中信国安葡萄酒业股份有限公司
第五届董事会审计委员会 2014 年度履职报告
根据中国证监会和上海证券交易所《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《关于做好上市公司 2014 年年度报告工作的通知》和《公司章程》以及《审计委员会议事规则》等规定,中信国安葡萄酒业股份有限公司(以下简称“公司”)第五届董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则,认真履行了审计监督职责 。现对审计委员会 20I4 年度的履职情况汇报如下:
一、审计委员会基本情况
公司于 2012 年 4 月 16 日召开第五届董事会第一次会议审议通过了《关于公司第五届董事会各专门委员会组成人员的议案》,公司第五届董事会审计委员会成员共三人,组成情况如下:
主任委员:独立董事罗美富先生
成员:独立董事蒲春玲女士、独立董事王永财先生
二、审计委员会年度会议召开情况
2014 年度,公司第五届董事会审计委员会共召开五次会议。
(一)第五届董事会审计委员会 2014 年第一次临时会议
2014 年 1 月 28 日,公司第五届董事会审计委员会以通讯会议方式,审议并通过了以下议案:审计委员会对公司非公开发行股票涉及关联交易事项进行审核,并同意提交公司董事会审议,并报告公司监事会。
(二)第五届董事会审计委员会 2014 年第二次临时会议
2014 年 1 月 25 日以现场方式五届董事会审计委员会 2014 年第二次会议,会议审议通过了如下议案:
1、审议通过了北京永拓会计师事务所有限责任公司从事 2013 年度审计工作的总结报告;
2、审计委员会对 2013 年度财务会计报表进行表决,同意提交公司董事会审核;
3、审计委员会对续聘北京永拓会计师事务所有限责任公司为公司 2014 年度审计机构的议案,同意提交公司董事会审核;
4、审计委员会对公司 2013 年度内部控制评价报告进行表决,同意提交公司董事会审核;
5、审计委员会对续聘北京永拓会计师事务所有限责任公司为公司 2014 年内部控制审计机构的议案,同意提交公司董事会审核。
(三)五届董事会审计委员会 2014 年第三次会议2014 年 4 月 24 日以通讯方式五届董事会审计委员会 2014 年第三次会议, 会议审核 2014 年第一季度报告财务会计报表,并同意提交公司董事会审议。
(四)五届董事会审计委员会 2014 年第四次会议2014 年 8 月 23 日以通讯方式五届董事会审计委员会 2014 年第四次会议, 会议审核 2014 年半年度报告财务会计报表,并同意提交公司董事会审议。
(五)五届董事会审计委员会 2014 年第五次会议
2014 年 10 月 28 日以通讯方式五届董事会审计委员会 2014 年第五次会议, 会议审核 2014 年第三季度报告财务会计报表,并同意提交公司董事会审议。
三、审计委员会 2014 年度履职情况
(一)监督及评估外部审计机构工作;
审计委员会监督及评估外部审计机构工作的职责须至少包括以下方面:
(1)评估外部审计机构的独立性和专业性,特别是由外部审计机构提供非审计服务对其独立性的影响;
(2)向董事会提出聘请或更换外部审计机构的建议;
(3)审核外部审计机构的审计费用及聘用条款;
(4)与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项;
(5)监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责。
(二)指导内部审计工作;
审计委员会指导内部审计工作的职责须至少包括以下方面:
(1)审阅上市公司年度内部审计工作计划;
(2)督促上市公司内部审计计划的实施;
(3)审阅内部审计工作报告,评估内部审计工作的结果,督促重大问题的整改;
(4)指导内部审计部门的有效运作。
公司内部审计部门须向审计委员会报告工作。内部审计部门提交给管理层的各类审计报告、审计问题的整改计划和整改情况须同时报送审计委员会。
(三)审阅上市公司的财务报告并对其发表意见;
审计委员会审阅上市公司的财务报告并对其发表意见的职责须至少包括以下方面:
(1)审阅上市公司的财务报告,对财务报告的真实性、完整性和准确性提出意见;
(2)重点关注上市公司财务报告的重大会计和审计问题,包括重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项等;
(3)特别关注是否存在与财务报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的可能性;
(4)监督财务报告问题的整改情况。
(四)评估内部控制的有效性;
审计委员会评估内部控制的有效性的职责须至少包括以下方面:
(1)评估上市公司内部控制制度设计的适当性;
(2)审阅内部控制自我评价报告;
(3)审阅外部审计机构出具的内部控制审计报告,与外部审计机构沟通发现的问题与改进方法;
(4)评估内部控制评价和审计的结果,督促内控缺陷的整改。
(五)协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通;
审计委员会协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构与的沟通的职责包括:
(1)协调管理层就重大审计问题与外部审计机构的沟通;
(2)协调内部审计部门与外部审计机构的沟通及对外部审计工作的配合。
(六)公司董事会授权的其他事宜及相关法律法规中涉及的其他事项。
四、总结
报告期内,公司第五届董事会审计委员会成员依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》以及公司制定的《审计委员会议事规则》等的相关规定,花费了足够的时间和精力履行委员会的工作职责,勤勉尽责,切实有效地监督上市公司的外部审计,指导公司内部审计工作,促进公司建立健全有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。
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