也未出现重大偏差，达到了公司内部控制的目标。
2015 年,审计委员会将依据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员
会运作指引》、公司《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，继续兢
兢业业，积极履行审计委员会的各项职责，不断健全和完善内部审计制度，
充分发挥审计委员会的监督职能，切实维护公司与全体股东的共同利益。
特此报告。
华润万东医疗装备股份有限公司
董事会审计委员会
2015 年 3 月 15 日
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