江苏澄星磷化工股份有限公司董事会
审计委员会 2014 年度工作报告
根据中国证监会《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会
审计委员会运作指引》、《公司章程》以及《审计委员会工作细则》等规定,江苏
澄星磷化工股份有限公司(以下简称“公司”)董事会审计委员会本着勤勉尽责的
原则,认真履行了审计监督职责。现对审计委员会 2014 年度履职情况报告如下:
一、审计委员会基本情况
公司第七届董事会审计委员会由独立董事沈晓军先生、独立董事卢青先生及
董事周忠明先生组成,其中主任委员由会计专业人士沈晓军先生担任。
二、公司董事会审计委员会 2014 年度会议召开情况
1、2014 年 3 月 19 日,召开董事会审计委员会年审会议,对公司《2013 年
度财务报告》及《审计委员会 2013 年度工作报告》进行了审议,认为:江苏公
证天业会计师事务所审定的 2013 年度审计报告真实、准确、完整的反映了公司
的整体情况,以及审计委员会 2013 年度工作报告是真实的,同意提交董事会进
行审议表决。
2、2014 年 4 月 27 日,召开董事会审计委员会第二次会议,对公司 2014 年
一季报进行了审议,同意提交董事会审议。
3、2014 年 8 月 21 日,召开董事会审计委员会第三次会议,对公司 2014 年
中期报告进行了审议,并听取财务负责人对主要审阅事项的汇报后,同意提交董
事会审议。
4、 2014 年 10 月 24 日,召开董事会审计委员会第四次会议,会议主要审
议公司 2014 年第三季度报告以及《关于公司会计政策变更的议案》。
5、2014 年 12 月 1 日,召开董事会审计委员会第五次会议,听取会计师事
务所关于 2014 年财务报告与内部控制的总体审计策略,就审计范围、审计计划、
审计方法等进行充分沟通,并对审计工作提出建议与要求。
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三、公司董事会审计委员会相关工作履职情况
1、2013年年报审计工作中的履职情况
报告期内,公司2013年度财务报告审计工作的时间安排由董事会审计委员会
与年审会计师事务所江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)(以下称“江苏
公证”)协商确定。董事会审计委员会在江苏公证正式进场审计前,审阅公司编
制的年度财务会计报表,形成书面意见。董事会审计委员会在江苏公证进场后加
强与其密切沟通,及时协商解决有关问题,发出督促函,督促会计师事务所按时
开展审计工作、按时提交审计报告,对其工作进行监督,并且在认真审阅了江苏
公证出具的2013年度审计报告初稿,认为江苏公证在审计过程中遵守了《企业会
计准则》和《中国注册会计师审计准则》的有关要求,公允真实的反映了公司2013
年度财务状况、经营成果和现金流,对上述报告无异议,一致同意将江苏公证审
计的公司2013年度审计报告提交公司董事会进行审议,确保公司2013年年报审计
各阶段工作的有序开展和及时完成。
2、监督及评估外部审计机构工作情况
2014 年度,我们对公司聘请的财务报告审计机构江苏公证执行 2013 年度财
务报表审计工作情况进行了监督评价,认为江苏公证能遵循独立、客观、公正的
执业准则,完成了公司委托的各项工作。
3、对公司内控制度建设的监督及评估工作指导情况
公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易
所有关规定的要求,建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度。公司严
格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度,股东大会、董事
会、监事会、经营层规范运作,切实保障了公司和股东的合法权益。因此,我们
认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规
范的要求。
4、指导内部审计工作
2014 年度,我们审计委员会认真审阅了公司的内部审计计划,同时督促公
司内部审计机构严格按照公司内部审计工作要求履行职责,并对内部审计出现的
问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告,我们未发现内部审计工作存
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在重大问题。
四、总体评价
2014 年,公司审计委员会充分发挥了审查、监督作用,有效监督了公司的审
计工作,并对促进公司内部控制管理起到了积极的作用。
2015 年,公司审计委员会将按照相关法律法规的规定和要求,继续发挥审
查和监督作用,密切关注公司的内部审计工作,以及公司内外审计的沟通、监督
和核查工作,不断健全和完善内部审计制度,切实维护公司整体利益和全体股东
合法权益,促进公司的规范运作和持续健康发展。
江苏澄星磷化工股份有限公司
董事会审计委员会
二 O 一五年三月二十三日
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