亚通股份：内部控制审计报告_股票频道

240化41^八

内部控制审计报告

众会字(^(^〗^)第1165号

上海亚通股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了上

海亚通股份有限公司〔以下简称亚通公司）2014年12月31日的财务报告内部控制的有效

性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》

的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价有效性是亚通公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，

并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变

化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计

结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

2議圆八

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，亚通公司于2014年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定

在重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

众华会计师事务所(特殊普通合伙） 2^009^113 061-11^1601 ？ 1113110 0 1 1 0 ^ 0 ^ 8 IX？

地址中^.」 ^ ：：」南路100号金外滩国际广场6楼眠I '： \ 丄观 5 0 0 化 0 0 9 5 ( 1 3 0 ^0301^ 5 卜 3 一 3 ； 12000 ！^) 9,(^.^11103

电活~ ^02^ -二一：：,: 传真（。^， 1 6352 5566 网址^ ；^^^\^^^0^9^^^3^^3.00171 丁： 021-。"二：-… 「： 0 2 1 - 6 3 5 2 5566 ^766 ： ^1*^.2110091^1130133.^0^