二○一四年度财务审计委员会履职报告
根据中国证监会、上海证券交易所有关法律、法规
及《公司章程》、《公司审计委员会工作规程》等有关规
定 , 作 为 山 西 潞 安 环 保 能 源开 发 股份 有 限公 司 (以 下 简
称“公司”) 第五届董事会财务审计委员会成员,我们
本着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度,认真行使职权,
全面关注公司的发展状况,按时出席审计委员会会议,
充分发挥独立董事及专业委员会委员的作用。现就 2014
年度工作情况向董事会作如下报告:
一、财务审计委员会基本情况
公司第五届董事会财务审计委员会由独立董事王
超群、吴秋生及董事洪强 3 名成员组成。其中独立董
事吴秋生为财务审计委员会召集人。
二 、 财 务 审 计 委 员 会 2014 年 度 会 议 召 开 情 况
2014 年 度 ,公 司 董 事 会 财 务 审 计 委 员 会 根 据《 公
司 法 》、《 公 司 章 程 》、《 财 务 审 计 委 员 会 工 作 规 程 》 及
其他有关规定,积极履行职责。报告期内,财务审计
委员会共召开 5 次会议,全体委员亲自出席了全部会
议。
(一) 2014 年 1 月 10 日 召 开 了 财 务 审 计 委 员
会 2014 年 第 一 次 会 议 , 会 议 主 要 内 容 为 : 1、 公 司 总
经 理 对 公 司 2013 年 生 产 经 营 情 况 及 重 大 事 项 进 展 情
况 进 行 了 汇 报 。2、信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 年 审 会 计 师
对 2013 年 年 报 审 计 安 排 、 审 计 重 点 等 做 了 说 明 。 3、
审 议《 公 司 2013 年 度 财 务 报 表( 初 稿 未 审 计 )》,并 发
表 审 阅 意 见 ,同 意 以 此 报 表 为 基 础 进 行 2013 年 度 财
务审计。
( 二 ) 2014 年 3 月 8 日 召 开 了 财 务 审 计 委 员 会
2014 年 第 二 次 会 议 , 会 议 主 要 内 容 为 : 1、 审 阅 《 公
司 2013 年 度 财 务 报 表 》 并 发 表 意 见 。 2、 关 于 信 永 中
和 会 计 师 事 务 所 从 事 2013 年 度 公 司 审 计 工 作 的 总 结
报 告 。 3、 建 议 公 司 聘 请 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 (特 殊
普 通 合 伙 )为 公 司 2014 年 度 财 务 审 计 机 构 。
( 三 ) 2014 年 4 月 28 日 召 开 了 财 务 审 计 委 员 会
2014 年 第 三 次 会 议 ,会 议 审 阅 了 公 司《 2014 年 一 季 度
财 务 报 告 》, 我 们 认 为 : 公 司 2014 年 第 一 季 度 报 告 真
实、准确、完整的反映了公司的整体情况,可以提交
董事会进行表决。
( 四 ) 2014 年 8 月 26 日 召 开 了 财 务 审 计 委 员 会
2014 年 第 四 次 会 议 ,会 议 审 阅 了 公 司《 2014 年 半 年 度
财 务 报 告 》, 我 们 认 为 : 公 司 2014 年 半 年 度 财 务 报 告
真实、准确、完整的反映了公司的整体情况,可以提
交董事会进行表决。
( 五 )2014 年 10 月 28 日 召 开 了 财 务 审 计 委 员 会
2014 年 第 五 次 会 议 ,会 议 审 阅 了 公 司《 2014 年 三 季 度
财 务 报 告 》, 我 们 认 为 : 公 司 2014 年 三 季 度 财 务 报 告
真实、准确、完整的反映了公司的整体情况,可以提
交董事会进行表决。
三 、 财 务 审 计 委 员 会 2014 年 度 主 要 工 作 内 容 情
况
1、 监 督 及 评 估 外 部 审 计 机 构 工 作
( 1) 评 估 外 部 审 计 机 构 的 独 立 性 和 专 业 性
信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 作 为 公 司 2014 年 度 财 务
审计机构,能较好地完成公司委托的各项工作,具有
从 事 证 券 相 关 业 务 的 资 格 ,并 从 能 够 遵 循 独 立 、客 观 、
公正的职业准则。
( 2)向 董 事 会 提 出 聘 请 或 更 换 外 部 审 计 机 构 的 建
议
结合信永中和会计师事务所在审计工作中的表
现,我们财务审计委员会建议继续聘请信永中和会计
师 事 务 所 为 公 司 2014年 度 财 务 审 计 机 构 。
( 3)报 告 期 内 ,我 们 与 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 就
2013 年 度 报 告 审 计 范 围 、审 计 计 划 、审 计 方 法 等 事 项
进行了充分的讨论与沟通,在审计期间未发现存在其
他的重大事项。
( 4)监 督 和 评 估 外 部 审 计 机 构 是 否 勤 勉 尽 责 。我
们认为信永中和会计师事务所对公司进行审计期间勤
勉尽责,遵循了独立、客观、公正的职业准则。
2、 审 阅 上 市 公 司 的 财 务 报 告 并 对 其 发 表 意 见
报告期内,我们认真审阅了公司的财务报告,并
认为公司财务报告是真实的、完整和准确的,不存在
重 大 错 报 的 情 况 ,且 公 司 也 不 存 在 重 大 会 计 差 错 调 整 、
重 大 会 计 政 策 及 估 计 变 更 、涉 及 重 要 会 计 判 断 的 事 项 、
导致非标准无保留意见审计报告的事项。
3、监 督 和 指 导 公 司 内 部 控 制 体 系 实 施 和 评 价 工
作
报 告 期 内 ,公 司 董 事 会 财 务 审 计 委 员 会 充 分
发 挥 专 业 委 员 会 的 作 用 ,认 真 指 导 和 推 动 公 司 内 部 控
制 体 系 实 施 、评 估 和 完 善 工 作 ,促 使 各 单 位 各 部 门 内 控
制度的有效落实。董事会财务审计委员会认
为 :2014 年 度 ,公 司 已 经 建 立 起 较 为 完 整 合 理 的 内 控
制 度 体 系 ,公 司 的 内 部 控 制 实 际 运 作 符 合 中 国 证 监 会
发布的有关上市公司治理规范的要求。
4、协 调 管 理 层 、财 务 部 门 及 相 关 部 门 与 外 部 审 计
机构的沟通
报 告 期 内 ,财 务 审 计 委 员 会 多 次 与 公 司 管 理 层 、财
务 部 ,外 部 审 计 机 构 进 行 交 流 和 沟 通 ,协 调 年 审 和 内 控
的 相 关 工 作 ,确 保 公 司 年 报 审 计 工 作 、内 部 控 制 体 系 实
施和评价工作的顺利开展。
四、总体评价
2014 年 度 公 司 第 五 届 董 事 会 财 务 审 计 委 员 会 依
据 相 关 法 律 法 规 及 公 司 相 关 规 定 ,恪 尽 职 守 、尽 职 尽 责 ,
较 好 地 履 行 了 财 务 审 计 委 员 会 的 职 责 。今 后 ,我 们 将 继
续 认 真 监 督 和 指 导 公 司 的 内 外 部 审 计 工 作 ,加 强 与 公
司 董 事 会 、监 事 会 及 管 理 层 的 沟 通 交 流 ,更 好 地 发 挥 财
务审计委员会的重要作用。
董事会财务审计委员会
二○一五年三月二十五日
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